000726_2012_鲁泰A_2012年年度报告_2013-03-28.txt

1、鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文1鲁泰纺织股份有限公司2012201220122012 年度报告2013201320132013 年 03030303 月鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘石祯、主管会计工作负责人张洪梅及会计机构负责人(会计主管人员)张克明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利

2、润分配预案为：以 2012201220122012 年 12121212 月 31313131 日的公司总股本为基数，扣除公司已回购的库存 BBBB 股 4883.73044883.73044883.73044883.7304 万股，向全体股东每10101010 股派发现金红利 2.82.82.82.80000 元（含税），送红股 0000 股（含税），不以公积金转增股本。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文3目录第一节 重要提示、目录和释义. 2第二节 公司简介. 6第三节 会计数据和财务指标摘要. 8第四节 董事会报告. 10第五节 重要事项. 27第六节 股份变动及股东情况. 3

3、3第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.38第八节 公司治理. 46第九节 内部控制. 53第十节 财务报告. 55第十一节 备查文件目录. 137鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文4释义释义项指释义内容发行人、公司、本公司指鲁泰纺织股份有限公司董事会指鲁泰纺织股份有限公司董事会监事会指鲁泰纺织股份有限公司监事会证监会指中国证券监督管理委员会会计师指中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元指人民币元、人民币万元公司法指中华人民共和共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法报告期指2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日鲁泰纺织股份有限公司 2012 年

4、度报告全文5重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。证券时报、上海证券报、大公报和巨潮资讯网（）为本公司 2013201320132013年度选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称鲁泰 A、鲁泰 B股票代码000726、200726变更后的股票简称（如有） 无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称鲁泰纺织股份有限公司公司的中文简称鲁泰纺织公司的外文名称（如

5、有）LU THAI TEXTILE CO.，LTD公司的外文名称缩写（如有）LTTC公司的法定代表人刘石祯注册地址山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11 号注册地址的邮政编码255086办公地址山东省淄博市淄川区松龄东路 81 号；淄博市高新技术开发区铭波路 11 号办公地址的邮政编码255100；255086公司网址电子信箱lttc二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名秦桂玲郑卫印联系地址淄博市淄川区松龄东路 81 号淄博市淄川区松龄东路 81 号电话0533-52851660533-5285166传真0533-5418805；5282188-2340533-5418805电子信箱q

6、inguilingwyzheng三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、上海证券报、大公报。登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司证券部鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文7四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1993 年 11 月 11 日 淄博市工商行政管理局工商企合鲁淄字第 00066 号 37030261328117561328117-5报告期末注册2011 年 11 月 24 日 淄博市工商行政管理局37030040000284337030261328117561328117

7、-5公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层签字会计师姓名王传顺、魏倩婷公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间国泰君安证券股份有限公司 上海市浦东新区商城路 618 号徐可任自签署日至部份回购境内上市外资股期限届满或回购方案实施完毕之日止鲁泰纺织股份有

8、限公司 2012 年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年营业收入（元）5,901,049,894.026,078,659,406.75-2.92%5,025,624,126.30归属于上市公司股东的净利润（元）707,857,544.14848,528,065.19-16.58%739,091,623.50归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）670,533,382.36779,695,645.56-14%667,051

9、,258.52经营活动产生的现金流量净额（元）1,170,463,168.56999,543,135.7617.1%1,206,041,098.85基本每股收益（元/股）0.710.85-16.47%0.74稀释每股收益（元/股）0.710.85-16.47%0.74净资产收益率（%）13.57%18.13%-4.56%17.75%2012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产（元）8,153,279,084.337,784,722,025.644.73%7,015,883,263.33归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）5,268,70

10、1,258.265,086,100,453.103.59%4,404,133,413.47二、境内外会计准则下会计数据差异1111、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则707,857,544.14848,528,065.195,268,701,258.265,086,100,453.10按国际会计准则调整的项目及金额1996 年美元报表转换为人民币报表对固定资产折算增值国际准则不予确认的影响3,230,000.00固定资产投资评估增值在国际准则下不予确认对当期

11、影响5,738,000.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文9购买国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入的影响1,685,000.001,718,000.00-4,803,000.00-6,488,000.00按国际会计准则709,542,544.14859,214,065.195,263,898,258.265,079,612,453.10三、非经常性损益项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,427,861.48-10,966,624.472,944,436.58越权审批或无正式批准文

12、件的税收返还、减免0.000.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）26,423,520.8446,400,490.1440,477,963.67除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益18,052,349.4954,936,421.0537,764,445.85除上述各项之外的其他营业外收入和支出6,442,815.144,063,347.69-6,225,839.98所得税影响额8,926,514.34

13、19,582,535.01-1,654,239.60少数股东权益影响额（税后）2,240,147.876,018,679.774,574,880.74合计37,324,161.7868,832,419.6372,040,364.98-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文10第四节 董事会报告一、概述2012年，受国际经济下行压力影响，我国纺织行业总体增长速度

14、放缓，行业面临国际需求低迷、内需增长趋缓、生产要素成本持续上升、国内外棉花价格倒挂等一系列问题。公司坚持自主研发与创新，深入推进卓越绩效管理 ，克服了诸多不利因素，在科技创新、成本控制、市场开拓、品牌建设、信息化建设和企业文化建设等方面继续保持了持续、健康、稳定的发展态势，但是面对国际市场的严峻形势，公司2012年度的经营业绩出现了公司上市以来的首次下降。报告期内，公司实现营业收入590,104.99万元，营业利润76,780.98万元，归属于普通股股东的净利润70,785.75万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润67,053.34万元，分别比上年同期下降2.92%、25.80%

15、、16.58%、 14.00%。报告期内，公司主营业务、主要利润来源及构成均未发生变化。报告期内，公司先后获得纺织工业联合会发布的2011至2012年度“中国纺织服装企业竞争力500强”、“中国棉纺织行业竞争力20强”、“中国纺织服装行业出口百强”、“中国纺织服装行业主营业务收入百强”企业称号和首届“全国纺织行业质量奖”等荣誉。公司荣获“迪博中国上市公司内部控制百强企业奖”。公司在山东省经济和信息化工作会议上获得管理创新成果奖，在山东省纪念中国加入世界贸易组织10周年大会上获得“全省外经贸先进企业”称号。2012年2月，公司被工信部、财政部及科技部联合批复为“资源节约型环境友好型实施试点企业”

16、。面对严峻的国际市场形势，公司坚持练内功，持续进行科研创新，取得了良好的效果。报告期内，公司在新产品研发、新技术推广、新成果转化等方面持续推进，取得了显著效果。全年共设计新组织、新材料、新功能、新技术等新产品23个系列，899个花色。有3项新产品通过山东省科技厅组织的科技成果鉴定，达到国际领先水平1项，国际先进水平2项。报告期内，获得国家、省、部、市级科技立项和荣誉30余项，其中，“扭妥纺工业化成套技术推广及其产业化”项目，荣获山东省科技进步一等奖。“新型改性淀粉浆料生产与替代PVA应用关键技术”获得“中国纺织工业联合会科技进步二等奖”。“丝光色碱回收技术应用与推广”项目被评为“淄博市节能重大

17、成果”。报告期内，公司申报专利27项，其中发明专利4项，实用新型专利23项。授权专利16项，其中发明专利5项，实用新型11项，参与制定国家标准1项，行业标准1项。2012年公司新产品订单占总订单量的53%以上，新产品销售收入占公司总销售收入的65%以上。公司现已形成以天然纤维面料为主线，以多组份功能纤维面料为引领，以洗可穿超级免烫技术为核心，以功能性和健康型开发为目标的产品体系，进一步满足了个性化、多元化的市场需求。报告期内，公司持续推进品牌建设和营销网络建设。根据不同地区、品牌、顾客群细分市场环境、目标顾客群，实行差异化营销策略。在网络销售方面，入驻“淘宝网”旗下的“大厂直供频道、服装团购平

18、台星800、唯品会”，并进驻京东、卓越网等商城；在实体店“LTGRFF”品牌的推广方面，2012年公司新开辟哈尔滨机场店、郑州正道花园店、鲁泰纺织品牌展销馆。公司在未来的品牌推广中将继续坚持双线品牌市场营销策略，保持多品牌发展的格局，各品牌清晰定位，分层次推介，突出品质，体现“合身合心合意”的品牌理念，不断得到消费者的认同。二、主营业务分析1111、概述报告期，由于国际市场需求、内需增长缓慢及生产要素成本上涨，公司2012年度实现营业收入为590,104.99万元,同比降低2.92%；营业成本为431,615.03万元，同比增长3.12%，销售费用为16,949.64万元，同比增加6.35%；

19、 2012年度研发费用支出25,516.62万元，同比增加2.35%；经营活动产生的现金流量净额为117,046.32万元，同比增加17.10%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况不适用。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文11公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2222、收入说明由于国际市场需求、内需增长缓慢及生产要素成本上涨，公司 2012 年度实现营业收入为 5,901,049,894.02 元,比上年同期降低 2.92%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2012 年2011 年

20、同比增减（%）纺织服装(万米)销售量20,55218,9568.42%生产量23,65621,9028.01%库存量1,6931,5618.46%纺织服装(万件)销售量1,9671,990-1.16%生产量1,8481,974-6.38%库存量124179-30.73%棉花销售量7,6544,26579.25%生产量17,48612,98235.63%库存量7,2874,03280.73%电销售量213,519187,78613.7%生产量318,145298,6106.54%汽销售量344,927386,213-10.69%生产量1,225,6611,188,6523.11%相关数据同比发生

21、变动 30%以上的原因说明 适用 不适用1、纺织服装2012年库存减少55万件，同比减少30.73%，主要系库存衬衣销售量增加所致。2、棉花2012年库存量7287吨，同比增长80.73%，主要系新疆自产棉储备用于纺纱所致3、棉花2012年销售量7645吨，比同期增长79.25%，主要系新疆鲁泰销售收储棉增加所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）1,775,240,997.66前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）30.08%公司前 5 大客户资料鲁泰纺织股份有限公司 20

22、12 年度报告全文12 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1客户 A626,852,639.0810.62%2客户 B431,938,844.457.32%3客户 C288,807,496.534.89%4客户 D239,595,706.684.06%5客户 E188,046,310.923.19%合计1,775,240,997.6630.08%3333、成本行业分类单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）纺织服装营业成本3,819,893,558.9188.5% 3,688,178,995.0088.

23、12%0.38%棉花营业成本122,467,114.852.84%100,245,344.592.4%0.44%电和汽营业成本148,255,973.613.43%137,977,656.623.3%0.13%其他营业成本225,533,676.185.23%259,048,068.626.18%-0.95%产品分类单位：元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）面料产品营业成本2,984,816,110.0869.15% 2,799,061,256.0266.88%2.27%衬衣产品营业成本835,077,448.8319.35%88

24、9,117,738.9821.24%-1.89%棉花营业成本122,467,114.852.84%100,245,344.592.4%0.44%电和汽营业成本148,255,973.613.43%137,977,656.623.3%0.13%其他营业成本225,533,676.185.23%259,048,068.626.18%-0.95%说明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文13公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）1,110,556,289.76前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）24.7%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年

25、度采购总额比例（%）1供应商 A336,857,816.357.50%2供应商 B288,679,548.096.42%3供应商 C253,582,388.005.64%4供应商 D117,572,089.502.61%5供应商 E113,864,447.822.53%合计1,110,556,289.7624.7%4444、费用本报告期，销售费用2012年度发生数为169,496,421.22元，比上年数增加6.35%，管理费用2012年度发生数为548,678,467.32元，比上年数减少11.43%，财务费用2012年度发生数为63,581,601.53元，比上年数增加29.39%，主要原

26、因是汇兑收益减少；所得税费用2012年度发生数为82,946,949.62元，比上年数减少54.49%，其主要原因是本年应纳税所得额减少所致。5555、研发支出报告期研发费用为25,516.62万元，占公司最近一期经审计净资产的4.51%、占营业收入4.32%。近年来组织攻关多项重大课题研究，并以此作为公司转方式、调结构，拓展产业链的重要研究方向，促进公司向资源节约、环境友好两型化企业发展，真正实现公司可持续发展，在全行业起到引领作用。6666、现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文14经营活动现金流入小计6,360,299,153

27、.256,269,580,898.751.45%经营活动现金流出小计5,189,835,984.695,270,037,762.99-1.52%经营活动产生的现金流量净额1,170,463,168.56999,543,135.7617.1%投资活动现金流入小计28,185,232.4782,600,045.13-65.88%投资活动现金流出小计655,962,129.34787,209,380.34-16.67%投资活动产生的现金流量净额-627,776,896.87-704,609,335.21-10.9%筹资活动现金流入小计1,688,581,324.251,704,793,996.35-

28、0.95%筹资活动现金流出小计2,143,557,626.681,709,432,685.8025.4%筹资活动产生的现金流量净额-454,976,302.43-4,638,689.459,708.29%现金及现金等价物净增加额89,034,068.79288,192,910.56-69.11%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期，投资活动现金流入为28,185,232.472元，同比减少65.88%主要系处置交易性金融资产取得的投资收益减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为-454,976,302.43元，同比减少9,708.29%，主要系支付回购B股款308,20

29、5,083.30元所致。现金及现金等价物净增加额减少69.11%，主要是因为报告期内筹资活动产生的现金流量减少所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业纺织服装5,278,554,459.79 3,819,893,558.9127.63%-3.67%3.57%-5.06%棉花140,239,312.80122,467,114.8512.67%30.97%22.17%6.29%电和汽160,601,851.63

30、148,255,973.617.69%20.07%7.45%10.85%其他95,466,055.2685,043,467.6910.92%53.75%36.22%11.47%分产品面料产品4,036,457,935.11 2,984,816,110.0826.05%-2.2%6.64%-6.13%衬衣产品1,242,096,524.68835,077,448.8332.77%-8.15%-6.08%-1.48%棉花140,239,312.80122,467,114.8512.67%30.97%22.17%6.29%电和汽160,601,851.63148,255,973.617.69%20.

31、07%7.45%10.85%其他95,466,055.2685,043,467.6910.92%53.75%36.22%11.47%分地区香港546,221,584.01403,883,350.9526.06%-6.15%2.33%-6.12%鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文15日韩489,691,586.63345,443,946.3729.46%-10.69%-5.66%-3.76%东南亚1,311,465,288.29969,747,762.6326.06%-2.84%5.94%-6.13%欧美1,124,737,960.78782,132,297.1230.46%-17.5

32、9%-13.83%-3.03%其它582,277,787.54427,608,853.2126.56%-36.71%-31.37%-5.72%内销1,620,467,472.23 1,246,843,904.7823.06%59.26%59.48%-0.11%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1111、资产项目重大变动情况单位：元2012 年末2011 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金919,734,646.1311.28%811,148,14

33、6.9310.42%0.86%应收账款228,133,619.462.8%201,327,903.052.59%0.21%存货1,684,292,327.2720.66% 1,666,911,255.9221.41%-0.75%长期股权投资67,442,600.000.83%68,942,600.000.89%-0.06%固定资产4,186,294,298.2951.34% 3,486,072,973.4244.78%6.56%在建工程242,436,748.422.97%502,165,921.546.45%-3.48%2222、负债项目重大变动情况单位：元2012 年2011 年比重增减（

34、%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）短期借款1,415,078,463.0517.36% 1,151,414,422.3814.79%2.57%长期借款12,675,030.000.16%-0.16%3333、以公允价值计量的资产和负债单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额 本期出售金额期末数鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文16金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.000.002.衍生金融资产20,939,380.00-2,550,739.000.000.0018,

35、388,641.003.可供出售金融资产0.000.00金融资产小计0.000.00投资性房地产0.000.00生产性生物资产0.000.00其他0.000.00上述合计20,939,380.00-2,550,739.000.000.0018,388,641.00金融负债0.000.000.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否五、核心竞争力分析公司核心竞争力无变化。六、投资状况分析1111、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1111）衍生品投资情况报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）公司进行衍

36、生品交易是以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的衍生品交易计划，所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制度，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析和防范。1、法律法规风险。公司从事衍生品交易必须严格遵守国家相关法律法规及政府证券监管部门的监管政策，若没有规范的操作流程和严格的审批程序，易导致所签署的合同、承诺等法律文件的有效性和可执行能力存在合规性风险和监管风险。防范措施：公司认真学习掌握与衍生品交易相关的法律法规和政策规定，制定衍生品交易内部控制制度，规范操作流程。加强开展衍生品投资业务的合规检查，严格遵守法律、法规等相关

37、规定和公司的内控管理制度。2、信用风险和流动性风险。若合约到期公鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文17司因流动性不足导致不能按期交割、交易对手或公司因流动性以外的其它因素导致不能按合约规定履约，都会产生信用风险，进而会给公司造成经济损失。防范措施：公司选择实力雄厚信誉优良的金融机构作为交易对手，并签订规范的衍生品交易合同，严格控制交易对手的信用风险。公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及公司章程、鲁泰公司衍生品交易管理制度 及公司 2012 年 3 月 5 日召开的 2012 年度第一次临时股东大会批准的衍生品交易计划的有关规定，并履行了相关信息披露义务

38、。根据公司的生产经营规模和外汇收入进度确定了衍生品交易金额的上限，并分期分批交割，在合约到期后仍可利用展期等手段保证按期履约，不会出现因流动性不足或其它原因导致公司的信用风险受损。3、操作风险。衍生金融交易专业性较强，复杂程度较高，不完善的内部操作流程、员工以及外部事件会导致公司在衍生品交易过程中承担风险。防范措施：公司制定有严格的授权审批制度和完善的监督机制，确定了开展衍生品交易的业务部门、操作流程及审批流程制度，设立了专门的风险控制岗位，实行严格授权和岗位制衡制度，同时通过加强相关人员的业务培训及职业道德教育，提高了相关人员的综合素质，公司并建立了异常情况及时报告制度，形成了高效的风险处理

39、程序，保证能最大限度地降低操作风险。 4、市场风险。远期结汇业务是公司最重要的衍生品交易，金额较大，受汇率波动影响较大。央行决定自 2012 年 4 月 16 日起将人民币汇率波动幅度由双向千分之五扩大到双向百分之一，这加大了公司在远期结汇业务操作中的难度。而且，如果合约到期前人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇合约将会出现较大亏损。防范措施：尽管人民币较汇改前有了较大幅度的升值，人民币国际化是一项长期的目标，这决定着人民币不会大幅贬值，但是波动幅度加大，既增加了操作难度，也提供了一定的机会，但是要求公司相关人员应积极掌握市场动向，慎重操作，把握有利机会，在市场难度加大的前提下尽

40、最大努力减少市场风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定1、 截至 2012 年 12 月 31 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共 12 笔，共计 15300 万美元，均为远期结汇合约，合约期限最晚于 2013 年 4 月到期。金融衍生品占期末净资产的16.89%。 2、2012 年 1-12 月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 62215.18 万美元，实际交割 46915.18 万美元，收益2060.31 万元人民币。其中到期远期结汇 55950 万美元，按期交割 40650 万美元，收益 199

41、9.165 万元人民币，展期 15300万美元；到期远期外汇买卖折美元金额 6265.18 万美元，全部按期交割，收益 61.14 万元人民币。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文18告期相比是否发生重大变化的说明告期相比无重大变化。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见公司独立董事周志济、洪晓斌、綦好东、毕秀丽、王磊就公司开展衍生品交易业务发表如下专业意见：1、 截至 2012 年12 月 31 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共 12 笔，共计 15300 万美元

42、，均为远期结汇合约，合约期限最晚于 2013年 4 月到期。金融衍生品占期末净资产的 16.89%。 2、2012年 1-12 月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 62215.18万美元，实际交割 46915.18 万美元，收益 2060.31 万元人民币。其中到期远期结汇 55950 万美元，按期交割 40650 万美元，收益 1999.165 万元人民币，展期 15300 万美元；到期远期外汇买卖折美元金额 6265.18 万美元，全部按期交割，收益61.14 万元人民币。3、公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及公司章程、鲁泰公司衍生品交易管理制度及公司

43、 2012 年 3 月 5 日召开的2012 年度第一次临时股东大会批准的2012 年度衍生品交易计划的有关规定。4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程等相应的内部控制制度并能够有效执行。5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。6、报告期内公司开展衍生品投资业务严格遵守了国家相关法律、法规、公司章程以及鲁泰公司衍生品交易管理制度的规定，操作过程合法、合规。7、公司按照深圳证券交易所信息披露备忘录第 26 号衍生品投资的要求在 2012 年年

44、度报告中履行了相关信息披露义务。综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远期结售汇业务为主的衍生品投资是可行的，不存在损害上市公司股东利益的情况。报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用合约种类期初合约金额（元）期末合约金额（元）报告期损益情况期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）远期结汇合约3,367,888,570.00954,842,259.0020,603,088.4916.89%合计3,367,888,570.00954,842,25

45、9.00-16.89%说明无鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文192222、募集资金使用情况（1111）募集资金总体使用情况单位：万元募集资金总额95,081.45报告期投入募集资金总额6,057.94已累计投入募集资金总额94,001.24报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额14,000累计变更用途的募集资金总额比例（%）14.72%募集资金总体使用情况说明2008 年 12 月，公司增发了 15,000 万股 A 股，融资净额为 95,081.45 万元，募集资金分别投入的项目为：15 万锭高档精梳纱生产项目、5 万锭倍捻生产线项目、1000 万米高档女装面

46、料项目、 营销网络建设项目以及补充流动资金等。上述项目中：15 万锭高档精梳纱生产项目、5 万锭倍捻生产线项目、1000 万米高档女装面料项目及补充流动资金等均在报告期之前实施完毕。“营销网络建设项目”原计划投资 20,000 万元，后经 2011 年第三次临时股东大会审议调整为 6,000 万元。将项目结余的 14,000 万元投入新增的“4,000 万米高档色织布生产线项目”，该项目报告期末累计投入 38,312.38 万元，其中使用募集资金 14,000 万元，在募集资金使用中，建筑工程投入 2,810.30 万元，设备购置投入 11,189.70 万元，该项一期已于 2012 年 6月

47、投入生产运行。营销网络建设项目，报告期增加投资 636.11 万元，累计投资 4,919.79 万元。报告期，公司新开辟哈尔滨机场店、郑州正道花园店、鲁泰纺织品牌展销馆，网售业务除“鲁泰在线”外，新入驻“淘宝网”旗下的“大厂直供频道、服装团购平台星800、唯品会”等。（2222）募集资金承诺项目情况单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目营销网络建设项

48、目是6,0006,000636.114,919.7982%2012 年 12月 30 日0 是否4000 万米高档色织布生产线项目否14,00014,0005,421.8314,000100%0 是否承诺投资项目小计-20,00020,0006,057.94 18,919.79-0-超募资金投向归还银行贷款（如有）-00000%-鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文20补充流动资金（如有）-00000%-超募资金投向小计-0000-合计-20,00020,0006,057.94 18,919.79-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）营销网络建设项目按照计划进度实施。

49、项目可行性发生重大变化的情况说明截至 2012 年 12 月 31 日止，公司不存在募投项目可行性发生重大变化的情况。超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用2009 年 1 月 11 日，第五届董事会第二十七次会议审议通过了关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 264,861,646.97 元人民币的议案。保荐机构国泰君安证券股份有限公司发表了同意的意见。公司聘请中瑞岳华会计师事务所对以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审计，并出具了中瑞岳华专审字2008

50、第 3754 号鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用2010 年 9 月 3 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了将 9400 万元募集资金临时用于补充流动资金，期限为 2010 年 9 月至 2011 年 3 月。由于本次用于补充流动资金的额度占募集资金净额的 9.89%，不需要提交股东大会审议。此次补充流动资金，公司独立董事发表了独立意见，公司保荐机构国泰君安证券公司出具了保荐意见。此次募集资金暂时补充流动资金的公告刊登于 2010年 9 月 4 日的证券时报、上海证券报及大公报。2011 年 3 月 2 日，公司已全额归还了上述补充流动资金的募集资金。2011 年 3 月

51、 28 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了将 9400万元募集资金临时用于补充流动资金，期限为 2011 年 3 月至 2011 年 9 月。由于本次用于补充流动资金的额度占募集资金净额的 9.89%，不需要提交股东大会审议。此次补充流动资金，公司独立董事发表了独立意见，公司保荐机构国泰君安证券公司出具了保荐意见。此次募集资金暂时补充流动资金的公告刊登于 2011 年 3 月 30 日的证券时报、上海证券报及大公报。2011 年 9 月 21日，公司已全额归还了上述补充流动资金的募集资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截至 2012 年 12 月

52、31 日止，公司尚未使用的募集资金将继续用于“营销网络建设项目”。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司募集资金的使用、暂时补充流动资金、变更募集资金投向等均及时、准确、完整的履行了信息披露义务，不存在信息披露违规的情形。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文21（3333）募集资金变更项目情况单位：万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化4000 万米高档色织布生产线项

53、目营销网络建设项目14,0005,421.8314,000100% 2013 年 06 月 01 日0 是否合计-14,0005,421.8314,000-0-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)募投项目“营销网络建设项目”由于市场情况的变化等原因，项目实施缓慢，鉴于该项目适于长期持续投入的特点，致使部分募集资金长期闲置，影响募集资金的使用效率。为提高资金的使用效率，保证股东利益最大化，根据募集资金使用管理办法的有关规定，2011 年 10 月 18 日经公司召开 2011 年度第三次临时股东大会审议通过了调整募集资金投资项目的议案。决定将“营销网络建设项目”的募集资金投入由 2

54、0,000万元调整为 6,000 万元，将该项结余的 14,000 万元，投入新增“4000 万米高档色织布生产线项目”。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无3333、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元) 净利润（元）鲁丰织染有限公司子公司生产销售 匹染布706,16 万元1,468,928,911.46986,720,201.62 1,246,947,585.13 58,035,810.14 68,341,100.12主要子公

55、司、参股公司情况说明鲁丰织染有限公司由本公司与香港联业制衣有限公司合资成立，公司持股75%，主要生产衬衫用匹染面料。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用4444、非募集资金投资的重大项目情况单位：万元项目名称投资总额本年度投入金额截至期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文224000 万米高档色织布生产线项目50,47023,980.8238,312.3876% 05000 万米高档匹染面料项目65,99316,538.0648,580.4573% 0新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线项目92,866278.14278.140.3

56、% 0合计209,32940,797.0287,170.97-非募集资金投资的重大项目情况说明（1）4000 万米高档色织布生产线项目该项目计划投资 50,470 万元，截至报告期末，累计投资 38,312.38 万元，其中使用募集资金投入 14,000 万元，此项目分两期实施，一期 2000 万米已于 2012 年 6 月投入生产运行。（2）5000 万米高档匹染面料项目该项目为公司控股子公司鲁丰织染的扩建项目，项目计划投资 65,993 万元，报告期末累计投入 48,580.45 万元，此项目分两期实施，一期已于 2012 年 6 月投产。（3）新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线

57、项目该项目计划投资 92,866 万元，报告期末累计投资 278.14 万元 。七、公司未来发展的展望2012年，世界经济维持低速增长的格局，我国经济增速也出现了下滑，但从宏观上看，四季度已基本实现了企稳，全年国内生产总值（GDP）增速为7.8%。2012年纺织服装行业在社会消费品零售总额里的消费品增长率是18.2%，高于全社会的消费品零售总额，表明国内纺织服装产品消费发展向好。2013年，在新形势下我国经济正面临增长方式的转型和新城镇化建设，经济导向从扩大出口、加快投资的模式向扩大内需，提高创新能力的模式转变，在这一过程中，必将推动国内消费市场的升级，为公司内销市场的开拓创造了契机。（一）行

58、业竞争格局和发展趋势本公司所处行业为棉纺织业，主要从事衬衫用色织、匹染面料及衬衫的生产、销售，衬衫面料的销售占公司销售总额的70%左右。公司的主要产品为中高档纯棉色织、匹染衬衫面料。衬衫面料从材质上可分为化纤、纯棉及其他天然纤维面料等几大类，目前公司主要产品为纯棉及棉与天然纤维、棉与功能性纤维混纺的衬衫面料，纯棉面料主要为高支高密的免烫面料及功能型面料；棉与天然纤维混纺面料主要为公司研发推广的棉与蚕丝，棉与毛、蔴等其他天然纤维混纺的新型面料。在新产品推广方面，公司加大了产品前端设计环节的研发力度，在意大利设立了专门的色织面料设计室，聘用知名意大利设计师进行新产品开发，努力把握国际色织发展的动向

59、，为客户提供丰富多彩、具有领先潮流的新品选择，以保持公司在色织行业的领先地位。衬衫面料可分为三个层次，即顶级、高端和中低端，其结构为三角形排列。顶级色织布主要集中在意大利、法国、德国等少数几个厂家，主要针对时装及顶级品牌衬衫市场；高端色织布具有高支高密、后整理精细的特点，主要用于中高档品牌衬衫的生产，其在花色设计和流行方面略逊于顶级色织布，但其对制造技术和产品品质要求与前者无较大差别。目前，全球高端色织布产能约8亿米左右，我国的国际市场份额约为50%左右，是全球最大的色织布生产基地。由于纯棉色织布具有染色牢度强、条纹组织清晰、品种变化丰富、穿着舒适度高等特点，日益成为人们制衣的首选，消费需求呈

60、增长趋势。在国内需求上，中国低端色织面料已成供过于求状态，但中国每年仍需进口大量高端色织布，因此，国内高端色织布替代进口的空间依然很大。从长期来看，伴随全球经济企稳向好，我国城镇化和国内居民收入和消费层次的日益提升，将提高对高端色织布的消费需求，未来高端色织面料在国内外市场的需求量仍将逐步提升。（二）公司发展战略中国纺织行业在全球纺织行业中具有突出优势，虽然由于金融危机的影响，使部分中小企业出现了减产、停产现象，但鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文23我国纺织业的整体竞争优势依然十分突出。公司是目前集棉花种植、纺纱、漂染、织布、后整理及成衣制造于一体的具有完整产业链的大型纺织企业，加

61、之公司多年来十分注重研发的投入和技术的积累，掌握多项技术专利，拥有长期稳定的客户资源，具有稳定的技术和管理团队，这些优势符合纺织行业调整和振兴规划提出的振兴行业的基本任务和要求，由于纺织业面向的是人们最基本的生活消费需求，目前我国人均纤维消费量与发达国家相比还有较大差距，随着国内生活水平的日益提升，对纺织品的需求量仍有很大的增长空间。因此，公司未来的发展将在稳定国际市场需求的基础上，积极拓展国内市场，实现国内外市场的均衡发展。面对国内不断提高的劳动力成本和其他相关生产要素成本的现实 ，为了保证充分发挥公司完整的产业链的优势，保障公司的可持续发展，公司也将积极探索新的发展模式，根据公司劳动密集型

62、的特点，发挥公司自身管理技术优势，充分发掘利用世界范围内的劳动力成本优势，使公司继续保持在本行业的领先地位。（三）经营计划（本说明不构成公司的承诺）1、在市场开拓方面，将围绕国内外市场并重的理念，在稳定现有市场的基础上积极开拓新兴市场，进一步提升国内市场份额，推进国内外市场的均衡发展。2、在企业管理上，推行以卓越绩效为主导的精细化管理、加强全面预算管理等。 进一步完善内部管理体制，优化资源配置，进一步提高公司的管理水平。3、在品牌建设上，完善“鲁泰格蕾芬”实体店的整合与布局，加快推进营销渠道建设和线上品牌网络推广力度。4、在内部制度建设方面，加强企业内部控制制度建设，将内部控制有以母公司为主扩

63、展到各控股子公司，不断完善组织架构、法人治理结构与风险防范机制，在制度层面保障公司实现长期与健康发展。（四）资金需求、来源及使用计划由于公司2012年实施了“4,000万米高档色织布生产线项目”、“ 23万纱锭和3.5万锭倍捻生产线项目”，控股子公司鲁丰织染公司“新建5000万米高档匹染面料项目”以及公司的B股回购计划等资本性支出，这些项目将按公司计划并根据市场形势的变化适时进行，其后续资金将由公司自筹完成。（五）对公司实现发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素及对策1、经济危机影响：受到全球经济危机及欧债危机的影响，国际市场需求低迷，公司作为出口型纺织企业，与同行业上市公司一样承受了前所未

64、有的压力，未来国际市场需求的回升速度存在不确定性，将影响公司的出口业务收益的提升。公司将在稳定国际市场的同时积极开拓国内市场，进一步提升内销业务，努力使内外销比例趋向均衡。2、纺织产业转移的影响：公司面临东南亚各国纺织企业的低成本竞争，全球纺织服装业特别是服装加工业正形成向东南亚国家转移的趋势。未来公司也将发挥自身在技术和管理方面的优势，不断探索新的发展和合作模式，保障公司的可持续发展。3、原材料价格波动：公司所用原材料以长绒棉为主，长绒棉供应及价格主要受到市场需求、气候、产业政策、棉花储备、人民币汇率波动、国家棉花进口配额管理等诸多因素的影响。 2012年，国内外长绒棉价差最高时达5000元

65、人民币/吨，给公司成本控制带来了很大压力。因此，公司为降低长绒棉供应及价格波动带来的影响，将采取如下措施：第一，确保控股子公司新疆鲁泰棉花种植的稳定，以满足公司部分棉花需求；第二，成立专业棉花采购小组，紧跟国内外棉花市场，把握棉花市场的变化趋势，适时合理调整企业原棉储备；第三，通过与主要供应商签订长期订单、框架协议等方式，建立长期稳定的供应关系；第四，积极取得我国棉花进口配额，获取灵活调配国内、外长绒棉采购比例的主动权。公司通过系列措施努力减少原材料采购的价格波动，以减少因原料价格波动对公司经营业绩的大幅影响。4、汇率变动：公司目前及在以后较长的时间内，产品主要销往国际市场，销售收入以美元结算

66、为主；同时公司使用的主要机器设备多数通过进口取得，进口支付的外汇中有部分非美元外汇支出。由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动；当汇率波动幅度较大时，对公司折算为人民币计量的产品出口收入产生一定负面影响。公司为降低汇率波动带来的不利影响，采取如下措施：第一，积极开展外汇套期保值、远期结售汇，合理安排结算期、结算币种结构以及签订汇率锁定协议等多种方式锁定产品销售收入，有效地减少汇率波动带来的影响。第二，通过调整负债结构，减少人民币负债。目前公司借款几乎全部为外币借款，既能降低融资成本，又能尽量减少人民币升值带来的风险。第三，公司适当增加原材辅料、机器设备及零配

67、件进口比例，增加付汇比例，减少结汇额度，对冲人民币升值对公司的部分影响。第四,积极争取与客户之间实现人民币结算。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文24八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明1、会计估计的变化情况2012 年9月24日公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了关于变更固定资产折旧年限的议案。为正确反映公司固定资产的实际运营状况，根据公司固定资产的实际情况，公司相关部门对各类固定资产重新核定了实际使用年限。公司拟从 2012 年10月1 日起调整固定资产折旧年限。具体方案如下：固定资产类别变更前折旧年限变更后折旧年限房屋及建筑物5-205-

68、30机器设备10-1310-18运输设备55电子及其他设备552、董事会关于会计估计变更合理性说明公司全部设备中有90%是进口设备，设备性能良好，定期对设备生产线进行全面检修及年修，及时进行技术更新，提高了设备主要是机械设备的使用性能和装备水平，使设备整体运营效率和状态保持良好。对房屋及建筑物进行定期修缮，提高了房屋建筑物的使用寿命，从而在实际上延长了固定资产的使用寿命。而企业会计准则规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命。基于公司固定资产的实际情况，对折旧年限进行合理的调整， 将使公司的

69、财务信息更能合理反映公司的运营情况。3、本次会计估计变更对公司的影响本次会计估计变更对公司业务的范围无影响。根据企业会计准则第28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定,变更固定资产折旧年限属会计估计变更，应采用未来适用法，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。经公司财务部门测算，本次会计估计变更影响额为：2012 年度利润总额增加1,750.96万元，归属于上市公司股东的净利润增加约1,422.71万元。本次会计估计变更的影响额占2012年度经审计的净利润71,585.04万元的1.99%，占2012年度经审计的所有者权益565,469.20万元的0.25%，该项变更不影响本公

70、司的盈亏性质。九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明报告期，公司两家控股子公司设立的两家全资子公司纳入合并范围，分别为：1、公司控股子公司新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司本年投资设立了全资子公司新疆鲁泰纺织有限公司，注册资本5000万元，经营范围包括棉纱及棉纺织品的生产、销售。2、淄博和利洁节能技术服务有限公司，该公司为公司全资子公司淄博鑫胜热电有限公司本年度非同一控制下企业合并取得的全资子公司，注册资本500万元，经营范围包括节能技术产品的开发、推广、销售；能源管理咨询；合同能源管理服务；计算机软硬件的开发、销售。十、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红

71、政策的制定、执行或调整情况报告期内，公司根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知的规定，公司董事会于2012年7月13日召开的第六届董事会第二十二次董事会审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案，并提交2012年7月30日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过，对公司章程中第七十七条、第一百五十四条、第一百五十五条进行了修订，修改后的章程中明确了公司利润分配政策及调整的决策机制，明确规定了现金分红的条件、标准和比例， 修改后的章程中有关分红的相关规定符合中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知的要求。报告期内，公司实施的现金分红方案符合公司章程中有关分红的相

72、关规定。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文25公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况1、公司六届二十六次董事会审议通过了2012年度利润分配议案：公司2012年12月31日的注册资本总额为100,889.48万股，其中含公司回购B股尚未注销的库存股：4,883.7304万股，因此参与分配的股本总额为：96,005.7496万股。以96,005.7496万股为基数，每10股分配现金2.80元人民币（含税）。A股个人所得税按照财政部、国家税务总局、证监会联合发布的财税2012

73、85号关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知相关规定执行。 B股按股东会召开日第二天的中国人民银行发布的银行间外汇市场人民币汇率中间价折合港币兑付（外籍个人股东按财税字（1994）020号规定免税，非居民企业股东按中华人民共和国企业所得税法等有关规定减按10%征收企业所得税）。实施上述分配方案实际分配股息268,816,098.88元人民币。上述分配方案待提交2012年度股东大会审议批准后实施。2、公司六届十九次董事会审议通过了2011年度利润分配预案：以2011年12月31日的股本总额100,895.48万股为基数，每10股分配现金2.8元人民币（含税）。扣除10%个人所

74、得税后，每10股分配2.52元人民币，其中B股按股东会召开日第二天的中国人民银行基准汇率中间价折合港币兑付。已不符合激励条件的石乾和刘青春所获得的激励股份6万股，未参与分配，实施上述分配方案实际分配股息282,490,544.00元人民币。该分配方案已经2012年4月27日召开的公司2011年度股东大会批准后于2012年6月实施。3、公司六届九次董事会审议通过了2010年度利润分配预案：以2010年12月31日的股本总额99486.48万股为基数，每10股分配现金2.5元人民币（含税），扣除10%个人所得税后，每10股分配2.25元人民币。其中B股按股东会召开日第二天的中国人民银行基准汇率中间

75、价折合港币兑付（个人股东按国税发（1993）45号规定免税，非居民企业股东按中华人民共和国企业所得税法等有关规定减按10%征收企业所得税）。实施上述分配方案实际分配股息248,716,200元人民币。该分配方案已经2011年4月28日召开的公司2010年度股东大会批准后于2011年5月实施。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2012 年268,816,098.88707,857,544.1437.98%2011 年282,490,544.00848,528,065.1933.

76、29%2010 年248,716,200.00739,091,623.5033.65%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用十一、社会责任情况公司已编制了2012年度社会责任报告，详情请参阅与公司2012年年度报告同时披露的社会责任报告。十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年 01 月 12 日 公司接待室实地调研机构上海混沌道然资产管理有限公司 邓亚锋公司基本情况2012 年 01 月 12 日 公司接待室实地调研机构国海证券股份有限公司 赵兵、赵铎公司基本情况鲁泰

77、纺织股份有限公司 2012 年度报告全文262012 年 01 月 12 日 公司接待室实地调研机构日信证券股份有限责任公司 王兵、徐文峰公司基本情况2012 年 01 月 12 日 公司接待室实地调研机构财通基金管理有限公司 周莹、黄瑞庆公司基本情况2012 年 01 月 19 日 公司接待室实地调研机构银华基金管理有限公司 董岚枫公司基本情况2012 年 02 月 02 日 公司接待室实地调研机构中国国际金融有限公司 金戈、刘冰公司基本情况2012 年 02 月 15 日 公司接待室实地调研机构广发证券股份有限公司 袁立、马涛公司基本情况2012 年 02 月 15 日 公司接待室实地调研

78、机构华夏基金管理有限公司 单慧金公司基本情况2012 年 02 月 15 日 公司接待室实地调研机构工银瑞信基金管理有限公司 高媛媛公司基本情况鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文27第五节 重要事项一、资产交易事项1111、收购资产情况交易对方或最终控制方被收购或置入资产交易价格（万元）进展情况自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于非同一控制下的企业合并）自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于同一控制下的企业合并）该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比率(%)是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形披露日期披露索引淄博鲁诚纺织投资

79、有限公司27 台套纺纱设备481.11交易结束0% 是母公司2012 年 06月 08 日详情请参见公司发布在巨潮资讯网（.cn）的 2012-021 号关联交易公告收购资产情况概述公司于2012年6月6日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过了本公司控股子公司淄博鲁群纺织有限公司购入母公司拥有的27台套纺纱设备的议案，截止2012年5月30日，该宗设备账面净值为4,811,056.27元人民币，以此作为该资产转让的成交价格，以现金支付。该议案提交董事会表决前获得了独立董事的事前认可，并发表独立意见。详情请参见公司2012年6月8日发布在巨潮资讯网（）的2012-021号关联交易公告。2222

80、、出售资产情况交易对方被出售资产出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）出售产生的损益（万元）资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移披露日期披露索引淄博利民净化水有限公司本公司持有的淄博利民墙体有限公司的13.64%2012 年 04月 23 日95.10-54.90%审计净值是母公司的控股子公司是是2012 年04 月 25日详情请参见公司发布在巨潮资讯网（info.）的2012-012 号关联交易公鲁泰纺织股份有限

81、公司 2012 年度报告全文28的股权告出售资产情况概述公司于2012年4月23日召开第六届董事会第二十次会议审议通过了将本公司持有的淄博利民墙体有限公司的13.64%的股权转让给淄博利民净化水有限公司的议案，经中瑞岳华会计师事务所审计，2011年度利民墙体净资产为697.19万元，对应该股权价值95.10万元，作为该股权的成交价格，以现金支付，转让价款已于2012年5月2日足额收款。此次关联交易主要是为了减少鲁泰公司对外投资的损失，对本期和未来财务状况和经营成果不会产生影响。详情请参见公司2012年4月25日发布在巨潮资讯网（）的2012-012号关联交易公告。二、公司股权激励的实施情况及其

82、影响1111、股权激励计划简述：公司于2011年4月8日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划（草案），按照中国证监会的要求，公司将完整的激励计划备案申请材料报中国证监会备案。根据中国证监会的反馈意见，公司对激励计划进行了修订并形成鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划（修订稿），报证监会备案无异议后，经2011年7月15日召开的公司第六届董事会第十三次会议审议通过。公司于2011年8月3日召开了公司2011年度第二次临时股东大会审议通过了 鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划（修订稿）。按照股东大会的授权，2011年8月1

83、7日公司召开了第六届董事会第十五次会议审议通过了关于向激励对象授予2011年限制性股票激励计划限制性股票的议案，确定2011年8月18日为本激励计划授予日。同日审议通过了关于鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划人员调整的议案，因四名员工已不符合激励对象条件，取消其激励对象资格、取消授予其限制性股票，因此激励对象人数由350人调整为346人，授予限制性股票数量由1430万股调整为1412万股。公司在2011年9月6日公告的鲁泰纺织股份有限公司关于限制性股票授予完成的公告中说明：激励对象国媛、杨涛由于个人原因主动放弃公司拟授予的限制性股票1万股、2万股。因此授予对象总人数由346人变更

84、为344人，授予股数由原来的1412万股变更为1409万股 。至此，公司已经完成限制性股票的授予工作：授予日为2011年8月18日，授予数量为1409万股，授予激励对象人数为344人，授予价格为5.025元/股。2012年8月13日，公司六届二十三次董事会审议通过了关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性股票的议案，决定对原激励对象刘青春、石乾在考核期内离职，已不符合公司限制性股票激励计划的规定，将其二人已获授的全部股份2万股、4万股全部进行回购注销，已于2012年12月6日注销完毕。因此，公司限制性股票激励对象人数调整为342人，限制性股票数量调整为1403万股。2222、激励

85、股份来源：向激励对象定向增发限制性股票。3333、激励对象考核情况：公司人力资源部根据鲁泰纺织股份有限公司限制性股票激励计划实施考核办法，对342名激励对象向激励2011年度绩效进行考核，考核结果：全部合格。满足解锁条件。4444、激励股份解锁情况：2012年8月13日，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案，批准对342名符合条件的激励对象在第一个解锁期解锁，第一解锁期的解锁比例为授予激励股份总额的40%，第一期解锁数量为：561.2万股。第一期可解锁股票上市日：2012年9月3日。5555、实施股权激励计划对公司报告期内及以后各年度财务状况和

86、经营成果的影响：实施股权激励计划公司报告期内确认费用3032.22万元,影响公司2012年利润总额3032.22万元。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文29三、重大关联交易四、重大合同及其履行情况1111、担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）鲁丰织染有限公司2011 年 05

87、月 23 日30,000 2011 年 05 月 10 日2,482.6 一般保证自授信额度内贷款实际发生之日起至贷款本息偿清之日止否是新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司2012 年 07 月 14 日10,000 2012 年 07 月 13 日连带责任保证自本公司董事会批准之日起两年否是新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司2012 年 09 月 25 日10,000 2012 年 09 月 24 日连带责任保证自本公司董事会批准之日起一年否是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）20,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）50,000报告期末对子

88、公司实际担保余额合计（B4）509.99公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）20,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）0报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）50,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4）509.99实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例0.1%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债0鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文30务担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）0未到期担保可能承担连

89、带清偿责任说明根据鲁泰公司与鲁丰公司于 2011 年 5 月 12 日签署的反担保协议，由被担保人鲁丰公司为鲁泰公司提供相应额度的反担保。根据鲁泰公司与新疆鲁泰于 2012 年 7 月 13 日签署的反担保协议，由被担保人新疆鲁泰为鲁泰公司提供相应额度的反担保。根据鲁泰公司与新疆鲁泰于 2012 年 9 月 24 日签署的反担保协议，由被担保人新疆鲁泰为鲁泰公司提供相应额度的反担保。公司对控股子公司的担保决策程序合法 ，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。违反规定程序对外提供担保的说明公司未对除控股子公司外的单位提供担保。采用复合方式担保的具体情况说明无。五、承诺事项履行情况1111、

90、公司或持股 5%5%5%5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺淄博鲁诚纺织投资有限公司股改后 60 个月内不减持；期满后的 24 个月内减持价格不低于 15 元/股(发生股本变动作除权除息处理)；06、07 年度提议股东大会现金分配比例不低于当年实现的可供分配利润的，并投赞成票；将 05、06 年度分得红利用于二级市场增持鲁泰股，期限为红利到账后的 12 个月之内。2008年度利润总额比 2005 年度增长幅度不低于 30%。2006 年 06 月 12 日股改后 60 个月内不减持；期满后的 24 个月内减持价格不低于 15 元

91、/股(发生股本变动作除权除息处理)2005 年度、2006 年度红利增持股份已履行完毕。2008 年度利润总额比 2005 年提高了58.06%。截至 2011 年 6 月 12日,鲁诚公司所持有的 9835.80万股的限售期已满,于 2011 年6 月 24 日上市流通，目前尚未减持。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无无无无资产重组时所作承诺无无无无鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文31首次公开发行或再融资时所作承诺鲁泰纺织股份有限公司募集资金投资项目2008 年 12 月 19 日募投项目中的15 万锭高档精梳纱项目、5 万锭倍捻生产线项目、补充公司流动资金、1000 万米大

92、提花女装高档面料生产线项目等项目均已实施完毕。2011 年 10 月 18 日，经 2011 年第三次临时股东大会审议通过将该项目中的 1.4亿募集资金转投新增 4000 万米高档色织布生产线项目，报告期末该项目已经实施完毕。品牌与营销网络建设项目在实施中。其他对公司中小股东所作承诺无无无无承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划无是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺否承诺的解决期限无解决方式无承诺的履行情况无鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文32六、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所

93、报酬（万元）140境内会计师事务所审计服务的连续年限8 年境内会计师事务所注册会计师姓名王传顺、魏倩婷境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用1、本年度，因聘请内部控制审计会计师事务所进行财务报告内部控制审计，支付报酬人民币30万元。2、本年度，公司因部分回购境内上市外资股B股，聘请国泰君安证券股份有限公司为财务顾问，回购期间内支付财务顾问费人民币30万元。七、其他重大事项的说明1、公司

94、第六届董事会第二十四次会议于2012 年9月24日审议通过关于变更固定资产折旧年限的议案。公司拟从 2012年10月1 日起调整固定资产折旧年限。 本次会计估计变更对公司业务的范围无影响。根据企业会计准则第28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定,变更固定资产折旧年限属会计估计变更，应采用未来适用法，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。详情请参见2012年9月25日发布于巨潮资讯网（）的2012-043号关于变更固定资产折旧年限的公告。2、公司2012年6月25日召开2012年第二次临时股东大会审议通过回购部分境内上市外资股（B股）股份的事宜，并于2012年9月8日公告了鲁泰

95、纺织股份有限公司回购部分境内上市外资股（B股）股份报告书及回购部分B股方案获准实施公告，详见发布于巨潮资讯网（）公司公告编号：2012-037）。公司自2012年9月10日开始实施回购部分B 股方案，报告期末公司已经回购B股4,883.7304万股，该事项的具体进度情况及后续进展情况，请参见发布于巨潮资讯网（）的相关公告。八、公司子公司重要事项1、根据 2012年1月5日北京思创股东大会决议，北京思创服饰有限责任公司整体变更为北京思创服饰股份有限公司，并于2012年10月26日取得北京市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。2、新疆鲁泰纺织有限公司为控股子公司新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司本年投

96、资成立的全资子公司，注册资本5000万元，经营范围包括棉纱及棉纺织品的生产、销售。3、和利洁公司为全资子公司淄博鑫胜热电有限公司本年度非同一控制下企业合并取得的全资子公司，经营范围包括节能技术产品的开发、推广、销售；能源管理咨询；合同能源管理服务；计算机软硬件的开发、销售。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文33第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份133,655,79213.25%-6,017,950 -6,017,950127,637,842 12.65%3、其他内

97、资持股14,090,0001.4%-6,632,000 -6,632,0007,458,0000.74%境内自然人持股14,090,0001.4%-6,632,000 -6,632,0007,458,0000.74%4、外资持股118,232,40011.72%118,232,400 11.72%其中：境外法人持股118,232,40011.72%118,232,400 11.72%5、高管股份1,333,3920.13%614,050614,0501,947,4420.19%二、无限售条件股份875,299,00886.75%5,957,950 5,957,950881,256,958 87

98、.35%1、人民币普通股551,309,82854.64%5,591,630 5,591,630556,901,45855.2%2、境内上市的外资股323,989,18032.11%366,320366,320324,355,500 32.15%三、股份总数1,008,954,800100%-60,000-60,000 1,008,894,800100%股份变动的原因1、由于变更统计口径，将原按照公司高管所持有的全部股票数量填列“有限售条件股份-高管股份”调整为按照公司高管锁定股数量填列，及高管所持限制性股票第一期解锁、高管增持股票的原因，“有限售条件股份-其他内资持股、高管股份”、“无限售条

99、件股份-人民币普通股、境内上市外资股”发生变动。2、报告期，将已不符合激励条件的石乾和刘青春所获得的激励股份6万股回购注销，导致公司股份总数减少6万股。股份变动的批准情况 适用 不适用2011年8月3日，公司召开了2011年第二次临时股东大会审议通过了鲁泰纺织股份有限公司限制性股票激励计划（修订稿）的议案，同时审议通过了授权董事会办理此次股权激励的相关事项的议案，包括限制性股票激励计划的变更、终止等，对符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜以及对不符合条件的激励对象授予股票的回购、注销等。经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了关于回购注销部分不符合激励条件的原

100、激励对象已获授限制性股票的议案，并于2012年12月6日在深圳证券登记结算有限责任公司深圳分公司注销完成了已不符合激励条件的石乾和刘青春所获得的激励股份6万股。股份变动的过户情况2012年12月4日公司向在深圳证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请、办理完成了已不符合激励条件的石乾和刘青春所获得的激励股份6万股的过户手续，转入公司回购专用股票账户。2012年12月6日收到深圳证券登记结算有限责任公司深圳分公司注销股份明细表，注销了已不符合激励条件的石乾和刘青春所获得的激励股份6万股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用

101、不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文34响。二、证券发行与上市情况1111、报告期末近三年历次证券发行情况股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期股票类A 股2011 年 08 月 18 日5.02514,090,000 2011 年 09 月 06 日5,162,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类权证类前三年历次证券发行情况的说明2222、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明1、报告期内，公

102、司股份总数减少了6万股：2011年8月3日，公司召开了2011年第二次临时股东大会审议通过了鲁泰纺织股份有限公司限制性股票激励计划（修订稿）的议案，同时审议通过了授权董事会办理此次股权激励的相关事项的议案，包括限制性股票激励计划的变更、终止等，对符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜以及对不符合条件的激励对象授予股票的回购、注销等。经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性股票的议案，并于2012年12月6日在结算公司注销了已不符合激励条件的石乾和刘青春所获得的激励股份6万股。2、公司股东结构没有发生变化。3、

103、公司资产和负债结构的没有发生变动。三、股东和实际控制人情况1111、公司股东数量及持股情况单位：股报告期股东总数111,836 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数持股 5%以上的股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量淄博鲁诚纺织投资有限公司境内非国有法人12.22%123,314,700 0123,314,700泰纶有限公司境外法人11.72%118,232,400 018,232,400DBS VICKERS(HONG KONG)LTD A/C CLIENTS境外法人4.

104、02%40,528,64240,528,642鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文35中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002 深国有法人0.94%9,533,5269,533,526第一上海证券有限公司境外法人0.78%7,867,7157,867,715华夏收入股票型证券投资基金境内非国有法人0.36%3,639,1573,639,157AVIVA LIFE &PENSIONS UKLIMITED境外法人0.36%3,614,9003,614,900兴全趋势投资混合型证券投资基金境内非国有法人0.31%3,153,4423,153,442全国社保基金一一四组合国有

105、法人0.3%3,007,8583,007,858SINOCOTDEVELOPMENTCOMPANYLIMITED境外法人0.3%2,981,0002,981,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）无上述股东关联关系或一致行动的说明淄博鲁诚纺织投资有限公司为本公司第一大股东，亦为实际控制股东。泰纶有限公司是本公司的外资发起人股东，为本公司第二大股东。其他股东均为流通 A 股或流通 B股，公司无法确认其间是否存在关联关系或一致行动人前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称年末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量淄博鲁诚纺织投资有限公司123,314,700

106、人民币普通股123,314,700DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/CCLIENTS40,528,642 境内上市外资股40,528,642中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002 深9,533,526 人民币普通股9,533,526第一上海证券有限公司7,867,715 境内上市外资股7,867,715华夏收入股票型证券投资基金3,639,157 人民币普通股3,639,157AVIVA LIFE & PENSIONS UK LIMITED3,614,900 境内上市外资股3,614,900兴全趋势投资混合型证券投资基金3,153,442 人民币普

107、通股3,153,442全国社保基金一一四组合3,007,858 人民币普通股3,007,858SINOCOT DEVELOPMENT COMPANY2,981,000 境内上市外资股2,981,000鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文36LIMITEDTOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/CCLIENT.2,821,504 境内上市外资股2,821,504前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中除鲁诚公司为本公司第一大股东，其他股东均为流通 A 股或流通 B 股，公司无法确认其间是

108、否存在关联关系或一致行动人参与融资融券业务股东情况说明（如有）无。2222、公司控股股东情况法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务淄博鲁诚纺织投资有限公司刘石祯1998 年 09月 25 日16420039-16326 万元纺织、电力、制药投资；棉花收购、加工、销售等。经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等截止报告期末总资产 47484 万元，净资产 44731 万元，2012 年实现营业收入 7208 万元，净利润 5413 万元，经营性现金净流量-1266 万元，与去年同比分别增加 9.2%、10.4%、-4.4%、-16%、4.7%。控股股东报

109、告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无报告期控股股东变更 适用 不适用3333、公司实际控制人情况自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权刘石祯中国否最近 5 年内的职业及职务鲁泰纺织股份有限公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无报告期实际控制人变更 适用 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文37实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文38第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别 年

110、龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）刘石祯董事长现任男73 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 437,295437,295许植楠副董事长现任男83 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日刘子斌董事/总经理现任男48 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 178,290178,290藤原英利董事/高级顾问现任男73 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日陈锐谋董事现任男69 2010 年 06 月 05 日 20

111、13 年 06 月 04 日曾法成董事现任男62 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日王方水董事/总工 现任男52 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 223,238223,238孙志刚董事现任男50 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日21,60421,604秦桂玲董事/董秘 现任女47 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 124,452124,452周志济独立董事现任男50 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日王磊独立董事现任女43 20

112、10 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日綦好东独立董事现任男53 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日毕秀丽独立董事现任女46 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日洪晓斌独立董事现任男40 2011 年 10 月 19 日 2013 年 06 月 04 日朱令文监事会主席现任男61 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日91,63891,638刘子龙监事现任男45 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日董士冰监事现任男44 2010 年 06 月 05 日

113、2013 年 06 月 04 日5,0005,000李同民副总经理现任男57 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 206,164206,164张洪梅总会计师现任女43 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日118,100118,100张克明财务部经理现任男45 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日117,8007,400125,200吴艳珍人力资源部经理现任女46 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日110,000110,000曲庆凤审计部主现任女50 2010 年 06 月

114、 05 日 2013 年 06 月 04 日 236,300236,300鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文39任审计员张建祥总经理科技助理现任男45 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日118,400118,400潘平利国际业务部经理现任男45 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 148,2965,500153,796白念悦总工办主任现任男47 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日113,715113,715于守政能源事业部经理现任男45 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06

115、 月 04 日113,100113,100吕永晨国际业务部副经理现任男45 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日117,900117,900张守刚品管部经理现任男43 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日113,100113,100王家宾总经理生产助理现任男50 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日113,700113,700于永彬生产部副经理现任男47 2010 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日115,000115,000张战旗鲁丰织染副总现任男41 2010 年 06 月 05

116、 日 2013 年 06 月 04 日110,300110,300合计-2,933,39212,90002,946,292二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历1、刘石祯先生：公司董事长，1940年出生，中专学历。1993年10月至2007年6月，任本公司董事长、总经理；2007年6月至今，任本公司董事长，并兼任鲁诚公司董事长，鲁丰织染董事长，鲁群纺织董事长，北京思创董事长，北京鲁丰阳光董事长、施丹露董事长，新疆鲁泰董事长及泰美领带公司董事长。2、许植楠先生：公司副董事长，1930年出生，泰国国籍。2004年至今，任本公司董事、副董事长；泰纶有限公司总经理。3、

117、刘子斌先生：公司董事、总经理，1965年出生，硕士。2004年10月至2007年6月曾任淄博鲁诚纺织投资有限公司董事长；现兼任鲁群纺织董事。4、藤原英利先生：公司董事，1940年出生，日本国籍。1998年至今，任鲁泰公司董事、高级顾问；兼任鲁丰织染董事。5、陈锐谋先生：公司董事，1944年出生，大学学历。1998年至今，任本公司董事。6、曾法成先生：公司董事，1951年出生，泰国国籍。现任GOLD MINE GARMENT CO。，LTD。和BLOSSOM GARMENTMANUFACTURING （THAILAND）CO。，LTD。董事长7、王方水先生：公司董事、总工程师，1961年出生，工

118、商管理硕士。1998年至今，任公司董事、总工程师。兼任鲁丰织染董事、总经理，新疆鲁泰董事，鲁群纺织董事。8、孙志刚先生：公司董事，1963年出生，硕士。2000年7月至今，任北京思创服饰股份有限公司董事；2001年5月至今，鲁泰纺织股份有限公司董事。9、秦桂玲女士： 公司董事、董事会秘书。1966年出生，工商管理硕士。1998年至今，任公司董事、董事会秘书。新鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文40疆鲁泰监事，鲁群纺织董事。10、洪晓斌先生：公司独立董事，1973 年出生，学历：法学硕士，工作经历：历任中兴通讯股份有限公司业务经理、国泰君安证券研究所研究员、光大证券财务顾问部总经理，光

119、大银行投行部业务总监，现任中金汇富股权投资基金管理有限公司董事长。11、周志济先生：公司独立董事，1963年出生，会计学学士；工作经历：1986年8月1989年1月，任山东省财政厅干部；1989年1月1999年1月，任山东会计师事务所部主任；1999年1月2000年7月，任山东正源会计师事务所主任会计师；2000年7月-2008年1月，山东英事达企业管理咨询有限公司董事、经理，2008年1月至今任山东金衡咨询有限公司执行董事、经理。12、王磊女士：公司独立董事，1970年出生，博士；工作经历：1994年7月2001年9月，天同证券投资银行部总经理助理，2001年9月2004年11月，任天同证券

120、聊城营业部总经理；2004年11月至今，任朝外大街营业部总经理，2005年4月2006年12月，任天同证券投资银行总部总经理，2009年1月至2011年6月，任齐鲁证券北京联合协作中心总经理兼朝外大街营业部总经理，2011年6月至今任齐鲁证券有限公司场外市场业务部总经理兼北京联合协作中心主任、齐鲁证券有限公司中小企业融资部总经理。13、綦好东先生：公司独立董事，1960年出生，博士。1983年至1999年，历任山东农业大学助教、副教授、教授、系主任，2000年至今，历任山东财政学院教授、研究所所长、系主任、副院长，现任山东财经大学副校长。14、毕秀丽女士：公司独立董事，1967年出生，硕士。1

121、990年至1996年，任淄博市中级人民法院法官，2002年至2003年，任北京经纬律师事务所律师，2003年至2004年，任北京京都律师事务所律师，2004年至2011年任北京君泽君律师事务所合伙人，现任北京德恒律师事务所合伙人。15、李同民先生：公司副总经理，1956年出生，中专学历。1993年10月至2010年，曾兼任本公司生产部经理。16、朱令文先生：公司监事会主席兼北京思创总经理，1952年出生，大专学历。 1993年10月至2002年1月，曾任鲁泰纺织股份有限公司国际业务部经理、发展规划部经理、品牌推广中心主任。17、刘子龙先生：公司监事，1968年出生，2002年至今任公司深圳办事

122、处主任兼鲁泰（香港）总经理。18、董士冰先生：公司监事，1969年出生，中专学历。曾任公司总经理办公室副主任，现任公司物业管理公司经理。19、张洪梅女士：总会计师，1970年出生，工商管理硕士，高级会计师，2001年至2006年4月曾任公司副总会计师。20、张克明先生：公司财务部经理，1968年出生，工商管理硕士，高级会计师，2002年至2006年担任财务部副经理，2006年4月至今任财务部经理。21、吴艳珍女士：公司人力资源部经理，1967年出生，工商管理硕士，工程师，2002年至2004年，担任公司管理者代表、国际标准管理体系办公室主任、总经办主任，2004年至2006年，担任总经理助理、

123、管理者代表、总经办主任、人力资源部经理、国际标准管理体系办公室主任，2006年至今，担任公司管理者代表、人力资源部经理。22、曲庆凤女士：公司审计部主任审计员，1963年出生，会计师，2006年至报告期末担任公司审计部主任审计员。曲庆凤女士已经于2013年1月退休。23、张建祥先生：总经理科技助理兼研发中心主任，1968年出生，工商管理硕士，曾任公司品质管理部经理、面料整理工厂厂长。24、于守政先生：公司能源事业部经理，1968年出生，工商管理硕士，工程师，曾任公司动力部主任， 2007年至今担任公司能源事业部经理。25、潘平利先生：公司国际业务二部经理，1968年出生，工商管理硕士，曾任公司

124、国际业务部总经理。26、吕永晨先生：鲁丰公司副总经理，1968年出生，工商管理硕士，2002年至2010年曾任公司国际业务部副经理。27、张守刚先生：公司品质管理部经理，1970年出生，工商管理硕士，高级工程师，曾任公司织布工厂厂长，2005年至2008年担任公司织造事业部经理。2008年至今担任公司品质管理部经理。28、王家宾先生：公司生产部经理，1963年出生，工商管理硕士，曾任公司漂染事业部经理。29、白念悦先生：总工办主任工程师，1965年出生，工商管理硕士，工程师，曾任总工办主任、基本建设部副经理 ；2006年9月至2010年，任总工办主任、基本建设部经理。30、于永彬先生：公司生产

125、部副经理兼面料整理事业部经理，1966年出生，工商管理硕士，曾任公司纺纱工厂厂长、纱线事业部经理，2005年至今担任公司面料整理事业部经理。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文4131、张战旗先生：任鲁丰织染副总经理，1972年出生，工商管理硕士，曾任公司面料整理厂厂长、品质管理部经理。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴刘石祯淄博鲁诚纺织投资有限公司董事长1998 年 09 月 28 日否许植楠泰纶有限公司董事长1985 年 01 月 29 日否在股东单位任职情况的说明刘石祯先生是淄博鲁诚纺织投

126、资有限公司法定代表人，持有淄博鲁诚纺织投资有限公司的股权，为第一大股东，亦为其实际控制人。刘石祯先生基本情况：中国籍，无其他国家或地区的居留权。许植楠先生是本公司的外资发起人泰纶有限公司股东，泰纶有限公司为本公司第二大股东。许植楠先生基本情况：泰国国籍。在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴刘石祯北京思创服饰股份有限公司、香港（鲁泰）有限公司、新疆鲁泰丰收棉业有限公司、鲁丰织染有限公司、淄博鲁群纺织有限公司、淄博鑫胜热电有限公司、北京鲁丰阳光服饰有限公司、上海鲁泰纺织服装有限公司董事长2000 年 07 月

127、 11 日否王方水新疆鲁泰丰收棉业有限公司、鲁丰织染有限公司、淄博鲁群纺织有限公司董事2003 年 06 月 17 日否孙志刚北京思创服饰股份有限公司董事2000 年 07 月 11 日否秦桂玲新疆鲁泰丰收棉业有限公司、淄博鲁群纺织有限公司监事、董事2003 年 06 月 17 日否洪晓斌中金汇富股权投资基金管理有限公司董事长2011 年 03 月 01 日是周志济山东金衡咨询有限公司执行董事、经理2008 年 01 月 01 日是王磊齐鲁证券有限公司场外市场业务部、齐鲁证券有限公司中小企业融资部总经理兼北京联合协作中心主任、总经理2011 年 06 月 01 日是綦好东山东财经大学副校长20

128、11 年 07 月 04 日是毕秀丽北京德恒律师事务所合伙人2011 年 01 月 01 日是在其他单位任职情况的说明除独立董事外，公司董事、监事、高管任职的其他单位均为公司的控股子公司。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文42董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会下设薪酬委员会，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及公司高级管理人员激励约束计划提出董事及高级管

129、理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会批准。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司总会计师室、企管部和人力资源部负责薪酬与考核委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的资料：（一） 公司主要财务指标和经营目标完成情况；（二）同行业上市公司的有关指标完成情况（三） 公司高级管理人员分管工作范围及主要职责情况；（四） 董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况。薪酬委员会对董事和高级管理人员考评程序：（一）公司 高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职报告；（二）薪酬委员会审核人力资源部提出的绩效评估报告， （三）根据岗位绩效评价结果及公司高级人员激励约束计划提

130、出高级管理人员年度考核结果，表决通过后，报公司董事会批准。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司现任董事、监事、高级管理人员共31 人，实际在公司领取报酬有31人。截止2012 年12 月31 日，董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬的总额为1,517.11万元（税前）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际所得报酬刘石祯董事长男73 现任1,715,678.020.001,715,678.02许植楠副董事长男83 现任152,516.730.00152,516.73刘子斌董事/总经理男48

131、现任786,469.510.00786,469.51藤原英利董事/高级顾问男73 现任3,989,597.210.003,989,597.21陈锐谋董事男69 现任152,516.730.00152,516.73曾法成董事男62 现任11,904.760.0011,904.76王方水董事/总工男52 现任738,054.510.00738,054.51孙志刚董事男50 现任384,616.960.00384,616.96秦桂玲董事/董秘女47 现任712,369.450.00712,369.45周志济独立董事男50 现任48,000.000.0048,000.00王磊独立董事女43 现任48,

132、000.000.0048,000.00綦好东独立董事男53 现任48,000.000.0048,000.00毕秀丽独立董事女46 现任48,000.000.0048,000.00洪晓斌独立董事男40 现任48,000.000.0048,000.00朱令文监事会主席男61 现任694,863.760.00694,863.76刘子龙监事男45 现任323,061.140.00323,061.14董士冰监事男44 现任309,624.400.00309,624.40李同民副总经理男57 现任774,064.520.00774,064.52张洪梅总会计师女43 现任321,066.200.00321,

133、066.20张克明财务部经理男45 现任317,609.680.00317,609.68鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文43吴艳珍人力资源部经理女46 现任310,293.450.00310,293.45曲庆凤审计部主任审计员女50 现任319,707.420.00319,707.42张建祥总经理科技助理男45 现任333,287.900.00333,287.90潘平利国际业务部经理男45 现任333,121.500.00333,121.50白念悦总工办主任男47 现任318,770.620.00318,770.62于守政能源事业部经理男45 现任332,172.500.00332

134、,172.50吕永晨国际业务部副经理男45 现任306,511.100.00306,511.10张守刚品管部经理男43 现任333,483.300.00333,483.30王家宾总经理生产助理男50 现任333,247.500.00333,247.50于永彬生产部副经理男47 现任327,446.900.00327,446.90张战旗鲁丰织染副总男41 现任299,003.900.00299,003.90合计-15,171,059.670.0015,171,059.67公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行

135、权股数行权价格（元/股）报告期末市价（元/股）期初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格（元/股）期末持有限制性股票数量刘子斌董事/总经理100,00005.0360,000王方水董事/总工100,00005.0360,000李同民副总经理100,00005.0360,000张洪梅总会计师100,00005.0360,000张克明财务部经理100,00005.0360,000吴艳珍人力资源部经理100,00005.0360,000曲庆凤审计部主任审计员100,00005.0360,000张建祥总经理科技助理100,00005.0360,000潘平利国际业务部经理100

136、,00005.0360,000白念悦总工办主任100,00005.0360,000于守政能源事业部经理100,00005.0360,000吕永晨国际业务部副经理100,00005.0360,000张守刚品管部经理100,00005.0360,000王家宾总经理生产助理100,00005.0360,000于永彬生产部副经理100,00005.0360,000张战旗鲁丰织染副总100,00005.0360,000合计-00-1,600,0000-960,000鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文44备注（如有）2012 年 8 月 13 日召开的公司六届二十三次董事会审议通过了 关于鲁泰纺

137、织股份有限公司 2011 年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案。同意对 342 名符合条件的激励对象在第一个解锁期解锁，解锁比例为 40%，未解锁股份比例为 60%，共计 960,000 股。四、公司员工情况在职员工的人数16725公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员11503销售人员550技术人员4258财务人员74行政人员340教育程度教育程度类别数量（人）博士2硕士26本科469大专5167高中及以下11061员工薪酬政策建立了“按劳取酬、多劳多得”为原则的薪酬管理体系：根据劳动强度、技术难度、责任大小、工作环境等因素对岗位进行评价，根据评价结

138、果确定岗位工种标准系数，且通过多方位的社会薪酬水平调研分析作为薪酬调整的参考依据，充分体现制度的内部公平、自我公平、外部公平的三大原则，在调动广大员工的劳动积极性、加强企业管理等方面都起到了积极的推进作用。培训计划2013年度培训工作开展基于公司战略发展规划、员工能力提升、绩效管理、员工职业生涯规划等方面要求，通过开展培训需求调查制定年度培训计划，培训课程实施分为管理类、技术类、通用类三大类别。通过培训工作的开展实施实现改善员工知识结构，提高员工工作技能、综合素质，为公司长期持续稳定发展提供优质人力资源。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文45鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全

139、文46第八节 公司治理一、公司治理的基本状况1、公司严格按照公司法、证券法和上市公司治理准则等法律法规及中国证监会的有关规定和要求，不断完善了公司法人治理结构、建立健全了有效的内部控制制度、确保了公司股东大会、董事会、监事会及经营高管层的高效规范运作，形成了管理机构、决策机构、监督机构及管理层之间的权责分明、各司其职、相互制衡的关系，为公司规范、高效运作提供了良好的内部运行环境。目前，公司法人治理结构的实际状况与中国证监会、深交所有关公司治理的要求不存在差异。2、关于股东与股东大会公司严格按照上市公司股东大会规则的要求及公司制定的股东大会议事规则的规定，召集、召开股东大会。确保所有股东、特别是

140、中小股东能够享有平等地位，充分行使自己的权力。3、关于大股东与上市公司关系公司大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够充分独立运作。从未发生过大股东侵占上市公司资产和占用上市公司资金等侵害上市公司及其他股东利益的事件。4、关于董事与董事会公司严格按照公司章程的规定提名和选举董事，董事会的构成及独立董事的人数符合法律法规的要求，按照董事会议事规则下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专业委员会，并制定了各委员会的工作细则，各委员会职责明确，运行良好。董事及独立董事完全享有公司法

141、、公司章程中赋予的职权，确保了公司董事会决策的科学性和公正性。5、关于监事与监事会公司监事会及监事能够严格执行公司章程、监事会议事规则的有关规定，认真履行职责，能够本着对股东负责、对上市公司负责的精神，对公司财务进行监督，并对公司董事、高管履行职责的合法合规进行了有效监督。6、关于信息披露与透明度公司严格按照深交所股票上市规则及有关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，严格按照信息披露管理制度、内幕信息知情人登记管理制度等相关规定披露信息，确保所有股东有公平的机会获得信息。7、投资者关系管理公司已建立了投资者关系管理制度，在履行该制度的情况下，公司十分重视投资者关系管理工作

142、，持续保持与投资者的良好沟通和交流。报告期内，公司通过接受现场调研、电话咨询等方式接受投资者的现场参观与咨询，介绍公司的生产经营状况及发展战略，以加深投资者对公司的了解，增强公司的市场透明度，在资本市场树立良好的公司形象。同时，公司还充分利用深交所互动易，及时回答投资者的提问与咨询，接受投资者提出的建议和意见，使公司与投资者间的关系保持了健康良好的发展态势。8、关于利益相关者公司充分尊重和维护客户、银行、供应商及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与利益相关者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。9、报告期内，公司依据深圳证券交易所股票上市规则、企业内部控制基本规范和中

143、国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知等相关规定，修订了鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度及公司章程的部分条款，不断完善公司治理结构。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文47公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况1、公司六届董事会第二十二次会议审议通过并比对 2012 年第三次临时股东大会批准了关于修改公司章程的议案，明确规定了公司利润分配的基本原则、具体政策、利润分配方案的审议程序和实施以及利润分配政策的变更等内容，进一步

144、完善了公司内部控制体系和利润分配政策。2、公司第五届十五次董事会审议通过了内部控制管理制度，2012 年 3 月 21 日，公司第六届十九次董事会审议通过了修订后的鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度。3、公司第五届三十七次董事会审议通过了内幕信息知情人登记制度，2012 年 3 月 21 日，公司第六届十九次董事会审议通过了修订后的内幕信息知情人登记管理制度。上述制度均已在巨潮资讯网上发布。公司在编写定期报告期间，按照上述制度的要求，对内幕信息知情人进行登记；通过自查，未发现公司内幕信息知情人在敏感期买卖公司股票的行为。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1111、本报告期

145、年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2011 年年度股东大会2012 年 04 月 27 日董事会 2011 年年度工作报告，监事会 2011 年度工作报告的议案，公司 2011 年度报告及摘要的议案，公司 2011 年度财务决算报告的议案，公司 2011 年度利润分配方案的议案，聘任中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年度财务报告和内部控制审计机构的议案，实施新增 23 万纱锭及 3.5 万锭倍捻生产线项目的议案，审议通过2012 年 04 月 28 日会议决议刊登于2012 年 4 月 28 日的证券时报、大公报、上海证券报以及巨潮资讯网（

146、info）2222、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2012 年第一次临时股东大会2012 年 03 月 05 日鲁泰纺织股份有限公司衍生品交易计划的议案审议通过2012 年 03 月 06 日会议决议刊登于2012 年 3 月 6 日的证券时报、大公报、上海证券报以及巨潮资讯网（info）2012 年第二2012 年 06 月 25 日 逐项审议关于回购公司部分境内 审议通过2012 年 06 月 26 日 会议决议刊登于鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文48次临时股东大会上市外资股（B 股）股份的议案，包括：1.1 回购股份的价格区间；

147、1.2 回购股份的种类、数量和比例；1.3 用于回购的资金总额以及资金来源；1.4 回购股份的期限；1.5回购方式；1.6 回购股份的股东权利丧失时间；1.7 回购股份的处置；1.8 决议的有效期；2、逐项审议关于授权董事会具体办理回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份相关事宜的议案，包括：2.1 制定具体的回购方案；2.2 制作、补充、修改、签署申报的文件并进行申报；2.3 根据实际情况决定具体的回购时机、价格和数量，具体实施回购方案；2.4 对回购的股份进行注销；2.5 根据实际回购的情况，对公司章程中涉及注册资本金额、股本总额和股权结构等与股本相关的条款进行相应修改，并办理批准证书及工

148、商登记变更等相关手续；2.6 通知债权人，与债权人进行沟通，对债务达成处置方案；2.7其他以上虽未列明但为本次股份回购所必须的事项；2.8 本授权有效期为自股东大会批准本次回购B 股股份的决议之日起 12 个月。2012 年 6 月 26 日的证券时报、大公报、上海证券报以及巨潮资讯网（info）2012 年第三次临时股东大会2012 年 07 月 30 日关于修改公司章程部分条款的议案审议通过2012 年 07 月 31 日会议决议刊登于2012 年 7 月 31 日的证券时报、大公报、上海证券报以及巨潮资讯网（info）三、报告期内独立董事履行职责的情况1111、独立董事出席董事会及股东大

149、会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议周志济82600 否鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文49王磊81700 否毕秀丽81700 否綦好东82600 否洪晓斌81700 否独立董事列席股东大会次数1连续两次未亲自出席董事会的说明无2222、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设审计委员会履行职责情况董事会审计委员会严格按照审计委员会工作细则履行

150、工作职责，主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。按照证监公司字2007235号文的规定，公司第五届董事会第十二次会议审议批准了审计委员会年报工作规程，在2012年度财务报告审计工作中，审计委员会严格按照公司董事会批准的审计委员会年报工作规程履行了年报编制过程中的监督职责，维护了审计的独立性。审计委员会2012年度的主要工作情况如下：1、按照鲁泰纺织股份有限公司衍生品交易管理制度的规定，审计委员会于2012年2月10日在本公司会议室召开第六届审计委员会2012年度第二次会议，审议公司财务部向审计委员会提交的衍生品交易计划，并发表如下意见：公司出口收入占公司总收入的70%以上，目前面临人民

151、币升值的压力，财务部提出的衍生品交易计划，是规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，可以提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势。公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金进行衍生品交易有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势，不存在损害公司和全体股东利益的情况。我们认为衍生品交易计划是可行的、必要的，风险是可以控制的。同意将2012年度衍生品交易计划提交第六届董事会第十八次会议审议。2、审计委员会在2012年年报工作中主要工作情况：（1）审计委员会于2012年12月28日在本公司会议室召开审计委员

152、会关于2012年度财务审计工作第一次会议，本次会议经与公司2012年度审计机构中瑞岳华会计师事务所协商一致确定了2012年年度财务审计工作的时间安排计划。（2）2013年1月14日，审计委员会召开2012年度审计工作第二次会议，审阅了提交中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司财务报表，并出具了书面意见。（3）在审计过程中，以电话、电子邮件等方式与中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）项目负责人保持联系和沟通，督促其在约定的时间内提交审计报告。（4）2013年3月26日，审计委员会召开了2012年度审计工作第三次会议及2012年年度工作会议，审议通过了审计后的公司2012年度财务报告、中瑞

153、岳华会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司2012年度财务报告审计工作的总结报告、续聘中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2013年度审计机构的议案，并形成了会议决议。3、董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告、2012年度报告工作会议决议：（1）董事会审计委员会在年审注册会计师进场前就公司财务部出具的2012年度财务会计报表发表的书面意见：按照鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程的有关规定，董事会审计委员会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。在年审注册会计师进场前审阅了公司财务部出具的2012年度财务会计报表，现发表意见如下：1、公司财务会计报表依照公

154、司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计充分合理，符合新企业会计准则、企业会鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文50计制度及财政部发布的有关规定的要求；2、公司财务报表纳入合并范围的单位报表内容完整，报表合并基础准确；3、公司财务报表客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。4、基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段时间，提请公司财务部重点关注并处理好资产负债表日后事项，以保证财务报表的公允性、真实性、完整性。审计委员会认为该财务会计报表可以按年度审计计划提交年审注册会计师进行审计。（2）审计委员会就中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的初步审计意见

155、后的公司财务报表发表的书面意见：按照鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程的有关规定，董事会审计委员会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。审计委员会通过前期与中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）的充分沟通，在中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司2012年度财务报表出具了初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司2012年度财务会计报表，现发表意见如下：公司按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务报表编制流程合理规范，公允地反映了截止2012年12月31日公司资产、负债、股东权益和经营成果，内容真实、准确、完整。审计委员会认为，经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合

156、伙）初步审定的公司2012年度财务会计报表可以提交公司董事会审议。（3）董事会审计委员会2012年度工作会议决议鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会于2013年3月26日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2012年度工作会议。会议应到3人，实到3人，总会计师列席了本次会议，会议由审计委员会主席綦好东先生主持。本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案：以3票同意，0票反对，0票弃权，通过了经会计师事务所审计的公司2012年度财务报告；以3票同意，0票反对，0票弃权，通过了中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司2012年度财务报告审计工作的总结报告；以3票

157、同意，0票反对，0票弃权，通过了续聘中瑞岳华会计师事务所（特别普通合伙）为公司2013年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案，期限一年。支付中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）2012年度财务报告审计费及内部控制审计费用合计140万元。同意将以上一、三项议案提交公司第六届董事会第二十六次会议审议。董事会下设薪酬委员会的履职情况1、董事会薪酬委员会于2012年3月20日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2012年度第一次会议。会议应到6人，实到6人，总会计师、董事会秘书列席了本次会议，会议由薪酬委员会主席洪晓斌先生主持。本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议

158、案：以6票同意，0票反对，0票弃权，通过了鲁泰公司高级管理人员2011年度考核结果。同意将鲁泰公司高级管理人员2011年度考核结果提交公司第六届董事会第十九次会议审议。2、根据鲁泰纺织股份有限公司高级管理人员激励与约束方案鲁泰公司第六届董事会第十九次会议的授权，鲁泰纺织股份有限公司董事会薪酬委员会于2012年7月24日在鲁泰公司会议室召开2012年度第二次会议，本次会议采用现场和通讯表决的方式，会议应出席6人，实际出席6人，总会计师、董事会秘书列席了本次会议，本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案：以6票同意，0票反对，0票弃权，通过了鲁泰公司高级管

159、理人员2011年度风险基金的考核结果及发放额度的议案。3、根据鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划（修订稿）的有关规定 ，公司于2012年8月10日下午3点在鲁泰公司般阳山庄会议室召开了薪酬委员会2012年第三次会议，本次会议用现场和通讯表决方式，本次会议采用现场和通讯表决的方式，会议应出席6人，实际出席6人，总会计师、董事会秘书列席了本次会议，本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案：以5票同意，0票反对，0票弃权2011年公司限制性股票激励计划第一期解锁条件及激励对象考核结果的议案 。刘子斌为关联董事回避表决。鲁泰纺织股份有限公司 20

160、12 年度报告全文51以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性股票的议案以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了对公司限制性股票激励计划第一期可解锁的核实意见：公司薪酬委员会经核查公司限制性股票激励计划、第一个解锁期解锁条件满足情况、第一期符合解锁条件激励对象名单、股权激励对象2011年度绩效考核报告，认为公司限制性股票激励计划第一期解锁的342名激励对象资格合法有效，符合上市公司股权激励管理办法（试行）、股权激励备忘录1-3号、鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划的有关规定，公司、激励对象的考核结果均满足第一个解锁期的考核条件

161、。第一、二项议案需提交公司董事会审议批准。4、公司第六届董事会薪酬委员会于2012年12月6日召开了薪酬委员会2012年第四次会议，本次会议采用现场和通讯表决的方式，会议应出席6人，实际出席6人，总会计师、董事会秘书列席了本次会议，本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了公司董事、监事及其他高管自愿放弃部分风险基金的议案。董事会下设战略委员会履职情况：1、鲁泰纺织股份有限公司董事会战略委员会于2012年3月20日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2012年度第一次会议。会议应到14人，实到12人，总会计师列席了本次会议，会议由战略委员会主席刘石祯

162、先生主持。本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式全票通过了以下议案：鲁泰公司20122014年总体战略目标、鲁泰公司主要职能部门子规划 、鲁泰公司2012年度经营计划。2、鲁泰纺织股份有限公司董事会战略委员会于2012年9月12日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2012年度第二次会议，会议以现场和通讯方式表决。会议应到14人，实到14人，其中出席现场会议7人，通讯表决7人，总会计师列席了本次会议，会议由战略委员会主席刘石祯先生主持。本次会议的召开符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式全票通过了以下议案：关于调整鲁泰公司20122014年总体战略目标的议

163、案，并同意根据总体战略指标的调整相应调整有关部门的子规划及公司2012年度经营计划指标。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况1、业务方面：公司在业务上与控股股东完全分开，具有完全独立的产、供、销系统和自主独立的经营能力。2、人员方面：公司在劳动、人事、工资等人力资源方面完全独立，具有独立完整的自主能力。3、资产方面：公司具有完整、独立的法人财产权，拥有独立、完善的生产系统、辅助生产系统和配套设施；对工业产权、商标、非专利技术等无形资产具有独立所有权。4

164、、机构方面：公司组织机构独立、完善，不存在与控股股东合署办公的情况。5、财务方面：公司具有独立的财务部门，有规范的财务核算体系和财务管理制度、内控制度，有独立的银行帐户。七、高级管理人员的考评及激励情况报告期内，公司董事会薪酬委员会根据鲁泰公司高级管理人员激励与约束计划，对公司 2011 年度经营绩效进行了考评，并拟定了对公司高级管理人员的考核结果的议案，经公司 2012 年 3 月 21 日召开的六届十九次董事会审议通过后实施。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文52第九节 内部控制一、内部控制建设情况公司按照企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引的要求，结合外部环境的变化和公司

165、目前经营业务的实际情况，建立了规范的公司治理结构，完善了内部控制体系。为扎实有效地开展及完成各项工作，公司第六届董事会第九次会议审议通过了 2011 年度内部控制工作计划，各责任部门负责具体实施，企管部负责协调各部门工作进度。2012 年 3 月 21日，公司第六届十九次董事会对内部控制管理制度进行了修改，审议通过了修订后的鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度，并配套制订了内部控制手册。公司的内部控制制度体现了完整性、合规性、有效性，符合企业内部控制基本规范的相关规定。建立公司财务报告内部控制的主要依据是内部控制的各项目标，遵循内部控制的全面、重要、制衡、适应和成本效益的原则，在公司内部的各个

166、业务环节建立了有效的内部控制，基本形成健全的内部控制系统。二、董事会关于内部控制责任的声明董事会认为：公司内部控制管理体系已建立，内部控制活动基本涵盖了生产经营各环节，内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，对关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点活动的控制充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行。董事会审议通过了2012 年度公司内部控制自我评价报告，认为公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。三、建立财务报告内部控制的依据企业内部控制基本规范及其配套指引、深圳证券交易所上市公司内部控制指引的规定和要求以及鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度、鲁

167、泰纺织股份有限公司内部控制手册及相关配套管理制度和文件。四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况在报告期内，公司没有发现深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引中所列示内部控制重点控制活动中的重大缺陷情况。内部控制自我评价报告全文披露日期2013 年 03 月 29 日内部控制自我评价报告全文披露索引详情请见与公司发布在巨潮资讯网 2012 年年报同时披露的鲁泰纺织股份有限公司内部控制自我评价报告五、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，鲁泰纺织股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和

168、相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文53内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 03 月 29 日内部控制审计报告全文披露索引详情请参阅巨潮资讯网（ ）上与公司 2012 年年度报告同时披露的内部控制审计报告。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况第五届董事会第三十七次会议审议通过了公司年报信息披露重大差错责任追究制度，第五届董事会第十二次会议审议通过了审计委员会年报工作规程、独立董事年报工

169、作制度，六届董事会第十九次会议修改了内幕信息知情人登记管理制度。公司在年度报告工作中严格遵守上述制度，报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文54第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2013 年 03 月 27 日审计机构名称中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号中瑞岳华审字2013第 2168 号审计报告正文审 计 报 告中瑞岳华审字2013第2168号鲁泰纺织股份有限公司全体股东：我们审计了后附的鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财

170、务报表，包括2012年12月31日的合并及公司的资产负债表，2012年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计

171、工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁泰纺织股份有限公司及其子公司2012年12月3

172、1日的合并财务状况以及2012年度的合并经营成果和合并现金流量，以及鲁泰纺织股份有限公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王传顺中国北京中国注册会计师：魏倩婷2013年3月27日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文551111、合并资产负债表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金919,734,646.13811,148,146.93交易性金融资产18,388,641.0020,939,380.00应收票据158,73

173、9,877.01160,499,797.76应收账款228,133,619.46201,327,903.05预付款项96,214,664.63304,469,373.14其他应收款63,051,887.4974,534,378.60存货1,684,292,327.271,666,911,255.92一年内到期的非流动资产其他流动资产68,068,385.1832,836,685.21流动资产合计3,236,624,048.173,272,666,920.61非流动资产：长期股权投资67,442,600.0068,942,600.00投资性房地产固定资产4,186,294,298.293,486

174、,072,973.42在建工程242,436,748.42502,165,921.54工程物资12,057,574.1139,746,597.82固定资产清理无形资产319,013,492.53309,099,281.13开发支出商誉20,613,803.2920,563,803.29长期待摊费用1,806,377.50递延所得税资产59,099,452.0260,061,475.83其他非流动资产7,890,690.0025,402,452.00非流动资产合计4,916,655,036.164,512,055,105.03资产总计8,153,279,084.337,784,722,025.6

175、4流动负债：短期借款1,415,078,463.051,151,414,422.38交易性金融负债0.000.00应付票据9,512,094.3011,981,603.44应付账款327,495,627.56284,362,673.51预收款项115,544,995.5791,026,359.71应付职工薪酬347,614,652.54435,106,415.39应交税费50,873,887.1963,413,136.55应付利息2,670,262.592,113,143.22应付股利441,966.54442,309.44其他应付款135,800,195.70110,780,795.92一年

176、内到期的非流动负债12,851,550.0069,058,740.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文56其他流动负债流动负债合计2,417,883,695.042,219,699,599.56非流动负债：长期借款12,675,030.00应付债券长期应付款9,735,560.009,735,560.00递延所得税负债4,880,456.835,262,675.09其他非流动负债66,087,352.6567,441,604.49非流动负债合计80,703,369.4895,114,869.58负债合计2,498,587,064.522,314,814,469.14所有者权益（或股

177、东权益）：实收资本（或股本）1,008,894,800.001,008,954,800.00资本公积1,230,191,471.421,200,110,642.06减：库存股272,794,496.52专项储备盈余公积579,274,370.26515,895,752.76一般风险准备未分配利润2,729,178,150.402,367,189,767.76外币报表折算差额-6,043,037.30-6,050,509.48归属于母公司所有者权益合计5,268,701,258.265,086,100,453.10少数股东权益385,990,761.55383,807,103.40所有者权益（或

178、股东权益）合计5,654,692,019.815,469,907,556.50负债和所有者权益（或股东权益）总计8,153,279,084.337,784,722,025.64法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明2222、母公司资产负债表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金561,697,936.17443,347,389.73交易性金融资产18,388,641.0015,609,030.00应收票据126,547,171.09123,468,955.42应收账款227,340,296.02286,596,629.41预付款

179、项93,344,833.30390,452,279.69其他应收款33,841,380.5936,382,500.69存货957,461,111.101,089,685,685.73一年内到期的非流动资产其他流动资产35,410,586.78流动资产合计2,054,031,956.052,385,542,470.67非流动资产：鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文57可供出售金融资产长期股权投资1,101,936,804.881,063,495,189.90投资性房地产固定资产2,502,972,171.822,216,930,369.90在建工程131,087,397.75139,5

180、96,130.53工程物资11,825,529.1137,171,903.43固定资产清理无形资产192,517,510.55176,687,021.73开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产35,551,956.9130,180,069.34其他非流动资产7,890,690.0025,402,452.00非流动资产合计3,983,782,061.023,689,463,136.83资产总计6,037,814,017.076,075,005,607.50流动负债：短期借款674,742,046.27687,511,722.38交易性金融负债应付票据6,436,997.309,531,302.0

181、9应付账款140,562,402.9891,559,699.03预收款项40,842,302.8541,115,833.49应付职工薪酬285,681,845.09379,732,952.85应交税费31,703,094.5744,571,730.86应付利息766,191.292,113,143.22应付股利441,966.54442,309.44其他应付款15,414,367.8216,585,657.28一年内到期的非流动负债12,851,550.0069,058,740.00其他流动负债流动负债合计1,209,442,764.711,342,223,090.64非流动负债：长期借款12

182、,675,030.00应付债券递延所得税负债2,758,296.162,341,354.50其他非流动负债31,819,761.5532,494,901.59非流动负债合计34,578,057.7147,511,286.09负债合计1,244,020,822.421,389,734,376.73所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,008,894,800.001,008,954,800.00资本公积1,236,544,152.511,206,463,323.15减：库存股272,794,496.52专项储备盈余公积579,274,370.26515,895,752.76一般风险准备鲁

183、泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文58未分配利润2,241,874,368.401,953,957,354.86外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计4,793,793,194.654,685,271,230.77负债和所有者权益（或股东权益）总计6,037,814,017.076,075,005,607.50法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明3333、合并利润表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入5,901,049,894.026,078,659,406.75其中：营业收入5,901,049,894.026,0

184、78,659,406.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本5,150,743,399.645,099,518,405.20其中：营业成本4,316,150,323.554,185,450,064.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加28,188,423.4950,383,762.88销售费用169,496,421.22159,382,129.52管理费用548,678,467.32619,497,388.27财务费用63,581,601.5349,139,754.72资产减值损失24,648,162.5335,66

185、5,304.98加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-2,550,739.00-17,528,106.72投资收益（损失以“”号填列）20,054,088.4973,214,527.77其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）767,809,843.871,034,827,422.60加：营业外收入39,856,641.4258,939,490.24减：营业外支出8,869,166.9219,442,276.88其中：非流动资产处置损失2,843,311.3311,951,782.85鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文59

186、四、利润总额（亏损总额以“”号填列）798,797,318.371,074,324,635.96减：所得税费用82,946,949.62182,253,419.55五、净利润（净亏损以“”号填列）715,850,368.75892,071,216.41其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润707,857,544.14848,528,065.19少数股东损益7,992,824.6143,543,151.22六、每股收益：-（一）基本每股收益0.710.85（二）稀释每股收益0.710.85七、其他综合收益7,472.18-1,602,662.50八、综合收益总额715,85

187、7,840.93890,468,553.91归属于母公司所有者的综合收益总额707,865,016.32846,925,402.69归属于少数股东的综合收益总额7,992,824.6143,543,151.22本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明4444、母公司利润表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入4,535,452,278.674,910,747,465.18减：营业成本3,402,908,085.913,526,403,747.81营业税金及附加24,001

188、,672.9541,730,362.52销售费用64,877,883.2159,794,846.16管理费用385,130,735.31483,380,617.43财务费用24,734,251.778,391,945.69资产减值损失9,253,266.6920,807,102.97加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）2,779,611.00-16,672,256.72投资收益（损失以“”号填列）49,282,849.47225,524,967.77其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）676,608,843.30979,091,553.65加：营业外收入22

189、,526,012.2539,160,765.81减：营业外支出2,915,337.6315,115,719.18其中：非流动资产处置损失329,003.058,085,165.59三、利润总额（亏损总额以“”号填列）696,219,517.921,003,136,600.28减：所得税费用62,433,342.88128,583,929.65四、净利润（净亏损以“”号填列）633,786,175.04874,552,670.63鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文60五、每股收益：-（一）基本每股收益0.000.00（二）稀释每股收益0.000.00六、其他综合收益七、综合收益总额63

190、3,786,175.04874,552,670.63法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明5555、合并现金流量表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金6,103,455,945.915,994,821,529.48收到的税费返还211,301,274.78207,240,226.93收到其他与经营活动有关的现金45,541,932.5667,519,142.34经营活动现金流入小计6,360,299,153.256,269,580,898.75购买商品、接受劳务支付的现金3,669,306

191、,608.033,829,711,585.87支付给职工以及为职工支付的现金1,082,431,279.57942,180,486.75支付的各项税费208,402,604.73280,695,957.25支付其他与经营活动有关的现金229,695,492.36217,449,733.12经营活动现金流出小计5,189,835,984.695,270,037,762.99经营活动产生的现金流量净额1,170,463,168.56999,543,135.76二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金951,000.00取得投资收益所收到的现金750,000.00处置固定资产、无形资产和其他长

192、期资产收回的现金净额2,099,379.042,810,471.88处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金25,134,853.4379,039,573.25投资活动现金流入小计28,185,232.4782,600,045.13购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金653,309,698.93787,209,380.34取得子公司及其他营业单位支付的现金净额50,000.00支付其他与投资活动有关的现金2,602,430.41投资活动现金流出小计655,962,129.34787,209,380.34投资活动产生的现金流量净额-627,776,896.87

193、-704,609,335.21三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金19,249,218.5670,802,250.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金19,249,218.56鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文61取得借款收到的现金1,627,332,105.691,526,201,746.35发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金42,000,000.00107,790,000.00筹资活动现金流入小计1,688,581,324.251,704,793,996.35偿还债务支付的现金1,430,832,206.781,342,710,316.02分配股利、利

194、润或偿付利息支付的现金367,205,336.60317,209,669.78其中：子公司支付给少数股东的股利、利润25,058,385.02支付其他与筹资活动有关的现金345,520,083.3049,512,700.00筹资活动现金流出小计2,143,557,626.681,709,432,685.80筹资活动产生的现金流量净额-454,976,302.43-4,638,689.45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,324,099.53-2,102,200.54五、现金及现金等价物净增加额89,034,068.79288,192,910.56加：期初现金及现金等价物余额811,148

195、,146.93522,955,236.37六、期末现金及现金等价物余额900,182,215.72811,148,146.93法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明6666、母公司现金流量表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,581,513,811.124,759,914,438.44收到的税费返还130,332,208.08154,545,181.17收到其他与经营活动有关的现金20,960,556.2243,842,553.84经营活动现金流入小计4,732,806,575.424

196、,958,302,173.45购买商品、接受劳务支付的现金2,446,343,370.843,274,756,778.93支付给职工以及为职工支付的现金837,485,840.32741,374,693.79支付的各项税费127,549,457.16169,103,657.43支付其他与经营活动有关的现金125,009,637.98135,390,865.58经营活动现金流出小计3,536,388,306.304,320,625,995.73经营活动产生的现金流量净额1,196,418,269.12637,676,177.72二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金951,000.00取

197、得投资收益所收到的现金25,000,000.00750,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,682,971.252,702,692.27处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金17,623,079.0469,358,881.43鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文62投资活动现金流入小计45,257,050.2972,811,573.70购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金370,399,060.28351,115,843.04投资支付的现金39,941,614.98取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活

198、动有关的现金13,652,430.41投资活动现金流出小计423,993,105.67351,115,843.04投资活动产生的现金流量净额-378,736,055.38-278,304,269.34三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金70,802,250.00取得借款收到的现金616,193,357.32635,421,850.55发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金82,790,000.00筹资活动现金流入小计616,193,357.32789,014,100.55偿还债务支付的现金696,959,606.78691,585,506.88分配股利、利润或偿付利息支付的现

199、金313,611,413.02294,360,269.75支付其他与筹资活动有关的现金308,506,583.30筹资活动现金流出小计1,319,077,603.10985,945,776.63筹资活动产生的现金流量净额-702,884,245.78-196,931,676.08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响950,148.07134,287.54五、现金及现金等价物净增加额115,748,116.03162,574,519.84加：期初现金及现金等价物余额443,347,389.73280,772,869.89六、期末现金及现金等价物余额559,095,505.76443,347,38

200、9.73法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明7777、合并所有者权益变动表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文63本期金额单位：元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额1,008,954,800.001,200,110,642.06515,895,752.762,367,189,767.76-6,050,509.48383,807,103.405,469,907,556.50加：会计政策变更前期差错更正其他二、本

201、年年初余额1,008,954,800.001,200,110,642.06515,895,752.762,367,189,767.76-6,050,509.48383,807,103.405,469,907,556.50三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-60,000.0030,080,829.36272,794,496.5263,378,617.50361,988,382.647,472.182,183,658.15184,784,463.31（一）净利润707,857,544.147,992,824.61715,850,368.75（二）其他综合收益7,472.187,472.18上

202、述（一）和（二）小计707,857,544.147,472.187,992,824.61715,857,840.93（三）所有者投入和减少资本-60,000.0030,080,829.36272,794,496.5219,249,218.56-223,524,448.601所有者投入资本-60,000.00-241,500.00272,794,496.5219,249,218.56-253,846,777.962股份支付计入所有者权益的金额30,322,209.1630,322,209.163其他120.20120.20（四）利润分配63,378,617.50-345,869,161.50-2

203、5,058,385.02-307,548,929.021提取盈余公积63,378,617.50-63,378,617.502提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-282,490,544.00-25,058,385.02-307,548,929.024其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文642盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额1,008,894,800.001,230,191,471.42272,794,496.52579,274,370.262,72

204、9,178,150.40-6,043,037.30385,990,761.555,654,692,019.81上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额994,864,800.001,130,442,805.12428,440,485.701,854,833,169.63 -4,447,846.98337,463,682.544,741,597,096.01加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额994,864,800.00

205、1,130,442,805.12428,440,485.701,854,833,169.63 -4,447,846.98337,463,682.544,741,597,096.01三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）14,090,000.0069,667,836.9487,455,267.06512,356,598.13 -1,602,662.5046,343,420.86728,310,460.49（一）净利润848,528,065.1943,543,151.22892,071,216.41（二）其他综合收益-1,602,662.50-1,602,662.50上述（一）和（二）小计848

206、,528,065.19 -1,602,662.5043,543,151.22890,468,553.91（三）所有者投入和减少资本14,090,000.0069,667,836.9457,800,269.64141,558,106.581所有者投入资本14,090,000.0056,712,654.4757,800,269.64128,602,924.11鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文652股份支付计入所有者权益的金额20,896,644.1620,896,644.163其他-7,941,461.69-7,941,461.69（四）利润分配87,455,267.06-336,17

207、1,467.06-55,000,000.00-303,716,200.001提取盈余公积87,455,267.06-87,455,267.062提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-248,716,200.00-55,000,000.00-303,716,200.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额1,008,954,800.001,200,110,642.06515,895,752.762,367,189,767.76 -6,050,509.4838

208、3,807,103.405,469,907,556.50法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明8888、母公司所有者权益变动表编制单位：鲁泰纺织股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文66实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额1,008,954,800.001,206,463,323.15515,895,752.761,953,957,354.864,685,271,230.77加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,008,954,800.00

209、1,206,463,323.15515,895,752.761,953,957,354.864,685,271,230.77三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-60,000.0030,080,829.36272,794,496.5263,378,617.50287,917,013.54108,521,963.88（一）净利润633,786,175.04633,786,175.04（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计633,786,175.04633,786,175.04（三）所有者投入和减少资本-60,000.0030,080,829.36272,794,496.52-242,773

210、,667.161所有者投入资本-60,000.00-241,500.00272,794,496.52-273,095,996.522股份支付计入所有者权益的金额30,322,209.1630,322,209.163其他120.20120.20（四）利润分配63,378,617.50-345,869,161.50-282,490,544.001提取盈余公积63,378,617.50-63,378,617.502提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-282,490,544.00-282,490,544.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）

211、3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文67（七）其他四、本期期末余额1,008,894,800.001,236,544,152.51272,794,496.52579,274,370.262,241,874,368.404,793,793,194.65上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额994,864,800.001,127,872,338.27428,440,485.701,415,576,151.293,966,753,775.26

212、加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额994,864,800.001,127,872,338.27428,440,485.701,415,576,151.293,966,753,775.26三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）14,090,000.0078,590,984.8887,455,267.06538,381,203.57718,517,455.51（一）净利润874,552,670.63874,552,670.63（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计874,552,670.63874,552,670.63（三）所有者投入和减少资本14,090,000.0078,59

213、0,984.8892,680,984.881所有者投入资本14,090,000.0056,712,250.0070,802,250.002股份支付计入所有者权益的金额20,896,644.1620,896,644.163其他982,090.72982,090.72（四）利润分配87,455,267.06-336,171,467.06-248,716,200.001提取盈余公积87,455,267.06-87,455,267.062提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-248,716,200.00-248,716,200.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余

214、公积转增资本（或股本）鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文683盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额1,008,954,800.001,206,463,323.15515,895,752.761,953,957,354.864,685,271,230.77法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张克明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文69三、公司基本情况鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由淄博鲁诚纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰

215、纶纺织有限公司共同设立的合资企业。1993年2月3日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸资二函字第59号文批准改制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁淄总字第000066号的企业法人营业执照。1997年7月经国务院证券委员会证委发(1997)47号文批准，公司发行每股面值为1.00元人民币的境内上市外资股(B股)8,000万股。经深圳证券交易所(1997)296号上市通知书批准，1997年8月19日在深圳证券交易所挂牌上市，B股股票代码200726。2000年11月24日经中国证券监督管理委员会以证监公司字2000第199号文核准，公司增资发行面值为1.00元人民币普通股

216、(A股)5,000万股，并经深圳证券交易所(2000)162号上市通知书批准，2000年12月25日在深圳证券交易所挂牌上市，A股股票代码000726。经2001年5月召开的2000年度股东大会决议批准，公司于2001年度实施了以资本公积按每10股转增3股的转增股本方案。经2002年6月召开的2001年度股东大会决议批准，公司于2002年度再次实施了以资本公积按每10股转增3股的转增股本方案。2003年5月经公司2002年度股东大会审议通过，于2003年5月实施了2002年度每10股转增2股的转增股本方案，内部职工股增加至4,056万股。根据中国证监会证监公司字2000199号文核准，公司已发

217、行的内部职工股自增资发行A股上市三年后方可上市流通。截至2003年12月25日，公司内部职工股距A股上市之日已满三年，并于2003年12月26日上市流通。经2007年6月召开的2006年度股东大会决议批准，公司实施了以资本公积按每10股转增10股的转增股本方案，转增后公司的注册资本为84,486.48万元。经中国证券监督管理委员会关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股票的批复证监许可2008890号核准，公司于2008年12月8日发行人民币普通股股票（A股）15,000万股。根据公司2011年第二次临时股东大会决议、第六届十五次董事会决议及中国证券监督管理委员会关于鲁泰纺织股份有限公司限制性股票激

218、励计划的意见（上市部函2011206号）申请增加注册资本人民币1,409万元，由限制性股票激励对象以货币资金缴纳出资。根据公司2012年8月13日第六届董事会第二十三次会议关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性股票的议案决议，对公司不符合激励条件的原激励对象已获授的全部股份60,000.00股进行回购注销。截至2012年12月31日公司注册资本为100,889.48万元。公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11号。公司法定代表人：刘石祯。公司的经营范围包括：生产棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣、纺织品及配套产品，在国内外市场销售本公司自产产品，进行售后服务，经营

219、非配额许可证管理、非专营商品的收购出口，从事酒店、宾馆、餐饮服务、经营。本财务报表业经本公司董事会于2013年3月27日决议批准报出。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1111、财务报表的编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2010年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核

220、算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2222、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年12月31日的财务状况及2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。3333、会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采

221、用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。4444、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文705555、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1111）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参

222、与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对

223、被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该

224、股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并

225、中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。6666、合并财务报表的编制方法（1111）合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能

226、够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下

227、企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少

228、数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准鲁泰纺织股份有

229、限公司 2012 年度报告全文71则第22号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本报告“长期股权投资”或“金融工具”内容。（2222）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7777、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。8888、外币业务和外币报表折算（1111）外币业务（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日

230、外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计

231、量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。（2）外币财务报表的折算编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

232、益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响

233、额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。9999、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1111）金融工具的分类金融工具分为金融资产和金融负债。（2222）金融工具的确认依据和计量方法1、金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

234、当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的

235、衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实

236、际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值

237、或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。2、金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

238、和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债与在活跃市场中没有报

239、价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

240、（3333）金融资产转移的确认依据和计量方法除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年

241、度报告全文73 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时

242、间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4444）金

243、融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5555）金融资产和金融负债公允价值的确定方法公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的

244、报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6666）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单

245、项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。（7777）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据无。10101010、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法坏账准备的确认标准本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生

246、严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 其他表明应收款项发生减值的客观依据。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文74（1111）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准金额为人民币 500 万元以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2222）按组合计

247、提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年，下同）5%5%1-2 年10%10%2-3 年20%20%3 年以上30%30%组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用（3333）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。坏账准备的计提方法本集团对

248、于单项金额虽不重大但具备以上特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。11111111、存货（1111）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、委托加工产品及库存商品等。（2222）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法存货在取得时按计划成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价，计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。（3333）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值是指

249、在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文75金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4444）存货的盘存制度盘存制度：永

250、续盘存制（5555）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法12121212、长期股权投资（1111）投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计

251、入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。（2222）后续计量及损益确认对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采

252、用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的

253、初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于所转让资产减值

254、损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团 2007年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计

255、入当期损益。 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文76方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对

256、于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。（3333）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意

257、时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。（4444）减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。13131313、固定资产（1111）固定资产确认条

258、件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2222）融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（3）各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用

259、状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物5-305-103.00-19.00机器设备10-185-105.00-9.50电子设备55-1019.00-18.00运输设备55-1019.00-18.00（4444）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告“无形资产减值”内容。（5555）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。

260、除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文7714141414、在建工程（1111）在建工程的类别在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。（2222）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。（3333）在建工程的减值测试方法、减值准备

261、计提方法在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“无形资产减值”内容。15151515、借款费用（1111）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。（2222）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间

262、，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3333）暂停资本化期间如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。（4444）借款费用资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的

263、借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。16161616、无形资产（1111）无形资产的计价方法无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年

264、度报告全文78无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。（2222）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定

265、的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。经对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（3333）使用寿命不确定的无形资产的判断依据有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的。（4444）无形资产减值准备的计提对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象

266、的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生

267、的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根

268、据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。（5555）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。（6666）内部研究开发项目支出的核算研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意

269、图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文79 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损17171717、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。18181818、股份支付及权益工具（1111）

270、股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但

271、权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2222）权益工具公允价

272、值的确定方法本集团授予的限制性股票采用授予日前一日的 A 股股票收盘价确定公允价值。（3333）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。（4444）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从

273、未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。19191919、回购本公司股份股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与

274、面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文8020202020、收入（1111）销售商品收入确认时间的具体判断标准在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2222）确认让渡资产使用权收入的依据（1）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（2）利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。（33

275、33）确认提供劳务收入的依据在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时

276、，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。21212121、政府补助（1111）类型政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。（2222）会计处理方法政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政

277、府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。政府资本性投入不属于政府补助。22222222、递延所得税资产和递延所得税负债（1111）确认递延所得税资产的依据某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税鲁泰纺织

278、股份有限公司 2012 年度报告全文81基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可

279、抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（2222）确认递延所得税负债的依据某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和

280、负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。232323

281、23、经营租赁、融资租赁（1111）经营租赁会计处理（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2222）融资租赁会计处理（1）本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁

282、开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未

283、担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。24242424、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否本集团无会计政策变更事项。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文82（1111）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否2012 年 9 月 24 日，公司第六届董事会第二十四次会议决议通过了关于调整固定资产折旧年限的议案，根据公司固定资产的实际情况，对各类固定资产

284、重新核定了实际使用年限，变更后的固定资产折旧年限自 2012 年 10 月 1 日开始执行。变更内容如下：详细说明单位： 元会计估计变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称影响金额为正确反映公司固定资产的实际运营状况，根据公司固定资产的实际情况，公司相关部门对各类固定资产重新核定了实际使用年限。公司拟从 2012 年 10 月 1 日起调整固定资产折旧年限。具体方案如下：固定资产类别变更前折旧年限变更后折旧年限房屋及建筑物5-205- 30机器设备10-1310-18运输设备55电子及其他设备55董事会关于会计估计变更合理性说明公司全部设备中有 90%是进口设备，设备性能良好，定期对设备生

285、产线进行全面检修及年修，及时进行技术更新，提高了设备主要是机械设备的使用性能和装备水平，使设备整体运营效率和状态保持良好。对房屋及建筑物进行定期修缮，提高了房屋建筑物的使用寿命，从而在实际上延长了固定资产的使用寿命。而企业会计准则规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命。基于公司固定资产的实际情况，对折旧年限进行合理的调整， 将使公司的财务信息更能合理反映公司的运营情况。2012 年 9 月 24 日公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了关于变更固定资产折旧年限的议案。固定资产、所有者权益

286、、净利润25252525、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又

287、影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本集团根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影

288、响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文83本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法

289、包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（5）非金融非流动资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处

290、置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折

291、旧和摊销本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）开发支出确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时

292、间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。五、税项1111、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税应税收入按 17%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。17%、13%营业税按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。3%、5%城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。7

293、%、5%、1%企业所得税按应纳税所得额的 15%、16.5%、25%计缴。15%、16.5%、25%各分公司、分厂执行的所得税税率鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文842222、税收优惠及批文根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局关于济南圣泉集团股份有限公司等504 家企业通过高新技术企业复审的通知（鲁科高字201219 号），公司被认定为高新技术企业并于 2011 年 10 月 31 日取得高新技术企业证书。依照中华人民共和国企业所得税法第二十八条、国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知（国税发2008111 号），公司享受 15%的企业所得

294、税税率。控股子公司鲁丰织染有限公司（以下简称“鲁丰织染”）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局关于认定济南福深兴安科技有限公司等 430 家企业为 2011 年高新技术企业的通知（鲁科高字201238 号），被认定为高新技术企业并于 2011 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书。依照中华人民共和国企业所得税法第二十八条、国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知（国税发2008111 号），享受 15%的企业所得税税率。全资子公司鲁泰(香港)有限公司(以下简称“鲁泰(香港)”)注册地在香港特别行政区，按照 16.5%税率征收利得税。鲁泰纺织股份有限

295、公司 2012 年度报告全文85六、企业合并及合并财务报表1111、子公司情况（1111）通过设立或投资等方式取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额北京鲁丰阳光服饰有限公司（以下简称鲁丰阳光）全资子公司北京市批发零售业15,000,000.00批发服装、日用品；服装设计；技术推广服务15,000,000.0010

296、0%100% 是北京思创服饰有限公司（以下简称北京思创）控股子公司北京市批发零售业42,000,000.00设计、生产服装、服饰及面料、辅料；销售自产产品25,200,000.0060%60% 是3,949,640.21鲁泰(香港)全资子公司香港批发零售业 6,000,000.00 港币进出口贸易、市场信息收集、信息咨询6,366,600.00100%100% 是上海鲁泰纺织服装有限公司（以下简称上海鲁泰）全资子公司上海市批发零售业5,000,000.00 纺织服装技术研发、设计；纺织服装批发5,000,000.00100%100% 是新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司（以下简称新疆鲁泰）控股子公司

297、新疆制造业200725100棉花及棉副产品的收购、加工、销售；农作物常规种子的生产、销售；对外贸易业务、销售；供水，食用植物油加工、销售；农资批发、零售 ；农作物的种植，纤维117,342,316.9559.92%59.92% 是135,361,070.94鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文86检测、农业及纺织技术咨询服务；物业管理、供暖、房屋租赁鲁丰织染控股子公司淄博市制造业706,160,000.00纺织印染产品生产、销售，纱线、服装服饰产品批发529,620,000.0075%75% 是246,680,050.40淄博鲁群纺织有限公司（以下简称鲁群纺织）全资子公司淄博市制造业1

298、68,220,000.00棉涤纶纱、织布、服装及饰品、纺织品生产、销售171,784,550.00100%100% 是淄博鑫胜热电有限公司（以下简称鑫胜热电）全资子公司淄博市制造业162,435,600.00供热；电力生产，建筑用空心砖及水泥砌块生产、销售176,340,737.93100%100% 是新疆鲁泰纺织有限公司（以下简称新疆鲁泰纺织）控股子公司的全资子公司新疆制造业50000000.00 棉纱及棉纺织品的生产、销售50,000,000.00100%100% 是通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明1、根据 2012 年 1 月 5 日北京思创股东大会决议，北京思创由有限责任公司

299、整体变更为股份有限公司，并于 2012 年 10 月 26 日取得北京市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。2、新疆鲁泰纺织公司为控股子公司新疆鲁泰本年投资成立的全资子公司。（2222）非同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元子公司全称 子公司类型注册地 业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额淄博和利洁节能技术服务有限公司（以下简称和利洁）全资子公司的全资

300、子公司淄博市 服务业 5000000.00节能技术产品的开发、推广、销售；能源管理咨询；合同能源管理服务；计算机软硬件的开发、销售5,000,000.000.00100%100% 是通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文87淄博和利洁节能技术服务有限公司为全资子公司鑫胜热电本年非同一控制下企业合并取得的全资子公司。2222、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明新疆鲁泰纺织公司为控股子公司新疆鲁泰本年投资成立的全资子公司。淄博和利洁节能技术服务有限公司为全资子公司鑫胜热电本年非同一控制下企业合并取得的全资子公司。 适用 不适用与上年相

301、比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为新疆鲁泰纺织公司为控股子公司新疆鲁泰本年投资成立的全资子公司。淄博和利洁节能技术服务有限公司为全资子公司鑫胜热电本年非同一控制下企业合并取得的全资子公司。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文883333、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称期末净资产本期净利润新疆鲁泰纺织公司44,003,452.03-5,996,547.97淄博和利洁节能技术服务有限公司6,719,057.431,719,057.43本期不再纳入合并范围的

302、子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称处置日净资产年初至处置日净利润新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明新疆鲁泰纺织公司为控股子公司新疆鲁泰本年投资成立的全资子公司。和利洁公司为全资子公司鑫胜热电本年非同一控制下企业合并取得的全资子公司，其本年净利润为该公司自购买日至本年年末止期间的净利润。4444、报告期内发生的非同一控制下企业合并单位： 元被合并方商誉金额商誉计算方法淄博和利洁节能技术服务有限公司50,000.00合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，具体计算如后附表所述非同一控制下企业

303、合并的其他说明本集团向自然人马新、宋越收购了其拥有的和利洁公司 100.00%的股权。本次交易的购买日为 2012 年 6 月 28 日，系本集团取得对和利洁公司的控制权的日期。 合并成本以及商誉的确认情况如下：项目金额合并成本：支付的现金1,050,000.00合并成本合计1,050,000.00减：取得的可辨认净资产的公允价值1,000,000.00商誉50,000.00 和利洁公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下：项目购买日公允价值购买日账面价值上年末账面价值现金及现金等价物1,000,000.001,000,000.001,000,000.00净资产1,000,0

304、00.001,000,000.001,000,000.00减：少数股东权益取得的净资产1,000,000.001,000,000.001,000,000.00以现金支付的对价1,050,000.00减：取得的被收购子公司的现金及现金等价物1,000,000.00取得子公司支付的现金净额50,000.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文89 和利洁公司自购买日至当年末止期间的收入、净利润和现金流量列示项目金额营业收入1,964,265.68净利润1,719,057.43经营活动现金流量636,338.29现金流量净额2,142,784.735555、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

305、项目资产和负债项目2012年12月31日2012年1月1日鲁泰(香港)1港币= 0.8108人民币1港币= 0.8107人民币项目收入、费用现金流量项目2012年度2011年度鲁泰(香港)1港币= 0.8108人民币1港币= 0.8308人民币七、合并财务报表主要项目注释1111、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-1,028,103.46-1,187,641.58人民币-692,340.56-918,446.06-美元32,876.176.2855206,643.177,639.076.300948,133.02-欧元6,885.118.

306、317657,267.5916,632.118.1625135,759.59-日元170,638.000.073012,456.58439,638.000.081135,654.64-港币11,900.440.81089,648.881,644.440.81071,333.15-泰国铢120.190.203824.49120.190.199123.93-新加坡元91.905.0929468.0491.904.8569446.35-英镑1,794.3610.161118,232.671,794.369.711617,426.11-澳元4,746.036.536331,021.484,746.03

307、6.409330,418.73银行存款：-834,150,725.17-804,149,797.35人民币-355,809,242.61-671,198,883.94-美元72,267,474.216.2855454,237,209.2314,694,594.596.300992,589,171.06-欧元253,254.108.31762,106,466.30954,250.128.16257,789,066.60-日元105,628,850.000.07307,710,906.06130,885,536.000.081110,614,816.98-港币17,594,286.460.8108

308、14,266,310.1623,013,199.110.810718,656,800.53-瑞士法郎3,018.346.821920,590.81492,070.996.70853,301,058.24其他货币资金：-84,555,817.50-5,810,708.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文90人民币-64,552,430.41-美元3,182,422.466.285520,003,116.36922,179.976.30095,810,563.77-欧元32.548.3176270.6617.678.1625144.23-日元1.000.07300.07合计-919,7

309、34,646.13-811,148,146.93如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明其他货币资金主要是子公司新疆鲁泰短期借款保证金 16,950,000.00 元、公司 3 个月以内到期的定期存款 45,000,000.00元。境外存款情况：于 2012 年 12 月 31 日，本集团全资子公司鲁泰(香港)存放于其注册地香港的货币资金折合为人民币13,990,324.82 元（2011 年 12 月 31 日：人民币 18,656,426.70 元）。2222、交易性金融资产（1111）交易性金融资产单位： 元项目期末公允价值期初公允价值衍生金融资产

310、18,388,641.0020,939,380.00合计18,388,641.0020,939,380.003333、应收票据（1111）应收票据的分类单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票44,022,124.0959,855,568.33信用证114,717,752.92100,644,229.43合计158,739,877.01160,499,797.76（2222）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注绍兴市金中信纺织品有限公司2012 年 09 月 26 日

311、2013 年 03 月 26 日1,561,645.75绍兴市金中信纺织品有限公司2012 年 10 月 30 日2013 年 04 月 30 日1,307,588.40绍兴市全信纺织服饰有限公司2012 年 08 月 29 日2013 年 02 月 28 日1,137,795.50绍兴市全信纺织服饰有限公司2012 年 07 月 27 日2013 年 01 月 27 日1,100,000.00淄博曼顿纺织有限公司2012 年 09 月 13 日2013 年 03 月 13 日1,000,000.00合计-6,107,029.65-说明已贴现或质押的商业承兑票据的说明鲁泰纺织股份有限公司 20

312、12 年度报告全文914444、应收账款（1111）应收账款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合240,213,311.4599.46% 12,079,691.995.03% 212,016,396.9999.38% 10,688,493.945.04%组合小计240,213,311.4599.46% 12,079,691.995.03% 212,016,396.9999.38% 10,688,493.945.04%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,313,

313、784.000.54%1,313,784.00100%1,313,784.000.62%1,313,784.00100%合计241,527,095.45-13,393,475.99-213,330,180.99-12,002,277.94-应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内239,629,464.2099.75%11,981,473.21211,216,781.2499.62%10,5

314、60,839.061 年以内小计239,629,464.2099.75%11,981,473.21211,216,781.2499.62%10,560,839.061 至 2 年330,297.420.14%33,029.74498,209.460.24%49,820.942 至 3 年108,759.060.05%21,751.81125,879.500.06%25,175.903 年以上144,790.770.06%43,437.23175,526.790.08%52,658.04合计240,213,311.45-12,079,691.99212,016,396.99-10,688,493

315、.94组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元应收账款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由淄川聊斋大酒店有限责任公司1,168,548.001,168,548.00100%年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款系子公司鑫胜热电账龄为 3 年以上的应收蒸汽款，因对方公司长期拖欠、无力支付，故全额计提坏账准备。淄博华洋毛绒有限公司145,236.00145,236.00100% 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款系子公司鲁

316、泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文92鑫胜热电账龄为 3 年以上的应收蒸汽款，因对方公司长期拖欠、无力支付，故全额计提坏账准备。合计1,313,784.001,313,784.00-（2222）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生厦门中山莱雅百货有限公司货款2012 年 12 月 31 日151,010.50 单位破产否应收账款核销说明（3333）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)OXFORD非关联客户44,871,816.61 1 年以内18.58%TAL非关联

317、客户32,649,048.71 1 年以内13.52%PVH非关联客户15,939,630.25 1 年以内6.6%中国电信股份有限公司江苏分公司 非关联客户9,754,732.00 1 年以内4.04%晨风(金坛)服饰有限公司非关联客户8,655,520.66 1 年以内3.58%合计-111,870,748.23-46.32%5555、其他应收款（1111）其他应收款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合72,144,965.24100% 9,093,077.7512

318、.6%86,643,935.83100%12,109,557.2313.98%组合小计72,144,965.24100% 9,093,077.7512.6%86,643,935.83100%12,109,557.2313.98%合计72,144,965.24-9,093,077.75-86,643,935.83-12,109,557.23-其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)鲁泰纺织股份有限公司 2012

319、年度报告全文931 年以内其中：1 年以内43,462,035.28 60.24%2,173,101.7651,271,519.53 59.17%2,563,575.981 年以内小计43,462,035.28 60.24%2,173,101.7651,271,519.53 59.17%2,563,575.981 至 2 年6,716,178.219.31%671,617.824,489,922.855.18%448,992.292 至 3 年3,416,673.524.74%683,334.701,677,590.861.94%335,518.183 年以上18,550,078.23 25.

320、71%5,565,023.4729,204,902.59 33.71%8,761,470.78合计72,144,965.24-9,093,077.7586,643,935.83-12,109,557.23组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2222）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生郭刚垫付款2012 年 06 月 28 日13,652.58 无法收回其他应收款核销说明（33

321、33）金额较大的其他应收款的性质或内容单位： 元单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%)应收出口退税款18,855,281.89 出口退税26.14%天宏国有资产投资运营有限公司10,824,440.00 代县政府垫支新疆鲁泰改制剥离资产运营款项15%合计29,679,721.89-41.14%说明（4444）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)应收出口退税款出口退税18,855,281.89 1 年以内26.14%天宏国有资产投资运营有限公司代县政府垫支新疆鲁泰改制剥离资产运营款项10,824,440.00 1 年以内

322、、2 至 3 年、3 年以上15%淄博市淄川区民工工资保证金基建工程民工工资保证金2,955,620.10 1 至 3 年、3 年以上4.1%应收代垫合同地承包款 新疆鲁泰代垫合同地承包款2,945,843.06 1 年以内4.08%淄博市淄川区财政局地方政府应退出口退税款2,665,685.60 3 年以上3.69%合计-38,246,870.65-53.01%鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文946666、预付款项（1111）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内92,196,849.3195.83%303,864,716.0599.8

323、%1 至 2 年3,533,474.453.67%142,552.710.05%2 至 3 年22,236.990.02%447,247.300.15%3 年以上462,103.880.48%14,857.08合计96,214,664.63-304,469,373.14-预付款项账龄的说明（2222）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因山东电力集团公司淄博供电公司非关联供应商19,273,727.04 2012 年 11 月 01 日预付采购款艾伦宝公司非关联供应商10,543,099.72 2012 年 12 月 01 日预付采购款阿瓦提县振中塑料制品有

324、限责任公司非关联供应商4,846,500.00 2012 年 11 月 01 日预付采购款中农集团控股股份有限公司新疆分公司 非关联供应商3,570,000.00 2012 年 12 月 01 日预付采购款阿克苏市华红棉机技术服务中心非关联供应商2,564,382.94 2012 年 11 月 01 日预付加工费合计-40,797,709.70-预付款项主要单位的说明7777、存货（1111）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料602,297,536.501,635,229.99600,662,306.51596,471,983.55596,

325、471,983.55在产品437,387,961.50437,387,961.50568,544,948.15568,544,948.15库存商品667,292,187.6444,239,970.91623,052,216.73531,208,097.4956,856,616.19474,351,481.30委托加工商品23,189,842.5323,189,842.5327,542,842.9227,542,842.92合计1,730,167,528.1745,875,200.90 1,684,292,327.27 1,723,767,872.1156,856,616.19 1,666,91

326、1,255.92（2222）存货跌价准备单位： 元存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销原材料1,635,229.991,635,229.99鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文95库存商品56,856,616.1916,911,676.5829,528,321.8644,239,970.91合计56,856,616.1918,546,906.5729,528,321.8645,875,200.90（3333）存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%）原材料成本与可变现净值孰低库存商品成本与可变现净

327、值孰低存货的说明（1）年末部分原材料中的辅料、产成品中的原纱、色纱由于质量原因以及部分衬衣、面料由于库龄较长等原因，导致存货成本高于可变现净值，根据其差额计提存货跌价准备。（2）年末用于债务担保的存货余额为 383,585,106.36 元，取得银行短期借款 263,000,000.00 元。8888、其他流动资产单位： 元项目期末数期初数B 股回购款35,410,586.78待抵扣增值税进项税20,968,868.7532,836,685.21待抵扣的预缴所得税11,688,929.65合计68,068,385.1832,836,685.21其他流动资产说明B 股回购款系存放于齐鲁证券有限公

328、司淄博松龄东路证券营业部的 B 股回购资金余额 43,673,647.58 港币，折合人民币35,410,586.78 元。9999、长期股权投资（1111）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位 核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利淄博诚舜热力有限公司(以下简称诚舜热力)成本法160,000.00160,000.00160,000.002%2%烟台荣昌制药股份有限公司(以下简称荣昌制药)成本法 55,282,600.0055,282,600.0055,2

329、82,600.005.56% 5.56%高青虹桥热电有限公司(以下简称成本法 12,000,000.0012,000,000.0012,000,000.0020.68%20.68%鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文96虹桥热电)淄博利民墙体材料有限公司(以下简称利民墙体)成本法1,500,000.001,500,000.00 -1,500,000.000%0%合计-68,942,600.0068,942,600.00 -1,500,000.00 67,442,600.00-10101010、固定资产（1111）固定资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面

330、原值合计：5,947,370,403.321,086,354,168.4347,445,461.336,986,279,110.42其中：房屋及建筑物1,614,559,815.26385,078,492.484,370,337.101,995,267,970.64机器设备4,192,187,039.20679,835,768.6035,751,708.194,836,271,099.61运输工具61,174,305.725,856,515.63987,746.8366,043,074.52电子设备及其他79,449,243.1415,583,391.726,335,669.2188,696,

331、965.65-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：2,425,852,353.83368,561,840.1932,194,140.952,762,220,053.07其中：房屋及建筑物459,745,300.5175,042,947.952,408,689.88532,379,558.58机器设备1,876,299,941.87281,518,154.8724,067,828.052,133,750,268.69运输工具37,702,631.715,868,765.87815,654.8142,755,742.77电子设备及其他52,104,479.746,13

332、1,971.504,901,968.2153,334,483.03-期初账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计3,521,518,049.49-4,224,059,057.35其中：房屋及建筑物1,154,814,514.75-1,462,888,412.06机器设备2,315,887,097.33-2,702,520,830.92运输工具23,471,674.01-23,287,331.75电子设备及其他27,344,763.40-35,362,482.62四、减值准备合计35,445,076.07-37,764,759.06其中：房屋及建筑物66,031.47-7,177,718.

333、64机器设备35,195,517.93-30,445,952.98运输工具61,235.72-61,235.72电子设备及其他122,290.95-79,851.72五、固定资产账面价值合计3,486,072,973.42-4,186,294,298.29其中：房屋及建筑物3,486,072,973.42-1,455,710,693.42机器设备1,154,748,483.28-2,672,074,877.94运输工具2,280,691,579.40-23,226,096.03电子设备及其他27,222,472.45-35,282,630.90本期折旧额 368,561,840.19 元；本期

334、由在建工程转入固定资产原价为 662,591,633.58 元。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文97（2222）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元种类期末账面价值房屋及建筑物987,452.47（3333）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间鲁群纺织制衣车间房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续2013 年 12 月纺纱三厂综合楼房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续2013 年 12 月织布及染纱车间房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续2013 年 12 月鑫盛热电 6#炉主厂房房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办

335、证手续2013 年 12 月固定资产说明11111111、在建工程（1111）在建工程情况单位： 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值鲁泰工业园1,582,502.441,582,502.44鲁泰西区综合楼、职工宿舍楼33,659,027.1833,659,027.18新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线项目2,781,420.052,781,420.05800 万米色织布改造项目1,250,810.631,250,810.634000 万米高档色织布生产线项目17,557,051.1517,557,051.15 105,799,838.29105,799

336、,838.29东区成品面料仓库2,612,122.472,612,122.47展销楼8,111,134.478,111,134.47整理一厂验整车间改造9,137,851.739,137,851.73鲁丰织染匹染工程357,288.21357,288.21鲁丰织染5000万米高档匹染面料项目44,367,984.7844,367,984.78 320,423,966.10320,423,966.10新疆鲁泰纺纱工程11,955,662.5811,955,662.581,780,848.961,780,848.96新疆鲁泰办公区工程2,542,456.612,542,456.6114,182,2

337、06.6414,182,206.64新疆鲁泰职工宿舍楼工程34,930,688.1234,930,688.12上海鲁泰办公楼工程3,632,142.003,632,142.00鑫胜热电改造项目13,587,627.6513,587,627.6513,672,588.3813,672,588.38鲁群纺织 300 万件高档衬衫生产线项目12,152,892.7212,152,892.72其他零星工程57,561,579.6357,561,579.6330,962,979.1730,962,979.17合计242,436,748.42242,436,748.42 502,165,921.54502

338、,165,921.54鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文98鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文99（2222）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数鲁泰工业园6,000,000.001,582,502.443,290,475.214,872,977.65100% 100%其他鲁泰西区综合楼、职工宿舍楼106,500,000.0033,659,027.1832% 32%其他33,659,027.18新增 23 万纱锭和 3.

339、5 万锭倍捻生产线项目928,660,000.002,781,420.050.3% 0.3%其他2,781,420.05800 万米色织布改造项目180,000,000.001,250,810.632,497,263.393,748,074.02100% 100%其他4000 万米高档色织布生产线项目504,700,000.00105,799,838.2948,867,212.86137,110,000.0076% 76%募集资金及其他17,557,051.15东区成品面料仓库7,330,000.002,612,122.4736% 36%其他2,612,122.47展销楼11,900,000.

340、008,111,134.4768% 68%其他8,111,134.47整理一厂验整车间改造9,630,000.009,137,851.7395% 95%其他9,137,851.73鲁丰织染匹染工程26,000,000.00357,288.21357,288.21100% 100%其他鲁丰织染 5000 万米高档匹染面料项目659,930,000.00320,423,966.10165,380,571.07441,436,552.3973% 73%其他44,367,984.78新疆鲁泰纺纱工程25,000,000.001,780,848.9610,174,813.6250% 50%其他11,95

341、5,662.58新疆鲁泰办公区工程30,000,000.0014,182,206.6411,730,993.3623,370,743.3985% 85%其他2,542,456.61新疆鲁泰职工宿舍楼工程70,000,000.0034,930,688.1250% 50%其他34,930,688.12上海鲁泰办公楼工程4,000,000.003,632,142.0091% 91%其他3,632,142.00鑫胜热电改造项目36,000,000.0013,672,588.3817,589,568.9017,674,529.6386% 86%其他13,587,627.65鲁群纺织 300 万件高档衬衫

342、生产线项目66,870,000.0012,152,892.723,448,511.0515,601,403.77100% 100%其他其他零星工程79,110,000.0030,962,979.1745,018,664.9818,420,064.5296% 96%其他57,561,579.63合计502,165,921.54402,862,460.46662,591,633.58-242,436,748.42鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文100在建工程项目变动情况的说明（3333）重大在建工程的工程进度情况项目工程进度备注4000 万米高档色织布生产线项目76%工程进度以工程实际

343、发生成本占合同预计总成本的比例为基础进行估计鲁丰织染 5000 万米高档匹染面料项目73%同上新增23万纱锭和3.5万锭倍捻生产线项目 0.3%同上（4444）在建工程的说明12121212、工程物资单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数专用材料1,950,981.792,243,708.703,157,054.491,037,636.00专用设备37,795,616.03327,211,997.22353,987,675.1411,019,938.11合计39,746,597.82329,455,705.92357,144,729.6312,057,574.11工程物资的说明131313

344、13、无形资产（1111）无形资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计350,923,245.1123,607,740.004,446,143.00370,084,842.11土地使用权244,731,599.5622,355,242.004,446,143.00262,640,698.56鑫胜热电土地使用权12,155,433.1412,155,433.14鲁丰织染土地使用权52,238,474.941,252,498.0053,490,972.94鲁群纺织土地使用权39,632,561.0039,632,561.00专利特许权1,985,176.471

345、,985,176.47软件使用权180,000.00180,000.00二、累计摊销合计41,823,963.9810,692,382.081,444,996.4851,071,349.58土地使用权33,044,202.437,889,460.501,444,996.4839,488,666.45鑫胜热电土地使用权2,930,592.94507,343.323,437,936.26鲁丰织染土地使用权2,094,836.381,089,368.383,184,204.76鲁群纺织土地使用权3,513,728.27836,692.204,350,420.47专利特许权231,603.96198,

346、517.68430,121.64软件使用权9,000.00171,000.00180,000.00三、无形资产账面净值合计309,099,281.1312,915,357.923,001,146.52319,013,492.53土地使用权211,687,397.13223,152,032.11鑫胜热电土地使用权9,224,840.208,717,496.88鲁丰织染土地使用权50,143,638.5650,306,768.18鲁群纺织土地使用权36,118,832.7335,282,140.53鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文101专利特许权1,753,572.511,555,05

347、4.83软件使用权171,000.00土地使用权鑫胜热电土地使用权鲁丰织染土地使用权鲁群纺织土地使用权专利特许权软件使用权无形资产账面价值合计309,099,281.1312,915,357.923,001,146.52319,013,492.53土地使用权211,687,397.13223,152,032.11鑫胜热电土地使用权9,224,840.208,717,496.88鲁丰织染土地使用权50,143,638.5650,306,768.18鲁群纺织土地使用权36,118,832.7335,282,140.53专利特许权1,753,572.511,555,054.83软件使用权171,00

348、0.00本期摊销额 10,692,382.08 元。14141414、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备鑫胜热电20,563,803.2920,563,803.29和利洁50,000.0050,000.00合计20,563,803.2950,000.0020,613,803.29说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金

349、额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。15151515、长期待摊费用单位： 元项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因新疆鲁泰土地承包费1,901,450.0095,072.501,806,377.50合计1,901,450.0095,072.501,806,377.50-长期待摊费用的说明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文10216161616、递延所得税资产和递延所得税负债（1111

350、）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备16,976,279.7420,001,738.16可抵扣亏损798,864.402,676,933.88一次性列支的装修费2,444,978.461,492,562.20抵销内部未实现利润8,115,176.7311,633,887.90应付职工薪酬21,127,049.7914,416,113.01递延收益9,637,102.909,840,240.68小计59,099,452.0260,061,475.83递延所得税负债：交易性金融工具、衍生金融

351、工具的估值2,758,296.163,140,907.00固定资产折旧2,122,160.672,121,768.09小计4,880,456.835,262,675.09未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末数期初数可抵扣暂时性差异3,537,112.361,130.35可抵扣亏损31,869,029.25509,955.26合计35,406,141.61511,085.61未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末数期初数备注2016 年10,558,689.66509,955.262017 年21,310,339.59合计31,869,029.25509,955

352、.26-应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元项目暂时性差异金额期末期初应纳税差异项目固定资产折旧12,861,579.8212,859,200.55交易性金融资产的公允价值变动18,388,641.0020,939,380.00小计31,250,220.8233,798,580.55可抵扣差异项目资产减值准备102,589,401.34116,412,397.08一次性列支的装修费16,299,856.429,429,958.34抵销内部未实现利润54,101,178.2477,559,252.68应付职工薪酬130,632,424.5387,121,659.89鲁泰纺织股份有限公司 20

353、12 年度报告全文103递延收益64,247,352.6565,601,604.49可抵扣亏损4,625,206.3810,707,735.52小计372,495,419.56366,832,608.00（2222）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目单位： 元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得税资产59,099,452.02372,495,419.5660,061,475.83366,832,608.00递延所得税

354、负债4,880,456.8331,250,220.825,262,675.0933,798,580.55递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细单位： 元项目本期互抵金额递延所得税资产和递延所得税负债的说明17171717、资产减值准备明细单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备24,111,835.171,460,618.35164,663.0822,486,553.74二、存货跌价准备56,856,616.1918,546,906.5729,528,321.8645,875,200.90七、固定资产减值准备35,445,076.077,561,874.315

355、,242,191.3237,764,759.06合计116,413,527.4326,108,780.881,460,618.3534,935,176.26106,126,513.70资产减值明细情况的说明18181818、其他非流动资产单位： 元项目期末数期初数预付土地款7,890,690.0025,402,452.00合计7,890,690.0025,402,452.00其他非流动资产的说明19191919、短期借款（1111）短期借款分类单位： 元项目期末数期初数质押借款115,700,000.00抵押借款300,000,000.00125,000,000.00保证借款20,000,00

356、0.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文104信用借款999,378,463.051,006,414,422.38合计1,415,078,463.051,151,414,422.38短期借款分类的说明20202020、应付票据单位： 元种类期末数期初数商业承兑汇票9,512,094.3011,981,603.44合计9,512,094.3011,981,603.44下一会计期间将到期的金额 9,512,094.30 元。应付票据的说明21212121、应付账款（1111）应付账款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内315,414,084.45273,542,707.031 至

357、2 年3,947,206.363,901,412.462 至 3 年2,014,595.701,181,009.733 年以上6,119,741.055,737,544.29合计327,495,627.56284,362,673.51（2222）本报告期应付账款中应付持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项单位： 元单位名称期末数期初数鲁诚纺织136,159.00合计136,159.00（3333）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明22222222、预收账款（1111）预收账款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内113,970,732.0488,987,801.77

358、1 至 2 年1,280,263.87208,454.272 至 3 年52,720.55563,776.623 年以上241,279.111,266,327.05合计115,544,995.5791,026,359.71鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文105（2222）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明23232323、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴416,038,868.07842,996,175.43935,299,299.89323,735,743.61二、职工福利费37,902,068.0437,902,06

359、8.04三、社会保险费1,949,051.66197,988,472.08197,688,781.202,248,742.54其中:1.医疗保险费217,826.1144,220,635.1744,124,692.77313,768.512.基本养老保险费1,528,304.65133,697,229.25133,752,807.961,472,725.943.失业保险费121,116.4212,462,251.9212,236,128.52347,239.824.工伤保险费32,070.614,276,039.774,252,120.6155,989.775.生育保险费49,733.873,

360、332,315.973,323,031.3459,018.50四、住房公积金69,361.0114,782,506.3814,828,723.9523,143.44六、其他17,049,134.6525,429,633.2020,871,744.9021,607,022.951、工会经费和职工教育经费17,049,134.6518,312,900.1113,755,011.8121,607,022.952、非货币性福利7,116,733.097,116,733.09合计435,106,415.391,119,098,855.131,206,590,617.98347,614,652.54应付职

361、工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 21,607,022.95 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排预计发放时间金额2013年313,801,943.612014年9,933,800.00合计323,735,743.6124242424、应交税费单位： 元项目期末数期初数增值税3,237,299.892,789,523.54营业税630,477.37678,956.29企业所得税11,138,117.2736,607,437.37个人所得税3,019,326.841,751,854.91

362、城市维护建设税13,076,642.519,259,206.97印花税348,211.32380,253.54房产税4,964,587.442,425,296.90土地使用税3,220,347.271,459,476.32教育费附加5,607,408.514,089,602.35地方教育费附加3,753,018.532,647,685.57地方水利建设基金1,878,450.241,323,842.79鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文106合计50,873,887.1963,413,136.55应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算

363、过程前期比较数据已经按照新的编报要求进行了重新编排。年初应交增值税的借方余额32,836,685.21元已经重新编排在“其他流动资产”进行披露。25252525、应付利息单位： 元项目期末数期初数长、短期借款应付利息2,670,262.592,113,143.22合计2,670,262.592,113,143.22应付利息说明26262626、应付股利单位： 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因本集团应付个人股东股利441,966.54442,309.44 个人股东尚未领取以前年度现金股利合计441,966.54442,309.44-应付股利的说明27272727、其他应付款（1111）其

364、他应付款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内80,383,995.6046,923,901.201 至 2 年20,070,508.1611,251,406.332 至 3 年5,785,959.1013,432,423.503 年以上29,559,732.8439,173,064.89合计135,800,195.70110,780,795.92（2222）本报告期其他应付款中应付持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项单位： 元单位名称期末数期初数鲁诚纺织43,900,000.0020,900,000.00合计43,900,000.0020,900,000.00（3

365、333）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明债权人名称金额未偿还的原因报表日后是否归还鲁诚纺织10,900,000.00借入款项否鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文107棉麻公司11,925,000.00 收到的销售合同定金否林木种植押金9,257,462.50收到的押金否6.3万锭棉纺厂主厂房垫付款6,269,172.70垫付款否合计38,351,635.20（4444）金额较大的其他应付款说明内容债权人名称年末数性质或内容鲁诚纺织43,900,000.00借入款项棉麻公司11,925,000.00收到的销售合同定金林木种植押金9,257,462.50收到的押金天宏国有资产投资运

366、营有限公司6,269,172.70垫付款合计71,351,635.2028282828、一年内到期的非流动负债（1111）一年内到期的非流动负债情况单位： 元项目期末数期初数1 年内到期的长期借款12,851,550.0069,058,740.00合计12,851,550.0069,058,740.00（2222）一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位： 元项目期末数期初数信用借款12,851,550.0069,058,740.00合计12,851,550.0069,058,740.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。金额前五名的一年内到期的长期借款单位：

367、 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额法国兴业（中国）银行有限公司武汉分行2010 年 06 月 22 日 2012 年 06 月 22 日 美元3.8%3,600,000.0022,683,240.00法国兴业（中国）银行有限公司武汉分行2010 年 09 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 美元3.5%2,400,000.0015,122,160.00法国兴业（中国）银行有限公司武汉分行2010 年 09 月 29 日 2012 年 03 月 29 日 美元3.5%800,000.005,040,720.00中国建设银行股 2

368、007 年 03 月 05 日 2012 年 03 月 05 日 欧元1.86%1,000,000.08,162,500.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文108份有限公司淄博淄川支行0中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 26 日 2012 年 03 月 26 日 美元1.37%450,000.002,835,405.00中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 26 日 2012 年 06 月 26 日 美元1.37%450,000.002,835,405.00中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 26 日 201

369、2 年 09 月 26 日 美元1.37%450,000.002,835,405.00中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 26 日 2012 年 12 月 26 日 美元1.37%450,000.002,835,405.00中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 05 日 2013 年 03 月 05 日 欧元1.86% 1,000,000.008,317,600.00中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 26 日 2013 年 03 月 25 日 美元1.37%450,000.002,828,475.00中国建设银行股份有限公

370、司淄博淄川支行2007 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 28 日 瑞士法郎2.54%250,000.001,705,475.00合计-12,851,550.00-62,350,240.0029292929、其他流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额其他流动负债说明30303030、长期借款（1111）长期借款分类单位： 元项目期末数期初数信用借款12,851,550.0081,733,770.00减：一年内到期的长期借款-12,851,550.00-69,058,740.00合计12,675,030.00长期借款分类的说明（2222）金额前五名的长期借款单位： 元贷款单

371、位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额中国建设银行股份有限公司 2007 年 03 月 05 日 2013 年 03 月 05 日 欧元1.86%1,000,000.008,162,500.00鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文109淄博淄川支行中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 26 日 2013 年 03 月 25 日 美元1.37%450,000.002,835,405.00中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行2007 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 28 日 瑞士法郎2.54%250,000.0

372、01,677,125.00合计-12,675,030.00长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等31313131、应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末余额应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间32323232、长期应付款（1111）金额前五名长期应付款情况单位： 元单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件电力债券9,735,560.009,735,560.00 信用33333333、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转

373、股其他小计股份总数1,008,954,800.00-60,000.00-60,000.00 1,008,894,800.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况本报告期股本减少60,000.00股，系根据公司第六届董事会第二十三次会议关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性股票的议案决议，公司原2名激励对象已在考核期内离职，不符合公司限制性股票激励计划“第二十条、限制性股票的解锁安排及考核条件”，对其已获

374、授的全部股份60,000.00股按每股人民币5.025元进行回购注销。上述股本的减少业经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2012年11月19日出具中瑞岳华验字2012第0325号验资报告。34343434、库存股库存股情况说明项目年初数本年增加本年减少年末数因减少注册资本而收购的本公司股份272,794,496.52272,794,496.52合计272,794,496.52272,794,496.52注：2012年6月25日公司第二次临时股东大会审议通过了关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的议案，自该次股东大会通过之日起12个月内回购不超过10,000万股境内上市外资股

375、（B股）股份，每股回购价格不高于7.73港元/股，公司在回购股份期限内送股、转增股本或现金分红，自股价除权、除息之日起，相应调整回购股份价格上限。截止2012年12月31日公司回购B股数量为48,837,304股，因上述回购的B股尚未办理股权注销，根据支付的回购款金额暂计入库存股。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文11035353535、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）1,121,877,528.9138,414,140.00241,500.001,160,050,168.91其他资本公积75,883,113.1530,322,329.3638,

376、414,140.0067,791,302.51其他综合收益2,350,000.002,350,000.00合计1,200,110,642.0668,736,469.3638,655,640.001,230,191,471.42资本公积说明注：投资者投入的资本本期减少241,500.00元，系对不符合激励条件的原激励对象已获授60,000.00股限制性股票按每股人民币5.025元进行回购注销所致。其他资本公积本年增加30,322,329.36元，主要是确认以权益结算的股份支付权益工具公允价值30,322,209.16元。2012年8月13日公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了关于限制性股票激

377、励计划第一个解锁期可解锁的议案，限制性股票第一批解锁40%，将原在等待期内确认的“资本公积-其他资本公积” 38,414,140.00元转入“资本公积-资本溢价”。36363636、盈余公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积512,554,180.1863,378,617.50575,932,797.68任意盈余公积3,341,572.583,341,572.58合计515,895,752.7663,378,617.50579,274,370.26盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议根据公司法以及公司章程的规定，本集团按净利润的10%提取法

378、定盈余公积金。37373737、未分配利润单位： 元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润2,367,189,767.76-调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）2,367,189,767.76-调整后年初未分配利润2,367,189,767.76-加：本期归属于母公司所有者的净利润707,857,544.14-提取一般风险准备63,378,617.50转作股本的普通股股利282,490,544.00期末未分配利润2,729,178,150.40-调整年初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响年初未

379、分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文11138383838、营业收入、营业成本（1111）营业收入、营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入5,674,8

380、61,679.485,782,465,093.03其他业务收入226,188,214.54296,194,313.72营业成本4,316,150,323.554,185,450,064.83（2222）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本纺织服装5,278,554,459.793,819,893,558.915,479,545,213.063,688,178,995.00棉花140,239,312.80122,467,114.85107,078,306.10100,245,344.59电和汽160,601,851.63148,255,973.

381、61133,751,304.18137,977,656.62其他95,466,055.2685,043,467.6962,090,269.6962,432,110.88合计5,674,861,679.484,175,660,115.065,782,465,093.033,988,834,107.09（3333）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本色织布产品4,036,457,935.112,984,816,110.084,127,261,260.262,799,061,256.02衬衣产品1,242,096,524.68835,077,448

382、.831,352,283,952.80889,117,738.98棉花140,239,312.80122,467,114.85107,078,306.10100,245,344.59电和汽160,601,851.63148,255,973.61133,751,304.18137,977,656.62其他95,466,055.2685,043,467.6962,090,269.6962,432,110.88合计5,674,861,679.484,175,660,115.065,782,465,093.033,988,834,107.09（4444）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上

383、期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本香港546,221,584.01403,883,350.95581,987,900.00394,697,519.65日韩489,691,586.63345,443,946.37548,314,800.00366,181,126.75东南亚1,311,465,288.29969,747,762.631,349,799,350.00915,399,869.11欧美1,124,737,960.78782,132,297.121,364,838,200.00907,707,231.10其它582,277,787.54427,608,853.21920,011,7

384、95.00623,049,237.12内销1,620,467,472.231,246,843,904.781,017,513,048.03781,799,123.36鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文112合计5,674,861,679.484,175,660,115.065,782,465,093.033,988,834,107.09（5555）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)客户 A626,852,639.0810.62%客户 B431,938,844.457.32%客户 C288,807,496.534.89%客户 D23

385、9,595,706.684.06%客户 E188,046,310.923.19%合计1,775,240,997.6630.08%营业收入的说明39393939、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准城市维护建设税14,972,579.0427,490,645.93 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴教育费附加6,655,020.3912,029,842.46 按实际缴纳的流转税的 3%计缴地方教育费附加4,436,680.247,841,362.82 按实际缴纳的流转税的 2%计缴地方水利建设基金2,124,143.823,021,911.67 按实际缴纳的流转税的

386、1%计缴合计28,188,423.4950,383,762.88-营业税金及附加的说明40404040、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额运输费31,468,463.8228,573,437.30工资35,971,849.3631,273,727.68商场费用16,273,241.2818,574,549.53广告费10,825,399.3912,899,924.78港杂费6,339,684.535,346,473.86版权费2,374,159.853,029,429.74办事处营销费用2,741,374.613,917,073.07租赁费4,259,157.663,734,615.9

387、7商检费2,937,105.053,693,760.00专利费1,884,568.302,308,798.81销售代理费9,795,106.64其他44,626,310.7346,030,338.78合计169,496,421.22159,382,129.52鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文11341414141、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额研发费用255,166,174.19249,306,740.97工资90,350,018.92176,912,418.02折旧费26,622,027.9026,141,751.61税金28,093,084.2525,788,080

388、.75股份支付费用30,322,209.1620,896,644.16仓库经费15,938,887.4611,806,712.84装修修理费3,403,030.4710,920,525.02无形资产摊销8,878,545.089,602,441.76工会经费10,390,498.589,300,733.22运输费7,197,389.507,984,555.07其他72,316,601.8170,836,784.85合计548,678,467.32619,497,388.2742424242、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出58,651,267.1265,581,956.39减

389、：利息收入-4,531,764.94-6,575,045.48减：利息资本化金额汇兑损益-434,607.74-21,736,983.11减：汇兑损益资本化金额其他9,896,707.0911,869,826.92合计63,581,601.5349,139,754.7243434343、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-2,550,739.00-19,478,820.00其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-2,550,739.00-19,478,820.00交易性金融负债0.001,950,713.28合计-2,550,739.00-

390、17,528,106.72公允价值变动收益的说明44444444、投资收益（1111）投资收益明细情况单位： 元项目本期发生额上期发生额鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文114成本法核算的长期股权投资收益750,000.00处置长期股权投资产生的投资收益-549,000.00处置交易性金融资产取得的投资收益20,603,088.4972,464,527.77合计20,054,088.4973,214,527.77（2222）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因荣昌制药750,000.00 本期未分配利润。合计750,000.0

391、0-45454545、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-1,460,618.353,857,322.49二、存货跌价损失18,546,906.5723,044,217.43七、固定资产减值损失7,561,874.318,763,765.06合计24,648,162.5335,665,304.9846464646、营业外收入（1111）营业外收入情况单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计964,449.85985,158.38964,449.85其中：固定资产处置利得964,449.85985,158.38964,449.85

392、政府补助26,423,520.8446,400,490.1426,423,520.84其他12,468,670.7311,553,841.7212,468,670.73合计39,856,641.4258,939,490.24（2222）政府补助明细单位： 元项目本期发生额上期发生额说明自主创新奖1,786,000.00淄川区财政局关于拨付自主创新专项资金的通知(川财企指20126号)专利资助10,000.00淄川区财政局办公室关于下达 2011 年资助向国外申请专利专项资金预算指标的通知(川财教指20122 号)表彰奖励1,070,000.00中国共产党淄川区委员会中共淄川区委 淄川区人民政府

393、关于表彰奖励 2011 年度部分企业和项目的决定(川委201216 号)、淄川区人民政府关于表彰创业带动就业先进典型的决定(川政字201262 号)科技奖励200,000.00淄博市人民政府关于 2011 年度淄博市科学技术奖励的决定(淄政发鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文115201216 号）科技奖励100,000.00淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对 2011 年度高新区企业技术研发中心评价、奖励的通报(淄高新管发201258 号）、淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对 2012 年度高新区科学技术奖奖励的通报(淄高新管发201259 号）科技创新奖励620,000.

394、00淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对 2012 年度承担国家标准起草等科技创新活动作出突出贡献的单位和个人进行奖励的通报(淄高新管发201260 号、61 号、62 号、63 号）企业品牌奖励300,000.00淄博市财政局、淄博市工商行政管理局、淄博市质量技术监督局关于企业品牌奖励及广告宣传费用申报的通知(淄财企201224 号）标准化项目奖励108,000.00淄博市质量技术监督局、淄博市财政局关于组织申报 2011 年度淄博市标准化资助奖励项目的通知( 淄质监标字20122 号）科技进步奖10,000.00中国纺织工业联合会关于授予 2012 年度中国纺织工业联合会科学技术进步奖的

395、决定(中纺联201284 号）社保补贴款3,722,575.40山东省人力资源社会保障厅、山东省财政厅关于延长扩大失业保险基金支出范围试点有关问题的通知(鲁人社发201247 号）就业见习补贴264,000.00淄博市人力资源和社会保障局、淄博市财政局关于贯彻落实山东省高校毕业生就业见习管理办法（试行）有关问题的通知(淄人社发201170号）节能改造奖励资金1,594,396.00山东省住房和城市建设厅关于公布 2009 年度既有居住建筑供热计量及节能改造项目中央奖励资金分配方式的通知(鲁建节科字20104号)、山东省财政厅、山东省住房和城乡建设厅转发（财政部 住房城乡建设部关于进一步深入开展

396、北方采暖地区既有居住建筑供热计量及节能改造工作的通知）暨组织报送节能改造目标等节能改造的通知(鲁财建201114 号)；财政部、住房城乡建设部关于进一步深入开展北方采暖地区既有居住建筑供热计量及节能改造工作的通知（财建201112号）节能技术改造奖励资金2,660,000.00淄博市财政局关于预拨 2011 年节能技术改造财政奖励资金（第二批）预算指标的通知(淄财企指2011108 号)出口信用保险补贴450,000.00淄博市财政局关于下达 2011 年度出口信用保险保费补贴专项资金预算指标的通知(淄财企指201146 号)企业管理奖100,000.00淄博市财政局关于下达第二届山东省企业管

397、理奖励资金预算指标的通知(淄财企指201195 号)技术创新奖100,000.00淄博市财政局关于下达 2011 年技术创新先进单位奖励资金预算指标的通知(淄财企指201148 号)实训基地专项资金100,000.00淄博市财政局关于下达 2011 年企校共建工科专业和企业实训基地专项资金预算指标的通知(淄财企指201169 号)企业管理创新奖100,000.00淄博市经济和信息化委员会关于领取首届淄博市企业管理创新奖奖励资金的通知省长质量奖200,000.00山东省质量兴省工作领导小组办公室关于拨付山东省省长质量奖奖励资金的通知院士工作站资金200,000.00淄博市科技局淄博市院士工作站管

398、理办法（试行）科学技术奖励20,000.00山东省科学技术奖励委员会办公室山东省科学技术奖励办法财政扶持资金100,000.00新疆维吾尔自治区农业产业化发展局关于拨付 2011 年自治区财政追加扶持农产品加工企业、乡镇企业专项资金的通知（新农产财201116号）贷款贴息资金150,000.00阿克苏地区财政局关于下达 2011 年度扶贫项目贷款财政贴息资金的通知（阿地财扶20122 号）企业发展资金300,000.00阿克苏地区财政局关于下达 2012 年自治区财政支持农产品加工企业发展专项资金的通知(阿地财农201269 号)出疆棉纱运费补2,923,400.00中华人民共和国财政部关于印

399、发出疆棉纱运输费用补贴管理暂行办鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文116贴法的通知（财建2009561 号）、中华人民共和国财政部关于印发出疆棉纱棉布运输费用补贴管理办法的通知财建20111160 号出疆棉移库费用补贴4,233,848.00财政部驻新疆财政监察专员办事处关于做好 2010 棉花年度出疆棉移库费用补贴审核工作的通知财驻新监（2011）80 号财政补助资金80,000.00阿克苏地区农村综合改革办公室关于安排下达 2012 年度县市所属国有农牧场农村税费改革财政转移支付第二批新增因素补助资金的通知（阿地综改办（2012）30 号）节能降耗奖励10,000.00淄博市淄川

400、区人民政府关于表彰 2011 年度全区节能降耗工作先进单位和先进企业的通知（川政发201211 号）科技创新奖励100,000.00中国共产党淄川区委员会中共淄川区委淄川区人民政府关于表彰奖励2011 年度部分企业和项目的决定（川委201216 号）科技创新奖励60,000.00淄川区人民政府淄川区人民政府关于表彰 2011 年度科技进步奖的决定（川政字20129 号）科技进步奖10,000.00中国纺织工业联合会关于授予 2012 年度中国纺织工业联合会科学技术进步奖的规定（中纺联201284 号）创新成长型企业税收补助2,126,100.00淄博市人民政府淄博市人民政府关于支持创新成长型工

401、业企业加快发展的意见（淄政发200920 号）保费补贴400,000.00淄博市人民政府办公厅(淄政字201254 号)社保补贴款457,449.601,298,206.20 自治区人力资源和社会保障厅、财政厅、卫生厅、教育厅关于贯彻落实新党发200911 号文件规定有关工作的通知新人社发20101 号出口信用保险补贴200,000.00500,000.00 山东省财政厅、山东省商务厅关于印发山东省 2010 年度促进外经贸平稳较快发展的财政扶持政策的通知（鲁财企201026 号）进口贴息162,500.0082,200.00 山东省财政厅关于下达 2011 年度进口贴息资金预算指标的通知（鲁

402、财企指201191 号）出口信用保险保费补贴41,000.00263,400.00 淄博市人民政府办公厅关于对企业参加出口信用保险进行保费补贴的通知（淄政办字200996 号）科技成果奖励7,000,000.00 淄博市财政局关于下达国家补助 2010 年科技成果转化项目补助资金预算指标(第一批）的通知(淄财企指201026 号)创新能力补贴4,000,000.00淄博市发展改革委员会关于转发下达自主创新能力和高科技产业发展项目 2011 年第一批中央预算内投资计划的通知（淄发改发2011127号）出疆棉运输补贴3,760,600.00 关于做好 2009 棉花年度出疆棉移库费用补贴审核工作的

403、通知综合开发费和配套费补贴2,056,600.00 淄川区经济贸易局关于鲁泰公司申请综合开发费和配套费先征后返的请示(川经贸发2009106 号)出疆棉移库补贴1,590,000.00 财政部关于印发出疆棉移库费用补贴管理暂行办法的通知优秀科研合作项目表彰1,200,000.00 中共淄川区委 淄川区人民政府关于表彰奖励 2010 年度部分企业和项目的决定（川委201134 号）节能减排资金1,200,000.00 淄川区财政局关于下达 2011 年节能减排专项资金的通知（川财企指201137 号）招用就业困难人员补贴1,000,934.84 企业招用就业困难人员社保补贴及岗位补贴的办法节能环

404、保资金1,000,000.00 山东省人民政府关于表彰省节能奖获奖单位、个人和成果的通报（鲁政字2011100 号）创新成长型企业奖900,000.00 淄博市人民政府办公厅关于公布获得 2010 年度淄博市创新成长型工业企业发展专项资金扶持企业名单的通知（淄政办字201137 号）综合开发费和配套费补贴700,000.00 淄川区经济贸易局关于鲁泰纺织股份有限公司申请解决综合开发费和配套费先征后返的请示(川经贸发201020 号)技改补贴600,000.00 关于印发新疆维吾尔自治区企业技术改造专项资金项目管理暂行办法（修订版）的通知鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文117先进单位

405、奖励600,000.00淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对 2010 年度承担国家标准起草等科技创新活动作出突出贡献的单位和个人进行奖励的通报（淄高新管发201154 号）公共服务平台补贴500,000.00 山东省商务厅关于报送外贸公共服务平台建设资金项目的通知（鲁商务规财函字201051 号）节能降耗资金400,000.00 淄博市人民政府办公厅关于公布淄博市 2011 年度节能 30 项项目的通知（淄政办字201146 号）创新人才资金400,000.00 山东省财政厅关于整合泰山学者建设工程与引进海外高层次人才万人计划的通知（鲁组发201113 号）院士工作站奖励300,000.0

406、0 淄博高新技术产业开发区管理委员会关于山东省新华医疗器械院士工作站等 3 家院士工作站给予奖励的通知(淄高新管发201159 号)滴灌工程补助280,280.00 2008-2010 农业企业大户棉花滴灌补贴资金申请表设备更新改造贷款贴息资金250,000.00 阿克苏地区发改委关于下达阿克苏地区棉花加工业生产设备更新改造项目 2009 年第四批中央预算内投资计划的通知科技发展资金200,000.00 山东省科学技术厅、山东省财政厅关于下达山东省二 OO 九年科学技术发展计划（第一批）的通知（鲁科技字200994 号）外经贸发展奖励200,000.00 山东省财政厅、山东省对外贸易经济合作厅

407、关于强化财政扶持政策促进外经贸平稳较快发展的实施意见（鲁财企（2009）32 号）科技奖励200,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对承担国家、省级科技计划项目给予资金匹配和奖励的通知（淄高新管发201158 号）研发创新奖励200,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对 2010 年度高新区企业技术研发中心进行评价奖励的通报（淄高新管发201153 号)科学技术奖励100,000.00 山东省人民政府关于 2010 年度科学技术奖励的决定（鲁政发20112号）科学技术奖励100,000.00 淄博市人民政府关于 2010 年度淄博市科学技术奖励的决定（淄政发20

408、1114 号）标准化资助奖励80,000.00 淄博市质量技术监督局、淄博市财政局关于组织申报 2010 年度淄博市标准化资助奖励项目的通知（淄质监字20116 号）科技奖励50,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会关于对 2011 年度高新区科学技术进行奖励的通报（淄高新管发201152 号)专利资助30,000.00 淄博市高新区科学技术局淄博高新区专利资助及奖励办法环境保护资金30,000.00 山东省淄博市人民政府关于印发淄博市碧水蓝天行动计划（20082010 年）的通知（淄政发20088 号 ）就业见习补贴27,000.00 淄博市人事局、淄博市财政局、淄博市劳动和社会保

409、障局关于淄博生源未就业高校毕业生参加就业见习的实施意见（淄人发 200887 号）节能降耗奖励20,000.00 淄川区人民政府关于表彰 2010 年度全区节能降耗工作先进单位和先进企业的通报（川政发201121 号）节能降耗奖励20,000.00 淄川区人民政府办公室关于表彰 2008 年度节能降耗先进单位和先进企业的通报（川政发200918 号）科技进步奖18,000.00 淄川区人民政府关于表彰 2010 年度科技进步奖的通报（川政发201118 号）人口普查两员补贴经费15,000.00 阿瓦提县人口普查办公室关于下拨人口普查两员补贴经费的通知科技进步奖10,000.00 淄博市人民政

410、府关于 2009 年度淄博市科学技术奖励的决定（淄政发201025 号）科学技术进步奖励10,000.00 中国纺织工业协会关于授予 2011 年度中国纺织工业协会科学技术进步奖的决定（中纺协201179 号）专利资助8,000.00 山东省财政厅、山东省知识产权局关于印发的通知（鲁财教200936 号）鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文118皮棉公路补贴款6,567.54 关于南疆地区棉花出疆玉树公铁分流财政补贴办法具体实施细则的通知创业带动就业奖金5,000.00 淄川区创建创业型城市领导小组领取创业带动就业奖金（补贴）的通知电子商务补贴750.00 淄博市对外贸易经济合作局关于

411、组织企业加入淄博国际电子商务应用平台的通知（淄外经贸贸发字200917 号）扶持资金10,000,000.00 淄川区人民政府会议纪要（2005第 33 号）地方扶持资金3,243,674.72高青县人民政府关于印发的通知(高财发200228 号)及与高青县人民政府、高青经济开发区管委会签订补充协议书环境治理资金600,000.00 淄博市财政局关于下达 2010 年省级环境保护专项资金的通知（淄财企指201065 号）递延收益摊销1,354,251.841,344,276.84 递延收益摊销合计26,423,520.8446,400,490.14-营业外收入说明47474747、营业外支出单

412、位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计2,843,311.3311,951,782.852,843,311.33其中：固定资产处置损失2,843,311.3311,951,782.852,843,311.33对外捐赠3,895,122.715,060,674.963,895,122.71罚款支出111,747.2524,825.59111,747.25赔偿支出1,500,549.482,258,397.511,500,549.48其他518,436.15146,595.97518,436.15合计8,869,166.9219,442,276.888,8

413、69,166.92营业外支出说明48484848、所得税费用单位： 元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税82,367,144.07192,621,630.01递延所得税调整579,805.55-10,368,210.46合计82,946,949.62182,253,419.5549494949、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后

414、确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文119报告期利润本年发生数上年发生数基本每股收

415、益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.710.710.850.85扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.670.670.780.78（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：项目本年发生数上年发生数归属于普通股股东的当期净利润707,857,544.14848,528,065.19其中：归属于持续经营的净利润707,857,544.14848,528,065.19归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普

416、通股股东的净利润670,533,382.36779,695,645.56其中：归属于持续经营的净利润670,533,382.36779,695,645.56归属于终止经营的净利润 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：项目本年发生数上年发生数年初发行在外的普通股股数1,008,954,800.00994,864,800.00加：本年发行的普通股加权数4,696,666.67减：本年回购的普通股加权数9,132,511.42年末发行在外的普通股加权数999,822,288.58999,561,466.6750505050、其他综合收益单位： 元项目本期发生额上期发生额

417、4.外币财务报表折算差额7,472.18-1,602,662.50小计7,472.18-1,602,662.50合计7,472.18-1,602,662.50其他综合收益说明51515151、现金流量表附注（1111）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额政府补助25,069,269.00代收职工款项423,419.49索赔收入4,280,447.90罚款收入624,577.63收回职工借款及备用金、押金5,353,657.39其他9,790,561.15合计45,541,932.56收到的其他与经营活动有关的现金说明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文120（2222）支付

418、的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额运杂费45,815,409.66销售专柜租赁费、管理费17,849,197.45租赁费10,803,626.10广告费7,974,256.54办公差旅费10,094,988.75保险费12,318,162.47银行手续费4,758,046.12商检费3,985,303.30版权费2,441,899.34审计咨询公告费2,123,702.26装修修缮费3,546,538.50对外捐赠3,895,122.71付天宏公司往来款5,381,051.63其他98,708,187.53合计229,695,492.36支付的其他与经营活动有关的现金说明（3333）

419、收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额利息收入4,531,764.94交易性金融资产投资收益20,603,088.49合计25,134,853.43收到的其他与投资活动有关的现金说明（4444）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额付文明施工等保证金2,602,430.41合计2,602,430.41支付的其他与投资活动有关的现金说明（5555）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目金额3 个月以上到期的定期存单转入借入关联单位款项42,000,000.00收节能改造资金鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文121合计42,000,000.00收到的其他与筹资活

420、动有关的现金说明（6666）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目金额归还关联单位款项14,300,000.00归还其他往来单位款项400,000.00付回购 B 股款308,205,083.30回购限制性股票款301,500.00新疆鲁泰贷款保证金16,950,000.00北京思创付房贷款5,363,500.00合计345,520,083.30支付的其他与筹资活动有关的现金说明52525252、现金流量表补充资料（1111）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润715,850,368.75892,071,216.41加：资产减值准

421、备24,648,162.5335,665,304.98固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧368,561,840.19369,886,321.51无形资产摊销10,692,382.0810,022,839.84长期待摊费用摊销95,072.50处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）1,878,861.4810,965,464.47固定资产报废损失（收益以“”号填列）1,160.00公允价值变动损失（收益以“”号填列）2,550,739.0017,528,106.72财务费用（收益以“”号填列）52,795,402.6537,269,927.80投资损失（收益以

422、“”号填列）-20,054,088.49-73,214,527.77递延所得税资产减少（增加以“”号填列）962,023.81-6,722,555.82递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-382,218.26-3,645,654.64存货的减少（增加以“”号填列）-35,927,977.92-223,668,891.19经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）169,048,243.66-25,524,495.00经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-120,255,643.42-41,091,081.55经营活动产生的现金流量净额1,170,463,168.56999,543,135

423、.762不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额900,182,215.72811,148,146.93减：现金的期初余额811,148,146.93522,955,236.37鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文122现金及现金等价物净增加额89,034,068.79288,192,910.56（2222）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位： 元补充资料本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：-1取得子公司及其他营业单位的价格1,050,000.002取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物1,0

424、50,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物1,000,000.003取得子公司及其他营业单位支付的现金净额50,000.004取得子公司的净资产1,000,000.00流动资产1,000,000.00二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：-（3333）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末数期初数一、现金900,182,215.72811,148,146.93其中：库存现金1,028,103.461,187,641.58可随时用于支付的银行存款834,150,725.17804,149,797.35可随时用于支付的其他货币资金65,003,387.095,810,70

425、8.00三、期末现金及现金等价物余额900,182,215.72811,148,146.93现金流量表补充资料的说明53535353、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项八、关联方及关联交易1111、本企业的母公司情况单位： 元母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码鲁诚纺织实际控制人有限责任公司淄博市刘石祯纺织、电力、制药投资6,326 万元12.22%12.22% 刘石祯16420039-1本企业的母

426、公司情况的说明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文1232222、本企业的子公司情况单位： 元子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码北京鲁丰阳光服饰有限公司（以下简称鲁丰阳光）控股子公司 有限责任公司（外商投资企业法人独资）北京市刘石祯批发零售业1,500 万元100%100% 55488176-X北京思创服饰股份有限公司（以下简称北京思创）控股子公司 股份有限公司（中外合资、未上市）北京市刘石祯批发零售业4,200 万元60%60% 71774843-8鲁泰(香港)控股子公司 有限责任公司香港刘石祯批发零售业600 万港

427、元100%100%上海鲁泰纺织服装有限公司（以下简称上海鲁泰）控股子公司 有限责任公司（法人独资）上海市刘石祯批发零售业500 万元100%100% 56659750-4新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司（以下简称新疆鲁泰）控股子公司 有限责任公司新疆刘石祯制造业20,073 万元59.92%59.92% 75165238-4鲁丰织染控股子公司 有限责任公司（台港澳与境内合资）淄博市刘石祯制造业70,616 万元75%75% 76001835-0淄博鲁群纺织有限公司（以下简称鲁群纺织）控股子公司 有限责任公司（法人独资）淄博市刘石祯制造业16,822 万元100%100% 76870633-4淄博鑫

428、胜热电有限公司（以下简称鑫胜热电）控股子公司 有限责任公司（法人独资）淄博市刘石祯制造业16,243.56 万元100%100% 61329023-1新疆鲁泰纺织有限公司（以下简称新疆鲁泰纺织）控股子公司 有限责任公司（法人独资）新疆刘石祯制造业5,000 万元100%100% 05317660-8淄博和利洁节能技术服务有限公司（以下简称“和利洁”）控股子公司 有限责任公司（法人独资）淄博市李同民服务业500 万元100%100% 57287269-9鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文1243333、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码淄博施丹露化妆品有限公司

429、(以下简称施丹露公司)关联人（与公司同一董事长）61329036-2淄博泰美领带有限公司(以下简称泰美领带)母公司控股子公司61329035-4淄博市利民净化水有限公司（以下简称利民净化水） 母公司全资子公司76575998-3淄博鲁群置业有限公司（以下简称鲁群置业）母公司全资子公司77630667-2诚舜热力母公司控股子公司69544896-X利民墙体母公司全资子公司的控股子公司56251579-4虹桥热电其他75449967-X本企业的其他关联方情况的说明4444、关联方交易（1111）采购商品、接受劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占

430、同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）鲁诚纺织毛巾、袜子、油品等市场价格6,506,670.82100%4,253,650.24100%鲁诚纺织电子产品、计算机设备、计算机耗材、高温物品市场价格694,909.83100%3,129,232.73100%施丹露公司购化妆品礼品盒、洗衣液、洗洁精、洗手液等市场价格171,021.40100%154,005.36100%泰美领带购领带市场价格226,423.07100%232,082.04100%鲁诚纺织袜筒加工费市场价格606,854.160.22%438,460.170.16%泰美领带商品加工费、被罩加工费市场价格928,807

431、.690.34%729,546.560.26%利民净化水污水处理市场价格6,799,317.12100%5,726,838.96100%鲁诚纺织细绒棉市场价格2,389,372.340.28%2,431,822.870.18%虹桥热电电、蒸汽市场价格64,939,458.8719.93%利民墙体建材市场价格1,277,124.822.43%出售商品、提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）鲁诚纺织销售材料、电、自来水、汽 市场价格254,091.811.42%279,824.071.41

432、%鲁诚纺织销售色纱、面料、服饰等市场价格535,758.100.01%280,853.360.01%泰美领带销售电、采暖费、服饰市场价格16,437.140%14,612.270%施丹露公司销售材料、服饰、电、自来水、采暖费市场价格33,393.700%6,379.970%利民净化水销售材料、服饰、设备市场价格87,708.660.01%59,310.150.01%诚舜热力销售材料、热水、服饰市场价格4,219,581.620.28%553,853.640.04%鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文125（2222）关联租赁情况公司出租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种类租

433、赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据本报告期确认的租赁收益鲁泰纺织鲁诚纺织房屋建筑物2008 年 07 月 01日2013 年 12 月 31日市场价格153,636.00鑫胜热电诚舜热力房屋建筑物2012 年 01 月 01日2012 年 12 月 31日市场价格14,000.00公司承租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据 本报告期确认的租赁费鲁诚纺织鲁泰纺织租赁土地2010 年 01 月 01日2012 年 12 月 31日市场价格3,795,156.00鲁诚纺织鲁泰纺织租赁加油站2008 年 08 月 01日2013 年 12 月 31日市场

434、价格482,556.00鲁诚纺织鲁泰纺织租赁土地、房屋 2008 年 01 月 01日2013 年 12 月 31日市场价格403,440.00鲁群置业鲁泰纺织租赁土地、房屋 2011 年 01 月 01日2012 年 12 月 31日市场价格1,802,544.00鲁诚纺织鲁丰织染租赁房屋2010 年 01 月 01日2012 年 12 月 31日市场价格696,646.44鲁诚纺织鲁群纺织租赁场地2012 年 01 月 01日2012 年 12 月 31日市场价格200,000.00鲁诚纺织鲁群纺织租赁设备2011 年 05 月 01日2012 年 12 月 31日市场价格55,200.0

435、0鲁诚纺织鲁群纺织租赁设备2010 年 01 月 01日2012 年 05 月 30日市场价格1,731,265.20关联租赁情况说明（3333）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入鲁诚纺织33,000,000.00 2012 年 07 月 05 日2013 年 12 月 31 日鲁群纺织借入款项，偿还上年借款 1,000 万元诚舜热力9,000,000.00 2012 年 01 月 17 日2013 年 12 月 31 日鲁群纺织借入款项，已偿还 430 万元泰美领带2,650,000.00 2011 年 01 月 05 日2013 年 12 月 31 日鲁群纺织上年借

436、入款项施丹露公司2,190,000.00 2011 年 01 月 05 日2013 年 12 月 31 日鲁群纺织上年借入款项拆出（4444）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文126关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）鲁诚纺织采购采购纺纱机市场价格4,718,535.961.44%利民净化水采购采购储泥斗市场价格133,142.880.04%利民净化水转让股权利民墙体 13.64%的股权公允价值951,000.00100%（5555）其他关联交易5555、关

437、联方应收应付款项上市公司应收关联方款项单位： 元项目名称关联方期末期初账面余额坏账准备账面余额坏账准备上市公司应付关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额应付账款鲁诚纺织136,159.00其他应付款鲁诚纺织43,900,000.0020,900,000.00其他应付款泰美领带2,650,000.002,650,000.00其他应付款施丹露公司2,190,000.002,190,000.00其他应付款诚舜热力4,700,000.00九、股份支付1111、股份支付总体情况单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额0.00公司本期行权的各项权益工具总额5,612,000.00公司本期失效的

438、各项权益工具总额60,000.00公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限5.025 元/股、32 个月股份支付情况的说明2012年8月13日公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性股票的议案决议，公司原激励对象刘青春、石乾已在考核期内离职，不符合公司限制性股票激励计划“第二十条、限制性股票的解锁安排及考核条件”，对其已获授的全部股份60,000.00股按每股人民币5.025元进行回购注销。2012年8月13日公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案，限制性股票第一批解锁40%，解

439、锁561.2万股。截止2012年12月31日尚未解锁的限制性股票数量为841.8万股。2222、以权益结算的股份支付情况单位： 元鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文127授予日权益工具公允价值的确定方法授予日前一日的 A 股股票收盘价对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法公司激励计划中员工服务条件和非市场条件能否满足的最佳估计本期估计与上期估计有重大差异的原因未达到公司业绩考核条件资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额51,218,853.32以权益结算的股份支付确认的费用总额51,218,853.32以权益结算的股份支付的说明十、或有事项1111、为其他单位提供债务担保形成的或

440、有负债及其财务影响无。其他或有负债及其财务影响截至2012年12月31日止，控股子公司为取得银行借款以实物资产进行抵押情况抵押单位抵押物品资产价值取得借款借款期限新疆鲁泰存货383,585,106.36263,000,000.002012.7.24-2013.9.17新疆鲁泰土地使用权8,849,984.4237,000,000.002012.8.30-2013.8.29十一、承诺事项1111、重大承诺事项项目年末数年初数已签约但尚未于财务报表中确认的- 购建长期资产承诺12,143.1723,864.00合计12,143.1723,864.002222、前期承诺履行情况项目合同金额(人民币万

441、元)前期承诺履行情况- 购建长期资产承诺23,864.00已履行十二、资产负债表日后事项1111、重要的资产负债表日后事项说明单位： 元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2222、资产负债表日后利润分配情况说明单位： 元鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文1283333、其他资产负债表日后事项说明2013年3月27日，公司第六届董事会第二十六次会议通过2012年度利润分配预案：以2012年度经审计后净利润为基数，提取10%法定盈余公积后，以2012年末的股本总额1,008,894,800股扣除回购B股尚未注销的库存股48,837,304股后的960,057,496

442、股为基数，拟按每10 股分配现金2.8元人民币(含税)，拟分配现金股利人民币268,816,098.88元。上述分配方案待提交2012年度股东大会审议批准后实施。十三、其他重要事项1111、企业合并本年新纳入合并范围的子公司名称年末净资产本年净利润新疆鲁泰纺织44,003,452.03-5,996,547.97和利洁6,719,057.431,719,057.43新疆鲁泰纺织公司为控股子公司新疆鲁泰本年投资成立的全资子公司。和利洁公司为全资子公司鑫胜热电本年非同一控制下企业合并取得的全资子公司，其本年净利润为该公司自购买日至本年年末止期间的净利润。2222、以公允价值计量的资产和负债单位： 元

443、项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产2.衍生金融资产20,939,380.00-2,550,739.0018,388,641.000.000.000.000.000.000.000.00上述合计20,939,380.00-2,550,739.0018,388,641.00金融负债0.000.003333、外币金融资产和外币金融负债单位： 元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产2.衍生金融资产20,939,380.00-2,550,739.0018,388,641.003.贷款和应收款375,

444、326,221.05779,130,834.14金融资产小计396,265,601.05-2,550,739.00797,519,475.14金融负债810,929,536.74936,814,644.61鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文129十四、母公司财务报表主要项目注释1111、应收账款（1111）应收账款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合243,212,168.85 100%15,871,872.836.53% 303,982,000.68100%17,385

445、,371.275.72%组合小计243,212,168.85 100%15,871,872.836.53% 303,982,000.68100%17,385,371.275.72%合计243,212,168.85 -15,871,872.83 -303,982,000.68 -17,385,371.27 -应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内210,747,757.45 86.65%1

446、0,537,387.87279,974,702.6792.1%13,998,735.131 年以内小计210,747,757.45 86.65%10,537,387.87279,974,702.6792.1%13,998,735.131 至 2 年14,950,074.946.15%1,495,007.4914,148,234.654.66%1,414,823.472 至 3 年14,148,234.655.82%2,829,646.939,859,063.363.24%1,971,812.673 年以上3,366,101.811.38%1,009,830.54合计243,212,168.85

447、-15,871,872.83303,982,000.68-17,385,371.27组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2222）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)北京思创控股子公司56,897,766.37 1 年以内、1 至 3 年、323.39%鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文130年以上OXFORD非关联客户42,723,119.63 1 年以内17.57%TAL非关联客户2

448、2,828,329.95 1 年以内9.39%PVH非关联客户12,698,136.05 1 年以内5.22%中国电信股份有限公司江苏分公司 非关联客户9,754,732.00 1 年以内4.01%合计-144,902,084.00-59.58%（3333）应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)北京思创控股子公司56,897,766.3723.39%鲁丰织染控股子公司4,980,230.002.05%鲁泰(香港)全资子公司8,110,540.753.33%合计-69,988,537.1228.77%2222、其他应收款（1111）其他应收款单位： 元种类

449、期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合37,263,140.09 100%3,421,759.50 9.18%39,121,958.69 100%2,739,458.007%组合小计37,263,140.09 100%3,421,759.50 9.18%39,121,958.69 100%2,739,458.007%合计37,263,140.09 -3,421,759.50 -39,121,958.69 -2,739,458.00 -其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应

450、收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内20,350,775.63 54.61%1,017,538.7833,882,414.23 86.61%1,694,120.711 年以内小计20,350,775.63 54.61%1,017,538.7833,882,414.23 86.61%1,694,120.711 至 2 年12,419,307.04 33.33%1,241,930.702,289,795.875.85%228,979.592 至

451、 3 年1,856,272.024.98%371,254.40685,668.801.75%137,133.76鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文1313 年以上2,636,785.407.08%791,035.622,264,079.795.79%679,223.94合计37,263,140.09-3,421,759.5039,121,958.69-2,739,458.00组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2222）其他应收款金额前

452、五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)上海鲁泰往来款14,683,916.36 1 年以内、1 至 2 年39.41%应收出口退税款出口退税7,408,120.05 1 年以内19.88%职工宿舍房款职工宿舍回购款2,123,351.48 1 至 3 年、3 年以上5.7%淄博市淄川区民工工资保证金基建工程民工工资保证金1,458,593.50 1 至 3 年、3 年以上3.91%淄博海关进口保证金608,410.74 1 至 2 年1.63%合计-26,282,392.13-70.53%（3333）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金

453、额占其他应收款总额的比例(%)上海鲁泰全资子公司14,683,916.3639.41%合计-14,683,916.3639.41%鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文1323333、长期股权投资单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利北京思创 成本法25,200,000.0025,200,000.0025,200,000.0060%60%新疆鲁泰 成本法82,400,701.9782,400,701.9734,941,614.9811

454、7,342,316.9559.92%59.92%34,941,614.98鑫胜热电 成本法176,340,737.93176,340,737.93176,340,737.93100%100%鲁丰织染 成本法529,620,000.00529,620,000.00529,620,000.0075%75%鲁群纺织 成本法171,784,550.00171,784,550.00171,784,550.00100%100%鲁泰（香港）成本法6,366,600.006,366,600.006,366,600.00100%100%鲁丰阳光 成本法10,000,000.0010,000,000.005,00

455、0,000.0015,000,000.00100%100%上海鲁泰 成本法5,000,000.005,000,000.005,000,000.00100%100%荣昌制药 成本法55,282,600.0055,282,600.0055,282,600.005.56%5.56%利民墙体 成本法1,500,000.001,500,000.00-1,500,000.000%0%合计-1,063,495,189.901,063,495,189.9038,441,614.98 1,101,936,804.88-34,941,614.98长期股权投资的说明鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文133

456、4444、营业收入和营业成本（1111）营业收入单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入4,365,207,285.294,674,640,576.91其他业务收入170,244,993.38236,106,888.27合计4,535,452,278.674,910,747,465.18营业成本3,402,908,085.913,526,403,747.81（2222）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本纺织服装4,365,207,285.293,279,632,156.074,674,640,576.913,350,090,784.4

457、4合计4,365,207,285.293,279,632,156.074,674,640,576.913,350,090,784.44（3333）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本色织布产品3,199,624,607.282,471,398,266.593,417,054,646.752,481,178,269.07衬衣产品1,165,582,678.01808,233,889.481,257,585,930.16868,912,515.37合计4,365,207,285.293,279,632,156.074,674,640,576.91

458、3,350,090,784.44（4444）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本香港417,399,522.59322,367,585.25478,019,000.00347,097,274.59日韩435,483,909.51316,766,253.23463,740,000.00327,074,315.87东南亚763,265,795.34589,508,635.21794,757,350.00577,054,510.44欧美1,062,247,749.45762,175,107.761,223,225,600.00857,758,352

459、.51其它785,531,365.22603,259,208.32909,473,395.00658,866,593.58内销901,278,943.18685,555,366.30805,425,231.91582,239,737.45合计4,365,207,285.293,279,632,156.074,674,640,576.913,350,090,784.44（5555）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文134比例(%)客户 A310,305,546.146.84%客户 B559,033,856.4

460、812.33%客户 C324,496,419.777.15%客户 D190,424,480.554.2%客户 E188,046,310.904.15%合计1,572,306,613.8634.67%营业收入的说明5555、投资收益（1111）投资收益明细单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益34,941,614.98165,750,000.00处置长期股权投资产生的投资收益-549,000.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益14,890,234.4959,774,967.77合计49,282,849.47225,524,967.77（2222）按成本法核算的长期股

461、权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因鲁丰织染165,000,000.00荣昌制药750,000.00新疆鲁泰34,941,614.98合计34,941,614.98165,750,000.00-6666、现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润633,786,175.04874,552,670.63加：资产减值准备9,253,266.6920,807,102.97固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧219,284,022.85219,008,425.44无形资产摊销6,524,753.186,

462、127,952.25处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-35,968.117,243,813.46公允价值变动损失（收益以“”号填列）-2,779,611.0016,672,256.72财务费用（收益以“”号填列）16,175,234.69-350,530.36投资损失（收益以“”号填列）-49,282,849.47-225,524,967.77递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-5,371,887.57-3,684,609.77递延所得税负债增加（减少以“”号填列）416,941.66-2,793,445.50鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文135

463、存货的减少（增加以“”号填列）122,590,298.14-278,146,219.86经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）340,668,337.93-85,088,381.80经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-94,810,444.9188,852,111.31经营活动产生的现金流量净额1,196,418,269.12637,676,177.722不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额559,095,505.76443,347,389.73减：现金的期初余额443,347,389.73280,772,869.89现金及现金等价物净增

464、加额115,748,116.03162,574,519.84十五、补充资料1111、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润13.57%0.710.71扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.86%0.670.672222、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明1、预付款项2012年12月31日年末数为96,214,664.63元，比年初数减少68.40%，其主要原因是年末预付材料、配件款减少所致。2、其他流动资产2012年12月31日年末数为68,068,385.18元，比年初数增加107

465、.29%，其主要原因是本年支付B股回购款所致。3、在建工程2012年12月31日年末数为242,436,748.42元，比年初数减少51.72%，其主要原因是5000万米高档匹染面料项目及4000万米高档色织布生产线项目完工转入固定资产所致。4、工程物资2012年12月31日年末数为12,057,574.11元，比年初数减少69.66%，其主要原因是工程领用专用设备所致。5、其他非流动资产2012年12月31日年末数为7,890,690.00元，比年初数减少68.94%，其主要原因是年初预付土地款本期转入无形资产所致。6、一年内到期的非流动负债2012年12月31日年末数为12,851,550

466、.00元，比年初数减少81.39%，其主要原因是本期偿还一年内到期的长期借款所致。7、长期借款2012年12月31日年末数为0.00元，比年初数减少100.00%，其主要原因是长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。8、营业税金及附加2012年度发生数为28,188,423.49元，比上年数减少44.05%，其主要原因是城市维护建设税及教育费附加等减少所致。9、资产减值损失2012年度发生数为24,648,162.53元，比上年数减少30.89%，其主要原因是2012年末根据存货的成本与可变现净值、固定资产的账面价值与可收回金额以及应收账款账龄确认的资产减值损失较2011年减少所致。10、

467、公允价值变动收益2012年度发生数为-2,550,739.00元，比上年数增加85.45%，其主要原因是交易性金融资产到期处置相应结转原确认的公允价值变动损益以及交易性金融资产公允价值变动所致。11、投资收益2012年度发生数为20,054,088.49元，比上年数减少72.61%，其主要原因是处置交易性金融资产取得的投资收益较上年减少所致。12、营业外收入2012年度发生数为39,856,641.42元，比上年数减少32.38%，其主要原因是本年收到的政府补助减少所致。13、营业外支出2012年度发生数为8,869,166.92元，比上年数减少54.38%，其主要原因是固定资产处置损失较上年减少所致。14、所得税费用2012年度发生数为82,946,949.62元，比上年数减少54.49%，其主要原因是本年应纳税所得额减少所致。鲁泰纺织股份有限公司 2012 年度报告全文136第十一节 备查文件目录一、载有法人代表、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。三、报告期内在证券时报、上海证券报和大公报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长签字：鲁泰纺织股份有限公司二零一三年三月二十九日