000717_2003_韶钢松山_韶钢松山2003年年度报告_2004-01-14.txt

1、 广东韶钢松山股份有限公司 2003 年度报告正本 二 四年一月 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 1 目 录 重 要 提 示 . 2 一、公司基本情况简介 . 3 二、会计数据和业务数据摘要 . 3 三、股本变动及股东情况 . 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 9 五、公司治理结构 . 12 六、股东大会情况简介 . 13 七、董事会报告 . 14 八、监事会报告 . 25 九、重要事项 . 28 十、财务报告 . 30 十一、备查文件目录 . 74 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 2 重 要 提 示 本公司董事

2、会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长曾德新先生、总经理黄旭明先生、财务负责人刘树生先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：广东韶钢松山股份有限公司 公司法定英文名称：SGIS Songshan Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：曾德新 （三）公司董事会秘书：余子权 公司授权代表：李华萍 联 系 地 址：广东省韶关市曲江县马坝 联 系 电 话：0751-878726

3、5 传 真：0751-8787676 电 子 信 箱：sgss （四）公司注册地址：广东省韶关市曲江县马坝 公司办公地址：广东省韶关市曲江县马坝 邮 政 编 码：512123 公 司 网 址： 公司电子信箱：sgss （五）公司选定的信息披露报刊名称：中国证券报和证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：广东韶钢松山股份有限公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：韶钢松山 股票代码：000717 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 29 日 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 13 日 注册地点：广

4、东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001000412 税务登记号码：440201231129346 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦十楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度的利润总额及其构成(单位：人民币元) 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 4 项 目 金额 利润总额 1,339,011,814.24 净利润 981,728,134.90 扣除非经常性损益后的净利润* 905,471,015.68 主营业务利润 1,524,986,449.20 其他业务利润 17

5、,478,069.66 营业利润 1,364,384,986.63 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -25,373,172.39 经营活动产生的现金流量净额 1,361,029,132.71 现金及现金等价物净增加额 267,592,799.25 *注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：（金额单位：元） 项 目 金额 国产设备投资抵免所得税 101,405,973.91 存货盘盈 163,307.48 处置固定资产净收益 89,063.52 减：处置固定资产净损失 12,582,613.85 减：计提的固定资产减值准备 12,305,679.07 减：捐赠支出 300,000.00

6、 减：其他营业外支出 212,932.77 合 计 76,257,119.22 （二）近三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 项 目 单位 2003 年 2002 年（调整后） 2002 年（调整前）主营业务收入 元 7,160,864,275.534,430,833,020.534,430,833,020.53净利润 元 981,728,134.90349,079,804.93349,079,804.93总资产 元 8,048,516,787.375,273,866,221.905,273,866,221.90股东权益 元 4,318,917,631.892,728,900,021

7、.292,728,900,021.29摊薄后每股收益 元 1.17120.78060.7806加权平均每股收益 元 1.58510.78060.7806扣除非经常性损益后的每股收益 元 1.08030.80030.8003每股净资产 元 5.15266.10226.1022调整后的每股净资产 元 5.13756.08266.0826每股经营活动产生的 现金流量净额 元 1.62381.86141.8614净资产收益率 % 22.73%12.79%12.79%加权净资产收益率 % 25.24%13.28%13.67%扣除非经常性损益后% 23.28%13.61%14.01%广东韶钢松山股份有限公

8、司（000717） 2003 年度报告正本 5 的加权净资产收益率 项 目 单位 2001 年（调整后）2001 年（调整前） 主营业务收入 元 3,926,230,410.403,926,230,410.40 净利润 元 258,683,423.64258,683,423.64 总资产 元 3,887,791,715.673,887,791,715.67 股东权益 元 2,558,700,216.362,379,820,216.36 摊薄后每股收益 元 0.57850.5785 加权平均每股收益 元 0.57850.5785 扣除非经常性损益后的每股收益 元 0.57890.5789 每股净

9、资产 元 5.72165.3216 调整后的每股净资产 元 5.70915.3091 每股经营活动产生的 现金流量净额 元 0.29240.2924 净资产收益率 % 10.11%10.87% 加权净资产收益率 % 10.56%10.76% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 % 10.57%10.77% 注：根据修订后的企业会计准则资产负债表日后事项的有关规定，各年度由董事会通过的利润分配预案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表所有者权益中单独列示，从而影响了公司 2001 年、2002 年的加权平均净资产及相关指标。 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面

10、摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.31% 39.21% 1.82 2.46 营业利润 31.59% 35.08% 1.63 2.20 净利润 22.73% 25.24% 1.17 1.59 扣除非经常性损益后的净利润 20.97% 23.28% 1.08 1.46 （四）报告期内股东权益的变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 447,200,000.00 1,521,739,648.01204,392,411.6468,130,803.87555,567,961.64 2,728,900,021.29本期增加 391,

11、000,000.00 664,329,475.70147,259,220.2449,086,406.75981,728,134.90 2,184,316,830.84本期减少 - 279,400,000.00-314,899,220.24 594,299,220.24期末数 838,200,000.00 1,906,669,123.71351,651,631.88117,217,210.621,222,396,876.30 4,318,917,631.89变动原因： 本年末股东权益余额 4,318,917,631.89 元，比年初增长 58.27%。主要原因是本年度增发新股、资本公积金转增股本

12、及净利润增加、盈余公积转入所致。各项权益的变动情况如下： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 6 本年末总股本为 83,820 万股，比期初增加 39,100 万股,其中 2003 年 1 月份增发新股 11,160 万股,2003 年 9 月份实施资本公积金转增股本增加 27,940 万股。 本年末资本公积余额为 1,906,669,123.71 元,比年初增长 25.30%,其中增发新股增加资本公积 664,329,475.70 元，资本公积金转增股本减少资本公积 279,400,000 元。 本年末盈余公积余额为 351,651,631.88 元，比年初增长

13、 72.05%。增加的原因是本年度提取法定盈余公积 98,172,813.49 元，提取法定公益金 49,086,406.75 元。 本年末未分配利润余额为 1,222,396,876.30 元，比年初增长 120.03%。原因是本年度实现净利润 981,728,134.90 元，提取法定盈余公积 98,172,813.49 元，提取法定公益金 49,086,406.75 元，分配普通股股利 167,640,000.00.元。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位:万股 本次变动增减（,） 期初数 配股 送股公积金转股增发 小计 期末数一、未上市流通股份 1

14、、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 人民币普通股 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 31200 31200 13520 13520 +15600 +15600 +12340 +12340 +11160 +11160 +15600 +15600 +23500 +23500 46800 46800 37020 37020 三、股份总数 44720 +27940 +11160 +39100 83820 广东韶钢松山股份有限公司

15、（000717） 2003 年度报告正本 7 2、公司股票发行与上市情况 （1）近三年股票发行情况 本公司增发不超过 12,000 万股 A 股方案，经公司 2001 年 7 月 12 日及 2002 年7 月 23 日召开的 2001 年第一次临时股东大会和 2002 年第一次临时股东大会审议通过，获中国证监会证监发行字200229 号文批准。发行日期为 2003 年 1 月 22 日，最终发行价格 7.17 元/股，发行数量 11,160 万股，老股东享有 10：3 的优先认购权，股权登记日为 2003 年 1 月 21 日。新增股份于 2003 年 2 月 17 日上市流通。本次增发完成

16、后，公司总股本由 44,720 万股增加到 55,880 万股，其中国有法人股 31,200万股，占总股本的 55.83%；社会公众股 24,680 万股，占总股本的 44.17%。 本公司发行 21 亿元可转换公司债券方案经公司 2003 年 9 月 8 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过，现发行申报材料已报中国证监会，尚待批准。 （2）报告期内资本公积金转增股本情况 本公司 2003 年 9 月 8 日召开的 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了公司2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司 2003 年 6 月 30 日的总股本 55,880 万股为基

17、数，每 10 股派 3 元（含税）并以资本公积金每 10 股转增 5 股。股权登记日为 2003 年 9 月 16 日，除权日为 2003 年 9 月 17 日。转增完成后，公司总股本由 55,880 万股增至 83,820 万股，其中国有法人股 46,800 万股，占总股本的55.83%，社会公众股 37,020 万股，占 44.17%。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 69326 户，其中董事、监事、高级管理人员股东 9户，持有本公司股票 42,460 股（冻结），无内部职工股。 2、持有本公司股票前 10 名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名

18、称 年度内股份增减变动（+/-）年末持股数（股） 所持股份类别 质押或冻结情况 年末持股比例（%）1 广东省韶关钢铁集团有限公司 +156,000,000468,000,000国有法人股 未质押或冻结 55.83 2 博时价值增长证券投资基金 未知6,534,615流通股 未知 0.78 3 羊小平 未知5,475,338流通股 未知 0.65 4 兵器财务有限责任公司 未知4,662,450流通股 未知 0.56 5 交通银行科瑞证券投资基金 未知4,295,335流通股 未知 0.51 6 中国银行易方达策略成长证券投资基金 未知3,416,066流通股 未知 0.41 广东韶钢松山股份有

19、限公司（000717） 2003 年度报告正本 8 7 中国建设银行博时裕富证券投资基金 未知3,187,672流通股 未知 0.38 8 富国动态平衡证券投资基金 未知2,850,000流通股 未知 0.34 9 深圳市海丰源投资股份有限公司 未知2,459,100流通股 未知 0.29 10 上海大正投资有限公司 未知1,976,757流通股 未知 0.24 注：（1）广东省韶关钢铁集团有限公司为本公司的控股股东，其代表国家持有股份，所持股份未上市流通。 （2）前 10 名股东中国有法人股股东广东省韶关钢铁集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中

20、规定的一致行动人；流通股股东中博时价值增长证券投资基金和中国建设银行博时裕富证券投资基金同属于博时基金管理有限公司管理，交通银行科瑞证券投资基金和中国银行易方达策略成长证券投资基金同属于易方达基金管理有限公司管理，未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：广东省韶关钢铁集团有限公司 法定代表人：曾德新 成立日期：1966 年 注册资本：88,930 万元 公司类别：国有独资，授权经营。 经营范围：本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、零配件及相关技术

21、的进口 (按97外经贸政审函第 106 号和 2198 号文经营)。在省政府授权范围内经营国有资产；制造、加工、销售：黑色金属冶炼及压延加工，金属制品，焦炭及煤，化工产品，耐火材料，炉料，建筑材料，工业生产资料(不含金、银、汽车、化学危险品)；气体供应，汽车维修。钢铁产品质检，大法码计量检定、住宿、饮食；承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程（具体按2001外经贸发展审查函字第 23 号文经营）。 注：本报告期内本公司的控股股东未发生变更。 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 5、公司前 10 名流通股股东情况

22、 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 9 序号 股东名称 年末持股数量（股） 所持股份种类 1 博时价值增长证券投资基金 6,534,615 A 股 2 羊小平 5,475,338 A 股 3 兵器财务有限责任公司 4,662,450 A 股 4 交通银行科瑞证券投资基金 4,295,335 A 股 5 中国银行易方达策略成长证券投资基金 3,416,066 A 股 6 中国建设银行博时裕富证券投资基金 3,187,672 A 股 7 富国动态平衡证券投资基金 2,850,000 A 股 8 深圳市海丰源投资股份有限公司 2,459,100 A 股 9 上海大正投

23、资有限公司 1,976,757 A 股 10 陆桢宇 1,499,099 A 股 前 10 名流通股股东中博时价值增长证券投资基金和中国建设银行博时裕富证券投资基金同属于博时基金管理有限公司管理，交通银行科瑞证券投资基金和中国银行易方达策略成长证券投资基金同属于易方达基金管理有限公司管理，未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 出生 年月 职务 任期 起止日期 年初持股数 年末持 股数 年度内股份增减 增减变动原因 曾德新

24、男 1946.4董事长 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 黄旭明 男 1946.1董事、总经理2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 周 力 男 1955.11董事 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 冯炳文 男 1945.3董事 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 葛弘模 男 1950.1董事 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 黄 权 男 1948.4董事 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 许舜梅 女 1949.9董事 20

25、03.42006.4 0 0 林 军 男 1956.10独立董事 2003.42006.4 0 0 胡逢才 男 1965.9独立董事 2003.42006.4 0 0 李俊勤 男 1958.8独立董事 2003.42006.4 0 0 贺世强 男 1963.9独立董事 2003.42006.4 0 0 卢建华 男 1955.8监事长 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 徐维忠 男 1948.2监事 2003.42006.4 3380 5070 1690 转增注 陈建驹 男 1957.10监事 2003.42006.4 0 0 何平昌 男 1953.10监事 2003

26、.42006.4 0 1900 +1900 从二级市场购入 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 10 张 庆 男 1968.1监事 2003.42006.4 0 0 刘 意 男 1959.1副总经理 2003.42006.4 0 0 余子权 男 1955.1副总经理 董事会秘书 2004.12006.4 0 0 刘树生 男 1958.2财务负责人 2003.42006.4 0 0 庞大春 男 19682原 董 事 会 秘书 2003.42003.120 0 注：本公司于 2003 年 9 月 17 日实施了用资本公积金每 10 股转增 5 股的方案，致使股份增加。

27、 在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 曾德新 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事长 2000.6 至今 是 周 力 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、总经理 2000.6 至今 是 黄旭明 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事 2000.6 至今 否 冯炳文 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、副总经理 2000.6 至今 是 葛弘模 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、副总经理2000.6 至今 是 徐维忠 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事 2000.6 至今 是 黄 权 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事 2000.6 至今 是 许舜梅 广东

28、省韶关钢铁集团有限公司 总会计师 2001.4 至今 是 卢建华 广东省韶关钢铁集团有限公司 监事 2002.4 至今 是 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 11 （二）年度报酬情况 2003 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益工资。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约为 94.43 万元。其中，在本公司领取报酬的董事 1 名（不含独立董事），金额为 20.33 万

29、元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为 50 万元。 独立董事的津贴为：每年每人 2.8 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 19 人（含独立董事），在公司领取报酬的 6 人（不含独立董事），其中年度报酬数额在 1112 万元的 1 人；1213 万元的3 人；1617 万元的 1 人；2021 万元的 1 人。 董事长曾德新，董事周力、冯炳文、葛弘模、黄权、许舜梅，监事长卢建华、监事徐维忠、张庆不在本公司领取报酬，在控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内，公司 2003 年 4 月 3 日召开的 2002 年度

30、股东大会进行了董事会、监事会的换届选举。选举了曾德新、黄旭明、周力、冯炳文、葛弘模、黄权、许舜梅、林军（独立董事）、胡逢才（独立董事）为公司第三届董事会董事。选举了卢建华、徐维忠、张庆为公司第三届监事会监事，公司职工民主推选陈建驹、何平昌为公司职工代表监事，共同组成公司第三届监事会。 2003 年 4 月 3 日，召开的公司第三届董事会第一次会议选举了曾德新先生为公司董事长，聘任黄旭明先生为公司总经理、刘意先生为公司副总经理、庞大春先生为公司董事会秘书、刘树生先生为公司财务负责人。 2003 年 4 月 3 日，召开的公司第三届监事会第一次会议选举了卢建华先生为公司监事长。 2003 年 9

31、月 8 日，本公司召开 2003 年第一次临时股东大会增选了李俊勤先生、贺世强先生为公司第三届董事会独立董事。 2004 年 1 月 13 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了关于公司部分高管人员变更的议案，公司原董事会秘书庞大春先生因工作调动，向公司董事会提交了辞呈，董事会同意其辞职申请，并聘任余子权先生为公司副总经理兼董事会秘书。 （四）公司员工情况 2003 年12 月31 日，本公司在职员工8544人，按专业构成分类为： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 12 生产人员7654人，占89.58%； 销售人员61人，占0.71%； 技术人员194人，占

32、2.27%； 财务人员63人，占0.74%； 管理及其他人员572人，占6.69%； 其中具有本科以上学历的494人；大专学历796人；中专学历495人；中技1938人；高中1632人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司制定并实施了公司章程、信息披露管理规定、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等一系列制度。报告期内，公司按上市公司治理准则、股东大会规范意见等的要求，进行了董事会的换届选举，董事的选举采用累积投票

33、制，公司现有独立董事 4 人，超过公司董事会现有董事总人数 11 人的三分之一。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，本公司在 2003 年 4 月 3 日和 2003 年 9 月 8 日召开的 2002 年度股东大会和 2003年第一次临时股东大会共选举了 4 名独立董事，超过了公司董事会现有董事总人数11 人的三分之一。四名独立董事出席了其任期内本公司召开的董事会和股东大会，并对重大关联交易等重大事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在人员、资产、

34、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 2、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 3、财务方面：本公司设立了财务结算中心，并建立了独立的会计核算体系和财广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 13 务管理制度，独立在银行开户。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、业务方面：本公司在业务方面独立于控

35、股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。因本公司原没有进出口权，进口材料和出口产品与广东省韶关钢铁集团有限公司发生关联交易。现公司已自行取得进出口权，以后公司与广东省韶关钢铁集团有限公司之间的关联交易数额将大幅降低。 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开两次股东大会。 （一）2002 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 3 月 4 日在中国证券报和证券时报上刊登了广东韶钢松山股份有限公司第二届董事会第二十次会议决议公告暨召开 2002 年度股东大会的通知。 2003 年

36、4 月 3 日，本公司 2002 年度股东大会在韶钢招待所二楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 37 人，代表股份 32452.29 万股，占股本总额 55,880 万股的 58.07%，广东信扬律师事务所毛献萍律师出席大会见证并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案： （1）审议通过了2002 年度董事会工作报告。 （2）审议通过了2002 年度监事会工作报告。 （3）审议通过了2002 年度总经理工作报告。 （4）审议通过了2002 年度财务决算报告。 （5）审议通过了 2002 年度利润分配方案。 （6）审议通过了公

37、司 2002 年年报正本及摘要。 （7）审议通过了关于续聘财务审计机构的议案。 （8）审议通过了关于董事会换届选举的议案。 （9）审议通过了关于监事会换届选举的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日的中国证券报和证券时报上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 14 本次股东大会进行了董事会、监事会的换届选举。选举了曾德新先生、黄旭明先生、周力先生、冯炳文先生、葛弘模先生、黄权先生、许舜梅女士、胡逢才先生（独立董事）、林军先生（独立董事）为公司第三届董事会董事。选举了卢建华先生、徐维忠先生、张庆先生为公司

38、第三届监事会监事，公司职工民主推选陈建驹先生、何平昌先生为公司第三届监事会职工代表监事。 （二）2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 8 月 6 日在中国证券报和证券时报上刊登了广东韶钢松山股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告暨召开 2003 年第一次临时股东大会的通知。 2003 年 9 月 8 日，本公司 2003 年第一次临时股东大会在韶钢招待所二楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 33 人，代表股份 31206.71 万股，占股本总额55,880 万股的 55.84%。广东信扬律师事务所全奋律师出席大会见证并出具了法

39、律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 大会以投票表决方式审议通过了以下事项： （1）审议通过了公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的方案。 （2）审议通过了关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案。 （3）逐项审议通过了关于公司发行可转换公司债券的发行方案的议案。 （4）逐项审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案。 （5）审议通过了关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案。 （6）逐项审议通过了关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案。 （7）审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 （8）选举了李俊勤先

40、生、贺世强先生为公司第三届董事会独立董事。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 9 日的中国证券报和证券时报上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会增选了李俊勤先生、贺世强先生为公司第三届董事会独立董事。 七、董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 15 1、报告期内经营情况的讨论与分析。 2003 年，世界经济开始复苏，市场景气，经济增长速度加快。我国经济在积极的财政政策、稳健的货币政策以及开拓市场、扩大内需等政策的作用下，克服了非典疫情及严重旱涝灾害的冲击，经济发展继续呈现快速发展的态势。在良好的宏

41、观经济背景下，汽车、房地产、制造业、基础设施等产业群高速增长，这些产业旺盛的钢材消费需求，拉动了 2003 年钢材市场行情继续升温，总体价格水平进一步上涨。 在公司内部，公司一直集中精力发展主业，募集资金严格按招（配）股说明书承诺的项目投入，并十分注重投资项目的管理，使募集资金项目和公司自筹资金项目均按时或提前峻工投产，并达产达效。报告期内，公司炼钢厂 3#、4#转炉技术改造等募集资金投资项目，以及 2#高炉本体改造等非募集资金投资项目的相继顺利投产，使公司实现产能扩大，增加品种钢的同时，抓住了钢材市场产销两旺的机遇，以及钢材价格持续在相对高位上稳定运行的有利时机，克服了废钢、矿石、焦炭、精煤

42、等原燃材料价格持续上涨带来的不利影响，取得了良好的经济效益。 2003 年，公司产钢 287.65 万吨，比上年增长 29.43%；生铁 240.49 万吨，比上年增长 35.41%；钢材 235.03 万吨，比上年增长 11.25%。公司全年实现主营业务收入 71.61 亿元，比上年增长 61.61%，主要原因是钢材价格提高和销量增加所致；主营业务利润 15.25 亿元，比上年增长 129.64%，主要原因是本期销售毛利率比上年同期增长所致；净利润 9.82 亿元，比上年增长 181.23，主要原因是主营业务利润增加及国产设备投资抵免所得税 1.01 亿元；现金及现金等价物净增加 2.30

43、亿元，比上年增长 608.11，主要原因是本期净利润增加使经营性活动产生的现金流量净额增加 5.29 亿元；本期工程投资支出比上年度增加使投资活动产生的现金净流量净额减少 8.66 亿元；本期募集资金和增加借款使筹资活动产生的现金流量净额增加5.67 亿元。 2、公司 2004 年面临的主要形势。 据一些主要国际组织预测，世界经济 2004 年可望进一步复苏，全球经济增长可达 3%4%，世界贸易可增长 5%以上。我国经济学家预测年的中国经济将继续保持不低于的增长速度，随着经济持续快速增长，工业化和城市化对钢材需求的拉动作用会不断加强。另外，北京奥运工程和上海世博会等一系列重大工程，再加上西气东

44、输、西电东送、青藏铁路、南水北调等项目的展开，也会进一步拉动对钢材的需求。 但在钢材市场形势大好的同时，蕴含的风险也在加速体现。一是资源短缺的风险越来越严重。我国的自产铁矿石资源不足，很大一部分依赖于进口，废钢、炼焦煤、肥煤等资源也存在较大的缺口，对资源的争夺必然增加企业的成本，可能会有部分企业因资源问题无法解决而关闭退出。二是港口接运能力和铁路运输能力的限制越来越突出。三是随着美国取消 201 条款，中国也将相应取消钢铁临保措施，加广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 16 上全球货币的竞相贬值，增加了人民币升值的压力，进口钢材的冲击难以避免等。虽然本公司有一定的

45、优势，但也必须引起高度警觉。 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务范围为：制造、加工、销售钢铁冶金产品、金属制品、焦炭、煤化工产品，技术开发、转让、引进与咨询服务。 报告期内公司主营业务收入为销售钢铁产品和焦副产品及其他等的销售收入，收入构成情况如下： 主营业务收入、成本分行业、产品情况分项列示： （金额单位：元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 黑色金属冶炼及压延加工、销售 7,160,864,275.535,596,198,414.6321.85% 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 钢铁产品 6,989,424,896

46、.125,442,555,373.4422.13% 焦副产品及其他 171,439,379.41153,643,041.1910.38% 主营业务收入按地区列示如下：（金额单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 广东省 5,792,511,605.3550.42% 省外地区 1,368,352,670.18135.90% 合计 7,160,864,275.5361.61% （2）公司主要产品有：中板（船板、汽车大梁板）、线材、棒材三大系列。 2、主要供应商、客户情况 前五名供应商合计的采购金额为 227,778.37 万元，占年度采购总额的 39.97%；前五名客户销售额合

47、计为 235,522.11 万元，占公司全年销售总额的 32.89%。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）问题及困难 2003 年，公司上游产品，特别是原、燃材料价格大幅上涨，且资源紧张，致使公司生产成本大幅攀升。 （2）解决方案 积极挖掘生产潜力，努力克服原、燃材料短缺及价格上升的不利影响。以强化系统管理为基础，抓好铁烧、铁钢、坯材的平衡，实现了生产水平的稳步提升，铁、钢、材、烧结矿、焦炭等各项指标全面完成年度预期目标，公司获得了历史最高效益。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 17 把握市场脉搏，踩准市场节奏，营销再创新业绩。2003 年，公司改

48、变了传统的销售模式，从以往零售的销售模式转变为工厂式销售，使销售部集中精力做好专业销售，取得了良好的效果，紧紧抓住了 2003 年市场旺销的良好机遇，产销率和资金回笼率均达到 100%。 强化投资控制，使各投资项目达到“ 投资额、质量、进度、安全、达效” 五个控制目标。 加快科技创新步伐，加大附加值高的新产品开发力度。根据市场的需求，开发试制了 HRB400 钢筋混凝土带肋钢筋、英标 BS460 钢筋混凝土带肋钢筋、SL05A拉丝材、45 号圆钢、H08（A、E）焊条钢盘条、Q345B 和 Q345C 高强度低合金板和 45优质碳素钢板、2036mm 大规格船板、AH32、AH36 高强船板等

49、产品，产品性能符合技术要求。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司募集资金使用的情况。 经中国证监会证监发行字200229 号文批准，公司于 2003 年 1 月份向社会公开发行 11,160 万股人民币普通股（A 股），发行价格为 7.17 元/股，扣除发行费用后，实际募集可用资金 775,929,475.70 元。 （1）募集资金的实际使用情况与招股说明书承诺事项对照 (单位：万元) 序号 投资项目名称 投资 2002 年2003 年合计 完工程度竣工时间 效益情况 计划投资 2,832.092,155.634,987.72- 2003年6月 年增加销售利润500 万元 1 炼钢厂板坯连

50、铸机技术改造工程 实际投资 2,832.092,369.935,202.02100% 2003年6月 实现税前效益459.09 万元 计划投资 2,111.742,414.534,526.27- 2003年6月 年增加税前利润549.57 万元 2 煤气回收及净化系统技术改造工程 实际投资 2,111.742,636.104,747.84100% 2003年6月 实现税前效益419.01 万元 计划投资 3,335.191,344.834,680.02- 2003年6月 年增加利润 795 万元 3 混铁炉技术改造工程 实际投资 3,335.191,634.904,970.09100% 200

51、3年6月 实现税前效益438.62 万元 计划投资 2,254.002,572.924,826.92- 2003年6月 年增加间接利润985.19 万元 4 散状料设施技术改造工程 实际投资 2,254.002,853.555,107.55100% 2003年6月 实现税前效益450.75 万元 5 热力设施技术改造工程 计划投资 3,704.781,145.714,850.49- 2003年6月 年增加销售收入783.90 万元 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 18 实际投资 3,704.781,385.805,090.58100% 2003年6月 实现税前

52、效益449.26 万元 计划投资 2,522.912,381.124,904.03- 2003年6月 年增加销售收入10,800 万元 6 炼钢厂 1#钢包精炼炉(LF)技术改造工程 实际投资 2,522.912,609.175,132.08100% 2003年6月 实现税前效益452.92 万元 计划投资 4,014.51713.004,727.51- - 投资回收期 8.24 年（含建设期 1 年）7 2#高炉热风炉系统技术改造项目 实际投资 4,014.51833.714,848.22100% 2003年4月 实现税前效益2032.38 万元 计划投资 4,103.79727.954,8

53、31.74- 2003年6月 投资回收期 8.41 年（含建设期 1 年）8 炼铁厂自动控制系统技术改造项目 实际投资 4,103.79844.824,948.61100% 2003年4月 实现税前效益2074.47 万元 计划投资 3,778.061,079.174,857.23- 2003年6月 年增加销售利润967.50 万元 9 炼钢厂 3#、4#转炉技术改造工程 实际投资 3,778.061,362.375,140.43100% 2003年6月 实现税前效益453.66 万元 计划投资 23,909.0419,561.9443,470.98- - 年收益超过 6,500万元 10 收

54、购韶钢集团热电厂 实际投资 23,909.0419,561.9443,470.98100% - 实现税前效益14,186.47 万元 计划投资 52,566.1134,096.80 86,662.91 - 合计 实际投资 52,566.1136,092.2988,658.40 - （2）说明 公司募集资金实际投入项目与招股说明书承诺一致，未变更。上述投资项目在招股说明书中的计划总投资 86,662.91 万元，截至 2003 年 12 月 31 日，上述技改工程项目和收购韶钢集团热电厂已全部完成，实际投入 88,658.40 万元，超支 1,995.49万元，超支了 2.30%，超支原因是募集

55、资金到位前以银行借款垫付资金增加利息资本化 1,406.03 万元，因设备采购价格上升等原因增加 589.46 万元。实际募集的可用资金 77,592.95 万元已全部投入上述投资项目，实际募集的可用资金与实际投入资金的缺口 11,065.45 万元以自筹资金解决。 截至 2003 年 12 月 31 日，前次募集资金投资的 9 个技改项目已全部完工交付使用并正式投产，其中 2#高炉热风炉系统技术改造项目和炼铁厂自动控制系统技术改造项目已于 2003 年 4 月投产，因其引致钢材产量上升而分别产生税前效益 2032.38万元和 2074.47 万元，该两个项目按招股说明书中预测的投资回收期计算

56、，预计年平均现金净流入分别为 974.58 万元和 973.22 万元，经比较后，实际产生效益超过预计效益；其他 7 个技改项目于 2003 年 6 月底正式投产，实际产生效益均超过或达到预计效益。前次募集资金收购韶钢集团热电厂，收购价款按协议于 2002 年 8 月和2003 年 1 月分两次付清，热电厂资产已于 2002 年 8 月正式移交，热电厂自 2002 年广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 19 8 月至 2003 年 12 月已累计实现税前效益 14,186.47 万元，其中：2002 年 812 月实现税前效益 3,060.84 万元，2003 年

57、 112 月实现税前效益 11,125.63 万元，与招股说明书中预计年收益超过 6,500 万元比较，实际产生效益超过预计效益。 2、报告期内的非募集资金投资项目情况 （金额单位：万元） 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 二轧厂 3#加热炉改造 2,242.06 100% 659.56 计量数据采集管理系统 1,827.40 100% 不直接产生效益 四总降压变电站工程 7,086.36 100% 不直接产生效益 空压站配套改造 1,101.04 100% 尚未产生效益 煤气混合加压站改造 2,019.50 100% 尚未产生效益 区域管网改造 2,283.13 100% 尚未产生

58、效益 焦炉煤气柜及配套管网设施 2,221.60 100% 尚未产生效益 高炉煤气柜及配套管网设施 2,768.99 100% 尚未产生效益 2#高炉炉本体改造 5,040.04 100% 2,112.79 2高炉备配煤系统改造 4,088.45 100% 1,713.88 2#高炉供料系统改造 5,145.65 100% 2,157.06 2#高炉供电供风系统改造 4,405.25 100% 1,846.69 2#高炉喷煤系统改造 2,409.72 100% 1,010.16 2#高炉除尘及水处理系统改造 4,605.45 100% 1,930.61 2#高炉煤气净化系统改造 2,927.7

59、0 100% 1,227.29 新建 3 座 150m3 气烧窑 2,171.52 100% 958.21 炼轧厂轧钢系统增产改造 1,991.51 100% 292.93 计量数据采集系统配套改造 643.02 100% 不直接产生效益 质量检测设施改造 1,592.88 100% 不直接产生效益 转炉炼钢厂易地改造配套迁建工程 8,512.50 100% 751.25 外围能源介质系统技术改造 4,969.96 100% 438.61 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 20 钢渣回收处理技术改造 4,924.02 100% 434.56 炼钢厂 2#钢包精炼

60、炉（LF）技术改造 5,113.00 100% 451.24 炼钢厂 3#方坯连铸机技术改造 5,241.40 100% 462.57 炼钢厂自动化系统技术改造 4,917.55 100% 433.99 机修、检化验设施技术改造 4,819.70 100% 425.35 供配电系统技术改造 4,915.99 100% 433.85 冶炼水处理系统技术改造 4,843.47 100% 427.45 除尘系统技术改造 4,551.81 100% 401.71 铁水脱硫站技术改造 5,203.03 100% 459.18 1#、2#转炉技术改造 5,330.70 100% 470.45 炼钢厂连铸水

61、处理系统技术改造 5,162.95 100% 455.64 炼钢厂铁路、公路运输系统技术改造 5,088.54 100% 449.08 焦化厂技术改造工程（一期） 20,002.93 100% 尚未产生效益 炼铁厂 4#高炉原地大修 2,243.89 100% 176.03 炼铁厂 2#高炉原地大修 3,645.71 100% 285.99 炼铁厂 1#高炉原地大修 4,323.21 100% 339.14 其他小改小革项目 5,947.22 100% 不直接产生效益 炼钢厂板坯连铸机高强度机械用钢生产技术改造 11,347.74 57.44% 尚未完工，未产生效益 炼钢厂板坯连铸机高强度机械

62、用钢技术改造配套设施 732.91 7.30% 尚未完工，未产生效益 中板轧机技术改造工程 10,179.69 53.56% 尚未完工，未产生效益 中板轧机自动化及供配电改造 3,728.13 20.27% 尚未完工，未产生效益 第四轧钢厂改造外围配套工程 188.41 4.01% 尚未完工，未产生效益 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 21 高炉煤气综合利用 3机组技术改造 15,953.08 79.81% 尚未完工，未产生效益 高炉煤气综合利用 4机组技术改造 10,101.21 50.86% 尚未完工，未产生效益 高炉煤气综合利用 3机组技术改造配套设施

63、9,562.74 79.27% 尚未完工，未产生效益 高炉煤气综合利用 4机组技术改造配套设施 5,948.49 56.40% 尚未完工，未产生效益 其他小改小革项目 3,947.54 合 计 238,018.79 21,205.27 （三）公司的财务状况分析 本年末公司总资产为 8,048,516,787.37 元，比年初的 5,273,866,221.90 元，增长52.61%。年末股东权益 4,318,917,631.89 元，比年初的 2,728,900,021.29 元，增长58.27%。增长的主要原因是发行新股等增加货币资金、存货及实现净利润转入等增加所致。 本年末公司负债总额为

64、3,729,599,155.48 元，比上年末的 2,544,966,200.61 元，增长 46.55%。资产负债率为 46.34%，比上年末的 48.26%，降低了 1.92 个百分点。主要原因是借款减少及应付帐款等减少所致。 本 年 度 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 7,160,864,275.53 元 ， 比 上 年 同 期 的4430,833,020.53 元，增长 61.61%；公司在钢材销售量增长、成本降低以及价格上升 等 因 素 的 影 响 下 ， 主 营 业 务 利 润 实 现 了 1,524,986,449.20 元 ， 比 上 年 的664,065,525.33

65、 元，增长 129.64%；实现利润总额 1,339,011,814.24 元，比上年增长160.23%；本年度实现净利润 981,728,134.90 元，比上年的 349,079,804.93 元，增长181.23%。 本年度公司现金及现金等价物净增加额为 267,592,799.25 元。其中：经营活动现金流量净增加 1,361,029,132.71 元；在投资活动中，由于本年技术改造工程投资等的支出，使现金流量净减少了 2,135,470,233.58 元；在筹资活动中，由于筹措技改工程投资资金而增加银行长期借款，分配股利支付现金等原因，现金流量净增加了 1,042,033,900.1

66、2 元。 （四）2004 年度的主要工作 2004 年，是公司发展至关重要的一年。公司虽然面临着市场机遇，但同时也将迎接严峻的挑战。一方面，公司的投资项目任务繁重，增加了组织和管理困难的难度。另一方面，铁矿石、精煤、焦炭、废钢、运输等资源将继续紧张，同时钢材市场的竞争也将更加剧烈。在生产经营过程中，主要做好以下几项工作： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 22 1、加快生产指挥中心的建设，建立生产集中指挥的管理框架，实施生产调度、生产计划、能源调度的集中统管，以强化生产指挥的权威，实现规范化、标准化运作，满足生产快节奏、高效率的需要，确保公司生产的安全、有序、可

67、控，争取最大规模的经济效益。 2、做好可转换公司债券的申报发行工作，加快公司产品结构调整、资源结构调整和能源结构优化的步伐，增强公司的抗风险能力。 3、强化供应链战略，采用多种个性化的合作模式，构建客户网络。 4、加快公司信息化建设，推动科技进步，为公司的可持续发展提供技术支持。 5、继续搞好规范运作，完善公司治理结构。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容：报告期内公司董事会共召开了九次会议。 （1）公司第二届董事会第十九次会议于 2003 年 1 月 9 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，会议由董事长曾德新先生主持，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事和高级管理

68、人员列席了会议。经会议表决，审议通过了以下报告和事项： 1.审议通过了 2002 年度董事会工作报告。 2.审议通过了 2002 年度总经理工作报告。 3.审议通过了 2002 年度财务决算报告。 4.审议通过了 2002 年年度报告正本和年度报告摘要。 5.审议通过了 2002 年度利润分配预案及 2003 年利润分配政策。 6.审议通过了公司先行实施的炼钢厂板坯连铸机技术改造等九个技改项目的进展情况的议案。 7.决定 2002 年度股东大会的召开时间另行通知。 会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 10 日的中国证券报和证券时报上。 （2）公司第二届董事会第二十次会议于 2003 年

69、2 月 28 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曾德新先生主持。会议内容如下： 1.审议通过了关于董事会换届选举的议案。 2.审议通过了关于租赁资产之关联交易的议案。 3.审议通过了关于续聘财务审计机构的议案。 4.审议通过了关于项目投资的议案。 5.决定于 2003 年 4 月 3 日召开公司 2002 年度股东大会。 会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 4 日的中国证券报和证券时报上。 （3）公司第三届董事会第一次会议于 2003 年 4 月 3 日在韶钢招待所 2 楼会议室召开，应到董事 9 名，实到

70、董事 9 名，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议内容如下： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 23 1.选举曾德新先生为公司第三届董事会董事长。 2.聘任黄旭明先生为公司总经理，刘意先生为公司副总经理。 3.聘任庞大春先生为公司董事会秘书。 4.聘任刘树生先生为公司财务负责人。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日的中国证券报和证券时报上。 （4）公司第三届董事会第二次会议于 2003 年 4 月 16 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长曾德新先生主持。 会议审议通

71、过了公司 2003 年第一季度报告。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的中国证券报和证券时报上。 （5）公司第三届董事会第三次会议于 2003 年 5 月 23 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长曾德新先生主持。 会议审议通过了关于受让商标之关联交易的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 （6）公司第三届董事会第四次会议于 2003 年 6 月 27 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名。会议由董事长曾德新先生主持，

72、公司监事和高级管理人员列席了会议。会议内容如下： 1.审议通过了关于提名李俊勤、贺世强为公司第三届董事会独立董事候选人的议案。 2. 审议通过了关于租赁资产之关联交易的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的中国证券报和证券时报上。 （7）公司第三届董事会第五次会议于 2003 年 8 月 4 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长曾德新先生主持。会议内容如下： 1.审议通过了公司 2003 年半年度报告正文和摘要。 2.审议通过了关于公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的预案。

73、3.审议通过了关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案。 4.逐项审议通过了关于公司发行可转换公司债券的发行方案的议案。 5.逐项审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案。 6.审议通过了关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案。 7.逐项审议通过了关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 24 8.审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 9.决定于 2003 年 9 月 8 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会。 会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 6 日的

74、中国证券报和证券时报上。 （8）公司第三届董事会第六次会议于 2003 年 10 月 23 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开。应到董事 11 名，实到董事 11 名，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曾德新先生主持。 会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 （9）公司第三届董事会第七次会议于 2003 年 12 月 12 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，会议由董事长曾德新先生主持。应到董事 11 名，实到董事 11 名，公司监事和高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了关于租赁资产之关联交易的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 13 日的中国证券报和证券时

75、报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行情况如下： （1）增发 A 股方案的执行情况 本公司 2001 年 7 月 12 日和 2002 年 7 月 23 日召开的 2001 年第一次临时股东大会和 2002 年第一次临时股东大会审议通过的增发不超过 12,000 万股 A 股方案并授权董事会办理与本次增发新股的有关事宜。根据股东大会的决议和授权，公司董事会积极申请增发新股工作，及时制作了有关申请材料上报中国证监会，并于 2003 年1 月获中国证监会证监发行字200229 号文批准。公司董事会于 200

76、3 年 1 月 19日在中国证券报和证券时报上刊登了招股意向书及发行公告等，2003年 1 月 22 日为发行申购日。最终发行数量为 11,160 万股，最终发行价格为 7.17 元/股，超额认购倍数 16.09 倍。公司董事会于 2003 年 1 月 29 日办理了工商变更登记，将注册资本由 44,720 万元变更为 55,880 万元。新增股份于 2003 年 2 月 17 日起上市流通。 （2）2003 年半年度度利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况 本公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案经公司 2003 年 9 月8 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大

77、会决议通过，以本公司 2003 年 6 月 30 日的总股本 55,880 万股为基数，每 10 股派 3 元人民币（含税），并以资本公积金每 10股转增 5 股。本公司董事会于 2003 年 9 月 12 日在中国证券报和证券时报上刊登了分红派息及公积金转增股本实施公告。本次股权登记日为 2003 年 9 月16 日，除权除息日为 2003 年 9 月 17 日。并于 2003 年 9 月 17 日完成了股利分配和公积金转增股本工作。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 25 （六）本次利润分配预案 经 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 审 计 ，

78、 本 公 司 2003 年 度 共 实 现 净 利 润981,728,134.90 元，加上年初未分配利润 555,567,961.64 元，可供分配的利润为1,537,296,096.54 元，减提取 10%的公积金和 5%的公益金共计 147,259,220.24 元及 2003 年半年度已分配的现金股利 167,640,000.00 元，本次实际可供全体股东分配的利润为 1,222,396,876.30 元。拟以公司 2003 年 12 月 31 日的总股本 83820 万股为基数，每 10 股派 3 元（含税），预计派发现金 251,460,000.00 元，余额970,936,876

79、.30 元滚存至下年度。 该预案将提交公司 2003 年年度股东大会审议。 （七）其他事项 1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是广东正中珠江会计师事务所，未变更。 2、报告期内，公司选定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报，未变更。 3、会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：“ 贵公司2003 年度与控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司及其他关联方发生的资金往来主要是由于 贵公司与关联方发生购销货物、工程建设等关联交易（详见“ 广会所审字（2004）第 8400763 号” 审计报告）而产生的，除上述由于正常关联交易产生之往来外，我们未发现 贵公司存在关于规范上市公司与关联方

80、资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和费用； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。” 4、公司累计和当期对外担保金额为 0。 独立董事意见：经我们核查，广东韶钢松山股份有限公司 2003 年累计和当期对外担保金额为 0。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监

81、事会共召开了八次会议 1、公司第二届监事会第十二次会议于 2003 年 1 月 9 日在韶钢办公楼 1 号会议室召开。会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 4 名，实到监事 4 名。会议内容如下： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 26 （1）审核了公司 2002 年度董事会工作报告、公司 2002 年度总经理工作报告、公司 2002 年度财务决算报告、公司 2002 年年度报告正本及年度报告摘要、公司 2002年度利润分配预案及 2003 年利润分配政策等。 （2）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 1

82、0 日的中国证券报和证券时报上。 2、公司第二届监事会第十三次会议于 2003 年 2 月 28 日在韶钢办公楼 1 号会议室召开。会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 4 名，实到监事 4 名，会议内容如下： （1）审议通过了关于租赁资产之关联交易的议案； （2）审议通过了关于续聘财务审计机构的议案； （3）审议通过了关于监事会换届选举的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 4 日的中国证券报和证券时报上。 3、公司第三届监事会第一次会议于 2003 年 4 月 3 日在韶钢招待所 2 楼会议室召开。应到监事 5 名，实到监事 5 名。 会议选举卢建华先生为公司第三届监事会监

83、事长。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日的中国证券报和证券时报上。 4、公司第三届监事会第二次会议于 2003 年 4 月 16 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开。会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名。 会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 5、公司第三届监事会第三次会议于 2003 年 5 月 23 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名。 会议审议通过了关于受让商标之关联交易的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 6、公司第三

84、届监事会第四次会议于 2003 年 6 月 27 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名。 会议审议通过了关于租赁资产之关联交易的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的中国证券报和证券时报上。 7、公司第三届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 4 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开，会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名。会议内容如下： （1）审核了公司 2003 年半年度报告正文及摘要。 （2）审核了关于公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的预案、广东韶钢松山股份有

85、限公司（000717） 2003 年度报告正本 27 关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案、关于公司发行可转换公司债券的发行方案的议案、关于提请股东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案、关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案、关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明等。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报上。 8、公司第三届监事会第六次会议于 2003 年 10 月 23 日在韶钢办公楼 2 号会议室召开。会议由监事长卢建华先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名。 会议审核了公

86、司 2003 年第三季度报告。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照公司法、证券法、公司章程及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司

87、章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况 公司 2003 年增发新股募集资金使用情况与招股说明书中承诺投入项目一致，未改变募集资金投向。 4、收购、出售资产情况 （1）2002 年 8 月 22 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了关于收购韶钢热电厂资产有关事项的议案，决定通过负债筹资支付收购价款的 55%，对韶钢集团热电厂先行实施收购。热电厂的资产已于 2002 年 8 月份移交

88、本公司，并产生效益。2003 年 1 月公司增发新股募集资金到位后，本公司支付了剩下的收购价款。此次收购的目的是为了尽快完善公司的生产经营系统，减少与广东省韶关钢铁集团有限公司之间的关联交易，未损害上市公司及股东的利益。 （2）2003 年 5 月 23 日，本公司与韶钢集团签订了商标转让协议，本公司以 823 万元的价格受让韶钢集团拥有的“ 韶钢” 牌钢材、铁及焦副产品等的 5 个注广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 28 册商标，公司 2003 年及以后不再支付商标使用费。本次收购商标的目的是为了改变本公司目前商标与产品分离的局面，理顺商标所有权关系，保持本公

89、司资产的完整性和独立性，促进公司品牌战略更好地实施。受让价格与资产评估价格一致，交易价格合理，未损害上市公司及股东的权益。 5、关联交易情况 公司与韶钢集团之间签订了土地租赁、综合服务、工程建设等方面的关联交易协议，经监事会审议，公司与集团公司之间发生的关联交易定价公平、合理，未损害上市公司的利益。 6、本年度广东正中珠江会计师事务所为本公司 2003 年半年度、2003 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 九、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购资产情况： 2003 年 5 月 23 日，本公司与韶钢集团签订了商标转让协议，本公司以 823万

90、元的价格受让韶钢集团拥有的“ 韶钢” 牌钢材、铁及焦副产品等的 5 个注册商标，公司 2003 年及以后不再支付商标使用费。本次收购商标的目的是为了改变本公司目前商标与产品分离的局面，理顺商标所有权关系，保持本公司资产的完整性和独立性，促进公司品牌战略更好地实施，对公司保持业务的连续性是有利的，对公司管理层的稳定性无影响。因考虑到金额较小，该无形资产在 2003 年一次性进行摊销，该无形资产的摊销对公司 2003 年每股收益的影响约为 0.010 元。 （三）重大关联交易事项 1、重大关联交易的详细情况见财务报告（会计报表附注六、关联方关系及交易）。 2、销售货物方面的关联交易的必要性和连续性

91、的说明 存在销售货物方面的关联交易的主要原因是：由于钢材产品的生产和销售全部集中在本公司，韶钢集团不生产同类产品，而韶钢集团基建技改项目及深加工用的自用钢材，通过关联交易向本公司购买；本公司原未取得进出口权，出口钢材需通过关联交易由韶钢集团出口，现公司已自行申请进出口权，以后该部分关联交易将减少。 3、采购货物方面的关联交易的必要性和连续性的说明 存在采购货物方面的关联交易的主要原因是本公司所用球团矿全部来自于进口，另还需进口部分矿粉。本公司原未取得进出口权，需通过韶钢集团进行代理采广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 29 购，现公司已自行申请进出口权，以后该部分

92、关联交易将大幅降低。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、报告期内，公司租赁其他公司资产情况 为完善本公司的生产经营系统，减少本公司与韶钢集团之间的关联交易， 2003年 2 月 27 日及 2003 年 6 月 27 日，经公司第二届董事会第二十次会议及第三届董事会第四次会议审议通过，本公司与韶钢集团签订了资产租赁协议，本公司租赁经营韶钢集团动力厂、焙烧厂的固定资产，包括房屋、建筑物和机器设备。租赁动力厂资产的租期为一年（2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日），租金为 1477.20万元，租赁焙烧厂资产的租期为半年（

93、2003 年 7 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日），租金为 252 万元。租赁资产的维修与保养由本公司负责，一切维修保养费用及财产保险费均由本公司承担。租金的定价方法为按固定资产的年折旧额确定。具体内容详见 2003 年 3 月 4 日和 2003 年 6 月 28 日本公司在中国证券报和证券时报上刊登的相关公告。 鉴于以上两个协议于 2003 年 12 月 31 日到期，2003 年 12 月 12 日，经公司第三届董事会第七次会议审议通过，双方续签了资产租赁协议。本公司继续租赁经营韶钢集团动力厂和焙烧厂的固定资产，包括房屋、建筑物和机器设备。租期为一年，租金为每年 1981

94、.20 万元。具体内容详见 2003 年 12 月 13 日本公司在中国证券报和证券时报上刊登的相关公告。 除以上租赁资产事项外，报告期内，本公司无托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 2003 年 1 月 9 日召开的公司第二届董事会第十九次会议审议通过了公司预计2003 年度的利润分配政策：本公司拟在 2003 年度分配利润至少一次；公司 2003 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于 20%，2002 年末期未分配利润用

95、于 2003 年度股利分配的比例不少于 20%，分配采用派发现金或送红股、转增股或派发现金和送红股、转增股相结合的分配形式，现金股息不低于股利分配的 20%。 本公司 2003 年度共分配利润两次，2003 年半年度以 2003 年 6 月 30 日公司总股本 55,880 万股为基数，每 10 股派 3 元人民币（含税），并用资本公积金每 10 股转增 5 股。2003 年度利润分配预案为：以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 83,820 万股为基数，每 10 股派 3 元（含税）。两次累计分配股利 419,100,000.00 元，超过2003 年度净利润的 20%及 2002

96、 年末期未分配利润的 20%之和，现金股息占股利分配广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 30 的 100%，与董事会在年初时的承诺一致。 （六）聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请广东正中珠江会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事务所为本公司提供审计服务的年限为 2 年。公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2003 年度 2003 年中期 会计师事务所 财务审计费用其他费用财务审计费用 其他费用广东正中珠江会计师事务所 30 万元 - 25 万元 - 说明：本公司不承担会计师事务所的差旅费。 （七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会

97、稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）根据广东省地方税务局粤地税函2002367 号文和韶关市地方税务局韶地税发2002180 号文的规定，经韶关市地方税务局韶钢征收管理分局 2003 年 1 月24 日关于广东韶钢松山股份有限公司技术改造国产设备投资抵免 2002 年度企业所得税的通知和 2003 年 12 月 3 日关于广东韶钢松山股份有限公司 2002 年度国产设备投资抵免企业所得税余额的批复核定，公司 2高炉自控系统改造等 17 个技术改造项目的国产设备投资可抵免 2002 年度企业所得税的金额为 97,547,773.91元，已冲减了本期的所得税费用。

98、 经韶关市地方税务局韶钢征收管理分局 2003 年 12 月 30 日关于广东韶钢松山股份有限公司烧结机等技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复核定，公司烧结机等技术改造等 2 个技术改造项目的国产设备投资可抵免 2002 年度企业所得税的金额为 3,858,200.00 元，已冲减了本期的所得税费用。 根据广东省地方税务局粤地税函2003714 号文和韶关市地方税务局韶钢税务分局韶钢地税发200401 号文的批准，公司第四轧钢厂加热炉及公辅系统等 36 个技改项目享受国产设备投资抵免企业所得税优惠政策。目前公司正在办理申请抵免企业所得税的有关手续。 十、财务报告 （一）审计报告 广东韶钢松

99、山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 31 审 计 报 告 广会所审字（2004）第 8400763 号 广东韶钢松山股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会

100、计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量情况。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰 中国注册会计师：陈 昭 中国 广州 二四年一月十三日 (二) 会计报表 1、资产负债表（附后） 2、利润及利润分配表（附后） 3、现金流量表（附后） 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 3

101、2 （三）会计报表附注 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 33 广东韶钢松山股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 一、企业概况： 公司概述 广东韶钢松山股份有限公司是于 1997 年 3 月 18 日经广东省人民政府粤办函1997第 117 号文批准、由广东省韶关钢铁集团有限公司独家发起、采取募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997 年 4 月 29 日办理工商注册登记正式成立，注册号 23112934-6，注册资本为人民币 32,000万元，其中，国有法人股 24,000 万元，社会公众股 8,000 万元。 1998 年，根据广东省证监会粤证监函（

102、1998）67 号文及中国证监会证监上字（1998）59 号文的批准，公司实施每 10 股配 3 股（配股价 8.5 元/股），并于 1998 年 7 月 30 日办理了工商变更登记，注册资本变更为人民币 41,600 万元。 2000 年，根据中国证监会证监公司字（2000）56 号文的批复，公司实施每 10 股配 3 股（配股价 6.5 元/股），其中国有法人股放弃全部配股，社会公众配股 3,120 万股，并于 2000 年 7 月 6日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 44,720 万元。 2003 年，根据中国证监会证监发行字（2002）29 号文核准，公司增发 A 股 1

103、1,160 万股（发行价格 7.17 元/股），并于 2003 年 1 月 29 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币55,880 万元。 2003 年 9 月，经公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过，公司以 2003 年 6 月 30 日的总股本 55,880 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 27,940 万元，其中转增国有法人股 15,600 万元，社会公众股 12,340 万元，并于 2003 年 10 月 13 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 83,820 万元。 公司为股份有限公司（上市），现企业法人营业执照注册

104、号为 4400001000412，注册资本为人民币捌亿叁仟捌佰贰拾万元 （RMB838,200,000.00 元）。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 34 公司经营范围：制造、加工、销售钢铁冶金产品、金属制品、焦炭、煤化工产品，技术开发、转让、引进与咨询服务。 公司住所：广东省韶关市曲江县马坝。 公司行业性质及主要产品 公司属钢铁行业，主营黑色金属冶炼加工，金属制品、焦炭及煤化工产品生产、销售等，主导产品有中板（船板、汽车大梁板）、线材、棒材等三大系列产品。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 35 二、主要会计政策及变更： 会计

105、制度： 公公司司执执行行中中华华人人民民共共和和国国颁颁布布的的企企业业会会计计准准则则和和企企业业会会计计制制度度及及其其补补充充规规定定。 会计期间： 自自公公历历年年一一月月一一日日至至十十二二月月三三十十一一日日。 记账本位币： 公公司司以以人人民民币币为为记记账账本本位位币币。 会计核算基础及计价原则： 采采用用权权责责发发生生制制并并按按历历史史成成本本计计价价。 外币业务核算方法 对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与

106、账面记账本位币金额之间的差额作为“ 财务费用-汇兑损益” 计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 36 现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时，按照企业会计准则-现金流量表有关规定，将持有期间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 合并报表编制方法 公司执行合并会计报表暂行规定和有关补充规定。公司对投资额占被投资单位表决权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实

107、际控制权的持续经营的被投资公司，以权益法核算并合并会计报表。公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并会计报表时予以抵销。少数股东权益的数额系根据公司所控制的子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定，少数股东损益系根据公司所控制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计算确定。母公司与纳入合并范围的子公司选用统一的重大会计政策和会计处理方法编制合并会计报表。 公司目前尚不存在合并会计报表情况。 短期投资及其跌价准备核算方法 短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本价格的部分才作为投资收益的实现。 短期投资期末采用成本与市价孰低计价，按投资总体期末市价低于成本的差

108、额计提短期投资跌价损失准备，采用备抵法核算。 公司目前无短期投资项目，未提取短期投资跌价准备。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 37 坏账损失核算方法 坏坏账账损损失失采采用用备备抵抵法法核核算算。应应收收款款项项按按账账龄龄分分析析法法计计提提坏坏账账，提提取取比比例例列列示示如如下下： 账 龄 提 取 比 例（%） 1 年内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 对于个别有明显证据证明其回收可能性不大的款项，则根据债务人的实际偿还能力计提特别准备。 坏账按下列原则进行确认： 因债务人破产依照法律程序

109、清偿后，确定无法收回的债权； 因债务人死亡，不能得到偿还的债权； 因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 存货核算方法 存货的分类：存货分为原材料、在途材料、产成品、在产品、自制半成品、备品备件等大类。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 38 存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品和自制半成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；备品备件领用时采用工作量法和一次摊销法摊

110、销。 存货的盘存制度：存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。 存货跌价准备的确认和计提：公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。 长期投资核算方法 长期股权投资及其减值准备 长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。对投资额占

111、被投资单位表决权资本总额50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实际控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投资单位表决权资本总额 20%（含20%）以上、50%及以下的以权益法核算；投资额占被投资单位表决权资本总额不足 20%的以成本法核算。 股权投资差额及其摊销 采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销

112、；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 长期股权投资减值准备 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 39 公司长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期债权投资及其减值准备 长期债权投资计价及收益确认方法： 长期债权投资在取得时按实际支付金额作为初始投资成本，实际支付款项中含有应计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。溢价或折价购入的长期债权，其实际支付的款项（扣除应计利息）与债权面值的差额，在债权存续期内，分期计入投资损益。长期债权投资收益按权责发生制原则计入当期损

113、益。 长期债券投资溢价或折价的摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。属于与购建固定资产有关的债券溢价或折价的摊销，按照借款费用资本化的原则进行处理。债券摊销方法采用直线法。 长期债权投资减值准备 公司长期债权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于账面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 公司目前无长期投资项目，不存在提取长期投资减值准备的情况。 固定资产核算方法 固定资产标准 使用年限超过一年，单

114、位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产的分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 40 固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。 固定资产折旧：采用直线法平均计算，不预留残值（即残值率为零），并按固定资产类别，估计经济使用年限确定折旧率。 资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 16-35 年 6.25-

115、2.86 通用设备 5-12 年 20-8.33 专用设备 5-12 年 20-8.33 运输设备 8 年 12.50 固定资产减值准备 公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌, 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 工程物资核算方法： 工程物资的分类：工程物资分为专用材料、专用设备、大型设备款、为生产准备的工具及器具等大类。 工程物资的核算：工程物资购入和发出均按实际成本核算。 在建工程核算方法： 在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本，为购置该项资产所筹措之借款在该项资

116、产达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化。技改投资工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 在建工程减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按公司在建工程未来可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并对存在下列之一的情况予以计提减值准备： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 41 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 长期待摊费用的摊销方法：

117、除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益； 长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销； 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 无形资产核算方法 无形资产计价办法：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平均年限法在合同约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。 无形资产减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 公司目前无无形资产及其减值情况。 借款费用的会计

118、处理 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时进行资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 42 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 应付

119、债券的核算方法 公司发行的债券，按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用资本化的处理原则处理。 收入确认方法 销售商品收入的确认方法： 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务收入的确认方法 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度

120、，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 43 到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： 与交易相关的经济利益能够流入公司； 收入的金额能够可靠地计量。 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税

121、款法。 三、利润分配政策： 根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配（具体比例由公司董事会拟定，报股东大会审议确定）。 弥补上一年度的亏损； 提取法定公积金百分之十； 提取法定公益金百分之五至十； 提取任意公积金； 支付股东股利。 四、主要税项 税 种 税 率 计 税 基 数 增值税： 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 44 销项税： 13%、17% 销售收入 进项税： 4%-17% 进货成本等 营业税： 5% 提供劳务收入 城建税： 5% 应缴增值税、营业税额 教育费附加： 3% 应缴增值税、营业税额 所得税： 33% 应纳税所得额 五、会计报表重要项目注

122、释 1、货币资金 项 目 2003.12.312002.12.31现金 1,038.80407.44银行存款 735,203,941.04467,611,773.15其他货币资金 - -合计 735,204,979.84467,612,180.59货币资金期末余额较期初余额增加了 267,592,799.25 元，增长幅度为 57.23%，主要原因是本期钢材产品销售大幅增长使经营性现金流量增加。 2、应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 614,375,847.86337,647,763.88商业承兑汇票 10,000,000.00 25,500,000.

123、00合计 624,375,847.86363,147,763.88应收票据期末余额较期初余额增加了 261,228,083.98 元，增长幅度为 71.93%，主要原因是本期销售收入增长，收到的票据相应增加。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在已用于质押的商业承兑票据。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 45 截至 2003 年 12 月 31 日，应收票据中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 3、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 净 值金 额 比例% 坏账准备 净

124、 值 1 年以内 - - - - 6,564,697.6760.24%6,451,976.09 112,721.581-2 年 4,759,477.43 52.74% 4,759,477.43-1,087,264.499.98%1,087,264.49 -2-3 年 1,087,264.49 12.05% 1,087,264.49- -3 年以上 3,177,456.77 35.21% 3,173,456.774,000.003,245,753.7729.78%3,235,753.77 10,000.00合 计 9,024,198.69 100.00% 9,020,198.694,000.00

125、10,897,715.93100.00%10,774,994.35 122,721.58应收账款坏账准备的计提标准详见附注二，另外： 账龄为 1-2 年的应收账款中，公司经 2002 年财务检查发现属下顺德销售经营部工作人员账外收取货款 6,446,043.38 元，2002 年公司已根据稳健性原则计提 100%坏账准备；目前公安部门已破案并追回部分款项，案件已审理结案，公司收到追回款项中的 1,978,020.80 元，并转回相应的坏账准备。 账龄为 2-3 年的应收账款 1,087,264.49 元为曲江县恒源物业有限公司拖欠货款，经多次追讨不还，公司已于 2002 年 3 月 29 日向

126、韶关市浈江区人民法院起诉，目前公司已一审胜诉，由于对方不服一审判决提起上诉，2003 年 7 月 18 日二审开庭审理，现仍未判决。公司预计该款项回收的可能性不大，于 2002 年根据稳健性原则计提 100%坏账准备。 账龄为 3-4 年的应收账款中，公司诉潮阳市光畅废旧物资回收有限公司拖欠货款1,391,154.10 元一案已经胜诉，经潮阳市人民法院强制执行，尚有余款 1,131,154.10 元未能收回，公司于 2002 年根据稳健性原则对全部款项计提 100%坏账准备。 账龄为 4-5 年的应收账款中，北京正乾物资商城拖欠货款 846,347.85 元，南海盐步供销企业集团拖欠货款 1,

127、118,986.62 元，经多次追讨不还，预计回收的可能性不大，公司于 2002 年根据稳健性原则对上述款项计提 100%坏账准备。 截至 2003 年 12 月 31 日，应收账款前五名的欠款单位金额合计 8,913,230.49 元，占应收账款总额的 98.77%。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 46 截至 2003 年 12 月 31 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 4、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值 1 年以

128、内 1,414,652.9596.41% 34,635.801,380,017.152,992,237.4572.88% 149,611.87 2,842,625.581-2 年 - -109,760.002.67% 10,976.00 98,784.002-3 年 52,616.003.59% 15,784.8036,831.201,000,000.0024.35% 300,000.00 700,000.003 年以上 - - - -4,000.000.10% 3,200.00 800.00合 计 1,467,268.95100.00% 50,420.601,416,848.354,105,

129、997.45100.00% 463,787.87 3,642,209.58其他应收款坏账准备的计提标准详见附注二。 其他应收款期末余额较期初余额减少 2,638,728.50 元，减少幅度为 64.27%，主要原因是上年末挂账的增发 A 股发行费用在本报告期冲减了溢价发行形成的资本公积，同时收回了挂账 2-3年的保证金。 截至 2003 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名的欠款单位金额合计 1,401,662.50 元，占其他应收款总额的 95.53%。 5、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 86,448,381.651

130、00%54,311,170.97 100% 合计 86,448,381.65100%54,311,170.97 100% 预付账款期末余额较期初余额增加 32,137,210.68 元，增长幅度为 59.17%，主要是近期原材料价格上涨、供应紧张，致使预付账款大幅增长。 截至 2003 年 12 月 31 日，预付账款中不存在预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 47 6、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 707,673,249.27-359

131、,777,830.00-在途材料 160,361,212.54-30,565,332.45-产成品 73,447,213.70-96,068,384.14-在产品 29,402,103.32-11,723,637.23-自制半成品 169,456,966.23-26,133,713.88-备品备件 119,116,606.064,913,770.26105,879,397.447,498,598.53合 计 1,259,457,351.124,913,770.26630,148,295.147,498,598.53存货期末余额较期初余额增加 629,309,055.98 元，增长幅度为 99.

132、87%，主要原因是本年为适应钢、材产能扩大及原材料价格上涨的形势，公司增加了原材料储备，同时使自制半成品库存量较大。 公司去年末根据各分厂的存货清查情况，对部分备品备件因设备技术改造后不再适用而可能导致的处置损失提取跌价准备；2003 年公司对各分厂备件仓库实施统管，并进行彻底清查，经统一调配后，部分已提跌价准备的备品备件已投入使用，因此冲回该部分备品备件计提的存货跌价准备 2,584,828.27 元。 7、待摊费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 轧辊等材料消耗 12,646,443.798,738,927.97合计 12,646,443.798,738,927.97待

133、摊费用期末余额较期初余额增加 3,907,515.82 元，增长幅度为 44.71%，主要原因是轧辊按实际切削损耗量摊销，而本期领用的部分至 2003 年 12 月 31 日尚未摊完。 8、固定资产及累计折旧 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 48 固定资产原值 房屋及建筑物 1,285,089,657.20173,079,787.6917,262,472.99 1,440,906,971.90通用设备 1,096,532,260.72573,294,933.7834,401,371.91

134、1,635,425,822.59专用设备 1,605,926,605.391,393,379,525.3418,797,510.47 2,980,508,620.26运输设备 70,640,539.62 1,057,963.277,838,995.06 63,859,507.83合 计 4,058,189,062.932,140,812,210.0878,300,350.43 6,120,700,922.58其中：在建工程转增数 2,115,162,948.87 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 累累计计折折旧旧 房屋及建筑物 371,135,407.93

135、 73,018,148.009,353,077.94 434,800,477.99通用设备 439,448,732.16137,492,124.9926,556,108.42 550,384,748.73专用设备 666,827,661.20194,480,429.1514,553,224.10 846,754,866.25运输设备 43,213,094.686,242,834.306,622,601.64 42,833,327.34合 计（续下）1,520,624,895.97411,233.536.4457,085,012.10 1,874,773,420.31 项 目（续上） 2002.

136、12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 其中：计提折旧数 389,782,222.00 净 值 2,537,564,166.96 4,245,927,502.27减：固定资产减值准备 通用设备 545,585.02 545,585.02专用设备 9,007,813.0613,881,257.211,575,578.14 21,313,492.13合 计 9,553,398.0813,881,257.211,575,578.14 21,859,077.15固定资产净额 2,528,010,768.88 4,224,068,425.12固定资产原值期末余额较期初余额增加 2,062,

137、511,859.65 元，增长幅度为 50.82%，主要是因为 2 号高炉、炼钢厂转炉和焦化厂技术改造工程等已完工并投入使用，从在建工程转入固定资产。 公司 2002 年根据期末对固定资产进行的清查，将炼轧厂部分设备由于技术改造后与现有工艺不再配套而可能导致的处置损失计提固定资产减值准备；2003 年经过整修和调配，部分已广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 49 提减值准备的固定资产可以继续使用，因此冲回该部分固定资产计提的减值准备，计1,575,578.14 元。另外，部分已提减值准备的固定资产已基本丧失其正常的使用价值和可转让价值，因此按该部分固定资产的净值全

138、额计提减值准备，增提 4,716,679.45 元。 2003 年年末公司进行固定资产清查，发现部分专用设备因技术落后，无法满足生产需求，自工厂技术改造后已被拆除并一直闲置，由于其通用性不强，且目前已基本丧失其正常的使用价值和可转让价值，因此按该部分固定资产的净值全额计提减值准备，计 9,164,577.76 元。 除上述情况之外，未发现其它固定资产存在减值的情形。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在已用于抵押和经营性租赁的固定资产。 9、工程物资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 专用设备 2,077,693.10- 大型设备款 390,831,311.44

139、 - 合 计 392,909,004.54 - 截至 2003 年 12 月 31 日，工程物资中的大型设备款是公司为工程准备而支付的设备采购款。广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 50 10、在建工程 2002.12.31 本期增加数 本期转入固定资产 其他 2003.12.31 工程项目名称 工程预算数 (其中:利息资本化)(其中:利息资本化)(其中:利息资本化) 减少数 (其中:利息资本化)投入占预算比例 资金来源 工程进度 机修、检化验设施改造 45,878,700.00 39,204,813.74 8,992,157.27 48,196,971.01 -

140、 - 105.05% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,401,222.35) (820,211.66) (2,221,434.01) - - 供配电系统技术改造 46,547,600.00 42,467,498.05 6,692,372.58 49,159,870.63 - - 105.61% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,471,509.67) (1,219,029.58) (2,690,539.25) - - 冶炼水处理系统技术改造 46,612,800.00 42,526,982.98 5,907,692.61 48,434,675.59 - - 103.91% 金

141、融机构贷款及其他 100.00% (1,473,583.87) (1,107,080.06) (2,580,663.93) - - 除尘系统技术改造 42,548,600.00 40,819,028.00 4,699,077.27 45,518,105.27 - - 106.98% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,388,114.70) (1,081,893.54) (2,470,008.24) - - 铁水脱硫技术改造 48,859,200.00 41,754,276.73 10,276,028.65 52,030,305.38 - - 106.49% 金融机构贷款及其他 100.

142、00% (1,492,299.36) (1,049,453.30) (2,541,752.66) - - 1#、2#转炉技术改造 48,816,300.00 44,693,165.15 8,613,830.40 53,306,995.55 - - 109.20% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,546,131.54) (990,934.46) (2,537,066.00) - - 计量数据采集管理系统 26,000,000.00 10,647,164.44 7,626,816.67 18,273,981.11 - - 70.28% 金融机构贷款及其他 100.00% (328,277

143、.95) (470,251.55) (798,529.50) - - 四总降压变电站工程 75,000,000.00 56,328,675.62 14,534,967.44 70,863,643.06 - - 94.48% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,777,592.19) (1,191,874.26) (2,969,466.45) - - 空压站配套改造 24,000,000.00 10,051,433.46 959,009.77 11,010,443.23 - - 45.88% 金融机构贷款及其他 100.00% (207,236.17) (370,757.17) (577,

144、993.34) - - 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 51 2002.12.31 本期增加数 本期转入固定资产 其他 2003.12.31 工程项目名称 工程预算数 (其中:利息资本化)(其中:利息资本化)(其中:利息资本化) 减少数 (其中:利息资本化)投入占预算比例 资金来源 工程进度 区域管网改造 22,000,000.00 15,504,923.11 7,326,370.35 22,831,293.46 - - 103.78% 金融机构贷款及其他 100.00% (308,315.82) (483,441.88) (791,757.70) - - 焦

145、炉煤气柜及配套管网设施 33,200,000.00 4,322,616.23 17,893,409.93 22,216,026.16 - - 66.92% 金融机构贷款及其他 100.00% (87,234.66) (601,507.23) (688,741.89) - - 高炉煤气柜及配套管网设施 45,530,000.00 16,176,833.70 11,513,100.42 27,689,934.12 - - 60.82% 金融机构贷款及其他 100.00% (398,546.09) (823,635.91) (1,222,182.00) - - 2#高炉本体改造 48,720,000

146、.00 48,299,095.06 2,101,275.42 50,400,370.48 - - 103.45% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,453,423.96) (529,735.20) (1,983,159.16) - - 2#高炉供料系统改造 49,840,000.00 49,562,725.96 1,893,742.57 51,456,468.53 - - 103.24% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,299,063.75) (438,117.87) (1,737,181.62) - - 2#高炉供电供风系统改造 42,900,000.00 42,661,3

147、35.15 1,391,176.59 44,052,511.74 - - 102.69% 金融机构贷款及其他 100.00% (806,399.97) (138,897.71) (945,297.68) - - 2#高炉喷煤系统改造 23,490,000.00 23,359,318.48 737,882.94 24,097,201.42 - - 102.58% 金融机构贷款及其他 100.00% (632,916.24) (52,079.89) (684,996.13) - - 2#高炉除尘及水处理系统改造 44,850,000.00 44,600,486.75 1,454,037.90 46

148、,054,524.65 - - 102.69% 金融机构贷款及其他 100.00% (943,128.19) (190,109.97) (1,133,238.16) - - 2#高炉煤气净化系统改造 28,300,000.00 28,142,559.08 1,134,439.94 29,276,999.02 - - 103.45% 金融机构贷款及其他 100.00% (768,999.85) (307,969.25) (1,076,969.10) - - 2#高炉热风炉系统改造 47,275,100.00 40,145,095.69 8,337,092.07 48,482,187.76 - -

149、 102.55% 募集资金 100.00% (1,305,336.80) (132,599.65) (1,437,936.45) - - 炼铁厂自动化控制系统改造 48,317,400.00 41,037,945.82 8,448,213.97 49,486,159.79 - - 102.42% 募集资金 100.00% 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 52 2002.12.31 本期增加数 本期转入固定资产 其他 2003.12.31 工程项目名称 工程预算数 (其中:利息资本化)(其中:利息资本化)(其中:利息资本化) 减少数 (其中:利息资本化)投入占预

150、算比例 资金来源 工程进度 (1,028,903.69) (70,619.41) (1,099,523.10) - - 转炉炼钢厂异地改造配套迁建工程 85,000,000.00 74,079,846.70 11,045,140.22 85,124,986.92 - - 100.15% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,954,503.18) (1,711,088.82) (3,665,592.00) - - 炼钢厂 1#钢包精炼炉(LF)技术改造 49,040,300.00 25,229,100.80 26,091,702.52 51,320,803.32 - - 104.65% 募

151、集资金 100.00% (1,290,010.97) (90,275.00) (1,380,285.97) - - 炼钢厂 2#钢包精炼炉(LF)技术改造 48,012,000.00 15,589,995.13 35,540,030.80 51,130,025.93 - - 106.49% 金融机构贷款及其他 100.00% (766,188.53) (817,351.67) (1,583,540.20) - - 炼钢厂 3#方坯连铸机技术改造 49,959,000.00 19,823,421.40 32,590,623.41 52,414,044.81 - - 104.91% 金融机构贷款及

152、其他 100.00% (1,179,707.11) (795,270.10) (1,974,977.21) - - 炼钢厂板坯连铸机技术改造 49,877,200.00 28,320,912.30 23,699,348.87 52,020,261.17 - - 104.30% 募集资金 100.00% (1,136,286.26) (57,826.20) (1,194,112.46) - - 炼钢厂自动化系统技术改造 48,384,000.00 31,542,777.22 17,632,757.25 49,175,534.47 - - 101.64% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,

153、775,157.62) (946,269.90) (2,721,427.52) - - 炼钢厂 3#、4#转炉技术改造 48,572,300.00 37,780,555.32 13,623,699.41 51,404,254.73 - - 105.83% 募集资金 100.00% (1,999,131.21) (119,329.33) (2,118,460.54) - - 混铁炉技术改造 46,800,200.00 33,351,861.43 16,348,973.03 49,700,834.46 - - 106.20% 募集资金 100.00% (1,898,100.41) (152,073

154、.86) (2,050,174.27) - - 炼钢厂连铸水处理系统技术改造 48,251,000.00 30,131,335.36 21,498,160.88 51,629,496.24 - - 107.00% 金融机构贷款及其他 100.00% (1,435,755.54) (948,767.31) (2,384,522.85) - - 炼钢厂铁路、公路运输系统技术改造 47,282,000.00 15,561,606.03 35,323,759.10 50,885,365.13 - - 107.62% 金融机构贷款及其他 100.00% (383,440.26) (702,572.10)

155、 (1,086,012.36) - - 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 53 2002.12.31 本期增加数 本期转入固定资产 其他 2003.12.31 工程项目名称 工程预算数 (其中:利息资本化)(其中:利息资本化)(其中:利息资本化) 减少数 (其中:利息资本化)投入占预算比例 资金来源 工程进度 热力设施技术改造 48,504,900.00 37,047,845.12 13,858,012.66 50,905,857.78 - - 104.95% 募集资金 100.00% (1,653,482.43) (147,587.77) (1,801,070

156、.20) - - 散料设施技术改造 48,269,200.00 22,540,025.51 28,535,516.37 51,075,541.88 - - 105.81% 募集资金 100.00% (1,452,530.22) (96,440.07) (1,548,970.29) - - 煤气回收及净化系统技术改造 45,262,700.00 21,117,386.30 26,360,957.46 47,478,343.76 - - 104.90% 募集资金 100.00% (1,332,284.96) (97,481.92) (1,429,766.88) - - 炼钢厂板坯连铸机高强度机械用

157、钢生产技术改造 197,574,900.00 72,219,924.71 41,257,426.82 - - 113,477,351.53 57.44% 金融机构贷款及其他 57.44% (1,348,800.12) (501,637.65) - - (1,850,437.77) 炼钢厂板坯连铸机高强度机械用钢技术改造配套设施 100,343,000.00 3,000,000.00 4,329,106.65 - - 7,329,106.65 7.30% 金融机构贷款及其他 7.30% (55,595.56) (139,136.88) - - (194,732.44) 炼轧厂轧钢系统增产改造 2

158、0,000,000.00 5,335,084.73 14,580,051.59 19,915,136.32 - - 99.58% 金融机构贷款及其他 100.00% (98,869.02) (575,383.96) (674,252.98) - - 煤气混合加压站改造 20,000,000.00 2,248,187.74 17,946,831.35 20,195,019.09 - - 100.98% 金融机构贷款及其他 100.00% (41,663.09) (614,053.99) (655,717.08) - - 二轧厂 3#加热炉改造 23,000,000.00 7,424,419.70

159、 14,996,142.07 22,420,561.77 - - 97.48% 金融机构贷款及其他 100.00% (137,588.27) (508,011.20) (645,599.47) - - 炼铁厂 1#高炉原地大修 50,000,000.00 - 43,232,108.88 43,232,108.88 - - 86.46% 金融机构贷款及其他 100.00% - (1,038,964.15) (1,038,964.15) - - 炼铁厂 2#高炉原地大修 45,000,000.00 - 36,457,140.87 36,457,140.87 - - 81.02% 金融机构贷款及其他

160、 100.00% - (967,526.70) (967,526.70) - - 炼铁厂 4#高炉原地大修 25,000,000.00 3,568,140.86 18,870,786.35 22,438,927.21 - - 89.76% 金融机构贷款及其他 100.00% 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 54 2002.12.31 本期增加数 本期转入固定资产 其他 2003.12.31 工程项目名称 工程预算数 (其中:利息资本化)(其中:利息资本化)(其中:利息资本化) 减少数 (其中:利息资本化)投入占预算比例 资金来源 工程进度 (66,124.26

161、) (545,682.31) (611,806.57) - - 计量数据采集系统配套改造 6,300,000.00 - 6,430,223.18 6,430,223.18 - - 102.07% 金融机构贷款及其他 100.00% - (138,659.67) (138,659.67) - - 新建 3 座 150M3 气烧窑 20,000,000.00 - 21,715,176.73 21,715,176.73 - - 108.58% 金融机构贷款及其他 100.00% - (448,906.45) (448,906.45) - - 质量检测设施改造 15,580,000.00 - 15,9

162、28,849.87 15,928,849.87 - - 102.24% 金融机构贷款及其他 100.00% - (343,485.61) (343,485.61) - - 外围能源介质系统技术改造 49,280,000.00 - 49,699,579.89 49,699,579.89 - - 100.85% 金融机构贷款及其他 100.00% - (1,261,519.47) (1,261,519.47) - - 钢渣回收处理技术改造 48,945,000.00 - 49,240,247.19 49,240,247.19 - - 100.60% 金融机构贷款及其他 100.00% - (1,1

163、03,989.35) (1,103,989.35) - - 2#高炉备配煤系统改造 45,000,000.00 - 40,884,468.04 40,884,468.04 - - 90.85% 金融机构贷款及其他 100.00% - (906,227.66) (906,227.66) - - 焦化厂技术改造工程（一期） 197,570,900.00 12,761,499.71 187,267,846.28 200,029,345.99 - - 101.24% 金融机构贷款及其他 100.00% - (4,839,019.62) (4,839,019.62) - - 中板轧机技术改造工程 190

164、,067,000.00 20,208,347.53 81,588,551.96 - - 101,796,899.49 53.56% 金融机构贷款及其他 53.56% - (982,862.77) - - (982,862.77) 中板轧机自动化及供配电改造 183,961,000.00 - 37,281,321.08 - - 37,281,321.08 20.27% 金融机构贷款及其他 20.27% - (717,400.28) - - (717,400.28) 第四轧钢厂改造外围配套工程 47,000,000.00 - 1,884,118.76 - - 1,884,118.76 4.01%

165、金融机构贷款及其他 4.01% - (40,523.78) - - (40,523.78) 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 55 2002.12.31 本期增加数 本期转入固定资产 其他 2003.12.31 工程项目名称 工程预算数 (其中:利息资本化)(其中:利息资本化)(其中:利息资本化) 减少数 (其中:利息资本化)投入占预算比例 资金来源 工程进度 高炉煤气综合利用 3机组技术改造 199,900,000.00 - 159,530,761.17 - - 159,530,761.17 79.81% 金融机构贷款及其他 79.81% - (361,424

166、.78) - - (361,424.78) 高炉煤气综合利用 4机组技术改造 198,600,000.00 - 101,012,072.02 - - 101,012,072.02 50.86% 金融机构贷款及其他 50.86% - (522,582.02) - - (522,582.02) 高炉煤气综合利用 3机组技术改造配套设施 120,637,000.00 - 95,627,426.00 - - 95,627,426.00 79.27% 金融机构贷款及其他 79.27% - (823,538.47) - - (823,538.47) 高炉煤气综合利用 4机组技术改造配套设施 105,463

167、,000.00 - 59,484,868.63 - - 59,484,868.63 56.40% 金融机构贷款及其他 56.40% - (642,342.63) - - (642,342.63) 其他工程项目 24,442,535.04 158,104,044.26 59,472,145.28 83,599,083.9939,475,350.03 金融机构贷款及其他 - (5,451,446.92) (482,145.28) - (4,969,301.64) 合计 1,225,630,781.84 1,690,030,526.38 2,115,162,948.87 83,599,083.997

168、16,899,275.36 (40,123,455.84) (42,226,859.92) (71,245,169.17) - (11,105,146.59) - 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 在建工程本期涉及的关联交易详见附注六。 在建工程期末余额较期初余额减少 782,607,506.48 元，减少幅度为 63.85%，主要原因是 2 号高炉、炼钢厂转炉和焦化厂技术改造工程等已完工并投入使用，从在建工程转入固定资产。 在建工程本期借款利息资本化率为 5.43%。 因增发新股计划推后，公司经股东大会授权，以银行借款垫付资金对增发募投项目先期进行实施，200

169、3 年 1 月份增发资金到位后已冲抵该部分垫资，并对该项目停止计算利息资本化。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。 11、短期借款 借款类别 币别 2003.12.31 2002.12.31 备 注 保证借款 人民币 274,000,000.00300,700,000.00由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证 合 计 274,000,000.00 300,700,000.00 12、应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 69,778,793.3935,914,111.19商业承兑汇票 20,803,890.52

170、37,570,688.03 合 计 90,582,683.9173,484,799.22截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未支付的应付票据。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 13、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 199,904,445.71 217,739,314.01 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 57 57应付账款期末余额中，账龄超过 3 年的款项为 688,388.10 元，主要是部分材料款未确定是否需要支付。 截至 2003 年 1

171、2 月 31 日，应付账款中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 14、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 584,723,563.43 102,299,281.63 预收账款期末余额较期初余额增加 482,424,281.80 元，增长幅度为 471.58%，主要原因是本期钢材产品热销而导致预收账款大幅增加。 截至 2003 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预收账款金额合计 4,590,675.70 元，部分是购货商交纳的保证金，另一部分是公司采用先收款后发货的销售方式，在货款结算后，余款未能及时退还客户。 截至 2003 年 12 月

172、31 日，预收账款中持公司 55.83%表决权股份的股东广东省韶关钢铁集团有限公司的款项为 2,108,923.36 元，占预收账款期末余额的 0.36%。 15、应付工资 2003.12.31 2002.12.31 32,887,152.35 - 应付工资 2003 年 12 月 31 日余额是公司按董事会决议发放 2003 年年终效益奖，截至本期末尚未支付完毕。 16、应交税金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 未交增值税 168,778,409.2786,493,814.72营业税 18,761.57-城市维护建设税 5,359,700.90733,908.31企业所得

173、税 272,343,065.5683,354,194.42房产税 - 3,850,008.44代扣代缴个人所得税 465,099.33 -广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 58 58 项 目 2003.12.31 2002.12.31 合 计 446,965,036.63174,431,925.89本报告期各项税金执行的税率详见附注四。 17、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加等 815,820.54445,193.14堤围防护费 955,882.83508,660.38合 计 1,771,703.37953,853.52

174、根据韶关市地方税务局及韶关市水利局韶地税发2001178 号文件，堤围防护费按销售总额的 1.3计征。 18、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 54,525,028.23212,529,890.24其他应付款期末余额较期初余额减少 158,004,862.01 元，减少幅度为 74.34%，主要原因是本期支付了去年收购广东省韶关钢铁集团有限公司热电厂的第二期价款。 其他应付款期末余额中，不存在账龄超过 3 年未偿还款项。 截至 2003 年 12 月 31 日，其他应付款中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 19、预提费用 项 目 2003.1

175、2.31 2002.12.31 维修费 177,240.69 117,461.03 银行贷款利息 1,517,038.60 2,863,819.40 合计 1,694,279.29 2,981,280.43 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 59 5920、一年内到期长期负债 借款类别 币别 2003.12.31 2002.12.31 备 注 保证借款 人民币 403,986,000.00 400,000,000.00由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证 合计 403,986,000.00 400,000,000.00 21、长期借款 借款类别 币别 2003.

176、12.31 2002.12.31 备 注 保证借款 人民币 1,220,141,300.00962,000,000.00由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证 保证借款 美元 40,986,000.00（USD4,950,000）-由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证 信用借款 人民币 346,200,000.0075,760,000.00 合 计 1,607,327,300.001,037,760,000.00 22、股本（数量单位：万股） 本 次 变 动 增 减 （+/-） 2002.12.31 配股送股公积金转股 增发 其他 小 计 2003.12.31一、未上市流通股份 1、发起人股份

177、31,200 - - 15,600 - - 15,600 46,800 其中:国家持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 31,200 - - 15,600- - 15,600 46,800 2、募集法人股份 - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 31,200 - - 15,600 - - 15,600 46,800 二、已上市流通股份 人民币普通股 13,520 - - 12,340 11,160- 23,500 37,020 已流通股份合计 13,520 - - 12,340 11,160- 23,500 3

178、7,020 三、股份总数 44,720 - - 27,940 11,160- 39,100 83,820 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 60 602003 年 1 月，公司以每股人民币 7.17 元的价格增发 A 股 11,160 万股，共筹得人民币 80,017.2 万元，并于 2003 年 1 月 29 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 55,880 万元。变更后的注册资本业经广东正中珠江会计师事务所出具的“广会所验字（2003）第 200463 号验资报告”验证。 2003 年 9 月，经公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过，公司

179、以 2003 年 6 月 30 日的总股本55,880 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 27,940 万元，其中转增国有法人股 15,600 万元，社会公众股 12,340 万元，并于 2003 年 10 月 13 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 83,820 万元。变更后的注册资本业经广东正中珠江会计师事务所出具的“广会所验字（2003）第 205963 号验资报告”验证。 23、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 1,521,739,648.01664,329,475.70279,

180、400,000.001,906,669,123.71合 计 1,521,739,648.01664,329,475.70279,400,000.001,906,669,123.71资本公积本期增加 664,329,475.70 元，为 2003 年 1 月增发 A 股形成的股本溢价 688,572,000.00 元扣除发行费用 24,878,845.07 元和加上冻结利息收入 636,320.77 元后的净额。 资本公积本期减少 279,400,000.00 元，为 2003 年 9 月用资本公积转增股本所致，其中，资本公积转增国有法人股 156,000,000.00 元，转增社会公众股 12

181、3,400,000.00 元。 24、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 136,261,607.7798,172,813.49- 234,434,421.26法定公益金 68,130,803.8749,086,406.75 - 117,217,210.62合 计 204,392,411.64147,259,220.24 - 351,651,631.8825、拟分配现金股利 项目 2003.12.31 2002.12.31 拟分配现金股利 251,460,000.00-根据 2004 年 1 月 13 日召开的本公司第三届董事会第八

182、次会议关于 2003 年利润分配的预案，公司将以 2003 年 12 月 31 日总股本 83,820 万股为基数，每 10 股派发现金红利 3 元（含税），计 251,460,000.00广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 61 61元，公司已根据修订后的企业会计准则-资产负债表日后事项的有关规定相应调整了会计报表中的未分配利润和拟分配现金股利项目。上述利润分配预案尚需经股东大会审议通过。 26、未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 555,567,961.64本期实现净利润 981,728,134.90减：提取法定盈余公积 98,172,813.49提取

183、法定公益金 49,086,406.75 * 应付普通股股利 419,100,000.00期末未分配利润 970,936,876.302003 年 9 月，广东韶钢松山股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过利润分配方案，以2003 年 6 月 30 日总股本 55,880 万股为基数，每 10 股派发现金红利 3 元（含税），计 167,640,000.00元。 根据 2004 年 1 月 13 日召开的本公司第三届董事会第八次会议关于 2003 年利润分配的预案，公司将以 2003 年 12 月 31 日总股本 83,820 万股为基数，每 10 股派发现金红利 3 元（含税），

184、计 251,460,000.00元，公司已根据修订后的企业会计准则-资产负债表日后事项的有关规定相应调整了会计报表中的未分配利润和拟分配现金股利项目。上述利润分配预案尚需经股东大会审议通过。 27、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入、成本分项列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本钢铁产品 6,989,315,408.945,442,555,373.444,342,679,895.50 3,678,098,811.43焦化产品及其他 171,548,866.59 153,643,041.19 88,153,125.03 6

185、2,764,305.98合 计 7,160,864,275.535,596,198,414.634,430,833,020.53 3,740,863,287.412003 年主营业务收入、成本比 2002 年大幅增长，主要原因有： 2003 年钢材市场紧俏，同时公司增发新股投资项目完工投产后产能扩大，致使钢材销售收入及成本大幅增长。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 62 62公司于 2002 年 8 月收购了广东省韶关钢铁集团有限公司（简称“韶钢集团”）热电厂的资产，2003年初与韶钢集团签订了资产租赁协议，租用韶钢集团拥有的动力厂全部固定资产的经营使用权，从

186、而承接了热电厂和动力厂的全部业务，导致 2003 年焦化及其他产品的业务收入、成本较 2002 年大幅增长。 主营业务收入按地区列示如下： 地区 2003 年度 2002 年度 广东省 5,792,511,605.353,850,771,588.40省外地区 1,368,352,670.18 580,061,432.13合计 7,160,864,275.534,430,833,020.53公司前五名客户销售金额合计 2,355,221,140.39 元，占本期销售收入总额的 32.89%。 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 5% 103,767

187、.46-城市维护建设税 5% 24,734,835.7016,187,673.65教育费附加 3% 14,840,808.549,716,534.14合 计 39,679,411.7025,904,207.7929、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 原材料 10,165,174.447,268,022.65材料加工 1,251,076.70-设备检修及安装 1,076,411.01-称量检验费 847,815.75-其他 4,137,591.76 108,792.75合 计 17,478,069.667,376,815.402003 年其他业务利润比 2002 年增加 10

188、,101,254.26 元，增长幅度为 136.93%，主要是由于本期原材料销售增加，并新增了计量控制业务、质量检验业务和动力厂副产品销售业务。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 63 6330、营业费用 2003 年度 2002 年度 18,291,277.96 23,528,913.892003 年营业费用比 2002 年减少 5,237,635.93 元，降幅为 22.26%，主要是 2003 年改变了与销售客户的运费结算方式，销售单价中不再包含运费，运费由客户自己负担，导致营业费用中的运输费减少。 31、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度

189、利息支出 62,039,498.3236,343,825.41 减：利息收入 31,993,860.5315,989,515.16 手续费支出 423,627.40 148,231.42 合 计 30,469,265.1920,502,541.67 2003 年财务费用比 2002 年增加 9,966,723.52 元，增长幅度为 48.61%，主要是因为银行借款增加，使利息支出增加。 32、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产盘盈 -666,721.72固定资产清理净收入 132,930.63383,677.00其他 - 66,000.00合 计 132,930.63

190、1,116,398.7233、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 捐赠支出 300,000.00-固定资产减值准备 12,305,679.079,553,398.08固定资产清理净损失 12,582,613.85-其他 317,810.10 -合 计 25,506,103.029,553,398.08广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 64 6434、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 应纳所得税额 458,689,653.25177,317,223.98减：财政返还 -11,840,000.00 所得税抵免 101,405,973.9

191、1 -合 计 357,283,679.34165,477,223.98根据广东省地方税务局粤地税函2002367 号文和韶关市地方税务局韶地税发2002180 号文的规定，经韶关市地方税务局韶钢征收管理分局 2003 年 1 月 24 日关于广东韶钢松山股份有限公司技术改造国产设备投资抵免 2002 年度企业所得税的通知和 2003 年 12 月 3 日关于广东韶钢松山股份有限公司 2002 年度国产设备投资抵免企业所得税余额的批复核定，公司 2高炉自控系统改造等 17 个技术改造项目的国产设备投资可抵免 2002 年度企业所得税的金额为 97,547,773.91 元，已冲减了本期的所得税费

192、用。 经韶关市地方税务局韶钢征收管理分局 2003 年 12 月 30 日关于广东韶钢松山股份有限公司烧结机等技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复核定，公司烧结机等技术改造等 2 个技术改造项目的国产设备投资可抵免 2002 年度企业所得税的金额为 3,858,200.00 元，已冲减了本期的所得税费用。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度，公司收到的其他与经营活动有关的现金为 31,993,860.53 元，主要内容列示如下： 项目 2003 年度银行存款利息收入 31,993,860.5336、支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度，公司支付的其他与经营活动有

193、关的现金为 49,716,003.54 元，主要内容列示如下： 项 目 2003 年度 土地租赁费 10,350,000.00退还汽运押金 9,440,000.00运输费 5,355,995.70业务招待费 4,862,561.71修理费 3,363,934.79广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 65 65 项 目 2003 年度 规划费 2,458,527.60外仓管理费 1,752,100.00钢板认证费 1,121,031.34手续费 1,071,346.02六、关联方关系及其交易 关联方关系 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务

194、 与公司 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 广东省韶关钢铁集团有限公司 广州市西村西增路内协和路 10 号 本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、零配件及相关技术的进口（按97外经贸政审函字第 106 号和 2198 号文经营）。在省政府授权范围内经营国有资产；制造、加工、销售：黑色金属冶炼及压延加工，金属制品，耐火材料，炉料，建筑材料，工业生产资料（不含金、银、汽车、化学危险品）；汽车维修。钢铁产品质检，大砝码计量检定、住宿、饮食；承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程（具体按2001外经贸发展审函字第 23 号文经营）。 母公司 有限责 任公司 曾德新 存在

195、控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 广东省韶关钢铁集团有限公司 88,930 万元 - - 88,930 万元 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 企业名称 金额 比例%金额 比例%金额比例% 金额 比例%广东省韶关钢铁集团有限公司 31,200 万元69.77% 15,600 万元- - - 46,800 万元 55.83%广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 66 66关联方交易 采购货物 2003 年度 20

196、02 年度 企业名称 内 容 金额 占报告期购货%金额 占报告期购货%广东省韶关钢铁集团有限公司 进口矿等原材料1,364,286,022.9323.94%603,592,329.72 17.35%广东省韶关钢铁集团有限公司 燃料动力 172,492,725.343.03%405,578,171.35 11.66%广东省韶关钢铁集团有限公司 备件 36,460,442.97 0.64%36,360,035.50 1.04%合 计 1,573,239,191.2427.61%1,045,530,536.57 30.05%关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 销售货物 2

197、003 年度 2002 年度 企业名称 内 容 金额 占报告期销货% 金额 占报告期销货%广东省韶关钢铁集团有限公司 原材料 26,978,474.18 0.37%132,995,128.79 2.89%广东省韶关钢铁集团有限公司 钢材 63,538,716.85 0.87%22,301,013.76 0.48%广东省韶关钢铁集团有限公司 燃料动力 74,986,644.79 1.02%97,656,057.10 2.12%广东省韶关钢铁集团有限公司 备件 17,444,259.50 0.24%- -广东省韶关钢铁集团有限公司 副产品 16,770,396.28 0.23% - -合 计 19

198、9,718,491.60 2.73%252,952,199.65 5.49%关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 接受劳务 2003 年度 2002 年度 企业名称 内 容 金额 占报告期成本% 金额 占报告期成本%广东省韶关钢铁集团有限公司 运杂费 76,551,057.541.33%48,904,247.40 1.26%广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 67 67广东省韶关钢铁集团有限公司 加工费 3,038,912.490.05%- -广东省韶关钢铁集团有限公司 其他劳务 5,028,569.320.09% 2,553,130.4

199、1 0.06%合 计 84,618,539.351.47%51,457,377.81 1.32%关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 购买固定资产 企业名称 项 目 2003 年度 2002 年度 原值 20,580,464.19 - 累计折旧 17,888,741.37 - 广东省韶关钢铁集团有限公司 净值 2,691,722.82 - 关联方交易的定价政策：参考出售方固定资产账面价值定价。 受让商标 2003 年 5 月 23 日，公司与母公司广东省韶关钢铁集团有限公司（简称“韶钢集团”）签订商标转让协议，受让韶钢集团注册并拥有的“韶钢”牌钢材、铁及焦副产品注册商

200、标。本次受让的商标包括：商标注册证第 143303 号、第 277984 号、第 276717 号、第 276178 号等 4 个组合商标及第 1669508号 1 个图形商标。4 个组合商标经广东联信评估有限公司评估（联信评报字2003第 D022 号）的价值作价，为 823 万元；因第 1669508 号图形商标与第 143303 号商标同时使用，是第 143303 号商标的补充，且注册日期为公司成立后的 2001 年，经双方协商，该图形商标无偿转让。目前商标的过户手续已完成，商标转让款已支付完毕。 担保 公司短期借款余额 274,000,000.00 元、一年内到期的长期负债余额 403

201、,986,000.00 元、长期借款余额1,261,127,300.00 元由关联方提供担保，具体情况如下： 借 款 单 位 借款余额（元） 担 保 单 位 韶关市工行松山支行 98,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中信实业银行广州分行 200,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 福建省兴业银行广州分行 500,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 68 68 借 款 单 位 借款余额（元） 担 保 单 位 韶关市农行韶钢分理处 38,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司

202、浦东发展银行广州分行 277,127,300.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 招商银行深圳上步支行 350,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中行韶关分行 245,986,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中国光大银行广州分行 230,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 合 计 1,939,113,300.00 租赁 本报告期公司共向母公司韶钢集团支付土地使用权租用费 1035 万元，明细列示如下： 1998 年 3 月 12 日公司与母公司韶钢集团签订土地租赁协议，租用公司烧结厂、焦化厂、炼铁厂、二轧厂、三轧厂、四轧厂、五轧厂使用的土地及其间道路、公共

203、设施使用的土地共计 930,437平方米，每年支付租金 794 万元，租赁期限为 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 1998 年 3 月 12 日公司与母公司韶钢集团签订土地租赁协议，租用公司六轧厂使用的土地及其间道路、公共设施使用的土地共计 68,930 平方米，每年支付租金 59 万元，租赁期限为 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 2001 年 6 月 1 日公司与母公司韶钢集团签订土地租赁协议，租用公司供应、原料部门使用的土地及其间道路、公共设施使用的土地共计 120,375.00 平方米，每年支付租金 103 万元，租赁期限为 20 年（2001.1

204、.1-2020.12.31）。 根据 2001 年 6 月 1 日公司与母公司韶钢集团签订的土地租赁协议，自公司完成对母公司热电厂的收购并办理产权过户手续之日(2002 年 8 月 1 日)起，租用热电厂使用的土地及其间道路、公共 设 施 使 用 的 土 地 共 计 92,419.64 平 方 米 ， 每 年 支 付 租 金 79 万 元 ， 租 赁 期 限 为 20 年（2002.8.1-2022.7.31）。 本报告期公司共向母公司韶钢集团支付固定资产租赁费 1729.2 万元。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 69 692003 年 2 月 27 日公司

205、与母公司韶钢集团签订资产租赁协议，租用母公司拥有的动力厂全部固定资产的使用经营权，每年支付租金 1477.2 万元，租赁期限为 1 年（2003.1.1-2003.12.31）。 2003 年 6 月 27 日公司与母公司韶钢集团签订资产租赁协议，租用母公司拥有的焙烧厂全部固定资产的使用经营权，半年支付租金 252 万元，租赁期限为半年（2003.7.1-2003.12.31）。 服务合同 根据公司于 2002 年 4 月 24 日与韶钢集团共同修订的综合服务协议，韶钢集团以其自有的安全监督、保卫等管理机构和注册商标使用权向公司提供服务，服务期限自 2002 年 1 月 1 日至 12 月 3

206、1日，为此公司全年向韶钢集团支付综合服务费 80 万元。协议到期后，双方不再签订新的协议，2003年韶钢集团不再向公司收取综合服务费。 工程建设 2003 年度工程项目本期发生额中的 429,425,983.87 元是由母公司韶钢集团承建，明细如下： 工程项目名称 关联交易金额 二轧厂 3#加热炉改造 3,104,615.62 四总降压变电站工程 246,021.36 空压站配套改造 488,891.50 煤气混合加压站改造 2,240,000.00 区域管网改造 1,932,785.63 焦炉煤气柜及配套管网设施 5,214,571.82 高炉煤气柜及配套管网设施 2,113,423.00

207、2#高炉炉本体改造 615,704.01 2高炉备配煤系统改造 9,076,253.23 2#高炉供料系统改造 570,407.37 2#高炉供电供风系统改造 490,618.39 2#高炉喷煤系统改造 268,702.59 2#高炉除尘及水处理系统改造 487,936.64 2#高炉煤气净化系统改造 323,855.13 2高炉热风炉系统改造 3,211,393.35 炼铁厂自动化控制系统改造 3,279,135.65 新建 3 座 150m3 气烧窑 12,631,536.79 计量数据采集系统配套改造 6,291,563.51 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告

208、正本 70 70 工程项目名称 关联交易金额 质量检测设施改造 15,585,364.26 转炉炼钢厂易地改造配套迁建工程 8,967,629.69 外围能源介质系统技术改造 24,439,743.55 钢渣回收处理技术改造 25,084,187.02 炼钢厂 1钢包精炼炉（LF）技术改造 15,648,394.91 炼钢厂 2#钢包精炼炉（LF）技术改造 25,482,089.08 炼钢厂 3#方坯连铸机技术改造 24,165,055.97 炼钢厂板坯连铸机技术改造 14,229,656.70 炼钢厂自动化系统技术改造 10,693,475.28 机修、检化验设施技术改造 7,492,233

209、.97 供配电系统技术改造 5,223,420.53 冶炼水处理系统技术改造 4,552,472.13 除尘系统技术改造 3,617,183.73 铁水脱硫站技术改造 8,506,127.53 1#、2#转炉技术改造 7,510,799.85 炼钢厂 3#、4#转炉技术改造 8,129,186.30 混铁炉技术改造 9,749,132.41 炼钢厂连铸水处理系统技术改造 14,064,555.46 炼钢厂铁路、公路运输系统技术改造 19,628,315.33 热力设施技术改造 8,249,282.29 散装料设施技术改造 17,114,553.85 煤气回收及净化系统技术改造 15,805,9

210、43.07 焦化厂技术改造工程（一期） 3,872,354.23 炼钢厂板坯连铸机高强度机械用钢生产技术改造 40,755,789.17 炼钢厂板坯连铸机高强度机械用钢技术改造配套设施4,189,969.77 中板轧机自动化及供配电改造 3,167,700.00 高炉煤气综合利用 3机组技术改造配套设施 8,237,600.00 高炉煤气综合利用 3机组技术改造 1,890,000.00 炼铁厂 4#高炉原地大修 738,608.40 炼铁厂 2#高炉原地大修 5,792,265.77 炼铁厂 1#高炉原地大修 6,129,159.78 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度

211、报告正本 71 71 工程项目名称 关联交易金额 其他小改小革项目 8,126,318.25 合 计 429,425,983.87 关联方交易的定价政策： 建筑安装工程材料价格按照韶关市建设工程造价管理站、建设工程造价咨询有限公司颁发的韶关建筑经济资料中的材料预算价格确定（材料品种缺项部分参照市场价格确定）。 工程造价按照省、市等造价管理部门颁布的预算定额确定。 关联方往来款项余额 期末余额 占全部应收（付）款项余额比重% 项 目 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31其他应付款-广东省韶关钢铁集团有限公司 -195,619,428.16- 92

212、.04%预收账款-广东省韶关钢铁集团有限公司 2,108,923.36-0.36% -七、或有事项 本报告期内，公司不存在需披露的或有事项。 八、重大承诺事项 本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 本报告期内，公司不存在需披露的资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 2003 年 9 月 8 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会通过了关于公司发行可转换公司债券发行方案的议案，发行方案尚须报中国证券监督管理委员会核准。 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 72 72根据广东省地方税务局粤地税函2003714 号文和

213、韶关市地方税务局韶钢税务分局韶钢地税发200401 号文的批准，公司第四轧钢厂加热炉及公辅系统等 36 个技改项目享受国产设备投资抵免企业所得税优惠政策。目前公司正在办理申请抵免企业所得税的有关手续。 十一、补充资料 净资产收益率和每股收益 全 面 摊 薄加 权 平 均全 面 摊 薄加 权 平 均主营业务利润35.31%39.21%1.82 2.46 营业利润31.59%35.08%1.63 2.20 净利润22.73%25.24%1.17 1.59 扣除非经常性损益后的净利润20.97%23.28%1.08 1.46 每 股 收 益(元)报告期利润净 资 产 收 益 率 非经常性损益包括：

214、项 目 金 额 国产设备投资抵免所得税 101,405,973.91 存货盘盈 163,307.48 处置固定资产净收益 89,063.52 减：处置固定资产净损失 12,582,613.85 减：计提的固定资产减值准备 12,305,679.07 减：捐赠支出 300,000.00 减：其他营业外支出 212,932.77 合 计 76,257,119.22 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 73 73资产减值准备明细表 项目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一、坏帐准备合计11,238,782.22 - 2,168,162.93 9,070,619.29

215、其中：应收帐款10,774,994.35 - 1,754,795.66 9,020,198.69 其他应收款463,787.87 - 413,367.27 50,420.60 二、短期投资跌价准备合计- - - - 其中：股票投资- - - - 债券投资- - - - 三、存货跌价准备合计7,498,598.53 - 2,584,828.27 4,913,770.26 其中：产成品- - - - 原材料- - - - 备品备件7,498,598.53 - 2,584,828.27 4,913,770.26 四、长期投资减值准备合计- - - - 其中：长期股权投资- - - - 长期债权投资-

216、 - - - 五、固定资产减值准备合计9,553,398.08 13,881,257.21 1,575,578.14 21,859,077.15 其中：房屋及建筑物- - - - 通用设备545,585.02 - - 545,585.02 专用设备9,007,813.06 13,881,257.21 1,575,578.14 21,313,492.13 六、无形资产减值准备合计- - - - 其中：专利权- - - - 商标权- - - - 七、在建工程减值准备- - - - 八、委托贷款减值准备- - - - 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 74 74 十一

217、、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； （三）2003 年在中国证券报、证券时报上刊登的2002 年年度报告摘要、2003年半年度报告、2003 年第 1 季度报告、2003 年第 3 季度报告等文件； （四）公司章程等。 董事长：曾德新 广东韶钢松山股份有限公司 二 四年一月十三日 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 75 75资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 货币单位：人民币元 资

218、 产 附注五 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 735,204,979.84467,612,180.59 短期投资 - 应收票据 2 624,375,847.86363,147,763.88 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 4,000.00122,721.58 其他应收款 4 1,416,848.353,642,209.58 预付帐款 5 86,448,381.6554,311,170.97 应收补贴款 - 存货 6 1,254,543,580.86622,649,696.61 待摊费用 7 12,646,443.798,738,927.97 一年

219、内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,714,640,082.351,520,224,671.18 长期投资： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 8 6,120,700,922.584,058,189,062.93 减：累计折旧 8 1,874,773,420.311,520,624,895.97 固定资产净值 8 4,245,927,502.272,537,564,166.96 减：固定资产减值准备 8 21,859,077.159,553,398.08 固定资产净额 8 4,224,068,425.122,528,010

220、,768.88 工程物资 9 392,909,004.54- 在建工程 10 716,899,275.361,225,630,781.84 固定资产清理 - 固定资产合计 5,333,876,705.023,753,641,550.72 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 8,048,516,787.375,273,866,221.90广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 76 76资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东韶钢松山股份有限

221、公司 货币单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 11 274,000,000.00300,700,000.00 应付票据 12 90,582,683.9173,484,799.22 应付帐款 13 199,904,445.71217,739,314.01 预收帐款 14 584,723,563.43102,299,281.63 应付工资 15 32,887,152.35- 应付福利费 31,231,962.5622,085,855.67 应付股利 - 应交税金 16 446,965,036.63174,431,925.89 其他

222、应交款 17 1,771,703.37953,853.52 其他应付款 18 54,525,028.23212,529,890.24 预提费用 19 1,694,279.292,981,280.43 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20 403,986,000.00400,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 2,122,271,855.481,507,206,200.61 长期负债： 长期借款 21 1,607,327,300.001,037,760,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,607,327,300.0

223、01,037,760,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 3,729,599,155.482,544,966,200.61 股东权益： 股本 22 838,200,000.00447,200,000.00 资本公积 23 1,906,669,123.711,521,739,648.01 盈余公积 24 351,651,631.88204,392,411.64 其中：法定公益金 24 117,217,210.6268,130,803.87 拟分配现金股利 25 251,460,000.00 未分配利润 26 970,936,876.30555,567,961.64 股东权益合计

224、 4,318,917,631.892,728,900,021.29 负债和股东权益总计 8,048,516,787.375,273,866,221.90法定代表人：曾德新 主管会计工作负责人：黄旭明 会计机构负责人：刘树生 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 2003 年度报告正本 77 77利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注五 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 27 7,160,864,275.53 4,430,833,020.53 减：主营业务成本 27 5,596,198,414.63

225、 3,740,863,287.41 主营业务税金及附加 28 39,679,411.70 25,904,207.79 二、主营业务利润（亏损以-号填列） 1,524,986,449.20 664,065,525.33 加：其他业务利润（亏损以-号填列） 29 17,478,069.66 7,376,815.40 营业费用 30 18,291,277.96 23,528,913.89 管理费用 129,318,989.08 104,416,856.90 财务费用 31 30,469,265.19 20,502,541.67 三、营业利润 1,364,384,986.63 522,994,028.

226、27 加：投资收益(亏损以-号填列) - 补贴收入 - 营业外收入 32 132,930.63 1,116,398.72 减：营业外支出 33 25,506,103.02 9,553,398.08 四、利润总额 1,339,011,814.24 514,557,028.91 减：所得税 34 357,283,679.34 165,477,223.98 五、净利润 981,728,134.90 349,079,804.93 加：年初未分配利润 555,567,961.64 258,850,127.44 六、可供分配的利润 1,537,296,096.54 607,929,932.37 减：提取法

227、定公积金 98,172,813.49 34,907,980.49 提取法定公益金 49,086,406.75 17,453,990.24 分配普通股股利 419,100,000.00 - 六、年末未分配利润 970,936,876.30 555,567,961.64补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -2、自然灾害发生的损失 - -3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -5、债务重组损失 - -6、其他 - - 法定代表人：曾德新 主管会计工作负责人：黄旭明 会计机构负责人：刘树生 广东韶钢松山股份有限公司（000717）

228、 2003 年度报告正本 78 78 现金流量表 2003 年 112 月 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,783,578,034.09 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31,993,860.53 现金流入小计 8,815,571,894.62 购买商品、接受劳务支付的现金 6,332,388,713.02 支付给职工以及为职工支付的现金 421,720,300.31 支付的各项税费 650,717,745.04 支付的其他与经营活动有关的现金 49,716,003.54 现金流

229、出小计 7,454,542,761.91经营活动产生的现金流量净额 1,361,029,132.71二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,086,446.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,086,446.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,142,556,679.58 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,142,556,679.58投资活动产生的现金流量净额 -2,135,470,233.58三、筹资活动产生的现金流量：

230、 吸收投资所收到的现金 783,006,475.70 借款所收到的现金 1,554,013,300.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,337,019,775.70 偿还债务所支付的现金 1,007,160,000.00 分配股利或偿付利息所支付的现金 283,298,875.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,527,000.00 现金流出小计 1,294,985,875.58筹资活动产生的现金流量净额 1,042,033,900.12四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 267,592,799.25 广东韶钢松山股份有限公司（000717） 20

231、03 年度报告正本 79 79现金流量表（续） 2003 年 112 月 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 981,728,134.90 加：少数股东权益 计提资产减值准备 7,552,687.87 固定资产折旧 389,782,222.00 无形资产摊销 长期待摊费用的减少 待摊费用的减少(减：增加) -3,907,515.82 预提费用的增加（减：减少） 59,779.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 12,449,683.22 固定资产报废损失 财务费用 62,039,498.3

232、2 投资损失（减收益） 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -629,309,055.98 经营性应收项目的减少（减增加） 223,158,443.56 经营性应付项目的增加（减减少） 317,475,254.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,361,029,132.712. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 现金的期末余额 735,204,979.84 减：现金的期初余额 467,612,180.59 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 267,592,799.25 法定代表人：曾德新 主管会计工作负责人：黄旭明 会计机构负责人：刘树生