1、 1 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度报告 二 OO 二年三月十九日 2 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度报告目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 公司董事监事高级管理人员及员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 3 石家庄炼油化工股份有限公司 二届董事会第六次会议议案 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚
2、假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 华证会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告本公司董事会监事会对相关事项亦有详细的说明请投资者注意阅读 第二节 公司基本情况 1公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司 公司法定英文名称SHI J I AZHUANG REFI NI NG- CHEMI CAL CO.LTD. 2法定代表人姓名毕建国 3公司董事会秘书滕峰阁 证券事务代表李金瑞 联系电话0311- 5161160 传 真0311- 5161138 电子信箱t f ge0178si na. com 联系地址石家庄炼油化工股份有限公司办公
3、室 邮政编码050032 4公司注册地址河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 151 号公司办公地址河北省石家庄炼油化工股份有限公司 5公司年报备置地点公司证券部 信息披露媒体 网站HTTP: / / www. cni nf o. com. cn 定期报告刊登报刊中国证券报 证券时报 6公司股票上市地深圳证券交易所 简称石炼化 股票代码000783 7公司其它有关资料 1公司首次注册登记日期 1997 年 7 月 24 日 公司最近变更注册登记日期2001 年 9 月 29 日 注册地址河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 151 号 2公司法人营业执照注册号10436612- X 4
4、 3税务登记号码130182700710134 4公司聘请的会计师事务所名称华证会计师事务所有限公司 办公地址北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 12 层 邮政编码100032 电话010- 66211199 传真010- 66211196 第三节 会计数据和业务数据摘要( 单位元) 一2001 年度会计数据和业务数据摘要 利润总额22545576. 87 净 利 润6914911. 49 扣除非经常性损益后的净利润: 33143206. 80 主营业务利润246128653. 67 其他业务利润- 486710. 25 营 业 利 润: 158170709. 04 投 资 收 益-
5、 106800027. 90 营业外收支净额- 28825104. 27 经营活动产生的现金流量净额235526728. 67 现金及现金等价物净增加额137098351. 26 注扣除非经常性损益项目和涉及金额 营业外收入 6912697. 81 营业外支出 35737802. 08 收取的资金占用费 5258468. 96 支付的资金占用费 2661660. 00 二前三年主要会计数据和财务指标单位人民币元 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 1 主营业务收入 5192302003. 80 5766362364. 32 2865199388. 22 286519938
6、8. 22 2 净利润 6914911. 49 - 207736372. 48 68916361. 33 97447291. 71 3 总资产 2944212267. 78 3111010562. 40 2539149408. 78 2597830476. 98 4 股东权益 1834517165. 35 1827259743. 86 2034502440. 34 1979286912. 30 5 每股收益 0. 006 - 0. 1799 0. 0597 0. 0844 6扣除非经常性损益后的每股收益 0. 029 - 0. 1816 0. 0559 0. 0844 7 每 股净资产 1.
7、5891 1. 583 1. 76 1. 71 8 调整后的每股净资产 1. 4906 1. 471 1. 65 1. 60 9 净资产收益率 0. 38 - 11. 37 3. 39 4. 92 10按月平均加权计算每股收益 0. 006 - 0. 1799 0. 063 0. 099 11加权净资产收益率 0. 38 - 11. 37 3. 43 4. 96 512每股经营活动产生的现金流量净额 0. 204 0. 077 - 0. 117 - 0. 117 利润表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 246128653.
8、67 13. 42 13. 44 0. 2132 0. 2132 营业利润 158170709. 04 8. 62 8. 64 0. 137 0. 137 净利润 6914911. 49 0. 38 0. 38 0. 006 0. 006 扣除非经常性 损益后的利润 33143206. 80 1. 81 1. 81 0. 0287 0. 0287 ( 三) 报告期内股东权益变动情况单元元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 1154444333 776927002. 81 63118714. 58 21039571. 53 - 167230306. 53 18
9、27259743. 86 本期增加 - 342510. 00 - - 6914911. 49 7257421. 49 本期减少 - - - - - - 期末数 1154444333 777269512. 81 63118714. 58 21039571. 53 - 160315395. 04 1834517165. 35 变化原因1本报告期内公司股本未变动2资本公积增加主要安保基金返还购置 资产形成 3未分配利润增加系本年度盈利所致 第四节 股本变动及股东情况 一股份变动情况表单位万股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 1. 未上市流通股份 ( 1) 发起人股份 92, 044 0 92,
10、 044 其中 : 国家拥有股份 境内法人持人股份 92, 044 0 92, 044 外资法人持有股份 ( 2) 募集法人股 ( 3) 内部职工股 ( 4) 优先股或其它 未上市流通股份合计 92, 044 0 92, 044 2. 已上市流通股份 ( 1) 人民币普通股 23, 400 0 23, 400 ( 2) 境内上市的外资股 ( 3) 境外上市的外资股 ( 4) 其它 已上市流通股份合计 23400 0 23400 3. 股份总数 115444 0 115444 6 二股票发行与上市情况 公司于 1999 年度进行配股配股方案以 1998 年 12 月 31 日公司总股本10800
11、0 万股为基数每 10 股配售 3 股其中国有法人股股东可配 27, 000万股以资产和现金认购 2044. 4333 万股放弃其余配股权社会公众股股东认购 5400 万股 公司配股募集资金 2. 45 亿元扣除承销佣金中介机构费费用实际募集资金 2. 4 亿元其中资产 6133. 299 万元现金 1. 8 亿元由中庆会计师事务所出具验资报告配股募集资金主要用于公司的技术改造环保工程流动资金补充 配股后公司股本总额为 11. 544 亿股 中国石化持有国有法人股 9. 2亿股占股本总额的 79. 73% 社会公众股 2. 34 亿股占股本总额的 20. 27% 三股东情况介绍 1截止 200
12、1 年 12 月 31 日公司在深圳证券登记公司登记的股东共有109209 户 2公司主要股东持股情况前十名股东 股东名称 持股数股 占总股本比例% 中国石油化工股份有限公司 920444333 79. 73 北京证券有限责任公司 9532684 0. 825 普丰证券投资基金 793955 0. 068 邹润 555736 0. 048 胡兰香 529000 0. 046 蔡博萱 390000 0. 034 潘安义 358997 0. 031 佘永文 337300 0. 029 沈继红 321820 0. 028 景业证券投资基金 310400 0. 027 公司国有法人股东中国石油化工股份
13、有限公司与其它股东之间无关联关系 3报告期内公司国有法人股股东中国石油化工股份有限公司 持有股数: 920, 444, 333 股占总股本比例: 79. 73% 没有质押和冻结 4公司控股股东情况 控股股东中国石油化工股份有限公司简称中国石化 法定代表人李毅中 注册资本867 亿元 成立日期2000 年 2 月 25 日 公司概况中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港纽约伦敦 7上海四地上市且上中下游业务高度一体化的世界级能源化工公司 按经营收入计中国石化是中国最大的上市公司资料来源财富杂志中文版2002 年 1 月第 37 期 中国石化是中国和亚洲最大的汽油柴油航煤和大部分其他主要石油产品
14、的生产分销和营销商 中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分销商主要石化产品包括合成树脂合成纤维单体及聚合物合成纤维合成橡胶化肥以及中间石化产品中国石化还是中国原油及天然气的第二大勘探开发和生产商 股 权 结 构 股 东 类 别 持股数千股 所占比例% 1国家股 67, 121, 951 77. 42 其中中国石油化工集团公司 47, 742, 561 55. 06 2己流通境外 H股 16, 780, 488 19. 35 3已流通境内 A股 2, 800, 000 3. 23 总股本 86, 702, 439 100 5控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东中国石油化工集团公司简
15、称中国石化集团 法定代表人李毅中 注册资本1049 亿元 公司概况 中国石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司 主要经营石油天然气勘探开采炼油及石化生产石油及石化产品的营销及分销石油产品的进出口业务以及其他相关业务 中国石化集团成立于 1998 年 7 月 其前身为成立于 1983 年的大型国有企业 中国石油化工总公司2000 年中国石化集团通过重组将其石油石化的主营业务投入中国石化中国石化集团继续经营的主要业务包括 经营集团公司保留的若干石化设施规模小的炼油厂及零售加油站 提供钻井服务社会服务 测井服务井下作业服务 生产设备制造及维修 工程建设服务及水电等公用工程服务及社会服务 第五节
16、公司董事监事高级管理人员及员工情况 1基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 毕建国 男 40 董事长 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 戚念东 男 57 副董事长 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 23400 23400 韩晋民 男 57 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 10000 10000 8 何立峰 男 54 监事会主席 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 19500 19500 卢立勇 男 40 董事 2000 年 8 月
17、29- 2003 年 8 月 29 日 19500 19500 王彦题 男 57 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 19500 19500 张西义 男 38 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 寇建朝 男 39 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 未在公司领薪 王风岭 男 45 董事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 栗正光 男 44 监事 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 张墨雄 男 42 监事 2000 年
18、 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 9750 9750 李友松 男 37 副总 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 杨良玉 男 36 副总 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 刘晓欣 女 43 副总 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 贾 谋 女 32 财务总监 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 滕峰阁 男 35 董秘 2000 年 8 月 29- 2003 年 8 月 29 日 0 0 2年度报酬情况 1) 董事监事高级管理人员报酬的决策程序
19、确定依据报告期内董事监事高管人员薪酬实行岗位责任制目前公司正在研究特岗特薪的薪酬方案 2) 在公司领取报酬的 15 位现任董事监事高级管理人员年度报酬总额33. 43 万元含养老保险金住房公积金等寇建朝董事在石家庄化纤有限责任公司领取报酬 3) 按金额排序前 3 名董事报酬总额分别为: 2. 66 万元 2. 58 万元 2. 38 万元前 3 名高级管理人员报酬总额分别为: 2. 24 万元2. 15 万元2. 04 万元 4) 在公司领取报酬的 15 位现任董事监事高级管理人员年度报酬数额区间如下2. 5- 3 万元区间 3 人2- 2. 5 万元区间 10 人2 万元以下 2 人 3报告
20、期内董事监事高管人员变动情况因工作调动, 奚奎华先生辞去公司董事并董事长职务选举毕建国先生为公司董事长; 增补张西义寇建朝王风岭先生为公司董事; 聘任滕峰阁先生为公司董事会秘书 4公司员工数量及专业构成 公司目前在籍员工 2255 人 大中专以上学历 850 人 拥有高级职称的 66 人拥有中级职称的 241 人 销售人员 49 人 财务人员 26 人 生产技术人员 237 人管理人员 191 人 第六节 公司治理结构 一公司治理结构情况 公司上市以来严格按公司法公司章程及有关法律法规的规定建立了较完善的公司法人治理结构主要表现如下: 1关于股东和股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有
21、平等的地位能充分行使自己的权利公司按股东大会规范意见要求保证股东大会召集召开合法规范有序公司的关联交易公平合理并充分 9披露了定价原则有效执行关联股东表决回避制度 2关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为 通过股东大会行使出资人的权利 未干预公司的决策及生产经营活动与公司在人员财务资产机构和业务方面做到相互独立各自分开保证了公司运作的独立性 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事公司董事会的人数和人员构成符合法律法规规定公司全体董事熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任勤勉尽责认真出席董事会会议 4关于监事与监事会公司
22、监事会的人数和人员构成符合法律法规规定全体监事依据公司章程赋予的监督职责本着对股东负责的精神积极对公司财务以及董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督检查 5 绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了绩效评价与激励约束机制目前以目标责任制和业绩考评为主公司制订了总经理工作细则经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于利益相关者公司能充分维护利益相关者的合法权益在公司内部实现股东用户员工社会等各方利益的协调平衡共同推动公司健康发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待投资者来访和咨询并指定中国证券报证券时报为公司信息披露的报纸公司严格按照法律法规和公司
23、章程的规定真实准确完整及时地披露信息并确保所有股东有平等的机会获得信息 在近三年运作中公司董事会监事会以及高级管理人员均能遵照公司法公司章程及相关法律法规和公司各项管理制度要求认真履行职责维护公司的整体利益公平对待所有股东不存在侵犯中小股东利益的行为 二公司治理结构存在问题 1报告期内公司未设立独立董事公司将严格按上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定建立独立董事制度 2股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则有待进一步细化规范 3公司董事会尚未设立相应的专门委员会有待进一步完善董事监事绩效考评体系以及激励和约束机制以提高公司经营运作水平 10公司将按照上市公司治
24、理准则要求结合公司实际情况尽快落实 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开三次股东大会 1 石家庄炼油化工股份有限公司 2000 年度第十次 股东大会于 2001年 5 月 10 日召开 审议通过公司 2000 年度董事会工作报告 监事会工作报告财务工作报告利润分配预案改聘华证会计师事务所议案会计估计和会计政策变更议案修改公司章程变更部分配股资金投向议案, 会议符合公司法和公司章程的有关规定. 2石家庄炼油化工股份有限公司临时第十一次股东大会于 2001年 8 月 10 日召开审议通过增补张西义寇建朝王风岭 3 位先生为公司董事的议案会议符合公司法和公司章程的有关规定. 3 石家庄炼油化工
25、股份有限公司临时第十二次股东大会于 2001年 11 月 26 日召开 审议通过了关于公司向中国石油化工集团公司转让所持有的石家庄化纤有限责任公司 25%出资的议案 并审议通过了该 出资转让协议 ,会议符合公司法和本公司章程的有关规定. 第八节 董事会报告 一公司经营情况 1主营业务的范围及其经营状况 本公司主要从事石油加工炼制属于国家基础能源行业公司主营业务为石化产品的生产和销售经营范围为石油加工及产品销售石油化工产品的生产销售 建筑材料生产销售 主要产品有不同标号的汽油 柴油 航煤苯甲苯二甲苯溶剂油液化汽聚丙烯等 公司设计原油加工能力为 350 万吨/ 年2001 年加工原油 265. 0
26、2 万吨完成销售产值 51. 9 亿元 占中石化股份公司销售产值的 1. 71% 生产汽 煤柴油三大类油品 177. 11 万吨 液化气 12 万吨 石油焦 15. 98 万吨 三苯 4. 81万吨溶剂油 3. 78 万吨聚丙烯 3. 05 万吨实现利税 51991 万元实现利润2255 万元净利润 691 万元 2分产品类别的主营业务收入和利润构成单位万元 产品 主营业务收入 比重( %) 主营业务利润 比重( %) 汽油 144276 27. 79 - 13564 - 54. 27 柴油 239673 46. 16 11947 47. 80 煤油 21152 4. 07 1037 4. 1
27、5 11液化气 26620 5. 13 19614 78. 48 石油焦 7968 1. 53 - 1404 - 5. 62 三苯 溶剂油 21682 4. 18 - 1193 - 4. 77 聚丙烯 14295 2. 75 2173 8. 69 其他 43564 8. 39 6384 25. 54 合计 519230 100. 00 24994 100. 00 3占公司主营业务收入 10%以上产品的销售情况 单位万元 产品 销售收入 销售成本 汽油 144276 139646 柴油 239673 213462 汽油柴油是公司的主导产品属石油化工产品 4公司主营业务及其结构未发生变化 二投资收
28、益对公司净利润影响达 10%以上参股公司的经营情况及业绩 1参股 18. 35%的石家庄化纤有限公司成立于 1997 年系由本公司与中国石化中国石化集团公司河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司注册在石家庄高新技术开发区法定代表人毕建国公司主营己内酰胺锦纶及相关产品的生产和销售 该公司报告期末总资产 33. 452 亿元股东权益 7. 895 亿元 2001 年生产己内酰胺 16395 吨 硫酸胺 66625 吨 苯甲酸 2223 吨 实现销售收入 20270. 4万元亏损 47688. 1 万元由于己内酰胺产品市场售价承接 2000 年跌势继续大幅下滑公司于 2001 年 5 月份停工
29、消缺改造为市场略有回暖再次开工做准备工作 2控股 73. 26%的石家庄石联股份有限公司1992 年经冀体改委股字 1992 29 号文批准并经河北省工商行政管理局注册注册号 10436477- 3注册资本为人民币 7480 万元其中本公司持股比例为 73. 26% 内部职工持股比例为 26. 74% , 该公司主要经营液化气聚丙烯丙烯丙烷等法人代表毕建国 该公司报告期末总资产 16883 万元股东权益 14988 万元2001 年销售聚丙烯 30482. 26 吨丙烯 16451. 82 吨丙烷 198. 76 吨实现销售收入20373. 95 万元实现利润 3180. 37 万元净利润 2
30、207. 62 万元 三主要供应商客户情况 报告期内公司向前 5 名供应商采购的合计金额占年度采购总额的92. 33 %公司向前 5 名客户销售的合计金额占年度销售总额的 87. 60% 12四公司投资情况 1募集资金使用情况 公司 1999 年度实施配股募集资金 24054. 88 万元其中资产 6133. 299万元现金 17921. 58 万元配股募股资金按配股说明书披露的投向使用主要是公司的技术改造环保工程流动资金补充等目前加氢精制装置 60 万吨/ 年扩能改造项目污水处理场增建氧化沟处理设施项目延迟焦化装置节能改造等项目已竣工投入使用35 万吨/ 年重整扩能改造联合装置 DCS 控制
31、系统改造等项目将在 2002 年相应装置大修时陆续组织实施 2各项目实际进度 公司截止 2001 年 12 月 31 日, 前次配股募集资金使用情况单位万元 投资项目名称 承诺投资金额 投入金额 投入比例 备 注 加氢精制装置 60 万吨/年扩能改造 4400 4400 100. 00% 一联合装置 DCS 控制系统改造 1500 0 0 延迟焦化装置节能改造项目 500 500 100. 00% 污水处理场增建氧化沟处理设施 1250 1250 100. 00% 一催化低温余热综合利用项目 400 0 0 35 万吨/年重整装置扩能改造 5380 289 5. 37% 变更后 合 计 134
32、30 6439 48% 公司计划于 2002 年 4 月 30 日前完成未完工项目并投入生产 变更 5380 万元募集资金投向原因 已于 2001 年 4 月 3 日召开的公司二届二次董事会议中作了说明并予以披露并经公司股东大会批准 1加氢精制装置 60 万吨/年扩能改造项目于 2000 年 12 月 31 完成投资新增税后利润 611 万元 2延迟焦化装置节能改造项目于 2000 年 12 月 31 完成投资 在尽可能少的投入下增加焦化装置处理能力 3污水处理场增建氧化沟处理设施项目于 2000 年 12 月 31 完成投资间接减少公司环保损失 200 万元/ 年 3其他主要项目投资情况 报
33、告期内公司非募集资金项目完成情况如下 1 焦化干气水蒸气转化制氢装置 计划总投资 4980 万元 该工程于 2000年 5 月开工建设2001 年 5 月完工该装置的投用可有效缓解公司氢源不足的现状有利于提高产品质量 2130 吨/时锅炉改烧煤项目计划总投资 4935 万元该工程于 2000 年5 月开工建设工程于 2001 年 8 月下旬完工 9 月 1 日开始系统吹扫 烘衬里等生产准备工作 10 月 15 日正式交付生产该项目的顺利投产可节约渣 13油为降本增效增加新措施 3350 万吨/ 年常减压适应含硫油节能改造项目计划总投资 4499 万元 该工程将于 2002 年 4 月上旬完工该
34、改造项目完成后可提高公司适应加工低品质原油的能力 4 公司内消防水系统改造 计划总投资 2010 万元, 2000 年底完成投资 200万元, 本年完成投资 1810 万元2001 年 12 月全部完工本次改造提高了消防泵扬程 消除了供水量不足 火灾报警不完善等安全隐患 满足了新颁布法律规范的要求为公司的安全生产提供了有力的保障 五公司财务状况 华证会计师事务所为公司出具了审计报告 公司财务状况表 项目 2001 2000 增减幅度( %) 总资产 2944212267. 78 3111010562. 40 - 5. 37 长期负债 45497656. 09 33000000. 00 37.
35、88 股东权益 1834517165. 35 1827259743. 86 0. 40 主营业务利润 246128653. 67 128254063. 72 91. 91 净利润 6914911. 49 - 207736372. 48 103. 33 增减变动原因1总资产减少主要是降低原油库存 2主营业务利润增加主要是原油成本降低 3净利润增加主要是主营业务利润增长 六生产经营环境及宏观政策法规变化情况对公司的影响 2001 年 12 月 11 日我国正式加入世界贸易组织WTO国际国内市场一体化公司将与国际同行直接面临原油产成品价格的竞争对公司原油供应成品油生产与销售将产生以下影响 1原油供应
36、 自 2002 年元月 1 日起原油进口关税由每吨 16 元人民币降为 0 元 加入 WTO 第一年允许非国家指定专营贸易进口原油 720 万吨每年递增15% 10 年后重新审定增长率 加入 WTO五年后将放开原油批发业务 由于原油关税的下调有利于降低本公司原材料成本 2成品油生产与销售 2002 年汽油关税从 9%降至 5% 煤油柴油燃料油关税税率不变 按中美协议取消配额许可证要求从 2000 年起成品油含燃料油初始准入量 1658 万吨年增 15% 直至 2004 年 1 月 1 日取消配额许可证非关税壁垒 2001 年加入时非国营贸易初始允许量成品油 400 万吨以后年增 15% 144
37、 年后重新审议增长率 为此公司将积极依靠科技进步充分发挥油化纤一体化的优势开发高附加值的产品增加品种降低加工成本迎接入世的挑战 3所得税率对公司的影响 2002 年度公司暂执行国家法定 33%所得税率对公司净利润的提升有一定的影响对此公司一方面继续争取国家高新技术优惠及相关政策 另一方面通过深挖内部潜力 降本增效等手段 减少政策变化给公司盈利能力带来的影响 4 公司董事会对华证会计师事务所有限公司出具的解释性说明段涉及事项的说明 石家庄化纤有限公司成立于 1997 年系由本公司与中国石化中国石化集团公司河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司注册在石家庄高新技术开发区公司主营己内酰胺锦纶及
38、相关产品的生产和销售甲苯法己内酰胺装置系全套引进国外生产技术1999 年 11 月 18 日一次投料试车成功并连续运转 1 年零 6 个月于 2001 年 6 月停车检修因己内酰胺市场低迷以及原料氢气供应不足使该公司连续两年出现亏损 该公司报告期末总资产 33. 452 亿元股东权益 7. 895 亿元 报告期末本公司对该公司长期投资帐面值为 20863 万元占总出资的18. 35% 基于谨慎性原则本公司对该公司的长期投资计提了减值准备计提依据是该公司在持续经营的情况下所处行业的政策环境经济环境无重大改变 也不存在国外同类型产品的倾销和原材料价格的巨大波动 市场环境等均无不利影响的情况下 以该
39、公司 2001 年年末净资产 78951 万元为基础对其未来 10 年的经营进行预测 产生的净利润按一定年限的折现率进行折现即以该公司 10年净利润折现值一并其 2001年年末净资产为基数计算本公司所占的权益份额 与其 2001 年 12 月 31 日长期投资帐面数的差额计提减值准备计 1781 万元 本公司董事会认为尽管本公司仅拥有该公司 18. 35%的出资基于谨慎性原则 根据企业会计制度和企业会计准则- 投 资并参照国际会计准则对该公司的长期投资计提了减值准备且在会计报表附注中作了披露但由于该事项重要还应对此事项进一步做出说明以提醒投资者注意 目前该公司正积极抓住己内酰胺市场回暖的机会做
40、好停工检修后的开工工作待本公司停工检修投产特别是新建的制氢装置投产后尽快将己内酰胺装置投入运行实现满负荷生产逐步实现扭亏为盈 七新年度业务发展计划 15公司 2002 年工作指导思想是以 2001 年扭亏为契机 以快速提高核心竞争力为重点在国际竞争的大格局中适应经营环境的变化细化内部管理推进技术创新搞好资本运营加快油化结合和综合利用的步伐精干主业积极应对入世的挑战 公司 2002 年生产任务: 计划加工原油 250 万吨实现轻油收率 76%, 综合商品率 90. 5% 并进一步提高主要技术经济指标公司将采取以下措施 1继续以降本增效为目标改善生产经营管理 1认真贯彻落实国家有关安全环保法规保证
41、生产安稳长满优运行 2优化生产管理努力提高常减压轻油一次拔出率筛选催化装置催化剂降低生焦和干气产率加强大机组和关键生产装置的特护运行实现催化烟机长周期高效率运行优化常减压装置换热流程优化蒸汽管网实现蒸汽逐级利用特别是通过开展好月度经济活动分析会及时优化生产方案实现生产紧密贴近市场使有限的资源创造最佳的效益 3强化财务管理进一步优化资产负债结构提高资金使用效率降低财务费用 4进一步规范物资采购管理加强采购过程监控实行比质比价招标采购降低采购成本 2加大新产品开发力度坚持自主开发技术引进移植并举搞好精细化工产品的综合利用 形成一批有自己特色的产品 从根本上提升市场竞争力 3搞好能源综合利用继续抓好
42、煤代油工作再降燃油 1. 5 万吨抓好烟机叶片角度调试提高能量回收落实聚丙烯装置放空丙烯的回收工作 4推行 1SO9000 质量认证建立 HSE 管理体系健全规范公司内部管理体系为实现公司进入国际市场打下基础并在生产中采取相应措施保证2003 年 1 月 1 日新汽油质量标准的实施 5搞好公司三年一次的大检修工作控制投资确保停得好修得好开得好按期完成任务 6改革销售分配机制加大化工产品市场开拓力度推动价格到位努力完善货款清欠制度确保货款回笼 7加强机制创新改革分配制度充分调动公司关键管理人员和科技人员的工作积极性 8按上市公司治理准则的要求进一步健全和完善公司内部管理制度与运行机制抓好信息披露
43、工作 16八董事会日常工作情况 1报告期内共计召开 4 次董事会会议 2001 年 4 月 3 日召开了公司二届二次董事会会议会议审议通过了公司2000 年度董事会工作报告业务工作报告财务预决算报告年度报告正文及摘要利润分配预案改聘华证会计师事务所议案会计估计和会计政策变更议案修改公司章程变更部分配股资金投向议案, 决议刊登于 2001 年 4 月 6 日的中国证券报证券时报上 2001 年 7 月 2 日召开了公司二届三次董事会会议审议通过了如下议案 同意奚奎华先生因工作调动辞去公司董事并董事长职务 选举毕建国先生为公司董事长; 增补张西义寇建朝王风岭先生为公司董事; 决议刊登于 2001
44、年 7 月 3 日的中国证券报证券时报上 2001 年 8 月 15 日召开了公司二届四次董事会会议, 审议通过了公司 2001年度中期报告及中期利润分配方案建立新四项计提减值准备制度 决议刊登于 2001 年 8 月 18 日的中国证券报证券时报上 2001 年 10月 23 日召开了公司二届五次董事会会议, 审议通过了关于公司向中国石油化工集团公司转让所持有的石家庄化纤有限责任公司 25%出资的议案并审议通过了该出资转让协议, 决议刊登于 2001 年 10 月 24 日的中国证券报证券时报上 2董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行股东大会决议组织实施转让所持有的石家庄化
45、纤有限责任公司 25%出资相关工作. 九本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经华证会计师事务所审计2001 年实现利润总额 22545576. 87 元, 扣除上交所得税后 2001 年实现净利润 6914911. 49 元上年度剩余可分配利润 167230306. 53 元本年度可分配利润- 160315395. 04 元资本公积金为777269512. 81 元 2002 年利润分配政策或资本公积金转增股本政策2002 年度公司利润需弥补公司以前年度亏损故公司董事会决定2002 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 十其他报告事项 公司指定信息披露报刊为中国证券报证券时报
46、第九节 监事会报告 报告期内监事会严格按照公司法公司章程的规定通过列席 17公司董事会会议履行监事会各项职责对公司依法运作财务管理募集资金使用资产出让关联交易等事项行使监督检查职能 1报告期内公司召开三次监事会会议 1 2001年 4月 3日, 召开公司二届二次监事会会议, 审议通过了 公司 2000年度报告正文及摘要公司2000年度财务预决算报告公司2000年度监事会工作报告审议通过了公司 2000 年度利润分配预案审议通过修改公司章程议案改聘华证会计师事务所议案会计估计和会计政策变更议案变更部分配股资金投向议案 决议刊登于 2001 年 4 月 6 日的中国证券报证券时报上 22001 年
47、 8 月 15 日, 召开了公司 二届三次监事会会议, 全体监事出席了会议, 审议通过了公司 2001 年度中期报告正文及摘要公司 2001 年度中期利润分配预案建立新四项计提减值准备制度 决议刊登于 2001 年 8 月 18 日的中国证券报证券时报上 32001 年 10 月 23 日, 召开了公司 二届四次监事会会议, 全体监事出席了会议, 审议通过了通过了关于公司向中国石油化工集团公司转让所持有的石家庄化纤有限责任公司 25%出资的议案并审议通过了该出资转让协议 决议刊登于 2001 年 10 月 24 日的中国证券报证券时报上 2报告期内公司监事会依法行使监督权对公司依法运作情况进行
48、了监督和检查认为公司在 2001 年度生产经营中严格遵守公司法和公司章程建立了较为完整的内部控制制度决策程序科学有效通过列席公司董事会会议对公司董事会向股东大会提交的年度报告财务报告利润分配方案 等议案进行了认真审议 公司董事及高管人员均能认真履行职责勤勉诚信廉洁自律没有损害公司利益行为也没有违反国家法律公司章程及各项规章制度行为 3公司监事会对公司的财务状况进行了认真的检查对于华证会计师事务所有限公司出具的解释性说明段 公司监事会同意公司董事会对此事项的说明 本年度 华证会计师事务所有限公司所出具的财务审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果 4 公司 1999 年度实施配股 募集资金
49、24054. 88 万元 其中资产 6133. 299万元现金 17921. 58 万元配股募股资金按配股说明书披露的投向使用变更 5380 万元募集资金投向 35 万吨/年重整扩能改造的原因已于 2001 年 4月 3 日召开的公司二届二次董事会议中作了说明并予以披露 已经公司股东大会批准 5公司关联交易按照市场公平竞争原则签署了相互服务协议未发 18生损害上市公司利益行为未发生损害部分股东权益 造成公司资金流失的问题 6公司报告期内重大资产重组中收购出售资产的定价依据合理涉及的关联交易公平符合诚实信用的原则无内幕交易未损害股东特别是中小股东的利益关联方在股东大会的表决中进行了必要的回避 第
50、十节 重要事项 一报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 1报告期内诉讼事项石家庄市长安区人民法院和中级人民法院分别于1999 年 9 月 25 日和 2000 年 3 月 23日判决我公司欠灵寿县扶贫办所属加油站承包人油款并于 2000 年 4 月 18 日由一审法院下发执行令 从我公司划走资金 285. 54 万元2001 年 6 月我公司提出再审申请石家庄市中级人民法院于2001 年 8 月 2 日作出2001石经监字第 29 号民事裁定书认为原判决认定事实不清证据不足撤销原判发回重审目前此案正在审理当中 2报告期内公司无重大仲裁事项 二报告期内公司收购及出售资产情况 报告期内公司发生的收购及出
51、售资产事项属于关联交易详细情况见下条的公司重大关联交易事项 三报告期内公司重大关联交易事项 1资产股权转让发生的交易报告期内公司将持有石家庄化纤有限责任公司以下简称化纤公司协议出资总额 25%的出资出售给中国石化集团公司属于关联交易事项 1关联交易各方的情况介绍 转让方石家庄炼油化工股份有限公司 受让方中国石油化工集团公司为国有独资公司系中国石化的控股股东持有占中国石化股本总额 55. 06%的股份注册资本人民币 1049. 12 亿元法定代表人李毅中住所北京市朝阳区惠新东街甲六号经营范围经营集团公司保留的若干石化设施 规模小的炼油厂及零售加油站 提供钻井服务社会服务测井服务井下作业服务生产设
52、备制造及维修工程建设服务及水电等公用工程服务及社会服务 关联方中国石化为股票在上海证券交易所香港联交所纽约伦敦四地上市交易的股份有限公司系本公司的控股股东 持有占本公司股本总额 79. 73%的股份注册资本人民币 8670243. 9 万元法定代表人李毅中住所北京市朝阳区惠新东街甲六号经营范围石油天然气勘探开采 19销售石油炼制石油加工 化纤及其他化工产品的生产 销售储运石油天然气管道运输技术及信息的研究开发应用 2关联交易内容 A 出售标的情况化纤公司成立于 1997 年系由本公司与中国石化河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司协议出资额 15. 888 亿元人民币住所石家庄高新技术开
53、发区法定代表人毕建国经营范围主营己内酰胺锦纶及相关产品的生产和销售 B 协议签署日期: 2001 年 10 月 23 日 C 交易价格和定价政策 本公司将所持有化纤公司协议出资总额 25%的出资转让给中国石化集团公司出资转让价格以经中喜会计师事务所有限责任公司审计的化纤公司2001 年 6 月 30 日的净资产值 106504 万元为定价依据 化纤公司 25%出资的转让价款为 26626 万元中国石化集团公司以货币资金人民币支付 以上出售事项可增加营运资金改善公司资金状况通过技术改造可提高公司核心竞争力提升公司资产整体盈利能力 对本公司主营业务无任何不利影响 上述事项已刊登于 2001 年 1
54、0 月 25 日11 月 26 日中国证券报证券时报上 2购销商品提供劳务发生的关联交易 1采购货物支付中石化股份有限公司管道储运分公司原油款及管输费66246 万元支付石家庄炼油厂辅助材料款 4482 万元 2 销售货物2001 年向中石化销售公司华北公司销售成品油共计 404863万元销售给石家庄炼油厂 379 万元石家庄化纤有限责任公司 4242 万元 接受劳务报告期内支付石家庄炼油厂土地租赁资产租赁费及其他综合服务费 5031 万元原油转输费 1843 万元 提供劳务报告期内公司为石家庄炼油厂提供水电风汽及劳务1162 万元为石家庄化纤有限责任公司提供水电 风 汽及劳务 4360 万元
55、 3公司与关联方包括未纳入合并范围的子公司存在股权债务往来担保等事项的应该披露形成的原因及其对公司的影响 报告期内公司与关联方的债权债务事项 项目 金额万元 原因 应收账款 石家庄化纤有限责任公司 21882. 74 货款 中石化销售公司华北公司 12778. 83 货款 河北石灵碳素制品有限公司 904. 40 货款 石家庄炼油厂 741. 25 货款 20 预付账款 石家庄炼油厂 10969. 30 材料款 其他应收款 石家庄炼油厂 18080. 50 材料款代垫款项 中国石油化工集团公司 13000. 00 转让股权款 河北石灵焦化厂 750. 82 材料款 石家庄化纤有限责任公司 19
56、12. 66 水电汽风等款 其他应付款 石家庄炼油厂 589. 20 四重大合同及履行情况 1 报告期内公司按关联交易协议 继续租赁石家庄炼油厂土地 储运设施 2 公司及控股子公司石联股份有限公司为石家庄炼油厂提供 5. 62 亿元借款担保已解除担保责任未再发生新的担保事项 3公司无委托理财事项 五报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 12001 年 4 月 21 日公司在中国证券报证券时报上刊登公司2001 年度利润分配政策: 2001 年度公司利润会有所增长但需弥补 2000 年度公司亏损故公司董事会决定2001 年度不进行利润分配 22001 年 12 月 18 日公司董事会就公司与
57、关联单位在业务往来中形成的应收款项及部分资金占用事项 形成原因及风险进行客观分析 承诺对 6500万元代垫款项限期清收 3中国石油化工集团公司计划 2002 年 4 月中旬归还 13000 万元转让股权款 4持股 5%以上股东未披露有承诺事项 六报告期内公司继续聘任华证会计师事务所有限公司做公司 2001 年度审计工作2001 年度报告审计费用 30 万元审计人员差旅费及食宿费用由公司承担公司费用的支出不影响注册会计师审计独立性 年 度 2001 2000 支付会计师事务所报酬 30 万元 30 万元 七报告期内公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查行政处 罚公开批评和深交所公开遣责的情形 八
58、2002 年度公司将执行 33%所得税率 九 2001 年度采取协议解除劳动合同方式 减员 350 人 减员费用 3218万元计入营业外支出 21 第十一节 财务报告 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度会计报表的 审 计 报 告 目 录 页 次 一. 审计报告 1 二. 已审会计报表 1合并资产负债表 2- 3 2合并利润及利润分配表 4 3. 合并利润表附表 5 3合并现金流量表 6- 7 4合并资产减值准备明细表 8 5股东权益增减变动表 9 6合并应交增值税明细表 10 7资产负债表 11- 12 8利润及利润分配表 13 9现金流量表 14- 15 10资产减值准备明细表 16
59、 11会计报表注释 17- 36 22 审 计 报 告 华证证字 2002 第 135 号 石家庄炼油化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了贵公司 2001 年 12 月 31日的合并资产负债表和母公司资产负债表, 2001 年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表, 2001 年度合并现金流量表和母公司现金流量表这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为, 上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关
60、规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年 12月31日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外我们注意到 如附注五. 8 所述, 贵公司对石家庄化纤有限责任公司的长期投资计提了减值准备, 计提的方法是按所预测的石家庄化纤有限责任公司自2002年起未来 10年的净利润的折现值之和计算确认贵公司长期投资的可收回金额 并与该项长期投资帐面值进行比较将可收回金额低于帐面价值的差额作为长期投资减值准备 该等未来净利润的预测是在假设石家庄化纤有限责任公司持续经营并且经营环境无重大不利变化等条件下做出的 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师金
61、任宏 中国 北京 中国注册会计师刘 林 外勤结束日: 2002 年 1 月 21 日 报告签发日: 2002 年 3 月 19 日 23合并资产负债表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产: 货币资金 五 1 176, 047, 898. 29 38, 949, 547. 03 短期投资 应收票据 五 2 22, 966, 379. 00 2, 450, 000. 00 应收股利 应收账款 五 3 417, 554, 184. 27 489, 910, 663. 67 其他应收款 五 4 398,
62、332, 984. 09 275, 402, 873. 73 预付账款 五 5 335, 253, 132. 22 192, 706, 816. 11 存货 五 6 376, 625, 860. 65 572, 074, 642. 12 待摊费用 五 7 1, 794, 144. 39 待处理流动资产净损失 72, 253. 32 其他流动资产 流动资产合计 1, 726, 780, 438. 52 1, 573, 360, 940. 37 长期投资: 长期股权投资 五 8 201, 336, 965. 52 574, 396, 993. 42 长期债权投资 长期投资净额 201, 336,
63、965. 52 574, 396, 993. 42 固定资产: 固定资产原值 1, 930, 498, 267. 91 1, 733, 222, 626. 42 减: 累计折旧 960, 918, 732. 31 878, 165, 254. 05 固定资产净值 五 9 969, 579, 535. 60 855, 057, 372. 37 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 969, 579, 535. 60 855, 057, 372. 37 工程物资 16, 064, 835. 16 12, 988, 500. 64 在建工程 五 10 26, 732, 629. 17 92, 468
64、, 946. 74 固定资产合计 1, 012, 376, 999. 93 960, 514, 819. 75 无形资产及其他资产 无形资产 五 11 674, 980. 32 900, 048. 86 长期待摊费用 五 12 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3, 717, 863. 81 2, 737, 808. 86 资产总计 2, 944, 212, 267. 78 3, 111, 010, 562. 40 24合并资产负债表( 续) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 负债和股东权益 附注 20
65、01. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债: 短期借款 五 13 56, 000, 000. 00 196, 000, 000. 00 应付票据 416, 039, 950. 00 460, 000, 000. 00 应付账款 五 14 373, 708, 796. 62 375, 828, 559. 27 预收账款 五 15 21, 870, 458. 46 11, 547, 403. 99 应付工资 应付福利费 1, 232, 710. 56 1, 439, 576. 15 应付股利 3, 508, 356. 21 4, 972, 370. 17 应交税金 五 16 72,
66、202, 051. 42 53, 345, 647. 68 其他应交款 五 17 17, 905, 150. 93 18, 961, 632. 33 其他应付款 五 18 61, 651, 300. 81 89, 294, 139. 03 预提费用 其他流动负债 流动负债合计 1, 024, 118, 775. 01 1, 211, 389, 328. 62 长期负债: 长期借款 33, 000, 000. 00 33, 000, 000. 00 应付债券 专项应付款 12, 497, 656. 09 其他长期负债 长期负债合计 45, 497, 656. 09 33, 000, 000. 0
67、0 负债合计 1, 069, 616, 431. 10 1, 244, 389, 328. 62 少数股东权益 40, 078, 671. 33 39, 361, 489. 92 股东权益: 股本 五 19 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 减已归还投资 股本净额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 资本公积 五 20 777, 269, 512. 81 776, 927, 002. 81 盈余公积 五 21 63, 118, 714. 58 63, 118, 714. 58 其中: 法定公益金
68、21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 未分配利润 五 22 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 股东权益合计 1, 834, 517, 165. 35 1, 827, 259, 743. 86 负债及股东权益总计 2, 944, 212, 267. 78 3, 111, 010, 562. 40 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 25合并利润及利润分配表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 2000 一. 主营
69、业务收入 五23 5, 192, 302, 003. 80 5, 766, 362, 364. 35 减主营业务成本 4, 617, 526, 209. 73 5, 294, 880, 668. 30 主营业务税金及附加 328, 647, 140. 40 343, 227, 632. 33 二. 主营业务利润亏损以-号填列 246, 128, 653. 67 128, 254, 063. 72 加 其他业务利润 亏损以 -号填列 - 486, 710. 25 - 1, 980, 299. 25 减: 存货跌价损失 27, 103, 181. 00 营业费用 15, 593, 813. 86
70、15, 640, 011. 98 管理费用 71, 862, 176. 89 133, 440, 066. 56 财务费用 五24 15, 243. 63 11, 122, 731. 07 三. 营业利润亏损以-号填列 158, 170, 709. 04 - 61, 032, 226. 14 加投资收益亏损以-号填列 五25 - 106, 800, 027. 90 - 121, 516, 388. 55 补贴收入 营业外收入 五26 6, 912, 697. 81 6, 691, 770. 62 减营业外支出 五27 35, 737, 802. 08 4, 805, 836. 93 四. 利润
71、总额亏损以-号填列 22, 545, 576. 87 - 180, 662, 681. 00 减所得税 9, 727, 497. 92 17, 549, 982. 22 少数股东本期损益 5, 903, 167. 46 9, 523, 709. 26 五. 净利润亏损以-号填列 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 加年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 六. 可供分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 七. 可供投资者分配
72、的利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 26合并利润表附表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度 _ 报告期利润 净资产收益率 ( %) 每股收益 ( 元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 246, 128, 653. 67 13. 4
73、2 13. 44 0. 2132 0. 2132 营业利润 158, 170, 709. 04 8. 62 8. 64 0. 1370 0. 1370 净利润 6, 914, 911. 49 0. 38 0. 38 0. 0060 0. 0060 扣除非经营性损益后的净利润 33, 143, 206. 67 1. 81 1. 81 0. 0287 0. 0287 1全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润 期末股份总数 2加权平均净资产收益率( ROE) 的计算公式如下 ROE = P/( E0 NP2
74、 Ei X MiM0 Ej X MjM0) 其中: P 为报告期利润NP 为报告期净利润; E0 为期初净资产Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产M0 为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 3加权平均每股收益EPS的计算公式如下 EPS = P / ( S0 S1 Si X Mi M0 Sj X Mj M0 ) 其中: P 为报告期利润S0 为期初股份总数S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回
75、购或缩股等减少股份数M0 为报告期月份数Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 ( 4) 扣除非经常性损益后的净利润 = 净利润 补贴收入 营业外收入 + 营业外支出 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 处理下属部门被投资单位股权损益 资产置换损益 政策有效期短于 3 年越权审批或无正式批准文件的税收返还减免以及其他政府补贴 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 流动资产盘盈盘亏损益 支付或收取的资金占用费 委托投资损益 其他非经常性损益项目 本公司的非经常性损益包括营业外收入营业外支出支付和收取的资金占用费 法定代表人
76、: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 27合并现金流量表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 年度 一. 经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 5, 934, 183, 330. 12 收到的税费返还 7, 562, 800. 50 收到的其他与经营活动有关的现金 五 28 9, 635, 772. 09 现金流入小计 5, 951, 381, 902. 71 购买商品接受劳务支付的现金 5, 046, 515, 629. 50 支付给职工以及为职工支付的现金 59, 096, 521. 34 支付的各项税费 496, 7
77、33, 671. 28 支付的其他与经营活动有关的现金 五 28 113, 509, 351. 92 现金流出小计 5, 715, 855, 174. 04 经营活动产生的现金流量净额 235, 526, 728. 67 二. 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 136, 260, 000. 00 取得投资收益所收到现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 11, 203. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 136, 271, 203. 00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 79, 372, 185. 41 投资所支付的现金 支付的其他
78、与投资活动有关的现金 现金流出小计 79, 372, 185. 41 投资活动产生的现金流量净额 56, 899, 017. 59 三. 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 201, 400, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 . 现金流入小计 201, 400, 000. 00 偿还债务所支付的现金 341, 400, 000. 00 分配股利, 利润和偿付利息所支付的现金 15, 327, 395. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 . 现金流出小计 356, 727, 395. 00 筹资活动产生的现金流量净额 - 155, 327, 3
79、95. 00 四. 汇率变动对现金的影响 五. 现金及现金等价物净增加额 137, 098, 351. 26 28 合并现金流量表( 续表) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料: 2001 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6, 914, 911. 49 加: 计提的资产减值准备 - 3, 419, 770. 58 固定资产折旧 83, 888, 615. 46 无形资产摊销 229, 568. 54 长期待摊费用摊销 1, 837, 760. 00 待摊费用减少( 减增加) 1, 794, 144. 39 预提费用增加( 减减少) 处置固
80、定资产无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 541804. 43 财务费用 7, 349, 073. 00 投资损失( 减收益) 106, 800, 027. 90 递延税款贷项( 减借项) 存货的减少( 减增加) 200, 882, 394. 87 经营性应收项目的减少( 减增加) - 110, 672, 310. 71 经营性应付项目的增加( 减减少) - 60, 619, 490. 12 其他 经营活动产生的现金流量净额 235, 526, 728. 67 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净
81、增加情况: 现金的期末余额 176, 047, 898. 29 减: 现金的期初余额 38, 949, 547. 03 加现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 137, 098, 351. 26 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 29合并资产减值准备明细表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 2001 年度 单位: 人民币元项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏帐准备合计 135, 413, 425. 31 294, 750. 0116, 090, 907. 19 119
82、, 617, 268. 13其中应收帐款 119, 342, 815. 44 16, 090, 907. 19 103, 251, 908. 25 其他应收款 16, 070, 609. 87 294, 750. 01 16, 365, 359. 88二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60其中库存商品 原材料 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 40 21, 669, 567. 60四长期投资减值准备合计 3, 588, 074. 64 17,
83、 810, 000. 00 21, 398, 074. 64其中长期股权投资 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 00 21, 398, 074. 64长期债权投资 五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 ( 所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 30股东权益增减变动表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一股本 年初余额 1, 154, 444, 333. 00
84、 1, 154, 444, 333. 00 本年增加数 本年减少数 年末余额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 二资本公积 年初余额 776, 927, 002. 81 776, 433, 326. 81 本年增加数 342, 510. 00 493, 676. 00 本年减少数 年末余额 777, 269, 512. 81 776, 927, 002. 81 三法定和任意盈余公积 年初余额 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 本年增加数 其中从净利润中提取数 其中法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本
85、年减少数 年末余额 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 其中法定盈余公积 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05 四法定公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 年初余额 本年增加数 其中从净利润中提取数 本年减少数 年末余额 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 五未分配利润 年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 本年净利润净亏损以号填列 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 本年利润
86、分配 年末未分配利润未弥补亏损以号填列 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 31合并应交增值税明细表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001 年度 一 应交增值税 1. 年初未抵扣数以号填列 2. 销项税额 923, 647, 075. 81 出口退税 进项税额转出 8, 145, 772. 69 转出多交增值税 3. 进项税额 765, 203, 876. 35 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 166, 588, 972.
87、15 4. 期末未抵扣数以号填列 二未交增值税 1. 年初未交数多交数以号填列 9, 099, 022. 18 2. 本期转入数多交数以号填列 166, 588, 972. 15 3. 本期已交数 125, 465, 654. 83 4. 期末未交数多交数以号填列 50, 222, 339. 50 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 32 资产负债表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产: 货币资金 119, 060, 971. 46 33, 045, 273. 27 短期投
88、资 应收票据 20, 866, 379. 00 2, 450, 000. 00 应收股利 9, 611, 898. 87 应收账款 386, 587, 252. 64 468, 446, 589. 72 其他应收款 365, 508, 585. 52 218, 649, 237. 25 预付账款 335, 253, 132. 22 192, 706, 816. 11 存货 375, 947, 484. 06 571, 319, 374. 60 待摊费用 1, 794, 144. 39 待处理流动资产净损失 流动资产合计 1, 612, 835, 703. 77 1, 488, 411, 435
89、. 34 长期投资: 长期股权投资 六 1 311, 141, 133. 88 682, 236, 288. 53 长期债权投资 长期投资合计 311, 141, 133. 88 682, 236, 288. 53 固定资产: 固定资产原值 1, 831, 014, 272. 05 1, 636, 718, 725. 81 减: 累计折旧 909, 189, 751. 40 832, 757, 240. 21 固定资产净值 921, 824, 520. 65 803, 961, 485. 60 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 921, 824, 520. 65 803, 961, 485
90、. 60 工程物资 16, 064, 835. 16 12, 988, 500. 64 在建工程 25, 670, 318. 25 90, 167, 835. 74 固定资产清理 固定资产合计 963, 559, 674. 06 907, 117, 821. 98 无形资产及其他资产: 无形资产 674, 980. 32 900, 048. 86 长期待摊费用 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 其他长期资产 递延资产 无形资产及其他资产合计 3, 717, 863. 81 2, 737, 808. 86 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2, 891, 254,
91、 375. 52 3, 080, 503, 354. 71 33 资产负债表( 续) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 负债和股东权益 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债: 短期借款 56, 000, 000. 00 196, 000, 000. 00 应付票据 416, 039, 950. 00 460, 000, 000. 00 应付账款 373, 708, 796. 62 375, 828, 559. 27 预收账款 21, 367, 485. 75 10, 085, 518. 21 应付工资 应付福利费 155, 521. 84
92、973, 728. 81 应付股利 应交税金 70, 396, 625. 84 46, 148, 158. 91 其他应交款 17, 849, 120. 47 18, 883, 539. 14 其他应付款 55, 722, 053. 56 112, 324, 106. 51 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1, 011, 239, 554. 08 1, 220, 243, 610. 85 长期负债: 长期借款 33, 000, 000. 00 33, 000, 000. 00 应付债券 专项应付款 12, 497, 656. 09 其他长期负债 长期负债合计 45,
93、 497, 656. 09 33, 000, 000. 00 负债合计 1, 056, 737, 210. 17 1, 253, 243, 610. 85 股东权益: 股本 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 减: 已归还投资 股本净额 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 资本公积 777, 269, 512. 81 776, 927, 002. 81 盈余公积 63, 118, 714. 58 63, 118, 714. 58 其中: 公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 5
94、71. 53 未分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 股东权益合计 1, 834, 517, 165. 35 1, 827, 259, 743. 86 负债及股东权益总计 2, 891, 254, 375. 52 3, 080, 503, 354. 71 ( 所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 34 利润及利润分配表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一. 主营业务收入 六 3 5, 106, 905, 737. 21
95、 5, 645, 884, 159. 63 减主营业务成本 六 4 4, 567, 867, 117. 91 5, 233, 441, 514. 69 主营业务税金及附加 327, 431, 653. 71 341, 663, 178. 51 二. 主营业务利润( 亏损以-号填列) 211, 606, 965. 59 70, 779, 466. 43 加 其他业务利润( 亏损以-号填列) - 564, 416. 23 - 1, 980, 299. 25 减: 存货跌价损失 27, 103, 181. 00 营业费用 14, 956, 238. 49 15, 428, 348. 75 管理费用
96、69, 267, 202. 05 128, 869, 676. 73 财务费用 452, 052. 42 11, 598, 484. 04 三. 营业利润( 亏损以-号填列) 126, 367, 056. 40 - 114, 200, 523. 34 加投资收益( 亏损以-号填列) 六 2 - 90, 627, 026. 86 - 95, 424, 131. 90 补贴收入 营业外收入 6, 911, 707. 81 6, 691, 245. 62 减营业外支出 35, 736, 825. 86 4, 802, 962. 86 四. 利润总额( 亏损以-号填列) 6, 914, 911. 49
97、 - 207, 736, 372. 48 减所得税 五. 净利润( 亏损以-号填列) 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 加年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 六. 可供分配利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 七. 可供股东分配的利润 - 160, 315, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未分配利润 - 160, 3
98、15, 395. 04 - 167, 230, 306. 53 ( 所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 35 现金流量表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001 年度 一. 经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 5, 746, 358, 303. 86 收到的税费返还 7, 562, 800. 50 收到的其他与经营活动有关的现金 8, 879, 319. 10 现金流入小计 5, 762, 800, 423. 46 购买商品接受劳务支付的现金 5, 012, 500, 847. 74 支
99、付给职工以及为职工支付的现金 52, 554, 245. 46 支付的各项税费 464, 863, 086. 07 支付的其他与经营活动有关的现金 73, 698, 302. 62 现金流出小计 5, 603, 616, 481. 89 经营活动产生的现金流量净额 159, 183, 941. 57 二. 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 136, 260, 000. 00 取得投资收益所收到现金 18, 167, 484. 75 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11, 203. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 154, 438, 687. 7
100、5 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 77, 599, 536. 13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 77, 599, 536. 13 投资活动产生的现金流量净额 76, 839, 151. 62 三. 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 201, 400, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 201, 400, 000. 00 偿还债务所支付的现金 341, 400, 000. 00 分配股利, 利润和偿付利息所支付的现金 10, 007, 395. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金
101、 现金流出小计 351, 407, 395. 00 筹资活动产生的现金流量净额 - 150, 007, 395. 00 四. 汇率变动对现金的影响额 五. 现金及现金等价物净增加额 86, 015, 698. 19 36 现金流量表( 续表) 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料: 2001 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6, 914, 911. 49 加: 计提的资产减值准备 - 3, 520, 016. 21 固定资产折旧 77, 529, 250. 35 无形资产摊销 229, 568. 54 长期待摊费用摊销 1, 837, 76
102、0. 00 待摊费用的减少( 减: 增加) 1, 794, 144. 39 预提费用的增加( 减: 减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 固定资产报废损失 541, 804. 43 财务费用 7, 349, 073. 00 投资损失( 减: 收益) 90, 627, 026. 86 递延税款贷项( 减: 借项) 存货的减少( 减: 增加) 200, 805, 503. 94 经营性应收项目的减少( 减: 增加) - 190, 127, 240. 11 经营性应付项目的增加( 减: 减少) - 34, 797, 845. 11 其他 经营活动产生的现金流量净额 159
103、, 183, 941. 57 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 119, 060, 971. 46 减: 现金的期初余额 33, 045, 273. 27 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 86, 015, 698. 19 ( 所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 37 资产减值准备明细表 编制单位: 石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年
104、转回数 年末余额 一坏帐准备合计 133, 439, 979. 34 194, 504. 3816, 090, 907. 19117, 543, 576. 53其中应收帐款 117, 448, 343. 83 16, 090, 907. 19101, 357, 436. 64 其他应收款 15, 991, 635. 51 194, 504. 3816, 186, 139. 89二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 27, 103. 181. 00 5, 433, 613. 4021, 669, 567. 60其中库存商品 原材料 27, 103. 181. 00
105、5, 433, 613. 4021, 669, 567. 60四长期投资减值准备合计 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 0021, 398, 074. 64其中长期股权投资 3, 588, 074. 64 17, 810, 000. 0021, 398, 074. 64长期债权投资 五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 定代表人: 毕建国 财务总监: 贾谋 会计主管: 马飞跃 38会计报表附注 编制单位石家庄炼油化工股份有限公司 单位: 人民币元 一基本情况 石家庄炼油化工
106、股份有限公司( 以下简称本公司) 是经国家体改委体改生 1997 68 号文并经中国证券监督管理委员会以证监发字1997375 号376 号文批准, 于 1997 年 7 月 24 日由石家庄炼油厂独家发起, 以募集方式设立股本总额为 72000 万股, 其中国有法人股 60000 万股, 社会公众股 12000 万股经深圳证券交易所深证发1997286 号上市通知书批准本公司发行的流通股股票于 1997年7月31日在深圳证券交易所上市交易 1998年6月公司第二次股东大会决议, 以1997年末总股本72000万股为基数, 向全体股东以可供分配利润每 10 股派送红股 2 股, 以资本公积金每
107、 10 股转增 3 股, 本公司送股及转增后, 股本总额为 108000 万股, 其中国有法人股 90000 万股, 社会公众股 18000 万股1999 年 6月公司第三次股东大会决议, 以 1998 年末总股本 108000 万股为基数, 每 10 股配售 3 股, 其中石家庄炼油厂放弃其部分配股权, 配售 2044. 4333 万股, 社会公众配售 5400 万股, 共配售 7444. 4333 万股本公司配售股后, 总股本变更为 115444. 4333 万股经河北省工商行政管理局核准登记 , 颁发注册号为1300001000613 企业法人营业执照 2000 年 2 月石家庄炼油厂所
108、隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案, 将全资下属的石家庄炼油厂所持本公司的 92, 044. 4333 万股股份( 国有法人股) 注入中国石油化工股份有限公司, 占本公司股本总额的 79. 73% 本次股份持有人变更后, 中国石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东, 石家庄炼油厂不再持有本公司的股份 本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改 2000144 号文及国家财政部财管字200034 号文的批准 本公司属石油加工行业, 主营业务为石化产品的生产和销售 本公司经营范围包括: 石油加工及产品销售石油化工产品的生产销售建筑材料生产销售主要产品有: 不同标号的汽油柴油煤
109、油溶剂油液化汽等 二主要会计政策 1会计制度 本公司执行中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定以评估价值入帐外 其余以实际成本计价 5外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间 39价(市场汇价 ) 折合为人民币记帐 年度终了 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整由此产生的折合人民币差额 除筹建期间及固定资产购建期间
110、可予资本化部分外 其余计入当年度损益 6现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物是指本公司及子公司所持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7坏账核算方法 本公司坏账确认标准: 1. 债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回 2. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项 本公司的坏账核算采用备抵法 ( 1) 特殊准备: 根据债务单位的信用, 实际财务状况和现金流量及其他资料分析, 对收回可能性较小的应收款项按100%计提坏账准备 2 年以内正常结算期内应收款项, 不提取坏账准备 ( 2) 一般准备: 除以上特殊准备外,
111、其他的应收款项根据账龄计提坏账准备, 具体比例如下: 1 年以上 2 年以内的应收款项, 按 30%提取 2 年以上 3 年以内的应收款项, 按 60%提取 3 年以上的应收款项, 按 100%提取 8短期投资 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资债券投资基金等 短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外直接冲减短期投资帐面成本处置短期投资时将短期投资帐面价值与
112、实际取得的价款的差额确认为当期投资损益 期末短期投资采用成本与市价孰低法计价按类别将股票债券等短期投资的市价与其成本进行比较市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期损益类帐项 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升应按增回的数额以补足以前已计提的数额为限冲销已计提的跌价准备 9存货 本公司存货分为原材料自制半成品产成品低值易耗品等类 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制 存货按实际成本计价主要原材料产成品在取得时按实际成本入账, 发出按加权平均法计价辅助材料半成品按照计划成本核算 低值易耗品采用一次摊销法摊销 至少于年末, 在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损全部或部分
113、陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备计入当年度损益类帐项提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复按恢复的数额以补足以前已计提的数额为限 40冲销已计提的存货跌价准备 存货的细节在附注五6 中表述 1 0长期投资 1长期股权投资 本公司对外股权投资以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款作为初始投资成本企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价格加上应
114、支付的相关税费作为初始投资成本以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或投资不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算. 2股权投资差额 对长期投资初始成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额本公司确认为股权投资差额并按合同投资期限的剩余年限或 10 年平均摊销 3收益确认方法 采用成本法核算的, 在被投资单位宣
115、告发放现金股利时确认投资收益; 采用权益法核算的, 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础, 在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额, 确认投资收益, 并调整长期股权投资的帐面价值处置股权投资时, 将投资的帐面价值与实际取得价款的差额, 作为当期投资收益 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时以投资帐面价值减记至零为限如果被投资单位以后各年期实现净利润本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后按超过未确认的亏损分担额的金额恢复投资的帐面价值 4长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备 至少于年末, 本公司对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价
116、持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 计提长期投资减值准备对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的, 则在原已确认的投资损失的数额内转回 长期投资的细节在附注五8 中表述 1 1固定资产计价及其折旧 1固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等; 不属于生产经营主要设备的, 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 2固定资产按实际成本计价 ( 3) 固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 3%制 41定其折旧率已计提固定资产减值准备的按照固定
117、资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整固定资产分类及各类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10- 40 年 2. 43%- 9. 70% 油气集输 14- 20 年 4. 85%- 6. 93% 运输工具 8- 14 年 6. 93%- 12. 13% 机器设备 10- 20 年 4. 85%- 9. 70% 其他设备 4- 30 年 3. 23%- 24. 25% 至少于年末, 本公司对固定资产逐项进行检查由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的计提
118、固定资产减值准备 当存在下列情况之一的按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 ( a) 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值 ( b) 由于技术进步等原因已不可使用 ( c) 使用后产生大量不合格产品 ( d) 已遭毁损不再具有使用价值和转让价值 ( e) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 固定资产的细节在附注五9 中表述 1 2在建工程 本公司在建工程按实际成本计价包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益利息资本化的计算方法是在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务
119、支出乘以资本化率 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧待竣工决算办理完毕以后按照决算数调整原估价和已计提折旧 至少于年末, 本公司对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值应当计提减值准备存在下列一项或若干情况的计提在建工程建值准备 ( a) 长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 ( b) 所建项目无论在性能技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 ( c) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程价
120、值又得以恢复在原已提减值准备的范围内转回 42在建工程的细节在附注中五10 中表述 1 3借款费用 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用于发生当期确认为费用直接计入财务费用为购建固定资产的专门借款的借款费用同时满足以下三个条件时开始资本化 ( 1) 资产支出已经发生 ( 2) 借款费用已经发生 ( 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用 1 4无形资产 1无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入帐 公司对购入或按法律程序取得的无形资产,
121、 按实际支付金额入账对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确定的价值入账研究开发费用直接进入当期损益 无形资产按受益年限或 10 年平均摊销 2无形资产减值准备 本公司至少于年末, 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力对预计可收回金额低于其帐面价值的计提减值准备 当出现下列一项或若干情况时将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 ( a) 某项无形资产已被其他新技术等所替代并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 ( b) 某项无形资产已超过法律保护期限并且已不能为企业带来经济利益 ( c) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 当出现下列一项或若干情况时计提
122、无形资产减值准备 ( a) 某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响 ( b) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预计不会恢复 ( c) 某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 ( d) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 无形资产的细节在附注五11 中表述 1 5其他资产 长期待摊费用及其他资产以实际发生额核算, 并在受益期间内平均摊销 其他资产的细节在附注五12 中表述 1 6应付债券 43( 1) 计价与摊销按照实际的发行价格总额计价债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价在债券的存续期间内
123、按直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理 ( 2) 应计利息根据债券面值按照规定的利率按期计提利息并按有关规定分别计入工程成本或当期财务费用 1 7收入确认原则 商品销售: 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现 提供劳务: 按照完工百分比法确认相关的劳务收入在确认劳务收入时, 以劳务合同的总收入劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提 1 8 .
124、所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法. 1 9会计政策会计估计变更 1会计政策变更 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度与原执行的股份有限公司企业会计制度相比主要有以下会计政策变更事项 期末固定资产原不计提减值准备现每期末对固定资产进行逐项检查若因市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备 期末在建工程原不计提减值准备现每期末对在建工程进行逐项检查对于可收回金额低于账面价值的按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 期末无形资产原不计提减值准备现每期末逐项检查无形资产预计给企
125、业带来未来经济利益的能力按账面价值与可收回金额孰低计量对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备 开办费原从开始生产经营当月起按直线法摊销现在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益 按财政部有关文件的规定上述会计政策的变更应采用追溯调整法经检查本公司 2001 年度未明显发现固定资产在建工程和无形资产减值之情形, 故未计提相应的减值准备 2会计估计变更 本年度根据中国石油化工股份有限公司对固定资产分类的新要求对固定资产重新进行了分类调整因固定资产年初分类变化致使本年度减少折旧费用计 3, 190, 000. 00 元 2 0合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会
126、字 1995 11 号文合并会计报表暂行规定和财会二字( 1996) 2号关于合并会计报表合并范围请示的复函等有关文件的要求编制的 44本公司对拥有控制权的子公司( 详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况) 在编制合并会计报表时纳入合并范围其所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要的调整 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据合并各项目数据编制合并会计报表时将各公司相互之间的投资往来资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后计算少数股东权益和少数股东损益 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益
127、少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润( 或应承担的亏损) 三税项 1. 企业所得税按应纳税所得额计缴税率为 33% 2. 流转税及附加本公司流转税及附加包括增值税消费税营业税城市维护建设税及教育费附加 本公司被认定为增值税一般纳税人, 本公司生产销售产品, 适用增值税率分别为 17% 13% 汽油按277. 60 元/吨柴油按 117. 60 元/吨计缴消费税 根据财政部财工字( 1995) 279 号文的规定, 营业税按应纳税额的 3%- 5%计缴城市维护建设税按增值税消费税和营业税合计税额的 5%计缴教育费附加按增值税消费税和营业税合计税额的 3%计缴 四控股公司
128、及联营企业 公司名称 注册资本 投资额 权益比例 经营范围 石家庄石联股份 有限公司 74, 800, 000. 00 54, 800, 275. 00 73. 26% 石油产品化工产品石油化工原材料的生产销售 河北石灵焦化厂 * 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 100% 焦炭及其副产品的制造, 销售 石家庄化纤有限 责任公司 * 1, 588, 800, 000. 00 208, 625, 982. 85 18. 35% 己内酰胺锦纶及相关产品的生产和销售 *截至 2001 年 12 月 31 日止河北石灵焦化厂尚在清理整顿中故本公司未合并其 2001 年度会
129、计报表 *原由中国石油化工股份有限公司河北省建设投资公司与本公司于 1997 年共同出资设立其中本公司占注册资本的 43. 35% 根据本公司与中国石油化工集团公司于 2001 年 10 月 23 日签订的出资转让协议并经石家庄化纤有限责任公司董事会决议同意本公司将拥有的对石家庄化纤有限责任公司的 25出资以业经中喜会计师事务所有限责任公司审计的石家庄化纤有限责任公司 2001 年 6 月 30日的净资产 106 504 万元为依据 作价 26, 626 万元 协议决定 该事项经本公司股东大会批准后于 2001年 7 月 1 日生效本公司股东大会于 2001 年 11 月 26 日审议批准该等
130、出资转让协议本公司于 2001 年12 月 28 日收到上述出资转让款的 51. 17%, 故本公司根据财政部财会字199866 号文的有关规定确定上述出资转让日为 2001 年 12 月 28 日 45五合并会计报表主要项目注释 1货币资金 项 目 币 种 2001. 12. 31 2000. 12. 31 现 金 人民币 48, 737. 57 25, 515. 67 银行存款 人民币 175, 999, 160. 72 28, 257, 516. 50 其他货币资金 人民币 10, 666, 514. 86 合 计 176, 047, 898. 29 38, 949, 547. 03 2
131、001 年年末货币资金较上年末增加 351. 99%的原因 主要是本年度本公司转让对石家庄化纤有限责任公司 25%出资而获取货币资金 13, 626 万元 2应收票据 种 类 2001. 12. 31 2000. 12. 31 银行承兑汇票 22, 966, 379. 00 2, 450, 000. 00 合 计 22, 966, 379. 00 2, 450, 000. 00 2001 年年末较上年末增加 837. 40%的原因主要系销售收款结算方式的变化影响所致 其中: 截至 2001 年 12 月 31 日止, 有 1348 万元的银行承兑汇票质押于银行, 用于本公司再对外开据银行承兑汇
132、票的保证 截至 2001 年 12 月 31 日止本公司未有用于贴现抵押的商业承兑汇票 3应收账款 1应收帐款帐龄分析列示如下: 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 288, 588, 313. 32 55. 41 - 486, 135, 105. 67 79. 80 - 一年以上二年以内 120, 036, 846. 75 23. 05 - 879, 415.43 0. 14 137, 188. 13 二年以上三年以内 1,571,541.80 0. 30 39,978.72 3, 654, 722. 57 0
133、. 60 2, 192, 833. 54 三年以上 110, 609, 390. 65 21. 24 103, 211, 929.53 118, 584, 235. 44 19. 46 117, 012, 793.77 合 计 520, 806, 092. 52 100. 00 103, 251, 908.25 609, 253, 479. 11 100. 00 119, 342, 815.44 应收账款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 欠款金额前五名单位情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 所占比例 欠款原因 46石家庄化纤有限责任公司 218, 827, 439.
134、34 42. 01% 货款 中国石化销售华北公司 127, 788, 341. 98 24. 54% 货款 石家庄炼化实业总公司聚丙烯厂 26, 748, 685. 17 5. 14% 货款 中原石油化工有限责任公司 13, 372, 730. 72 2. 57% 货款 石灵碳素制品有限公司 9, 044, 004. 47 1. 74% 货款 合 计 395, 781, 201. 68 76% 4其他应收款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 337, 625, 224. 09 81. 41 683, 144.
135、86 263, 301, 204. 24 90. 33 920, 576. 07 一年以上二年以内 62, 492, 279. 09 15. 07 3, 497, 660. 03 13, 797, 375. 01 4. 73 4, 487, 306. 10 二年以上三年以内 8, 497, 927. 01 2. 05 7, 021, 091. 72 7, 473, 874. 63 2. 56 5, 821, 475. 97 三年以上 6, 082, 913. 78 1. 47 5, 163, 463. 27 6, 901, 029. 72 2. 38 4, 841, 251. 73 合 计 4
136、14, 698, 343. 97 100. 00 16, 365, 359. 88 291, 473, 483. 60 100. 00 16, 070, 609. 87 2001 年年末较上年末增加 42. 28%的原因 主要系本公司将石家庄化纤有限责任公司 25%出资转让给中国石油化工集团公司而尚未收到的 13, 000 万元转让款 其他应收款无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 所占比例 欠款原因 石家庄炼油厂 180, 805, 039. 93 43. 60% 动力 劳务 材料及代垫款项等 中国石油化工集团公
137、司 130, 000, 000. 00 31. 35% 转让出资款 石家庄化纤有限责任公司 19, 126, 568. 42 4. 61% 动力劳务材料等 中石化第四建设公司 10, 702, 959. 90 2. 58% 待结工程款及材料款 中石化第十建设公司 7, 910, 108. 35 1. 91% 待结工程款及材料款 合 计 348, 544, 676. 60 84. 05% 5预付账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐 龄 金额 比例% 金额 比例 一年以内 335, 253, 132. 22 100. 00 191, 994, 882. 47 99. 63
138、一年以上二年以内 41, 587. 32 0. 02 二年以上三年以内 47三年以上 670, 346. 32 0. 35 合 计 335, 253, 132. 22 100. 00 192, 706, 816. 11 100. 00 2001 年年末较上年末增加 73. 97%的原因主要为预付俄罗斯原油款增加 预付帐款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位 欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 欠款原因 石家庄炼油厂 109, 692, 993. 18 预付材料款 远东恒扬国际贸易公司 53, 767, 500. 00 原油款 中国国际石油化工联合公司
139、44, 192, 331. 73 原油款 联合石化二联分公司 31, 637, 184. 74 原油款 永凯天津国际贸易有限公司 26, 787, 383. 90 原油款 6存货 2001. 12. 31 2000. 12. 31 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 243, 912, 214. 87 21, 669, 567. 60 382, 181, 444. 75 27, 103, 181. 00 自制半成品 99, 981, 660. 00 131, 919, 520. 00 产成品 49, 083, 784. 04 85, 072, 466. 69 低值易耗品 4, 391
140、. 68 材料采购 5, 250, 286. 17 材料成本差异 67, 483. 17 合 计 398, 295, 428. 25 21, 669, 567. 60 599, 177, 823. 12 27, 103, 181. 00 上述存货可变现净值的确定依据是: 按期末帐面存货成本高于其可变现净值部分计提可变现净值是指企业在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 分项列示计提的存货跌价准备及增减变动情况 类别 2000- 12- 31 本期增加 本期减少 2001- 12- 31 原材料 27, 103, 181. 00 5, 433, 613. 40
141、21, 669, 567. 60 7待摊费用 待摊费用项目 2001. 1. 1 本期增加 本期摊销 2001. 12. 31 催化剂成本 1, 794, 144. 39 29, 716, 991. 91 31, 511, 136. 30 安保金 5, 300, 411. 85 5, 300, 411. 85 原油待摊 56, 867, 836. 81 56, 867, 836. 81 合 计 1, 794, 144. 39 91, 885, 240. 57 93, 679, 384. 96 8长期股权投资 ( 1)投资项目 48 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 项
142、目名称 金额 减 值 准备 金额 减 值 准 备 金额 金 额 减 值 准 备 股票投资 其他股权投资 565, 710, 588.28 3, 588, 074.64 17, 810, 000.00 353, 496, 530.79 212, 214, 057.49 21, 398, 074.64 股权投资差额 12, 274, 479.78 1, 753, 497.11 10, 520, 982.67 合 计 577, 985, 068.06 3, 588, 074.64 17, 810, 000.00 355, 250, 027.90 222, 735, 040.16 21, 398, 0
143、74.64 长期股权投资计提减值准备的原因是: 因本公司投资的石家庄化纤有限责任公司经营持续2年亏损自 2001 年 7 月至 2001 年 12 月 31 日止期间该公司停工检修消缺改造预计其可收回金额低于投资的账面价值 计提长期投资减值准备的依据在石家庄化纤有限责任公司 2001 年年末净资产的基础上假设该公司在持续经营的情况下所处行业的外部政策环境市场环境等均无不利影响对该公司未来 10 年2002- 2011经营预测产生的净利润进行折现以该公司 10 年净利润折现值一并其 2001 年年末净资产为基数计算本公司所占的权益份额与本公司长期投资帐面数的差额计提减值准备 ( 2) 其他股权投
144、资明细如下: 2001. 12. 31. 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 减值准备 备注 石家庄化纤有限责任公司 1997. 7. - 18. 35%* 208, 625, 982. 85 17, 810, 000. 00 河北石灵焦化厂 1998. 8. 17 100% 3, 588, 074. 64 3, 588, 074. 64 清理整顿 合 计 212, 214, 057. 49 21, 398, 074. 64 ( 3) 股权投资差额 被投资单位名称 2001. 1. 1 形成原因 摊销年限 摊销金额 2001. 12. 31 石家庄石联股份有限公司
145、 12, 274, 479. 78 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 10年 1, 753, 497. 11 10, 520, 982. 67 如附注四所述根据中国石油化工集团公司与本公司签署的出资转让协议的有关约定本公司以 26626 万元人民币的转让价格将石家庄化纤有限责任公司 25%出资转让给中国石油化工集团公司转让后本公司对石家庄化纤有限责任公司的出资比例为 18. 35% 9固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 原值 房屋建筑物 88, 642, 409. 81 78, 441. 00 88, 720, 850
146、. 81 油气集输设备 4, 220, 483. 35 4, 220, 483. 35 49运输工具 6, 962, 502. 92 1, 703, 000. 00 8, 665, 502. 92 机器设备 1, 423, 804, 828. 30 192, 947, 870. 51 868, 252. 37 1, 615, 884, 446. 44 其他设备 209, 592, 402. 04 4, 223, 271. 61 808, 689. 26 213, 006, 984. 39 合 计 1, 733, 222, 626. 42 198, 952, 583. 12 1, 676, 94
147、1. 63 1, 930, 498, 267. 91 累计折旧 房屋建筑物 23, 747, 232. 13 3, 283, 027. 58 27, 030, 259. 71 油气集输设备 2, 586, 137. 72 210, 709. 56 2, 796, 847. 28 运输工具 968, 493. 65 594, 060. 72 1, 562, 554. 37机器设备 749, 741, 367. 53 70, 569, 722. 13 549, 906. 43 819, 761, 183. 23其他设备 101, 122, 023. 02 9, 231, 095. 47 585,
148、230. 77 109, 767, 887. 72 合 计 878, 165, 254. 05 83, 888, 615. 46 1, 135, 137. 20 960, 918, 732. 31 净 值 855, 057, 372. 37 969, 579, 535. 60 本公司根据中国石油化工股份有限公司 2001 年度对固定资产分类的新要求 对固定资产重新进行了分类调整除 DCS 等工业大型自动化控制系统外, 所有用于生产装置的资产全部归生产装置, 有关分类调整的固定资产原值变动如下 2001 年 1 月 1 日调整前 2001 年 1 月 1 日调整后 房屋建筑物 238, 383,
149、 172. 97 88, 642, 409. 81 专用设备 805, 333, 348. 73 机器设备 1, 423, 804, 828. 30 通用设备 255, 742, 303. 86 运输工具 5, 928, 879. 95 6, 962, 502. 92 其他设备 427, 834, 920. 91 209, 592, 402. 04 油汽集输设备 4, 220, 483. 35 合 计 1, 733, 222, 626. 42 1, 733, 222, 626. 42 因固定资产年初分类变化致使本年度减少折旧费用计 3, 190, 000. 00 元 固定资产本年度由在建工程转
150、入数计 198, 311, 593. 12 元 截至 2001 年 12 月 31 日止本公司无抵押的固定资产 1 0在建工程 工程项目名称 2001. 1. 1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2001. 12. 31 资金 来源 完工 比例 技措项目 76, 952, 458.85 146, 545, 346.24 198, 311, 593. 12 202, 462. 29 24, 983, 749. 68 其中: 130T 炉 6, 938, 908. 76 44, 616, 629. 83 49, 350, 000. 00 2, 205, 538.59 自筹 95% 50改
151、烧煤 消防系统改造 69, 280. 79 5, 283, 486. 92 5, 352, 767. 71 自筹 95% 重整改造 2, 885, 526. 43 2, 885, 526. 43 募股 常减压改造 3, 373, 468. 34 3, 373, 468. 34 自筹 3% 大修工程 10, 707, 946.47 48, 086, 035. 23 57, 045, 102.21 1, 748, 879. 49 自筹 45% 其他 4, 808, 541. 42 -4, 808, 541. 42 合 计 92, 468, 946.74 189, 822, 840.05 198,
152、311, 593. 12 57, 247, 564.50 26, 732, 629. 17 2001 年 12 月 31 日较上年年末减少 71. 09的原因主要系本期因技改项目完工达到可使用状态而进行的固定资产预交 截至 2001 年 12 月 31 日止在建工程余额中利息资本化金额 3, 722, 925. 000 元 1 1无形资产 类 别 原始金额 2001. 1, 1 本期增加 本期摊销 2001. 12. 31 剩余摊销年限 通讯权 77, 000. 00 46, 200. 00 7, 700. 00 38, 500. 00 5 非专利技术电脑软件 840, 852. 70 391
153、, 348. 89 4, 500. 00 171, 868. 54 223, 980. 35 1- 2 用电权 500, 000. 00 462, 499. 97 50, 000. 00 412, 499. 97 8 合 计 1, 417, 852. 70 900, 048. 86 4, 500. 00 229, 568. 54 674, 980. 32 1 2其他资产 种 类 2001. 1. 1 本期增加 本期摊销 2001. 12. 31 长期待摊费用 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 其他长期
154、资产 合 计 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 1, 837, 760. 00 3, 042, 883. 49 长期待摊费用为生产使用的催化剂原始发生额 3, 042, 883. 49 元剩余摊销年限 1- 3 年 1 3短期借款 借款类别 2001. 12. 31 2000. 12. 31 抵押借款 担保借款 10, 000, 000. 00 * 96, 000, 000. 00 信用借款 46, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 合 计 56, 000, 000. 00 196, 000, 000. 00 *系由石家庄石联股份有限公
155、司为本公司担保 1 4应付账款 应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项, 无三年以上预付账款 1 5预收账款 预收账款期末余额中无欠付持本公司 5%( 含%) 以上股份的股东单位款项 511 6应交税金 税 种 2001. 12. 31 2000. 12. 31 增值税 50, 222, 339. 50 9, 099, 022. 18 营业税 1, 806. 70 城市维护税 934, 032. 83 58, 194. 81 企业所得税 472, 819. 44 3, 374, 823. 16 个人所得税 7, 410. 30 消费税 20, 432, 3
156、19. 35 40, 739, 929. 49 印花税 133, 130. 00 71, 871. 34 合 计 72, 202, 051. 42 53, 345, 647. 68 1 7其他未交款 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 教育费附加 760, 843. 93 961, 632. 33 技术开发费 17, 144, 307. 00 8, 000, 000. 00 合 计 17, 905, 150. 93 8, 961, 632. 33 1 8其他应付款 其他应付款期末余额中无欠付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项 1 9股本 项 目 200
157、1. 1. 1 本年增减变动 配 股 2001. 12. 31 一. 尚未流通股份: 发起人股份国有法人股份 920, 444, 333. 00 920, 444, 333. 00 二. 已流通股份: 境内上市的普通股 234, 000, 000. 00 234, 000, 000. 00 三. 股份总数 1, 154, 444, 333. 00 1, 154, 444, 333. 00 本公司成立时, 经中华会计师事务所以中华股验字97007 号验资报告验证在案, 1999 年 11 月 30日经中庆会计师事务所以中庆验字( 1999) 第 159 号验证配售增资, 增资后注册资本为 1,
158、154, 444, 333. 00元 2 0资本公积 项 目 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 股本溢价 775, 497, 067. 01 775, 497, 067. 01 其他资本公积 1, 429, 935. 80 342, 510. 00 1, 772, 445. 80 合 计 776, 927, 002. 81 342, 510. 00 777, 269, 512. 81 2 1盈余公积 52项 目 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 法定盈余公积 42, 079, 143. 05 42, 079, 143. 05
159、法定公益金 21, 039, 571. 53 21, 039, 571. 53 合 计 63, 118, 714. 58 63, 118, 714. 58 2 2未分配利润 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 年初未分配利润 - 167, 230, 306. 53 40, 506, 065. 95 加: 本年净利润 6, 914, 911. 49 - 207, 736, 372. 48 加: 本年净利润调增( 减) 数 加: 年初未分配利润调增( 减) 数 减: 提取法定盈余公积 提取法定公益金 已分配普通股股利 年末未分配利润 - 160, 315, 395. 04
160、- 167, 230, 306. 53 2 3主营业务收入 项 目 2001 2000 产品销售 5, 192, 302, 003. 80 5, 766, 362, 364. 35 前五名客户销售收入额为 4, 548, 442, 652. 06 元占全部销售收入的比例 87. 60% 2 4财务费用 项 目 2001 2000 利息支出 8, 120, 123. 00 13, 640, 235. 08 减利息收入 8, 509, 181. 10 2, 747, 504. 01 其他 404, 301. 73 230, 000. 00 合 计 15, 243. 63 11, 122, 731.
161、 07 2001 年度财务费用较上年度减少 99. 86%的原因主要为加强资金管理, 加快资金周转多种方式结算以及向关联方收取资金占用费所致( 其中对石家庄化纤有限责任公司的资金占用已计利息为4, 072, 868. 96 元石家庄炼油厂的资金占用已计利息 1, 185, 600. 00 元) 2 5投资收益 收入项目 2001 2000 股权投资差额摊销 - 1, 753, 497. 11 - 1, 753, 497. 11债权投资收益 长期投资减值准备 - 17, 810, 000. 00 - 2, 951, 753. 10 53长期股权投资权益法核算取得收益( 损失) - 87, 236
162、, 530. 79 - 116, 811, 138. 34 合 计 - 106, 800, 027. 90 - 121, 516, 388. 55 *本公司权益法核算取得的投资收益( 损失) : 被投资公司名称 2001 2000 石家庄化纤有限责任公司 ( 87, 236, 530. 79) 116, 811, 138. 34 因本公司本年度不存在投资收益因此不存在投资收益汇回的重大限制事项 2 6营业外收入 收入项目 2001 2000 教育费附加返还 5, 408, 577. 97 5, 046, 119. 57 其他收入 1, 504, 119. 84 1, 645, 651. 05
163、合 计 6, 912, 697. 81 6, 691, 770. 62 2 7营业外支出 支出项目 2001 2000 处理固定资产净损失 541, 804. 43 2, 008, 175. 40 子弟学校经费 1, 341, 826. 65 罚款支出 1, 517, 408. 65 1, 440, 833. 68 补交个人所得税 1, 438, 954. 60 支付按协议解除职工劳动合同补偿金 32, 176, 129. 27 其他 63, 505. 13 15, 001. 20 合 计 35, 737, 802. 08 4, 805, 836. 93 2 8其他与经营活动有关的现金 项 目
164、 收入 支出 垫收垫付款项 54, 805, 373. 73 付社会保险局养老保险 13, 448, 187. 99 支付按协议解除职工劳动合同补偿金 28, 678, 536. 30 运费 315, 529. 65 业务费 1, 241, 487. 84 差旅费 3, 140, 114. 23 支付保险费 10, 508, 311. 85 安保基金 8, 200, 964. 20 其他 1, 434, 807. 89 1, 371, 810. 33 合 计 9, 635, 772. 09 113, 509, 351. 92 542 9分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 2001
165、 2000 2001 2000 2001 2000 工业企业 5, 192, 302, 003.80 5, 766, 362, 364.35 4, 617, 526, 209.73 5, 294, 880, 668.30 574, 775, 794.07 471, 481, 696.05 六母公司会计报表主要项目注释 1长期股权投资 ( 1) 投资项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目名称 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 673,549,883.39 3,588,074.64 16,173,001.04 17,810,000.00 367,
166、704,658.58 322,018,225.85 21,398,074.64 股权投资差额 12,274,479.78 1,753,497.11 10,520,982.67 合 计 685,824,363.17 3,588,074.64 16,173,001.04 17,810,000.00 369,458,155.69 332,539,208.52 21,398,074.64 2001 年 12 月 31 日 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 减值准备 备注 石家庄石联股份有限公司 1992. 12- 73. 26% 109, 804, 168. 37 合并
167、会计 报表 石家庄化纤有限责任公司 1997. 7- 18. 35% 208, 625, 982. 84 17, 810, 000. 00 河北石灵焦化厂 1998. 8. 17- 100% 3, 588, 074. 64 3, 588, 074. 64 暂停生产 合 计 322, 018, 225. 85 21, 398, 074. 64 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 石家庄石联股份 有限公司 12, 274, 479. 78 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 10 年 1, 753, 497. 11 10, 520, 982. 6
168、7 2投资收益 项 目 2001 2000 股权投资收益 ( 71, 063, 529. 75) ( 90, 718, 881. 69) 债券投资收益 长期投资减值准备 ( 17, 810, 000. 00) ( 2, 951, 753. 10) 长期股权投资差额 ( 1, 753, 497. 11) ( 1, 753, 497. 11) 合 计 ( 90, 627, 026. 86) ( 95, 424, 131. 90) 3主营业务收入 项 目 2001 2000 55 产品销售 5, 106, 905, 737. 21 5, 645, 884, 159. 63 4主营业务成本 项 目 2
169、001 2000 产品销售 4, 567, 867, 117. 91 5, 233, 441, 514. 69 5母公司投资总额占净资产的比例 截至年末, 本公司短期投资和长期投资账面价值合计人民币 311, 141, 133. 88 元, 占本公司年末净资产的比例为 16. 96%. 七关联方关系及其交易 ( 一) 关联方概况 1与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下: 关联方名称 经济性质或类型 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 中 国 石 油 化 工集团公司 国有企业 李毅中 北京 母公司之母公司 石油天然气勘探开采销售炼油及石化生产石油及石化产品的营销与分销石油产品的进出口业
170、务以及其他相关业务 中 国 石 油 化 工股份有限公司 股份有限公司 李毅中 北京 母公司 石油天然气勘探开采销售石油炼制石油化工化纤及其他化工产品的生产销售及储运石油天然气管道运输 技术及信息的研究 开发 应用 石 家 庄 石 联 股份有限公司 股份有限公司 毕建国 石家庄 子公司 石油产品化工产品石油化工原材料的生产销售 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国石油化工集团公司 104, 912, 000, 000. 00 104, 912, 000, 000. 00 中国石油化工股份有限公司 68, 800, 000, 00
171、0. 00 68, 800, 000, 000. 00 石家庄石联股份有限公司 74, 800, 275. 00 74, 800, 275. 00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金 额 百分比% 金额 百分比% 金额 百分比% 金额 百分比% 56中国石油化工 股份有限公司 920, 444, 333. 00 79. 73 920, 444, 333. 00 79. 73 石家庄石联股 份有限公司 54, 800, 275. 00 73. 26 54, 800, 275. 00 73. 26 河北石灵焦化 厂 6, 000,
172、 000. 00 100. 00 6, 000, 000. 00 100. 00 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质: 关联方名称 与本公司的关系 石家庄化纤有限责任公司 与母公司联营公司 石家庄炼油厂 间接持有本公司股份第一大股东的全资子公司 中国石化销售公司华北公司 同为母公司之子公司 中国石油化工股份有限公司管道储运分公司 同为母公司之子公司 河北石灵碳素制品有限公司 石家庄炼油厂之子公司 ( 二) 关联交易 采购货物 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 中国石油化工股份有限公司管道储运分公司 662
173、, 464, 681. 70 504, 675, 167. 64 石家庄炼油厂 44, 819, 317. 57 75, 462, 315. 46 定价政策: 市场价 本公司 2 0 0 1 年度及 2 0 0 0 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 中国石化销售公司华北分公司 4, 048, 631, 478. 42 4, 421, 606, 836. 63 石家庄炼油厂 3, 786, 340. 18 3, 375, 460. 57 石家庄化纤有限责任公司 42, 419, 300. 61 74, 071, 137. 52 定价政策: 市场价
174、 购买劳务 根据综合服务协议, 本公司 2001 年度及 2000 年度由关联方石家庄炼油厂提供劳务有关明细资料如下: 劳务项目 2001 年度 2000 年度 社区服务文教卫生 23, 305, 000. 00 22, 428, 173. 35 原油转输费 18, 425, 795. 81 28, 472, 682. 95 办公设施租赁费 2, 450, 000. 00 2, 929, 664. 40 土地使用费 4, 560, 000. 00 4, 560. 000. 00 57生产经营设施租赁 19, 990, 000. 00 21, 133, 570. 48 4 . 提供水电风气及劳务
175、 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方提供水电风气及劳务有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 石家庄炼油厂 11, 620, 784. 74 17, 012, 169. 28 石家庄化纤有限责任公司 43, 595, 452. 57 39, 069, 782. 10 定价政策: 市场价 5关联方应收应付款项余额 项 目 2001. 12. 31 占该帐项比例 2000. 12. 31 占该帐项比例 应收账款 河北石灵碳素制品有限公司 9, 044, 004. 47 2. 17 4, 864, 695. 46 0. 99 石家庄炼油厂 7, 412, 534
176、. 44 1. 78 4, 322, 270. 64 0. 88 石家庄化纤有限责任公司 218, 827, 439.34 52. 41 129, 160, 271. 39 26. 36 中国石化销售公司华北分公司 127, 788, 341.98 30. 60 293, 488, 699. 85 59. 91 预付账款 石家庄炼油厂 109, 692, 993.18 32. 72 120, 457, 999. 12 62. 51 其他应收款 中国石油化工集团公司 130, 000, 000.00 31. 35 中国石油化工股份有限公司 855, 693. 00 0. 31 石家庄炼油厂 18
177、0, 805, 039.93 45. 39 160, 822, 051. 09 58. 40 河北石灵焦化厂 7, 508, 156. 32 1. 88 6, 825, 011. 46 2. 48 其他应付款: 石家庄炼油厂 5, 891, 977. 01 9. 56 18, 115, 300. 65 18. 24 6转让资产 2001 年 11 月 26 日 本公司第 12 次临时股东大会审议通过了 关于将本公司持有石家庄化纤有限责任公司 25%出资转让给中国石油化工集团公司以下简称中石化集团的出资转让协议该协议书规定 中国石油化工集团公司以货币资金购买本公司持有的石家庄化纤有限责任公司 2
178、5%出资 转让价格为 26, 626 万元协议约定转让生效日为2001 年 7 月 1 日其中转让价格系根据经中喜会计师事务所审计的截止 2001 年 6 月 30 日石家庄化纤有限责任公司净资产 106, 504 万元以 25%的转让比例确定 2001 年 10 月 23 日众鑫律师事务所对本公司出资转让的合法性出具的法律意见书长城证券有 58限责任公司对石炼化重大关联交易出具了独立财务顾问报告 截止 2001 年 12 月 28 日本公司共收到中石化集团的股权转让款 13, 626 万元占应收股权转让款的 51. 17% 7收取资金占用费 因本公司应收石家庄化纤有限责任公司货款, 而收取资
179、金占用费计 4, 072, 868. 96 元, 本公司为石家庄炼油厂代垫资金累计 65, 000, 000. 00 元收取资金占用费计 1, 185, 600. 00 元 八或有事项 1截至 2001 年 12 月 31 日止本公司之控股子公司石家庄石联股份有限公司为母公司银行借款提供担保, 明细如下: 被担保单位名称 借款银行 担保金额 是否逾期 石家庄炼油化工股份有限公司 商业银行青年街支行 10, 000, 000. 00 已逾期 2截至 2001 年 12 月 31 日止本公司与灵寿扶贫办加油站存在未决诉讼事项可能影响本公司债权金额 285. 54 万元 九承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止本公司无需要说明的承诺事项 十资产负债表日后事项 自 2001 年 12 月 31 日至财务报告批准报出日, 本公司及子公司概无编制任何业经审计帐项 59第十二节 备查文件 1载有法定代表人财务负责人会计经办人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正文 3报告期内在中国证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 董事长( 签名) : 石家庄炼油化工股份有限公司 董 事 会 二 00 二年三月十九日
