1、 2002 年年度报告 福州天宇电气股份有限公司 2002年年度报告 FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO., LTD. 2002 年年度报告 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 2 第三节 股本变动及股东情况 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 第五节 公司治理结构 8 第六节 股东大会情况简介 9 第七节 董事会报告 10 第八节 监事会报告 17 第九节 重要事项 18 第十节 财务报告 19 第十一节 备查文件目录 48 2002 年年度报告 - 1 - 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何
2、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王纪年先生委托公司董事谢世坤先生主持会议并代行表决权，董事尚衍国先生、董事徐东晟先生分别委托董事姜南先生、董事朱庆华先生代行表决权。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长王纪年先生、总经理谢世坤先生、总会计师姜南先生和财务部部长邵昭平先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福州天宇电气股份有限公司 公司法定英文名称：F
3、UZHOU TIANYU ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文简称：TYEC （二）公司法定代表人：王纪年 （三）公司董事会秘书：朱庆华 电 话：（0591）7916429 传 真：（0591）7916449 电子信箱：tydqdm 董事会证券事务代表：李 敏 电 话：（0591）7916470 传 真：（0591）7916449 电子信箱：liminhb （四）公司注册（办公）地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 邮政编码：350012 电子信箱：fztydq 公司互联网站网址：http:/www.xj- （五）公司选定信息披露报纸名称：证券时报 公司年报刊载的互联网网址： 公司
4、年度报告备置地点：公司证券投资部 公司证券投资部电子信箱：tydqzqb 2002 年年度报告 - 2 - （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 天宇 股票代码：000723 公司首次注册登记日期：1996 年 1 月 12 日 注册登记地址：福建省福州市华林路 304 号金属大厦 公司变更注册登记日期：1997 年 1 月 8 日 变更注册登记地址：福州市新店南平路天宇科技大楼 企业法人营业执照注册号：3500001001745 税务登记号码：350111158164363 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市六一中路 110
5、号会计师楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）2002 年度利润情况 单位：人民币元 利润总额 25,438,637.14 净利润 24,279,677.30 扣除非经常性损益后的净利润24,216,068.27 主营业务利润 122,740,148.17 其他业务利润 1,636,419.39 营业利润 25,111,372.73 投资收益 -1,043,855.87 补贴收入 - 营业外收支净额 1,371,120.28 经营活动产生的现金流量净额59,547,660.25 现金及现金等价物净增减额 -10,693,492.49 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 营业外收
6、入 1,572,428.96 营业外支出 201,308.68 计提长期投资减值准备 1,307,511.25 合 计 63,609.03 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年年度报告 - 3 - （三）利润表附表： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元）主营业务利润 57.50 60.97 0.88 0.88 营业利润 11.76 12.47 0.18 0.18 净利润 11.37 12.06 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 11.34 12.03 0.17 0.17 （四）股东权益变
7、动情况 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本（股） 139,599,195 139,599,195 资本公积（元） 181,415,963.31 136,048,563.19 45,367,400.12法定和任意盈余公积（元） 2,427,967.73 2,427,967.73 法定公益金（元） 4,834,733.64 1,213,983.87 6,048,717.51 未分配利润（元） -136,666,088.74160,328,240.493,641,951.60 20,020,200.15股东权益合计（元） 189,183,803.21 163,970,192.09139,690
8、,514.79 213,463,480.51注：资本公积减少的主要原因是弥补上年度亏损。 法定和任意盈余公积、法定公益金增加的主要原因是报告期内计提两金。 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 450,635,177.49 349,859,516.53349,859,516.53381,030,420.81 381,030,420.81净利润 24,279,677.30 -187,456,422.76-188,067,885.81-76,180,834.03 -76,186,896.53总资产 644,457,293.54 691,37
9、1,192.37690,716,166.82873,999,867.82 873,993,805.32股东权益（不含少数股东权益） 213,463,480.51 189,801,328.76189,183,803.21377,257,751.52 377,251,689.02每股收益 0.174 -1.343-1.347-0.546 -0.546加权平均计算的每股收益 0.174 -1.343-1.347-0.546 -0.546扣除非经常性损益后的每股收益 0.173 -1.178-1.178-0.267 -0.267每股净资产 1.53 1.361.362.70 2.70调整后的 每股净资
10、产 1.39 1.261.262.44 2.44每股经营活动产生的现金流量净额 0.427 0.4140.4140.015 0.015净资产收益率% 11.37 -99.41-99.41-20.19 -20.20加权平均净资产收益率% 12.06 -66.12-66.40-18.34 -18.34 2002 年年度报告 - 4 - 未分配利润增加的主要原因是报告期净利润增加。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 项 目 本 次 变动前 配股送股公积金转 股增发其他 小计 本 次 变动后 一、未上市流通股份 1发起人股份 64,23,600 6
11、4,23,600 其中：国家持有股份 64,23,600 64,23,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,684,025 5,684,0253、内部职工股(高管人员) 12,690 -10,890-10,890 1,8004、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 69,932,715 -10,890-10,890 69,921,825二、已上市流通股份 1、人民币普通股 69,666,480 10,89010,890 69,677,3702、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 69,666,480 10,89010
12、,890 69,677,370三、股份总数 139,599,195 139,599,195注：公司部分原高级管理人员离职满六个月，内部职工股减少 10,890 股。 （二）报告期末为止的前三年公司股票发行与上市情况 2000 年 4 月 29 日公司内部职工股自新股发行起期满三年，根据中国证监会证监发字（1997）128 号文，经深圳证券交易所安排，公司内部职工股 15,679,170股于 5 月 11 日上市流通，其中高管人员持有 37,870 股暂时冻结。2002 年，部分高管人员离职满 6 个月，持有的 10,890 股被解冻流通。截至 2002 年 12 月 31日公司董事、监事、高管
13、人员冻结的职工股为 1,800 股，至此，公司股权结构发生变化，其中国家股 64,236,000 股，占公司总股本的 46.01%，法人股为 5,684,025 2002 年年度报告 - 5 - 股，占公司总股本的 4.07%，内部职工股（高管人员冻结的股份）1,800 股，占公司股本的 0.001%，社会公众股 69,677,370 股，占公司总股本的 49.91%。 （三）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数共 22,293 户。 2、前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例() 股份类别1 福州天宇电气集团有限公司 64,2
14、36,00046.01 国家股2 华安证券有限责任公司 2,494,9201.79 流通股3 中国工商银行福建省分行营业部1,911,0751.37 法人股4 福州市信托投资公司 1,433,2501.03 法人股5 通乾证券投资基金 1,319,2240.95 流通股6 福建水泥股份有限公司 1,224,0750.88 法人股7 通宝证券投资基金 479,4000.34 流通股8 福州市开发区兴业电脑有限公司300,0000.21 法人股9 李伦元 298,4180.21 流通股10 马春燕 287,7000.21 流通股注：持有本公司 5%以上股份的股东为公司第一大股东福州天宇电气集团有限
15、公司，该公司所持本公司的股份无质押、冻结情况； 前十名股东中，通乾证券投资基金、通宝证券投资基金同属融通基金管理公司； 其他股东之间公司未知其关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 控股股东名称：福州天宇电气集团有限公司 法定代表人：柯子亮 成立日期：1996 年 1 月 12 日 注册资本：10,527 万元人民币 经营范围：接受委托，开展资产营运；科研、开发、制造、销售输变电及控制设备，电工器材及相关的技术服务；批发、零售、代购、代销与本行业相关的贸易业务（不含国家专项规定），水产养殖（场地另定）。 4、公司控股股东的实际控制人
16、情况 控制人名称：福州市国有资产管理局（现福州市财政局）。 主业业务：行使国有资产管理职能。 2002 年年度报告 - 6 - 报告期内，公司控股股东没有发生变化。公司控股股东及其实际控制人已于2001 年 9 月与许继集团有限公司签订了股份转让合同书，转让持有的 46.01%的国家股，同时将国家股委托许继集团有限公司管理，此次国家股转让申请已获国家财政部批准，并获中国证监会同意豁免要约收购义务。 许继集团有限公司：法定代表人为王纪年，注册资本 28,615.8 万元，经营范围：对电气、信息、环保、高新技术行业进行投资；生产、经营电力系统二次成套控制保护与自动化装备，电气化铁道牵引供电设备，电
17、力通讯设备，直流电源，干式变压器，高低压开关与开关柜，箱式变电站；自动化停车设备，交通设备，建筑智能化产品及各类自动门；电工仪表，电能仪表，热工仪表，母线槽；城市污水处理工程，工业污废水处理工程，固废物处理工程，大气污染治理工程；电子商务，金税工程及技术开发与服务等；按国家有关规定，开展对外经济合作和进出口业务。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 持股数(股) 姓名 职 务 性别 年龄任期起止日期 年初年末 是否在本公司领取报酬王纪年 董事长 男 53 2001.10-2004.050 0 否 尚衍国 董事 男 54 2001.10-2004.050 0 否 涂东明
18、董事 男 58 2001.10-2004.050 0 否 谢世坤 董事、总经理 男 54 2001.10-2004.050 0 是 姜 南 董事、副总经理 男 38 2001.10-2004.050 0 是 朱庆华 董事、董事会秘书 男 40 2001.10-2004.050 0 是 徐东晟 董事、副总经理 男 42 2001.10-2004.050 0 是 刘瑞燕 董事 女 40 2001.10-2004.050 0 否 李常青 独立董事 男 34 2002.05-2004.050 0 是 于海年 独立董事 男 65 2002.05-2004.050 0 是 柯子亮 监事长 男 48 200
19、1.10-2004.051,8001,800 是 蔡 伟 监事 男 25 2001.10-2004.050 0 是 何 明 监事 男 47 2001.05-2004.050 0 是 骆 莉 监事 女 39 2001.05-2004.050 0 是 李战民 副总经理 男 40 2001.10-2004.050 0 是 2002 年年度报告 - 7 - 陈新建 副总经理 男 39 2001.10-2004.050 0 是 罗 辉 副总经理 男 42 2002.01-2004.050 0 是 注：监事李宗吴先生于 2002 年 9 月不幸因病去逝。 董事、监事、高级管理人员持股数量没有变化。 （二）
20、在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务任职期间 是否领取报酬 津贴（是或否）柯子亮 福州天宇电气 集团有限公司 董事长 1998至今否 刘瑞燕 中国工商银行福建省分行营业部 主任 1999至今是 （三）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据 根据公司工资制度和绩效考核结果确定董事、监事、高管人员的报酬。 2、年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员共 17 人，在本公司领取报酬的共 11 人（不包括独立董事）。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为54 万元，其中年度报酬在 5 万元以上
21、的 8 人，年度报酬在 5 万元以下的 3 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 17 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 16 万元。独立董事津贴为 2 万元/年。独立董事出席董事会、股东大会所发生的差旅费按公司有关规定据实报销。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2002 年 1 月 28 日公司召开董事会，根据公司总经理提议，免去叶新明先生副总经理职务，聘任罗辉先生为公司副总经理。2002 年 5 月 25 日，公司召开 2001年年度股东大会，同意潘峰先生辞去董事职务，审议通过了聘任于海年先生、李常青先生为公司第三届董事会独立董事。 （四）公司员工的数量和专业
22、素质情况 截止本报告期期末，公司拥有员工 1,294 人，其中工程技术人员 183 人，生产人员 592 人，销售人员 156 人，财务人员 27 人，行政人员 193 人，服务人员143 人。全体员工中大专学历以上人员 320 人。 2002 年年度报告 - 8 - 第五节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司严格按照公司法、证券法及其他相关法律法规和证券监管部门、主管部门的有关规范文件的要求，不断完善公司治理结构，规范公司经营运作，提高信息披露质量。 1、根据上市公司治理准则的要求，报告期内公司修订了公司章程，完善了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等相关规章，制订了一
23、系列内部管理控制制度。 2、为认真贯彻落实中国证监会、国家经贸委联合下发的关于做好上市公司建立现代企业制度检查工作的通知的要求，公司组织中高层管理人员学习和领会文件精神，成立自查工作小组，对照文件要求，对本公司建立现代企业制度情况进行了全面、认真的调查并完成自查报告，及时上报有关部门，并以自查为契机，完善公司的治理结构。 3、报告期内，公司参加了许继集团有限公司主办的上市公司规范运作研讨班，与许继电气联合举办了法人治理暨财务管理研讨班，邀请了中国证监会、深圳证券交易所、福州特派办、厦门大学、福州闽都有限责任会计师事务所的专家教授讲课，对公司有关董事、监事、高管和财务、证券等人员进行了系统培训。
24、 4、报告期内，公司制订了信息披露管理制度，采取切实措施确保信息披露质量，被深圳证券交易所确定为临时报告事后审核单位，信息披露被评为良好。 （二）独立董事履行职责情况 根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，公司于 2002年 5 月通过股东大会选举李常青先生、于海年先生为独立董事，并制订了独立董事制度。两位独立董事自任职以来，本着诚信与勤勉的工作态度，有效地履行职责，按规定参加或委托参加公司召开的董事会会议，认真审议各项议案，对有关问题发表独立意见，发挥自己的专业才能和工作经验，为公司技术创新和发展规划提供咨询意见，对公司的规范运作起到了推动作用。 （三）与控股股东的“ 五分开”
25、 情况 公司与控股股东完全做到了业务、人员、资产、机构和财务的五分开。即： 业务方面：公司控股股东已将同本公司业务重叠的资产全部注入本公司，目前与控股股东不存在同业竞争。 2002 年年度报告 - 9 - 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作；公司总经理及其他高级管理人员自 2002 年 1 月起均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、销售系统、采购系统、辅助生产系统、配套设施，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 机构方面：公司同控股股东机构分设，各自
26、独立运作。 财务方面：公司设立了财务部，配备了专业的财务人员，具有规范、独立的财务运作体系，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司建立了公正、科学、有效的董事、监事和高管人员的绩效考核评价体系，将公司年度目标分解落实，明确责任，量化考核，并重视推动技术和管理创新，依据绩效考核结果决定高级管理人员的职位任免和报酬兑现事项。 第六节 股东大会情况简介 本公司于 2002 年 4 月 9 日、5 月 16 日先后在证券时报上刊登关于召开公司 2001 年度股东大会的通知，2002 年 5 月 25 日在公司会议室召开
27、了 2001 年度股东大会。出席会议股东及股东代表共 6 人，代表股份 66,168,375 股，占总股份的 47.40%。符合有关法律规定，会议以投票表决方式通过如下决议： 1、审议通过2001 年年度报告及2001 年年度报告摘要。 2、审议通过2001 年度董事会工作报告； 3、审议通过2001 年度监事会工作报告； 4、审议通过2001 年度财务决算报告； 5、审议通过关于 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议案； 6、审议通过关于修改公司章程的议案； 7、审议通过关于修改股东大会议事规则的议案； 8、审议通过关于修改董事会议事规则的议案； 9、审议通过独立董事
28、制度； 10、审议通过选举于海年、李常青为独立董事； 11、审议通过关于独立董事津贴的议案； 2002 年年度报告 - 10 - 12、审议通过关于继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司审计的中介机构的议案； 13、审议通过关于修改 2001 年中期公积金弥补累计亏损的议案和 2001 年度公积金弥补累计亏损的议案； 14、审议通过关于申请银行借款额度及对外提供银行借款担保额度的报告； 15、审议通过关于同意潘峰先生辞去董事职务的议案。 本次股东大会决议公告于 2002 年 5 月 28 日在证券时报上公开披露，在会议的召开过程中没有任何被否决的议案。 第七节 董事会报告 （一）公司经营情
29、况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造，主导产品为各种高中低压开关设备、电器元件、各种干式和油浸式变压器及箱式变电站等。 报告期公司新的领导班子深入实施“ 加强管理、提高质量、开源节流、扭亏为盈” 的经营方针，与时俱进，励精图治，采取了一系列调整、改革和经营管理举措，解决了人员包袱沉重、经营秩序混乱、管理机制僵化、损失浪费严重等问题，带领全体员工团结奋战，使公司一举扭亏为盈，取得显著的效益，2002 年实现主营业务收入 45,064 万元，比上年增长 28.80 %；实现净利润 2,428 万元，出现了质的飞跃，成为福建省百家重点企业和福州市
30、工业 2002 年利税总额前 10名企业。 推进三项制度改革 借鉴许继集团行之有效的三项制度改革经验：改革干部人事制度，建立精干高效的管理团队，实行干部公开竞聘制和单一首长负责制，使中层以上干部由 167 人减至 50 余人，年终根据考核结果又有 6 名中层以上干部被解聘，不负责任、办事拖拉的风气得到彻底纠正；改革劳动用工制度，在福州市领导和有关部门的支持和帮助下，依法进行职工身份置换，一次性精简了一半以上的素质较低的员工，在册职工由 2,648 人减至 1,266 人，并建立职工末位淘汰和转岗机制，根据年度考核结果，淘汰了 37 名不合格员工，对 17 名管理人员进行转岗。使全体员工的思想观
31、念发生了质的变化；改革分配制度，改变了分配上的“ 大锅饭” 和不合理现象，按贡献拉开了分配档次，在企业发展的同时， 2002 年年度报告 - 11 - 使职工收入同步增长。 努力提高产品质量 公司把产品质量作为永恒的主题，树立全员质量第一的思想。组织开展了“ 精品工程” 和“ 质量月” 活动，落实质量责任，发动群众进行现场质量监督控制。将主导产品质量上档次，做成精品，使主导产品的内在质量和外观工艺均上了一个台阶，获得用户的好评。改变了按事业部分别认证的做法，按 ISO9001：2000 版新标准建立公司整体的质量体系，并系统宣传贯彻，真正做到落实，于 2002 年 6 月通过中国机械工业质量体
32、系认证中心的认证审核。 重视调整产品结构 组织加强技术中心建设，通过了国家级评审。引进高层次技术人才，调动研发和工艺人员的积极性。研制开发了一系列具有国内先进水平的开关和变压器新产品，如：带填料干式变压器、智能型组合式变压器、S11型油浸式变压器、VS1 断路器、SIVACON8PT、YBM-12 箱变等新产品通过省级鉴定，达国内先进水平；改进完善了 KYN72-40.5 小型柜、ZN91、110kv 变压器、ZN21-12/D1250-31.5 断路器等产品，投入批量生产。这些产品深受客户的欢迎，其中 KYN72-40.5 小型柜获福州市科技进步一等奖。 全面整顿经营秩序 根据市场的特点和要
33、求，制订了科学合理的销售政策，实行新的销售承包责任制，规范营销人员行为，避免销售政策不一造成混乱，并采取有效措施处理历史遗留问题。通过对原有的中介机构进行调查和清理，与信誉比较差的省内外 9 家中介机构解除了中介资质。整顿、取消一些公司子（分）公司 和分厂。在巩固原有市场的情况下，采取措施开拓新市场，并根据市场需求的变化调整营销重点。重点发展大中型油变、干变、中置柜、35kv 小型柜及箱变等。2002 年江苏、山东的变压器产品，浙江、广东、天津、安徽的开关产品订货均有较大幅度的增长。中标上海地铁、青岛机车，实现了在地铁和牵引变压器领域销售“ 零” 的突破。 加强管理增创效益 建立合同执行全过程
34、跟踪考核和面向各部门和个人的绩效考核办法，考核结果直接与收入挂钩。两个事业部和营销总公司结合不同情况都建立了新的、切实有效的考核机制，从严执考，取得了成效。根据生产流程和精简高效的原则，对原有劳动组织进行了调整，同时积极引进各类高层次人才和大学本科以上学生，改善员工结构。加强成本控制，开展“ 成本月” 活动，加强成本核算和资金管理，严格控制支出，在产值和销售收入大幅增加的情况下，银行贷款、管理费用、担保金额大量减少。清理不良投资，防止资产流失。监控 2002 年年度报告 - 12 - 物资采购，实行大宗物资招投标监督管理，比质比价采购，增加采购过程的透明度，防止暗箱操作，收到了显著效果。 注重
35、整合企业文化 将“ 三国鼎立” 的山头文化整合为天宇整体文化，并逐步与许继文化兼融形成合力文化。大力倡导合力文化，从组织上、思想上消除山头滋生的土壤，要求各部门注意用人结构，提倡来自五湖四海，在不同的场合强调“ 合则兴，分则亡” 的思想，强调忧患意识，取得很好的效果。 2、主要全资和控股子公司的经营情况及业绩 （1）福州福荣变压器电器有限公司，注册资本为 200 万港元，经营范围为生产干式变压器及电机电器产品。本公司持有 75%的股权。2002 年末，该公司总资产为 1,703 万元， 2002 年销售收入为 4,788 万元，净利润为 193 万元。 （2）天宇永泰温泉酒店，注册资本为 1,
36、725 万元，经营范围为旅店住宿、茶座等，公司持有 58%的股份。2002 年末，该公司总资产为 1,583 万元，净资产为1,472 万元，2002 年销售收入为 130 万元，净利润为-7.5 万元。 3、主营业务按业务和地区分布情况 （1）主营业务按业务分布 单位：元 业 务 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 243,049,715.8872,824,578.67变压器 206,284,015.9149,917,578.65其 他 1,301,445.70-772.43（2）主营业务按地区分布 单位：元 地 区 货物 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 7,987,373.272,85
37、5,030.87 东 北 变压器 2,203,674.91233,005.37 开关柜 24,796,800.056,276,357.55 华 北 变压器 22,282,371.565,480,834.33 开关柜 173,217,163.0546,445,139.57 华 东 变压器 154,093,450.0242,110,015.34 2002 年年度报告 - 13 - 酒店业 1,301,445.70-772.43 开关柜 37,048,379.5117,248,050.069 其他 变压器 27,704,519.422,093,723.60 4、报告期内，公司占主营业务收入 10%以
38、上的主要产品。 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 10kv 开关柜 110,747,459.3471,308,345.7235.62 35kv 开关柜 51,257,953.4040,295,320.7721.39 干式变压器 70,901,913.4048,386,760.3931.76 油浸式变压器 111,157,797.5994,662,646.2614.84 5、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 6、在经营中存在的问题与解决的方案 报告期初，公司存在的主要问题有人员包袱沉重、经营机制僵化等。公司在当地政府和许继集团领导的关心和支持下，依靠和团结广
39、大职工，积极采取措施，依法实施职工身份置换，减员过半，使公司员工人数保持在合理的水平。建立从上到下覆盖全员的绩效考核体系和灵活有效的分配机制，强化激励和约束，调动了各方面的积极性。 （二）主要供应商、客户情况 1、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：20.65%； 2、报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：29.40%。 （三）投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、非募集资金投资事项 公司投资 396 万元从德国海德里希公司购买了一套真空浇注罐设备，用于扩大干式变压器产量，设备已交付使用。 另外投资
40、生产设备、办公设备、运输设备共计 205.65 万元。 （四）公司的财务状况变动情况 单位：元 2002 年年度报告 - 14 - 项目 2002 年 2001 年 增减（%） 总资产 644,457,293.54690,716,166.82-6.70 股东权益 213,463,480.51189,183,803.2112.83 长期负债 011,400,000.00-100 主营业务利润 122,740,148.1746,900,903.43161.70 净利润 24,279,677.30-188,067,885.81- 注：总资产减少的主要原因是存货减少和归还银行贷款； 股东权益增加的主要
41、原因是报告期利润增加； 长期负债减少的主要原因是归还了银行贷款； 主营业务利润增加的主要原因是成本费用降低； 净利润增加的主要原因是主营业务利润增加。 （五）生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 党的“ 十六大”，提出了全面建设小康社会的奋斗目标，国民经济保持较高的发展速度，电力需求会逐步增加。国家电力体制改革已经实施，“ 厂网分开、竞价上网” 的市场机制初步形成。这些对本公司的发展比较有利。但加入 WTO后，来自国外的竞争加剧，部分原材料涨价，客户对产品质量和交货期要求提高，使公司面临新的挑战。 （六）本年度，福州闽都有限责任会计师事务所对公司年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （七
42、）新年度业务发展计划 2003 年是公司在扭亏为盈后持续发展的关键一年，公司的经营方针是：精益求精、精心策划、精打细算、精简高效。重点做好以下几方面的工作。 1、精益求精制造精品 深入实施“ 精品工程”，将现有产品做精、做大，提高其在市场上的竞争力。发挥许继集团的技术优势，挖掘和提升天宇电气的生产能力和技术力量，对天宇电气现有产品进行改进完善，提升科技含量，增强产品市场竞争力。 2、高新产品领先超前 瞄准国内外最强的竞争对手，立足于引进技术与合作、合资，超前开发高新技术产品。充分利用自己的研发队伍，开发具有一定市场规模和技术含量的新产品。 3、精心策划开拓市场 在巩固三个重点市场的同时，采取有
43、效措施拓展新市场。牢固树立“ 以客户为中心” 的思想，尽最大努力降低成本，缩短生产周期， 2002 年年度报告 - 15 - 强化服务意识，做到让客户满意，全力开拓国内外两个市场。 4、精打细算降低成本 应用新的财务管理方法和手段，推进公司财务信息化建设，重点加强生产经营单位的成本核算和收支管理。深入实施大宗物资招标采购，组织对超储积压物资进行清理和处置，建立节约浪费奖罚制度，树立全员节约意识，进一步降低成本。 5、精简高效提高效益 建立公司计算机网络系统，在投标报价、合同管理、生产计划、工艺设计等方面应用新的软件，根据生产经营需要，调整人员分布，实行末位淘汰和转岗，组织进行生产业务流程再造，
44、提高劳动效率，向效率要效益。 6、继续深化改革创新 进一步深化三项制度改革，进行管理创新，完善绩效考核体系，试点推进产权制度改革，逐步建立股权激励机制，大力倡导合力文化，向管理要效益，管理工作再上新的台阶。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2002 年 4 月 6 日，公司三届七次董事会审议通过了2001 年年度报告及2001 年度报告摘要、2001 年度董事会工作报告、2001 年度财务决算报告、关于 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议案、关于修改公司章程的议案、关于修改股东大会议事规则的议案、关于修改董事会议事规则的议案、独立
45、董事制度、关于提名独立董事候选人的议案、关于独立董事津贴的议案、关于继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司审计的中介机构的议案、关于 2001 年度计提资产减值准备的报告、关于修改 2001年中期公积金弥补累计亏损的议案和 2001 年度公积金弥补累计亏损的预案、信息披露管理制度、关于申请银行借款额度及对外提供银行借款担保额度的报告、关于召开 2001 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告已于 2002 年 4 月 9 日在证券时报上公开披露。 （2）2002 年 4 月 20 日，公司三届八次董事会审议通过了公司2002 年第一季度报告。 本次董事会决议公告于 2002 年 4 月
46、24 日在证券时报上公开披露。 （3）2002 年 6 月 27 日，公司以通讯方式召开三届九次董事会，审议通过了公司建立现代企业制度的自查报告。 2002 年年度报告 - 16 - （4）2002 年 8 月 24 日，公司三届十次董事会审议通过了2002 年半年度报告及摘要。 本次董事会决议公告于 2002 年 8 月 27 日在证券时报上公开披露。 （5）2002 年 9 月 28 日，公司以通讯方式召开三届十一次董事会，审议通过了关于向交通银行福州分行申请借款授信额度 3000 万元的议案。 本次董事会决议公告于 2002 年 10 月 9 日在证券时报上公开披露。 （6）2002 年
47、 10 月 25 日，公司召开三届十二次董事会，审议通过了公司2002年第三季度报告和关于中止合资经营福州天宇山亚电器有限公司合同并收回投资的议案。 本次董事会决议公告于 2002 年 10 月 26 日在证券时报上公开披露。 （7）2002 年 12 月 17 日，公司以通讯方式召开三届十三次董事会，审议通过了福州天宇电气股份有限公司关联交易的议案。 本次董事会决议公告于 2002 年 12 月 19 日在证券时报上公开披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会的授权办理公司事务，本报告期内没有分红送股、资本公积金转增股本以及实施配股、增发新股等事项。 （十）本次利润分配
48、预案 经福州闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润24,279,677.30 元，提取法定公积金 2,427,967.73 元、法定公益金 1,213,983.87元，2002 年末累计可供分配利润为 20,020,200.15 元。 为巩固已取得的成果，加快公司发展，董事会决定 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （十一）报告期内会计政策调整 1、固定资产折旧的影响 根据财政部财会200218 号文关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的规定，公司对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用追溯调整法，追溯调增
49、累计折旧 1,168,251.58元，调减固定资产减值准备 655,726.03 元，调减年初留存收益 512,525.55 元；该事项调减 2001 年度利润 506,463.05 元，调减 2000 年度利润 6,062.50 元。由于该项会计政策变更，本期多提折旧 506,463.05 元，对本期利润的影响为 2002 年年度报告 - 17 - -506,463.05 元。 2、子公司执行的会计政策变更 根据财政部财会200162 号文外商投资企业执行企业会计制度有关问题的规定和财政部财会20025 号文关于印发外商投资企业执行企业会计制度有关问题解答的通知的有关规定，子公司-福州福荣变
50、压器电器有限公司改为执行企业会计制度，对会计政策变更采用追溯调整法，子公司追溯调减年初留存收益 150,000.00 元，相应追溯调减本公司年初留存收益105,000.00 元，该事项调减 2001 年度利润。 3、公司董事会、监事会、独立董事李常青、于海年均认为上述会计政策变更符合国家有关制度和规定，公允地反映了公司 2002 年末的财务状况。 第八节 监事会报告 2002 年度，公司监事会按照公司法、公司章程赋予的权力依法履行职责，认真开展了监督工作。报告期内监事会成员列席了历次董事会会议并出席股东大会。2002 年度公司监事会共召开了三次会议，具体情况如下： 1、2002 年 4 月 6
51、 日，公司召开三届四次监事会，审议通过了2001 年年度报告及2001 年度报告摘要、2001 年度董事会工作报告、2001 年度监事会工作报告、2001 年度财务决算报告、关于 2001 年度利润分配预案及 2002年度利润分配政策的议案、关于修改公司章程的议案、关于修改股东大会议事规则的议案、关于修改董事会议事规则的议案、独立董事制度、关于提名独立董事候选人的议案、关于独立董事津贴的议案、关于继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司审计的中介机构的议案、关于 2001 年度计提资产减值准备的报告、关于修改 2001 年中期公积金弥补累计亏损的议案和2001 年度公积金弥补累计亏损的预案、
52、信息披露管理制度、关于申请银行借款额度及对外提供银行借款担保额度的报告、关于召开 2001 年度股东大会的议案。 本次监事会决议公告于 2002 年 4 月 9 日在证券时报上公开披露。 2、2002 年 4 月 20 日，公司召开三届五次监事会，审议通过了公司2002年第一季度报告。 本次监事会决议公告于 2002 年 4 月 24 日在证券时报上公开披露。 3、2002 年 8 月 24 日，公司召开三届六次监事会，审议通过了公司2002 2002 年年度报告 - 18 - 年半年度报告和2002 年半年度报告摘要。 本次监事会决议公告于 2002 年 8 月 27 日在证券时报上公开披露
53、。 回顾 2002 年的工作情况，公司监事会认为： 1、公司董事会在报告期内切实履行了股东大会的各项决议，严格按照公司法及公司章程的有关规定开展工作。公司建立了比较完善的内部控制制度，有效地防范和化解经营风险。公司董事、经理班子在报告期内勤勉尽责，为公司扭亏为盈、促进企业发展作出了不懈的努力，取得了良好的经营业绩，没有发生任何违犯法律、法规、公司章程的行为，没有发生损害公司、股东和员工利益的行为。 2、公司财务制度健全有效，财务报表内容真实合法，客观反映了公司的财务状况和生产经营情况，财务管理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行，监事会根据公司的实际情况，认真审核2002 年度财务报告
54、，福州闽都有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正。 3、报告期内，公司与其控股股东福州天宇电气集团有限公司没有关联交易，与许继集团有限公司子公司之间的关联交易方式和交易价格合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 第九节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生重大收购、兼并等资产重组事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内公司重大合同事项。 2002 年 9 月 28 日公司召开三届十一次董事会审议通过向交通银行福州分行申请借款授信额度 3000 万元，以补充
55、公司流动资金。 （五）报告期内公司重大担保事项。 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司为下列公司银行借款提供担保（包括以前期间发生延续到报告期的担保事项），合计 11,749.9 万元。 1、为福州大通机电股份有限公司向银行借款 7,620 万元提供担保（续保）； 2、为闽东电机（集团）股份有限公司（股票简称：ST 闽闽东）向银行借款3,191 万元提供担保，ST 闽闽东已重组成功，其控股股东福建省电子信息（集 2002 年年度报告 - 19 - 团）有限公司承诺将在 2003 年度内督促和协助该公司归还全部贷款，如无法归还，电子集团愿意承担还款责任。 3、为福州天宇电气集团有限公司
56、担保余额 364 万元，原因是 1997 年根据政府有关部门安排，天宇集团兼并原三印厂，公司为原三印厂的借款进行担保。市有关部门已同意采取措施，妥善处理此笔借款。 4、为其他公司提供担保共计 319.9 万元。 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司财务的审计机构。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （九）公司在报告期内未发生证券法第六十二条、公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）第十七条所列的重大事件。 （十）报告期内公司执行国家规定的企业所得税率。 第
57、十节 财务会计报告 （一）审计报告 闽都所(2003)审一字第 023 号 福州天宇电气股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 200
58、2 年 12 月 31 日的财务状况及 2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福州闽都有限责任 中国注册会计师： 会计师事务所 王友铭 2002 年年度报告 - 20 - 中国 福州 刘晓灵 二 三年四月五日 （二）会计报表 1、资产负债表（见附表） 2、利润表及利润分配表（见附表） 3、现金流量表（见附表） （三）会计报表附注 1、公司简介 1997 年 4 月福州天宇电气股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）128 号文批准发行了 3,000 万股社会公众股，总股本为 8,290 万元。1999 年 4 月 21 日，经公司股东大会决
59、议,以 1998 年末公司总股本 8,290 万元为基数，用资本公积每 10 股转增股本 5 股，转增后总股本为 12,435 万元。1999年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）104 号文批准，股份公司向股东配售 1,524.9195 万股普通股，配股后的总股本为 13959.9195 万元。 公司经营范围：电器机械及器材（含高低压输变电设备），普通机械，各种电气和成套装备的制造、销售、代购、代销；技术咨询；输变电产品的技术服务。 2、主要会计政策 （1）会计制度 公司现执行企业会计准则、企业会计制度及其相关规定。子公司天宇永泰温泉酒店有限公司执行旅游、饮食服务企业会
60、计制度在编制合并报表时,已按企业会计制度的规定进行了调整。 （2）会计年度 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 （5）外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率， 2002 年年度报告 - 21 - 汇兑损益列入本期损益。 （6）合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文关于合并会计报表暂行规定的有关规定，对投资比例占
61、被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 （7）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 （8）坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务状况，现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。在账龄分析法的基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾
62、害等导致停产而在短时间无法偿付债务的，以及其他证据表明收回相对性不大的应收款项项目按个别认定计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 2% 二至三年 5% 三至四年 10% 四至五年 20% 五年以上 30% 个别认定法 100% （9）存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材 2002 年年度报告 - 22 - 料物资采用计划成本法核算，并逐月分摊成本差异；低值易耗品领用按一次摊销法。本公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备
63、系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价计入当期损益。 （10）短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 （11）长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成本作为入账价值；股权投资差额按规定投资期限进行摊销。股权投资，凡占被投
64、资单位股权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%50%之间的采用权益法核算,股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （12）委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当期损益。 （13）固定资产及折旧 固定
65、资产标准依照企业会计准则的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固定资产原值扣减残值 3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 折旧率（%） 房屋及建筑物 3040 年 3.232.43 机 器 设 备 1015 年 9.706.47 运 输 设 备 616 年 16.176.06 其 他 58 年 19.4012.13 2002 年年度报告 - 23 - 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 （14）在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出
66、核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足企业会计准则借款费用所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 （15）无形资产计价和摊销方法 A 无形资产按取得时的实际成本入账。 B 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊
67、销； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济
68、利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （16）长期待摊费用的核算方法 2002 年年度报告 - 24 - 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （17）收入确认原则 A 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认: 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财
69、务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。 B 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C 让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： 交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。 （18）借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下条件时，借款费用予以资本化： A
70、 资产支出已发生； B 借款费用已发生； C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 其他的借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款 2002 年年度报告 - 25 - 费用的资本化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 (19) 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 (20) 会计政策变更及其影响 根据财政部财会200218 号文关于执
71、行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的规定，公司对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用追溯调整法，追溯调增累计折旧 1,168,251.58元，调减固定资产减值准备 655,726.03 元，调减年初留存收益 512,525.55 元；该事项调减 2001 年度利润 506,463.05 元，调减 2000 年度利润 6,062.50 元。由于该项会计政策变更，本期多提折旧 506,463.05 元，对本期利润的影响为-506,463.05 元。 根据财政部财会200162 号文外商投资企业执行企业会计制度有关问题的规定和财政部财会20025 号文关于印发
72、外商投资企业执行企业会计制度有关问题解答的通知的有关规定，子公司福州福荣变压器电器有限公司改为执行企业会计制度，对会计政策变更采用追溯调整法，子公司追溯调减年初留存收益 150,000.00 元，相应追溯调减本公司年初留存收益105,000.00 元，该事项调减 2001 年度利润。 3、税项 (1) 增值税税率为 17%； (2) 营业税税率为 5%； (3) 城市建设维护税,按应纳增值税、营业税额的%; (4) 教育附加费,按应纳增值税、营业税额的 4%； (5) 所得税税率为 33%；子公司福州福荣变压器电器有限公司为中外合资企业，享受沿海开放城市优惠政策，企业所得税 24%、地方所得税
73、 3%、共计 27%。 (6) 防洪费按营业收入的 0.9，子公司按 0.45。 4、控股子公司及合营企业 2002 年年度报告 - 26 - 企业名称注册资本经营范围投资额投资比例是否合并福州天宇天安运输有限公司RMB156万元运输、营运RMB142万元91.02% 金额较小，不合并福州福荣变压器电器有限公司HKD200万元生产干式变压器及电机电器产品 HKD150万元75.00%是福州一开同益电气有限公司RMB1,000万元电气元件、真空开关RMB316万元31.60%否天宇永泰温泉酒店有限公司RMB1,725万元旅客住宿、茶座 RMB1,000万元58.00%是 5、会计报表重要项目注释
74、（2002 年 12 月 31 日） 5.1 合并会计报表主要项目注释 (1) 货币资金 货币资金期末余额为 45,509,962.28 元，其构成如下： 项目期初数期末数现金6,626.82 16,399.71 银行存款-人民币54,303,770.49 43,746,715.72 其它货币资金-人民币1,887,951.53 1,741,712.33 银行存款-港币户5,105.93 5,134.52 （折算汇率）1.0606 1.0605 （港币金额）4,814.19 4,841.67 合计56,203,454.77 45,509,962.28 (2) 短期投资 短期投资期末账面价值为
75、0 元，其中：投资成本为 416,377.00 元，已计提跌价准备为 416,377.00 元。其构成如下： 投资金额跌价准备投资金额跌价准备其他投资416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 合计416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 项目期初数期末数(3) 应收票据 应收票据期末余额为 350,000.00 元，均为银行承兑汇票，期末余额不存在质押情况。 (4) 应收账款 应收账款期末账面价值为 245,548,282.45 元，其中：期末账面余额为338,820,637.30 元，计提坏账准备为
76、93,272,354.85 元，其构成如下： 2002 年年度报告 - 27 - 金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内155,397,791.19 54.32%- 171,808,651.99 50.72%- 1-2年22,973,935.53 8.03%459,478.71 47,789,910.06 14.10%955,798.20 2-3年16,244,100.55 5.68%812,205.03 15,234,786.61 4.50%761,739.33 3-4年4,304,873.85 1.50%430,487.39 8,949,441.03 2.64%894,944.10 4-
77、5年244,272.02 0.09%48,854.40 4,657,320.90 1.37%931,464.18 5年以上- - 931,596.67 0.27%279,479.00 个别认定86,892,115.32 30.38%86,892,115.32 89,448,930.04 26.40%89,448,930.04 合计286,057,088.46 100.00%88,643,140.85 338,820,637.30 100.00%93,272,354.85 账龄期初数期末数 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 应收账款前五名合计 61,800,362
78、.93 元，占应收账款总额 18.24%。 (5) 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 33,947,805.11 元，其中：期末账面余额为54,455,263.04 元，计提坏账准备为 20,507,457.93 元，其构成如下： 金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内16,105,336.27 30.31%- 16,731,084.22 30.72%- 1-2年6,329,472.47 11.91%126,589.44 6,627,071.43 12.17%132,541.43 2-3年3,959,953.42 7.45%197,997.66 5,218,319.55 9.58%260
79、,915.98 3-4年5,377,070.11 10.12%537,707.01 4,382,665.93 8.05%438,266.59 4-5年194,258.00 0.37%38,851.60 1,893,775.40 3.48%378,755.08 5年以上3,011,285.00 5.67%903,385.50 436,239.51 0.80%130,871.85 个别认定18,151,719.64 34.17%18,151,719.64 19,166,107.00 35.20%19,166,107.00 合计53,129,094.91 100.00%19,956,250.85 5
80、4,455,263.04 100.00%20,507,457.93 账龄期初数期末数 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 2002 年年度报告 - 28 - 单位名称金额欠款原因市住房资金管理中心6,703,742.99 上交房改款福州九星房地产公司4,180,000.00 往来款连江县官坂福通鳗场3,400,000.00 往来款天宇集团天岳公司3,795,910.33 往来款连江能丰水产有限公司1,835,210.00 往来款合计19,914,863.32 占其他应收款总额36.57 (6) 预付账款 预付账款期末余额为 8,766
81、,112.53 元，其构成如下： 账龄期初数比例期末数比例1年以内16,419,772.98 91.92%6,585,460.97 75.12%1-2年444,120.54 2.49%790,313.27 9.02%2-3年674,362.07 3.78%633,608.17 7.23%3年以上323,390.22 1.81%756,730.12 8.63%合计17,861,645.81 100.00%8,766,112.53 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 期末账龄 1 年以上的预付账款 2,180,651.56 元，系材料预付款。 (7)
82、存货 存货期末账面价值余额为 89,916,956.61 元，其中：存货期末账面原值为127,860,679.59 元，已提存货跌价准备 37,943,722.98 元。其构成如下： 2002 年年度报告 - 29 - 金 额跌 价 准 备金 额跌 价 准 备原 材 料51,557,490.75 10,091,763.57 44,330,304.43 11,895,821.44 库 存 商 品64,646,677.51 6,897,205.66 33,874,596.75 6,878,942.39 自 制 半 成 品3,736,254.55 240,635.63 3,678,434.09 24
83、0,635.63 在 产 品60,104,357.69 20,568,687.81 48,218,471.03 18,928,323.52 委 托 加 工 材 料313,385.48 198,457.00 低 值 易 耗 品342,651.46 294,566.52 在 途 材 料2,994,737.69 1,718,720.93 材 料 成 本 差 异-2,722,747.28 -4,452,871.16 合 计180,972,807.85 37,798,292.67 127,860,679.59 37,943,722.98 期 初 数项 目期 末 数 存货跌价准备期末余额为 37,943,
84、722.98 元,其构成如下: 项目期初数本期增加本期减少期末数原材料10,091,763.57 1,804,057.87 11,895,821.44 库存商品6,897,205.66 -18,263.27 6,878,942.39 在制品20,809,323.44 -1,640,364.29 19,168,959.15 合 计37,798,292.67 145,430.31 - 37,943,722.98 存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必需的费用后的价值确定。 (8) 待摊费用 待摊费用期末余额为 40,284.62 元，其构成如下： 项目期初数本期
85、增加本期摊销期末数保险费73,164.13 79,294.27 116,333.92 36,124.48 报刊费3,347.04 4,160.14 3,347.04 4,160.14 合计76,511.1783,454.41 119,680.96 40,284.62 (9) 长期投资 长期投资期末账面价值为 35,335,225.12 元，其中：长期投资账面余额为 44,222,519.88 元，已提减值准备 8,887,294.76 元。其构成如下： 金额减值准备金额减值准备长期股权投资56,203,864.50 7,579,783.51 -81,344.62 11,900,000.00 4
86、4,222,519.88 8,887,294.76 长期债权投资- - - - 合计56,203,864.50 7,579,783.51 -81,344.62 11,900,000.00 44,222,519.88 8,887,294.76 项目期初数期末数本期增加本期减少 2002 年年度报告 - 30 - 长期股权投资期末账面价值为 35,335,225.12 元，均为其他股权投资，其中：期末长期股权投资账面余额为 44,222,519.88 元，已提减值准备为8,887,294.76 元。其构成如下： 权益法核算长期股权投资项目： 项目 初始投资额 期初数 本期投入 本期权益增减额 本期
87、现金红利 期末数 福州天宇天安运输有限公司1,420,000.00 1,119,475.54 -81,344.62 1,038,130.92 合计1,420,000.00 1,119,475.54 - -81,344.62 - 1,038,130.92 长期股权投资减值准备期末余额为 8,887,294.76 元，其构成如下： 被投资公司名称投资起止期投资金额占被投资公司注册资本比例减值准备 福州九星房地产有限公司97年-10,000,000.00 福州一开同益有限公司97年-2008年4,355,175.11 31.60%2,088,728.94 福州商业银行97年-11,500,000.0
88、0 3.40% 福州博盛大饭店有限公司97年-2,000,000.00 1,000,000.00 福变厂上海经营部93年-300,000.00 300,000.00 福州隆发达工贸公司97年-120,000.00 0.50% 福州天宇天安运输有限公司99年-1,038,130.92 91.02% 连江福通养鳗场93年-2008年2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行97年-780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司94年-4,500,000.00 福州埃尔凯福通公司93年-1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器有
89、限公司94年-96年1,184,914.25 1,184,914.25 先锋电器厂94年-615,022.50 307,511.25 三峡物资综合部93年-180,000.00 连江石材厂95年-97年346,000.00 346,000.00 宜和公司94年-100,000.00 10.00% 新技术开发公司94年-100,000.00 10.00% 福变机电修造厂89年-50,000.00 2.00% 菲律宾福华公司92年-192,624.90 0.60%192,624.90 福建兴业银行89年-1,627,554.15 0.30%福州工业品贸易股份有限公司94年-276,000.00 厦
90、门源益电力公司91年-96年600,000.00 0.30%600,000.00 福建兴业证券股份有限公司2002年-38,100.00 合 计44,222,519.88 8,887,294.76 2002 年年度报告 - 31 - 项目期初数本期增加本期减少期末数福州一开同益有限公司2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场1,457,000.00 1,457,000.00 福变厂上海经营部300,000.00 300,000.00 福州埃尔凯福通公司1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器公司1,184,914.25 1,184,914.
91、25 连江石材厂346,000.00 346,000.00 菲律宾福华公司192,624.90 192,624.90 厦门源益电力公司600,000.00 600,000.00 先锋电器厂- 307,511.25 307,511.25 福州博盛大饭店有限公司- 1,000,000.00 1,000,000.00 合计7,579,783.51 1,307,511.25 - 8,887,294.76 (10) 固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 326,781,984.70 元，累计折旧期末余额为124,554,888.76 元，固定资产净值为 202,227,095.94 元，已提：固定
92、资产减值准备 35,781,674.23 元，期末固定资产净额为 166,445,421.71 元，其构成如下：项目期初数本期增加本期减少期末数一、原值房屋及建筑物135,600,717.86 1,028,783.66 136,629,501.52 机器设备160,059,605.03 7,491,850.61 280,123.68 167,271,331.96 运输设备5,211,417.00 518,600.00 2,498,752.67 3,231,264.33 其他18,630,423.72 1,029,395.93 9,932.76 19,649,886.89 合计319,502,1
93、63.61 10,068,630.20 2,788,809.11 326,781,984.70 二、累计折旧：- 房屋及建筑物22,696,339.00 3,381,486.34 - 26,077,825.34 机器设备77,565,591.09 9,616,217.67 230,763.91 86,951,044.85 运输设备2,761,534.06 240,324.80 1,543,482.55 1,458,376.31 其他8,131,436.03 1,945,841.00 9,634.77 10,067,642.26 合计111,154,900.18 15,183,869.81 1,
94、783,881.23 124,554,888.76 三、固定资产净值：208,347,263.43 202,227,095.94 四、减值准备36,029,510.83 247,836.60 35,781,674.23 五、固定资产净额172,317,752.60 166,445,421.71 注： 固定资产本期新增 10,068,630.20 元，其中在建工程转入 5,233,225.87 元；本期减少 2,788,809.11 元 ，其中出售 2,788,809.11 元。 根据财政部财会200218 号文的规定，公司对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更采用
95、追溯调整法，调减期初数 655,726.03 元。 2002 年年度报告 - 32 - 固定资产减值准备期末余额为 35,781,674.23 元，本期出售固定资产相应转回固定资产减值准备 247,836.60 元，具体构成如下： 项目期初数本期增加本期减少期末数房屋、建筑物5,274,175.41 5,274,175.41 机器设备29,989,752.05 18,517.44 29,971,234.61 运输设备294,465.62 229,319.16 65,146.46 其他设备471,117.75 471,117.75 合 计36,029,510.83 - 247,836.60 35
96、,781,674.23 (11) 工程物资 工程物资期末余额为 891,034.30 元。其中预付大型设备款 873,270.00 元。 (12) 在建工程 在建工程期末账面价值为 7,333,904.13 元，其构成如下： 期 初 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 减 值 准 备 110KV开关生产基地6649472.336649472.33 募 集 资 金 箱式变电站项目1911401.221911401.221911401.221911401.22 募 集 资 金 ZN21真空开关项目971755.13537549.14310790.00660965.13537549.14 募 集
97、 资 金 非晶合金变压器项目561015.81561015.81 募 集 资 金 职工宿舍854000.00854000.00 - 自 筹 及 借 款 新型绝缘材料浇注设备 - -3959120.873959120.87 - - 自 筹 其他109315.00109315.00 自 筹 合 计10947644.492448950.364068435.875233225.87 -9782854.492448950.36 期 末 数 资 金 来 源 期 初 数 工 程 名 称 本 期 增 加 本 期 转 固 定 资 产 数 其 它 减少 数 在建工程减值准备期末余额为 2,448,950.86 元
98、，具体构成如下： 项目期初数本期增加本期减少期末数ZN21真空开关项目537,549.14 537,549.14 箱式变电站项目1,911,401.22 1,911,401.22 合 计2,448,950.36 - - 2,448,950.36 (13) 无形资产 无形资产期末余额为 9,514,678.32 元，其构成如下： 种类原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数 剩余摊 销年限土地使用权10,794,114.70 9,187,394.04 216,214.92 1,822,935.58 8,971,179.12 41-45年商标使用权836,152.47 710,729.64 1
99、67,230.44 292,653.27 543,499.20 3年3个月合计11,630,267.17 9,898,123.68 - 383,445.36 2,115,588.85 9,514,678.32 2002 年年度报告 - 33 - (14) 长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 857,626.36 元,其构成如下： 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数1.MRP技术1,438,126.50 946,838.92 89,212.56 580,500.14 857,626.36 3.其他744,713.96 201,632.97 201,632.97 74
100、4,713.96 - 合计2,182,840.46 1,148,471.89 - 290,845.53 1,325,214.10 857,626.36 (15) 短期借款 短期借款期末余额 275,000,000.00 元,其构成如下： 借款类别期初数期末数担保借款297,500,000.00 275,000,000.00 合计297,500,000.00 275,000,000.00 (16) 应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 项目期初数期末数应付账款85,824,506.74 74,611,989.23 预收账款36,315,397.43 21,143,327.42 其他应付款
101、39,904,669.75 38,480,957.18 注： 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；应付账款 3 年以上金额为 4,049,805.89 元，主要系材料暂估款； 预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；预收账款 1 年以上金额为 7,693,443.52 元，主要系未结算的产品预收款； 其他应付款中应付关联方许继集团结算中心欠款 10,000,000.00 元；其他应付款3 年以上金额为 7,666,904.05 元，主要系代收职工售房未结算款。 (17) 应付工资 应付工资期末余额为 1,273,500.00 元，无拖欠职
102、工的工资，系计提年终奖励金。 (18) 应付股利 应付股利期末余额为 4,267,432.32 元，其构成如下： 2002 年年度报告 - 34 - 主要投资者期初数期末数法人229,390.00 229,390.00 内部职工7,872.90 7,112.90 香港立荣4,130,929.42 4,030,929.42 合计4,368,192.32 4,267,432.32 (19) 应交税金 应交税金期末余额为 4,401,986.57 元，其构成如下： 税种期初数期末数增值税-807,001.90 4,077,199.33 营业税-74,338.00 -39,449.54 城建税33,2
103、64.92 509,744.07 房产税18,755.09 34,711.97 所得税-416,784.23 -220,119.54 印花税3,843.80 14,348.03 个人所得税15,079.83 25,552.25 合计-1,227,180.49 4,401,986.57 (20) 其他未交款 其他未交款期末余额为 596,050.96 元，其构成如下： 项目期初数期末数社会事业发展费53,590.33 - 教育费附加19,080.50 291,927.23 基础设施附加费-4,040.00 - 防洪费251,083.72 304,123.73 合计319,714.55 596,0
104、50.96 (21) 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末余额为 0 元，其构成如下： 借款类别币种期初数期末数担保借款人民币13,240,000.00 - 合计13,240,000.00 - (22) 长期借款 长期借款期末余额为 0 元，其构成如下： 2002 年年度报告 - 35 - 借款类别币种期初数期末数担保借款人民币11,400,000.00 合计11,400,000.00 - (23) 股本 股本期末余额为 139,599,195.00 元，其构成如下： 一.尚未流通股份1.发起人股份64236000.00 -64236000.00 其中:国家拥有股份64236000.
105、00 -64236000.00境内法人持有股份 - -外资法人持有股份 - -其他 - -2.募集法人股5684025.00 -5684025.003.内部职工股 - -4.高管股12690.00-10890.00-10890.001800.005.优先股及其他 - -尚未流通股份合计69932715.00 - - -10890.00-10890.0069921825.00二.已流通股份1.境内上市的 人民币普通股69666480.0010890.0010890.0069677370.002.境内上市的外资股 - -3.境外上市的外资股 - -4.其他 - -已流通股份合计69666480.0
106、0 - - -10890.0010890.0069677370.00三.股份总数139599195.00139599195.00公积金转增 期末数期初数本次变动增减配股 送股其他 小计 (24) 资本公积 资本公积期末余额为 45,367,400.12 元，其构成如下: 2002 年年度报告 - 36 - 项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价180,188,666.56 136,048,563.19 44,140,103.37 接收捐赠资产准备- - 住房周转金转入- - 资产评估增值准备- - 股权投资准备- - 被投资单位接受捐赠准备- - 被投资单位评估增值准备- - 被投资单位股权
107、投资准备- - 被投资单位外币指标120,096.75 120,096.75 其他资本公积转入1,107,200.00 1,107,200.00 合计181,415,963.31 - 136,048,563.19 45,367,400.12 注：资本公积本期减少金额 136,048,563.19 元，系根据 2002 年股东大会决议，用资本公积中的股本溢价 136,048,563.19 元弥补亏损。 (25) 盈余公积 盈余公积期末余额为 8,476,685.24 元，其构成如下： 项目期初数本期增加数本期减少数期末数法定盈余公积- 2,427,967.73 2,427,967.73 公益金4
108、,834,733.64 1,213,983.87 6,048,717.51 任意盈余公积- - 合计4,834,733.64 3,641,951.60 - 8,476,685.24 (26) 未分配利润 未分配利润期末余额为 20,020,200.15 元，其构成如下： 项目期末数年初未分配利润-136,666,088.74加：本年实现利润24,279,677.30减：提取法定公积金2,427,967.73 提取公益金1,213,983.87本年已分配利润弥补亏损136,048,563.19期末未分配利润20,020,200.15 注：原年初未分配利润为-136,048,563.19 元，本年
109、母公司会计政策变更追溯调减年初未分配利润 512,525.55 元,子公司改为执行企业会计制度相应调减年初未分配利润 105,000.00 元（详见附注 2、(20)）。 (27) 主营业务收入及成本 2002 年年度报告 - 37 - 行业分部报表 营 业 收 入营 业 成 本2002年 度2001年 度2002年 度2001年 度2002年 度2001年 度机 电 行 业变 压 器206,284,015.91161,210,506.19154,695,536.73134,474,691.5851,588,479.1826,735,814.61开 关 柜243,049,715.88187,8
110、81,754.28168,309,292.01164,779,811.1374,740,423.8723,101,943.15小 计449,333,731.79349,092,260.47323,004,828.74299,254,502.71126,328,903.0549,837,757.76酒 店 行 业1,301,445.70767,256.061,231,289.34895,774.9470,156.36-128,518.88总 计450,635,177.49349,859,516.53324,236,118.08300,150,277.65126,399,059.4149,709,
111、238.88项 目营 业 毛 利注：前五名客户收入合计 132,501,403.83 元，占主营业务收入总额 29.40%。 地区分部报表 2002年 度2001年 度2002年 度2001年 度2002年 度2001年 度开 关 柜173217163.05100190618.12125421821.9689319637.3147795341.0910870980.81变 压 器154093450.02130675814.02110735277.73107157610.2043358172.2923518203.82酒 店 服 务1301445.70767256.061231289.34895
112、774.9470156.36-128518.88开 关 柜24796800.0516028840.2318319588.4214057292.206477211.631971548.03变 压 器22282371.5615140120.1416621050.0212869100.505661321.542271019.64开 关 柜7987373.2713728295.855067644.6812159981.502919728.591568314.35变 压 器2203674.912104223.901952819.771784889.45250855.14319334.45开 关 柜370
113、48379.5157934000.0819500236.9549242900.1217548142.568691099.96变 压 器27704519.4213290348.1325386389.2112663091.432318130.21627256.70450635177.49349859516.53324236118.08300150277.65126399059.4149709238.88营 业 毛 利营 业 成 本营 业 收 入东 北其 它合 计项 目华 东华 北 (28) 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 3,658,911.24 元,其构成如下: 项 目税 率
114、本 年 发 生 数上 年 同 期 数营 业 税5%65,072.29 38,212.81 基 础 设 施 附 加 费4%4,040.00 - 城 市 建 设 维 护 税7%2,274,927.47 1,230,568.03 教 育 费 附 加4%1,314,871.48 699,840.50 社 会 事 业 发 展 费2 1.7839,714.11 合 计3,658,911.24 2,808,335.45 (29) 其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 1,636,419.39 元，其构成如下: 其 他 业 务 收 入其 他 业 务 利 润2002年 度2001年 度2002年 度2001年
115、 度2002年 度2001年 度让 售 原 材 料2,770,958.60 9,166,905.88 1,658,026.69 6,351,248.42 1,112,931.91 2,815,657.46 租 金 收 入1,537,868.39 1,267,035.53 1,162,918.21 95,838.63 374,950.18 1,171,196.90 其 他557,794.80 870,787.81 409,257.50 383,231.76 148,537.30 487,556.05 合 计4,866,621.79 11,304,729.22 3,230,202.40 6,830
116、,318.81 1,636,419.39 4,474,410.41 项 目其 他 业 务 支 出 (30) 财务费用 财务费用本期发生额为 20,206,442.01 元, 其构成如下: 2002 年年度报告 - 38 - 类 别本 年 发 生 数上 年 同 期 数利 息 支 出19,526,473.18 22,356,818.11 减 ： 利 息 收 入420,903.54 475,913.25 资 金 占 用 费 支 出1,045,875.00 224,125.00 减 ： 资 金 占 用 费 收 入166,394.00 汇 兑 损 失 减 ： 汇 兑 收 益手 续 费54,997.37
117、48,677.57 合 计20,206,442.01 21,987,313.43 (31) 投资收益 投资收益本期发生额为-1,043,855.87 元，其构成如下： (32) 营业外收入 营业外收入本期发生额为 1,572,428.96 元，其构成如下： 项 目本 年 发 生 数上 年 同 期 数固 定 资 产 清 理 收 入149,525.72 赔 款 收 入 1,314,211.55罚 款 收 入 103,991.69 15,879.00其 他4,700.00 31,169.95 合 计1,572,428.96 47,048.95 注：根据广东省深圳市中级人民法院（2002）深中法经一终
118、字第 676 号民事调解书，2002 年 3 月 25 日本公司收到南方证券有限公司诉讼赔款 1,273,252.75 元。 (33) 营业外支出 营业外支出本期发生额为 201,308.68 元，其构成如下： 项 目本年发生数上年同期数股票投资收益股权投资收益345,000.00 117,000.00 债权投资收益6,416.74 联营或合营公司分配来的利润559,535.19 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -81,344.62 -48,408.30 股权投资转让收益 -2,452,143.47 减：计提长期投资减值准备1,307,511.25 5,448,869.26 减：计提短
119、期投资跌价准备合 计-1,043,855.87 -7,266,469.10 2002 年年度报告 - 39 - 项 目本 年 发 生 数上 年 同 期 数解 除 劳 动 合 同 补 偿 金17,832,200.00 固 定 资 产 清 理 损 失 171,117.00 2,659,132.24捐 赠 支 出 1,000.00违 约 金70,000.00 税 务 滞 纳 金 及 罚 款27,291.68 50,995.52 其 他 1,900.00 5,149.85合 计201,308.68 20,617,477.61 (34) 收到的其他与经营活动有关的现金 25,486,846.07 元，其
120、中金额较大的项目如下： A 收到许继集团结算中心借款 20,000,000.00 元； B 收到天宇集团款 1,805,688.89 元； C 收到南方证券有限公司诉讼赔款 1,273,252.75 元。 (35) 支付的其他与经营活动有关的现金 78,950,643.37 元，其中金额较大的项目如下： A 支付咨询费、诉讼费等 11,484,076.47 元； B 支付运杂费 11,316,346.06 元； C 支付国有职工身份置换解除劳动关系经济补偿金 11,207,141.83 元； D 还许继集团结算中心借款 10,000,000.00 元； E 支付差旅费 8,986,003.39
121、 元； F 个人出差借款等 7,790,639.91 元； G 办公费 3,760,369.64 元； H 支付业务招待费 2,814,734.35 元； I 付投标保证金 2,201,881.83 元； G 中标服务费 1,490,317.58 元； K 售后服务三包等 1,412,958.53 元； L 产品样本费 1,352,293.70 元； M 安装调试费 774,071.75 元； N 汽车费用 568,440.31 元。 (36) 异常变动报表项目 A 预付账款期末余额较期初减少 50.92%，主要是材料预付款减少； B 工程物资期末余额较期初减少 61.69%，主要是工程领用；
122、 C 预收账款期末余额较期初减少 41.78%，主要是结算产品销售款； 2002 年年度报告 - 40 - D 应付工资期末余额较期初减少 46.53%，主要是预提的效益工资减少； E 应交税金期末余额较期初增加 5,629,167.06 元，主要是增值税增加； F 其他应交款期末余额较期初增加 86.43%，主要是增值税增加，各项附加税相应增加； G 资本公积期末余额较期初数减少 74.99%，主要是弥补亏损； H 盈余公积期末余额较期初数增加 75.33%，主要是上年弥补亏损及本年计提一般盈余公积及公益金； I 主营业务税金及附加本期发生数较上年发生数增加 30.29%，主要是销售增加所致
123、； J 其他业务利润本期发生数较上年发生数减少 63.43%，主要是材料让售减少； K 营业费用本期发生数较上年发生数增加 34.88，主要是扩大销售所致； L 管理费用本期发生额较上年发生数减少 77.25%，主要是人员精简减少各项费用以及计提坏账准备减少； M 投资收益本期发生额较上年发生数减少 85.63%，主要是计提长期投资减值准备减少； N 营业外收入本期发生额较上年发生数增加 1,525,380.01 元，主要是收回诉讼赔款； O 营业外支出本期发生额较上年发生数减少 99.02%，主要是上年列支解除劳动合同补偿金。 5.2 母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收账款 应收账款期
124、末账面价值为 245,118,046.37 元，其中：期末账面余额为338,239,658.96 元，计提坏账准备为 93,121,612.59 元，其构成如下： 2002 年年度报告 - 41 - 金 额比 例坏 账 准 备金 额比 例坏 账 准 备1年以内155,383,445.59 54.34%- 171,385,096.25 50.67%- 1-2年22,973,820.53 8.04%459,476.41 47,789,910.06 14.13%955,798.20 2-3年16,244,100.55 5.68%812,205.03 15,234,786.61 4.50%761,73
125、9.33 3-4年4,304,873.85 1.51%430,487.39 8,942,018.43 2.64%894,201.84 4-5年244,272.02 0.09%48,854.40 4,657,320.90 1.38%931,464.18 5年以上- 0.00%- 931,596.67 0.28%279,479.00 个别认定86,742,115.32 30.34%86,742,115.32 89,298,930.04 26.40%89,298,930.04 合 计285,892,627.86 100.00%88,493,138.55 338,239,658.96 100.00%9
126、3,121,612.59 账 龄期 初 数期 末 数 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款金额为 61,800,362.93 元，占应收账款总额 18.27%。 (2) 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 32,270,312.11 元，其中：期末账面余额为52,709,460.04 元，计提坏账准备为 20,439,147.93 元，其构成如下： 金 额比 例坏 账 准 备金 额比 例坏 账 准 备1年以内15,428,829.27 29.78%- 16,299,781.22 30.93%- 1-2年5,669,472.47 10.95%113,
127、389.45 6,224,071.43 11.81%124,481.43 2-3年3,959,953.42 7.65%197,997.66 4,598,319.55 8.72%229,915.98 3-4年5,375,570.11 10.38%537,557.01 4,092,165.93 7.76%409,216.59 4-5年194,258.00 0.38%38,851.59 1,892,775.40 3.59%378,555.08 5年以上3,011,285.00 5.81%903,385.50 436,239.51 0.83%130,871.85 个别认定18,151,719.64 3
128、5.05%18,151,719.64 19,166,107.00 36.36%19,166,107.00 合 计51,791,087.91 100.00%19,942,900.85 52,709,460.04 100.00%20,439,147.93 账 龄期 初 数期 末 数 前五名其他应收款列示如下： 单位名称金额欠款原因市住房资金管理中心6,703,742.99 上交房改款福州九星房地产公司4,180,000.00 往来款连江县官坂福通鳗场3,400,000.00 往来款天宇集团天岳公司3,795,910.33 往来款连江能丰水产有限公司1,835,210.00 往来款合计19,914,
129、863.32 占其他应收款总额37.78 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 (3) 长期投资 2002 年年度报告 - 42 - 长期投资期末账面价值为 52,054,157.47 元，其中：长期投资账面余额为60,941,452.23 元，已提减值准备 8,887,294.76 元。其构成如下： 金额减值准备金额减值准备长期股权投资71,517,614.32 7,579,783.51 1,323,837.91 11,900,000.00 60,941,452.23 8,887,294.76 长期债权投资- - - - 合计71,517,614.32 7,57
130、9,783.51 1,323,837.91 11,900,000.00 60,941,452.23 8,887,294.76 项目期初数期末数本期增加本期减少 长期股权投资期末账面价值为 52,054,157.47 元，均为其他股权投资，其中：期末长期股权投资账面余额为 60,941,452.23 元，已提减值准备为8,887,294.76 元。其构成如下： 2002 年年度报告 - 43 - 权益法核算长期股权投资项目： 项目初始投资额期初数本期投入 本期权益增减额 本期现金红利期末数 福州天宇天安运输有限公司1,420,000.00 1,119,475.54 -81,344.62 1,03
131、8,130.92 福州福荣变压器电气有限公司7,471,095.92 1,444,995.74 8,916,091.66 永泰天宇温泉酒店有限公司7,842,653.90 -39,813.21 7,802,840.69 合计1,420,000.00 1,119,475.54 - -81,344.62 - 1,038,130.92 长期股权投资减值准备期末余额为 8,887,294.76 元，其构成如下： 被投资公司名称投资起止期投资金额占被投资公司注册资本比例减值准备 福州九星房地产有限公司97年-10,000,000.00 福州一开同益有限公司97年-2008年4,355,175.11 31
132、.60%2,088,728.94 福州商业银行97年-11,500,000.00 3.40% 福州博盛大饭店有限公司97年-2,000,000.00 1,000,000.00 福变厂上海经营部93年-300,000.00 300,000.00 福州隆发达工贸公司97年-120,000.00 0.50% 福州天宇天安运输有限公司99年-1,038,130.92 91.02% 连江福通养鳗场93年-2008年2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行97年-780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司94年-4,500,000.00 福州埃尔凯福通公司
133、93年-1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器有限公司94年-96年1,184,914.25 1,184,914.25 先锋电器厂94年-615,022.50 307,511.25 三峡物资综合部93年-180,000.00 连江石材厂95年-97年346,000.00 346,000.00 宜和公司94年-100,000.00 10.00% 新技术开发公司94年-100,000.00 10.00% 福变机电修造厂89年-50,000.00 2.00% 菲律宾福华公司92年-192,624.90 0.60%192,624.90 福建兴业银行89年-1,627,55
134、4.15 0.30%福州工业品贸易股份有限公司94年-276,000.00 厦门源益电力公司91年-96年600,000.00 0.30%600,000.00 天宇永泰温泉酒店有限公司97年-7,802,840.69 58.00%福州福荣变压器电气有限公司93年-2008年8,916,091.66 75.00%福建兴业证券股份有限公司2002年-38,100.00 合 计60,941,452.23 8,887,294.76 2002 年年度报告 - 44 - 项目期初数本期增加本期减少期末数福州一开同益有限公司2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场1,457,000
135、.00 1,457,000.00 福变厂上海经营部300,000.00 300,000.00 福州埃尔凯福通公司1,410,515.42 1,410,515.42 深圳榕燕开关电器公司1,184,914.25 1,184,914.25 连江石材厂346,000.00 346,000.00 菲律宾福华公司192,624.90 192,624.90 厦门源益电力公司600,000.00 600,000.00 先锋电器厂- 307,511.25 307,511.25 福州博盛大饭店有限公司- 1,000,000.00 1,000,000.00 合计7,579,783.51 1,307,511.25
136、- 8,887,294.76 （4）主营业务收入及成本 行业分部报表 营 业 收 入营 业 成 本营 业 毛 利2 0 0 2 年 度2 0 0 1 年 度2 0 0 2 年 度2 0 0 1 年 度2 0 0 2 年 度2 0 0 1 年 度机 电 行 业变 压 器242584650.58194867395.41194916110.241 71407161.03476 68540.34234 60234.38开 关 柜243049715.88187881754.28168309292.011 64779811.13747 40423.87231 01943.15合 计485634366.46
137、382749149.69363225402.253 36186972.1612240 8964.21465 62177.53项 目 地区分部报表 2002年度2001年度2002年度2001年度2002年度2001年度开关柜173217163.05100190618.12125421821.9689319637.3147795341.0910870980.81变压器190394084.69164332703.24150955851.24144090079.6539438233.4520242623.59开关柜24796800.0516028840.2318319588.4214057292.2
138、06477211.631971548.03变压器22282371.5615140120.1416621050.0212869100.505661321.542271019.64开关柜7987373.2713728295.855067644.6812159981.502919728.591568314.35变压器2203674.912104223.901952819.771784889.45250855.14319334.45开关柜37048379.5157934000.0819500236.9549242900.1217548142.568691099.96变压器27704519.421329
139、0348.1325386389.2112663091.432318130.21627256.70485634366.46382749149.69363225402.25336186972.16122408964.2146562177.53营业收入营业成本营业毛利项目合计华东华北东北其他 前五名客户收入合计 157,078,655.53 元，占主营业务收入总额 32.34%。 （5）投资收益 投资收益本期发生额为 361,326.66 元，其构成如下： 2002 年年度报告 - 45 - 项 目本 期 发 生 数上 年 同 期 数股 票 投 资 收 益股 权 投 资 收 益3 4 5 ,0 0
140、0 .0 0 1 1 7 ,0 0 0 .0 0 债 权 投 资 收 益6 ,4 1 6 .7 4 联 营 或 合 营 公 司 分 配 来 的 利 润5 5 9 ,5 3 5 .1 9 年 末 调 整 的 被 投 资 公 司 所 有 者 权 益 净 增 减 额 1 ,3 2 3 ,8 3 7 .9 1 1 ,5 7 2 ,9 5 7 .3 6 股 权 投 资 转 让 收 益 -2 ,4 5 2 ,1 4 3 .4 7 减 ： 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 1 ,3 0 7 ,5 1 1 .2 5 5 ,4 4 8 ,8 6 9 .2 6 减 ： 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备
141、合 计3 6 1 ,3 2 6 .6 6 -5 ,6 4 5 ,1 0 3 .4 4 6、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方： 单位名称注册地址主营业务与企业关系经济性质或类型注册资本法定代表福州天宇电气集团有限公司福州输变电配套产品和机械制造及各种电器元件的生产经营拥有本公司46.01%的股份有限责任公司10,527万元柯子亮许继集团有限公司许昌投资电气、信息、环保、高新技术行业，自营电力电气等本公司国有股股权托管单位有限责任公司28,615.8万元王纪年福州天宇天安运输有限公司福州运输、营运本公司拥有子公司天安91%股权有限责任公司156万元王国标 （2）存在控制关系的关联方所
142、持股份或权益及其变化： 金额占注册资本比例%金额%金额%金额占注册资本比例%福州天宇电气集团有限公司64,236,000.00 46.01%- - - - 64,236,000.00 46.01%福州天宇天安运输有限公司1,119,475.54 91.02%-81,344.62 91.02%- - 1,038,130.92 91.02%单位名称期初数本年增加本年减少期末数 （3）不存在控制关系的关联方： 2002 年年度报告 - 46 - 单位名称注册地址主营业务与企业关系经济性质或类型注册资本法定代表福州一开同益电气有限公司福州生产真空断路器和真空开关柜及其系列产品本公司拥有子公司一开同益电
143、气有限公司31.60%的股份有限责任公司1000万元柯子亮许继集团通用电气销售有限公司许昌电器、自动化装置等同受公司国有股股权托管单位-许继集团控制有限责任公司3000万元王纪年许继变压器有限公司许昌电力变压器及电抗器等生产、销售同受公司国有股股权托管单位-许继集团控制有限责任公司3900万元王纪年河南许继亿万物流有限公司许昌机电产品、金属材料、化工产品的批发、零售、电子商务等同受公司国有股股权托管单位-许继集团控制有限责任公司500万元王纪年许继电器设备有限公司许昌工业自动化仪表盘、多功能继电保护测试装置等同受公司国有股股权托管单位-许继集团控制有限责任公司395万元王纪年许继电气股份有限公
144、司许昌生产经营电网自动化、继电保护及控制装置等同受公司国有股股权托管单位-许继集团控制有限责任公司37827.2万元王纪年许继集团模具制造有限公司许昌精密模具生产销售、机械冷热处理等同受公司国有股股权托管单位-许继集团控制有限责任公司60万元王纪年 （4）关联方交易： 购买商品及接受劳务： 2002年度2001年度发生金额(万元)发生金额(万元)许继集团通用电气销售有限公司62.62许继电气股份有限公司41.29许继变压器有限公司23.91许继集团模具制造有限公司2.85福州天宇天安运输有限公司66.97企业名称 销售商品及提供劳务： 2002年度2001年度发生金额（万元）发生金额（万元）许
145、继集团通用电气销售有限公司202.9338.43许继变压器有限公司183.04河南许继亿万物流有限公司357.70许继电器设备有限公司11.62许继电气股份有限公司18.96企业名称 资金占用费: 2002 年本公司向许继集团结算中心借用流动资金 2000 万元，其中：1000万元年利率为 6.85%，截止 2002 年 12 月 31 日已归还；另 1000 万元按年利率5.85%计息。2002 年共计发生资金占用费 1,045,875.00 元。 （5）关联方往来： 2002 年年度报告 - 47 - 项目金额(万元)备注应收款项：许继集团通用电气销售有限公司188.71产品销售欠款许继变
146、压器有限公司195.89产品销售欠款河南许继亿万物流有限公司418.51产品销售欠款许继电器设备有限公司9.52产品销售欠款应付款项：许继电气股份有限公司17.81应付材料欠款许继集团结算中心1,000.00借款 （6）其他关联事项： 本公司实际控制人许继集团有限公司为本公司短期借款 19333 万元提供担保。 7、或有事项 (1) 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司为以下公司提供贷款担保： 本公司为福州大通机电股份有限公司向银行借款 7620 万元提供担保，同时本公司向银行借款 8,167 万元由福州大通机电股份有限公司提供担保； 经与银行核实，闽东电机（集团）股份有限公司向银行
147、借款 3,191 万元仍由本公司提供担保； 本公司为福州天宇电气集团有限公司向银行借款 364 万元提供担保； 此外，本公司还为其他单位向银行借款共计 319.9 万元提供担保。 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，本公司发生的诉讼事项： 2002 年 4 月本公司起诉福州博盛大饭店有限公司和福州市博润工艺品有限公司，要求福州博盛大饭店有限公司偿还本公司欠款人民币 200 万元以及违约金人民币 80 万元，并要求由法院判令福州市博润工艺品有限公司承担连带还款责任，目前该案件正在法院审理。 8、承诺事项 截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司无需要说明的承诺事项。 9、资产负
148、债表日后事项 截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 10、其他重要事项 (1) 福州市国有资产管理局（现福州市财政局）和本公司第一大股东福州天宇电气集团有限公司于 2001 年 9 月 17 日与许继集团有限公司签订股份转让合同 2002 年年度报告 - 48 - 书，以每股 3.12 元的价格将其所持有的国有股 6,423.6 万股全部转让给许继集团有限公司，转让总价款为人民币 20,050 万元。2002 年 11 月根据财政部财企2002510 号文财政部关于福州天宇电气股份有限公司国有股有关问题的批复，同意福州天宇电气集团有限公司将其所持有的
149、国有股 6,423.6 万股转让给许继集团有限公司。2003 年 1 月该项股份转让豁免要约收购申请已获中国证监会同意。 (2) 2002 年 8 月公司与叶炳凤先生签订的股权转让协议，公司将所持有的福州一开同益电气有限公司股权 31.6%转让给叶炳凤先生，股份转让价款按福州联合资产评估有限责任公司以 2001 年 6 月 30 日为评估基准日评定的公司净资产 7,172,297.99 元，乘以相应持股比例计价。截止 2002 年 12 月 31 日，公司已收到转让款 766,857.15 元。 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有
150、会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、备置于本公司证券投资部的福州天宇电气股份有限公司 2002 年年度报告。 福州天宇电气股份有限公司董事会 董事长：王纪年 二 三年四月五日 2002 年年度报告 - 49 - 附表一 合并资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 56,203,454.77 45,509,962.28 短期借款15 297,50
151、0,000.00 275,000,000.00 短期投资 2 - - 应付票据 2,060,000.00 - 应收票据 3 - 350,000.00 应付账款16 85,824,506.74 74,611,989.23 应收股利 - - 预收账款16 36,315,397.43 21,143,327.42 应收利息 - - 应付工资17 2,381,891.70 1,273,500.00 应收账款 4 197,413,947.61 245,548,282.45 应付福利费 - 452,178.53- 其他应收款 5 33,172,844.06 33,947,805.11 应付股利18 4,36
152、8,192.32 4,267,432.32 预付账款 6 17,861,645.81 8,766,112.53 应交税金19 -1,227,180.49 4,401,986.57 应收补贴款 - - 其他应交款20 319,714.55 596,050.96 存货 7 143,174,515.18 89,916,956.61 其他应付款16 39,904,669.75 39,350,957.18 待摊费用 8 76,511.17 40,284.62 预提费用 - 4,860.00一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债21 13,240,000.00 - 其他流动资产 - - 其
153、他流动负债 - -流动资产合计 447,902,918.60 424,079,403.60流动负债合计 480,687,192.00 421,102,282.21 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 9 48,624,080.99 35,335,225.12 长期借款22 11,400,000.00 - 长期债权投资 9 - - 应付债券 - -长期投资合计 9 48,624,080.99 35,335,225.12 长期应付款 - - - - 专项应付款 - -固定资产： 其他长期负债 - - 固定资产原价 10 319,502,163.61 326,781,984.70长期负债合计 11
154、,400,000.00 - 减：累计折旧 10 111,154,900.18 124,554,888.76 固定资产净值 10 208,347,263.43 202,227,095.94 递延税项： 减：固定资产减值准备 10 36,029,510.83 35,781,674.23 递延税款贷项 - - 固定资产净额 10 172,317,752.60 166,445,421.71 工程物资 11 2,326,124.93 891,034.30负债合计 492,087,192.00 421,102,282.21 在建工程 12 8,498,694.13 7,333,904.13 固定资产清理
155、- - 少数股东权益 9,445,171.61 9,891,530.82固定资产合计 183,142,571.66 174,670,360.14 股东权益： 股本23 139,599,195.00 139,599,195.00无形资产及其他资产 减：已归还投资 - - 无形资产 13 9,898,123.68 9,514,678.32 股本净额23 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 14 1,148,471.89 857,626.36 资本公积24 181,415,963.31 45,367,400.12 其他长期资产 - - 盈余公积25 4,834,
156、733.64 8,476,685.24无形资产和其他资产合计 11,046,595.57 10,372,304.68 其中：法定公益金25 4,834,733.64 6,048,717.51 未分配利润26 -136,666,088.74 20,020,200.15递延税项： 递延税款借项 - -股东权益合计 189,183,803.21 213,463,480.51 资产总计 690,716,166.82 644,457,293.54负债及股东权益合计 690,716,166.82 644,457,293.54企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002
157、年年度报告 - 50 - 附表二 合并利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 27450,635,177.49 349,859,516.53 减：主营业务成本 27324,236,118.08 300,150,277.65 主营业务税金及附加 283,658,911.24 2,808,335.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 122,740,148.17 46,900,903.43 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 291,636,419.39 4,474,410.41 减：营
158、业费用 43,594,595.25 32,320,962.77 管理费用 35,464,157.57 155,911,911.86 财务费用 3020,206,442.01 21,987,313.43 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 25,111,372.73 -158,844,874.22加：投资收益（损失以“ -”号填列） 31-1,043,855.87 -7,266,469.10 补贴收入 - - 营业外收入 321,572,428.96 47,048.95 减：营业外支出 33201,308.68 20,617,477.61 四、利润总额（亏损以“ -”号填列） 25,438,6
159、37.14 -186,681,771.98减：所得税 712,600.63 931,909.57 少数股东收益 446,359.21 454,204.26 五、净利润（净亏损以“ -号填列） 24,279,677.30 -188,067,885.81加：年初未分配利润 -136,666,088.74 -41,898,649.03 其他转入 136,048,563.19 93,300,446.10 六、可供分配的利润 23,662,151.75 -136,666,088.74减：提取法定盈余公积 2,427,967.73 - 提取法定公益金 1,213,983.87 - 提取职工奖励及福利基金
160、- - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - -七、可供投资者分配的利润 20,020,200.15 -136,666,088.74减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（股本）的普通股股利 - -八、未分配利润 20,020,200.15 -136,666,088.74企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 51 - 附表三 合并利润及利润分配表补充资料 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置
161、部门或投资单位所得收益 -2,452,143.472、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） -506,463.05-611,463.054、会计估计变更增加（或减少） -89,031,960.285、债务重组损失 6、其他 企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 52 - 附表四 合并现金流量表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 429,121,540.06 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 34 25
162、,486,846.07现金流入小计 454,608,386.13 购买商品、接受劳务支付的现金 249,331,004.32 支付给职工以及为职工支付的现金 31,217,062.49 支付的各项税费 35,562,015.70 支付的其他与经营活动有关的现金 35 78,950,643.37现金流出小计 395,060,725.88 经营活动产生的现金流量净额 59,547,660.25二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,936,857.15 取得投资收益所收到的现金 345,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 382,600.00 收到的其
163、他与投资活动有关的现金 -现金流入小计 2,664,457.15 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 6,504,282.88 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 6,504,282.88 投资活动产生的现金流量净额 -3,839,825.73三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 61,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -现金流入小计 61,000,000.00 偿还债务所支付的现金 108,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,261,327.01 支付的其他与筹资活
164、动有关的现金 34 -现金流出小计 127,401,327.01 筹资活动产生的现金流量净额 -66,401,327.01四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 -10,693,492.49企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 53 - 附表五 合并现金流量表附表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 24,279,677.30加：少数股东收益(减:损失) 58 446,359.21 计提的资产减值准备 59 6,633
165、,362.64 固定资产折旧 60 15,183,869.81 无形资产摊销 61 383,445.36 长期待摊费用的摊销 62 290,845.53 待摊费用的减少（减：增加） 63 36,226.55 预提费用的增加（减：减少） 64 4,860.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 18,291.28 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 20,206,442.01 投资损失（减：收益） 69 -263,655.38 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 53,112,128.26 经营性应收项目的减少（减：增加） 72
166、-43,316,698.32 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -17,467,494.00 其他 74 -经营活动产生的现金流量净额 75 59,547,660.252、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 -一年内到期的可转换公司债券 77 -融资租入固定资产 78 -3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 45,509,962.28减；货币资金的期初余额 80 56,203,454.77现金等价物的期末余额 81 -减：现金等价物的期初余额 82 -现金及现金等价物净增加额 83 -10,693,492.49企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财
167、务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 54 - 附表六 股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00本期增加数 - -其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - -期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00二、资本公积 期初余额 181,415,963.31 266,082,280.06本期增加数 - -其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转
168、入 外币资本折算差额 本期减少数 136,048,563.19 84,666,316.75其中：转增股本 弥补亏损 136,048,563.1984,666,316.75期末余额 45,367,400.12181,415,963.31三、法定和任意盈余公积 期初余额 -8,634,129.35本期增加数 2,427,967.73其中：从净利润中提取数 2,427,967.73其中：法定盈余公积 2,427,967.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 -8,634,129.35其中：弥补亏损 8,634,129.35 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 -
169、-其中：法定盈余公积 2,427,967.73- 储备基金 2,427,967.73 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 4,834,733.64 4,834,733.64本期增加数 1,213,983.87其中：从净利润中提取数 1,213,983.87本期减少数 -其中：集体福利支出 期末余额 6,048,717.51 4,834,733.64五、未分配利润 期初未分配利润 -136,666,088.74-41,898,649.03本期净利润（净亏损以“ - ” 填列） 24,279,677.30-188,067,885.81本期利润分配 3,641,951.60弥补亏损 136,04
170、8,563.1993,300,446.10期末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 填列） 20,020,200.15 -136,666,088.74企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 55 - 附表七 资产减值明细表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项 目 期初余额本期增加数本期转回数 期末余额一、坏账准备合计 108,456,891.70 5,180,421.08- 113,779,812.78 其中：应收账款 88,643,140.85 4,629,214.00 93,272,354.85 其他应收
171、款 19,956,250.85 551,207.08 20,507,457.93二、短期投资跌价准备合计 416,377.00 - 416,377.00 其中：其他投资 416,377.00 416,377.00 债券投资 - -三、存货跌价准备合计 37,798,292.67 145,430.31- 37,943,722.98 其中：库存商品 6,897,205.66 -18,263.27 6,878,942.39自制半成品 20,809,323.44 -1,640,364.29 19,168,959.15 原材料 10,091,763.57 1,804,057.87 11,895,821.
172、44四、长期投资减值准备合计 7,579,783.51 1,307,511.25- 8,887,294.76 其中：长期股权投资 7,579,783.51 1,307,511.25 8,887,294.76 长期债权投资 - -五、固定资产减值准备合计 36,029,510.83-247,836.60 35,781,674.23 其中：房屋、建筑物 5,274,175.41 5,274,175.41 机器设备 29,989,752.0518,517.44 29,971,234.61 运输设备 294,465.62229,319.16 65,146.46 其他设备 471,117.75 471,
173、117.75六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - -七、在建工程减值准备 2,448,950.36 2,448,950.36八、委托贷款减值准备 - -企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 附表八 合并利润表附表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 57.50 60.97 0.88 0.88 营业利润 11.76 12.47 0.18 0.18 净利润 11.37 12.06 0.17
174、 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 11.34 12.03 0.17 0.17 企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 56 - 附表九 母公司资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 55,911,956.03 43,862,108.53 短期借款 297,500,000.00 275,000,000.00 短期投资 - - 应付票据 2,060,000.00 - 应收票据 - 35
175、0,000.00 应付账款 85,722,575.96 74,509,363.15 应收股利 - - 预收账款 45,511,286.60 32,498,372.28 应收利息 - - 应付工资 2,381,891.70 1,273,500.00 应收账款 1 197,399,489.31 245,118,046.37 应付福利费 - 452,178.53 其他应收款 2 31,848,187.06 32,270,312.11 应付股利 237,262.90 236,502.90 预付账款 17,857,982.23 8,766,112.53 应交税金 -1,608,388.83 4,245,
176、234.54 应收补贴款 - - 其他应交款 303,719.74 584,682.71 存货 139,219,890.65 87,662,239.42 其他应付款 39,146,937.85 38,532,678.84 待摊费用 64,792.30 37,910.44 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 13,240,000.00 - 其他流动资产 - - 其他流动负债 - -流动资产合计 442,302,297.58 418,066,729.40流动负债合计 484,495,285.92 427,332,512.95 长期投资： 长期负债： 长期股权投
177、资 3 63,937,830.81 52,054,157.47 长期借款 11,400,000.00 - 长期债权投资 3 - - 应付债券 - -长期投资合计 3 63,937,830.81 52,054,157.47 长期应付款 - - 专项应付款 - -固定资产： 其他长期负债 - - 固定资产原价 303,218,794.66 310,493,615.75长期负债合计 11,400,000.00 - 减：累计折旧 107,864,991.67 120,533,199.13 固定资产净值 195,353,802.99 189,960,416.62 递延税项： 减：固定资产减值准备 36,
178、029,510.83 35,781,674.23 递延税款贷项 - - 固定资产净额 159,324,292.16 154,178,742.39 工程物资 2,326,124.93 891,034.30负债合计 495,895,285.92 427,332,512.95 在建工程 8,498,694.13 7,333,904.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 170,149,111.22 162,403,680.82 股东权益： 股本 139,599,195.00 139,599,195.00无形资产及其他资产 减：已归还投资 - - 无形资产 8,688,089.64 8,330,9
179、29.20 股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 1,056,038.92 857,626.36 资本公积 181,415,963.31 45,367,400.12 其他长期资产 - - 盈余公积 4,834,733.64 8,456,112.85无形资产和其他资产合计 9,744,128.56 9,188,555.56 其中：法定公益金 4,834,733.64 6,041,860.04 未分配利润 -135,611,809.70 20,957,902.33递延税项： 股东权益合计 190,238,082.25 214,380,610.30 递延
180、税款借项 - - 资产总计 686,133,368.17 641,713,123.25负债及股东权益合计 686,133,368.17 641,713,123.25企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 57 - 附表十 母公司利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 4 485,634,366.46 382,749,149.69 减：主营业务成本 4 363,225,402.25 336,186,972.16 主营业务税金及附加 3,573
181、,813.18 2,714,015.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 118,835,151.03 43,848,161.58 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 1,571,205.49 4,387,531.16 减：营业费用 43,532,913.25 32,304,494.07 管理费用 34,254,742.96 154,810,483.67 财务费用 20,209,619.20 21,990,122.99 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 22,409,081.11 -160,869,407.99加：投资收益（损失以“ -”号填列） 5 361,326.66 -
182、5,645,103.44 补贴收入 - - 营业外收入 1,572,428.96 47,048.95 减：营业外支出 200,308.68 20,602,919.71 四、利润总额（亏损以“ -”号填列） 24,142,528.05 -187,070,382.19减：所得税 - -五、净利润（净亏损以“ -号填列） 24,142,528.05 -187,070,382.19加：年初未分配利润 -135,611,809.70 -41,841,873.61 其他转入 136,048,563.19 93,300,446.10 六、可供分配的利润 24,579,281.54 -135,611,809.
183、70减：提取法定盈余公积 2,414,252.81 - 提取法定公益金 1,207,126.40 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - -七、可供投资者分配的利润 20,957,902.33 -135,611,809.70减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（股本）的普通股股利 - -八、未分配利润 20,957,902.33 -135,611,809.70企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 58 - 附表十一 母公司利
184、润及利润分配表附表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 -2,452,143.472、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） -506,463.05-506,463.054、会计估计变更增加（或减少） -89,031,960.285、债务重组损失 6、其他 企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002 年年度报告 - 59 - 附表十二 母公司现金流量表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 行号 金额 一、经营活动产生的现
185、金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 430,394,271.19 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 25,834,696.07 现金流入小计 9 456,228,967.26 购买商品、接受劳务支付的现金 10 256,910,055.14 支付给职工以及为职工支付的现金 12 29,778,819.04 支付的各项税费 13 32,958,200.38 支付的其他与经营活动有关的现金 18 78,492,410.27 现金流出小计 20 398,139,484.83 经营活动产生的现金流量净额 21 58,089,482.43 二、投资活动产生的现金流量 收回
186、投资所收到的现金 22 1,936,857.15 取得投资收益所收到的现金 23 345,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 382,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 2,664,457.15 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 6,499,282.88 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 6,499,282.88 投资活动产生的现金流量净额 37 -3,834,825.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到
187、的现金 40 61,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 61,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 108,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 19,164,504.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 127,304,504.20 筹资活动产生的现金流量净额 54 -66,304,504.20 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -12,049,847.50 企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2002
188、 年年度报告 - 60 - 附表十三 母公司现金流量表附表 2002 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 24,142,528.05 加：计提的资产减值准备 58 6,577,662.68 固定资产折旧 59 14,452,088.69 无形资产摊销 60 357,160.44 长期待摊费用的摊销 61 198,412.56 待摊费用的减少（减：增加） 64 26,881.86 预提费用的增加（减：减少） 65 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 18,291.28 固定资产
189、报废损失 67 - 财务费用 68 20,209,619.20 投资损失（减：收益） 69 -1,668,837.91 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 51,412,220.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -42,383,452.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -15,253,093.18 其他 74 -经营活动产生的现金流量净额 75 58,089,482.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 -一年内到期的可转换公司债券 77 -融资租入固定资产 78 -3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 43,862,108.53 减；货币资金的期初余额 80 55,911,956.03 现金等价物的期末余额 81 -减：现金等价物的期初余额 82 -现金及现金等价物净增加额 83 -12,049,847.50 企业负责人：王纪年 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香
