1、 1 吉林纸业股份有限公司 2001 年年度报告 第一章 重要提示及目录 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 董事邢东尚 刘中华未出席本次董事会 董事关凌汉在外地治病也未出席本次董事会 上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 第二节 年度报告目录 第一章 重要提示及目录-1 第一节 重要提示-1 第二节 年度报告目录-1 第二章 公司基本情况简介-4 第一节 简介-4-5 第三章 会计数据
2、和业务数据摘要-5-7 第一节 本年度主要会计数据-5 第二节 截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标-6 2 第三节 股东权益变动情况及变化原因-7 第四章 股本变动及股东情况-7-9 第一节 股本变动情况表-7 第二节 股票发行与上市情况-8 第三节 股东情况介绍-8 第五章 董事监事高级管理人员和员工情况-9-10 第一节 董事监事高级管理人员基本情况-9 第二节 年度报酬情况-10 第六章 公司治理结构-10-12 第一节 依照中国证监会发布的有关上市公司规范性文件公司治理的实际状况所存在差异的说明-11 第二节 独立董事履行职责情况-11 第三节 公司与控股股东分开情况-11
3、 第四节 高管人员的考评及激励机制-11 第七章 股东大会情况简介-12-13 第一节 2000 年年度股东大会情况-12 第二节 2001 年首次临时股东大会情况-12 第三节 选举更换公司董事监事情况-13 第八章 董事会报告-13-22 第一节 主管业务的范围及其经营状况-13 第二节 主要控股公司的经营情况及业绩-14 第三节 主要供应商客户情况-14 3 第四节 在经营中出现的困难与解决方案-14 第五节 公司盈利水平下降的原因-14 第六节 公司报告期内投资情况-15 第七节 公司财务状况-17 第八节 加入 WTO 对公司未来经营的影响-17 第九节 上海众华沪银会计师事务所出具
4、了有解释性说明的无保留意见的审计报告董事会就所涉及事项做出如下说明-18 第十节 新年度的经营计划-18 第十一节 董事会日常工作情况-19 第十二节 董事会对股东大会决议的执行情况-21 第十三节 本次利润分配及公积金转增股本预案-21 第十四节 其他报告事项-22 第九章 监事会工作报告-22-24 第一节 监事会会议情况-22 第二节 监事会对如下事项发表独立意见-23 第十章 重要事项-24-39 第一节 重大诉讼仲裁事项-24 第二节 报告期内收购置换资产简要情况及对公司财务状况和经营成果的影响-24 第三节 重大关联事项-26 第四节 重大合同及履行情况-27 第五节 承诺事项-2
5、7 4 第六节 聘任解聘会计师事务所事项-28 第七节 其他重大事项-28 第十一章 财务报告-30-56 第一节 审计报告-29 第二节 会计报表-附后 第三节 合并会计报表附注-30 第十二章 备查文件目录-56 第二章 公司基本情况简介 第一节 简介 1公司法定中文名称吉林纸业股份有限公司 公司英文名称JILIN PAPER MANUFACTURING CO.,LTD. 公司英文缩写JP 2公司法定代表人曲丹时 3公司董事会秘书关凌汉 股证事务授权代表于纪校 联系地址吉林省吉林市林荫路 9 号 联系电话04322703225 传 真04322773695 4公司注册地址吉林省吉林市林荫路
6、 9 号 公司办公地址吉林省吉林市林荫路 9 号 公司邮政编码132002 5 公司国际互联网网址 公司电子信箱jlzhy 5公司选定的信息披露报纸名称证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点吉林省吉林市林荫路 9 号本公司董事会秘书室 深圳证券交易所 有关证券经营机构营业网点 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称吉林纸业 股票代码000718 7公司首次注册登记时间1993 年 5 月 10 日 8公司首次注册地址吉林省吉林市林荫路 9 号 9公司企业法人营业执照注册号220000103144 1/1 10税务登记号220202124482910
7、 11公司聘请的会计师事务所名称办公地址上海众华沪银会计师事务所上海市浦东大道 288 号东信大楼 第三章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要会计数据 单位人民币元 项目 金 额 利润总额 18,700,570.05 净利润 4,533,668.95 扣除非经常性损益后的净利润 -6,753,676.56 6 主营业务利润 133,261,990.64 其他业务利润 229,061.72 营业利润 11,988,464.09 投资收益 -4,533,044.43 补贴收入 22,350,771.66 营业外收支净额 -11,105,621.27 经营活动产生的现金流量净额 44,625
8、,323.24 现金及现金等价物净增减额 -91,448,141.44 扣除非经常性损益项目 涉及金额 1政策有效期短于 3 年越权审批或无正式批准文件的税收返还减免以及其他政府补贴 22,350,771.66 2流动资产盘盈盈亏损益 2,034,079.62 3营业外收入 776,898.69 4营业外支出 -11,882,519.96 合计 13,279,230.01 5扣除所得税金额 1,191,884.50 合计 11,287,345.51 第二节 截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位元 2000 年 1999 年 指 标 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前
9、主营业务收入 861,184,844.52 1,117,323,154.28 1,117,323,154.28 981,671,768.18 981,671,768.18 净利润 4,533,668.95 7,246,227.09 74,798,870.54 84,834,034.89 115,130,034.89 总资产 2,822,309,429.34 2,668,514,964.38 2,766,730,062.75 2,060,805,762.98 2,091,101,762.98 股东权益 1,217,737,509.32 1,212,025,926.71 1,309,874,570
10、.16 1,007,923,826.02 1,038,219,826.02 每股收益 0.0113 0.0181 0.1871 0.2406 0.3266 每股净资产 3.05 3.03 3.28 2.86 2.94 调整后的每股净资产 3.04 3.01 3.26 2.84 2.93 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.09 0.09 -0.043 -0.043 净资产收益率 0.3723% 0.5979% 5.7103% 8.4167% 11.0892% 利润表附表: 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 7 主营业务利润 10.
11、94 10.42 0.33 0.33 营业利润 0.98 0.98 0.03 0.03 净利润 0.37 0.37 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的净利润 -0.55 -0.56 -0.02 -0.02 第三节 股东权益变动情况及变化原因 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 399,739,080.00 524,839,823.98 102,917,874.49 25,760,832.03 158,768,316.21 1,212,025,926.71 增加 1,999,698.80 2,739,821.81 1,369,910.90 4,533,
12、668.95 10,643,100.46 本期减少 821,785.14 4,109,732.71 4,931,517.85 期末数 399,739,080.00 526,017,737.64 105,657,696.30 27,130,742.93 159,192,252.45 1,217,737,509.32 变动原因: (1) 资本公积增加主要是被投资企业接受捐赠准备转入及债务重组收益转入所致; (2)盈余公积增加主要是本年度净利润提取所致; (3) 未 分 配 利 润 增 加 主 要 是 公 司 本 年 度 实 现 的 净 利 润 转 入 所致 第四章 股本变动及股东情况 第一节 股本
13、变动情况表 本次 变 动 前 本次变动增减(+) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一尚未流通股份 1发起人股份 200098080 0 0 0 0 0 0 200098080 其中国家拥有股份 200098080 0 0 0 0 0 0 200098080 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2募集法人股份 11037000 0 0 0 0 0 0 11037000 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 211135080 0 0 0 0 0 211135080 二已上市流通股份 1人民币普通股 188604000 0 0 0 0 188604000 2
14、境内上市外资股 3境外上市外资股 4其他 已上市流通股份合计 188604000 0 0 0 0 188604000 8 三股份总数 399739080 0 0 0 0 399739080 第二节 股票发行与上市情况 1公司 1999 年配股方案经中国证监会核准于 2000 年 12 月11 日至 22 日期间实施 本次配股向股权登记日在册的全体股东每 10股配售 3 股每股面值 1 元配股价格为 5 元国家股股东认购了应配股份 58,968,000 股中的 6%即 3,538,080 股其余放弃部分法人股认购了应配股份 3,276,000 中的 117,000 股其余放弃社会公众股股东认购了
15、 43,524,000 股股份总数增至 399,739,080 股本次配股新增可流通社会公众股股份 4352.4 万股已于 2001 年 1 月 3 日上市, 其中公司董事监事及高管人员获配股份 7488 股暂时冻结 2报告期内公司无股份总数及结构的变动 第三节 股东情况介绍 1截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 92679 户 2公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数 持股比例 股份性质 1吉林市国有资产经营有限责任公司 200,098,08 50.06% 国家股 2沈阳化工集团有限公司 3,120,000 0.78% 法人股 3中国轻工物资供销总公司 1,560,
16、000 0.39% 法人股 4大连经济开发区吉兴纸业公司 1,357,20 0.34% 法人股 5宁部银盛投资发展有限公司 700,000 0.17% 法人股 6中国轻工物资供销东北公司 490,000 0.12% 法人股 7佳木斯黑龙化学工业有限责任公司 468,000 0.117% 法人股 8吉林造纸(集团)有限公司 450,000 0.112% 法人股 9 9顾志明 446,100 0.111% 流通股 10张汉龙 355,066 0.09% 流通股 3 吉林市国有资产经营有限责任公司是我公司的国有股持股人其法人代表王喜林成立于 1999 年 7 月 27 日经营范围是国有资产的投资与经
17、营 4报告期内股东的变更情况本报告期内无控股股东变更情况 第五章 董事监事高级管理人员和员工情况 第一节 董事监事高管人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起至日 年初 年末 持股数 持股数 曲丹时 男 49 董事长 2000.12001.4 0 0 高绍盛 男 57 副董事长 总经理 1998.42001.4 0 0 关凌汉 男 58 董事副总 1998.42001.4 6084 6084 孙长营 男 56 董事 1998.42001.4 6084 6084 邢东尚 男 52 董事 2000.12001.4 0 0 程传良 男 48 董事 2000.12001.4 0 0 刘中华 男 4
18、5 董事 2000.12001.4 0 0 王精智 女 51 监事会主席 1998.42001.4 6084 6084 马庆涛 男 40 监事 1998.42001.4 2028 2028 陈翔香 女 43 监事 2000.12001.4 0 0 武元臣 男 44 监事 2000.12001.4 0 0 10 宋甲洪 男 41 监事 2000.12001.4 0 0 李忠福 男 49 副总 1998.42001.4 6084 6084 娄秀荣 女 40 财务主管 2001.8 0 0 第二节 年度报酬情况 1依据吉林市政府相关规定由公司董事会确定董事监事和高管人员报酬的方案 2在本公司领取报酬
19、的董事监事高管人员有 8 人实行年薪制报酬总额为 12.93 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为5.28 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 5.16 万元年度报酬在 1.68 万元至 1.8 万元的有 5 人1.6 万元以下的有 3 人不在本公司领取报酬的有董事 3 人 监事 3 人 董事分别是邢东尚程传良刘中华在其他关联单位领取报酬监事分别是陈翔香武元臣宋甲洪在其工作单位领取报酬 3报告期内公司董事监事无离任情况2001 年 8 月 4 日公司三届董事会二十五次会议决议因工作变动原因解聘高级管理人员孙长营范洪义同时聘任娄秀荣为公司财务主管 4公司员工情况 本期公司在职员工共计
20、 4196 人其中生产人员 3648 人销售人员 32 人技术人员 287 人财务人员 44 人行政人员 99 人大专以上学历 256 人高中及中专学历 730 人本期公司无需承担费用的离退休人员 第六章 公司治理结构 11 第一节 依照中国证监会发布的有关上市公司规范性文件公司治理的实际状况所存在差异的说明 1治理结构实际状况公司能够使所有股东尤其是中小股东享有平等权利充分行使自己的权利股东大会的召集召开符合规定控股股东行为规范公司与控股股东在人员资产财务机构和业务做到了五分开公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 董事会 监事会的人员组成及选聘程序符合法律法规和公司章程制定了董事会议事规则
21、监事会议事规则等 2对照上市公司治理准则的通知的相关规定公司存在的主要差异是 公司尚未建立独立董事制度 董事会成员中没有独立董事董事会未设立专门委员会董事监事及高级管理人员的绩效评价和经理人员的激励与约束机制还有待于进一步的完善 针对这些差异公司正在建立和完善董事聘选程序酝酿独立董事人选着手制定独立董事制度 股东大会议事规则 修订董事会和监事会议事规则等 第二节 独立董事履行职责情况 本期公司没有选聘独立董事 第三节 公司与控股股东分开情况 公司独立于控股股东与控股股东在人员资产财务方面已分开机构和业务独立公司具有独立完整的业务及自主经营能力 第四节 高管人员的考评及激励机制 报告期内公司对高
22、级管理人员实行年薪制 并以公司实现利润等 12 为考核指标予以奖罚 第七章 股东大会情况简介 第一节 2000 年年度股东大会情况 1通知召开召集情况本次股东大会的通知是于 2001 年 4月 10 日在证券时报发出的会议于 2001 年 5 月 10 日如期召开会议由董事长曲丹时负责召集 2股东到会情况到会股东 8 人代表股份 200130520 股占公司总股本的 50.065% 3 通过的决议内容 审议通过了 公司 2000 年董事会工作报告公司 2000 年监事会报告公司 2000 年度财务决算报告公司 2000年利润分配及公积金转增股本预案修改公司章程预案续聘会计师事务所的预案 4决议
23、公告刊登于 2001 年 5 月 11 日的证券时报 第二节 2001 年首次临时股东大会情况 1通知召开召集情况本次股东大会的通知是于 2001 年11 月 23 日在证券时报发出的会议于 2001 年 12 月 24 日如期召开会议由董事长曲丹时委托副董事长高绍盛负责召集 2 股东到会情况 到会股东及股东代理 5 人 代表股份 200118360股占公司总股本的 50.062% 3通过的决议内容审议通过了关于变更部分前次配股募集资金投向投入 10 万吨低定量涂布纸技改工程的预案增加公司经营范围的预案修改公司章程的预案 13 4决议公告刊登于 2001 年 12 月 24 日的证券时报 第三
24、节 选举更换公司董事监事情况 本期公司无选举更换公司董事监事情况. 第八章 董事会报告 第一节 主营业务的范围及其经营状况 1分别按行业产品地区说明报告期内公司主营业务收入主营业务利润的构成情况 项目 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务 收入比例(%) 造纸行业: 吉林地区: 新闻纸 420,408,561.10 80,619,068.20 48.82 纸浆 42,261,709.56 1,547,630.05 4.91 吉林地区小计 462,670,270.66 82,166,698.25 53.73 山东地区: 涂布原纸 73,393,290.83 8,766,199.60 8.52
25、铜版原纸 44,013,780.35 4,269,405.99 5.11 电脑纸 44,195,980.11 7,416,579.61 5.13 双胶纸 51,232,843.37 11,426,051.22 5.95 离型原纸 32,805,492.05 4,339,330.45 3.81 有光纸 32,311,796.42 7,094,150.88 3.75 彩印纸 31,495,779.77 2,273,538.24 3.66 CF 原纸 20,409,969.96 3,110,512.11 2.37 书写纸 34,901,664.17 3,786,770.38 4.05 静电纸 10,
26、026,607.94 1,584,657.79 1.16 其他 23,727,368.89 1,679,998.61 2.76 山东地区小计 398,514,573.86 55,747,194.88 46.27 合计 861,184,844.52 137,913,893.13 100.00 主营业务税金 4,651,902.64 合计 133,261,990.49 2公司占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品为新闻纸其产品销售收入为 420,408,561.10 元产品销售成本为 14 339,789,492.90 元毛利率为 23.73% 3本期公司产品发生变化投入新产品涂布原纸
27、铜版原纸和离型原纸增加主营业务利润 1737 万元 第二节 主要控股公司的经营情况及业绩千元 控股子公司名称 业务性质 注册地 注册资本 经营范围 资产规模 净利润 山东泗水县造纸厂 工业 山东省泗水县 51790 机制纸及纸板制造和销售 336554 22961 山东金山口纸业有限公司 工业 山东省泰安市 36860 机制纸及纸板制造和销售 183523 -15389 第三节 主要供应商客户情况 1公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为49.68% 2公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 19.85% 第四节 在经营中出现的困难与解决方案 2001 年公司生产经营遇到
28、了诸多困难能源原材料价格上涨市场竞争激烈产品价格下滑针对上述不利因素公司采取了如下措施一是实行物资采购总承包大宗原材料实行招标采购降低采购成本二是推行生产系统总承包努力降低制造成本三是实行销售模拟代理制强化销售工作努力保证市场份额四是加快技术改造完成 10 号纸机二期改造增强抵御市场风险的能力 第五节 公司盈利水平下降的原因 1 企业为提高装备水平和产品竞争能力本期对 10 号纸机进行停机改造和调试历时五个多月时间致使主营业务收入减少 2本期子公司并入利润较同期减少其中山东金山口纸业有限公司因山东省排污限产产量减少同时因造纸原料麦草涨价成本上升致使母公司投资收益较同期下降 15 3由于子公司股
29、权变化使并入利润较同期有所下降 第六节 公司报告期内投资情况 1配股募集资金的使用情况 2000 年 12 月 11 日至 22 日本公司实施了 1999 年配股方案本次配股募集资金共计 23589.54 万元扣除各项发行费用实际募集资金 22883.5 万元本报告期内配股募集资金投入如下 1承诺投入 10 号纸机二期改造项目本期公司实际投入 5691万元完成了 10 号纸机的二期改造实现收益 457.1 万元未达到预计收益水平其主要原因是因改造调试时间长影响产量所致 2承诺偿还技改贷款 2500 万元本期实际偿还技改贷款 2500万元 3承诺补充流动资金 3972.5 万元:本期实际补充流动
30、资金3972.5 万元; 4随着国内生产厂家技术改造的相继完成产品质量和生产能力均大幅提高 致使市场竞争激烈 根据市场状况和企业发展的需要为迅速提高公司的装备水平和产品档次 增强市场竞争能力 充分发挥前次配股募集资金的作用 公司三届董事会二十九次会议决议 并经股东大会批准 决定将原计划投入 11 号纸机压光机技术改造工程化浆系统中浓筛选及粗渣再磨工程和伸性纸袋纸技改工程项目的前次配股募集资金 10720 万元变更为投入公司 10 万吨低定量涂布纸技改工程 1由于进行 10 号纸机二期改造使得公司 2001 年上半年减产较 16 多利润水平较同期下降较大如果再进行 11 号纸机压光机技术改造11
31、 号纸机将停产 30 天左右而调试阶段频繁开停车又会造成生产成本和消耗大幅上升 从而进一步影响公司经济效益和与用户的合作关系 因此 公司决定暂缓进行 11 号纸机压光机技术改造工程待以后用自有资金完成 2由于国内造纸材资源紧张价格上升加大了公司自产半漂化木浆成本 同时国际市场半漂化木浆价格大幅下滑 已大大低于公司自产半漂化木浆成本 而且这种状况将持续较长时间 因此公司决定放弃化浆系统中浓筛选粗渣及再磨工程项目 3由于国家有关部门提出的以纸袋纸代替塑编袋的方案未能实施 国内水泥生产企业仍以塑编袋为主要包装材料 造成国内纸袋纸市场萎缩产成品库存大量增加为规避投资风险公司决定放弃伸性纸袋纸技改工程项
32、目 本公司 10 万吨低定量涂布纸技改工程已被国家列入国债专项资金重点技术改造项目主机采用由芬兰维美德公司生产的高速造纸机 具有九十年代末最先进的技术和装置 生产的低定量涂布纸具有光洁度平滑度高和吸墨性好价格低档次高的特点质量能够达到国际标准 符合市场对高档低定量涂布纸的需求 完全可以替代进口已成为胶版印刷纸的更新换代产品 将逐步取代胶版印刷纸而成为市场的主导产品该项目的前期配套工程已完成主体工程正在进行本期配股募集资金已投入 8600 万元 预计整个工程在 2002 年底完工待项目完成后预计公司年可增加销售收入 79560 万元增加利润 17 12436 万元为公司的后续发展奠定了基础 2报
33、告期内非募集资金投资的重大项目项目进度及收益情况 本期公司无非募集资金投资的重大项目 第七节 公司财务状况 项目 2001 年 2000 年 增减幅度+% 总资产 2,822,309,429.34 2,668,514,964.38 5.76 长期负债 395,370,464.93 343,943,190.91 14.95 股东权益 1,217,737,509.32 1,212,025,926.71 0.47 主营业务利润 133,261,990.64 182,110,406.38 -26.82 净利润 4,533,668.95 7,246,227.09 -37.43 说明 1总资产比同期增加
34、15379 万元主要是公司财政贴息和技改贷款增加资产所致 2长期负债比同期增加 5143 万元主要是由于增加技改贷款所致 3股东权益比同期增加 571 万元主要是本年度实现利润被投资企业接受捐赠准备转入及债务重组收益所致 4主营业务利润比同期减少 4885 万元主要是 10 号纸机停机改造和调试影响产量减少及子公司主营业务利润减少所致 5净利润比同期减少 271 万元主要是主营业务利润及子公司利润水平下降所致 第八节 加入 WTO 对公司未来经营的影响 新闻纸属国家战略商品 市场开放将遵循循序渐进的原则 由于新闻纸的进口关税将在加入 WTO 后的第八年降至 5%新闻纸生产企业会受到一定的保护
35、而目前国家对原产于加拿大 美国和韩国的进 18 口新闻纸仍征收反倾销税也降低了进口新闻纸对国内市场的冲击为国内新闻纸生产企业发展提供了机遇和挑战为应对入世的挑战公司正在加快技术改造步伐实施 10 万吨低定量涂布纸技改工程以实现产品更新换代提高技术装备水平和产品竞争能力 第九节 上海众华沪银会计师事务所出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告董事会就所涉及事项做出如下说明 公司的废纸脱墨装置 2001 年 12 月末建成投入运行 由于该装置工艺设备比较复杂 工艺和设备调试时间长 加之其他设备事故较多停机检修频繁 使得公司一季度出现间歇性生产现象 导致产品产量和销售减少为彻底解决工艺和设备问题公司
36、进行了停产检修后现已投入生产 第十节 新年度的经营计划 2002 年公司坚持以质量求生存以品种求发展紧紧围绕主营业务优化产品结构提高装备水平实现产品升级增强市场竞争能力 为实现上述目标公司在 2002 年着重做好以下几方面工作 1加强生产的调度协调和控制降低制造成本提高生产运行质量 2加强营销管理降低采购成本适应市场变化确保销售收入的实现 3加强过程控制保证原材料供应提高产品产量和质量拓宽销售市场 19 4加快 10 万吨低定量涂布纸技术改造项目的实施提高公司整体装备水平和产品档次 第十一节 董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 1本公司于 2001 年 4 月 4 日召开
37、了三届董事会二十三次会议会议通过了如下决议公告见 2001 年 4 月 10 日证券时报 1审议通过 2000 年年度报告 2审议通过 2000 年董事会工作报告 3审议通过 2000 年财务决算报告 4审议通过 2000 年利润分配及公积金转增股本预案 5审议通过预计 2000 年利润分配政策的议案 6审议通过修改公司章程预案 7审议通过续聘会计师事务所的预案 8审议通过拟转让公司持有的吉林龙鼎电气有限公司 63.33%股权的意向 9审议通过召开 2000 年年度股东大会的议案 2 本公司于 2001 年 6 月 13 日召开了三届董事会二十四次会议会议通过了公司出资人民币 800 万元占总
38、出资额的 80%与北京造纸七厂出资人民币 200 万元占总出资额的 20%共同组建北京冠林再生纸业有限责任公司的决议未公告 3本公司于 2001 年 8 月 4 日召开了三届董事会二十五次会议会议通过了如下决议公告见 2001 年 8 月 7 日的证券时报 20 1审议通过了公司 2001 年度中期报告 2审议通过了公司 2001 年中期利润分配及公积金转增股本预案 3审议通过了关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充规定的议案 4同意孙长营辞去副总经理职务范洪义辞去财务主管职务聘任娄秀荣为公司财务主管 4 本公司于 2001 年 8 月 14 日召开了三届董事会二十六次会议会议通过了公
39、司以其持有的山东黄河纸业股份有限公司 56.71%的股权置换滨州黄河造纸有限公司林木资产的议案未公告 5 本公司于 2001 年 9 月 14 日召开了三届董事会二十七次会议会议做出了加强公司法等有关法律法规的学习加强信息披露工作的决定未公告 6 本公司于 2001 年 9 月 26 日召开了三届董事会二十八次会议会议审议通过了 关于吉林纸业股份有限公司中期业绩大幅度下降有关情况答卷的议案未公告 7 本公司于 2001 年 11 月 21 日召开了三届董事会二十九次会议会议通过如下决议公告见 2001 年 11 月 23 日的证券时报 1审议通过了关于变更部分前次配股募集资金投向投入 10万吨
40、低定量凃布纸技改工程的预案 2审议通过了增加公司经营范围的预案 3审议通过了修改公司章程的预案 4审议通过了关于召开 2001 年首次临时股东大会的议案 21 8本公司于 2001 年 12 月 17 日召开了三届董事会三十次会议会议通过如下决议公告见 2001 年 12 月 18 日的证券时报 1审议通过了收购吉林造纸集团有限公司的污水处理场SBKP 制浆车间全部资产及该公司持有的吉林省吉林轻工业设计院98%的股权的议案 2审议通过了拟收购吉林造纸集团有限公司一宗土地的意向 第十二节 董事会对股东大会决议的执行情况 1本期公司共召开二次股东大会董事会已逐项落实股东大会的各项决议 2公司 20
41、00 年利润分配及公积金转增股本方案为以 2000 年末总股本 399739080 股为基数向全体股东每 10 股派现金红利 0.8元含税不进行公积金转增股本该方案已实施股权登记日为2001 年 7 月 2 日除息日为 2001 年 7 月 3 日公告见 2001 年 6 月 26日的证券时报 第十三节 本次利润分配及公积金转增股本预案 1 经上海众华沪银会计师事务所审计 本公司 2001 年度实现净利润 453 万元扣除提取的 10%法定公积金 274 万元5%法定公益金137 万元加上累计未分配利润 15877 万元可供股东分配利润共计15919 万元由于公司在 2002 年要完成 10
42、万吨低定量涂布纸技改工程APMP 车间改造工程和铁路专用线改造等项目资金需求很大为了完成以上项目 实现公司的可持续发展 经公司董事会充分讨论 22 决定 2001 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本此预案与原公告的利润分配政策不符 该预案需经 2001 年年度股东大会审议通过 2本公司预计 2002 年利润分配政策为 1公司拟在 2002 年结束后分配利润一次 2公司 2002 年实现净利润拟用于股利分配的比例不少于 10% 3公司结余未分配利润视具体情况另行决定 4分配方式拟采用派发现金的方式 5不进行公积金转增股本 6具体分配方案将根据公司的实际情况而定 第十四节 其他报告事项报告期
43、内公司的信息披露报纸仍为证券时报 第九章 监事会工作报告 第一节 监事会会议情况 本期公司监事会共召开四次会议具体情况如下 12001 年 4 月 4 日公司召开了三届监事会八次会议会议通过如下决议 1审议通过 2000 年监事会工作报告 2审议通过 2000 年年度财务决算报告 22001 年 8 月 4 日公司召开了三届监事会九次会议会议通过如下决议 1审议通过 2001 年中期报告 23 2审议通过 2001 年中期利润分配及公积金转增股本预案 3审议通过关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充规定 32001 年 11 月 21 日公司召开了三届监事会十次会议会议通过了关于变更部
44、分前次配股募集资金投向投入 10 万吨低定量涂布纸技改工程的预案 42001 年 12 月 17 日公司召开了三届监事会十一次会议会议通过如下议案 1审议通过收购吉林造纸集团有限公司污水处理场SBKP制浆车间及该公司持有的吉林省吉林轻工业设计院 98%的股权的议案 2审议通过拟收购吉林造纸集团有限公司一宗土地的意向 第二节 监事会对如下事项发表独立意见 1报告期内公司监事会对公司股东大会董事会的召开程序决议事项 董事会执行股东大会决议的情况 公司高管人员执行职务的情况进行了监督 认为董事会和经营班子严格依照 公司法证券法和公司章程等有关法律法规规范运作决策程序符合公司章程规定建立了完善的内部控
45、制制度公司的董事经理执行职务时未有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2上海众华沪银会计师事务所出具的财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果 24 3 公司前次配股募集资金已用于 10 号纸机二期改造 5691 万元偿还技改贷款 2500 万元补充流动资金 3972.5 万元与所承诺的项目一致另经公司董事会二十九次会议审议报公司 2001 年首次临时股东大会批准将尚余前次配股募集资金 10720 万元投向作了变更投入 10 万吨低定量涂布纸技改工程监事会认为此次变更部分前次配股募集资金投向符合公司实际该变更程序合法 4公司收购置换资产过程中未发现内幕交易没有损害部分股东的权益或
46、造成公司资产流失 5本期公司与关联方无交易发生 6上海众华沪银会计师事务所出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告 监事会认为 董事会就该审计报告的相关事项的说明是真实切合实际的 第十章 重要事项 第一节 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 第二节 报告期内收购置换资产简要情况及对公司财务状况和经营成果的影响 1根据三届董事会二十三次会议决议公司将其持有的吉林市龙鼎电气有限公司 63.33%的股权经评估作价后与吉林造纸集团有限公司所拥有的经评估后的土地使用权进行转换 1 由吉林纪元资产评估有限责任公司以 2000 年 12 月 31 日为评估基准日对 63.33%的股权所对应的资产
47、进行了资产评估截至 2000 25 年 12 月 31 日 其净资产帐面值为 14479 万元,评估值为 14827.07 万元公司持有的 63.33%股权的评估价值为 9389.98 万元 2吉林造纸(集团)有限公司所拥有的三宗国有工业用地总面积为 392598.11 平方米经吉林省吉佳房地产咨询评估有限公司评估截止 2000 年 12 月 31 日,总地价为 10200.48 万元 3报告期内本次资产置换已完成土地使用证办理完毕 4本次资产置换为公司扩大生产规模突出主营加快后续发展创造了条件 2根据三届董事会二十六次会议决议公司以其持有的山东黄河纸业股份有限公司 56.71%的股权置换滨州
48、黄河造纸有限公司的林木资产 1山东黄河纸业股份有限公司由中和会计师事务所有限公司以 2001 年 6 月 30 日为评估基准日进行了资产评估截至 2001 年 6月 30 日其净资产帐面值为 4880.2 万元评估值为 5367.72 万元公司的 56.71%的股权的评估价值为 3044.03 万元 2滨州黄河造纸有限公司舒兰林场有林地面积为 1208.7 公顷经中和会计师事务所有限公司以 2001 年 6 月 30 日为评估基准日进行了评估截至 2001 年 6 月 30 日其舒兰林场的林木资产评估值为4653.19 万元 3报告期内本次资产置换已完成 4本次资产置换适应公司后续发展的原料供
49、应需要可减少当期亏损 426 万元 26 3根据三届董事会三十次会议决议公司收购了吉林造纸集团有限公司污水处理场SBKP 制浆车间全部资产 1吉林造纸集团有限公司污水处理场SBKP 制浆车间全部资产经北京中天华资产评估有限责任公司以 2001 年 10 月 31 日为评估基准日进行了评估以上资产评估价值为 6431.95 万元 2报告期内本次收购已完成 3本次收购可降低生产成本进一步完善公司环保系统提高环保治理水平降低治理成本提高企业经济效益 4 根据三届董事会三十次会议决议 公司决定收购吉林造纸 集团有限公司所持有的吉林省吉林轻工设计院 98%的股权 经北京中天华资产评估有限责任公司以 20
50、01 年 10 月 30 日为评估基准日进行了评估吉林造纸集团有限公司所持有的吉林省吉林轻工设计院 98%的股权的评估价值为 346.05 万元报告期内本次收购没有完成收购行为仍在进行中 5根据三届董事会三十次会议决议公司收购了吉林造纸集团有限公司面积为 261738.44 平方米的工业用地 1 经吉林省吉佳房地产咨询评估有限公司评估 截止 2001 年 12 月1 日该土地地价为 6716 万元 2报告期内本次收购已完成土地使用证办理完毕 3本次收购可满足公司后续发展用地的需要 第三节 重大关联事项 1本期公司无购销商品提供劳务发生的关联交易 27 2本期公司无资产股权转让的关联交易 3本期
51、公司与关联方包括为纳入合并报表范围的子公司不存在债权债务往来担保等事项 4本期公司无其他关联交易 第四节 重大合同及履行情况 1公司控股子公司山东金山口纸业有限公司将 1173 台套设备评估价值 3701 万元房屋建筑 400 万元用于抵押取得贷款2300 万元 2公司将 6500 万元人民币存款质押给中国银行吉林市分行获取 700 万美元贷款 3 公司有 4000 万元人民币定期存单已质押给中信实业银行沈阳分行北站支行作为公司开具银行承兑汇票的保证金 4公司对外担保情况 公司与吉林化纤股份有限公司相互为对方的银行贷款提供担保截至 2001 年 12 月 31 日公司为吉林化纤股份有限公司的
52、49,155 万元的贷款提供担保 5本期公司与世界著名造纸机械制造商芬兰维美德公司签约引进国际一流配置的既可生产新闻纸又能生产低定量涂布纸的柔性纸机 该机为公司 10 万吨低定量涂布纸技改项目的主体工程 第五节 承诺事项 公司承诺部分前次配股募集资金投入到 11 号纸机压光机技术改造工程 化浆系统中浓筛选及粗渣再磨工程和伸性纸袋纸技改工程项 28 目 随着国内生产厂家技术改造的相继完成 产品质量和生产能力均大幅提高致使市场竞争激烈根据市场状况和企业发展的需要为迅速提高公司的装备水平和产品档次 增强市场竞争能力 充分发挥前次配股募集资金的作用公司董事会决议并经股东大会批准决定将原计划投入 11
53、号纸机压光机技术改造工程化浆系统中浓筛选及粗渣再磨工程和伸性纸袋纸技改工程项目的前次配股募集资金10720 万元变更为投入公司 10 万吨低定量涂布纸技改工程 第六节 聘任解聘会计师事务所事项 1经 2000 年年度股东大会审议公司决定续聘上海众华沪银会计师事务所聘期一年公告见 2001 年 5 月 1 日证券时报 2报告期内公司支付给上海众华沪银会计师事务所的审计费 34.5 万元含差旅费 3 万元2001 年度审计费 33 万元含差旅费3 万元,2002 年 3 月 27 日已支付 15 万元 第七节 其他重大事项 1报告期内公司因未刊登中期业绩预警而受到深圳证券交易所公开谴责一次 2 经
54、吉林省政府吉政函200118 号文件批准 自 2001 年 1 月 1日至 2001 年 12 月 31 日公司所得税实行先征后返即按 33%缴纳所得税由吉林市政府从地方财政中返还 18%实缴 15%并入当年税后利润自 2002 年始公司所得税率由 15%变更为 33%将会对公司 2002 年实现的净利润产生一定影响 按 2001 年度经审计的利润计算公司要多缴纳所得税 29 万元 29 3公司三届董事会二十四次会议通过了公司与北京造纸七厂共同出资组建北京冠林再生纸业有限责任公司的决议 北京冠林再生纸业有限责任公司于 2001 年 6 月 18 日在北京市工商行政管理局注册注册资本为 1000
55、 万元人民币其中吉林纸业股份有限公司出资人民币 800 万元占出资额的 80%北京造纸七厂出资人民币 200 万元占出资额的 20%经营范围是再生环保型机制纸纸板纸制品本册的制造文化办公用品造纸原料建筑材料五金交电纸张的销售废纸收购场地及设施租赁打字 4本期由于 10 号纸机二期改造生产用浆量减少使得碱回收车间生产负荷得不到满足加之木材涨价从而加大制浆成本为降低制浆成本公司对碱回收车间进行停机检修 第十一章 财务报告 第一节 审计报告 沪众会字(2002)第 0560 号 吉林纸业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日(合并及母公司)的资产负债表和
56、2001 年度(合并及母公司)的利润表及利润分配表及 2001 年度(合并及母公司)的现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是按照中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合 贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制 30 度的有关规定在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及 2001 年度的现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外我们注意到 贵公司 2002 年 1-3 月由于停机检修设备
57、调试等原因导致生产间歇性中断公司的生产量和销售量均有明显下降 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模 中国注册会计师 沈蓉 中国上海 二 OO 二年四月四日 第二节 会计报表附后 第三节 合并会计报表附注 一基本情况 吉林纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)是由吉林造纸厂于 1993 年 4 月独家发起采用定向募集方式设立的股份有限公司公司于 1997 年 4 月在深圳证券交易所上市交易股票代码 000718公司为工业企业主要从事机制纸纸板胶带纸制品制造纸浆等的生产和销售 截至 2001 年 12 月 31 日公司资产总额为 282,231 万元负债总额为 160,209
58、 万元 少数股东权益为 249 万元 股东权益为 121,773万元2001 年度净利润为 453 万元 公司营业执照注册号为 2200001030144 1/1 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 31 2.1 会计制度公司执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定 2.2 会计年度公司的会计期间采用日历制即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度 2.3 记帐本位币公司以人民币为记帐本位币 2.4 记帐基础和计价原则公司以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率 月末对货币性资产
59、负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合 重新折合人民币数额与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益以财务费用项目计入当期损益 2.6 现金等价物的确定标准公司将凡同时具备期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资确认为现金等价物 2.7 坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准A.因债务人破产或死亡经清算仍然不能收回的应收款项 B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象确实不能收回的应收款项 (2)坏帐损失的核算方法公司采用帐龄分析百分比法按应收款项期末余额帐龄百分比计提 在对其他应收款计提坏帐准备时同时结合个别认定 实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后 冲减坏帐准备具
60、体计提方法如下 应收款项帐龄 计提比例 1 年以下 5% 32 1 年-2 年 10% 2 年-3 年 30% 3 年-4 年 50% 4 年以上 80% 2.8 存货核算方法公司的存货主要包括原材料产成品在产品包装物低值易耗品等各类存货采用实际成本核算产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本 低值易耗品采用领用时一次摊销法 存货跌价准备 公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备 2.9 短期投资核算方法公司短期投资按取得时的实际成本计价 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的收回 冲减短期投资的帐面价值 短期投资跌价准
61、备 公司期末按帐面投资总额与市价孰低法计提短期投资跌价准备 2.10 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的计价和收益确认方法长期股权投资包括股票投资和其他股权投资 长期股权投资 按投资时实际支付的价款入帐对持股占 20%以上或虽不足 20%但有重大影响的投资采用权益法核算持股 20%以下的投资采用成本法核算公司对外长期股权投资采用权益法核算时 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额 长期股权投资差额按被投资单位的剩余经营年限平均摊销 若被投资单位未规定经营年限的按 10 年平均摊销 33 (2)长期债权投资的计价和收益确认方法按取得时实际支付的全部价
62、款(扣除支付的税金 手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐 并按权责发生制原则按期计提利息 同时按直线法摊销其溢价或折价列入各期损益 (3)长期投资减值准备的提取方法采用逐项计提方法本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值 并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时 将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目 不足冲抵的差额部分 确认为当期投资损失 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的在原已确认的投资损失的范围内转回 2.
63、11 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物通用设备专用设备运输设备及其他与生产经营有关的设备器具工具以及单项价值达到或超过人民币 2000 元使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品列为固定资产 (2)固定资产的分类公司将固定资产分为房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备及其它设备 (3)固定资产的计价方法A.购入的固定资产,按实际支付的价款包装费运输费安装成本交纳的有关税金等入帐B.自行建造的固定资产按该项资产达到预定可使用状态前所发生的支出入帐C.投资者投入的固定资产按投资者各方确认价值入帐 (4)固定资产的折旧方法固定资产预留 3-5%的残值
64、按直线法 34 在其使用年限内计提折旧 各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 4.85%-2.43% 通用设备 10-15 9.7%-6.33% 专用设备 10-14 9.7%-6.93% 运输设备 6-13 16.17%-7.46% 其它设备 10-13 9.7%-7.46% (5)固定资产减值准备公司期末对由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的固定资产 就可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 2.12 在建工程的核算方法: (1)在建工程按实际成本记帐
65、 用于工程项目的借款利息,在工程达到可使用状态前计入在建工程,在工程达到可使用状态后计入当期损益,在建工程于工程达到可使用状态时转入固定资产 (2)在建工程减值准备的确认和提取方法本公司于每年年终及中期对在建工程进行全面检查如果 A.长期停建且预计在未来 3年内不会重新开工的 B.所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且能否给本公司带来经济利益具有很大的不确定性 C.其他足以表明在建工程已经发生了减值的情形 则按可收回金额提取在建工程减值准备 2.13 无形资产计价和摊销方法: (1)计价和摊销无形资产购入按实际成本计价投资者投入的按投资者各方确认价值计价 自取得当月起按合同规定的受益年
66、限与法律规定的有效年限孰低平均摊销 如果无受益年限与法律规定的有 35 效年限按 10 年平均摊销 (2)无形资产减值准备的确认和提取方法本公司于每年年末和中期 检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 对可收回金额低于帐面价值的 按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额作为无形资产减值准备 2.14 长期待摊费用摊销方法 (1)本公司筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集于开始生产经营的当月一次计入当期的损益 (2)本公司长期待摊费用核算有关受益期超过一年的支出按受益年限平均摊销 2.15 借款费用的会计核算方法 借款发生的利息支出属于与购建固定资产相关的在固定资产达到预定可使
67、用状态前计入相关固定资产的成本,在固定资产达到预计可使用状态后计入财务费用 属于生产经营期间的 直接计入财务费用 2.16 应付债券的核算方法 公司发行债券时 按发行价格总额计入应付债券 实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价 并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 2.17 收入确认原则 (1)销售产品本公司销售产品在产品所用权上的重要风险和报酬转移给买方本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时确认收入实现 36 (2)提供劳务劳务已经提供相关的收入已收到或取得了收款的证据并且与劳务有关的
68、成本能够可靠地计量确认收入实现 (3)他人使用本公司资产他人使用本公司资产本公司收取的利息和使用费收入 在与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠的计量时确认收入 其中 利息收入按他人使用本公司现金的时间和使用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 2.18 育林费用 公司根据年度生产实际耗用木材数量每立方米提取 4 元育林费用用于公司自有林场的造林抚育防治等支出提取的育林费用列入当期生产成本 2.19 所得税的会计处理方法 公司所得税的处理方法采用应付税款法 2.20 合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确立原则公司对其他单位投资占该单位有表决权
69、资本总额50%或50%以上或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实际控制权的该单位列入合并范围 (2)合并所采用的会计方法合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额编制而成合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消 (3)子公司与母公司采用的会计政策一致 2.21 会计政策会计估计变更及其影响 一本公司根据财政部财会200025号关于印发的通知的要求从2001年1月1日起执行企业会计制度改 37 变如下会计政策 (1)固定资产原不计提减值准备现改为期末对单项固定资产按可收回金额与帐面价值孰低计提减值准备 (2)在建工程原不计提减值准备现
70、改为期末单项在建工程项目可收回金额与帐面价值孰低计提减值准备 (3)无形资产原不计提减值准备现改为期末对单项无形资产按可收回金额与帐面价值孰低计提减值准备 (4)委托贷款原不计提减值准备现改为期末对单项委托贷款按可收回金额与帐面价值孰低计提减值准备 (5)长期待摊费用中的开办费原按在开始生产经营的当月按五年平均摊销现改为在开始生产经营的当月一次计入费用 二会计政策会计估计变更的影响 变更事项 2000年前影响数 2000年度影响数 累计影响数 2001年度影响数 固定资产减值准备 -30,296,000.00 -60,590,000.00 -90,886,000.00 45,210,000.0
71、0 无形资产减值准备 -7,329,098.37 -7,329,098.37 0.00 2001 年 度公 司 对 固 定 资 产 追 溯 调 整 计 提 减 值 准 备90,886,000.00元对无形资产计提减值准备7,329,098.37元上述两项累计调减期初未分配利润83,482,833.61元调减盈余公积14,732,264.76元 三税项 税项 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 增值额 38 城建税 7% 应纳增值税营业税等 1.吉林纸业股份有限公司依据吉林省人民政府吉政函200118号 吉林省人民政府关于吉林纸业股份有限公司所得税有关问题的批复公司 2
72、000 年 1 月 1 日-2001 年 12 月 31 日按 33%交纳所得税由吉林市政府从地方财政返还 18%实缴 15% 2.公司之子公司山东省泗水县造纸厂所得税税率 33% 3.公司之子公司山东金山口纸业有限责任公司所得税税率 33% 四控股子孙公司 序号 控股子公司名称 注册地 法人代表 注册资本 (万元) 投资比例 经营范围 1 山东金山口纸业有限责任公司 山东泰安 程传良 3686 95% 机制纸纸版的生产销售 2 山东泗水县造纸厂 山东泗水 邢东尚 5179 98.59% 机制纸纸版的生产销售 3 北京冠林再生纸有限公司 北京市 曲丹时 1000 80% 再生纸的生产销售 4
73、泰安市宏盛带钢有限责任公司 山东泰安 宋洪连 960 74.60% 冷轧带钢等 上述控股子孙公司中北京冠林再生纸有限公司泰安市宏盛带钢有限责任公司由于资产总额 营业收入总额及利润总额均较小且尚处在开办初期根据财政部财会二字19962 号文未合并会计报表 五主要会计报表项目 5.1 货币资金 项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 146,315.85 57,145.70 银行存款 283,155,063.13 72,786,636.22 其他货币资金 302,020.01 119,311,475.63 合计 283,603,398.99 192,155,
74、257.550 上述货币资金中有美元存款余额USD4,748.00 上述其他货币资金中有6,500万元人民币存款已质押给中国银行吉林市分行获取700万美元贷款 39 上述其他货币资金中有4,000万元人民币定期存单已质押给中信实业银行沈阳分行北站支行作为公司开具银行承兑汇票的保证金 本期期末货币资金余额较上年末减少32.18%主要原因是公司对在建工程技术改造项目大量投入的资金所致 5.2应收票据 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 银行承兑汇票 1,000,000.00 2,601,874.66 5.3应收帐款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31
75、日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐计 提比例 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐计 提比例 坏帐准备 1年以内 174,155,669.98 80.28% 5% 8,707,783.50 215,825,153.12 80.74% 5% 10,791,257.66 12年 37,763,295.56 17.41% 10% 3,776,329.56 39,099,798.14 14.63% 10% 3,909,979.81 23年 4,508,165.12 2.08% 30% 1,352,449.54 12,062,116.01 4.51% 30% 3,618,634.81 34年 500,561.
76、25 0.23% 50% 250,280.63 312,211.50 0.12% 50% 156,105.75 合计 216,927,691.91 100% 14,086,843.23 267,299,278.77 100% 18,475,978.03 上述款项中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 其中前 5 名欠款单位累计应收帐款为 42,623,344.80 元占期末余额的 15.95% 5.4 其它应收款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 比例% 计提比例 坏帐准备 金额 比例% 计提比例 坏帐准备 1年以内 182,044,84
77、8.03 76.56% 5% 9,127,418.68 69,656,900.78 71.13% 5% 3,384,631.68 1-2年 41,857,731.56 17.61% 10% 4,148,783.84 15,650,737.37 15.98% 10% 1,565,073.72 2-3年 9,185,826.74 3.86% 30% 1,988,789.27 7,880,930.78 8.05% 30% 4,944,279.29 3-4年 4,678,523.75 1.97% 50% 2,110,111.88 4,741,858.78 4.84% 50% 2,971,213.33
78、合计 237,766,930.08 100% 17,375,103.67 97,930,427.71 100.00% 12,865,198.02 本年末其他应收款余额较上年末减少 58.81%主要原因是吉林造纸集团有限公司以土地使用权固定资产应收帐款存货等1.68 亿元偿还其对公司的债务相应减少其他应收款 上述款项中无持本公司 5%以上股份的股东欠款 其中前 5 名欠款单位的累计应收帐款为 86,055,987.72 元占期末余额的 87.87% 40 5.5 预付帐款 帐龄 2000年12月31日 2001年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 97,686,384.99 76.3
79、7% 32,175,953.30 39.90% 12年 21,910,755.47 17.13% 24,116,667.79 29.91% 23年 7,261,145.96 5.68% 16,187,683.04 20.07% 3年以上 1,052,953.24 0.82% 8,162,730.32 10.12% 合计 127,911,239.66 100% 80,643,034.45 100% 上述款项中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 本年末预付帐款余额较上年末减少 36.95% 主要是预付材料款发票收妥后转帐所致 5.6 应收补贴款 项目 2000年12月31日 2001年
80、12月31日 福利企业增值税退税 1,000,526.67 2,681,912.41 5.7 存货 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 73,936,852.87 1,646,189.98 98,142,748.62 4,460,206.98 委托加工材料 40,020.00 0.00 0.00 0.00 包装物 3,526,464.84 0.00 3,392,352.15 0.00 在产品 3,588,209.00 0.00 6,420,842.40 0.00 产成品 31,072,016.97 0.00 41,584,826.54
81、459,200.00 低值易耗品 6,730,667.16 1,195,132.32 7,259,389.18 0.00 合计 118,894,230.84 2,841,322.30 156,800,158.89 4,919,406.98 本期期末存货余额较上年末增加 31.88%主要是由于公司因预防造纸原材料涨价储备原材料所致 5.8 其他流动资产 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 林木资产 507,330,400.00 47,103,117.85 143,215,494.91 411,218,022.94 公司帐面林木资产系公司在吉林上营林场 正阳林场 马鞍山林场江密峰林场向海
82、林场及舒兰林场的森林林木资产经吉林市林业局确认为一般公益林和商品林 且大部分林木已进入抚育 择伐期公司期初林木资产含重点公益林蓄积量 2,153,679 立方米折合 41 出材量 1,633,361 立方米 本期增加数为根据公司与滨州黄河造纸有限公司签定的资产置换协议置入的舒兰林场入帐蓄积量为 161,605 立方米折合出材量 145,444 立方米 本期减少数1系公司根据吉林市林业局2001吉市资采字第 390 号391 号392 号393 号395 号561 号562 号林木采伐许可证 采伐了 2,828 立方米的蓄积量 折合出材量 2,400 立方米减少金额 853,494.91 元2根
83、据吉林市林业局吉市林发2002第23 号关于吉林纸业股份有限公司向海等六个林场林木资产情况的说明将因受国家天然林保护政策而限制采伐的蓄积量为 618,921立方米价值为 142,362,000.00 元的重点公益林转到其他长期资产核算 5.9长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 93,506,706.21 15,161,606.00 91,025,906.21 17,642,406.00 股权投资差额 28,577,373.78 0.00 17,971,394.25 10,605,979.53 长期投资合计 122,084,079.99 15,161,606.
84、00 108,997,300.46 28,248,385.53 减长期投资减值准备 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 长期股权投资净额 122,084,079.99 28,048,385.53 (2)长期股权投资 A.股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额 减值准备 交通银行 法人股 2,280,800 5%以下 2,280,800.00 0.00 B.股权投资 被投资公司名称 投资比例 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 吉林龙鼎电气有限公司 63.33% 91,025,906.21 0.00 91,025,
85、906.21 0.00 北京冠林再生纸有限公司 80% 0.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 0.00 广州吉羊纸业联营有限公司 33.33% 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 泰安市宏盛带钢有限责任公司 74.60% 0.00 7,161,606.00 0.00 7,161,606.00 0.00 合计 91,225,906.21 15,161,606.00 91,025,906.21 15,361,606.00 200,000.00 C.股权投资差额 被投资单位 原始金额 摊销年限 期初余额 本期摊销转出
86、 期末余额 吉林龙鼎电气有限公司 -5,999,021.44 45 个月 -1,599,739.05 -1,599,739.05 0.00 42 山东泗水造纸厂 4,122,199.35 120 个月 3,297,759.47 412,219.94 2,885,539.53 山东金山口纸业有限责任公司 11,029,200.00 120 个月 8,823,360.00 1,102,920.00 7,720,440.00 山东黄河纸业股份有限公司 22,569,991.70 120 个月 18,055,993.36 18,055,993.36 0.00 合计 28,577,373.78 17,9
87、71,394.25 10,605,979.53 5.10 固定资产 原值 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 期初余额 299,192,065.03 202,241,133.81 381,017,103.17 15,392,748.73 10,083,175.15 907,926,225.89 本期增加 92,950,259.65 20,121,665.26 453,456,936.19 3,897,594.70 31,381,561.88 601,808,017.68 本期减少 10,553,366.00 35,026,675.86 97,484,061.30 1,41
88、6,068.00 676,387.70 145,156,558.86 期末余额 381,588,958.68 187,336,123.21 736,989,978.06 17,874,275.43 40,788,349.33 1,364,577,684.71 累计折旧 期初余额 84,008,057.78 84,533,703.17 83,986,561.32 6,504,715.27 998,467.04 260,031,504.58 本期增加 31,659,693.35 9,100,784.59 73,599,804.19 1,607,568.13 1,008,408.08 116,976
89、,258.34 本期减少 4,348,480.52 21,582,795.40 14,150,555.91 956,583.76 5,212.40 41,043,627.99 期末余额 111,319,270.61 72,051,692.36 143,435,809.60 7,155,699.64 2,001,662.72 335,964,134.93 期初净值 215,184,007.25 117,707,430.64 297,030,541.85 8,888,033.46 9,084,708.11 647,894,721.31 期末净值 270,269,688.07 115,284,430
90、.85 593,554,168.46 10,718,575.79 38,786,686.61 1,028,613,549.78 公司将 1173 台套设备评估价值 3701 万元房屋建筑物400 万元用于抵押取得贷款 2300 万元 5.11 固定资产减值准备 类别 期初金额 本期计提 本期转销 期末金额 专用设备 90,886,000.00 0.00 45,210,000.00 45,676,000.00 5.12 在建工程 项目 期初余额 本期增加 本期转固定资产 本期其他转出 期末余额 化浆水源系统改造工程 159,362,302.43 2,913,589.11 162,275,891.
91、54 0.00 0.00 2-6#机改造工程 10,156,197.02 0.00 10,156,197.02 0.00 0.00 10#机二期工程 149,392,174.15 74,089,825.85 223,482,000.00 0.00 0.00 10 万吨涂布工程 1,154,160.84 52,919,081.76 0.00 0.00 54,073,242.60 废纸脱墨工程 50,175,507.75 76,712,303.42 0.00 0.00 126,887,811.17 双胶纸 2640 工程 59,962,462.10 0.00 0.00 59,962,462.10
92、0.00 污水处理 38,704,973.45 9,527,954.72 0.00 940,524.60 47,292,403.57 中断水工程 7,700,306.10 11,394,251.61 3,785,222.11 40,000.00 15,269,335.60 其他 36,521,340.47 33,823,092.48 27,462,942.67 0.00 42,881,490.28 合计 513,129,424.31 261,380,098.95 427,162,253.34 60,942,986.70 286,404,283.22 期末在建工程较上年末减少 44.21%主要原
93、因是 6 车间 10#机改 43 造完成预结转固定资产所致 此外 合并报表范围的减少相应减少了在建工程 5.13 无形资产 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 164,693,216.55 0.00 164,693,216.55 274,488.69 164,418,727.86 599 个月 电力增容贴权费 9,579,514.80 7,329,098.37 0.00 0.00 7,329,098.37 电力贴费减值准备 7,329,098.37 0.00 0.00 7,329,098.37 合计 174,272,731.35 0.00 1
94、64,693,216.55 274,488.69 164,418,727.86 由于国家主管部门对电力增容费的收费项目已经取消因此公司对该无形资产计提全额减值准备并追溯至 2000 年度 本期增加土地使用权 16,469,32 万元祥见附注中其他重要事项第 2第 3 点 5.14 其他长期资产 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 林木资产-重点公益林 0.00 142,362,000.00 0.00 142,362,000.00 公司根据吉林市林业局吉市林发2002第 23 号关于吉林纸业股份有限公司向海等六个林场林木资产情况的说明将因受国家天然林保护政策而限制采伐的蓄积量为 618
95、,921 立方米价值为 142,362,000.00 元的重点公益林转到本科目核算 5.15 短期借款: 借款类别 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 22,400,000.00 23,000,000.00 信用借款 12,952,250.00 0.00 质押借款 0.00 57,937,600.00 担保借款 452,833,257.93 514,317,000.00 合计 488,185,507.93 595,254,600.00 5.16 应付票据 项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 44 银行承兑汇票 56
96、,240,286.00 38,450,000.00 5.17 应付帐款: 帐龄 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 107,254,689.32 91,718,407.59 1-2 年 52,269,895.14 43,288,507.02 2-3 年 30,489,723.58 32,948,586.56 3 年以上 14,775,593.60 23,382,832.61 合计 204,789,901.64 191,338,333.78 5.18 预收帐款: 帐龄 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 59
97、,562,129.06 35,639,632.04 1-2 年 7,717,469.74 673,920.95 合计 67,279,598.80 36,313,552.99 5.19 应付工资 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 职工工资 1,000,000.00 12,428,877.09 5.20 应付福利费 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 职工福利费 8,497,677.55 11,718,760.50 5.21 应付股利: 项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 国家股股利 16,00
98、7,846.40 16,007,846.40 法人股股利 2,282,960.00 1,875,840.00 社会流通股股利 15,088,320.00 0.00 合计 33,379,126.40 17,883,686.40 5.22 应交税金: 税种 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增值税 15,087,983.90 16,286,760.39 营业税 989,483.33 984,357.33 城市维护建设税 307,940.96 868,014.60 企业所得税 2,338,813.29 -6,120,970.05 房产税 -932,030.26 27
99、5,918.12 45 其他 42,433.04 6,130.15 合计 17,834,624.26 12,300,210.54 5.23 其他未交款 费项 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 教育费附加 10,668,378.50 11,622,288.50 防洪基金 1,732,950.53 2,243,104.80 副食品调节基金 86,712.00 86,712.00 残疾人就业基金 244,988.32 244,988.32 合计 12,733,029.35 14,197,093.62 5.24 其它应付款: 帐龄 2000 年 12 月 31 日 2
100、001 年 12 月 31 日 1 年以内 116,953,177.75 212,778,715.82 1-2 年 29,684,269.02 34,628,830.87 2-3 年 15,695,278.49 14,409,411.30 3 年以上 10,256,326.97 14,705,811.98 合计 172,589,052.23 276,522,769.97 5.25 长期借款 贷款行 金额 还款日 利率 条件 中国工商银行总行营业部 217,000,000.00 2006.08.20 5.4338 担保 中国工商银行泰安郊区支行 10,850,000.00 2003.07.30
101、4.5375 抵押 泗水县财政局 3,950,000.00 不定期 担保 中国农业银行泰安郊区支行 1,300,000.00 2003.05.16 6.435 担保 长期借款利息等 10,590,464.93 合计 243,690,464.93 5.26 专项应付款 项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 国债专项资金中央财政补贴 0.00 151,680,000.00 根据国家经济贸易委员会 国家发展计划委员会 财政部国经贸投资20001123 号文公司低定量涂布纸及高档彩色胶印新闻纸两个项目被纳入 2000 年第 14 批国债专项资金国家重点技术改造计划
102、46 2001 年度累计收到中央财政补助收入 15,168 万元 5.27 股本 期初数 本次变动增减+ 期末数 配股发行 送股 其他 小计 一未上市流通股份 发起人股份 200,098,080 200,098,080 其中 国家持有股份 200,098,080 200,098,080 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股份 11,037,000 11,037,000 内部职工股 优先股或其他 尚未流通股份合计 211,135,080 211,135,080 二已上市流通股份 1境内上市人民币普通股 188,604,000 188,604,000 2境内上市外资股 3境外上市外
103、资股 4其他 已上市流通股份合计 188,604,000 188,604,000 三股份总额 399,739,080 399,739,080 上述股本业经上海众华沪银会计师事务所有限公司验证并出具沪众会字2000第 1227 号验资报告 5.28 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 524,018,038.84 0.00 0.00 524,018,038.84 被投资企业接受捐赠准备 821,785.14 0.00 821,785.14 0.00 其他资本公积 0.00 1,999,698.80 0.00 1,999,698.80 合计 524,839,823.98
104、1,999,698.80 821,785.14 526,017,737.64 本年度资本公积减少数系子公司转让后原被投资企业接受捐赠准备转入其他资本公积 本年度其他资本公积增加数为债务重组收益转入及被投资企业 47 接受捐赠准备转入 5.29 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 51,521,664.03 2,739,821.81 0.00 54,261,485.84 任意盈余公积金 51,396,210.46 0.00 0.00 51,396,210.46 法定公益金 25,760,832.03 1,369,910.90 0.00 27,130,742.93
105、合计 128,678,706.52 4,109,732.71 0.00 132,788,439.23 公司根据公司章程和董事会决议分别按 10%和 5%提取法定盈余公积金和公益金 5.30 未分配利润 调整前年初未分配利润 240,390,757.66 减调整数 -81,622,441.45 调整后年初未分配利润 158,768,316.21 加本年度净利润 4,533,668.95 减提取法定公积金 2,739,821.81 减提取公益金 1,369,910.90 减股利分配 0.00 年末未分配利润 159,192,252.45 调整数具体为 1计提固定资产减值准备 90,886,000.
106、00 元追溯调减期初未分配利润 77,253,100.00 元 2子公司计提无形资产减值准备 7,329,098.37 元母公司追溯调减期初未分配 5,918,246.93 元 3子公司山东黄河纸业股份有限公司转让原合并报表计提盈余公积金转回调增年初未分配利润 1,548,905.48 元 5.31 主营业务收入成本 项目 2001 年度 2000 年度 48 收入 成本 收入 成本 新闻纸 420,408,561.10 339,789,492.90 485,146,572.07 385,560,587.53 涂布原纸 73,393,290.83 64,627,091.23 铜版原纸 44,0
107、13,780.35 39,744,374.36 电脑纸 44,195,980.11 36,779,400.50 49,177,229.66 37,909,977.14 双胶纸 51,232,843.37 39,806,792.15 221,920,731.26 179,330,789.96 离型原纸 32,805,492.05 28,466,161.60 有光纸 32,311,796.42 25,217,645.54 34,815,152.82 30,888,215.59 彩印纸 31,495,779.77 29,222,241.53 35,215,458.23 33,154,892.19 C
108、F 原纸 20,409,969.96 17,299,457.85 书写纸 34,901,664.17 31,114,893.79 81,381,038.65 75,227,168.87 静电纸 10,026,607.94 8,441,950.15 9,104,404.16 6,921,826.99 纸浆 42,261,709.56 40,714,079.51 171,123,425.52 151,855,239.66 其他 23,727,368.89 22,047,370.28 29,439,141.91 27,512,471.07 合计 861,184,844.52 723,270,951.
109、39 1,117,323,154.28 928,361,169.00 2001 年度主营业务收入较 2000 年度下降 22.92% 主要原因一是企业为提高装备水平和产品竞争能力从 2000 年 12 月 30 日起对10#纸机进行改造和调试历时 5 个多月的时间企业生产不正常产量比同期减少使主营收入下降二是化浆车间设备检修纸浆产量下降影响主营收入减少此外合并报表范围的变化也减少了主营业务收入 公司前 5 名主要销售商本年度的销售收入占全部主营业务收入的 12.50% 5.32 主营业务税金及附加: 种类 2001 年度 2000 年度 城建税 3,161,533.91 4,900,068.7
110、4 49 教育费附加 1,490,368.58 1,951,510.16 合计 4,651,902.49 6,851,578.90 5.33 其它业务利润: 项目 2001 年度 2000 年度 自产碱销售 8,623,671.05 材料调拨 3,408,914.41 其他 229,061.72 1,492,087.68 合计 229,061.72 13,524,673.14 2001 年度其他业务利润较上年减少 98.31% 主要是碱回收车间停产检修导致回收碱数量减少 此外主要采购商本年度未向公司购买回收碱 5.34 财务费用: 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 48,862,
111、072.39 50,673,891.87 减利息收入 786,141.10 584,113.13 加汇兑损失 0.00 0.00 加银行手续费 120,395.67 200,313.39 合计 48,196,326.96 50,290,092.13 5.35 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 股权投资减值准备 -200,000.00 债券投资收益 0.00 27,540.00 股权投资收益-成本法 141,409.60 148,252.00 股权投资收益-权益法 -1,830,814.51 8,795,718.75 股权投资差额摊销 -2,643,639.52 -2,172,40
112、0.07 合计 -4,533,044.43 6,799,110.68 本年度投资收益较上年度减少 1133 万元主要原因是子公司转让后相应减少了投资收益 50 5.36 补贴收入 项目 2001 年度 2000 年度 财政补贴 15,500,000.00 0.00 增值税退税 6,850,771.66 8,926,420.03 合计 22,350,771.66 8,926,420.03 财政补贴系子公司山东泗水造纸厂收到泗水县财政局退回挖潜改造资金 增值税退税系子公司山东金山口纸业有限责任公司民政福利企业增值税退税 5.37 营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 固定资产清理损失
113、1,359,975.08 1,048,812.93 固定资产减值准备 0.00 60,590,000.00 罚款支出 624,082.53 52,811.50 捐赠支出 28,410.00 142,097.36 停工损失 9,810,603.72 0.00 其他 59,448.63 50,000.00 合计 11,882,519.96 61,883,721.79 本年度营业外支出较上年增加 818.47%主要原因是 2001 年度公司由于 10 号纸机及六车间技术改造导致部分月份停产而形成停工损失所致 六母公司会计报表主要项目附注 6.1应收帐款 2000 年 12 月 31 日 2001 年
114、 12 月 31 日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐计 提比例 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐计 提比例 坏帐准备 1年以内 124,989,019.67 86.09% 5% 6,249,450.98 163,899,756.44 89.40% 5% 8,194,987.82 12年 18,148,016.56 12.50% 10% 1,814,801.66 17,489,974.01 9.54% 10% 1,748,997.40 51 23年 2,047,096.27 1.41% 30% 614,128.88 1,943,330.45 1.06% 30% 582,999.14 合计 145,
115、184,132.50 100% 8,678,381.52 183,333,060.90 100% 10,526,984.36 6.2长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 287,667,730.88 14,186,602.64 118,701,530.28 183,152,803.24 股权投资差额 28,577,373.78 0.00 17,971,394.25 10,605,979.53 减:股权投资减值准备 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 合计 316,245,104.66 193,558,782.77 (2)长期股权投资
116、 A.股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 投资金额 交通银行 法人股 2,280,800.00 5%以下 2,280,800.00 B.其他股权投资 1)股权投资 被投资单位 投资比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 山东金山口纸业有限责任公司 95% 28,418,286.95 -14,619,540.20 13,798,746.75 山东泗水县造纸厂 98.59% 136,236,299.14 22,636,957.35 0.00 158,873,256.49 山东黄河纸业股份有限公司 56.71% 29,506,438.58 -1,8
117、30,814.51 27,675,624.07 0.00 吉林龙鼎电气有限公司 63.33% 91,025,906.21 0.00 91,025,906.21 0.00 北京冠林再生纸有限公司 80% 0.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 广州吉羊纸业联营有限公司 33.33% 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 合计 285,386,930.88 14,186,602.64 118,701,530.28 180,872,003.24 200,000.00 2)股权投资差额 被投资单位 原始金额 摊销年限 期初
118、余额 本期摊销转出 期末余额 吉林龙鼎电气有限公司 -5,999,021.44 45 个月 -1,599,739.05 -1,599,739.05 0.00 山东泗水造纸厂 4,122,199.35 120 个月 3,297,759.47 412,219.94 2,885,539.53 山东金山口纸业有限责任公司 11,029,200.00 120 个月 8,823,360.00 1,102,920.00 7,720,440.00 山东黄河纸业股份有限公司 22,569,991.70 120 个月 18,055,993.36 18,055,993.36 0.00 合计 28,577,373.7
119、8 17,971,394.25 10,605,979.53 6.3 主营业务收入成本 项目 2001 年度 2000 年度 52 收入 成本 收入 成本 49 克 CD 新闻纸 35,051,941.66 29,428,540.36 43,230,428.35 35,382,115.36 49 克 AB 新闻纸 56,820,684.74 45,658,018.93 49,362,409.95 40,941,909.08 特制胶印新闻纸 328,535,934.70 264,702,933.61 392,553,733.77 309,236,563.69 纸浆 42,261,709.56 40
120、,714,079.51 171,123,425.52 151,855,239.66 合计 462,670,270.66 380,503,572.41 656,269,997.59 537,415,827.79 6.4 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益-成本法 141,409.60 148,252.00 股权投资收益-权益法 6,186,602.64 18,330,772.44 股权投资差额 -2,643,639.52 -2,172,400.07 股权投资减值准备 -200,000.00 0.00 合计 3,484,372.72 16,306,624.37 七关联方关
121、系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 经济性质或类型 经营范围 吉林市国有资产经营有限责任公司 吉林省吉林市 王喜林 国家股持股单位 国有控股企业 国有资产投资经营等 山东金山口纸业有限公司 山东省泰安市 程传良 子公司 有限公司 机制纸及纸版制造销售 山东泗水县造纸厂 山东省泗水县 邢东尚 子公司 有限公司 机制纸及纸版制造销售 北京冠林再生纸有限公司 北京市 曲丹时 子公司 有限公司 再生纸制造 销售 泰安市宏盛带钢有限责任公司 山东省泰安市 宋洪连 子公司 有限公司 带钢 轧钢生产 销售 7.2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位万
122、元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 吉林市国有资产经营有限责任公司 99,800 99,800 山东金山口纸业有限公司 3,086 3,086 53 山东泗水县造纸厂 5,179 5,179 北京冠林再生纸有限公司 1,000 1,000 泰安市宏盛带钢有限责任公司 960 960 7.3.存在控制关系的关联方持有权益或股份增减变动(万元) 关联方名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 投资金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 吉林市国有资产经营有限责任公司 20,009.81 50.06% 20,009.81
123、 50.06% 山东金山口纸业有限公司 2,931.70 95% 2,931.70 95% 山东泗水县造纸厂 5,105.98 98.59% 5,105.98 98.59% 北京冠林再生纸有限公司 800 80% 800 80% 泰安市宏盛带钢有限责任公司 716 74.6% 716 74.6% 7.4 不存在控制关系的关联方 单位名称 企业性质或类型 与本公司关系 广州吉羊纸业联营有限公司 有限公司 联营企业 7.5 关联方交易 本期公司与关联方无重大交易发生 7.6 关联方应收应付余额 本期公司期末关联方应收应付余额有 关联方 项目 金额 内容 北京冠林再生纸有限公司 其他应付款 10,0
124、00,000.00 暂借款 7.7 其他关联交易事项 公司本年度关键管理人员董事总经理副总经理财务主管董事会秘书等共计 9 人从本公司取得的报酬包括货币和非货币形式总额为 95,705 元其中 3 人未从本公司取得报酬 八或有及承诺事项 截至本会计报表签发日(2002 年 3 月 28 日)止公司有以下或有及承诺事项 1公司将 1173 台套设备评估价值 3701 万元房屋建筑物 400 万元用于抵押取得 2,300 万元人民币贷款 54 2公司将6500万元人民币存款质押给中国银行吉林市分行获取700万美元贷款 3 公司有 4,000 万元人民币定期存单已质押给中信实业银行沈阳分行北站支行作
125、为公司开具银行承兑汇票的保证金 4公司对外担保情况 公司与吉林化纤股份有限公司相互为对方的银行贷款提供担保截至 2001 年 12 月 31 日公司为吉林化纤股份有限公司的 49,155 万元的贷款提供担保 九资产负债表日后事项 公司在 2002 年 1-3 月由于设备调试等原因导致公司生产间歇性中断公司的生产量销售量均有所下降 十其他重要事项 1公司 2001 年 8 月 14 日三届董事会二十六次会议审议通过了将公司持有的山东黄河纸业股份有限公司 56.71%的股权置换滨州黄河造纸有限公司林木资产的议案 公司与滨州黄河造纸有限公司于2001 年 12 月 7 日签定了资产置换协议书公司以帐
126、面长期股权投资金额 27,675,624.07 元股权投资差额 16,927,493.78 元合计44,603,117.85 元 及 对 山 东 黄 河 纸 业 股 份 有 限 公 司 的 债 权2,500,000.00 元 共计 47,103,117.85 元置换滨州黄河造纸有限公司拥有的吉林舒兰林场的林木资产 置出的股权业经中和会计师事务所评估并出具和评报字20014054 号资产评估报告评估后该股权价格为 3044.03 万元该资产评估结果业经吉林省财政厅确认并出具吉财企二20012373 号确认函置入的林木资产业经中和会计师事务所评估并出具和评报字 V101009 号资产评估报告书经评
127、估该林木资产的价值为 46,531,900 元公司与滨州黄河造纸有限公司 55 于 2001 年 12 月 15 日办妥林木资产移交手续 2公司 2001 年 4 月 4 日三届董事会二十三次会议审议通过了转让公司持有的吉林龙鼎电气有限公司 63.33%股权的决议2001 年6 月 14 日公司与吉林造纸集团有限公司公司签定了资产置换协议 将公司持有的龙鼎电气有限公司公司的股权与吉林造纸 集团有限公司的土地使用权进行置换 置出的股权业经吉林纪元资产评估有限责任公司评估 并出具吉纪元评报字 2001 第 129 号评估报告该资产评估结果业经吉林市国有资产管理局确认 并出具吉市国资工函200166
128、 号确认函置入的土地使用权业经吉林省吉佳房地产评估咨询有限公司评估并出具吉佳土评字2001第 40 号土地估价报告经评估后该土地使用权的价格为 10,200.48 万元公司将该股 权 投 资 的 帐 面 价 值 89,426,167.16 元对 龙 鼎 公 司 的 债 权3,000,000.00 元及吉林造纸集团有限公司对本公司的欠款5,104,965.69 元计 97,531,132.85 元置换吉林造纸 集团 有限公司的土地使用权2001 年 12 月 21 日公司取得了变更后的土地使用证共计土地使用面积 392,598.11 平方米 3 公司 2001 年 12 月 17 日三届董事会三
129、十次会议通过了收购吉林造纸集团有限公司污水处理场SBKP 制浆车间全部资产及该公司持有的吉林省吉林轻工设计院 98%的股权的议案以及收购该公司拥有的 261,738.44 平方米的土地 截至 2001 年 12 月 31 日除对吉林省吉林轻工设计院 98%股权的收购尚未完成外其他收购均已完成公司以对吉林造纸集团有限公司的债权 168,382,792.47 元置换吉林造纸集团有限公司的土地使用权 67,162,083.70 元面积 261,738.44 平方米固定资产 69,207,110.37 元应收帐款29,517,064.16 元存货 2,496,534.24 元上述土地使用权于 2001
130、 56 年 12 月 28 日取得变更后土地使用权证 3 公司之子公司山东金山口纸业有限责任公司在 2001 年度由于环保问题被环保部门责年令停产 72 天 截至本会计报表签发日 2002年 3 月 28 日该公司尚未恢复正常经营此外该公司自 2002 年因未通过山东省民政福利企业年检而不再享受增值税退税的优惠政策 第十二章 备查文件目录 1载有法定代表人财务主管会计主管人员签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 57 资 产 负 债 表 编制单位吉林纸业股份有限公司 2001 年 12 月
131、 31 日 2000 年 12 月 31 日 资产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 192,155,257.55 185,130,377.05 283,603,398.99 264,133,189.80 短期投资 0.00 0.00 应收票据 2,601,874.66 0.00 1,000,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 248,823,300.74 172,806,076.54 202,840,848.68 136,505,750.98 其他应收款 85,065,229.69 81,432,128.91 220,391,8
132、26.41 139,328,556.81 预付货款 80,643,034.45 55,681,561.36 127,911,239.66 98,877,080.85 应收补贴款 2,681,912.41 0.00 1,000,526.67 存 货 151,880,751.91 99,791,262.25 116,052,908.54 81,348,211.47 待摊费用 493,839.25 20,531.00 4,371,653.45 2,078,955.41 一年内到期的长期债券投资 0.00 0.00 其他流动资产 411,218,022.94 411,218,022.94 507,33
133、0,400.00 507,330,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,175,563,223.60 1,006,079,960.05 1,464,502,802.40 1,229,602,145.32长期投资: 0.00 长期股权投资 28,048,385.53 193,558,782.77 122,084,079.99 316,245,104.66 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 28,048,385.53 193,558,782.77 122,084,079.99 316,245,104.66 其中合并价差 10,60
134、5,979.53 28,577,373.78 其中股权投资差额 10,605,979.53 28,577,373.78 固定资产: 固定资产原价 1,364,577,684.71 1,042,276,752.32 907,926,225.89 586,282,316.90 减:累计折旧 335,964,134.93 222,820,421.84 260,031,504.58 145,455,686.27 固定资产净值 1,028,613,549.78 819,456,330.48 647,894,721.31 440,826,630.63 减固定资产减值准备 45,676,000.00 45,
135、676,000.00 90,886,000.00 90,886,000.00 固定资产净额 982,937,549.78 773,780,330.48 557,008,721.31 349,940,630.63 工程物资 42,290,603.58 42,290,603.58 11,789,936.37 11,789,936.37 在建工程 286,404,283.22 217,857,675.92 513,129,424.31 397,602,702.02 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 1,311,632,436.58 1,033,928,609.98 1,081,928,
136、081.99 759,333,269.02 0.00 无形资产及其它资产: 0.00 58 无形资产 164,418,727.86 164,418,727.86 长期待摊费用 284,655.77 0.00 其他长期资产 142,362,000.00 142,362,000.00 无形资产及其它资产合计 307,065,383.63 306,780,727.86 递延税项: 0.00 递延税款借项 0.00 资 产 合 计 2,822,309,429.34 2,540,348,080.66 2,668,514,964.38 2,305,180,519.00 负债及股东权益 流动负债: 短期借款
137、 595,254,600.00 542,487,600.00 488,185,507.93 436,766,257.93 应付票据 38,450,000.00 38,450,000.00 56,240,286.00 55,430,000.00 应付帐款 191,338,333.78 159,238,621.23 204,789,901.64 176,192,621.78 预收货款 36,313,552.99 28,166,006.16 67,279,598.80 58,167,110.64 应付工资 12,428,877.09 4,935,500.77 1,000,000.00 应付福利费 1
138、1,718,760.50 3,611,722.11 8,497,677.55 应付股利 17,883,686.40 17,883,686.40 33,379,126.40 33,379,126.40 应交税金 12,300,210.54 26,704,648.57 17,834,624.26 26,837,211.74 其他未交款 14,197,093.62 14,139,894.82 12,733,029.35 12,716,349.93 其他应付款 276,522,769.97 98,897,894.85 172,589,052.23 39,489,043.50 预提费用 308,000.
139、29 308,000.29 56,122.70 56,122.70 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 24,411,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,206,715,885.18 934,823,575.20 1,086,995,926.86 839,033,844.62长期负债: 0.00 长期借款 243,690,464.93 222,179,464.93 343,943,190.91 241,826,526.09 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 1
140、51,680,000.00 151,680,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 395,370,464.93 373,859,464.93 343,943,190.91 241,826,526.09递延税项: 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 1,602,086,350.11 1,308,683,040.13 1,430,939,117.77 1,080,860,370.71 0.00 0.00 少数股东权益(合并报表填列) 2,485,569.91 25,549,919.90 0.00 股东权益: 0.00 股本 399,739,080.00 399,73
141、9,080.00 399,739,080.00 399,739,080.00 减已归还投资 0.00 股本净额 399,739,080.00 399,739,080.00 399,739,080.00 399,739,080.00 59 资本公积 526,017,737.64 526,017,737.64 524,839,823.98 524,839,823.98 盈余公积 132,788,439.23 124,193,161.84 128,678,706.52 123,268,115.05 其中:法定公益金 27,130,382.93 24,265,650.47 25,760,832.03
142、23,957,301.54 未确认的投资损失 0.00 未分配利润(未弥补亏损以-表示) 159,192,252.45 181,715,061.05 158,768,316.21 176,473,129.26 外币报表折算价差(合并报表填列) 0.00 0.00 股东权益合计 1,217,737,509.32 1,231,665,040.53 1,212,025,926.71 1,224,320,148.29 0.00 负债及股东权益总计 2,822,309,429.34 2,540,348,080.66 2,668,514,964.38 2,305,180,519.00 利润及利润分配表 编
143、制单位吉林纸业股份有限公司 金额单位: 元 2001 年度 2000 年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一.主营业务收入 861,184,844.52 462,670,270.66 1,117,323,154.28 656,269,997.59 减:主营业务成本 723,270,951.39 380,503,572.41 928,361,169.00 537,415,827.79 主营业务税金及附加 4,651,902.49 2,744,131.97 6,851,578.90 4,597,668.01二.主营业务利润亏损以“-”号填列 133,261,990.64 79,422
144、,566.28 182,110,406.38 114,256,501.79 加:其他业务利润亏损以“-”号填列 229,061.72 230,446.24 13,524,673.14 12,667,396.29 营业费用 22,273,686.47 7,828,621.79 34,908,537.62 14,076,546.78 管理费用 51,032,574.84 24,349,558.60 59,831,387.31 12,519,840.20 财务费用 48,196,326.96 33,395,375.04 50,290,092.13 31,998,831.43三.营业利润 11,988
145、,464.09 14,079,457.09 50,605,062.46 68,328,679.67 加:投资收益亏损以“-”号填列 (4,533,044.43) 3,484,372.72 6,799,110.68 16,306,624.37 补贴收入 22,350,771.66 0.00 8,926,420.03 营业外收入 776,898.69 25,000.00 959,803.43 886,343.08 减:营业外支出 11,882,519.96 11,178,438.75 61,883,721.79 61,579,119.85四.利润总额亏损总额以“-”号填列 18,700,570.0
146、5 6,410,391.06 5,406,674.81 23,942,527.27 减:所得税 14,707,291.89 243,412.48 1,799,267.55 9,431,161.15 减:少数股东损益 (540,390.79) (3,638,819.83) 加:未确认投资损失 0.00 0.00 五.净利润净亏损以“-”号填列 4,533,668.95 6,166,978.58 7,246,227.09 14,511,366.12 加:年初未分配利润 158,768,316.21 176,473,129.26 203,858,958.40 212,530,396.37 其他转入
147、0.00 六.可供分配的利润 163,301,985.16 182,640,107.84 211,105,185.49 227,041,762.49 减:提取法定盈余公积 2,739,821.81 616,697.86 2,629,960.64 1,451,136.61 提取法定公益金 1,369,910.90 308,348.93 1,314,980.33 725,568.31 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 60 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七.可供投资者分配的利润 159,192,252.45 181,715,061.05 207,160
148、,244.52 224,865,057.57 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 16,412,801.91 16,412,801.91 应付普通股股利 0.00 31,979,126.40 31,979,126.40 转作资本或股本的普通股股利 0.00 八.未分配利润 159,192,252.45 181,715,061.05 158,768,316.21 176,473,129.26 补充资料 2001 年度 2000 年度 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1 出售处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加或减少利润总额 4
149、5,210,000.00 45,210,000.00 (67,919,098.37) (60,590,000.00) 4 会计估计变更增加或减少利润总额 5 债务重组损失 6 其他 现金流量表 编制单位吉林纸业股份有限公司 项 目 行次 合并数 母公司数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 948,324,003.95 469,566,193.85 收到的税费返还 3 20,669,385.92 - 收取的其他与经营活动有关的现金 8 68,331,213.09 55,095,837.96 现金流入小计 9 1,037,324,602.96 524,662,031.81
150、购买商品接受劳务支付的现金 10 801,066,414.57 406,260,358.79 支付给职工以及为职工支付的现金 12 41,908,728.55 19,602,988.34 支付的各项税费 13 76,203,982.67 37,770,007.84 支付的其他与经营活动有关的现金 18 73,520,153.93 54,829,500.97 现金流出小计 20 992,699,279.72 518,462,855.94 经营活动产生的现金流量净额 21 44,625,323.24 6,199,175.87 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 - - 取得投资收
151、益所收到的现金 23 141,409.60 141,409.60 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 147,030.00 115,750.00 61 收到的其他与投资活动有关的现金 28 151,680,000.00 151,680,000.00 现金流入小计 29 151,968,439.60 151,937,159.60 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 362,286,801.85 302,235,085.12 投资所支付的现金 31 8,031,900.00 8,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计
152、 36 370,318,701.85 310,235,085.12 投资活动产生的现金流量 37 -218,350,262.25 -158,297,925.52 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 38 - - 借款所收到的现金 40 819,355,280.91 765,744,280.91 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 819,355,280.91 765,744,280.91 偿还债务所支付的现金 45 675,333,250.00 643,370,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 61,745,233.34 49,2
153、78,344.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 53 737,078,483.34 692,648,344.01 筹资活动产生的现金流量净额 54 82,276,797.57 73,095,936.90 四汇率变动对现金的影响 55 五现金及现金等价物净增加额 56 -91,448,141.44 -79,002,812.75 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 4,533,668.95 6,166,978.58 加少数股东收益 -540,390.79 - 计提的资产减值准备 58 4,174,512.14 -1,319,198.66
154、固定资产折旧 59 55,391,712.93 32,147,853.34 无形资产摊销 60 274,488.69 274,488.69 长期待摊费用的摊销 61 71,164.00 - 待摊费用减少减增加 64 8,460,814.20 2,058,424.41 预提费用增加减减少 65 - - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 66 1,101,841.47 1,101,655.87 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 48,862,072.39 34,034,781.60 投资损失减收益 69 4,333,044.43 -3,684,372.72 递延税款贷项
155、减借项 70 - - 存货的减少减增加 71 -37,853,974.90 -18,443,050.78 经营性应收项目的减少减增加 72 36,021,018.36 1,720,043.80 62 经营性应付项目的增加减减少 73 -80,204,648.63 -47,858,428.26 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 44,625,323.24 6,199,175.87 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 192,155,257.55 185,130,377.05 减现金的期初余额 80 283,603,398.99 264,133,189.80 加现金等价物的期末余额 81 减现金等价物净增加额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -91,448,141.44 -79,002,812.75
