000756_2017_新华制药_2017年年度报告_2018-03-25.txt

1、 山东新华制药股份有限公司 二零一七年年度报告 2018 年 3 月 23 日 1 目 录 章节 内 容 页码 1 公司基本情况简介 4 2 会计数据和业务数据摘要 6 3 股本变动及股东情况 8 4 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 5 公司管治及内控报告 17 6 股东大会简介 28 7 董事长报告 29 8 董事会报告 32 9 监事会报告 52 10 重要事项 54 11 财务报告 56 12 备查文件 160 2 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 山东新华制药股份有限公司 新华集团 指 山东新华医药集团有限责任公司，本公司之控股股东 中国证监会 指 中国证券监督管

2、理委员会 山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深交所 指 深圳证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 GMP 指 药品生产质量管理规范 EDQM 指 欧洲药品质量管理局 IDA 指 国际药房协会 MHRA 指 英国卫生部下属药监机构 信永中和会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） ANDA 指 仿制药 本集团 指 本公司及其附属公司 3 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

3、担个别及连带责任。 董事长张代铭先生、财务负责人侯宁先生、财务资产部经理何晓洪先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司董事会建议以 478,353,421 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 本公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告第七节董事长报告中“未来展望”部分，对可能面临的风险及采取的措施进行描

4、述，敬请投资者查阅。 4 第一节 公司基本情况简介 公司中文名称：山东新华制药股份有限公司( “公司”) 公司英文名称：SHANDONG XINHUA PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED 公司法定代表人：张代铭 董事会秘书：曹长求 联 系 电 话:86-533-2166666 传 真 号 码:86-533-2287508 董秘电子信箱：CQCAOXHZY.COM 公司注册地址：中华人民共和国（“中国”）山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 公司办公地址：中国山东省淄博市高新区鲁泰大道 1 号 邮 政 编 码：255086 公司国际互联网址： 公司电子信箱：xhzy 国

5、内信息披露报纸：证券时报 登载年报的中国证监会指定网站的网址： 上市资料： H 股：香港联合交易所有限公司 简称：山东新华制药 代码：0719 A 股：深圳证券交易所 简称：新华制药 代码：000756 首次注册登记日期：1993 年 9 月 30 日 最新变更登记日期：2018 年 1 月 17 日 注册登记地点：山东省淄博市工商行政管理局 统一社会信用代码:91370300164103727C 审计机构: 中国 信永中和会计师事务所 注册会计师 中国北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 楼 邮编:100027 法律顾问： 香港 易周律师行 香港湾仔皇后大道东 43-59 号

6、东美中心 1201 5 中国 北京竞天公诚律师事务所 北京市朝阳区建国路 77 号华贸中心 3 号楼 34 层 邮编:100025 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 中泰证券股份有限公司 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 督导期为 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日 主要往来银行: 中国工商银行股份有限公司淄博张店支行 中国山东省淄博市张店区人民东路 2 号 H 股股份过户登记处: 香港证券登记有限公司 香港皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 公司资料查询地点: 山东新华制药股份有限公司董事会秘书室 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 1

7、. 财务摘要 （1）按中国会计准则编制主要财务数据和财务指标（经审计）(人民币元) 项 目 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 2014 年 2013 年 营业收入 4,515,716,784.19 4,014,963,065.74 12.47% 3,597,033,209.79 3,589,749,770.93 3,391,228,655.29 利润总额 268,173,876.00 159,968,492.21 67.64% 117,729,615.03 91,485,154.18 64,439,131.70 所得税费用 46,925,124.11 26,921,21

8、8.34 74.31% 23,720,864.46 23,150,467.44 14,448,293.02 净利润 221,248,751.89 133,047,273.87 66.29% 94,008,750.57 68,334,686.74 49,990,838.68 少数股东损益 11,656,844.66 10,775,724.19 8.18% 10,946,493.40 17,609,375.69 10,837,716.63 归属于上市公司股东的净利润 209,591,907.23 122,271,549.68 71.42% 83,062,257.17 50,725,311.05 3

9、9,153,122.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 168,348,978.97 100,986,664.19 66.70% 40,944,834.40 8,778,507.42 (46,009,462.38) 经营活动产生的现金流量净额 389,971,809.35 439,348,332.79 （11.24%） 348,636,176.12 346,342,064.00 104,990,785.05 基本每股收益(元/股) 0.45 0.27 66.67% 0.18 0.11 0.09 稀释每股收益(元/股) 0.45 0.27 66.67% 0.18 0.11 0.0

10、9 加权平均净资产收益率 9.70% 6.31% 上升 3.39个百分点 4.44% 2.81% 2.18% 项 目 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 2014 年末 2013 年末 总资产 5,273,647,124.63 4,722,785,963.84 11.66% 4,492,122,436.63 4,245,149,713.77 4,009,560,374.10 总负债 2,694,193,743.82 2,643,478,538.19 1.92% 2,508,040,118.23 2,333,280,726.09 2,126,210,077.23

11、少数股东权益 99,429,604.22 90,887,601.32 9.40% 99,825,757.46 91,178,815.24 80,314,118.00 归属于上市公司股东的净资产 2,480,023,776.59 1,988,419,824.33 24.72% 1,884,256,560.94 1,820,690,172.44 1,803,036,178.87 注：1.公司会计政策变更后对上述指标并无影响，故未列明调整前后对照数据。 2.报告期末至报告披露日本公司股本未发生变化。 （2）2017 年度分季度主要财务指标(人民币元) 项 目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

12、营业收入 1,295,383,415.66 1,107,890,745.60 1,049,427,867.78 1,063,014,755.15 归属于上市公司股东的净利润 51,550,425.89 55,224,526.97 66,898,743.52 35,918,210.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 42,672,569.90 44,585,872.06 33,533,638.13 47,556,898.88 经营活动产生的现金流量净额 54,305,762.76 （44,748,179.34） 184,368,365.59 196,045,860.34 上述财务

13、指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。 7 2按照中国会计准则编制的非经常性损益的扣除项目及金额(所得税后)如下：(人民币元) 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 30,398,503.77 2,090,309.51 18,160,890.93 处置固定资产及无形资产损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 19,111,569.75 19,010,196.17 25,220,870.49 收到及摊销的计入当期损益的政

14、府补助 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,026,908.54 7,852,686.97 5,297,149.68 可供出售金融资产分红收益等 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 58,420.75 1,591,871.25 16,799,950.79 减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 （4,461,495.02） (8,298,526.57) (17,719,

15、942.59) 减：所得税影响额 8,131,395.38 2,045,709.49 4,280,111.47 少数股东权益影响额（税后） 1,759,584.15 (1,084,057.65) 1,361,385.06 合计 41,242,928.26 21,284,885.49 42,117,422.77 - 注：公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 3.采用公允价值计量的项目（按中国会计准则编制）(人民币元) 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减

16、值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 其中：衍生金融资产 - - - 2.可供出售金融资产 186,274,784.00 - 201,378,526.90 - 258,141,232.00 金融资产小计 186,274,784.00 - 201,378,526.90 - 258,141,232.00 合计 186,274,784.00 - 201,378,526.90 - 258,141,232.00 8 第三节 股本变动及股东情况 1股份变动情况表 数量单位：股 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 股份类

17、别 股份数量 占总股本比例 股份数量 占总股本比例 一、有限售条件的流通股合计 21,049,516 4.400 8,925 0.002 国家持股 0 - - - 境内法人持股 21,040,591 4.398 - - A 股有限售条件高管股 8,925 0.002 8,925 0.002 其他 0 - - - 二、无限售条件的流通股合计 457,303,905 95.600 457,303,905 99.998 人民币普通股（A 股） 307,303,905 64.242 307,303,905 67.198 境外上市外资股（H 股） 150,000,000 31.358 150,000,0

18、00 32.800 三、股份总数 478,353,421 100.00 457,312,830 100.00 2.限售股份变动情况 2017 年 10 月，本公司非公开发行发行 21,040,591 股 A 股，其中巨能资本管理有限公司山东聚赢产业基金合伙企业（有限合伙）认购股份 17,930,905 股，山东新华制药股份有限公司第一期员工持股计划认购股份 3,109,686 股，该等股份将于 2020 年 10 月 13 日全部解禁。 3股东情况介绍 （1）于二零一七年十二月三十一日，本公司股东总数为 23,313 户，包括 H 股股东 44 户,A股股东 23,269 户。于二零一八年二月

19、二十八日本公司股东总数 28,835 户，包括 H 股股东 42户,A 股股东 28,793 户。 （2）于二零一七年十二月三十一日持有本公司股份前十名股东情况如下： 单位：股 股东名称 股东性质 持股比例% 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 山东新华医药集团有限责任公司 国家 32.94 157,587,763 0 0 157,587,763 香港中央结算（代理人）有限公司 H 股 31.14 148,945,598 61,900 0 148,945,598 巨能资本管理有限公司山东聚赢产业基金合伙企业（有限合伙） 基金 3.75 1

20、7,930,905 17,930,905 17,930,905 0 招商银行股份有限公司汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 基金 2.31 11,065,642 5,165,830 0 11,065,642 全国社保基金一零七组合 基金 0.69 3,309,367 3,309,367 0 3,309,367 山东新华制药股份有限公司第一期员工持股计划 持股计划 0.65 3,109,686 3,109,686 3,109,686 0 9 全国社保基金四一二组合 基金 0.62 2,942,900 2,942,900 0 2,942,900 中国工商银行股份有限公司易方达新兴成长灵活配置

21、混合型证券投资基金 基金 0.60 2,861,397 2,861,397 0 2,861,397 香港中央结算有限公司 QIIF 0.41 1,981,088 1,981,088 0 1,981,088 厦门国际信托有限公司厦门信托鲲凌 17 号集合资金信托计划 信托计划 0.40 1,922,381 1,922,381 0 1,922,381 注：前十大股东所持股份不存在质押或冻结情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山东新华医药集团有限责任公司 157,587,763 人民币普通股 157,587,763

22、 香港中央结算（代理人）有限公司 148,945,598 境外上市外资股 148,945,598 招商银行股份有限公司汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 11,065,642 人民币普通股 11,065,642 全国社保基金一零七组合 3,309,367 人民币普通股 3,309,367 全国社保基金四一二组合 2,942,900 人民币普通股 2,942,900 中国工商银行股份有限公司易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2,861,397 人民币普通股 2,861,397 香港中央结算有限公司 1,981,088 人民币普通股 1,981,088 厦门国际信托有限公司厦门信托鲲

23、凌 17 号集合资金信托计划 1,922,381 人民币普通股 1,922,381 易方达基金建设银行易方达研究精选 1 号股票型资产管理计划 1,887,588 人民币普通股 1,887,588 建信基金招商银行建信干元安享特定多个客户资产管理计划 1,885,344 人民币普通股 1,885,344 附注： 1.上述股东关联关系或一致行动的说明： 本公司董事未知上述十大股东之间是否存在关联关系或中国证券监督管理委员会颁布的上市公司收购管理办法规定的一致行动人，也未知外资股东之间是否存在关联关系或上市公司收购管理办法规定的一致行动人。 本公司董事未知上述无限售条件股东之间、上述无限售条件股东

24、与十大股东之间是否存在关联关系、也不知是否存在上市公司收购管理办法规定的一致行动人。 2.持有本公司股份 5%以上的境内股东为山东新华医药集团有限责任公司。 10 (3)控股股东情况 本公司控股股东为山东新华医药集团有限责任公司（“新华集团”），新华集团成立于 1995年 6 月 15 日，属国有独资公司，注册资本为人民币 29,850.47 万元，法人代表为张代铭，组织机构代码：913703001641324721，其经营范围为：投资于建筑工程设计、房地产开发、餐饮；包装装潢、化工机械设备、仪器、仪表的制造、销售；化工产品（除化学危险品）销售；经营进出口业务（资质证范围内经营）。 新华集团的

25、控股股东为华鲁控股集团有限公司（“华鲁控股”），成立于 2005 年 1 月 28日，注册资本人民币 30 亿元，属国有独资公司，法人代表为程广辉，组织机构代码：913700007710397120，经营范围为：以自有资金对化工、医药和环保行业（产业）投资；管理运营、咨询。其间接持有山东华鲁恒升化工股份有限公司 32.39%股份。 100% 100% 100% 100% 32.94% 2.86% 华鲁控股 新华集团 新华制药 山东省国有资产监督管理委员会 华鲁集团有限公司 维斌有限公司 11 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 董事、监事及其它高级管理人员简介 董事: 张代铭先生，55

26、 岁，高级经济师，毕业于青岛科技大学有机化工专业，上海财经大学经济学硕士。1987 年到山东新华制药厂工作，历任车间技术员，计划统计处综合计划员，国际贸易部副经理、经理，本公司副总经理。现任本公司董事长，山东新华医药集团有限责任公司董事长，山东新华制药进出口有限责任公司执行董事，山东新华制药（欧洲）有限公司董事长，淄博新华中西制药有限责任公司董事长，淄博新华-百利高制药有限公司董事长，新华（淄博）置业有限公司董事长，山东新华制药（美国）有限责任公司董事长、山东淄博新达制药有限公司董事长。 任福龙先生，55 岁，研究员、执业药师，1985 年毕业于山东昌潍医学院医学专业。1985 年至 1988

27、 年任住院医师。1991 年获得北京医科大学医学硕士学位，同年到山东新华制药厂工作，历任研究院副院长、院长，本公司总经理助理、副总经理，新华医药集团副总经理，本公司总经理。任先生现任本公司董事，山东新华医药集团有限责任公司董事、总经理，兼任山东新华万博化工有限公司董事长。 杜德平先生，48 岁，高级工程师，毕业于中国海洋大学化学专业，山东大学药物化学硕士。1991 年到山东新华制药厂工作，历任车间副主任、主任，总经理助理，副总经理。现任本公司董事、总经理,山东新华医药化工设计有限公司董事长，新华制药（寿光）有限公司董事长。 徐列先生，52 岁，高级经济师，教授级高级政工师，大学学历，管理学硕士

28、。1986 年到山东新华制药厂工作，历任办公室副科长、科长，办公室副主任，人力资源部经理，现任本公司董事、工会主席，山东新华医药集团有限责任公司董事、工会主席。 赵斌先生，58 岁，毕业于中南财经政法大学 EMBA，1976 年参加中国人民解放军，历任济南军区、山东省军区下属单位战士、副连职干事、正连职干事、副营职干事、政治处副主任、主任。1998 年到企业工作，历任山东华鲁集团有限公司投资部经理、办公室总经理，山东华鲁国际商务中心有限公司副总经理，华鲁控股集团有限公司规划发展部总经理、法律事务办公室主任。现任本公司董事，并任华鲁控股集团有限公司助理总经理兼纪检监察室主任。 杜冠华先生，60

29、岁，博士、研究员（教授）、博士生导师。毕业于中国协和医科大学，获生理学博士学位。1999 年 7 月至今任国家药物筛选中心主任，2007 年 11 月至今任中国药理学会理事长。现任本公司独立非执行董事，山东罗欣药业股份有限公司独立董事、河北常山生化药业股份有限公司独立董事。 陈仲戟先生，44 岁，持有澳大利亚堪培拉大学颁授的会计专业学士学位，并为香港会计师公会资深会员及澳洲会计师公会会员。陈先生于审计、会计及公司治理领域拥有丰富经验。陈先生曾任均安控股有限公司（股票代码：01559）独立非执行董事。陈先生目前担任迪诺斯环保科技控股有限公司（股票代码：01452）首席财务官，宏光照明控股有限公司

30、独立非执行董事（股票代码：08343），方正控股有限公司独立非执行董事（股份代号：00418），北大资源(控股)有限公司独立非执行董事（股份代号：00618）及荣智控股有限公司独立非执行董事（股份代号：06080），本公司独立非执行董事。 李文明先生，43 岁，硕士研究生学历，毕业于大连理工大学管理学院，获工商管理硕士学位。曾任河南省平顶山市湛河区卫生局科员、北京秦脉医药咨询公司市场研究员、北京北大 12 方正集团公司医药事业部经理。现任北京和君咨询有限公司合伙人，兼任中国医药商业协会副秘书长，爱康医疗控股有限公司非执行董事，北京天衡医院管理有限公司董事、云南健之佳健康连锁店股份有限公司董事及

31、广东汇群中药饮片股份有限公司董事。 现任本公司独立非执行董事。 监事： 李天忠先生，55 岁，高级工程师，1983 年毕业于山东工学院工业自动化专业，同年到山东新华制药厂工作，历任电气车间工程师、车间主任、本公司贸易部经理、供销处处长、医药部经理、本公司董事，新华鲁抗药业集团有限责任公司总经理助理、董事、副总经理，山东新华医药集团有限责任公司董事、副总经理。李先生现任为本公司监事会主席，兼任山东新华医药集团有限责任公司副总经理。 陶志超先生，48 岁，毕业于华东政法学院法律系，获法学学士学位，并取得山东大学法律硕士专业学位。现为山东致公律师事务所合伙人，本公司独立监事。 肖方玉先生，48 岁，

32、1992 年毕业于山东大学数学系，资产评估师、土地估价师。历任山东省淄博市淄川区财政局科员、所长，山东振鲁会计师事务所高级经理，山东北方资产评估事务所部门主任，现任中兴财光华会计师事务所济南分所副所长、天健兴业资产评估有限公司山东公司总经理，本公司独立监事。 扈艳华女士，43 岁，高级政工师，毕业于山东大学，研究生学历，经济学硕士。一九九六年到本公司工作。历任新华鲁抗药业集团有限责任公司团委副书记、山东新华医药集团有限责任公司团委书记、工会办公室主任，现任本公司职工监事、政工部部长、团委书记。 王剑平先生，50 岁，毕业于沈阳药科大学化学制药专业，高级工程师，1989 年 7 月加入本公司，历

33、任车间技术员，研究院课题负责人、合成四室主任。现任本公司职工监事，本公司研究院药物化学研究中心副主任、工厂管理委员会职工代表。 其它高级管理人员简介: 王小龙先生，53 岁，高级工程师，毕业于山东工业大学自动化专业，1988 年到山东新华制药厂工作，历任电气车间副主任、主任，机械分厂厂长，本公司副总经理，山东新华医药集团有限责任公司副总经理。现任本公司副总经理，山东新华机电工程有限公司执行董事。 窦学杰先生，58 岁，研究员，毕业于山东医学院药学专业，山东大学药物化学硕士。1982 年到山东新华制药厂工作，历任质监处科长、副处长、处长，质量技术保证部经理，本公司副总工程师兼质量技术保证部经理，

34、质量总监。现任本公司副总经理。 杜德清先生，53 岁，研究员，毕业于青岛科技大学有机化工专业，武汉理工大学工商管理及青岛科技大学化学工程双硕士，北京理工大学化学工程与技术学科工学博士。1986 年到山东新华制药厂工作，历任调度处科长、副处长、处长，采购物控部经理，总经理助理。现任本公司副总经理。 贺同庆先生，48 岁，高级经济师，毕业于山东轻工业学院材料科学与工程专业,山东大学工商管理硕士。1991 年到山东新华制药厂工作，历任车间技术员、计划员，山东淄博新达制药有限公司销售部业务员、大区经理、新药部经理、营销总监，山东淄博新达制药有限公司总 13 经理。现任本公司副总经理，山东新华医药贸易有

35、限公司董事长，淄博新华大药店连锁有限公司执行董事，新华制药（高密）有限公司执行董事。 侯宁先生，44 岁，香港浸会大学应用会计与金融理学硕士，高级会计师、高级经济师。曾任山东华鲁恒升集团审计处副处长，山东华鲁恒升化工股份有限公司审计部部长、技术开发中心投资部部长、市场部经理、财务部经理。现任本公司财务负责人，淄博新华-百利高制药有限公司董事，山东新华医药贸易有限公司董事。 郑忠辉先生，46 岁，高级工程师，中国协和医科大学微生物与生化药学专业博士研究生。2005 年加入本公司，历任本公司研究院高级工程师、副院长，现任本公司副总经理、研究院院长。 曹长求先生，48 岁，高级经济师，毕业于中国海洋

36、大学经济管理专业, 1991 年到山东新华制药厂工作，现任本公司董事会秘书。 本公司现任董事、监事、高级管理人员任职期限截止于二零二零年十二月二十二日。 董事、监事及其它高级管理人员任职起始时间及持有本公司股份情况 姓名 职务 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 董 事 张代铭 董事长（任职起始时间为 2010 年 9 月 20 日） 11,900 股 11,900 股 任福龙 非执行董事（任职起始时间为 2006 年 6 月 09日） 未持有 未持有 杜德平 执行董事、总经理（任职起始时间为 2010 年09 月 20 日） 未持有 未持有 徐列 非执行董事（

37、任职起始时间为 2010 年 6 月 25日） 赵斌 非执行董事 未持有 未持有 杜冠华 独立非执行董事（任职起始时间为 2015 年 3月 20 日） 陈仲戟 独立非执行董事（任职起始时间为 2014 年 5月 30 日） 未持有 未持有 李文明 独立非执行董事（任职起始时间为 2015 年 3月 20 日） 监 事 李天忠 监事会主席（任职起始时间为 2010 年 9 月 20日） 未持有 未持有 陶志超 独立监事（任职起始时间为 2002 年 6 月 07日） 未持有 未持有 肖方玉 独立监事（任职起始时间为 2016 年 2 月 26日） 未持有 未持有 扈艳华 职工监事（任职起始时间

38、为 2011 年 7 月 18未持有 未持有 14 日） 王剑平 职工监事（任职起始时间为 2015 年 8 月 10日） 未持有 未持有 其 他 高级 管 理人员 王小龙 副总经理（任职起始时间为 2014 年 3 月 28日） 未持有 未持有 窦学杰 副总经理（任职起始时间为 2008 年 12 月 22日） 未持有 未持有 杜德清 副总经理（任职起始时间为 2008 年 12 月 22日） 未持有 未持有 贺同庆 副总经理（任职起始时间为 2010 年 10 月 29日） 未持有 未持有 侯宁 财务负责人（任职起始时间为 2014 年 4 月 04日） 未持有 未持有 郑忠辉 副总经理（

39、任职起始时间为 2017 年 3 月 27日） 未持有 未持有 曹长求 董事会秘书（任职起始时间为 1997 年 7 月 25日） 未持有 未持有 合计 11,900 股 11,900 股 本公司董事、监事及高级管理人员所持有本公司股份均为 A 股。本报告期内，董事、监事及高级管理人员所持有本公司股份均无增减变动。 除上文所披露外，就公司董事、高级管理人员及监事所知悉，于二零一七年十二月三十一日，没有本公司董事、高级管理人员及监事在本公司及其/或任何相联法团（定义见证券及期货条例第 XV 部）的股份、相关股份及/或债券（视情况而定）中拥有任何需根据 证券及期货条例 第 XV 部第 7 和第 8

40、 部分需知会本公司及香港联交所所披露的权益或淡仓（包括根据证券及期货条例该些章节的规定或当作这些董事、高级管理人员及监事拥有的权益或淡仓），或根据 证券及期货条例第 352 条规定而记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓，或根据上市规则附录十中的“上市公司董事进行证券交易的标准规则”须知会本公司及香港联交所的权益或淡仓。 董事、监事和其它高级管理人员酬金 本公司主要依据国家政策、公司经济效益情况和个人工作业绩，并参考社会报酬水平，确定董事、监事及其它高级管理人员薪酬。2017 年度内薪酬与考核委员会审议通过了关于 2017年度董事、监事酬金的议案，审议通过了关于 2017 年度高管人员酬金的议案

41、。董事、监事的报酬由董事会提交股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事会审议通过。 按中国证监会年度报告准则披露的董事、监事和其他高级管理人员酬金(税前)（人民币万元） 姓名 2017 年度报酬 15 董 事 张代铭 124.08 任福龙 94.09 杜德平 98.06 徐列 82.94 赵斌 0 杜冠华 7.00 陈仲戟 7.00 李文明 7.00 监 事 李天忠 81.98 陶志超 3.00 肖方玉 3.00 扈艳华 29.59 王剑平 17.26 其他高级管理人员 王小龙 83.96 窦学杰 83.99 杜德清 83.96 贺同庆 83.94 侯宁 82.94 郑忠辉 66.69 曹长

42、求 29.40 二零一七年度董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为人民币 1,069.88 万元。 董事、监事及其它高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郑忠辉 副总经理 聘任 2017 年 03 月 27 日 工作需要 2017 年 12 月 22 日本公司第八届董事会、第八届监事会届满，本公司召开临时股东大会选举产生了第九届董事会成员及第九届监事会成员，当日第九届董事会第一次会议选举张代铭为董事长，并聘任新一届经理层和董事会秘书；当日第九届监事会第一次会议选举李天忠为监事会主席。 董事、监事、高管在控股股东的任职及领取薪酬情况 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务

43、 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 张代铭 新华集团 董事长 2010年07月06日 - 否 任福龙 新华集团 董事、总经理 2010年07月06日 - 否 徐列 新华集团 董事 2011年1月13日 - 否 李天忠 新华集团 副总经理 2009年10月16日 - 否 16 员工及其薪金 本集团（本公司及其附属公司）主要依据国家政策、公司经济效益情况，并参考社会报酬水平，确定员工薪酬。 于二零一七年十二月三十一日本集团员工为 6,384 人，该年度本集团全体员工工资总额为人民币 435,814 千元。 按职能划分如下： 员工职能 员工人数 生产人员 3,466 工程技术人

44、员 631 行政管理人员 504 财务人员 96 产品开发人员 219 采购人员 35 销售人员 1,049 质量监督检测人员 384 合计 6,384 按教育程度划分如下： 员工教育程度 员工人数 大学及以上学历 1,235 大专学历 1,693 中专学历 1,281 高中及技校学历 1,711 初中及以下学历 464 合计 6,384 本集团不需承担离退休职工费用。 员工培训 2017 年，本公司教育培训工作按照公司生产经营管理工作重点和教育培训需求调查分析，制定了 2017 年度教育培训计划并认真进行了组织实施。 2017 年度共完成公司级教育培训项目 63 项，培训 3,500 人次。

45、选派 177 人次外出参加培训。相继开展了中高层战略培训、中层干部管理知识技能培训、党支部书记党建与思想政治工作企业文化培训、公司主管综合管理能力培训、安全质量环保设备专业培训、青年骨干员工药学基础理论培训、青工安全技能提升培训、高技能人才培训、班组长管理知识与专业技能培训等多项专题教育培训。通过进一步做好岗位知识和基本技能培训、加强专业培训、开展员工分层次培训、改进教育考核方式等有效措施，提高了教育培训的有效性和针对性，培训效果不断提升。公司构建起了管理规范、运转科学、务实高效的教育培训体系，有效提升了公司员工的能力素质，保证了公司管理体系的有效运行。 17 第五节 公司管治及内部控制报告

46、（一）根据中国证监会要求披露 1.公司治理情况 规范性自查 对照中国有关上市公司治理的规范性文件，本公司基本符合有关要求。 独立董事履行职责情况 在本年度内，本公司董事会共召开 8 次会议，各独立董事出席会议情况如下： 独立董事姓名 应参加次数 亲自出席/书面表决 委托出席 缺席 备注 杜冠华 8 8 0 0 陈仲戟 8 8 0 0 李文明 8 8 0 0 在本年度内，本公司董事会审核委员会共召开 4 次会议，各独立董事出席会议情况如下： 独立董事姓名 应参加次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 杜冠华 4 4 0 0 陈仲戟 4 4 0 0 李文明 4 4 0 0 在本年度内，本公司董事会薪

47、酬与考核委员会共召开 1 次会议，担任薪酬与考核委员会成员的杜冠华、李文明出席会议。 在本年度内，本公司董事会提名委员会共召开 2 次会议，担任提名委员会成员的杜冠华、李文明出席会议。 在本年度内，独立董事均未对公司有关事宜提出异议。 审核委员会审核 2017 年度报告情况 （1）董事会审核委员会就公司财务资产部出具的2017年度财务会计报表发表的书面意见： 公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合中国财政部颁布的企业会计准则及其他规定；公司财务报表纳入合并范围的单位报表内容完整，报表合并基础准确；公司财务报表客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。 审

48、核委员会认为该财务会计报表可以提交年审注册会计师进行审核。 （2）审核委员会在信永中和会计师事务所就公司2017年度财务报表出具了初步审核意见后，审核委员会再次审阅了公司2017年度财务会计报表，现发表意见如下： 公司按照中国财政部颁布的企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务报表编制流程合理规范，公允地反映了截止2017 年12 月31 日公司资产、负债、股东权益和经营成果，内容真实、准确、完整。 审核委员会认为，经信永中和会计师事务所初步审定的公司2017年度财务会计报表可以提 18 交董事会审议表决。 （3）关于信永中和会计师事务所从事公司2017年度财务报告审核工作的总结报告 201

49、8年1月8日，董事会审核委员会同意公司与信永中和会计师事务所协商确定的公司2017年度财务报告审核工作总体计划。 信永中和会计师事务所为公司出具了标准无保留意见结论的审核报告。我们认为，信永中和会计师事务所已按照中国注册会计师独立审核准则的规定执行了审核工作，审核时间充分，审核人员配置合理，具备相应的执业能力，经审核后的财务报表能充分反映公司2017年12 月31 日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量情况，出具的审核结论符合公司的实际情况。 （4）2018 年 3 月 23 日召开董事会审核委员会会议，审阅 2017 年年度经审计账目及业绩公告；建议续聘 2018 年度财务审计机构

50、，期限一年。 薪酬与考核委员会与提名委员会工作情况见下文“（二）根据香港联合交易所有限公司公布的证券上市规则披露” 五分开情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东分开，本公司具有独立完整的生产经营能力。（1）在业务方面，本公司主要从事开发、制造及销售化学原料药、制剂以及化工产品，新华医药集团公司已向本公司承诺，在新华医药集团公司对本公司有指定程度控制权的期间，将不会从事任何与本公司有直接或间接竞争的业务。（2）在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；除“新华牌”商标由控股股东拥有，本公司独占使用外，其它工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司独

51、立拥有采购和销售系统。（3）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在上市公司领取薪酬，总经理、副总经理均不在控股股东单位担任职务。（4）在机构方面，新华制药设有股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和经营管理层，各机构有明确的职责分工，办公机构和生产经营场所与控股股东分开。（5）在财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。 同业竞争情况 本公司与控股公司及其附属公司间不存在实质性同业竞争情形。 公司治理情况 报告期内，公司继续加强公司治理，规范公司运作，巩固和深入前期开展上市公司专项治理活动的成果。

52、公司继续严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所上市公司内部控制指引及其他相关的法律、法规和规章制度的要求，不断完善公司内部运行机制和严格各项规章制度的执行，确保股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范。公司股东大会、董事会、监事会会议召开程序规范，符合公司法公司章程等相关规定；董事、监事认真依照法律、法规，勤勉尽责，对公司和股东负责，充分保护股东应有的权利；管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控制度进行经营决策，确保公司在规则和制度的框架内规范运作；公司注重绩效评价和激励约束机制，注重岗位业绩考核制度，

53、调动各层管理人员的积极性和创造性。 报告期内，公司严格按照深圳证券交易所股票上市规则、 上市公司公平信息披露 19 指引等有关规则、规范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，确保了投资者的公平性。 本公司与控股公司及其附属公司发生持续性关联交易内容为本公司向其采购化工原料、向其销售水电气及副产品，均按市场价格或协议价格定价，交易价格公允，不存在损害中小股东利益的情形，且履行了本公司内部的关联交易审批程序和所需的公告程序。 报告期内对高

54、级管理人员的考评及激励机制、相关奖励机制的建立、实施情况 对于高级管理人员的选择，本公司按照唯才是举、德才兼备的原则，一般从公司内部进行选拔，通过考察被选择人员的思想道德品质、组织协调能力、工作能力和责任心等方面的素质，并经过严格的筛选程序，由提名委员会提名，最终由董事会进行聘用。在聘用期间，董事会定期对高级管理人员进行多方面的考核，主要是考核工作绩效和贯彻执行董事会决议等方面的情况。 通过对每位高级管理人员的职务分析，明确规定他们的工作性质，职责范围以及相应的奖惩制度，建立起了激励和约束机制。 2.内部控制情况 内部控制建设情况 公司董事会授权公司内部控制领导小组负责内部控制的具体组织实施工

55、作，负责公司内部控制实施策略制订、重大事项决策、实施情况监督，并就内部控制建设和评价的情况向董事会负责。公司设立由审计监察部牵头的内部控制评价工作小组，负责内部控制评价的具体实施工作，成员由公司具有丰富专业经验的骨干组成。公司审计部监察负责制定评价工作方案，报经内部控制领导小组批准后执行。评价工作小组根据工作方案，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价，包括组织实施风险识别、控制缺陷排查、编制评价底稿，汇总评价结果、编制内部控制评价文件等。在评价过程中，评价工作小组及时向领导小组汇报评价工作的进展情况，并对评价的初步结果进行沟通讨

56、论。评价工作小组编制的内部控制评价报告经审核后提交董事会。公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。公司聘请信永中和会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。 董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

57、在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 建立财务报告内部控制的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范（下称“基本规范”）、企业内部控制应用指引（下称“应用指引”）及企业内部控制 20 评价指引（下称“评价指引”）的要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2017 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 内部控制自我评价报告 报告期内

58、，公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。内控自我评价报告将于 2018 年 3 月 26 日在巨潮资讯网进行披露。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 98.81% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 95.28% 公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 分类 认 定方式 指标 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 财务报告缺陷 定 量方法 错 报 金 额 占 资产 金 额 的 百 分比 可能导致的错报金额 占 资 产 总 额 的0.5%以下 可能导致的错报金额占资产总

59、额的 0.5%-1%； 可能导致的错报金额占资产总额的 1%以上 定 性方法 是指财务报告控制中存在的，不构成重大缺陷和重要缺陷的其他缺陷。 是指单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。 是指单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告的重大错报，下列迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷： 1）控制环境无效； 2）董事、监事和高级管理人员舞弊； 3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报； 4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以更正； 5）企

60、业对内部控制监督无效； 6）其他可能影响报表 非财务报告缺定 量方法 企 业 财 务 报 告损 失 占 资 产 总额的百分比 可能性导致财物损失金额占资产总额的 0.5%以下 可能性导致的财物损失金额占资产总额的 0.5%1% 可能性导致的财物损失金额占资产总额的 1%以上 21 陷 定 性方法 企业日常运行 几乎不可能发生或导致公司个别业务经营活动运转不畅，不会危及公司其他业务活动，不会影响经营目标的 具备合理可能性及导致公司多项业务经营活动运转不畅，但不会危及公司持续经营 具备合理可能性及导致公 司 部 分 业 务 能 力 丧失，危及公司持续经营 财务损失 几乎不可能发生或导致轻微的财物损

61、失 具备合理可能性及导致中等的财物损失 具备合理可能性及导致重大的财物损失 企业声誉 几乎不可能发生或导致负面消息在当地局部流传，对企业声誉造成轻微损害 具备合理可能性及导致负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害 具备合理可能性及导致负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大损害 内部控制审计报告 信永中和会计师事务所出具标准无保留意见，并认为新华制药于 2017 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告于 2018 年 3 月 26 日刊载于巨潮资讯网。 22 （二）根据香港联合交易所有限公司公布的证券上市规则披

62、露 企业管治常规守则 本公司董事（包括独立非执行董事）确认本公司于截至二零一七年十二月三十一日止年度内已遵守企业管治常规守则条文（“该守则”），企业管治常规守则条文包括香港联合交易所有限公司（“联交所”）公布的证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载的条款。 本公司一直致力达到根据该守则所述的最佳企业管治常规。 企业管治政策以及就企业管治而言董事会的职责 本公司严格遵照上市规则，以该守则中所列的所有原则作为企业管治政策。就企业管治而言，董事会具有以下职责： （1）制定及检讨本公司的企业管治政策及常规，并向董事会提出建议； （2）检讨及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展； （3）检讨及监

63、察本公司遵守法律及监管规定方面的政策及常规； （4）制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规守则； （5）检讨本公司遵守该守则的情况。 独立非执行董事 本集团已遵守上市规则第 3.10(1)和 3.10(2)条有关委任足够数量的独立非执行董事且至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格,或具备适当的会计或相关财务管理专长的规定。本公司聘任了三名独立非执行董事，其中一名独立非执行董事具有财务管理专长。 本公司三名独立非执行董事分别向本公司提交独立性确认书，确认其在报告其内严格遵守联交所公布的上市规则第 3.13 条所载有关其独立性的条款。本公司认为有关独立非执行董事为本公司独立人士。 上市公

64、司董事及监事进行证券交易的标准守则（标准守则） 本报告期内,本公司已采纳一套不低于上市规则附录十所载标准守则所订标准的行为守则。经查询后，本报告期内每名董事、监事均已遵守有关董事进行证券交易的标准守则内所载准则规定。 董事会 （1）董事会组成 董 事 张代铭 董事长 任福龙 非执行董事 杜德平 执行董事、总经理 徐列 非执行董事 赵斌 非执行董事 陈仲戟 独立非执行董事 杜冠华 独立非执行董事 李文明 独立非执行董事 董事会成员简介载于本报告第四节“董事、监事、高级管理人员和员工情况” 23 （2）在本年度内，本公司董事会共召开 8 次会议，各董事出席会议情况如下： 董事姓名 应参加次数 亲自

65、出席/书面表决 委托出席 缺席 备注 张代铭 8 8 0 0 任福龙 8 8 0 0 杜德平 8 8 0 0 徐列 8 8 0 0 赵斌 8 8 0 0 陈仲戟 8 8 0 0 杜冠华 8 8 0 0 李文明 8 8 0 0 （3）董事会运作 董事会的职责是为本公司股东创造价值，确定本公司策略、目标及计划，领导员工确保达成预定目标。董事会须尽责有效管理公司，董事会成员本着真诚勤勉原则，遵守法律、法规、本公司公司章程及有关规定，为本公司及股东利益最大化努力工作。在各项内部控制及制衡机制下，董事会与公司经理层的职责均有明确规定。 董事会的角色已经清楚界定，负责指导和领导公司事务，制定策略方向及订立

66、目标和业务发展计划。公司经理层负责执行董事会决定的策略、目标和计划。董事会已经根据中国法律法规以及境内外上市地上市规则，分别制订了董事会工作条例、总经理工作条例，进一步明确董事会职责权限，规范董事会内部工作程序，充分发挥董事会经营决策中心作用；进一步细化了总经理产生及职权、总经理工作机构及工作程序以及总经理职责等。 （4）信息发展及专业进修 董事会非常重视：董事对本公司及其业务具备足够认识；董事能分配充裕时间参与本公司事务以有效履行有关职责。 本公司会详列董事会议案明细表，以保证向董事简略介绍众多议题。董事也有机会到访本公司生产经营场所并于员工讨论业务观点，以及定期与本公司主要部门主管会面。除

67、公司内部简报会，董事也会参加外界研讨会。所有董事均可寻求董事会秘书提供意见及服务，董事会秘书应对董事会负责，以确保遵照董事会程序以及就判断为履行董事职责而言，咨询独立专业意见，费用由公司支付。 （5）董事培训 本公司高度重视董事持续培训，以确保其对本公司的运作及业务有适当的理解。报告期内，所有董事均参加了本公司组织的上市公司合规培训。董事长、总经理参加了中国证监会组织的培训，财务总监、董事会秘书参加了深圳证券交易所培训。 （6）董事会多元化政策 报告期内，董事会采纳董事会成员多元化政策，旨在列载为达至董事会成员多元化而采取的方针。本公司确认和相信董事会成员多元化的益处并致力于确保董事因应本公司

68、业务而具备适当所需技巧、经验及多元化观点。董事所有委任均以用人德才兼备为原则，并充分顾及董事 24 会成员多元化的益处。甄别人员将按一系列多元化范畴为准则，包括但不限于：业务经验，专业技能及其他经验，种族、国际背景、性别及年龄，符合监管规定；及可能涉及利益冲突及可为董事会作出贡献而做决定。 董事长及总经理 董事长负责召集董事会，确保董事会的行为符合本公司最大利益，并确保董事会有效运作，履行其职责，同时负责考虑其他董事提呈的任何事项，以列入董事会会议议程。 总经理负责公司的日常业务管理及业务表现。 张代铭先生为本公司的董事长，杜德平先生为本公司的总经理。 独立非执行董事任期 第九届董事会独立非执

69、行董事任期由 2017 年 12 月 22 日起，为期三年。 薪酬与考核委员会 本公司设立了薪酬与考核委员会，为董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，其成员包括李文明、杜冠华、陈仲戟，其中李文明为薪酬与考核委员会主席。 本公司已经制定董事会薪酬与考核委员会工作细则。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的薪酬，确定董事及高级管理人员考核标准，就其年度内的表现进行考核，以及批准董事及高级管理人员的服务合约、薪酬方案，并提交董事会批准。薪酬与考核委员会的职责范围可以按照要求提供查阅。 2017 年度内薪酬与考核委员会召开一次会议。审议通过了关于 2017 年度董事、监事酬金的议案，审

70、议通过了关于 2017 年度高管人员酬金的议案，并建议提交董事会审议。 董事、监事及其它高级管理人员薪酬是依据国家政策、公司经济效益情况和个人工作业绩，并参考社会报酬水平来确定。 提名委员会 本公司设立了提名委员会，为董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，其成员包括杜冠华、张代铭、杜德平、李文明，其中杜冠华为提名委员会主席。 提名委员会职责如下： (a)制定提名董事或高级管理人员的政策、选择的标准； (b)对出任董事或高级管理人员的人选进行初步选择，并对董事会提出建议； (c)定期检查董事会结构、规模和成员（包括技能、知识和经验），并就任何建议做出的变动向董事会做出建议。 (d)评价独立非执

71、行董事的独立性 (e)就有关委任或重选董事或高级管理人员事宜向董事会做出建议。 2017 年度内提名委员会召开两次会议，分别审议通过了关于聘任郑忠辉为公司副总经理的议案、关于提名第九届董事会董事成员的议案以及关于提名第九届经理层成员的议案。 提名委员会的职责范围可以按照要求提供查阅。 核数师酬金 2017 年 6 月 16 日召开的 2016 年度周年股东大会上，续聘信永中和会计师事务所为公司审计机构。 25 信永中和会计师事务所连续 22 年获聘任。 2017 年度报告审计支付会计师事务所的报酬(不含税金额)如下，期间无重大非核数服务。 2017 年度 2016 年度 信永中和会计师事务所

72、RMB 613,207.55 RMB 613,207.55 2017年度公司聘请信永中和会计事务所为内控审计会计师事务所，期间共支付内控审计费人民币122,641.51元(不含税金额)。 审核委员会 本公司已经根据上市规则 3.21 条设立了审核委员会，其成员包括三名独立非执行董事（即陈仲戟、杜冠华及李文明），其中陈仲戟为审核委员会主席。 本公司董事会参照香港会计师公会印制的成立审核委员会指引，制定了审核委员会职责范围，其中包括审核委员会的职权和责任。 审核委员会负责监管公司财务报告的公正性。除审阅本公司财务资料和报表外，还负责与外部核数师联系、管理公司财务报告制度、内部监控和风险管理程序等。

73、 审核委员会的职责范围可以按照要求提供查阅。 审核委员会已经与管理层审阅本集团所采纳的会计原则、会计准则及方法，并探讨审计、内部监控及财务汇报事宜，本年度审核委员会召开四次会议，包括审阅 2016 年度经审计账目、2017 年第一、第三季度未经审计账目、半年度未经审计账目。 2018 年 3 月 23 日召开董事会审核委员会会议，审阅 2017 年年度经审计账目及业绩公告。 审核委员会各位成员出席会议记录，请参阅公司治理报告中“根据中国证监会要求披露”项下出席表。 投资者关系 本公司积极认真做好信息披露和投资者关系工作，并专门委任一名人士为投资者关系管理代表，本公司坚守真实、准确、完整、及时信

74、息披露原则，通过编制业绩报告、公布公告、公司网页、接待投资者分析员、回答问询等方式和途径，加强与投资者沟通联系，提高公司透明度。 报告期内，本公司于 2017 年 12 月 22 日召开的 2017 年第一次临时股东大会通过修订了公司章程。本次修订符合本公司公司章程、中国法律法规的要求，也符合上市规则。 公司章程之最新版本可于本公司网站及香港联交所网站、巨潮资讯网查询。为促使有效沟通，公众可在公司网站了解本公司的业务发展、运营、财务资料、公司管治结构及其他信息详情及最新进展。 董事、监事及高级管理人员在股份中的权益 就公司董事、高级管理人员及监事所知悉，本公司董事、高级管理人员及监事拥有任何需

75、根据 证券及期货条例第 352 条规定而记录于本公司保存的登记册的股份权益或淡仓，或根据上市规则附录十中的“上市公司董事进行证券交易的标准规则”须知会本公司及香港联交所的权益或淡仓见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之董事、监事及高级管理人员持有本公司股份情况。 26 内部监控 董事会负责本公司内部监控体系、检查其效果，并促使经理层建立、完善稳健有效的内部监控。公司内部监控由监事会定期进行评估。 报告期内，公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。 主要股东在股份中的权益 除根据“股本变动及股东情况”所

76、披露外，就公司董事、高级管理人员及监事所知悉，于二零一七年十二月三十一日，没有其它董事、高级管理人员及监事以外的任何人士于本公司股份或相关股份(视情况而定)中拥有根据 证券及期货条例 第 XV 部第 2 和第 3 分部之规定须向本公司及香港联交所所披露的权益或淡仓，或根据 证券及期货条例第 336 条规定记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓。 董事、监事、高级管理人员的股份及淡仓权益 除“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之董事、监事及高级管理人员持有本公司股份情况所披露外，就公司董事、高级管理人员及监事所知悉，于二零一七年十二月三十一日，没有本公司董事、高级管理人员及监事在本公司及其/或任

77、何相联法团（定义见证券及期货条例第 XV 部）的股份、相关股份及/或债券（视情况而定）中拥有任何需根据 证券及期货条例 第 XV 部第 7 和第 8 部分需知会本公司及香港联交所所披露的权益或淡仓（包括根据证券及期货条例该些章节的规定或当作这些董事、高级管理人员及监事拥有的权益或淡仓），或根据 证券及期货条例第 352 条规定而记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓，或根据上市规则附录十中的“上市公司董事进行证券交易的标准规则”须知会本公司及香港联交所的权益或淡仓。 股东要求召集临时股东大会 按照公司章程第九十二条，股东要求召集临时股东大会或者类别股东会议，应当按照下列程序办理： （1）合计持有

78、在该拟举行的会议上有表决权的股份百分之十以上（含百分之十）的两个或者两个以上的股东，可以签署一份或者数份同样格式内容的书面要求，提请董事会召集临时股东大会或者类别股东会议，并阐明会议的议题。董事会在收到前述书面要求后应当尽快召集临时股东大会或者类别股东会议。前述持股数按股东提出书面要求日计算。 （2）如果董事会在收到前述书面要求后三十日内没有发出召集会议的通告，提出该要求的股东可以在董事会收到该要求后四个月内自行召集会议，召集的程序应当尽可能与董事会召集股东会议的程序相同。 股东因董事会未应前述要求举行会议而自行召集并举行会议的，其所发生的合理费用，应当由公司承担，并从公司欠付失职董事的款项中

79、扣除。 向董事会作出查询 如向本公司董事会作出查询，股东可向本公司发出书面查询（一般而言，本公司不会处理口头或匿名查询）。 主要联系人 股东可将上述查询或要求通过传真、邮件或邮递方式发至本公司。 27 联系资料如下： 山东新华制药股份有限公司董事会秘书室 地址：中国山东省淄博市高新区鲁泰大道 1 号 传真：86-533-2287508 电邮：CQCAOXHZY.COM 为避免分歧，股东必须交存及发送正式签署原件的书面要求、通知、声明或询问（视情况而定）至上述地址，并提供全名、联系方式及身份证明。依据法律法规，股东的资料或会被披露。 28 第六节 股东大会简介 一、本公司 2016 年度周年股东

80、大会通告于 2017 年 4 月 28 日在证券时报、巨潮资讯网、联交所网站及公司网站上刊登并以邮寄方式送达 H 股股东，本次股东大会由董事会召集，于 2017 年 6 月 16 日在公司住所召开, 采用现场投票及网络投票表决方式, 出席本次股东大会的股东及股东代表（含网络投票）人数为 8 人，出席本次股东大会的股东所代表的股份总数为 163,956,291 股，占公司有表决权股份总数的 35.85%，本次股东大会的召开符合中华人民共和国公司法和本公司公司章程等有关规定。大会由董事长张代铭先生主持。本次股东大会通过了下列普通决议案： 1.批准二零一六年度报告。 2.批准二零一六年度董事会报告；

81、 3.批准二零一六年度监事会报告； 4.批准二零一六年度经审核的财务报告； 5.批准二零一六年度利润分配方案； 6.批准续聘审计机构的议案； 7.批准二零一七年度董事、监事酬金的议案。 决议公告于 2017 年 6 月 17 日刊载在国内的证券时报、巨潮资讯网，以及香港联交所网站、本公司网站。 二、本公司 2017 年第一次临时股东大会通告于 2017 年 11 月 6 日在证券时报、巨潮资讯网、联交所网站及公司网站上刊登，相关公告以邮寄方式送达 H 股股东，本次股东大会由董事会召集，于 2017 年 12 月 22 日在公司住所召开, 采用现场投票及网络投票表决方式,实际出席临时股东大会的股

82、东及股东代表（含网络投票）为 53 人，代表有表决权的股份 215,908,443 股，占公司有表决权股份总数的 45.14%。 本次股东大会的召开符合中华人民共和国公司法和本公司公司章程等有关规定。大会由董事长张代铭先生主持。 1、审议通过关于建议派发特别股息的普通决议案； 2、审议通过关于修改经营范围、修改公司章程及董事会议事规则 有关条款的特别决议案； 3、审议通过关于以累积投票方式等额选举张代铭、任福龙、杜德平、徐列、 赵斌为本公司第九届董事会非独立董事的普通决议案 ； 4、审议通过关于以累积投票方式等额选举杜冠华、陈仲戟、李文明为本公司第九届董事会独立非执行董事的普通决议案； 5、审

83、议通过关于以累积投票方式等额选举李天忠、陶志超、肖方玉为第九届监事会监事的普通决议案。 决议公告于 2017 年 12 月 23 日刊载在国内的证券时报、巨潮资讯网，以及香港联交所网站、本公司网站。 29 第七节 董事长报告 致各位股东: 本人谨此提呈山东新华制药股份有限公司(“本公司”)截至 2017 年 12 月 31 日止年度报告书,敬请各位股东审阅。 业绩与股息 本公司及其附属公司（简称“本集团”）截至 2017 年 12 月 31 日止年度按中国会计准则编制的营业收入为人民币 4,515,717 千元,较 2016 年度增长 12.47%；归属于上市公司股东的净利润为人民币 209,

84、592 千元,较 2016 年度增长 71.42%，基本每股收益人民币 0.45 元。 董事会建议以 478,353,421 为基数，向全体股东派发 2017 年末期股息每股人民币 0.05元（约折合港币 0.06173 元，含税），并以公积金转增股本每 10 股转增 3 股。此建议派发的股息及资本公积金转增股本有待周年股东大会审议通过。 业务回顾 2017 年本集团克服市场形势多变、安全环保压力持续加大、各项成本不断上升等诸多因素影响，抢抓机遇，科学组织，稳态生产，生产经营指标再创历史新高。 1.各业务板块齐发力，经营质量稳步提高 充分发挥主导原料药综合优势，狠抓市场开拓，原料药全年实现销售

85、收入人民币 19.6 亿元，同比增长 10.97%，布洛芬、左旋多巴等主导原料药销售收入取得可喜增长；格列美脲、美洛昔康等新特原料药销售规模实现较大幅度增长。 继续推进大制剂发展战略，制剂全年实现销售收入人民币 19.8 亿元，同比增长 13.42%。介宁、保畅成功入选国家新版医保目录。舒泰得等 6 大战略品种实现销售额人民币 1.99 亿元，同比增长 33.91%。整合 B2B、B2C 资源成立电子商务部，电商业务全年实现销售收入人民币 2,748 万元，同比增长 266.01%。 2017 年度本集团实现出口创汇 2.08 亿美元，同比增长 4.7%。国际加工产品供货人民币11,364 万

86、元，同比增长 102.4%。重点国际合作项目取得阶段性进展，合资公司新华百利高于 2018 年初实现增资并将新增 50 亿片固体制剂生产规模。 2.加大研发投入，科技创新取得新成果 全年研发投入人民币 1.6 亿元，同比增长 47.85%。格列美脲片、卡托普利片等 4 个产品 5 个文号顺利通过 BE。获得左旋多巴、维生素 E 软胶囊等两个产品生产批件，非布司他完成临床即将报产。与沈阳药科大学共同启动了抗老年痴呆重大新药的合作研发。本公司及子公司新达制药分别通过高新技术企业认定。取得授权专利 11 件。 实施专项奖励，全员降本增效积极性进一步增强。全年完成 50 个技术质量攻关项目，实现原材料

87、能源消耗节约人民币 2,551 万元。目前 120 个自动化系统在运行，11 项“机器换人”项目正在实施，一系列重大技术改进取得显著成效，主要产品生产技术水平得到实质提升。 3.练内功，基础管理再上新台阶 年内公司顺利通过新版 ISO9001/14001 双体系认证，6S 管理继续深化，安全、环保、质量形势平稳，未发生一般及以上各类事故。本公司一分厂、二分厂按时取得国家环保部门颁发的排污许可证。公司主导原料药产品在京津冀及周边地区采暖季错峰生产期间保持了正常生产，保障了市场需求。完成了 13 个产品 32 个国家的 DMF 注册。资金集中管控不断加强，负债结构与财务结构日趋合理，融资成本大幅降

88、低。 4.项目建设取得新进展，定向增发顺利实施 现代医药国际合作中心项目主要设备安装顺利，正积极申请 GMP 认证。现代医药物流中心项目立体库一期工程完成货架及设备安装，正在进行调试。激素项目生产厂房全部竣工。 30 2017 年 10 月公司成功实施 A 股定向增发工作，募集资金人民币 2.3 亿元，同时成功实施了第一期员工持股计划，增强了员工凝聚力和企业发展活力。 未来展望 随着国家各项改革加快推进，企业发展及改革迎来良好环境。医药卫生体制改革不断深化，为加快发展企业提供了更多机遇。A 股增发及员工持股计划顺利完成；随着本公司安全环保质量等基础管理水平的提高，主导原料药综合优势不断增强，新

89、原料药快速成长；大制剂战略持续推进，重点制剂产品继续保持较快发展，企业发展内生动力不断增强。一系列激励措施实施，员工凝聚力不断增强，公司发展的内在动力不断提升。 同时，本集团发展面临诸多不确定因素和困难。国际形势复杂多变，国际贸易与合作不确定性因素增多；国内市场竞争更加激烈，公司主导产品面临潜在市场压力；采购成本上升，研发投入增加，人员工资及工资性费用上涨，提升公司盈利水平的压力加大；安全环保要求日益趋严，投入加大，生产组织要求更高。 为此，2018 年重点工作如下： 1.充分发挥市场营销带动作用，培育新的经济增长点 加快实施大制剂战略。创新制剂营销思路，完善激励，充分激发营销人员积极性。进一

90、步加大战略品种的培育，特别是抓住介宁、保畅进入全国医保的机会，进一步加大培育力度。发挥配套生产优势，实施制剂“品牌普药”战略，打造“解热镇痛药物制剂名牌”。积极做好基药招标，加快中标地区业务跟进和品种覆盖。加强终端开发，打造电子商务新平台，加快“健康城市”项目进展，加快电商创新园布局，争取在创业孵化、电子处方流转、远程诊疗、跨境业务等方面实现新突破。 狠抓主导原料药市场开发，扩大销售规模。抢抓机遇，充分发挥差异化营销优势，加大与其它板块协同，实现效益最大化。进一步完善新原料药销售激励政策，抓好特色原料药市场推广，努力培育新的增长点。 2.狠抓科技创新，进一步增强公司发展后劲 进一步加快新药研发

91、与一致性评价步伐，优化新品研发布局，2018 年争取获得新产品文号 2 个，通过一致性评价临床研究（BE)产品 8 个，抗体偶联等重大创新药物研发取得实质进展。进一步加大对外合作力度，加快新产品新技术引进，力争 2018 在产学研合作方面再取得实质成果。 2018 年力争实现依达拉奉等 4 个新产品产业化转化，同时加大对现有新产品商业化的考核力度，让新成果以最快速度转化为生产力。 进一步加大对技术进步、创新创效的奖励力度，大力开展群众性技术质量攻关活动。要充分发挥“解热镇痛药先进制造工程研究中心”作用，加快工程技术应用与成果转化。 3.继续推进国际化经营战略，开创发展新局面 以国际委托加工为突

92、破口，全面提升制剂发展水平。抓好国际委托加工产品生产，保证产品质量，确保及时供货。 加快现代医药国际合作中心设备安装调试及新增生产线项目建设，力争尽早通过 GMP 认证以及 MHRA 检查，并以此为基础，加快推进国际项目合作。适时启动二期设计建设准备工作。 继续抓好原料药 DMF 注册，同时充分利用好各种国际注册资源，加快现有产品 ANDA 注册和 NDA 注册，争取 2018 年启动 2-3 个产品的 ANDA 注册。 4.完善激励机制，充分调动员工积极性 进一步完善各层面考核激励办法，建立和贡献直接挂钩的激励分配机制，更好发挥薪酬分配激励作用。积极探索建立完善长效激励机制。 31 完善现有

93、科研人员激励办法，将多种激励方式密切结合起来。进一步完善营销人员目标考核办法，将新产品考核、市场份额提升等中长期目标列为考核内容，探索多重激励方式。 5.打牢管理基础，建设花园式、智能型工厂 狠抓“三个生命线工程”。进一步加大安全投入，实施安全装置自动化和连锁改造，开展危险工艺反应安全风险评估，改善劳动环境，提升本质安全水平；保障环保投入，从点源治理入手，以实现“零排放”为目标，加快工艺技术改进和资源综合利用；持续开展好全员技术质量活动，实施好攻关项目，以技术措施解决质量问题。 加快花园式工厂建设。将消防、质量、设备等专业管理要求纳入 6S 管理考核标准，促进6S 工作的不断深入。加强园区环境

94、建设，做好统一规划，精心组织实施，加强绿化美化，建设美丽园区。 加快智能工厂建设。进一步加快新技术、新设备的推广应用，抓好重点原料药产品自动化连续化生产改造，加快实施“机器换人”项目。 2018 年，是本公司创建 75 周年。董事会坚信，本集团广大职工团结一心，努力奋斗，本集团一定取得转型升级、更高质量发展的优异成绩。 张代铭 董事长 中国.山东.淄博 二零一八年三月二十三日 32 第八节 董事会报告 本董事会谨向股东提呈本公司二零一七年董事会报告和本公司及本集团截至二零一七年十二月三十一日止年度经审核之账目。 （一）经营管理研讨与分析 1、主营业务范围及其经营状况 本集团主要从事开发、制造和

95、销售化学原料药、制剂、医药中间体及其它产品。本集团利润主要来源于主营业务。 概述（人民币元） 项目 2017 年 2016 年 增长（%） 营业收入 4,515,716,784.19 4,014,963,065.74 12.47 营业成本 3,247,615,838.86 3,013,584,624.39 7.77 期间费用 974,201,877.97 792,027,787.47 23.00 研发投入 158,027,013.21 106,882,343.46 47.85 经营活动产生的现金流量净额 389,971,809.35 439,348,332.79 (11.24) 研发投入增长的

96、主要原因是公司为了开发新药，研发投入不断增加所致。 销售分析 本集团截至二零一七年十二月三十一日止年度按中国会计准则编制的营业收入为人民币4,515,717 千元，其中化学原料药、制剂、医药中间体及其它销售额所占比重分别为 43.50%、43.90%、12.60%，占比分别较上年下降 0.59 个百分点、上升 0.37 个百分点、上升 0.22 个百分点。 二零一七年本集团化学原料药销售额完成人民币 1,964,518 千元，较上年上升 10.97%，上升的主要原因是本年度狠抓市场机遇，积极开拓市场，巩固产品市场地位，销售规模进一步扩大及主要产品价格不断上升所致。 制剂产品销售额完成人民币 1

97、,982,189 千元，较上年上升 13.42%，上升的主要原因是本年度稳步推进大制剂发展战略，主要战略品种及重点普药品种销售增加所致。 医药中间体及其他销售额人民币 569,009 千元，较上年上升 14.48%，上升的主要原因是本年度抓住医药中间体产品市场良好发展态势，主要化工产品价格上升所致。 业绩分析 截止二零一七年十二月三十一日止年度，按中国会计准则审计的归属于上市公司股东的净利润为人民币 209,592 千元, 较二零一六年度增长 71.42%，增长的主要原因是（1）本年度狠抓市场机遇，积极开拓市场，巩固产品市场地位，销售规模进一步扩大及主要产品价格不断上升。（2）继续深入开展产品

98、技术攻关活动，努力降低产品成本。 33 按国内有关规定披露的经营状况及财务状况分析 于 2017 年 12 月 31 日本集团总资产为人民币 5,273,647 千元，较年初上升 11.66%，总资产上升的主要原因是本年度完成非公开发行 A 股股票及本年度经营产生盈利导致货币资金等增加所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团货币资金为人民币 731,126 千元，较年初上升 30.25%，上升的主要原因是本年度完成非公开发行 A 股股票及本年度经营产生盈利所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团存货为人民币 713,211 千元，较年初上升 27.48%，上升的主要原因是本

99、年度为应对冬季错峰生产不确定性因素而备货，部分产成品及原材料上升较大所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团可供出售金融资产为人民币 258,141 千元，较年初上升36.24%；其他综合收益为人民币 199,385 千元，较年初上升 43.01%；上升的主要原因是本年度可供出售金融资产公允价值上升所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团在建工程为人民币 434,546 千元，较年初上升 58.35%，上升的主要原因是本年度现代医药国际合作中心等工程项目投入不断增加所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团短期借款为人民币 151,838 千元，较年初减少人民币 7

100、58,162千元；一年内到期的非流动负债为人民币 89,622 千元，较年初减少人民币 255,232 千元；长期借款为人民币 931,500 千元，较年初增加人民币 831,500 千元，银行借款结构变动较大的主要原因是本年度积极拓宽融资渠道，优化融资结构所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团预收款项为人民币 123,295 千元，较年初上升 82.95%，上升的主要原因是本年度子公司预收销房款所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团应交税费为人民币 11,998 千元，较年初下降 32.20%，下降的主要原因是本年末应交增值税及所得税减少所致。 于 2017 年 12

101、 月 31 日本集团应付股利为人民币 19,661 千元，较年初人民币 5,311 千元增加人民币 14,351 千元，增加的主要原因是特别股息尚未派发完毕所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团其他应付款为人民币 280,115 千元，较年初上升 71.48%，上升的主要原因是本年度应付工程项目款及设备款增加所致。 于 2017 年 12 月 31 日本集团资本公积为人民币 728,450 千元，较年初上升 41.97%，上升的主要原因是本年度完成非公开发行 A 股股票所致。 于 2017 年 12 月 31 日归属于上市公司股东权益为人民币 2,480,024 千元，较年初上升2

102、4.72%，上升的主要原因是本年度完成非公开发行 A 股股票及本年度经营产生盈利所致。 34 于 2017 年 12 月 31 日本集团负债总额为人民币 2,694,194 千元，较年初上升 1.92%。 2017 年度本集团营业利润为人民币 281,681 千元，较去年同期增长 84.81%； 利润总额为人民币268,174千元，较去年同期增长67.64%；归属于上市公司股东的净利润为人民币209,592千元，较去年同期增长 71.42%，增长的主要原因是（1）本年度狠抓市场机遇，积极开拓市场，巩固产品市场地位，销售规模进一步扩大及主要产品价格不断上升；（2）继续深入开展产品技术攻关活动，努

103、力降低产品成本。 2017 年度本集团销售费用人民币 509,749 千元，较去年同期增长 26.08%，增长的主要原因是加大市场开拓力度，终端销售费增加所致。 2017 年度本集团管理费用人民币 384,708 千元，较去年同期增长 14.54%，增长的主要原因是本年度加大研发投入，研发费用增加所致。 2017年度本集团财务费用人民币79,745千元，较去年同期增长53.83%，增长的主要原因是本年度汇率变动导致汇兑损失增加所致。 2017 年度本集团现金及现金等价物净增加额为人民币 189,770 千元，增加的主要原因为本年度投资及筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 2017 年本集团投

104、资活动产生的现金流量净额为人民币-168,537 千元，同比增加人民币74,757 千元，增加的主要原因是本年度取得土地收储收益所致。 2017 年本集团筹资活动产生的现金流量净额为人民币-25,232 千元，同比增加人民币49,793 千元，增加的主要原因是本年积极拓宽融资渠道，优化融资结构，降低贷款利率及特别股息尚未派发完毕所致。 2017 年本集团经营活动产生的现金净流量为人民币 389,972 千元,与本期净利润人民币221,249 千元存在较大差异，主要原因为本期固定资产折旧费用所致。 35 2017 年按中国会计准则编制的主营业务收入分产品、分地区情况(人民币元) 项目 2017

105、年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,515,716,784.19 100% 4,014,963,065.74 100% 12.47% 分行业 化学原料药 1,964,518,136.35 43.50% 1,770,296,038.38 44.09% 10.97% 制剂 1,982,189,474.18 43.90% 1,747,610,869.90 43.53% 13.42% 医药中间体及其他 569,009,173.66 12.60% 497,056,157.46 12.38% 14.48% 分产品 解热镇痛类等原料药 1,964,518

106、,136.35 43.50% 1,770,296,038.38 44.09% 10.97% 片剂、针剂、胶囊剂等制剂 1,982,189,474.18 43.90% 1,747,610,869.90 43.53% 13.42% 医药中间体及其他 569,009,173.66 12.60% 497,056,157.46 12.38% 14.48% 分地区 中国(含香港) 3,068,776,612.06 67.96% 2,598,593,092.37 64.72% 18.09% 美洲 674,938,080.40 14.95% 691,242,586.64 17.22% -2.36% 欧洲 33

107、1,427,351.78 7.34% 305,128,386.73 7.60% 8.62% 其他 440,574,739.95 9.76% 419,999,000.00 10.46% 4.90% 36 2017 年占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况(人民币元) 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 化学原料药 1,964,518,136.35 1,396,622,599.41 28.91% 10.97% 6.68% 2.86% 制剂 1,982,189,474.18 1,381,807,519.7

108、0 30.29% 13.42% 7.88% 3.61% 医药中间体及其他 569,009,173.66 469,185,719.75 17.54% 14.48% 10.78% 2.57% 合计 4,515,716,784.19 3,247,615,838.86 28.08% 12.47% 7.77% 3.14% 分产品 解热镇痛类等原料药 1,964,518,136.35 1,396,622,599.41 28.91% 10.97% 6.68% 2.86% 片剂、针剂、胶囊剂等制剂 1,982,189,474.18 1,381,807,519.70 30.29% 13.42% 7.88% 3.

109、61% 医药中间体及其他 569,009,173.66 469,185,719.75 17.54% 14.48% 10.78% 2.57% 合计 4,515,716,784.19 3,247,615,838.86 28.08% 12.47% 7.77% 3.14% 分地区 中国 3,068,776,612.06 2,080,289,515.35 32.21% 18.09% 11.73% 3.86% 美洲 674,938,080.40 552,705,707.00 18.11% -2.36% -2.27% -0.07% 欧洲 331,427,351.78 266,937,196.65 19.46

110、% 8.62% 7.03% 1.20% 其他 440,574,739.95 347,683,419.85 21.08% 4.90% 3.23% 1.27% 合计 4,515,716,784.19 3,247,615,838.86 28.08% 12.47% 7.77% 3.14% 2017 年主要产品产销存情况 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 化学原料药 销售量 吨 28,826 29,146 -1.09% 生产量 吨 30,462 31,318 -2.73% 库存量 吨 3,733 3,460 7.87% 片剂 销售量 万片 580,796 569,519 1.9

111、8% 生产量 万片 626,745 567,241 10.49% 库存量 万片 132,405 86,457 53.15% 针剂 销售量 万支 54,874 64,044 -14.32% 生产量 万支 53,732 66,855 -19.63% 库存量 万支 11,949 13,091 -8.72% 胶囊剂 销售量 万粒 54,452 54,618 -0.30% 生产量 万粒 57,874 52,980 9.24% 库存量 万粒 7,489 4,066 84.18% 2017 年度有 1,363 吨化学原料药为本公司生产制剂产品所用。制剂产品库存量同比增长较大，主要原因是公司适当备货。 37

112、2017 年按中国会计准则编制的营业成本构成（人民币元） 行业和产品分类 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 原材料 2,318,246,784.84 71.38% 2,078,789,802.21 68.98% 11.52% 医药行业 其他成本 929,369,054.02 28.62% 934,794,822.18 31.02% -0.58% 合计 3,247,615,838.86 100.00% 3,013,584,624.39 100.00% 7.77% 募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募

113、集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2017 年 非公开发行 A股股票 22,339.85 22,339.85 22,339.85 0 0 0.00% 0 无 0 合计 - 22,339.85 22,339.85 22,339.85 0 0 0.00% 0 - 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金全部用于偿还贷款。 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成

114、本比重 金额 占营业成本比重 化学原料药 解热镇痛类等原料药 1,396,622,599.41 43.00% 1,309,151,281.76 43.44% 6.68% 制剂 片剂、针剂、胶囊剂等制剂 1,381,807,519.70 42.55% 1,280,905,040.50 42.50% 7.88% 医药中间体及其他 医药中间体及其他 469,185,719.75 14.45% 423,528,302.13 14.05% 10.78% 合计 3,247,615,838.86 100.00% 3,013,584,624.39 100.00% 7.77% 38 （2）募集资金承诺项目情况

115、单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 归还银行贷款 否 22,339.85 22,339.85 22,339.85 22,339.85 100.00% 0 是 否 承诺投资项目小计 - 22,339.85 22,339.85 22,339.85 22,339.85 - - 0 - - 超募资金投向 无 否 否 否 合计 - 22,

116、339.85 22,339.85 22,339.85 22,339.85 - - 0 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 39 按香港联合交易所有限公司

117、公布的证券上市规则披露的资金流动性及财政资源、资本结构分析 于 2017 年 12 月 31 日，本集团流动比率为 134.82%，速动比率为 82.83%，应收账款周转率为 1,376.72%（应收账款周转率=营业收入/平均应收账款净额*100%），存货周转率为 510.35%（存货周转率=营业成本/平均存货净额*100%）。 本集团资金需求无明显季节性规律。 本集团资金来源主要是借款及经营产生盈利。于 2017 年 12 月 31 日，本集团借款总额为人民币 1,220,501 千元。于 2017 年 12 月 31 日本集团共有货币资金人民币 731,126 千元(包括约人民币 48,2

118、64 千元银行承兑汇票保证金存款)。本集团银行信用状况良好，有足够的银行授信额度可用。 于 2017 年 12 月 31 日，本公司及子公司山东淄博新达制药有限公司分别将货币资金人民币 33,894 千元及人民币 14,370 千元质押于银行以办理银行承兑汇票，子公司山东新华医药贸易有限公司质押应收账款人民币 1,828 千元用于办理应收账款保理业务，本公司固定资产人民币 152,895 千元用于抵押借款。除此之外，本集团无其他抵押资产。 于本报告期内，本公司与淄博市城建重点工程建设指挥部签订国有土地征收协议，处置了位于山东省淄博市张店区东一路 14 号的一宗土地。通过此次土地征收，本公司取得

119、补偿款人民币 37,110 千元。 除上述交易外，本集团于报告期内无任何重大投资、收购或资产处置。 本集团业绩的分类情况参见本章之“按中国会计准则的经营状况和财务状况分析”。 截至 2017 年 12 月 31 日，本集团员工人数为 6,384 人，2017 年全年员工工资总额为人民币 435,814 千元。 本集团的资产负债率为 51.09%。（资产负债率=负债总额/资产总额*100%） 公司现有的银行存款主要目的是为项目建设及生产经营作资金准备。 本集团之资产及负债主要以人民币为记账本位币， 2017 年度出口创汇完成 207,846 千美元，亦存在一定的汇率波动风险。本集团在降低汇率波动

120、风险方面主要采取了以下措施：1.提高产品出口价格以降低汇率波动风险；2.在签订大额出口合同时就事先约定，在超出双方约定范围的汇率波动限度时，汇率波动风险由双方承担。 2、控股子公司经营及业绩情况 （1）本公司享有淄博新华-百利高制药有限责任公司 50.1%股东权益。合资公司注册资本为美元 6,000 千元,主要从事生产、销售布洛芬原料药。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 85,214 千元，所有者权益为人民币 72,557 千元,2017 年度实现营业收入为人民币 40 142,674 千元，较去年同期上升 18.31%，实现净利润为人民币 6,828 千元，较去年同

121、期下降14.96%，净利润下降的主要原因是原材料及动力采购成本大幅度上升所致。 （2）本公司享有淄博新华中西制药有限责任公司 75%股东权益。合资公司注册资本为美元 1,500 千元，主要生产、销售聚卡波非钙原料药。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 12,031 千元，所有者权益为人民币 12,031 千元,2017 年度实现营业收入为人民币5,360 千元，净利润为人民币-1,335 千元。 （3）本公司享有山东新华医药贸易有限公司 100%股东权益。该公司注册资本为人民币48,499 千元,主要经营生物制品、中药饮片、中成药、化学原料药、化学制剂、抗生素制剂、生化

122、药品、保健食品、医疗器械、计划生育药具、化妆品等。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 323,053 千元，所有者权益为人民币 634 千元，2017 年度实现营业收入为人民币 1,518,259 千元，较去年同期增长 9.38%。实现净利润人民币 61 千元，较去年同期减少人民币 454 千元，净利润减少的主要原因是本年度积极开拓市场，销售费用增加所致。 （4）本公司享有山东新华制药进出口有限责任公司 100%股东权益。该公司注册资本为人民币 5,000 千元,主要从事货物、技术进出口和开展对销贸易、转口贸易。于 2017 年 12 月 31日，该公司总资产为人民币

123、50,739 千元，所有者权益为人民币 37,023 千元,2017 年度实现营业收入为人民币 105,778 千元，较去年同期上升 28.23%。实现净利润为人民币 4,531 千元，较去年同期下降 39.09%，净利润下降的主要原因为本年度采购成本增加所致。 （5）本公司享有新华制药(寿光)有限公司 100%股东权益。该公司实收资本为人民币230,000 千元,主要从事生产、销售化工产品。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币772,028 千元，所有者权益为人民币 410,783 千元,2017 年度实现营业收入为人民币 746,349千元，较去年同期上升 12.43

124、%，营业利润为人民币 50,785 千元，净利润为人民币 36,406 千元，较去年同期下降 12.39%,净利润下降的主要原因为本年度受化工原料市场价格波动影响，原材料采购成本大幅上升所致。 （6）本公司享有淄博新华大药店连锁有限公司 100%股东权益。该公司注册资本为人民币2,000 千元，经营范围包括：中成药、中药饮片、化学药制剂、诊断药品、保健食品、计划生育药品、医疗器械、化妆品的零售。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 28,434 千元，所有者权益为人民币 3,524 千元，2017 年度实现营业收入为人民币 55,614 千元，较去年同期增长 13.65%

125、，净利润为人民币 179 千元。 （7）本公司享有山东新华医药化工设计有限公司 100%股东权益。该公司注册资本为人民币 6,000 千元，主要经营医药工程的设计等，于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币16,035 千元，所有者权益为人民币 14,136 千元，2017 年度实现营业收入为人民币 17,953 千元，较去年同期下降 11.70%，实现净利润为人民币 1,169 千元，较去年同期下降 24.34%，下降的主要原因为受市场竞争影响，设计服务规模有所下降。 。 （8）本公司享有山东新华制药（欧洲）有限公司 65%股东权益。合资公司注册资本为欧元 769 千元，主

126、要经营医药原料药及中间体。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币30,381 千元，所有者权益为人民币 15,883 千元，2017 年度实现营业收入为人民币 135,653 千 41 元，实现净利润为人民币 5,640 千元,较去年同期大幅增长，增长较大的主要原因为本年度不断开拓市场，扩大销售规模，降低成本所致。 (9)本公司享有新华(淄博)置业有限公司 100%股权权益。该公司于 2010 年 12 月注册成立，注册资本为人民币 20,000 千元,主要经营房地产开发、销售等。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 132,191 千元，所有者权益为

127、人民币 19,748 千元，2017 年实现净利润为人民币 137 千元。 (10)本公司享有新华制药（高密）有限公司 100%股权权益。该公司于 2012 年 4 月注册成立，注册资本为人民币 19,000 千元,主要经营针粉剂、片剂等。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 60,728 千元，所有者权益为人民币 1,033 千元，2017 年实现净利润为人民币 364 千元。 (11)本公司享有山东新华制药（美国）有限责任公司 100%股东权益。该公司成立于 2013年 1 月 29 日，注册资本为美元 1,500 千元，主要经营范围：医药、化工、保健品的研发、认证及

128、进出口业务等。于 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 20,202 千元，所有者权益为人民币 14,665 千元，2017 年实现净利润为人民币 3,317 千元。 （12）本公司享有山东淄博新达制药有限公司 60%的股权。该公司成立于 1993 年，注册资本为人民币 84,930 千元，主要经营范围包括片剂、硬胶囊剂(均含头孢菌素类、均含青霉素类、均含抗肿瘤类)、颗粒剂、干混悬剂（均含头孢菌素类、青霉素类）、原料药（米格列奈钙）、冻干粉针剂（抗肿瘤类）。于 2017 年 12 月 31 日该公司总资产为人民币 239,736 千元，所有者权益为 134,402 千元，20

129、17 年度实现营业收入为人民币 278,836 千元，较去年同期上升11.63%，营业利润人民币 19,239 千元，较去年同期下降 6.06%，营业利润下降的主要原因是本年度积极开拓市场，销售费用增加所致。 （13）本公司享有山东新华机电工程有限公司 100%股权。该公司成立于 2014 年 4 月，注册资本人民币 8,000 千元，主要经营业务为机电设备工程、化工设备安装工程等安装、调试及机电设备、五金交电等销售。于 2017 年 12 月 31 日该公司总资产为人民币 13,728 千元，所有者权益为人民币 9,026 千元，2017 年实现净利润为人民币 372 千元。 “重要非全资子

130、公司的主要财务信息” 见财务报表附注八、(3)。 3.核心竞争力分析 公司拥有规模发展优势，是亚洲主要的解热镇痛类药物生产出口基地。 公司拥有基础管理优势，先后通过了 ISO9001、ISO14001、ISO10012、ISO22000 体系认证。 公司具备国际化发展优势，有 14 个产品通过美国 FDA 检查，10 个产品取得欧洲 COS 证书，产品出口到全球 50 多个国家和地区。公司为全国首批 15 家实施制剂国际化战略先导企业之一。 公司拥有技术创新优势，现为高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家火炬计划生物医药产业基地骨干企业，拥有国家级企业技术中心，建有企业博士后科研工作

131、站，与50 多家科研机构及高等院校有着广泛合作。 42 （二）董事会工作报告 1.在本年度内，本公司董事会共召开八次会议： （1）本公司于二零一七年一月二十四日以书面表决方式召开第八届董事会二零一七年第一次临时会议，相关公告刊登于二零一七年一月二十五日证券时报、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 （2）本公司于二零一七年三月十四日在公司住所召开第八届董事会第十一次会议，相关公告刊登于二零一七年三月十五日证券时报、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 （3）本公司于二零一七年三月二十七日以书面表决方式召开第八届董事会二零一七年第二次临时会议，相关公告刊登于二零一七年三月二十八日证券时报

132、、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 （4）本公司于二零一七年四月十八日在公司住所召开第八届董事会第十二次会议，相关公告刊登于二零一七年四月十九日证券时报、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 （5）本公司于二零一七年八月十一日在公司住所召开第八届董事会第十三次会议，相关公告刊登于二零一七年八月十二日证券时报、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 （6）本公司于二零一七年八月三十日以书面表决方式召开第八届董事会二零一七年第三次会议，审议通过了关于现代医药国际合作中心新增生产线项目的议案及关于淄博新华-中西制药有限责任公司清算解散的议案。 （7）本公司于二零一七年十月三十日在公司住

133、所召开第八届董事会第十四次会议，相关公告刊登于二零一七年十月三十一日证券时报、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 （8）本公司于二零一七年十二月二十二日在公司住所召开第九届董事会第一次会议，相关公告刊登于二零一七年十二月二十三日证券时报、巨潮资讯网、香港联交所网站、本公司网站。 2.董事会执行股东大会决议情况 2017年4月5日中国证监会以关于核准山东新华制药股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可【2017】459号），核准公司非公开发行不超过67,143,466股新股。2017年10月本公司非公开发行21,040,591股A股（山东新华制药股份有限公司-第一期员工持股计划参与本次非

134、公开发行并认购3,109,686股A股）。本公司实际募集资金净额人民币223,398,463.28元。详情参见2017年10月13日及之前刊载于巨潮资讯网上的有关公告。 （三）其他情况 董事、监事及高级管理人员简介 董事、监事及高级管理人员简介见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之董事监事及高级管理人员简介。 公众持股 本公司确认于本报告期内及截至发出本报告前的最后可行日期本公司公众股东持股量满足有关要求。 43 董事、监事的酬金 本年度本公司董事、监事的酬金详情载于财务报表附注十一、(四)、1。 最高酬金人士 本年度本集团获最高酬金的前五名人士为三名本公司董事及两名中层管理人员。 董事、

135、监事购买股份或债券之权利中取得之利益 本公司、其控股公司及控股公司其它附属公司概无于本年度内任何时间订立任何安排、 致使本公司之任何董事、监事或其配偶或其未满十八岁子女通过购入本公司或任何其它公司之股份或债券而获得利益。 董事、监事之服务合约 现有董事、监事暂未与本公司订立服务合约。 现任董事或监事与本公司概无订立若于一年内作出赔偿（法定赔偿除外）方可终止之服务合约。 管理合约 本年度内，本公司并无就整体业务或任何重要业务的管理或行政工作签订或存有任何合约。 董事与监事之合约中的利益 本公司、其所属公司、其控股股东或控股公司其它附属公司于本年度年终或年内任何时间，均无就本集团业务签订任何董事、

136、监事直接或间接占有重大利益的合约。 账目 根据中国会计准则编制的有关本集团及本公司截至二零一七年十二月三十一日止年度业绩和于二零一七年十二月三十一日财务状况载于“财务报告”。 财务摘要 根据中国会计准则编制的本集团于过去五个会计年度的业绩、资产及负债载于“会计数据和业务数据摘要”。 公司近三年现金分红情况 根据中国会计准则编制本集团截至2015年12月31日止年度实现的归属于上市公司股东的净利润为人民币83,062千元，按照本公司2015年度实现的净利润10%提取法定盈余公积金人民币4,152千元；派发末期股息每10股人民币0.2元（折合港币约0.25元,含税）,按已发行的307,312,83

137、0股A股及150,000,000股H股计算,共计人民币9,146,256.6元。 根据中国会计准则编制本集团截至2016年12月31日止年度实现的归属于上市公司股东的净利润为人民币122,272千元，按照本公司2016年度实现的净利润10%提取法定盈余公积金人民币7,752千元；根据于2017年12月22日召开的临时股东大会决议案，以公司总股本478,353,421股为基数，向全体股东（包括非公开发行A股股票新增股东）每10股派发特别股息人民币0.3 44 元（含税），共计人民币14,350,602.63元。 根据中国会计准则编制本集团截至2017年12月31日止年度实现的归属于上市公司股东的

138、净利润为人民币209,592千元，按照本公司2017年度实现的净利润10%提取法定盈余公积金人民币14,292千元；董事会建议以478,353,421为基数，向全体股东派发2017年末期股息每股人民币0.05元（约折合港币0.06173元，含税），并以资本公积金转增股本每10股转增3股。此建议派发的股息及资本公积金转增股本有待周年股东大会审议通过。 单位：人民币元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%） 2017 年 23,917,671.05 209,591,907.23 11.41 2016 年 14

139、,350,602.63 122,271,549.68 11.74 2015 年 9,146,256.60 83,062,257.17 11.01 2017 年度利润分配预案 建议以478,353,421为基数，向全体股东派发2017年末期股息每股人民币0.05元（约折合港币0.06173元，含税），并以资本公积金转增股本每10股转增3股。此建议派发的股息及公积金转增股本有待周年股东大会审议通过。 主要业务及按地区划分的营业额 本集团及本公司本年度地区分析之营业额载于财务报表附注十六.2。 股本变动及股东情况介绍 本公司于本年度内股本变动及股东情况介绍见“股本变动及股东情况”。 储备 本集团及本

140、公司本年度内储备的变动情况载于股东权益变动表。 固定资产 本集团及本公司固定资产变动情况载于财务报表附注六.10。 银行贷款及其它借款 本集团及本公司于二零一七年十二月三十一日的银行贷款及其它借款情况之详情载于财务报表附注六.16、六.25、六.27 及六.28。 资本化利息 本年度内本集团未发生在建工程所借贷款的资本化利息。 职工宿舍 本集团截至二零一七年十二月三十一日止年度内并无出售职工宿舍予本集团员工。但自一九九八年一月一日起，本集团已根据中国政府有关规定，按员工工资 10%缴纳由山东省淄博市住房公积金管理中心的住房公积金，于截至二零一七年十二月三十一日止年度内，本集团共缴 45 纳职工

141、住房公积金人民币 16,276 千元。 职工基本医疗保险 根据山东省建立城镇职工基本医疗保险制度的实施方案和淄博市关于建立城镇职工医疗保险制度的实施方案等文件要求，本公司已经于二零零四年十二月实行职工基本医疗保险制度。于截至二零一七年十二月三十一日止年度内，本集团共缴纳职工基本医疗保险人民币21,345 千元。 税收优惠问题 2008 年本公司及控股子公司山东淄博新达制药有限公司（“新达制药”）被认定为山东省第一批高新技术企业。按照国家高新技术企业认定办法，高新技术企业证书有效期 3 年，3 年后重新认定。 根据山东省科技厅、财政厅、国税局和地税局联合下发的“鲁科字201837 号”文件批复，

142、本公司及新达制药被认定为高新技术企业。认定有效期为 3 年（自 2017 年至 2019 年）。根据中华人民共和国所得税法规定，本公司及新达制药自获得高新技术企业认定后三年内，享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。 委托存款问题 截至二零一七年十二月三十一日止年度,本集团没有于非银行金融机构的存款及属于委托性质的存款,也不存在到期不能收回的定期存款。 重要事项 二零一七年度内本公司的重要事项见“十、重要事项” 五大原料供应商及五大客户 本集团五大原料供应商的采购费用及五大客户的销售额分别占本集团于截至二零一七年十二月三十一日止年度总采购额及总销售额之比重分别为 27.82%和 14

143、.33%。 本集团最大原料供应商的采购费用及最大客户的销售额分别占本集团于截至二零一七年十二月三十一日止年度总采购额及总销售额之比重分别为 7.94%和 3.39%。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 345,781,947.46 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.82% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 12.24% 序号 供应商名称 采购额（人民币元） 占年度采购总额比例（%） 1 山东金岭化工股份有限公司 98,704,444.19 7.94% 2 山东华鲁恒升化工股份有限公司 98,290,527.72 7.91% 46 3 Vina

144、ti Organics Limited 56,406,763.38 4.54% 4 山东万博化工有限公司 53,844,259.56 4.33% 5 河北诚信九天医药化工有限公司 38,535,952.62 3.10% 合计 - 345,781,947.47 27.82% 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 647,288,404.06 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.33% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 3.39% 序号 客户名称 销售额(人民币元) 占年度销售总额比例（%） 1 美国百利高国际公司 153,208,954.04 3.39%

145、 2 Mitsubishi Corporation 151,089,385.47 3.35% 3 淄博众生医药有限公司 141,916,149.02 3.14% 4 华润潍坊远东医药有限公司 110,379,395.01 2.44% 5 拜耳医药保健有限公司 90,694,520.52 2.01% 合计 - 647,288,404.06 14.33% 据董事会所知，除美国百利高国际公司持有本公司之控股子公司淄博新华-百利高制药有限责任公司 49.9%股权，与本公司构成关联方关系；山东华鲁恒升化工股份有限公司是本公司最终控制方华鲁控股集团有限公司之子公司，与本公司构成关联方关系；山东新华万博化工

146、有限公司是本公司控股股东山东新华医药集团有限责任公司之子公司，与本公司构成关联方关系外，概无其他董事、该等联系人士（按香港联交所上市规则界定），或持有本公司股本超过百分之五的股东于本年度在本集团的上述客户或供应商拥有权益。 购买、出售及赎回本公司之上市股份 截至二零一七年十二月三十一日止年度内本公司并无赎回本公司之上市股份。本公司及其附属公司于年度内并无购买、出售及赎回任何本公司股份。 优先认股权 本公司的公司章程并无优先认股权条款。 员工退休金计划 本集团参加国家管理的社会养老及退休保险基金,并按照当地政府的规定缴纳保险费。 本集团目前向社会养老及退休保险基金缴纳的保险费为所有员工每年工资及

147、奖金总额的 18%。 当地政府承诺支付所有现在和将来退休员工的退休福利支出。所有向社会养老及退休保险基金缴纳的保险费将于损益表内作为开支。于截至二零一七年十二月三十一日止之年度内, 本集团缴纳的社会养老及退休保险费为人民币 56,409 千元。 内幕信息知情人登记管理情况 47 本公司董事会于 2010 年度内审议通过了内幕信息知情人登记管理制度，一直以来严格执行。本年度内不存在违规情形。 社会责任情况 公司将“保护健康，造福社会”作为企业使命，在挽救生命、治病救人、产品质量等方面努力履行社会责任，保护股东和债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，重视环境保护及安全生产，积极参与社会

148、公益事业。 在节能减排工作中，公司万元产值能耗持续下降，两次被评为山东省节能先进企业。在环境保护中，公司在国内制药企业中第一家通过了ISO14001环境管理体系审核，获得了山东省清洁生产A类证书，成为山东省危险废物规范化管理达标单位。 公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商和经销商保持了良好的合作关系，为消费者提供了优质的产品和服务。强化与客户战略合作伙伴关系，在努力实现自身可持续发展的同时，通过召开供应商会议、客户座谈会等，使相互的合作更为高效、协调和密切。 公司注重员工的成长发展，加大各类人才教育培养力度。公司被评为山东医药行业优秀人才培养基地、中国教育百强企业和中国企业

149、培训示范基地。公司金蓝领培训基地顺利通过了山东省人力资源和社会保障局复审，被批准为淄博市首家首席技师工作站。 在“非典”、汶川大地震、“4.28”胶济铁路重大事故及玉树地震等国家发生重大灾害或事故时，公司总在第一时间内捐款捐药，很好地实践了企业对社会的责任和承诺。 在未来的发展过程中，公司将一如既往守法经营，大力回馈社会，为社会的可持续发展发挥积极作用。 履行精准扶贫社会责任情况 本公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 履行其他社会责任的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 公司或子公司名称 主要污染物及特征污染物的名称 排放方式 排放口数量 排放

150、口分布情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量 超标排放情况 山东新华制药股份有限公司 废水：化学需氧量、氨氮。 废水连续排放。 废水总排放口3 个。 一分厂总排水口：淄博高新技术产业开发区化工路 13号； 一分厂：化学需氧量浓度小于 500 毫克/升、氨氮浓度小于 45 毫克/升。 废水：化学需氧量小于等于 500毫克/升、氨氮小于等于 45 毫克/升。 一分厂：化学需氧量总量小于 800 吨/年；氨氮总量小于75 吨/年。 一分厂：化学需氧量 836.33吨/年、氨氮 75.27吨/年。 无 山东新华制药股份有限公司 废水：化学需氧量、氨氮。 废水连续排放。 废水总排

151、放口3 个。 二分厂总排水口：淄博市张店东部化工区昌国东路 229二分厂：化学需氧量浓度小于 500 毫克/升；氨氮浓度小于 45 毫克/升。 废水：化学需氧量小于等于 500毫克/升、氨氮小于等于 45 毫克/二分厂：化学需氧量总量小于 900 吨/年；氨氮总量小于二分厂：化学需氧量 982.5吨/年、氨氮 88.43吨/年 无 48 号； 升。 88 吨/年。 山东新华制药股份有限公司 废水：化学需氧量、氨氮。 废水连续排放。 废水总排放口3 个。 总厂总排水口：淄博市张店区东一路19 号。 总 厂：化学需氧量浓度小于 250 毫克/升；氨氮浓度小于 20 毫克/升。 废水：化学需氧量小于

152、等于 500毫克/升、氨氮小于等于 45 毫克/升。 总 厂：化学需氧量总量小于 12 吨/年；氨氮总量小于1 吨/年。 总厂：按照国家环保部的统一部署，化学药品制剂制造行业的排污许可证申请工作预计2020 年开展。 无 山东新华制药股份有限公司 废气：挥发性有机物(以非甲烷总烃计)、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物。 废气间歇排放。 废气排放口数量较多，可查阅污许可证的附件。 三个生产区 一分厂非甲烷总烃浓度小于 80 毫克/立方米。 废气：非甲烷总烃浓度小于 120毫克/立方米。 一分厂非甲烷总烃总量小于140 吨/年。 一分厂：挥发性有机物149.11吨/年。 无 山东新华制药股份有限公司 废

153、气：挥发性有机物(以非甲烷总烃计)、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物。 废气间歇排放。 废气排放口数量较多，可查阅排污许可证的附件。 三个生产区 二分厂：非甲烷总烃浓度小于 80 毫克/立方米；二氧化硫浓度小于 300 毫克/立方米；氮氧化物浓度小于 500 毫克/立方米；颗粒物浓度小于80 毫克/立方米； 废气：非甲烷总烃浓度小于 120毫克/立方米，二氧化硫浓度小于 300 毫克/立方米，氮氧化物浓度小于 500毫克/立方米，颗粒物浓度小于80 毫克/立方米； 二分厂：非甲烷总烃总量小于 140 吨/年；二氧化硫总量小于 19吨/年；氮氧化物总量小于39 吨/年；颗粒物总量小于 9吨/年； 二分

154、厂：挥发性有机物150.21 吨/年、二氧化硫19.19 吨/年、氮氧化物 39吨/年、颗粒物 9.18吨/年。 无 山东新华制药股份有限公司 废气：挥发性有机物(以非甲烷总烃计)、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物。 废气间歇排放。 废气排放口数量较多，可查阅排污许可证的附件。 三个生产区 总厂：非甲烷总烃浓度小于 80 毫克/立方米。 废气：非甲烷总烃浓度小于 120毫克/立方米； 总厂：非甲烷总烃总量小于15 吨/年。 总厂：按照国家环保部的统一部署，化学药品制剂制造行业的排污许可证无 49 申请工作预计2020 年开展。 防治污染设施的建设和运行情况 1、废水治理 公司自建三套污水处理设施，处

155、理能力达 12000 吨/天，能够充分满足废水稳定达标排放的要求。 各生产车间产生的生产废水，首先由各产生车间的专用设施进行预处理：高有机物废水通过吸附过滤、萃取分离、分馏蒸发等方式实现有机物和水相的分离，回收套用有机物；高氨氮废水采取汽提等方式回收氨氮；高盐废水采取 MVR、双效蒸发等方式回收无机盐。预处理后的生产废水分别进入各车间的生产废水收集罐（池），由公司环保监测取样，达到公司内控指标后，由公司环保管理人员开生产废水进水阀门，与生活污水混合后分别统一输送至一分厂和二分厂污水处理系统进行生化处理，最终排入光大水务（淄博）有限公司水质净化厂。 公司三个总排水口分别安装规范的在线监测设施，委

156、托资质单位运营，废水排放在线监测数据实时上传至山东省环境自动监测监控系统发布，由山东省环保厅实施在线实时管理。 2、废气治理 主要采用点源治理的方法： 一是采用“双管”技术，杜绝了化工原料及产品等装卸、转运过程中异味的产生。 二是利用排气密闭弹性呼吸袋（简称呼吸袋）技术，减少了酸性气体和挥发性有机气体的排放。 三是将反应过程中的排气改为密闭循环，杜绝气体排放。 四是采用碳纤维吸附/解析、冷凝回收等技术，回收尾气中的有机溶媒。 五是采用水吸收、碱吸收或者联合吸收等技术，回收尾气中的可溶介质。 六是利用光电/光氧催化、低温等离子等技术，破坏有机气体的分子结构，控制化工异味，改善周边环境。 七是采用

157、 LDAR 技术，监测各类容器、管道等七大类元件易产生 VOCs 泄漏点，并修复超过一定浓度的泄漏点，控制动密封点和静密封点对环境的污染。 八是采用重要废气治理设施 VOCs 监测仪及厂界 VOCs 监测仪，实现化工异味在线实时监测，动态监视废气治理效果。 3、危险废物治理 一是自建三套焚烧设施，自行处置。 二是按照淄博市危险废物转移联单管理工作程序的要求，严格执行转移联单制度和转移计划审批制度，将部分危险废物交由有资质的单位，委托处置。 本公司建设项目均进行了环境影响评价及其他环境行政许可。 本公司制定了山东新华制药股份有限公司突发环境事件应急预案，其中包括了突发环境事件综合应急预案，火灾爆

158、炸事故专项应急预案，物料泄漏事故应急预案，危险废物专项应急预案，环境应急现场处置方案等六部分。 50 本公司分别制定了一分厂自行监测方案及二分厂自行监测方案。 公司 1999 年 9 月开始策划建立环境管理体系，2000 年通过华夏认证中心环境管理体系认证，2003 年、2006 年、2009 年、2012 年、2015 年分别通过环境管理体系复评审核。 本公司委托独立第三方山东嘉誉测试科技有限公司分别对本公司一分厂、二分厂废气排放检测，均达标。 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，2011年度内经公司第六届董事

159、会第十次会议审议通过了公司年报信息披露重大差错责任追究制度，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司严格按照制度要求执行，未发生重大会计差错更正、重大遗漏补充以及业绩预告修正等情况。 51 关联交易 本集团在正常业务范围内进行之重大有关联人士交易摘要如下： 项目 二零一七年 二零一六年 人民币元 人民币元 与控股公司及其附属公司 - 销售水电汽及副产品等 10,255,101.81 9,511,234.83 - 采购原材料 158,531,154.84 116,415,971.73 - 商标使用费 9,433,962.00 9,858,490.50

160、股东大会批准交易事项合计 178,220,218.65 135,785,697.06 - 检修劳务收入 452,017.29 649,183.61 其他合计 452,017.29 649,183.61 与最终控股公司 - 支付借款利息 12,729,621.00 40,071,500.00 - 支付借款承销费用 - 2,800,000.00 合计 12,729,621.00 42,871,500.00 与少数股东 - 销售化学原料药及化工原料 153,208,954.04 127,564,868.35 合计 153,208,954.04 127,564,868.35 总合计 344,610,8

161、10.98 306,871,249.02 本公司董事（包括独立非执行董事）确认上述的交易乃于日常业务过程中按照一般商业条款进行，2016 年度和 2017 年度总额均未超过本公司股东大会批准上限。 核数师 本公司及本集团本年度按照中国会计准则编制的账目已由信永中和会计师事务所（中国注册会计师）审核。 本公司拟于2018年召开的本公司2017年度周年股东大会上建议续聘信永中和会计师事务所为本公司 2018 年度审计机构。 承董事会命 董事长 张代铭 二零一八年三月二十三日 52 第九节 监事会报告 敬启者： 二零一七年度，本公司监事会全体成员依照中华人民共和国公司法、本公司公司章程和有关法律法规

162、的规定和要求，遵守诚信原则，忠实履行公司章程赋予的各项职责，为维护本公司及其股东利益积极地开展工作。 本年度监事会召开会议五次： （一）二零一七年三月十四日在公司住所召开第八届监事会第十一次会议，主要形成如下决议： （1）审议通过二零一六年度监事会报告； （2）审议通过二零一六年度报告及业绩公布； （3）审议通过二零一六年度经审计的财务报告； （4）审议通过二零一六年度核销和计提资产减值准备的议案； （5）审议通过二零一六年度关联交易及资金占用的议案； （6）审议通过二零一六年度内部控制的自我评价报告。 （二）二零一七年四月十八日在公司住所召开第八届监事会第十二次会议，审议通过二零一七年第一季

163、度报告的议案。 （三）二零一七年八月十一日在公司住所召开第八届监事会第十三次会议，审议通过二零一七年半年度报告。 （四）二零一七年十月三十日在公司住所召开第八届监事会第十四次会议，审议通过本公司二零一七年第三季度报告的议案。 （五）二零一七年十二月二十二日在公司住所召开第九届监事会第一次会议，审议通过选举李天忠为第九届监事会主席的议案。 本监事会在本年度列席本公司董事会会议对本公司董事会所作经营决策决议是否符合国家的法律、法规及公司章程，是否符合本公司的发展前景以及是否符合股东的权益实施有效的监督。认为公司能够依法进行运作。 本监事会认为本公司本年度所发生的关联交易公平合理。 本监事会亦认真行

164、使职权, 全面认真地审阅了董事会拟提交本次股东周年大会之财务报表、董事会的工作报告等，并未发现疑问，二零一七年财务报告真实反映本公司的财务状况和经营成果。 在本年度内本公司无任何重大诉讼事项。 在本年度内本公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。 监事会认为公司募集资金 2017 年度存放与使用情况的专项报告真实、准确地反映了公司 2017 年度募集资金存放与使用情况。公司 2017 年度募集资金存放与使用符合上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金 管理和使用的监管要求、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、本公司募集资金使用管理制度等相关规定，不

165、存在违规情形。 53 监事会认为公司本次变更会计政策符合财政部及新会计准则的相关规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，符合法律法规规定，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司章程的有关规定，同意公司本次会计政策变更。 承监事会命 监事会主席 李天忠 二零一八年三月二十三日 54 第十节 重要事项 1.本期内本集团无涉及或任何未完结或面临的重大诉讼、仲裁事项。 2.于本报告期内，本公司与淄博市城建重点工程建设指挥部签订国有土地征收协议，处置了位于山东省淄博市张店区东一路

166、14 号的一宗土地。通过此次土地征收，本公司取得补偿款人民币 37,110 千元。 除上述外，于 2017 年度内，本集团于报告期内无重大收购及出售资产或合并事项。 本公司报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3.本报告期内本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 4.本报告期内，本公司无重大担保及未履行完毕的重大担保。 5.本报告期内，本公司无投资理财情况。 6.本报告期内,本公司、本公司董事及高级管理人员均无受到监管部门处罚的情况。 7.公司或持股 5%以上股东披露承诺事项：无 8.股东再融资时所作承诺： （1）山东新华制药股份有限公司第一期员

167、工持股计划（以下简称“新华制药第一期员工持股计划”）作为合规投资者参与本公司非公开发行股票，获配股数为 3,109,686 股。根据上市公司证券发行管理办法、上市公司非公开发行股票实施细则等相关规定，新华制药第一期员工持股计划郑重承诺：自新华制药本次非公开发行新增股份上市首日起 36 个月内不进行转让。 （2）山东聚赢产业基金合伙企业（有限合伙）作为合规投资者参与本公司非公开发行股票，获配股数为 17,930,905 股。根据上市公司证券发行管理办法、上市公司非公开发行股票实施细则等相关规定，本企业郑重承诺：自新华制药本次非公开发行新增股份上市首日起 36 个月内不进行转让。 9.关连交易见财

168、务报表附注十一。 10.核数师 有关核数师及其酬金情况详见“公司治理报告”中“核数师酬金”一节。 11.持有其他上市公司股权情况（人民币元） 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 601601 中国太保 7,000,000.00 0.06% 207,100,000.00 3,500,000.00 58,012,500.00 601328 交通银行 14,225,318.00 0.01% 51,041,232.00 2,231,512.80 3,073,980.80 合计 21,225,318.00 - 258,141,232.00 5

169、,731,512.80 61,086,480.80 12.报告期接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 11 月 7 日 实地调研 机构 详见 2017 年 11 月 8 日深交所互动易 13.员工持股计划实施情况 2017年4月5日中国证监会以关于核准山东新华制药股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可【2017】459号），核准公司非公开发行不超过67,143,466股新股。2017年10月本公司非公开发行21,040,591股A股（山东新华制药股份有限公司-第一期员工持股计划参与本 55 次非公开发行并认购3,109,686股

170、A股）。详情参见2017年10月13日及之前刊载于巨潮资讯网上的有关公告。 14.与上年度财务报告相比，会计政策发生变化的情况说明 重要会计政策变更 1）财政部于2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2）财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3

171、）财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本集团执行上述两项准则和财会201730号对2017年度的财务报表主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 1）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 资产处置收益上年发生额增加 5,250,916.35 元，营业外收入相应减少 5,836,722.36 元，营业外支出相应减少 585,806.01 元；资产处置收

172、益本年发生额增加 46,047,264.22 元，营业外收入相应减少46,461,596.34 元，营业外支出相应减少 414,332.12 元。 2）与资产相关的政府补助计入递延收益，在资产使用寿命内分期计入其他收益；与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。 其他收益本年发生额增加 12,508,306.00 元，营业外收入相应减少12,508,306.00 元。 3）在利润表中分别列示持续经营利润和终止经营利润，比较数据相应调整。 持续经 营利 润上年 发生 额 133,047,273.87 元， 本 年发生额221,248,751.89 元；终止经营利润上年和本

173、年发生额均无影响。 56 第十一节 财务报告 一、按中国会计准则编制财务报告 （一）审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 23 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所 审计报告文号 XYZH/2018JNA50020 审计报告 XYZH/2018JNA50020 山东新华制药股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了山东新华制药股份有限公司（以下简称新华制药）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

174、 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华制药 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华制药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的

175、事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 57 1、应收账款坏账准备 关键审计事项 审计中的应对 截至 2017 年 12 月 31 日，如新华制药合并财务报表“附注六、3”所述，新华制药应收账款余额 370,143,508.49 元，坏账准备金额 57,526,523.22元，账面价值较高。新华制药管理层在确定应收账款预计可收回金额时，需要运用重大会计估计和判断，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响重大，为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： （1）对新华制药信用政策及应收账款管

176、理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试； （2）分析新华制药应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等； （3）分析计算新华制药资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分； （4）通过分析新华制药应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性； （5）获取新华制药坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。 2、存货跌价准备 关键审计事项 审计中的应对 截至

177、 2017 年 12 月 31 日，如新华制药合并财务报表“附注六、7”所述，存货余额734,566,272.28 元，存货跌价准备金额 21,355,579.76 元，账面价值较高，对财务报表影响较为重大。新华制药期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，管理层在确定可变现净值时需要运用重大判断，包括基础化学原料受原油价格波动传导的影响程度等，这些重大判断对存货的期末计价及存货跌价准备的计提具有重大影响，为此我们确定存货的跌价准备为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： （1）对新华制药存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行了评估； （2）对新华制药存货实施监盘，检查存货的数量、状况

178、及产品有效期等； （3）取得新华制药存货的年末库龄清单，结合产品的有效期，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理； （4）查询新华制药本年度主要原材料单价变动情况，了解 2017 年度原油价格的走势，考虑存货受原油价格影响的程度，判断产生存货跌价的风险； （5）获取新华制药产品跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按新华制药相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分。 58 3、重大资产处置 关键审计事项 审计中的应对 如新华制药合并财务报表附注“四、30（1）”和附注“六、45”所述，2017 年度资产处置收益 46,04

179、7,264.22 元，占本年度净利润的 20.81%。重大资产处置事项对 2017 年度财务报表影响较为重大，为此我们确定重大资产处置作为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： （1）获取并查阅新华制药重大资产处置相关协议、批准文件，检查资产处置对价的支付凭证等； （2）与新华制药管理层沟通并就此复核了管理层对资产处置协议的账务处理，核实资产处置交易金额的真实性及准确性； （3）检查新华制药与资产处置相关的列报和披露是否适当。 四、 其他信息 新华制药管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新华制药 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对

180、财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新华制药的持续经营能力，披露与

181、持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新华制药、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新华制药的财务报告过程。 59 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，

182、我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新华制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性

183、得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华制药不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6） 就新华制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中

184、识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 60 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：阚京平（项目合伙人） 中国注册会计师：潘素娇 中国 北京 二一

185、八年三月二十三日 61 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位：山东新华制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 731,126,274.34 561,331,585.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 六、2 123,254,824.94 107,005,175.90 应收账款 六、3 312,616,985.27 343,392,085.04 预付款项 六、4 22,806,947.53 29,151,280.72 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 45,017,383.05 46,

186、590,419.30 存货 六、6 713,210,692.52 559,487,133.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 61,956,321.18 63,631,331.50 流动资产合计 2,009,989,428.83 1,710,589,011.53 非流动资产： 可供出售金融资产 六、8 258,141,232.00 189,474,784.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 六、9 73,441,754.87 75,635,320.09 固定资产 六、10 2,152,905,567.58 2,120,995,100.52

187、 在建工程 六、11 434,545,877.52 274,420,412.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 323,563,478.78 283,274,940.35 开发支出 商誉 六、13 长期待摊费用 递延所得税资产 六、14 21,059,785.05 25,630,317.07 其他非流动资产 六、15 42,766,078.24 非流动资产合计 3,263,657,695.80 3,012,196,952.31 资产总计 5,273,647,124.63 4,722,785,963.84 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会

188、计机构负责人： 何晓洪 62 合并资产负债表(续) 2017 年 12 月 31 日 编制单位：山东新华制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 六、16 151,837,507.11 910,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 六、17 208,227,829.37 254,077,627.50 应付账款 六、18 530,065,197.24 433,116,202.88 预收款项 六、19 123,295,214.99 67,393,449.91 应付职工薪酬 六、20 68,460,743.73

189、66,078,587.82 应交税费 六、21 11,997,561.61 17,694,627.36 应付利息 六、22 2,238,698.12 3,902,110.16 应付股利 六、24 19,661,202.16 5,310,599.55 其他应付款 六、24 280,114,731.95 163,347,304.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、25 89,621,673.88 344,854,126.83 其他流动负债 六、26 5,319,000.00 4,732,000.00 流动负债合计 1,490,839,360.16 2,270,506,636.21 非流

190、动负债： 长期借款 六、27 931,500,000.00 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、28 47,541,721.66 64,938,492.33 长期应付职工薪酬 专项应付款 六、29 71,960,000.00 84,960,000.00 预计负债 递延收益 六、30 131,701,917.02 118,317,680.77 递延所得税负债 六、14 17,089,244.98 1,194,228.88 其他非流动负债 六、31 3,561,500.00 3,561,500.00 非流动负债合计 1,203,354,383.66 372

191、,971,901.98 负 债 合 计 2,694,193,743.82 2,643,478,538.19 所有者权益： 股本 六、32 478,353,421.00 457,312,830.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、33 728,450,324.94 513,092,452.66 减：库存股 其他综合收益 六、34 199,385,406.07 139,421,221.69 专项储备 六、35 盈余公积 六、36 235,509,229.07 221,217,539.36 一般风险准备 未分配利润 六、37 838,325,395.51 657,375,780.

192、62 归属于母公司股东权益合计 2,480,023,776.59 1,988,419,824.33 少数股东权益 99,429,604.22 90,887,601.32 股东权益合计 2,579,453,380.81 2,079,307,425.65 负债和股东权益总计 5,273,647,124.63 4,722,785,963.84 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 63 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位：山东新华制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 491,558,31

193、8.58 411,793,216.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 20,309,602.63 23,918,803.51 应收账款 十七、1 343,190,392.57 395,066,300.16 预付款项 15,726,914.49 13,248,155.73 应收利息 应收股利 其他应收款 十七、2 392,877,759.37 385,582,110.35 存货 402,460,268.50 337,586,564.54 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 46,592,707.87 22,396,162.44 流动资产合计 1,712,

194、715,964.01 1,589,591,312.74 非流动资产： 可供出售金融资产 258,141,232.00 189,474,784.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七、3 468,244,841.06 468,244,841.06 投资性房地产 73,441,754.87 75,635,320.09 固定资产 1,584,557,779.57 1,541,339,434.25 在建工程 408,318,133.61 252,406,424.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 183,493,684.34 194,518,915.58 开

195、发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,976,197,425.45 2,721,619,719.30 资 产 总 计 4,688,913,389.46 4,311,211,032.04 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 64 母公司资产负债表 (续) 2017 年 12 月 31 日 编制单位：山东新华制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 910,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 166,

196、876,052.37 260,882,903.73 应付账款 384,141,267.37 292,294,044.83 预收款项 42,454,561.29 31,909,634.37 应付职工薪酬 62,614,572.86 55,727,887.54 应交税费 7,446,536.94 7,406,061.94 应付利息 2,238,698.12 3,902,110.16 应付股利 19,661,202.16 5,310,599.55 其他应付款 244,852,120.66 137,174,275.14 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 89,621,673.88 344,854

197、,126.83 其他流动负债 5,319,000.00 4,732,000.00 流动负债合计 1,175,225,685.65 2,054,193,644.09 非流动负债： 长期借款 931,500,000.00 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 47,541,721.66 64,938,492.33 长期应付职工薪酬 专项应付款 71,960,000.00 84,960,000.00 预计负债 递延收益 131,701,917.02 118,317,680.77 递延所得税负债 17,077,542.22 945,930.51 其他非流动负债 3,

198、561,500.00 3,561,500.00 非流动负债合计 1,203,342,680.90 372,723,603.61 负 债 合 计 2,378,568,366.55 2,426,917,247.70 所有者权益 股本 478,353,421.00 457,312,830.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 743,199,658.14 527,841,785.86 减：库存股 其他综合收益 201,378,526.90 140,292,046.10 专项储备 盈余公积 229,067,589.94 214,775,900.23 未分配利润 658,345,826.9

199、3 544,071,222.15 股东权益合计 2,310,345,022.91 1,884,293,784.34 负债和股东权益总计 4,688,913,389.46 4,311,211,032.04 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 65 合并利润表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2017 年度 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业总收入 4,515,716,784.19 4,014,963,065.74 其中:营业收入 六、38 4,515,716,784.19 4,014,963,065.74 二、营业总成本 4,2

200、98,618,395.23 3,875,649,239.61 其中：营业成本 六、38 3,247,615,838.86 3,013,584,624.39 税金及附加 六、39 60,664,577.84 50,356,102.80 销售费用 六、40 509,748,602.14 404,317,945.51 管理费用 六、41 384,708,247.89 335,871,419.21 财务费用 六、42 79,745,027.94 51,838,422.75 资产减值损失 六、43 16,136,100.56 19,680,724.95 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益

201、（损失以“”号填列） 六、44 6,026,908.54 7,852,686.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“”号填列） 六、45 46,047,264.22 5,250,916.35 其他收益 六、46 12,508,306.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） 281,680,867.72 152,417,429.45 加：营业外收入 六、47 10,920,615.95 21,527,324.94 减：营业外支出 六、48 24,427,607.67 13,976,262.18 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 268,173,876.00 159

202、,968,492.21 减：所得税费用 六、49 46,925,124.11 26,921,218.34 五、净利润（净亏损以“”号填列） 221,248,751.89 133,047,273.87 （一）按经营持续性分类： 1. 持续经营净利润（净亏损以“”号填列） 221,248,751.89 133,047,273.87 2. 终止经营净利润（净亏损以“”号填列） （二）按所有权归属分类： 归属于母公司股东的净利润 209,591,907.23 122,271,549.68 少数股东损益 11,656,844.66 10,775,724.19 六、其他综合收益的税后净额 59,794,3

203、67.70 -9,157,878.63 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 六、50 59,964,184.38 -8,962,029.69 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 六、50 59,964,184.38 -8,962,029.69 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 六、50 61,086,480.80 -9,313,334.40 3.持有至到期投

204、资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 六、50 -1,122,296.42 351,304.71 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -169,816.68 -195,848.94 七、综合收益总额 281,043,119.59 123,889,395.24 归属于母公司股东的综合收益总额 269,556,091.61 113,309,519.99 归属于少数股东的综合收益总额 11,487,027.98 10,579,875.25 八、每股收益： （一）基本每股收益 十九、2 0.45 0.27 （二）稀释每股收益 十九、2

205、0.45 0.27 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 66 母公司利润表 2017 年度 编制单位：山东新华制药股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 十七、4 2,349,073,811.37 2,097,279,861.24 减：营业成本 十七、4 1,747,258,351.72 1,661,874,722.40 营业税金及附加 37,084,720.57 30,227,849.39 销售费用 53,355,670.26 47,515,698.27 管理费用 十七、5 307,724,717.23 253,1

206、01,809.37 财务费用 十七、6 77,705,089.66 54,454,817.28 资产减值损失 12,832,614.70 16,817,695.82 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十七、7 10,171,408.63 28,139,980.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“”号填列） 40,214,775.60 5,584,584.98 其他收益 12,130,824.00 二、营业利润（亏损以“”号填列） 175,629,655.46 67,011,834.40 加：营业外收入 10,460,955.3

207、8 20,417,776.04 减：营业外支出 22,270,071.90 5,952,708.23 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 163,820,538.94 81,476,902.21 减：所得税费用 20,903,641.82 3,953,285.42 四、净利润（净亏损以“”号填列） 142,916,897.12 77,523,616.79 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） 142,916,897.12 77,523,616.79 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 61,086,480.80 -9,313,334.40 （一）以后

208、不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 61,086,480.80 -9,313,334.40 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 61,086,480.80 -9,313,334.40 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 204,003,377.92 68,210,282.39 七

209、、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 67 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪合并现金流量表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2017 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,401,120,836.45 2,992,353,351.78 收到的税费返还 31,560,233.33 26,245,890.12 收到其他与经营活动有关的现金 六、51（1） 54,867,116.88

210、 109,590,324.65 经营活动现金流入小计 3,487,548,186.66 3,128,189,566.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,712,691,930.56 1,519,150,787.82 支付给职工以及为职工支付的现金 603,150,166.06 542,720,026.49 支付的各项税费 252,508,163.15 229,059,932.66 支付其他与经营活动有关的现金 六、51（2） 529,226,117.54 397,910,486.79 经营活动现金流出小计 3,097,576,377.31 2,688,841,233.76 经营活动产生的现

211、金流量净额 389,971,809.35 439,348,332.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,200,000.00 取得投资收益收到的现金 6,026,908.54 7,852,686.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 53,344,614.64 5,922,425.47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、51（3） 30,000,000.00 投资活动现金流入小计 92,571,523.18 13,775,112.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 261,108,044.61

212、227,068,193.90 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、51（4） 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 261,108,044.61 257,068,193.90 投资活动产生的现金流量净额 -168,536,521.43 -243,293,081.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 223,398,463.28 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 1,354,000,000.00 910,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、51（

213、5） 99,404,097.89 259,540,000.00 筹资活动现金流入小计 1,676,802,561.17 1,169,540,000.00 偿还债务所支付的现金 1,551,500,000.00 1,087,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,358,926.58 94,257,476.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,945,025.08 24,146,255.26 支付其他与筹资活动有关的现金 六、51（6） 93,175,555.50 62,507,406.56 筹资活动现金流出小计 1,702,034,482.08 1,244

214、,564,883.14 筹资活动产生的现金流量净额 -25,231,920.91 -75,024,883.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,433,371.97 5,423,404.43 五、现金及现金等价物净增加额 189,769,995.04 126,453,772.62 加：期初现金及现金等价物余额 493,092,656.71 366,638,884.09 六、期末现金及现金等价物余额 682,862,651.75 493,092,656.71 68 母公司现金流量表 2017 年度 编制单位：山东新华制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生

215、额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,768,703,545.79 1,660,678,336.54 收到的税费返还 20,701,874.96 17,057,645.24 收到其他与经营活动有关的现金 43,437,313.00 123,863,792.46 经营活动现金流入小计 1,832,842,733.75 1,801,599,774.24 购买商品、接受劳务支付的现金 908,353,915.00 912,532,297.63 支付给职工以及为职工支付的现金 382,555,626.34 335,142,062.03 支付的各项税费 93,397,056

216、.36 77,213,782.13 支付其他与经营活动有关的现金 156,010,643.61 150,481,292.65 经营活动现金流出小计 1,540,317,241.31 1,475,369,434.44 经营活动产生的现金流量净额 292,525,492.44 326,230,339.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,200,000.00 取得投资收益收到的现金 10,171,408.63 33,731,980.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 46,166,114.00 5,645,948.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金

217、净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 59,537,522.63 39,377,928.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 206,708,281.99 183,725,083.41 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 17,000,000.00 67,788,165.60 投资活动现金流出小计 223,708,281.99 251,513,249.01 投资活动产生的现金流量净额 -164,170,759.36 -212,135,320.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 223,3

218、98,463.28 取得借款收到的现金 1,354,000,000.00 910,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 97,600,000.00 159,540,000.00 筹资活动现金流入小计 1,674,998,463.28 1,069,540,000.00 偿还债务支付的现金 1,551,500,000.00 887,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,413,901.50 70,111,221.32 支付其他与筹资活动有关的现金 93,008,509.40 62,507,406.56 筹资活动现金流出小计 1,698,9

219、22,410.90 1,020,418,627.88 筹资活动产生的现金流量净额 -23,923,947.62 49,121,372.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,432,876.86 3,509,960.04 五、现金及现金等价物净增加额 98,997,908.60 166,726,351.66 加：期初现金及现金等价物余额 358,666,787.39 191,940,435.73 六、期末现金及现金等价物余额 457,664,695.99 358,666,787.39 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人： 侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 69 合并所有者权益变动表

220、 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2017 年度 单位：人民币元 项 目 本年发生额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 所有者 权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 457,312,830.00 513,092,452.66 139,421,221.69 221,217,539.36 657,375,780.62 90,887,601.32 2,079,307,425.65 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 457,312,830.

221、00 513,092,452.66 139,421,221.69 221,217,539.36 657,375,780.62 90,887,601.32 2,079,307,425.65 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 21,040,591.00 215,357,872.28 59,964,184.38 14,291,689.71 180,949,614.89 8,542,002.90 500,145,955.16 （一）综合收益总额 59,964,184.38 209,591,907.23 11,487,027.98 281,043,119.59 （二）股东投入和减少资本 21,0

222、40,591.00 215,357,872.28 236,398,463.28 1.股东投入普通股 21,040,591.00 202,357,872.28 223,398,463.28 2其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 13,000,000.00 13,000,000.00 （三）利润分配 14,291,689.71 -28,642,292.34 -2,945,025.08 -17,295,627.71 1.提取盈余公积 14,291,689.71 -14,291,689.71 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -14,350,602.

223、63 -2,945,025.08 -17,295,627.71 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增实收资本 2.盈余公积转增实收资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本年提取 13,913,749.64 13,913,749.64 2.本年使用 13,913,749.64 13,913,749.64 （六）其他 四、本年年末余额 478,353,421.00 728,450,324.94 199,385,406.07 235,509,229.07 838,325,395.51 99,429,604.22 2,579,453,380.81 法定代表人：张代铭

224、主管会计工作负责人：侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 70 合并所有者权益变动表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2017 年度 单位：人民币元 项 目 上年发生额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 所有者 权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 457,312,830.00 513,092,452.66 148,383,251.38 213,465,177.68 552,002,849.22 99,825,757.46 1,984,082,318.40 加：会计政策变更 前

225、期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 457,312,830.00 513,092,452.66 148,383,251.38 213,465,177.68 552,002,849.22 99,825,757.46 1,984,082,318.40 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） -8,962,029.69 7,752,361.68 105,372,931.40 -8,938,156.14 95,225,107.25 （一）综合收益总额 -8,962,029.69 122,271,549.68 10,579,875.25 123,889,395.24 （二）股东投入

226、和减少资本 1.股东投入普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 （三）利润分配 7,752,361.68 -16,898,618.28 -19,518,031.39 -28,664,287.99 1.提取盈余公积 7,752,361.68 -7,752,361.68 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -9,146,256.60 -19,518,031.39 -28,664,287.99 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增实收资本 2.盈余公积转增实收资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本年提取 8,

227、359,842.25 8,359,842.25 2.本年使用 8,359,842.25 8,359,842.25 （六）其他 四、本年年末余额 457,312,830.00 513,092,452.66 139,421,221.69 221,217,539.36 657,375,780.62 90,887,601.32 2,079,307,425.65 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人：侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 71 母公司所有者权益变动表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2017 年度 单位：人民币元 项 目 本年发生额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益

228、 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者 权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 457,312,830.00 527,841,785.86 140,292,046.10 214,775,900.23 544,071,222.15 1,884,293,784.34 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 457,312,830.00 527,841,785.86 140,292,046.10 214,775,900.23 544,071,222.15 1,884,293,784.34 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 21,040,591.00 215,357

229、,872.28 61,086,480.80 14,291,689.71 114,274,604.78 426,051,238.57 （一）综合收益总额 61,086,480.80 142,916,897.12 204,003,377.92 （二）股东投入和减少资本 21,040,591.00 215,357,872.28 236,398,463.28 1.股东投入普通股 21,040,591.00 202,357,872.28 223,398,463.28 2其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 13,000,000.00 13,000,000.00 （三）利润

230、分配 14,291,689.71 -28,642,292.34 -14,350,602.63 1.提取盈余公积 14,291,689.71 -14,291,689.71 2.对股东的分配 -14,350,602.63 -14,350,602.63 3.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增实收资本 2.盈余公积转增实收资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本年提取 8,894,559.72 8,894,559.72 2.本年使用 8,894,559.72 8,894,559.72 （六）其他 四、本年年末余额 478,353,421.00 743,199,658.1

231、4 201,378,526.90 229,067,589.94 658,345,826.93 2,310,345,022.91 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人：侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 72 母公司所有者权益变动表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2017 年度 单位：人民币元 项 目 上年发生额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者 权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 457,312,830.00 527,841,785.86 149,605,380.50 207,023,538.55 483,446,

232、223.64 1,825,229,758.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 457,312,830.00 527,841,785.86 149,605,380.50 207,023,538.55 483,446,223.64 1,825,229,758.55 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） -9,313,334.40 7,752,361.68 60,624,998.51 59,064,025.79 （一）综合收益总额 -9,313,334.40 77,523,616.79 68,210,282.39 （二）股东投入和减少资本 1.股东投入普通股 2其他权益

233、工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 （三）利润分配 7,752,361.68 -16,898,618.28 -9,146,256.60 1.提取盈余公积 7,752,361.68 -7,752,361.68 2.对股东的分配 -9,146,256.60 -9,146,256.60 3.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增实收资本 2.盈余公积转增实收资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本年提取 8,359,842.25 8,359,842.25 2.本年使用 8,359,842.25 8,359,842.25 （六）其他 四、本年年末余

234、额 457,312,830.00 527,841,785.86 140,292,046.10 214,775,900.23 544,071,222.15 1,884,293,784.34 法定代表人：张代铭 主管会计工作负责人：侯宁 会计机构负责人： 何晓洪 73 一 、 公 司 的 基 本 情 况 山东新华制药股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）于 1993年由山东新华制药厂改制设立。1996 年 12 月本公司以香港为上市地点，公开发行中华人民共和国 H 股股票。1997 年 7 月本公司以深圳为上市地点，公开发行中华人民共和国 A 股股票。1998 年 11 月经中华

235、人民共和国对外贸易经济合作部批准后，转为外商投资股份有限公司。2001 年 9 月经批准增发 A 股普通股票 3,000 万股，同时减持国有股 300 万股，变更后公司注册资本为人民币 457,312,830.00 元。 本公司经批准于 2017 年 9 月向 2 名特定投资者非公开发行人民币股票 21,040,591 股，发行价格人民币 11.15 元，新增注册资本 21,040,591 元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司的注册资本为人民币 478,353,421.00 元，股本结构如下： 股份类别 股份数量 占总股本比例（%） 一、有限售条件的流通股合计 21,049,51

236、6.00 4.40 A 股有限售条件 21,049,516.00 4.40 二、无限售条件的流通股合计 457,303,905.00 95.60 人民币普通股（A 股） 307,303,905.00 64.24 境外上市外资股（H 股） 150,000,000.00 31.36 三、股份总数 478,353,421.00 100.00 本公司属于医药制造业。本集团主营业务为从事开发、制造和销售化学原料药、制剂及化工产品；主要产品为“新华牌”解热镇痛类药物、心脑血管类、抗感染类及中枢神经类等药物。 本公司控股股东为山东新华医药集团有限责任公司（以下简称山东新华集团），本公司最终控制人为华鲁控股集

237、团有限公司（以下简称华鲁控股）。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司注册地在山东省淄博市高新技术产业开发区化工区，办公地址在山东省淄博市高新技术产业开发区鲁泰大道 1 号。 二 、 合 并 财 务 报 表 范 围 本集团合并财务报表范围包括山东新华医药贸易有限公司、新华制药（寿光）有限公司、山东淄博新达制药有限公司等 14 家公司。与上年相比，本年合并范围未发生变化。 详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在

238、其他主体中的权益”相关内容。 74 三 、 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的企业会计准则及其他规定，以及香港公司条例和香港联合交易所上市规则所要求之相关披露，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 本集团对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特

239、点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、存货可变现净值的计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 本公司及其境内子公司以人民币为记账本位币，境外业务以所在地货币为记账本位币。 本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会

240、计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非 75 现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

241、产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上

242、述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务

243、报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 6. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7. 外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 76 本集团外币交易按交易发生当月一日的即期汇

244、率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益或其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即

245、期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。 8. 金融资产和金融负债 （1）金融资产的分类：本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产。 2）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其

246、他类的金融资产。 3）应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （2）金融资产的确认和计量：金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至

247、到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动 77 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 （3）金融资产减值：

248、除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 本集团对于活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，年末按照该类资产活跃市场上的报价确认的公允价值，较按照取得该项资产时支付对价的公允价值及相关交易费用之和确认的成本，下跌幅度达到或超过 50%以上；并截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过 12 个月，本集团根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的

249、差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 （4）金融资产的转移：金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有

250、权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 78 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资

251、产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （5）金融负债：本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实

252、际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法： 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公

253、允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 9. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严

254、重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程 79 序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （2）按信用

255、风险特征组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合 特殊款项性质组合 主要包括待抵扣税金、应收出口退税等特殊款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 与交易对象关系 其他方法计提坏账准备 特殊款项性质组合 其他方法计提坏账准备 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 0.50 0.50 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 60.00 60.00 3 年以上 100.00 100.00

256、 2）采用其他方法的应收款项坏账准备计提： 与交易对象关系 关联方应收款项不计提坏账准备 特殊款项性质组合 待抵扣税金、应收出口退税等特殊款项性质应收款不计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 10. 存货 本集团存货主要包括原材料、开发成本、低值易耗品、在产品和库存商品。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 80 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转

257、销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 11. 长期股权投资 本集团长

258、期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团对重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方

259、在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资

260、，在追加投资时，按照追加投资支付成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 81 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期

261、投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响

262、的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间

263、的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 12. 投资性房地产 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 82 类别 折旧

264、年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 40-50 0 2.00-2.50 房屋建筑物 20 5 4.75 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 13. 固定资产 固定资产是指为生产

265、商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过一年的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。 固定资产计价：固定资产按其按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁

266、租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用年限平均法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产预计净残值率 5%。预计净残值率、折旧年限及年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 4.75 机器设备 10 9.50 运输设备 5 19.00 电子设备及其他 5 19.00 固定资产后续支出的处理：与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支 83 出等，符合固定资产确认条

267、件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税

268、费后的金额计入当期损益。 14. 在建工程 在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程结转固定资产的时点：在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 15. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直

269、接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当

270、长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 84 16. 无形资产 （1）无形资产的计价方法：本集团的主要无形资产是土地使用权、软件使用权和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本集团的土地使

271、用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本集团软件使用权、非专利技术按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。其中土地使用权按受益出让年限摊销，软件使用权按预计受益年限 5 年摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （3）本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 17. 研究与开发 本集团内部研究开发项目支出根据其性质

272、以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间

273、确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 18. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 85 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的

274、可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 19. 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 20. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本

275、养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本集团不存在设定受益计划。 本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 21. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：1）该义务是本集团

276、承担的现时义务；2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 22. 收入确认方法 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准

277、时，确认相关的收入。 86 （1）销售商品收入的确认原则：本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2）提供劳务收入的确认原则：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分

278、比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。 （3）让渡资产使用权收入的确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 23. 政府补助 本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额

279、计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当

280、期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠 87 利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在

281、需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 2）属于其他情况的，直接计入当期损益。 24. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递

282、延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25. 租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租

283、金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 26. 持有待售 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待

284、售的非流 88 动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为

285、初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的

286、账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

287、持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 27. 终止经营 89 终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业

288、务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 28. 所得税的会计核算 本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确

289、认金额之间的差额。 29. 其他重要的会计政策和会计估计 (1) 安全生产费 本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局 2012 年 2 月 14 日印布的企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）的相关规定提取和使用、核算安全生产费。 本公司涉及危险品生产和储存业务，以上年度实际营业收入作为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取，计提标准如下： 序号 上年度销售额 计提比例 1 1,000 万元及以下部分 4% 2 1,000 万元至 10,000 万元（含）部分 2% 3 10,000 万元至 100,000 万元（含）部分 0.5% 4 100,000 万元

290、以上部分 0.2% 本公司按规定标准提取安全生产费用，提取的安全生产费计入当期损益，同时记入专项储备，在所有者权益项下单独列示。实际使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。提取的专项储备余额不足冲减的，按实际发生额直接计入当期损益。 (2) 分部信息 本集团根据内部组织架构、管理规定及内部汇报制度厘定经营分部。经营分部是指 本 90 集团内满足下列所有

291、条件的组成部份： (a) 该部份能够在日常活动中产生收益及导致支出； (b) 本集团管理层定期审阅该分部的经营业绩，以决定向其分配资源及评估其表现； (c) 本集团可查阅该分部的财务状况、经营业绩和现金流量的资料。 本集团根据经营分部厘定报告分部。分部间收益基于该等交易的实际交易价计量。 30. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 1）财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2）财政部于2017年度修

292、订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3）财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本集团执行上述两项准则和财会201730号对2017年度的财务报表主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 1）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处

293、置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 资产处置收益上年发生额增加 5,250,916.35 元，营业外收入相应减少 5,836,722.36 元，营业外支出相应减少 585,806.01 元；资产处置收益本年发生额增加 46,047,264.22 元，营业外收入相应减少 46,461,596.34 元，营业外支出相应减少414,332.12 元。 2）与资产相关的政府补助计入递延收益，在资产使用寿命内分期计入其他收益；与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。 其他收益本年发生额增加 12,508,306.00 元，营业外收入相应减少 12,508,3

294、06.00 元。 3）在利润表中分别列示持续经营利润和终止经营利润，比较数据相应调整。 持续经营利润上年发生额 133,047,273.87 元，本年发生额 221,248,751.89 元；终止经营利润上年和本年发生额均无影响。 （2）重要会计估计变更 91 本集团 2017 年度无会计估计变更事项。 五 、 税 项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣购进货物进项税后的差额 6%、11%、13%、17% 城建税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2% 中国企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 美国企业所得税

295、 应纳税所得额 联邦税 15%-35%，州税8.84% 荷兰企业所得税 应纳税所得额 36.50%-52% 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 山东淄博新达制药有限公司 15% 山东新华制药（欧洲）有限公司 36.50%-52% 山东新华制药（美国）有限责任公司 联邦税 15%-35%，州税 8.84% 其他 10 家子公司 25% 2.税收优惠 （1）所得税 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字201837 号文件的批复，本公司被确认为高新技术企业，本公司于 2017 年 12 月 28 日取得了高新技术企业证书

296、，编号 GR201737001056,有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法规定，本公司享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。本公司 2017年度处于税收优惠期，适用所得税税率为 15%。 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字201837 号文件的批复，本公司子公司山东淄博新达制药有限公司（以下简称新达制药）被确认为高新技术企业，新达制药于 2017 年 12 月 28 日取得了高新技术企业证书，编号GR201737000587，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法规定，新达制药享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政

297、策。新达制药 2017 年度处于税收优惠期，适用所得税税率为 15%。 92 （2）增值税 本集团出口商品享受增值税免抵退优惠政策。 六 、 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017 年 1 月 1 日，“年末”系指 2017 年 12 月 31 日，“本年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 125,118.96 144,462.73 银行存款 678,737,53

298、2.79 492,948,193.98 其他货币资金 52,263,622.59 68,238,928.62 合计 731,126,274.34 561,331,585.33 其中：存放在境外的款项总额 4,321,944.27 16,577,235.55 本集团年末其他货币资金余额中银行承兑汇票保证金存款 48,263,622.59 元（年初数：人民币 68,238,928.62 元）、通知存款 4,000,000.00 元。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 123,254,824.94 107,005,175.90 合计 123,254,8

299、24.94 107,005,175.90 （2） 年末已用于质押的应收票据 截至 2017 年 12 月 31 日本集团无已用于质押的应收票据。 （3） 年末已经背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 444,135,756.88 （4） 年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 93 截至 2017 年 12 月 31 日本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （5） 本集团年末应收票据的账龄均在 1 年之内。 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例

300、（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收款 账龄组合 361,385,182.33 97.63 57,526,523.22 15.92 303,858,659.11 与交易对象关系组合 8,758,326.16 2.37 8,758,326.16 特殊款项性质组合 组合小计 370,143,508.49 100.00 57,526,523.22 15.54 312,616,985.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 370,143,508.49 100.00 57,526,523.22 15.54 312,616,985.27 （续上表）

301、 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 392,859,084.94 98.03 57,377,517.25 14.61 335,481,567.69 与交易对象关系组合 7,910,517.35 1.97 7,910,517.35 特殊款项性质组合 组合小计 400,769,602.29 100.00 57,377,517.25 14.32 343,392,085.04 94 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单

302、项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 400,769,602.29 100.00 57,377,517.25 14.32 343,392,085.04 1） 根据交易日期的应收账款(包括关联方应收账款)账龄分析如下： （续上表） 本集团部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 304,211,222.37 1,521,056.11 0.50 336,537,007.45 1,682,685.02 0.50

303、 12 年 1,378,084.51 275,616.91 20.00 599,123.90 119,824.78 20.00 23 年 165,063.11 99,037.86 60.00 369,865.36 221,919.22 60.00 3 年以上 55,630,812.34 55,630,812.34 100.00 55,353,088.23 55,353,088.23 100.00 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 312,969,548.53 1,521,056.11 0.49 1-2 年 1,378,084.51 275,616.91 20.00

304、 2-3 年 165,063.11 99,037.86 60.00 3 年以上 55,630,812.34 55,630,812.34 100.00 合计 370,143,508.49 57,526,523.22 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 344,447,524.80 1,682,685.02 0.49 1-2 年 599,123.90 119,824.78 20.00 2-3 年 369,865.36 221,919.22 60.00 3 年以上 55,353,088.23 55,353,088.23 100.00 合计 400,769,602.29 5

305、7,377,517.25 95 项目 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 361,385,182.33 57,526,523.22 392,859,084.94 57,377,517.25 3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 坏账金额 与交易对象关系组合 8,758,326.16 合计 8,758,326.16 1） 已逾期而未计提任何坏账准备的应收账款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 5,986,979.13 3,092,633.86 1-2 年 79,392.38 507,150.

306、99 2-3 年 66,025.25 102,060.44 合计 6,132,396.75 3,701,845.29 于 2017 年 12 月 31 日，应收账款 6,132,396.75 元（年初金额 3,701,845.29 元）已逾期而未计提任何坏账准备，未来公司将加大对该等客户应收账款的回收力度，但基于对客户财务状况的判断，本集团认为这部分款项可以全部或部分收回，固未单独或全额计提坏账准备。 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 90,585.22 元；本年收回或转回坏账准备金额 58,420.75 元。 其中本年坏账准备收回或转回金额重要的： 单位

307、名称 本年转回（或收回）金额 确定原坏账准备的依据 本年转回（或收回）原因 淄博矿务局昆仑医院 5,000.00 考虑偿债能力全额计提 收回货币资金 湖南省牧工商总公司 53,420.75 考虑偿债能力全额计提 收回货币资金 合计 58,420.75 （3） 本年度实际核销的应收账款 本年度无核销的应收账款。 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备年末余额 山东欣康祺医药有限公司 40,589,520.51 3 年以上 10.97 40,589,520.51 96 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额

308、合计数的比例(%) 坏账准备年末余额 淄博市中心医院 18,973,088.09 1 年以内 5.12 94,865.44 拜耳医药保健有限公司 14,552,518.16 1 年以内 3.93 72,762.59 高青县人民医院 12,405,877.85 1 年以内 3.70 62,029.39 1,278,844.04 1-2 年 255,768.81 淄博华邦医药销售有限公司 9,723,531.34 3 年以上 2.63 9,723,531.34 合计 97,523,379.99 26.35 50,798,478.08 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额

309、金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 21,321,478.35 93.49 27,790,956.69 95.33 12 年 1,485,469.18 6.51 1,345,351.30 4.62 23 年 5,273.40 0.02 3 年以上 9,699.33 0.03 合计 22,806,947.53 100.00 29,151,280.72 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 余额 账龄 比例(%) 未结算原因 Vinati Organics Limited 2,364,007.18 1 年以内 10.37 货物未达 Givaudan Sing

310、apore Pte Ltd 1,460,440.08 1 年以内 6.40 货物未达 北京中联医药化工实业公司 1,433,750.00 1 年以内 6.29 货物未达 山东金岭化工股份有限公司 1,366,925.30 1 年以内 5.99 货物未达 淄博华润燃气有限公司 1,268,663.33 1 年以内 5.56 货物未达 合计 7,893,785.89 34.61 5. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单 项 金 额 重 大并 单 项 计 提 坏账 准 备 的 其 他应收款 97 类别 年末余额

311、 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按 组 合 计 提 坏账 准 备 的 其 他应收款 账龄组合 26,348,903.89 40.58 19,913,909.51 75.58 6,434,994.38 与 交 易 对 象 关系组合 特 殊 款 项 性 质组合 38,582,388.67 59.42 38,582,388.67 组合小计 64,931,292.56 100.00 19,913,909.51 30.67 45,017,383.05 单 项 金 额 虽 不重 大 但 单 项 计提 坏 账 准 备 的其他应收款 合计 64,931,292.56 1

312、00.00 19,913,909.51 30.67 45,017,383.05 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 6,600,000.00 9.29 3,300,000.00 50.00 3,300,000.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 38,249,611.12 53.81 21,185,439.04 55.39 17,064,172.08 与交易对象关系组合 特殊款项性质组合 26,226,247.22 36.90 26,226,247.22 组合小计 64,475

313、,858.34 90.71 21,185,439.04 32.86 43,290,419.30 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 71,075,858.34 100.00 24,485,439.04 34.45 46,590,419.30 1） 根据交易日期的其他应收款 (包括关联方其他应收款)账龄分析如下： 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 26,281,169.55 28,493.92 0.11 98 （续上表） 注：本集团未对其他应收款设定明确的信用期，因此于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年12 月 31 日本集团无已

314、逾期但未单独计提坏账准备的其他应收款。 2） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 本集团年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 3） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 5,698,780.88 28,493.92 0.50 16,586,102.36 82,930.52 0.50 12 年 818,250.03 163,650.01 20.00 452,284.29 90,456.85 20.00 23 年 275,268.52 165,161.12 60.0

315、0 497,931.98 298,759.18 60.00 3 年以上 19,556,604.46 19,556,604.46 100.00 20,713,292.49 20,713,292.49 100.00 合计 26,348,903.89 19,913,909.51 38,249,611.12 21,185,439.04 4） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 坏账金额 特殊款项性质组合 38,582,388.67 合计 38,582,388.67 （2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-4,571,529.53 元；本年无收

316、回或转回坏账准备。 （3） 本年度实际核销的其他应收款 1-2 年 10,818,250.03 163,650.01 1.51 2-3 年 8,275,268.52 165,161.12 2.00 3 年以上 19,556,604.46 19,556,604.46 100.00 合计 64,931,292.56 19,913,909.51 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 28,520,964.15 82,930.52 0.29 1-2 年 10,321,115.56 90,456.85 0.88 2-3 年 2,520,486.14 298,759.18 11

317、.85 3 年以上 29,713,292.49 24,013,292.49 80.82 合计 71,075,858.34 24,485,439.04 99 本年度无核销的其他应收款。 （4） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 投标保证金、押金 6,341,431.25 7,237,785.54 备用金 1,241,846.73 3,077,626.00 应收税款 7,479,424.10 7,445,844.37 融资租赁保证金 26,000,000.00 18,000,000.00 索赔款 6,600,000.00 6,600,000.00 应收土地补偿款 10,9

318、15,900.00 8,000,000.00 预付投资款 2,400,000.00 其他 6,352,690.48 18,314,602.43 合计 64,931,292.56 71,075,858.34 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 金额 账龄 比例（%） 坏账准备年末余额 性质或内容 平安国际融资租赁有限公司 8,000,000.00 1 年以内 40.04 融资租赁保证金 10,000,000.00 12 年 8,000,000.00 23 年 侯镇项目区 10,915,900.00 1 年以内 16.81 土地补偿款 南京华东医药有限公司 6,600

319、,000.00 3 年以上 10.16 6,600,000.00 索赔款 天垚医药科技发展（上海）有限公司 700,000.00 1 年以内 1.08 3,500.00 投标保证金、押金 支付宝（中国）网络技术有限公司 330,000.00 1 年以内 0.51 1,650.00 保证金 合计 44,545,900.00 68.60 6,605,150.00 (6)本年度应收员工借款情况。 截至 2017 年 12 月 31 日无应收员工借款情况。 6. 存货及跌价准备 （1）存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 95,548,

320、646.83 3,999,525.11 91,549,121.72 67,817,242.14 3,443,544.14 64,373,698.00 在产品 122,011,331.80 5,632,417.91 116,378,913.89 113,214,372.81 7,196,708.54 106,017,664.27 库存商品 410,249,774.35 11,723,636.74 398,526,137.61 310,032,864.46 11,115,304.59 298,917,559.87 开发成本 91,816,382.90 91,816,382.90 76,271,24

321、9.69 76,271,249.69 低值易耗品 13,100,439.91 13,100,439.91 12,067,265.42 12,067,265.42 特准储备物资 1,839,696.49 1,839,696.49 1,839,696.49 1,839,696.49 100 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 734,566,272.28 21,355,579.76 713,210,692.52 581,242,691.01 21,755,557.27 559,487,133.74 （2）存货跌价准备 存货种类 年初余额 本期

322、计提额 本期减少 年末余额 其他转出 转销 原材料 3,443,544.14 3,751,445.28 3,195,464.31 3,999,525.11 在产品 7,196,708.54 6,061,717.84 7,626,008.47 5,632,417.91 库存商品 11,115,304.59 8,195,187.93 7,586,855.78 11,723,636.74 合计 21,755,557.27 18,008,351.05 18,408,328.56 21,355,579.76 存货跌价准备的计提方法参见本附注“四、重要会计政策及会计估计 10、存货”。 （3）存货跌价准备

323、计提方法 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因 原材料 预计可变现净值低于账面成本 已生产销售 在产品 预计可变现净值低于账面成本 已完工销售 库存商品 预计可变现净值低于账面成本 已销售 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 性质 预缴企业所得税 16,596,565.83 5,342,076.10 预缴企业所得税 待抵扣增值税进项税 42,959,755.35 25,305,128.78 待抵扣进项税 待处置投资款 2,400,000.00 预付投资款 非公开发行费用 2,984,126.62 中介机构服务费等 中银日积月累产品 30,000,000.00 中银日积月

324、累产品 合计 61,956,321.18 63,631,331.50 8. 可供出售金融资产 （1） 可供出售金融资产情况 项目 年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 按公允价值计量的 258,141,232.00 258,141,232.00 按成本计量的 合计 258,141,232.00 258,141,232.00 101 （续） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 按公允价值计量的 186,274,784.00 186,274,784.00 按成本计量的 33,200,000.00 30,000,000.00 3,200,000.00

325、合计 219,474,784.00 30,000,000.00 189,474,784.00 （2） 可供出售金融资产的分析如下： 项目 年末金额 年初金额 上市 中国(香港除外) 258,141,232.00 186,274,784.00 非上市 中国(香港除外) 3,200,000.00 合计 258,141,232.00 189,474,784.00 （3） 年末按公允价值计量的可供出售金融资产 项目 可供出售权益工具(以公允值计量) 权益工具的成本 21,225,318.00 年末公允价值 258,141,232.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 201,378,526.9

326、0 已计提减值金额 （4） 年末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 瑞恒医药科技投资有限责任公司 3,200,000.00 3,200,000.00 天同证券 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 33,200,000.00 33,200,000.00 （续） 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本年现金红利 年初余额 本年 增加 本年 减少 年末余额 瑞恒医药科技投资有限责任公司 2.91 245,340.91 102 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本年现金红利 年初余额 本年

327、增加 本年 减少 年末余额 天同证券 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 245,340.91 （5） 可供出售金融资产减值准备 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具(以公允值计量) 可供出售权益工具 (以成本法计量) 合计 年初已计提减值金额 30,000,000.00 30,000,000.00 年末已计提减值金额 9. 投资性房地产 （1） 按成本计量的投资性房地产 项目 房屋建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.年初余额 107,041,862.42 14,121,724.63 121,163,5

328、87.05 2.本年增加金额 2,525,558.50 2,525,558.50 （1）外购 （2）固定资产在建工程转入 2,525,558.50 2,525,558.50 3.本年减少金额 4.年末余额 109,567,420.92 14,121,724.63 123,689,145.55 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 43,443,005.43 2,085,261.53 45,528,266.96 2.本年增加金额 4,389,729.72 329,394.00 4,719,123.72 （1）计提或摊销 4,389,729.72 329,394.00 4,719,123.72 （

329、2）固定资产转入 3.本年减少金额 4.年末余额 47,832,735.15 2,414,655.53 50,247,390.68 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 61,734,685.77 11,707,069.10 73,441,754.87 2.年初账面价值 63,598,856.99 12,036,463.10 75,635,320.09 本年确认为损益的投资性房地产的折旧和摊销额为 4,719,123.72 元(上年金额：4,637,204.40 元)。 103 （2） 本公司投资性房地产均位于中国境内并均处于中期（10-50 年）阶段。 （3） 未办妥产权证书的投资性

330、房地产 于年末，投资性房地产中包括账面价值为 45,047,952.00 元（年初金额：45,623,535.91元）的房产，其产权证书正在办理中。鉴于上述房产均依照相关合法程序进行，本公司董事会确信其产权转移不存在实质性法律障碍或影响本集团对该等房屋建筑物的正常使用，对本集团的正常运营并不构成重大影响，亦无需计提投资性房地产减值准备。 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 总部新华大厦 13-22/F 32,967,585.00 正在办理中 总部科研中心 1 号 7,820,898.09 正在办理中 总厂综合办公楼（B 座） 4,259,468.91 正在办理中 合计 45,047,952.0

331、0 10. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 1,367,077,024.08 2,241,116,417.70 28,314,854.15 71,320,764.04 3,707,829,059.97 2.本年增加金额 81,833,695.20 233,889,284.08 498,523.93 6,149,610.74 322,371,113.95 （1）购置 15,301,801.75 97,764,458.50 498,523.93 4,256,968.90 117,821,753.08 （2）在

332、建工程转入 66,531,893.45 136,124,825.58 1,892,641.84 204,549,360.87 3.本年减少金额 27,865,076.14 84,034,140.54 1,028,754.47 3,278,353.64 116,206,324.79 （1）处置或报废 27,865,076.14 84,034,140.54 1,023,673.32 3,270,130.43 116,193,020.43 （2）转入投资性房地产 （3）其他转入* 5,081.15 8,223.21 13,304.36 4.年末余额 1,421,045,643.14 2,390,97

333、1,561.24 27,784,623.61 74,192,021.14 3,913,993,849.13 二、累计折旧 1.年初余额 427,070,570.44 1,090,061,872.61 19,729,010.83 49,924,346.73 1,586,785,800.61 2.本年增加金额 71,780,236.19 186,247,984.46 2,130,030.61 7,858,715.09 268,016,966.35 （1）计提 71,780,236.19 186,247,984.46 2,130,030.61 7,858,715.09 268,016,966.35

334、（2）其他增加 3.本年减少金额 21,239,365.45 71,076,683.46 983,526.99 3,065,647.47 96,365,223.37 （1）处置或报废 21,239,365.45 71,076,683.46 980,986.33 3,058,034.76 96,355,070.00 （2）转入投资性房地产 （3）其他转入* 2,540.66 7,612.71 10,153.37 4.年末余额 477,611,441.18 1,205,233,173.61 20,875,514.45 54,717,414.35 1,758,437,543.59 104 项目 房屋

335、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 三、减值准备 1.年初余额 45,882.19 2,276.65 48,158.84 2.本年增加金额 2,608,693.82 2,608,693.82 计提 2,608,693.82 2,608,693.82 3.本年减少金额 6,114.70 6,114.70 （1）处置或报废 6,114.70 6,114.70 4.年末余额 2,608,693.82 39,767.49 2,276.65 2,650,737.96 四、账面价值 1.年末账面价值 940,825,508.14 1,185,698,620.14 6,909,109.16 1

336、9,472,330.14 2,152,905,567.58 2.年初账面价值 940,006,453.64 1,151,008,662.90 8,585,843.32 21,394,140.66 2,120,995,100.52 *其他转入金额系境外子公司外币报表中固定资产原值及累计折旧采用资产负债表日的即期汇率折算产生。 本年确认为损益的固定资产的折旧和摊销额为 268,016,966.35 元(上年金额：238,812,901.35 元)。 （2）本集团房屋建筑物均位于中国境内并均处于中期（10-50 年）阶段。 （3）通过融资租赁租入的固定资产。 于年末，账面价值为 152,895,21

337、3.83 元（账面原值为 293,268,568.70 元）的固定资产系融资租入。具体分析如下： 年末 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 293,268,568.70 140,373,354.87 152,895,213.83 合计 293,268,568.70 140,373,354.87 152,895,213.83 （4）未办妥产权证书的固定资产 于年末，固定资产中包括账面价值为 498,606,667.81 元（年初金额：490,805,390.74元）的房产，其产权证书正在办理中。鉴于上述房产均依照相关合法程序进行，本公司董事会确信其产权转移不存在实质性法律障碍或影响

338、本集团对该等房屋建筑物的正常使用，对本集团的正常运营并不构成重大影响，亦无需计提固定资产减值准备。 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 二分厂园区房产 262,189,843.59 正在办理中 总部园区房产 87,176,412.77 正在办理中 寿光园区房产 63,759,570.86 正在办理中 一分厂园区房产 63,758,229.08 正在办理中 高密厂区房产 21,722,611.51 正在办理中 合计 498,606,667.81 105 11. 在建工程 （1） 在建工程明细表 项目 年末金额 年初金额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 现代医药国际合作

339、中心 213,057,403.70 213,057,403.70 109,001,392.00 109,001,392.00 湖田园区现代化学医药产业化中心 53,207,582.18 53,207,582.18 2000T/日污水处理系统新建项目 48,623.43 48,623.43 湖田园区公用工程 10,456,819.11 10,456,819.11 2,725,905.71 2,725,905.71 湖田园区激素系列产品 97,743,552.14 97,743,552.14 34,538,304.47 34,538,304.47 咖啡因扩产、改造项目 6,715,011.11 6

340、,715,011.11 兽药原料药技术改造项目 11,201,604.97 11,201,604.97 4,354,664.27 4,354,664.27 新华寿光三期东区工业园工程 5,956,191.53 5,956,191.53 高密厂区 GMP 改造项目 6,112,542.51 6,112,542.51 新达制药质检综合楼 17,805,135.28 17,805,135.28 269,399.16 269,399.16 其他 84,281,362.32 84,281,362.32 51,490,795.67 51,490,795.67 合计 434,545,877.52 434,5

341、45,877.52 274,420,412.04 274,420,412.04 年末在建工程增加较大，主要系本年度现代医药国际合作中心、湖田园区激素系列产品等工程项目本期大规模投入增加所致。 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转入固定资产/投资性房地产 其他减少 现代医药国际合作中心 109,001,392.00 104,056,011.70 213,057,403.70 湖田园区现代化学医药产业化中心 53,207,582.18 26,482,437.42 79,690,019.60 2000T/日污水处理系统新建项目 48,623.43 1

342、1,606,062.60 11,654,686.03 湖田园区公用工程 2,725,905.71 7,730,913.40 10,456,819.11 湖田园区激素系列产品 34,538,304.47 63,205,247.67 97,743,552.14 咖啡因扩产、改造项目 6,715,011.11 11,862,298.17 18,577,309.28 106 工程名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转入固定资产/投资性房地产 其他减少 兽药原料药技术改造项目 4,354,664.27 6,846,940.70 11,201,604.97 新华寿光三期东区工业园工程 5,956

343、,191.53 4,350,436.68 10,306,628.21 高密厂区 GMP 改造项目 6,112,542.51 6,112,542.51 新达制药质检综合楼 269,399.16 17,535,736.12 17,805,135.28 其他 51,490,795.67 113,524,300.39 80,733,733.74 84,281,362.32 合计 274,420,412.04 367,200,384.85 207,074,919.37 434,545,877.52 （续上表） 工程名称 预算数 工程投入占预算比例（%） 工程 进度（%） 利息资本化 累计金额 其中：本年

344、利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 现代医药国际合作中心 400,000,000.00 53.26 97.00 自有 湖田园区现代化学医药产业化中心 114,170,000.00 69.80 100.00 自有 2000T/ 日 污 水 处 理系统新建项目 31,100,000.00 94.71 100.00 自有 湖田园区公用工程 57,000,000.00 108.05 97.00 自有 湖田园区激素系列产品 140,080,000.00 69.78 95.00 自有 咖啡因扩产、改造项目 46,000,000.00 40.39 100.00 自有 兽药原料药技术改造项目 1

345、4,700,000.00 76.20 90.00 自有 新华寿光三期东区工业园工程 121,000,000.00 100.49 100.00 自有 高密厂区 GMP 改造项目 32,000,000.00 110.00 100.00 自有 新达制药质检综合楼 35,000,000.00 50.87 60.00 自有 合计 991,050,000.00 （3） 本集团在建工程年末不存在减值情形，未计提在建工程减值准备。 12. 无形资产 （1） 无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 345,176,466.90 8,674,544.13 23,

346、496,005.93 2,774,800.00 380,121,816.96 107 项目 土地使用权 软件使用权 非专利技术 其他 合计 2.本年增加金额 55,770,763.24 892,416.34 56,663,179.58 （1）购置 55,770,763.24 892,416.34 56,663,179.58 3.本年减少金额 10,072,763.25 161,120.00 10,233,883.25 （1）处置 10,072,763.25 10,072,763.25 （2）其他 161,120.00 161,120.00 4.年末余额 390,874,466.89 9,566

347、,960.47 23,496,005.93 2,613,680.00 426,551,113.29 二、累计摊销 1.年初余额 65,683,806.86 6,576,957.78 22,366,271.97 2,219,840.00 96,846,876.61 2.本年增加金额 8,288,723.52 770,197.29 1,129,733.96 538,848.00 10,727,502.77 （1）计提 8,288,723.52 770,197.29 1,129,733.96 538,848.00 10,727,502.77 （2）其他增加 3.本年减少金额 4,441,736.87

348、 145,008.00 4,586,744.87 （1）处置 4,441,736.87 4,441,736.87 （2）其他 145,008.00 145,008.00 4.年末余额 69,530,793.51 7,347,155.07 23,496,005.93 2,613,680.00 102,987,634.51 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 321,343,673.38 2,219,805.40 323,563,478.78 2.年初账面价值 279,492,660.04 2,097,586.35 1,129,733.96 554,960.00 283,274,940.

349、35 *其他为本公司之子公司山东新华制药（美国）有限责任公司从美国中西有限责任公司购买的客户资源。 本年确认为损益的无形资产的折旧和摊销额为 10,727,502.77 元(上年金额：12,397,881.57 元)。 （2）本集团土地使用权均位于中国境内并均处于中期（10-50年）阶段。 （3）本集团土地使用权账面原值本年减少金额10,072,763.25元，累计摊销本年减少金额4,441,736.87元，系本年处置一宗土地使用权所致。于2017年1月24日，本公司与淄博市城建重点工程建设指挥部签订国有土地征收协议，将本公司位于张店区东一路14号，土地证号为淄国用（2001）字第A00607

350、号，面积为59,757.69平方米的土地征收。根据淄博 108 德昀土地房地产评估咨询有限公司出具的评估基准日为2016年6月21日（淄博）德昀房地产（2016）（估）字第0095号土地估价报告，该宗土地估值为人民币3,710.95万元。 （4）本集团下列土地使用权证书正在办理之中： 于 年 末 本 集 团 无 形 资 产 中 尚 未 取 得 土 地 使 用 权 证 的 土 地 使 用 权 账 面 价 值 为3,932,561.11元（年初金额：4,080,494.44元），相关土地使用权证正在办理中。鉴于上述外购资产均依照相关合法协议进行，本公司董事会认为其产权转移不存在实质性的法律障碍，因

351、此对本集团的正常营运并不构成重大影响，亦无需计提无形资产减值准备。 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 淄博高新区技术产业开发区东部化工区 3,932,561.11 正在办理中 13. 商誉 （1）商誉原值 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 新华制药（高密）有限公司 2,715,585.22 2,715,585.22 （2）商誉减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 新华制药（高密）有限公司 2,715,585.22 2,715,585.22 商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、重要会计政策及会计估计18.长期资产减值”。 14.

352、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可供出售金融资产减值准备 30,000,000.00 4,500,000.00 坏账准备 76,559,132.09 18,035,269.72 80,956,970.55 19,112,607.08 存货跌价准备 20,884,854.97 3,569,331.72 20,634,561.01 3,365,026.52 未发放工资薪金 64,962,444.08 10,200,166.61 61,342,819.30 10,122,

353、544.43 预计负债及其他 12,716,899.63 1,907,534.95 13,837,225.27 2,075,583.79 递延收益 22,563,583.32 3,384,537.50 33,768,847.07 5,065,327.06 与子公司购销的未实现内部利润 8,777,161.26 1,743,893.12 20,799,956.11 4,521,821.27 商誉减值准备 2,715,585.22 678,896.31 2,715,585.24 678,896.31 109 合计 209,179,660.57 39,519,629.93 264,055,964.5

354、5 49,441,806.46 （2） 未经抵销的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 46,811.04 11,702.76 993,193.48 248,298.37 可供出售金融资产公允价值变动损益 236,915,914.00 35,537,387.10 165,049,466.00 24,757,419.90 合计 236,962,725.04 35,549,089.86 166,042,659.48 25,005,718.27 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产和负债 项目

355、 递延所得税资产和负债年末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债年末余额 递延所得税资产和负债年初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债年初余额 递延所得税资产 18,459,844.88 21,059,785.05 23,811,489.39 25,630,317.07 递延所得税负债 18,459,844.88 17,089,244.98 23,811,489.39 1,194,228.88 注：本公司的递延所得税资产和负债以抵销后净额在递延所得税负债项目下列示。 （4） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 4,002,763.39 1,138,631.78

356、可抵扣亏损 16,149,220.94 16,026,695.50 合计 20,151,984.33 17,165,327.28 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2018 4,417,099.94 4,417,099.94 2019 6,165,091.12 6,344,809.20 2020 2021 5,264,786.36 5,264,786.36 2022 302,243.52 合计 16,149,220.94 16,026,695.50 15. 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付土地款 42,766,078.24

357、合计 42,766,078.24 110 16. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 150,000,000.00 910,000,000.00 质押借款 1,837,507.11 合计 151,837,507.11 910,000,000.00 注：于2017年12月31日，短期借款的利率区间为4.09%-4.53%。 17. 应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 208,227,829.37 254,077,627.50 合计 208,227,829.37 254,077,627.50 本集团上述年末应付票据的账龄是在 180 天之内，年末不存在已到期未支付的

358、应付票据。 18. 应付账款 （1） 应付账款按性质分类： 项目 年末余额 年初余额 货款 530,065,197.24 433,116,202.88 合计 530,065,197.24 433,116,202.88 （2） 根据交易日期的应付账款账龄分析如下： 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 507,439,905.53 414,778,212.02 1-2 年 15,463,021.70 11,147,066.41 2-3 年 2,206,933.89 1,924,616.11 3 年以上 4,955,336.12 5,266,308.34 合计 530,065,197.24 433

359、,116,202.88 （3） 账龄超过一年的重要应付账款： 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 淄博驰环泵业有限公司 3,598,120.34 未结算货款 江苏赛德力制药机械制造有限公司 1,235,318.64 未结算货款 山东康为医药有限公司 1,055,067.11 未结算货款 合计 5,888,506.09 19. 预收款项 （1） 预收款项按性质分类 111 项目 年末余额 年初余额 预收销货款 86,279,879.79 67,393,449.91 预收销房款 37,015,335.20 合计 123,295,214.99 67,393,449.91 （2） 账龄超过一年的重

360、要预收款项 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 中国人民解放军总后勤卫生部 530,014.78 国家储备药物 合计 530,014.78 20. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 66,078,587.82 546,892,597.37 544,510,441.46 68,460,743.73 离 职 后 福 利 - 设定提存计划 58,517,532.60 58,517,532.60 辞退福利 122,192.00 122,192.00 合计 66,078,587.82 605,532,321.97 603,150,166.0

361、6 68,460,743.73 （2）短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 59,086,436.13 440,583,328.90 435,813,668.16 63,856,096.87 职工福利费 781,215.37 25,865,821.11 26,647,036.48 社会保险费 27,004,101.04 27,004,101.04 其中：医疗保险费 21,345,292.53 21,345,292.53 工伤保险费 2,709,771.12 2,709,771.12 生育保险费 2,949,037.39 2,949,037.39 住房公

362、积金 16,275,870.24 16,275,870.24 工会经费和职工教育经费 6,210,936.32 7,198,616.52 8,804,905.98 4,604,646.86 劳务费 29,964,859.56 29,964,859.56 合计 66,078,587.82 546,892,597.37 544,510,441.46 68,460,743.73 （3）设定提存计划 本集团按规定参加政府机构设立的社会保险计划。根据计划，本集团按照当地政府的有关规定向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产成本。 112

363、 本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用如下 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 56,408,572.00 56,408,572.00 失业保险费 2,108,960.60 2,108,960.60 合计 58,517,532.60 58,517,532.60 本集团于 2017 年 12 月 31 日计划缴纳的养老保险、年金和失业保险已经全部支付完毕。 21. 应交税费 税种 年末余额 年初余额 增值税 426,050.02 2,388,669.72 应交所得税 1,791,273.07 5,349,002.19 城市维护建设税 670,320.65 1,

364、025,790.34 个人所得税 905,514.64 825,632.06 房产税 3,431,971.81 2,717,806.58 土地使用税 3,906,361.43 4,181,576.49 印花税 320,886.50 328,128.72 教育费附加 478,896.07 732,803.25 地方水利建设基金 66,287.42 145,218.01 合计 11,997,561.61 17,694,627.36 22. 应付利息 项目 年末余额 年初余额 银行借款利息 1,493,174.71 3,196,326.40 融资租赁款利息 745,523.41 705,783.76

365、 合计 2,238,698.12 3,902,110.16 23. 应付股利 项目 年末余额 年初余额 普通股股利 19,661,202.16 5,310,599.55 合计 19,661,202.16 5,310,599.55 24. 其他应付款 （1）其他应付款按性质分类 项目 年末余额 年初余额 应付工程设备款类 222,731,780.56 106,927,066.53 保证金、押金类 40,319,761.78 30,677,849.25 动力费、运费及咨询费类 11,009,498.61 10,707,522.96 113 项目 年末余额 年初余额 其他 6,053,691.00

366、15,034,865.46 合计 280,114,731.95 163,347,304.20 其中：1 年以上 41,277,753.12 15,648,050.48 （2）账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 盖宇（北京）医药科技有限公司 2,821,680.11 应付设备款 山东淄建集团有限公司 2,619,860.21 工程质保金 浙江希望机械有限公司 1,299,800.00 应付设备款 山东大学淄博生物医药研究院 1,000,000.00 待付研发经费 上海奉元医药科技有限公司 1,000,000.00 保证金 合计 8,741,340.32 25.

367、一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 6,000,000.00 275,000,000.00 一年内到期的融资租赁款 83,621,673.88 69,854,126.83 合计 89,621,673.88 344,854,126.83 26. 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内结转的递延收益 5,319,000.00 4,732,000.00 合计 5,319,000.00 4,732,000.00 注：一年内结转的递延收益为一年内摊销的与资产相关的政府补助。 27. 长期借款 （1） 长期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 931

368、,500,000.00 100,000,000.00 合计 931,500,000.00 100,000,000.00 注：于 2017 年 12 月 31 日，长期借款利率区间为 2.92%-4.80%。 （2） 长期借款到期日分析 项目 年末余额 年初余额 1-2 年 500,000,000.00 2-5 年 431,500,000.00 100,000,000.00 114 项目 年末余额 年初余额 合计 931,500,000.00 100,000,000.00 28. 长期应付款 （1） 长期应付款按性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 融资租赁款 47,541,721.66 64

369、,938,492.33 合计 47,541,721.66 64,938,492.33 （2） 长期应付款到期日分析 项目 年末余额 年初余额 1-2 年 39,677,609.62 55,108,352.27 2-5 年 7,864,112.04 9,830,140.06 合计 47,541,721.66 64,938,492.33 29. 专项应付款 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 化学制药技术创新平台 13,000,000.00 13,000,000.00 注 1 回收有机气体大气污染综合防治项目 2,420,000.00 2,420,000.00 现代医药国际合作

370、中心项目 62,270,000.00 62,270,000.00 注 2 挥发性有机物治理项目 7,270,000.00 7,270,000.00 注 3 合计 84,960,000.00 13,000,000.00 71,960,000.00 注 1：“化学制药技术创新平台”项目于 2017 年 12 月完工，前期收到的专项应付款13,000,000 元按照规定转入“资本公积”。 注 2：根据淄博市财政局关于拨付国家补助 2016 年产业转型升级项目中央基建投资资金的通知（淄财企指【2016】98 号）公司收到 6,227 万元，计入专项应付款科目。 注 3：根据淄博市财政局关于下达国家补助

371、 2016 京津冀及重点地区污染治理工程中央基建投资预算指标的通知（淄财企指【2016】148 号）及省财政厅关于下达国家补助2016 年 PPP 前期工作等中央基建投资预算指标的通知（鲁财建指【2016】93 号）公司共收到 727 万元，计入专项应付款科目。 30. 递延收益 （1） 递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 115 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 政府补助 118,317,680.77 25,600,000.00 12,215,763.75 131,701,917.02 合计 118,317,680.77 25,600,000.00 12,

372、215,763.75 131,701,917.02 116 （2）政府补助 政府补助项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入其他收益金额 其他变动 其他减少 年末余额 与资产相关/与收益相关 搬迁补偿款*1 6,603,263.75 6,603,263.75 - 与收益相关 三千吨布洛芬项目*2 1,032,500.00 590,000.00 442,500.00 与资产相关 技术中心创新能力建设项目*3 2,333,333.32 500,000.00 1,833,333.32 与资产相关 阿司匹林系列产品 GMP改造项目*4 5,983,583.33 1,217,000.00 4,766,

373、583.33 与资产相关 MVR 节能技术改造专项资金*5 240,000.00 40,000.00 200,000.00 与资产相关 阿司匹林名优医药大品种培育*6 8,637,500.00 1,575,000.00 7,062,500.00 与资产相关 阿司匹林系列产品技术改造项目*7 566,666.67 100,000.00 466,666.67 与资产相关 MVR 节能改造专项资金*8 3,120,000.00 480,000.00 2,640,000.00 与资产相关 焚烧炉及东园区余热回收项目*9 650,000.00 100,000.00 550,000.00 与资产相关 回收

374、二氯甲烷等有机气体大气污染综合防治项目*10 35,610,000.00 35,610,000.00 与资产相关 现代医药国际合作中心项目*11 45,700,000.00 20,600,000.00 66,300,000.00 与资产相关 安乃近系列产品制药过程自动化改造项目*12 606,250.00 75,000.00 531,250.00 与资产相关 制药生产装置系统节能技术改造项目*13 444,583.70 55,000.00 389,583.70 与资产相关 117 政府补助项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入其他收益金额 其他变动 其他减少 年末余额 与资产相关/与收益相

375、关 东园 2000 立方/天污水处理系统新建项目*14 4,670,000.00 233,500.00 467,000.00 3,969,500.00 与资产相关 现代化学医药产业化中心（）项目*15 1,200,000.00 60,000.00 120,000.00 1,020,000.00 与资产相关 新华医药电商健康创新产业园项目*16 920,000.00 920,000.00 与资产相关 激素系列产品技术改造项目 *17 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 聚卡波非钙及片剂的研究与产业化项目*18 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产

376、相关 合计 118,317,680.77 25,600,000.00 6,896,763.75 5,319,000.00 131,701,917.02 118 其他变动为预计 2018 年内结转其他收益的政府补助金额，调整至在“其他流动负债”中列示。 *1.根据 2008 年 9 月发布的“山东省淄博市东部化工区搬迁规划”，本公司部分产品被列入统一搬迁规划中。为此淄博市财政局依据淄财企200929 号、淄财企200933 号和淄财企200955 号文件发放拆迁补偿款。本公司本年实际发生搬迁损失 6,603,263.75元，并按照等额结转营业外收入。 *2.根据 2009 年山东省财政厅鲁财建指

377、2009157 号文件，本公司 2009 年收到三千吨布洛芬项目建设资金补助 590 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *3.根据国家发展和改革委员会-发改办高技20111247 号，本公司 2012 年收到技术中心创新能力建设项目政府补助 500 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *4.根据淄博市发展和改革委员会,淄博

378、市经济和信息化委员会-淄发改发2012253号，本公司 2012 年收到阿司匹林系列产品 GMP 改造项目政府补助 1,217 万元。本公司按10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *5.根据淄博市人民政府办公厅淄政办字201273 号文件，本公司 2012 年收到 MVR节能技术改造专项资金 40 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *6.根

379、据淄博市财政局和淄博市科学技术局淄财教指201341 号文件、山东省科学技术厅办公室鲁科专2012187 号文件和淄博市科学技术局淄科发201261 号文件，本公司2013 年收到阿司匹林名优医药大品种培育补助 1,425 万元，2015 年收到补助 150 万元，合计金额 1,575 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *7.根据淄博高新技术产业开发区管理委员会淄高新管发201311 号文件，本公司2013 年收到阿司匹林系列产品技术改造项目资金 100

380、万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 119 *8.根据山东省发展和改革委员会、山东省经济和信息化委员会鲁发改投资2014553号文件，本公司 2014 年收到 MVR 节能技术改造专项资金 480 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *9.根据淄博高新技术产业开发区工作委员会淄高新发20141 号文件，本公司 2014年收

381、到 7000 吨安乃近产品项目焚烧炉余热回收项目和东园区余热综合回收项目资金 100万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *10.根据山东省财政厅、省环保厅关于下达 2014 年省级大气污染防治资金（第二批）预算指标的通知（鲁财建指【2014】153 号）文件，本公司 2015 年收到回收二氯甲烷等有机气体大气污染综合防治项目资金 461 万元；根据淄博市政府对淄财办发【2015】67 号的批示，本公司 2015 年收到回收二氯甲烷等有机气体大气污染综合防治项

382、目资金3,100 万元。合计金额 3,561 万元，相关资产预计于 2018 年完工投产。 *11.根据山东省经信委、省财政厅关于同意 2015 年度工业提质增效升级专项实施方案的复函（鲁经信字【2015】193 号）文件，本公司 2015 年收到现代医药国际合作中心项目政府补助 370 万元；根据淄博高新技术产业开发区财政局关于下达淄博生物医药产业科技创新服务平台建设经费的通知（淄高新财发【2015】121 号）文件，本公司2015 年收到现代医药国际合作中心项目资金 2,100 万元；为贯彻落实中共淄博市委淄博市政府关于推动转型升级建设工业强市的若干政策意见（淄发【2015】8 号）文件，

383、本公司 2015 年收到现代医药国际合作中心项目资金 100 万元；2016 年收到现代医药国际合作中心项目资金（淄高新财发【2016】125 号）2,000 万元；2017 年收到现代医药国际合作中心项目资金（淄高新财发【2016】125 号）2,000 万元，2017 年收到现代医药国际合作中心项目资金（淄高新委发【2017】1 号）60 万元，合计金额 6,630 万元，相关资产预计于 2018 年完工投产。 *12.根据淄博市经济和信息化委员会、淄博市财政局关于公布 2015 年下半年“工业强市三十条”政策扶持项目名单的通知（淄经信发【2015】48 号）文件，本公司于2016 年收到

384、安乃近系列产品制药过程自动化改造项目政府补助资金 75 万元。本公司按 10年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *13.根据淄博市经济和信息化委员会、淄博市财政局关于公布 2015 年下半年“工业强市三十条”政策扶持项目名单的通知（淄经信发【2015】48 号）文件，本公司于2016 年收到制药生产装置系统节能技术改造项目政府补助资金 55 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的

385、剩余金额仍在“递延收益”中列示。 120 *14.根据淄博市高新区财政局和经济发展局关于下达 2016 年新兴产业发展引导资金的通知 （淄高新财发【2016】65 号）文件，本公司于 2016 年收到东园 2000 立方/天污水处理系统新建项目政府补助资金 467 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *15.根据淄博市经济和信息化委员会、淄博市财政局关于下达 2016 年度省工业提质增效升级专项项目计划的通知（淄经信综字【2016】5 号）文件，本公司于 2

386、016 年收到现代化学医药产业化中心（）项目政府补助资金 120 万元。本公司按 10 年期限结转损益,2017 年披露时需将 2018 年预计结转收入的金额重分类在“其他流动负债”中列示，该笔补助未结转的剩余金额仍在“递延收益”中列示。 *16.根据淄博市财政局关于下达 2016 年“工业强市 30 条”政策财政扶持资金预算指标的通知（淄财企指【2016】205 号）文件，本公司于 2016 年收到新华医药电商健康创新产业园项目政府补助资金 92 万元，相关资产预计于 2018 年完工。 *17.根据淄博市财政局关于下达 2016 年“工业强市 30 条”政策财政扶持资金预算指标的通知（淄财

387、企指【2016】205 号）文件，本公司于 2017 年收到激素系列产品技术改造项目补助资金 200 万元，相关资产预计于 2018 年完工。 *18. 根据淄博市财政局关于下达 2016 年重点研发计划（创新型产业集群）资金预算指标的通知（淄财教指【2016】145 号）文件，本公司于 2017 年收到聚卡波非钙及片剂的研究与产业化项目补助资金 300 万元，相关资产预计于 2018 年完工。 31. 其他非流动负债 项目 年末余额 年初余额 特准储备基金 3,561,500.00 3,561,500.00 合计 3,561,500.00 3,561,500.00 32. 股本 项目 年初余

388、额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 457,312,830.00 21,040,591.00 21,040,591.00 478,353,421.00 根据本公司于 2015 年 12 月 29 日召开的山东新华制药股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会、2015 年第一次 A 股类别股东会议、2015 年第一次 H 股类别股东会议决议以及中国证券监督管理委员会“证监许可2017459 号”文关于核准山东新华制药股份有限公司非公开发行股票的批复的核准以及贵公司章程规定，本公司截至 2017 年 9 月 21日止向 2 名特定投资者非公开

389、发行人民币股票 21,040,591 股，发行价格人民币 11.15 元， 121 募集资金合计 234,602,589.65 元。上述募集资金扣除发行费用后，实际募集资金净额人民币 223,398,463.28 元，其中增加股本为人民币 21,040,591.00 元，增加资本公积为人民币 202,357,872.28 元。业经信永中和会计师事务所出具 XYZH/2017JNA50532 号验资报告审验，本公司变更后的注册资本为人民币 478,353,421.00 元。 33. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价*1 424,084,320.48 202,357

390、,872.28 626,442,192.76 其他资本公积*2 89,008,132.18 13,000,000.00 102,008,132.18 合计 513,092,452.66 215,357,872.28 728,450,324.94 *1：股本溢价本年增加原因详见本附注“六、32.股本”相关内容。 *2：其他资本公积本年增加原因详见本附注“六、29.专项应付款”相关内容 122 34. 其他综合收益 项目 年初余额 本年发生额 年末余额 本年所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合

391、收益 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 139,421,221.69 70,574,334.90 10,779,967.20 59,964,184.38 -169,816.68 199,385,406.07 可供出售金融资产公允价值变动损益 140,292,046.10 71,866,448.00 10,779,967.20 61,086,480.80 201,378,526.90 外币财务报表折算差额 -870,824.41 -1,292,113.10 -1,122,296.42 -169,816.68 -1,993,120.83 其他综合收益合计 139,421,221.69 70,5

392、74,334.90 10,779,967.20 59,964,184.38 -169,816.68 199,385,406.07 123 35. 专项储备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全生产费 13,913,749.64 13,913,749.64 合计 13,913,749.64 13,913,749.64 36. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 156,421,665.62 14,291,689.71 170,713,355.33 任意盈余公积 64,795,873.74 64,795,873.74 合计 221,217,539.3

393、6 14,291,689.71 235,509,229.07 37. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 上年年末余额 657,375,780.62 加：年初未分配利润调整数 其中：同一控制合并范围变更 本年年初余额 657,375,780.62 加：本年归属于母公司股东的净利润 209,591,907.23 减：提取法定盈余公积 14,291,689.71 10 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 14,350,602.63 其他 本年年末余额 838,325,395.51 于往绩记录期宣派并派付及拟派的股息详情如下： (a) 截至 2016 年 12 月 31 日

394、止年度 根据于 2017 年 3 月 14 日召开的董事会会议决议案及于 2017 年 6 月 16 日召开的截至2016 年 12 月 31 日止年度的股东大会决议案，公司不派 2016 年末期现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 (b) 截至 2017 年 12 月 31 日止年度 （1）根据于 2017 年 12 月 22 日召开的临时股东大会决议案，本公司按每股派发特别股息人民币 0.03 元（含税）的基准向其股东宣派 2017 年特别股息，合计为人民币14,350,602.63 元。 124 （2）根据于 2018 年 3 月 23 日召开的董事会会议决议案，董事会提议本公司向全

395、体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，该提议须经周年股东大会批准。 38. 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,462,383,633.71 3,172,291,355.66 3,977,831,210.76 2,957,890,806.22 其他业务 53,333,150.48 75,324,483.20 37,131,854.98 55,693,818.17 合计 4,515,716,784.19 3,247,615,838.

396、86 4,014,963,065.74 3,013,584,624.39 （2）前五名客户的营业收入情况 本年本集团前五名客户营业收入总额 647,288,404.06 元（上年：560,854,915.24 元），占本年全部营业收入总额的 14.33%（上年：13.98%），具体情况如下： 客户名称 本年发生额 占全部营业收入的比例(%) 美国百利高国际公司 153,208,954.04 3.39 Mitsubishi Corporation 151,089,385.47 3.35 淄博众生医药有限公司 141,916,149.02 3.14 华润潍坊远东医药有限公司 110,379,395

397、.01 2.44 拜耳医药保健有限公司 90,694,520.52 2.01 合计 647,288,404.06 14.33 39. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 56,995.62 城市维护建设税 16,276,618.60 16,478,006.94 教育费附加 11,626,155.82 11,769,840.24 地方水利建设基金 1,735,819.84 2,352,716.07 房产税 12,276,639.19 6,856,614.53 土地使用税 16,361,907.64 11,456,641.88 车船使用税 58,202.91 26,476.41 印花

398、税 2,329,233.84 1,358,811.11 合计 60,664,577.84 50,356,102.80 40. 销售费用 125 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 116,092,826.69 110,458,665.79 终端销售费 184,686,674.26 126,646,744.17 咨询费 47,194,007.43 37,613,938.49 运输费 48,737,848.14 43,158,880.51 广告费 18,585,869.57 15,509,523.50 差旅费 17,783,100.75 17,966,461.25 市场开发及促销费 58,30

399、5,248.96 33,426,691.13 办公费 2,319,702.16 1,569,655.85 会务费 2,242,088.43 1,734,318.15 其他 13,801,235.75 16,233,066.67 合计 509,748,602.14 404,317,945.51 41. 管理费用 （1）管理费用明细表 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 161,173,636.60 110,309,204.33 职工薪酬 107,054,207.34 92,530,752.67 税金 9,934,471.20 折旧费 24,112,006.48 20,041,687.69 无

400、形资产摊销 10,578,746.90 12,328,390.78 仓库经费 9,364,634.80 10,627,347.42 业务招待费 5,524,364.38 5,380,936.54 办公费 4,710,017.75 4,206,949.62 差旅费 3,839,362.93 3,467,894.40 水电汽费 4,235,430.37 2,626,530.94 商标使用费 9,674,107.91 9,895,890.50 上市年费、审计费、董事会费 3,748,224.69 4,280,707.03 修理费 3,987,085.02 4,736,671.15 其他 36,706

401、,422.72 45,503,984.94 合计 384,708,247.89 335,871,419.21 （2）本集团本年度管理费用包括: 项目 本年发生额 上年发生额 审计师酬金 - 审计服务费用 613,207.55 613,207.55 - 内控审计服务费用 122,641.51 122,641.51 - 其他服务费用 240,566.03 250,000.00 合计 976,415.09 985,849.06 126 42. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 52,750,489.46 63,660,733.75 减：利息收入 2,904,839.15 4,660,

402、122.87 加：汇兑损失 18,931,083.22 -18,902,827.81 加：手续费支出 4,189,193.42 5,847,803.07 加：融资租赁费用 6,779,100.99 5,892,836.61 合计 79,745,027.94 51,838,422.75 43. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -4,480,944.31 -1,138,315.23 存货跌价损失 18,008,351.05 20,819,040.18 固定资产减值损失 2,608,693.82 合计 16,136,100.56 19,680,724.95 44. 投资收益 产

403、生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 5,976,853.71 7,765,601.50 其他 50,054.83 87,085.47 合计 6,026,908.54 7,852,686.97 45. 资产处置收益（损失以“”号填列） 项目 本年 发生额 上年 发生额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置收益 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 其中:固定资产处置收益 14,568,790.60 5,250,916.35 14,568,790.60 无形资产处置收益* 31,478,473.62 31,478,473.62 合计 46,047

404、,264.22 5,250,916.35 46,047,264.22 *无形资产处置收益详见本附注“六、12.无形资产”相关内容 46. 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 政府补助 12,508,306.00 12,508,306.00 其中：使用/摊销年内递延收入 5,025,500.00 5,025,500.00 127 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 合计 12,508,306.00 12,508,306.00 政府补助明细 补助种类 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 本年收到的政府补助 人才发展

405、支持资金 1,350,000.00 鲁国资办字（2016）44号 与收益相关 泰山产业“领军人才”经费资助 1,100,000.00 鲁政办字（2016）5 号 与收益相关 稳岗补贴 1,575,924.00 淄人社发（2016)25 号 与收益相关 其他 3,456,882.00 与收益相关 小计 7,482,806.00 其他流动负债摊销 4,732,000.00 与资产相关 递延收益摊销 293,500.00 与资产相关 小计 5,025,500.00 合计 12,508,306.00 47. 营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额

406、政府补助 6,603,263.75 19,010,196.17 6,603,263.75 其他 4,317,352.20 2,517,128.77 4,317,352.20 合计 10,920,615.95 21,527,324.94 10,920,615.95 本年计入非经常性损益金额为 10,920,615.95 元（上年：21,527,324.94 元）。 （2）政府补助明细 补助种类 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 本年收到的政府补助 泰山产业领军人才工程战略性新兴产业创新类 4,000,000.00 淄博市财政局淄财教指【2016】56 号 与收益相关

407、人才扶持资金 2,700,000.00 淄博市财政局淄财教指【2016】26 号 与收益相关 泰山产业“领军人才”经费资助 1,550,000.00 淄高新发【2015】5 号 与收益相关 其他 3,208,847.00 与收益相关 小计 11,458,847.00 其他流动负债摊销 4,602,000.00 与资产相关 递延收益摊销 119,166.30 与资产相关 128 补助种类 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 本年收到的政府补助 递延收益摊销 6,603,263.75 2,830,182.87 与收益相关 小计 6,603,263.75 7,551,349

408、.17 合计 6,603,263.75 19,010,196.17 48. 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产报废损失 15,648,760.45 3,160,606.84 15,648,760.45 经济赔偿金 3,986,014.65 搬迁损失 2,768,240.93 2,830,182.87 2,768,240.93 其他 6,010,606.29 3,999,457.82 6,010,606.29 合计 24,427,607.67 13,976,262.18 24,427,607.67 本年计入非经常性损益金额为24,427,607.67

409、元（上年：13,976,262.18元）。 49. 所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 32,077,945.65 32,893,908.20 - 中国企业所得税 31,403,119.36 32,707,867.53 - 香港利得税 - 美国所得税 674,826.29 186,040.67 递延所得税费用 9,685,580.92 -7,237,936.15 以前年度多计（少计） 5,161,597.54 1,265,246.29 合计 46,925,124.11 26,921,218.34 注：由于本集团本年度内在香港无应纳税收入

410、(上年度内: 无)，故并无香港所得税。 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 268,173,876.00 按法定/适用税率计算的所得税费用 40,226,081.40 子公司适用不同税率的影响 5,975,952.69 以前年度多计（少计） 5,161,597.54 非应税收入的影响 -896,528.06 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,286,097.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -136,015.18 129 项目 本年发生额 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 791,593.78 加计扣除费用

411、 -5,483,655.06 所得税费用 46,925,124.11 50. 其他综合收益 详见本附注“六、34.其他综合收益”相关内容 51. 现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金明细 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 2,904,839.15 6,597,973.99 补贴收入 7,482,806.00 31,535,953.00 往来款 13,556,062.13 19,007,013.58 银行承兑汇票保证金 19,975,306.03 45,428,743.60 其他 10,948,103.57 7,020,640

412、.48 合计 54,867,116.88 109,590,324.65 2）支付的其他与经营活动有关的现金明细 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 7,029,719.91 5,776,605.47 差旅费 21,622,463.68 21,434,355.65 上市年费、审计费、董事会费 3,748,224.69 4,280,707.03 广告、市场开发费 305,820,501.42 175,582,958.80 运费 35,323,774.70 53,696,521.88 业务招待费 6,380,681.58 5,407,182.68 技术开发费 81,175,960.89 78,23

413、0,153.73 往来款 3,978,136.76 3,501,089.40 其他 64,146,653.91 50,000,912.15 合计 529,226,117.54 397,910,486.79 3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收回中银日积月累产品 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 130 4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 购买中银日积月累产品 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到的融资租赁款 7

414、2,000,000.00 90,000,000.00 收到的专项应付款 69,540,000.00 借款保证金 100,000,000.00 与资产相关的政府补助 25,600,000.00 应收账款保理 1,804,097.89 合计 99,404,097.89 259,540,000.00 6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 融资手续费 1,000,000.00 支付融资租赁本息 90,688,509.40 55,732,509.40 支付融资租赁服务费 2,320,000.00 2,900,000.00 非公开发行费用 2,874,897.16 支付应收账款

415、保理费 167,046.10 合计 93,175,555.50 62,507,406.56 （2）合并现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 221,248,751.89 133,047,273.87 加：资产减值准备 -2,272,228.00 9,667,491.06 固定资产折旧 272,406,696.07 243,120,711.92 无形资产摊销 11,056,896.77 12,727,275.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -46,047,264.22 -5,250,916.35 固定

416、资产报废损失（收益以“”号填列） 15,648,760.45 3,160,606.84 公允价值变动损益（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“-”填列） 67,010,285.76 64,130,165.93 投资损失（收益以“-”填列） -6,026,908.54 -7,852,686.97 131 项目 本年发生额 上年发生额 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 2,147,742.59 -53,193.21 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 7,537,838.33 -7,184,742.94 存货的减少（增加以“-”填列） -153,723,558.78 -23,832

417、,771.63 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -146,122,528.51 -122,074,093.85 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 147,107,325.54 139,743,212.72 经营活动产生的现金流量净额 389,971,809.35 439,348,332.79 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 131,163,395.54 134,792,619.16 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 682,862,651.75 493,092,656.71 减：现金的期初余额

418、 493,092,656.71 366,638,884.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 189,769,995.04 126,453,772.62 （3）不涉及现金收支的重大经营活动 项目 本年发生额 上年发生额 应收票据背书支付款项* 1,926,650,888.56 1,548,264,368.64 *本公司将销售产品收到的部分银行承兑汇票背书用于支付材料采购款等。 （4）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 项目 本年发生额 上年发生额 应收票据背书取得长期资产* 194,140,654.71 194,042,212,20 *本公司将销售

419、产品收到的部分银行承兑汇票背书用于购买长期资产。 （5）现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 682,862,651.75 493,092,656.71 其中：库存现金 125,118.96 144,462.73 132 可随时用于支付的银行存款 678,737,532.79 492,948,193.98 可随时用于支付的其他货币资金 4,000,000.00 现金等价物 期末现金和现金等价物余额 682,862,651.75 493,092,656.71 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 52. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货

420、币资金 48,263,622.59 银行承兑保证金 固定资产 152,895,213.83 融资租赁抵押借款 应收账款 1,828,319.57 应收账款保理 53. 外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 4,814,090.82 6.5342 31,456,232.20 欧元 732.43 7.8023 5,714.64 港币 17,607.89 0.83591 14,718.61 英镑 241,946.48 8.7792 2,124,096.54 日元 6,217.00 0.05788 359.86 应收账款 其中：美

421、元 20,561,289.37 6.5342 134,351,577.00 英镑 293,284.53 8.7792 2,574,803.55 预付款项 其中：美元 982,033.86 6.5342 6,416,805.65 其他应收款 其中：美元 30,767.08 6.5342 201,038.25 应付账款 其中：美元 428,261.66 6.5342 2,798,347.34 预收款项 其中：美元 1,554,113.64 6.5342 10,154,889.35 欧元 7.8023 其他应付款 其中：美元 35,347.60 6.5342 230,968.29 （2）境外经营实体

422、 133 子公司 主要经营地 记账本位币 本位币选择依据 山东新华制药（欧洲）有限公司 荷兰鹿特丹市 美元 经营地法定货币 山东新华制药（美国）有限责任公司 美国洛杉矶市 美元 经营地法定货币 七 、 合 并 范 围 的 变 化 本年度公司合并报表范围未发生变化。 八 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 134 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本（万元） 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 山东新华医药贸易有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 医药化工销售 4,849.89 100.00 设立 山东新华制药进出口有限责任公司 山

423、东省淄博市 山东省淄博市 医药化工销售 500.00 100.00 设立 山东新华医药化工设计有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 医药化工设计 600.00 100.00 设立 淄博新华大药店连锁有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 医药化工销售 200.00 100.00 设立 山东新华制药（欧洲）有限公司 荷兰鹿特丹市 荷兰鹿特丹市 医药化工销售 76.90 万欧元 65.00 设立 淄博新华中西制药有限责任公司 山东省淄博市 山东省淄博市 医药化工制造 150 万美元 75.00 设立 淄博新华百利高制药有限责任公司 山东省淄博市 山东省淄博市 医药化工制造 600 万美元 50.10

424、 设立 新华制药（寿光）有限公司 山东省寿光市 山东省寿光市 医药化工制造 23,000.00 100.00 设立 新华(淄博)置业有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 房地产开发 2,000.00 100.00 设立 新华制药（高密）有限公司 山东省高密市 山东省高密市 医药化工制造 1,900.00 100.00 收购 山东新华制药（美国）有限责任公司 美国洛杉矶市 美国洛杉矶市 医药化工销售 150 万美元 100.00 设立 山东新华机电工程有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 电气安装 800.00 100.00 设立 山东淄博新达制药有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 医药化工制

425、造 8,493.00 60.00 并购 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本年归属于少数股东的损益 本年归属于少数股东其他综合收益的税后净额 本年归属于少数股东的综合收益总额 本年向少数股东宣告分派的股利 年末少数股东权益余额 山东新华制药（欧洲）有限公司 35% 1,974,150.93 -169,816.68 1,804,334.25 1,448,025.08 5,441,053.57 淄博新华中西制药有限责任公司 25% -333,661.34 -333,661.34 3,007,728.93 淄博新华百利高制药有限责任公司 49.90% 3,407,393.91

426、3,407,393.91 1,497,000.00 36,197,868.96 135 子公司名称 少数股东持股比例 本年归属于少数股东的损益 本年归属于少数股东其他综合收益的税后净额 本年归属于少数股东的综合收益总额 本年向少数股东宣告分派的股利 年末少数股东权益余额 山东淄博新达制药有限公司 40% 6,608,961.16 6,608,961.16 54,782,952.76 合计 11,656,844.66 -169,816.68 11,487,027.98 2,945,025.08 99,429,604.22 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：人民币万元 子公司名称 年末余

427、额 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 山东新华制药（欧洲）有限公司 3,037.37 0.73 3,038.10 1,449.77 1,449.77 5,915.26 1.33 5,916.59 4,429.83 4,429.83 淄博新华中西制药有限责任公司 1,135.74 67.35 1,203.09 1,057.56 289.38 1,346.94 10.39 10.39 淄博新华百利高制药有限责任公司 2,359.46 6,161.91 8,521.37 1,265.68 1,26

428、5.68 2,561.27 5,274.43 7,835.70 962.86 962.86 山东淄博新达制药有限公司 16,418.82 7,554.75 23,973.57 10,533.34 10,533.34 13,965.39 5,932.20 19,897.59 8,109.60 8,109.60 136 （续） 子公司名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 山东新华制药（欧洲）有限公司 13,565.34 564.04 515.52 -946.88 13,595.51 273.92 217.9

429、7 -236.00 淄博新华中西制药有限责任公司 535.97 -133.46 -133.46 645.21 553.49 2.23 2.23 232.88 淄博新华百利高制药有限责任公司 14,267.37 682.84 682.84 1,170.56 12,059.51 802.93 802.93 1,245.51 山东淄博新达制药有限公司 27,883.62 1,652.24 1,652.24 1,272.96 24,978.89 1,451.20 1,451.20 3,514.43 137 九 、 与 金 融 工 具 相 关 风 险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可

430、供出售金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1)市场风险 1）汇

431、率风险 本集团承受汇率风险主要与美元、英镑和欧元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及英镑余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 货币资金-美元 31,456,232.20 69,614,184.55 货币资金-欧元 5,714.64 18,752.61 货币资金-港币 14,718.61 15,821.78 货币资金-英

432、镑 2,124,096.54 1,014,711.23 货币资金-日元 359.86 370.54 应收账款-美元 134,351,577.00 159,968,372.65 应收账款-英镑 2,574,803.55 4,216,054.56 预付款项-美元 6,416,805.65 3,030,792.23 其他应收款-美元 201,038.25 46,766.34 应付账款-美元 2,798,347.34 4,598,935.21 预收款项-美元 10,154,889.35 12,939,932.33 预收款项-欧元 402,010.64 其他应付款-美元 230,968.29 567,0

433、11.58 本集团目前并无外币对冲政策，但管理层监控外币汇兑风险并将考虑在需要时对冲重大外币风险。 138 2）利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款及股东借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。2017年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为38,750.00万元，及人民币计价的固定利率合同，金额为83,300.10万元。 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量

434、变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险 本集团以市场价格销售化学原料药、制剂及化工产品，因此受到此等价格波动的影响。 (2)信用风险 于2017年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为了尽量减低信贷风险，本集团管理层已委派一组人员负责制定信贷限额、信贷

435、审批及其它监控程序，藉以确保采取跟进行动收回逾期债项。此外，本集团会在报告期末审阅各项个别贸易债项的可收回金额，以确保对无法收回款项作出充足的减值亏损。有鉴于此，本集团管理层认为本集团的信贷风险已显著降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计：97,523,379.99元。 （3）流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接

436、受的损失或对企业信 139 誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。截止2017年12月31日，本集团持有的金融资产（账面余额、未扣除减值及坏账准备）和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 一年以内 一到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 731,126,274.34 731,126,274.34 应收票据 123,254,824.94 123,254,824.94 应收账款 370,143,508.49 370,143,5

437、08.49 预付账款 22,806,947.53 22,806,947.53 其它应收款 64,931,292.56 64,931,292.56 金融负债 短期借款 151,837,507.11 151,837,507.11 应付票据 208,227,829.37 208,227,829.37 应付账款 530,065,197.24 530,065,197.24 预收账款 123,295,214.99 123,295,214.99 其它应付款 280,114,731.95 280,114,731.95 应付股利 19,661,202.16 19,661,202.16 应付利息 2,238,69

438、8.12 2,238,698.12 应付职工薪酬 68,460,743.73 68,460,743.73 一年内到期的非流动负债 89,621,673.88 89,621,673.88 长期借款 931,500,000.00 931,500,000.00 长期应付款 47,541,721.66 47,541,721.66 2. 公允价值 （1）不以公允价值计量的金融工具 本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 （2）以公允价值计量的金融工具 本集团以公允价值计量的金融资产为可供

439、出售金融资产。 对公允价值的估计是在一个特定时间按相关的市场信息及有关金融工具资料做出。由于这些估计属于主观性质，并涉及需要判断的不肯定因素和事项，故不能准确地确定。如所用的假设出现变动，则可能影响这些估计。 140 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定： 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定； 其它金融资产及金融负债（不包括衍生工具）的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认； 衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择权的衍生金融工

440、具公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确定；具有选择权的衍生金融工具公允价值采用期权定价模型计算确定。 3. 敏感性分析 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 （1）外汇风险敏感性分析 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 项

441、目 汇率变动 2017 年度 2016 年度 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响 所有外币 对人民币升值 5% 7,018,067.39 7,018,067.39 9,329,526.01 9,329,526.01 所有外币 对人民币贬值 5% -7,018,067.39 -7,018,067.39 -9,329,526.01 -9,329,526.01 （2）利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市

442、场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。 141 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 项目 利率变动 2017 年度 2016 年度 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响 浮动利率借款 增加 1% -4,548,067.61 -4,548,067.61 -1,701,669.22 -1,701,669.22 浮动利率借款 减少 1% 4,548,067.61 4,548,067.61 1,701,669.22 1,701,669.22 十 、 公 允 价 值 的

443、 披 露 1. 年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次 项目 年 末 公 允 价 值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 持续的公允价值计量 可供出售金融资产 权益工具投资 258,141,232.00 258,141,232.00 持续以公允价值计量的资产总额 258,141,232.00 258,141,232.00 2. 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本集团以公允价值计量的项目系公司持有的交通银行和太平洋保险的股票，年末公允价值以其在 2017 年 12 月最后一个交易日的收盘价确定。 十 一 、 关 联 方 关 系 及

444、其 交 易 （一） 关联方关系 1控股股东及最终控制方 （1）控股股东及最终控制方（金额单位：人民币万元） 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 山东新华医药集团有限责任公司 山东省淄博市张店区东一路14号 投资于建筑工程的设计、房地产开发、餐饮等 29,850.47 32.94 32.94 华鲁控股集团有限公司 山东省济南市历下区舜海路 219号华创观礼中心A 座 22 楼 对化工、医疗、环保行业（产业）投资；资管运营、咨询 300,000.00 142 （2）控股股东的注册资本及其变化 控股股东名称 年初余额 本年增加

445、本年减少 年末余额 山东新华医药集团有限责任公司 298,500,000.00 4,683.00 298,504,683.00 （3）控股股东所持股份及其变化 控股股东名称 持股金额 持股比例 本年余额 上年余额 本年比例(%) 上年比例(%) 山东新华医药集团有限责任公司 157,587,763.00 157,587,763.00 32.94 34.46 因本年度本公司非公开发行 A 股股票导致控股股东所持股份未发生变动但持股比例降低至 32.94%。 2子公司 子公司情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 3其他关联方 关联方名称 关联关系 与本公司关联交易内容 山东新华工贸股

446、份有限公司 受同一控股股东控制 销售动力及副产品、采购原材料 山东新华万博化工有限公司 受同一控股股东控制 销售动力、废旧设备及副产品、采购原材料 中化帝斯曼制药（淄博）有限公司 母公司之参股公司 销售动力及采购原材料 华鲁集团有限公司 最终控制人之子公司 销售原料药 美国百利高国际公司 子公司参股股东 销售原料药 美国中西有限责任公司 子公司参股股东 销售原料药 山东华鲁恒升化工股份有限公司 最终控制人之子公司 采购原材料 （二） 关联交易 1.定价政策 本集团销售给关联方的产品以及从关联方购买原材料的价格按市场价作为定价基础。 2.采购物资 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 山

447、东新华万博化工有限公司* 化工原料 53,844,259.56 49,669,494.33 中化帝斯曼制药（淄博）有限公司* 制剂原料 6,396,367.56 10,289,123.93 山东华鲁恒升化工股份有限公司* 化工原料 98,290,527.72 56,457,353.47 143 合计 158,531,154.84 116,415,971.73 3销售货物 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 山东新华万博化工有限公司* 销售动力 1,947,151.16 2,302,640.13 山东新华万博化工有限公司* 销售副产品 4,611.60 5,929.87 中化帝斯曼制药

448、（淄博）有限公司* 销售动力 8,303,339.05 7,202,664.83 美国百利高国际公司 销售原料药 142,465,261.25 120,303,542.52 美国百利高国际公司* 销售原料药 10,743,692.79 7,261,325.83 合计 163,464,055.85 137,076,103.18 4支付借款利息及承销费用 关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 华鲁控股集团有限公司 借款利息 12,729,621.00 40,071,500.00 华鲁控股集团有限公司 承销手续费 2,800,000.00 5接受担保 本公司与中国进出口银行青岛分行签订借

449、款本金为 8,000 万元的贷款协议，贷款期间为 2015 年 6 月 29 日至 2017 年 6 月 29 日，由本公司最终控制方华鲁控股提供担保。 本公司与中国进出口银行青岛分行签订借款本金为 15,000 万元的贷款协议，贷款期间为 2015 年 9 月 17 日至 2017 年 9 月 17 日，由本公司最终控制方华鲁控股提供担保。 6.关联方资金拆借 关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 华鲁控股集团有限公司 拆入 100,000,000.00 2015-11-30 2020-11-30 华鲁控股集团有限公司 拆入 600,000,000.00 2016-11-25 2

450、017-05-24 7.资产租赁 本期无关联方租赁情况。 8.其他交易 （1）商标使用费 关联方名称 关联交易内容 本年金额 上年金额 山东新华医药集团有限责任公司* 商标使用费 9,433,962.00 9,858,490.50 144 本公司与母公司山东新华集团于 2014 年 10 月 27 日签订商标许可协议的补充协议（“补充协议”），协议有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，根据补充协议，本公司使用“新华”牌商标的使用年费变更为人民币 1,000 万元(含税)，商标许可协议的其他条款维持不变。 （2）提供劳务 关联方名称 关联交易内容 本年金

451、额 上年金额 中化帝斯曼制药（淄博）有限公司* 检修劳务 452,017.29 605,344.06 山东新华万博化工有限公司* 检修劳务 43,839.55 *注：该等关联方交易构成香港联交所上市规则第14A章所界定的关连交易及持续关连交易。 （三） 关联方往来余额 1. 资产类关联方往来余额 关联方（项目） 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 山 东 新 华 工 贸股份有限公司 1,110,088.04 1,110,088.04 1,110,088.04 1,110,088.04 美 国 百 利 高 国际公司 8,541,088.05 7,804,624.

452、46 中 化 帝 斯 曼 制药（淄博）有限公司 217,238.11 105,892.89 合计 9,868,414.20 1,110,088.04 9,020,605.39 1,110,088.04 预付款项 山 东 华 鲁 恒 升化 工 股 份 有 限公司 745,670.06 1,039,105.38 合计 745,670.06 1,039,105.38 2.负债类关联方往来余额 关联方名称 年末余额 年初余额 短期借款 华鲁控股集团有限公司 600,000,000.00 应付账款 山东新华万博化工有限公司 6,900,173.42 6,141,624.41 145 中化帝斯曼制药（淄博

453、）有限公司 157,248.54 949,040.79 合计 7,057,421.96 7,090,665.20 预收款项 美国百利高国际公司 837,313.62 长期借款 华鲁控股集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 （四）董事、监事及职工薪酬 1. 本 年 度 董 事 、 监 事 的 薪 酬 详 情 如 下 ： 姓名 董事、监事袍金 工资及补贴 奖金 社会保险 住房公积金 合计 董事 执行董事 张代铭 1,180,000.00 53,760.00 7,014.00 1,240,774.00 杜德平 920,000.00 53,760.00 6,792.

454、00 980,552.00 非执行董事 任福龙 880,000.00 53,760.00 7,098.00 940,858.00 徐列 770,000.00 53,760.00 5,652.00 829,412.00 赵斌 独立非执行 董事 杜冠华 70,000.00 70,000.00 陈仲戟 70,000.00 70,000.00 李文明 70,000.00 70,000.00 监事 李天忠 760,000.00 53,760.00 6,042.00 819,802.00 扈艳华 237,300.00 53,760.00 4,803.60 295,863.60 王剑平 142,100.00

455、 23,772.00 6,723.60 172,595.60 陶志超 30,000.00 30,000.00 肖方玉 30,000.00 30,000.00 合计 270,000.00 4,889,400.00 346,332.00 44,125.20 5,549,857.20 本年度董事变动情况：无。 本年度监事变动情况：无。 2. 五 位 最 高 薪 酬 人 士 146 本年度薪酬最高的前五位中包括三名(上年：三名)董事，其董事的薪酬载于附注“十一、(四).（1）”薪酬已反映在董事及监事的薪酬中。其余两名(上年：两名)最高薪酬人士的薪酬如下： 项目 本年金额 上年金额 工资及补贴 1,60

456、5,403.00 1,260,000.00 奖金 社会保险 100,152.00 98,496.00 住房公积金 9,273.60 11,982.00 合计 1,714,828.60 1,370,478.00 本集团关键管理人员（含董事）中，2017 年度和 2016 年度均不存在放弃任何酬金的情况。 最高薪酬人士数目按薪酬组别归类如下（按人数）： 项目 本年 上年 零至港币1,000,000元 5 港币1,000,001元至港币1,500,000元 5 合计 5 5 3. 本年度没有为促使董事加盟或在董事加盟本集团时已支付或应付予董事的款项金额，以及没有为补偿董事或离任董事因其失去作为本集团

457、内成员公司董事的职位或其他管理人员职位而已支付或应付予他们的款项金额。本公司按照本公司的薪酬管理制度制定董事及监事的薪酬金额并由董事会的薪酬委员会批准。 4. 主 要 管 理 层 薪 酬 主要管理层薪酬（包括已付及应付董事、监事及高级管理层的金额）如下： 项目 本年发生额 上年发生额 工资及补贴 9,885,000.00 7,501,541.00 奖金 社会保险 722,652.00 606,708.00 住房公积金 90,920.40 76,825.20 合计 10,698,572.40 8,185,074.20 （五）应收董事、董事关连企业借款 本集团本年度内无应收董事、董事关连企业借款。

458、 十 二 、 股 份 支 付 本集团本年度内不存在股份支付事项。 147 十 三 、 或 有 事 项 截至 2017 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大或有事项。 十 四 、 承 诺 事 项 1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同 项目名称 合同金额 未付金额 现代医药国际合作中心 206,565,691.32 74,805,765.45 湖田园区激素系列产品工程 56,917,422.21 26,961,652.21 湖田园区阿司匹林填平补齐项目 52,627,874.23 1,482,224.50 湖田园区现代化学医药产业化中心 2 40,058,645.49 13,326

459、,006.49 湖田园区五氨系列产品 31,221,239.94 2,590,945.96 湖田园区五氨动力工程 21,481,464.80 501,093.46 仿制药一致性评价项目 64,690,000.00 24,098,400.00 合计 473,562,337.99 143,766,088.07 2. 除存在上述承诺事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。 十 五 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1. 重 要 的 非 调 整 事 项 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 与沈阳药科大学签订技术开发（委托）合同的公告

460、本公司于 2018 年 1 月 10 日召开第九届董事会 2018 年第一次临时董事会审议通过了关于与沈阳 药科大学合作开发创新药物的议案。本公司与沈阳药科大学签订了“抗 AD【阿尔茨海默病( Alzheimers Disease，AD)】创新药物 OAB-14 及制剂开发”的技术开发（委托）合同。本公司支付给沈阳药科大学研究开发经费和报酬总额为人民币壹亿元整。按照合同约定分期支付给沈阳药科大学。在项目正式启动 24 个月内完成原料药合成工艺资料、原料药结构确证试验 资料、初步主要药效学试验资料、单次给药毒性试验资料等。在 3 年半至 4 年内完成该项目原料及其制剂临床前申报资料。 预计未来4

461、年内将发生10,000.00万元技术开发费。 2. 利 润 分 配 情 况 （1）本公司 2017 年度特别派息方案为：以本公司现有总股本 478,353,421 股为 基数（其中 A 股 328,353,421 股，H 股 150,000,000 股），向全体股东每 10 股派 0.30 元人 148 民币现金（含税；扣税后，通过深股通持有本公司 A 股股份的香港市 场投资者、QFII、RQFII 以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每 10 股 派 0.270000 元。本次特别派息 A 股股权登记日为：2018 年 1 月 25 日，A 股除权除息日为： 2018 年 1 月 26

462、日。 （2）根据于 2018 年 3 月 23 日召开的董事会会议决议案，董事会提议本公司向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，该提议须经周年股东大会批准。 3. 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 事 项 外 ，本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 十 六 、 其 他 重 要 事 项 1. 租赁 (1)融资租入固定资产（融资租赁承租人） 于本年末，本集团融资租入固定资产明细详见本附注六、11。 (2)最低租赁付款额（融资租赁承租人

463、） 剩余租赁期 年末余额 年初余额 一年以内 83,621,673.88 69,854,126.83 一至二年 39,677,609.62 55,108,352.27 二至三年 7,864,112.04 9,830,140.06 合计 131,163,395.54 134,792,619.16 截至 2017 年 12 月 31 日，本集团未确认融资费用金额为 5,976,859.16 元（年初金额6,650,361.18 元）。 2. 分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经

464、营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 149 （2） 本年度报告分部的财务信息 a. 分部按产品或业务划分的营业利润、资产及负债 2017 年度报告分部 项目 化学原料药 制剂 医药中间体及其他产品 未分配项目 抵销 合计 营业收入 1,969,877,819.55 2,343,280,366.6

465、1 1,151,933,206.76 - -949,374,608.73 4,515,716,784.19 其中：对外交易收入 1,964,518,136.35 1,982,189,474.18 569,009,173.66 4,515,716,784.19 分部间交易收入 5,359,683.20 361,090,892.43 582,924,033.10 - -949,374,608.73 - 营业成本 1,441,359,036.62 1,744,748,645.80 1,022,520,815.49 - -961,012,659.05 3,247,615,838.86 成本抵消 44,

466、736,437.21 362,941,126.10 553,335,095.74 -961,012,659.05 期间费用 303,335,936.60 612,070,821.73 58,795,119.64 974,201,877.97 营业利润 274,280,037.36 7,400,830.36 281,680,867.72 资产总额 2,616,440,054.82 1,458,152,818.13 1,063,400,196.07 1,335,578,854.38 -1,199,924,798.77 5,273,647,124.63 负债总额 922,370,357.92 716

467、,136,253.74 514,040,053.38 1,265,087,374.98 -723,440,296.20 2,694,193,743.82 150 2016 年度报告分部 项目 化学原料药 制剂 医药中间体及其他产品 未分配项目 抵销 合计 营业收入 1,776,361,217.08 2,099,238,597.11 1,034,652,771.96 -895,289,520.41 4,014,963,065.74 其中：对外交易收入 1,770,296,038.38 1,747,610,869.90 497,056,157.46 4,014,963,065.74 分部间交易收入

468、 6,065,178.70 351,627,727.21 537,596,614.50 -895,289,520.41 营业成本 1,387,562,562.72 1,638,502,875.07 888,785,941.74 -901,266,755.14 3,013,584,624.39 成本抵消 78,411,280.96 357,597,834.57 465,257,639.61 -901,266,755.14 期间费用 296,107,955.45 431,849,608.78 64,070,223.24 792,027,787.47 营业利润 168,137,629.73 -15,

469、720,200.28 152,417,429.45 资产总额 2,607,631,975.84 1,214,770,333.03 967,382,126.46 1,167,544,323.60 -1,234,542,795.09 4,722,785,963.84 负债总额 829,972,561.96 635,287,773.13 490,101,717.17 1,437,357,321.32 -749,240,835.39 2,643,478,538.19 151 b. 按收入来源地划分的对外交易收入 本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额如下： 对外交易收入 本年发生额 上年发生额

470、 中国(含香港) 3,068,776,612.06 2,598,593,092.37 美洲 674,938,080.40 691,242,586.64 欧洲 331,427,351.78 305,128,386.73 其他 440,574,739.95 419,999,000.00 合计 4,515,716,784.19 4,014,963,065.74 c. 按资产所在地划分的非流动资产 本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下： 非流动资产总额 年末余额 年初余额 中国(含香港) 3,263,650,379.98 2,796,436,126.1

471、2 美洲 642,464.21 欧洲 7,315.82 13,260.91 合计 3,263,657,695.80 2,797,091,851.24 3.本公司下属控股子公司淄博新华中西制药有限责任公司营业执照经营期限自2005 年 11 月 15 日至 2017 年 11 月 14 日，新华中西已于 2017 年 9 月 7 日成立清算组，目前公司正在进行解散清算。 4.截至 2017 年 12 月 31 日，除上述事项外本集团无需要披露的其他重要事项。 十 七 、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1. 应收账款 （1）应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账

472、面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收款 账龄组合 103,377,844.90 29.96 1,911,437.95 1.85 101,466,406.95 152 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 与交易对象关系组合 241,723,985.62 70.04 241,723,985.62 特殊款项性质组合 组合小计 345,101,830.52 100.00 1,911,437.95 0.55 343,190,392.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收

473、账款 合计 345,101,830.52 100.00 1,911,437.95 0.55 343,190,392.57 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收款 账龄组合 129,450,623.49 32.60 2,061,910.97 1.59 127,388,712.52 与交易对象关系组合 267,677,587.64 67.40 267,677,587.64 特殊款项性质组合 组合小计 397,128,211.13 100.00 2,061,910.97 0

474、.52 395,066,300.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 397,128,211.13 100.00 2,061,910.97 0.52 395,066,300.16 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 计提比 例（%） 金额 坏账准备 计提比 例（%） 1 年以内 101,931,270.66 509,656.35 0.50 127,668,676.09 638,343.38 0.50 153 项目 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 计提比 例（%） 金额 坏账准备 计提比 例（%） 1-2 年 447

475、,354.76 89,470.95 20.00 2-3 年 111,981.60 67,188.96 60.00 1,240.00 744.00 60.00 3 年以上 1,334,592.64 1,334,592.64 100.00 1,333,352.64 1,333,352.64 100.00 合计 103,377,844.90 1,911,437.95 129,450,623.49 2,061,910.97 2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 与交易对象关系组合 241,723,985.62 （2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年

476、计提坏账准备金额-203,893.77 元；本年收回或转回坏账准备金额 53,420.75 元。 其中本年坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 本年转回（或收回）金额 确定原坏账准备的依据 本年转回（或收回）原因 湖南省牧工商总公司 53,420.75 考虑偿债能力全额计提 收回货币资金 合计 53,420.75 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 账龄 比例(%) 坏账准备年末余额 山东新华医药贸易有限公司 211,215,092.63 1年以内 61.20 山东新华制药(欧洲)有限公司 22,943,667.14 1年以内 6.65 拜耳医药保健有限公司

477、14,552,518.16 1年以内 4.22 72,762.59 Mitsubishi Corporation 8,396,593.69 1年以内 2.43 41,982.97 DASTECH INTERNATIONAL.INC. 6,233,933.91 1年以内 1.81 31,169.67 合计 263,341,805.53 76.31 145,915.23 2. 其他应收款 （1）其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 154 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 9,251

478、,814.58 2.30 8,950,447.15 96.74 301,367.43 与交易对象关系组合 366,576,391.94 91.23 366,576,391.94 特殊款项性质组合 26,000,000.00 6.47 26,000,000.00 组合小计 401,828,206.52 100.00 8,950,447.15 2.23 392,877,759.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 401,828,206.52 100.00 8,950,447.15 2.23 392,877,759.37 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价

479、值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 16,198,505.11 4.10 9,007,537.93 55.61 7,190,967.18 与交易对象关系组合 357,840,436.17 90.69 357,840,436.17 特殊款项性质组合 20,550,707.00 5.21 20,550,707.00 组合小计 394,589,648.28 100.00 9,007,537.93 2.28 385,582,110.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 394,589,6

480、48.28 100.00 9,007,537.93 2.28 385,582,110.35 1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 计提比 例（%） 金额 坏账准备 计提比 例（%） 155 1 年以内 113,791.69 568.96 0.50 6,938,281.29 34,691.41 0.50 12 年 161,265.07 32,253.01 20.00 280,028.62 56,005.72 20.00 23 年 147,831.61 88,698.97 60.00 158,385.99 95,031.59 60.00 3 年

481、以上 8,828,926.21 8,828,926.21 100.00 8,821,809.21 8,821,809.21 100.00 合计 9,251,814.58 8,950,447.15 16,198,505.11 9,007,537.93 2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 账面余额 坏账金额 与交易对象关系组合 366,576,391.94 特殊款项性质组合 26,000,000.00 合计 392,576,391.94 （2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-57,090.78 元；本年无收回或转回坏账准备金额。 （3）其他应收款

482、按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 备用金 348,619.06 568,653.22 应收及待抵扣税款 6,195,910.06 6,346,617.06 融资租赁保证金 26,000,000.00 18,000,000.00 预付投资款 2,400,000.00 内部往来款 366,576,391.94 357,840,436.17 其他 2,707,285.46 9,433,941.83 合计 401,828,206.52 394,589,648.28 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 金额 账龄 占总额比例% 坏账准备年末余额 性质或内容 新

483、华制药（寿光）有限公司 230,000,000.00 3 年以上 57.24 内部往来 新华（淄博）置业有限公司 11,039,507.61 1 年以内 17.40 内部往来 10,921,416.17 1-2 年 575,650.66 2-3 年 47,376,017.17 3 年以上 新华制药（高密）有限公司 2,079,417.35 1 年以内 12.89 内部往来 43,318,647.73 1-2 年 719,461.81 2-3 年 5,675,590.44 3 年以上 平安国际融资租赁有限公司 8,000,000.00 1 年以内 6.47 融资租赁保证金 10,000,000.

484、00 1-2 年 8,000,000.00 2-3 年 淄博新华大药店连锁有限公5,001,317.42 1 年以内 3.39 内部往来 156 司 1,735.32 1-2 年 1,711.57 2-3 年 8,639,883.92 3 年以上 合计 391,350,357.17 97.39 3. 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对 子 公司投资 468,244,841.06 468,244,841.06 468,244,841.06 468,244,841.06 合计 468,244,841.06

485、468,244,841.06 468,244,841.06 468,244,841.06 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 山东新华医药贸易有限公司 48,582,509.23 48,582,509.23 淄博新华大药店连锁有限公司 2,158,900.00 2,158,900.00 新华制药（寿光）有限公司 230,712,368.00 230,712,368.00 新华制药(高密)有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 山东新华医药化工设计有限公司 3,037,700.00 3,037,70

486、0.00 淄博新华-百利高制药有限责任公司 24,877,370.60 24,877,370.60 山东新华制药(欧洲)有限公司 4,596,798.56 4,596,798.56 新华(淄博)置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 淄博新华中西制药有限责任公司 9,008,212.50 9,008,212.50 山东新华制药进出口有限责任公司 5,500,677.49 5,500,677.49 山东新华制药（美国）有限责任公司 9,370,650.00 9,370,650.00 山东新华机电工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 山东淄

487、博新达制药有限公司 67,399,654.68 67,399,654.68 合计 468,244,841.06 468,244,841.06 157 4. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,294,261,935.87 1,688,411,267.75 2,052,470,595.34 1,611,863,972.61 其他业务 54,811,875.50 58,847,083.97 44,809,265.90 50,010,749.79 合计 2,349,073,811.37 1,747,258,351.72 2,097,279,861.

488、24 1,661,874,722.40 5. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 144,044,474.32 96,670,857.79 职工薪酬 79,160,887.96 62,969,403.54 税金 7,038,973.09 折旧费 16,612,423.20 14,215,726.16 无形资产摊销 5,654,142.58 5,820,380.24 仓库经费 7,152,038.77 7,699,145.36 业务招待费 2,986,487.70 2,998,089.56 办公费 2,061,173.20 1,496,101.88 差旅费 1,700,064.25

489、 1,315,027.44 水电汽费 3,630,458.58 2,621,505.53 商标使用费 9,670,607.91 9,895,890.50 上市年费、审计费、董事会费 2,860,940.62 3,408,287.15 修理费 3,209,324.28 4,018,627.47 其他 28,981,693.86 32,933,793.66 合计 307,724,717.23 253,101,809.37 6. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 52,750,489.46 63,660,733.75 减：利息收入 2,328,049.33 3,902,304.60

490、加：汇兑损失 16,880,199.42 -16,598,770.51 加：手续费支出 3,623,349.12 5,402,322.03 加：融资租赁费用 6,779,100.99 5,892,836.61 合计 77,705,089.66 54,454,817.28 7. 投资收益 （1）投资收益来源 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 5,976,853.71 7,765,601.50 子公司分红 4,194,554.92 20,374,379.21 158 合计 10,171,408.63 28,139,980.71 （2）成本法核算的长

491、期股权投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因 淄博新华-百利高制药有限责任公司 1,503,000.00 2,505,000.00 分红减少 山东淄博新达制药有限公司 17,869,379.21 本期未分红 山东新华制药（欧洲）有限公司 2,691,554.92 本期分红 合计 4,194,554.92 20,374,379.21 8. 母公司现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 142,916,897.12 77,523,616.79 加：资产减值准备 -1,678,301.55 11,130,391.56

492、固定资产折旧 195,441,000.10 171,006,833.18 无形资产摊销 5,983,536.58 6,149,774.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -40,214,775.60 -5,584,584.98 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 15,399,038.68 746,678.34 公允价值变动损益（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“-”填列） 67,282,467.31 66,043,610.32 投资损失（收益以“-”填列） -10,171,408.63 -28,139,980.71 递延所得税资产的减少（增加以“-”填

493、列） 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 5,351,644.51 -6,489,483.01 存货的减少（增加以“-”填列） -61,777,114.91 -60,777,285.16 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -52,220,600.79 78,702,878.18 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 26,213,109.62 15,917,891.22 经营活动产生的现金流量净额 292,525,492.44 326,230,339.80 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 131,163,39

494、5.54 134,792,619.16 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 457,664,695.99 358,666,787.39 减：现金的期初余额 358,666,787.39 191,940,435.73 加：现金等价物的期末余额 159 项目 本年发生额 上年发生额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 98,997,908.60 166,726,351.66 十 八 、 财 务 报 告 批 准 本财务报告于 2018 年 3 月 23 日由本公司董事会批准报出。 十 九 、 补 充 资 料 1. 非经常性损益表 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的

495、公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的规定，本公司 2017 年度非经营性损益如下： 项目 本年发生额 说明 非流动资产处置损益 30,398,503.77 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 19,111,569.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,026,908.54 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 58,420.75 除上述各项之外

496、的其他营业外收入和支出 -4,461,495.02 小计 51,133,907.79 所得税影响额 8,131,395.38 少数股东权益影响额（税后） 1,759,584.15 合计 41,242,928.26 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定，本集团 2017 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 9.70 0.45 0.45 扣除非经常

497、性损益后归属于7.79 0.37 0.37 160 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 母公司股东的净利润 3. 境内外会计准则下会计数据差异 同时按照香港会计准则与按中国会计准则披露的财务报表中净利润和净资产差异情况： 项目 净利润 净资产 本年发生额 上年发生额 本年金额 上年金额 按香港会计准则归属母公司 208,413,675.62 121,396,175.54 2,481,902,386.05 1,991,476,665.40 差异调整： 1.教育准备金 1,386,154.83 1,029,851.93 -2,210,128.78 -3,

498、596,283.61 2.递延所得税影响 -207,923.22 -154,477.79 331,519.32 539,442.54 差异调整小计 1,178,231.61 875,374.14 -1,878,609.46 -3,056,841.07 按企业会计准则归属母公司 209,591,907.23 122,271,549.68 2,480,023,776.59 1,988,419,824.33 山东新华制药股份有限公司 二一八年三月二十三日 161 第十二节 备查文件 1.载有董事长、财务负责人、财务资产部经理签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4.本公司公司章程