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1、 二二年度报告 成都天兴仪表股份有限公司 HE NGDU T I ANXI NG I NS T RUME NT AND ME T E R COL T D 二三年三月 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 成都天兴仪表股份有限公司 2002 年年度报告目录 第一章 公司基本情况 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 2 第三章 股本变动和主要股东持股情况 4 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 6 第五章 公司治理结构 8 第六章 股东大会情况简介 10 第七章 董事会报告 12 第八章 监事会报告 21 第九章 重要事项 23 第十章 财务报告 26 第十一章 备查文件目录 26 成都天兴

2、仪表股份有限公司 二二年度报告 第 1 页 二二年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 本公司财务报表已经中兴宇会计师事务所有限责任公司审计出具无保留意见审计报告 公司负责人文武先生主管会计负责人叶宇昕先生及会计机构负责人会计主管人员汤旭东先生保证年度报告中的财务报告的真实完整 第一章 公司基本情况 一公司中文名称成都天兴仪表股份有限公司 英 文 名 称 CHENGDU TI ANXI NG I NSTRUMENT AND METER CO LTD 二公司法定代表人文武 三公司董事会秘书叶秀松

3、联系地址: 成都外东十陵镇天兴仪表股份公司董事会办公室 联系电话( 028) 84613721 ( 028) 84613722 传 真( 028) 84600581 电子信箱: china0710 证券事务代表戴兴斌 联系地址: 成都外东十陵镇天兴仪表股份公司董事会办公室 联系电话( 028) 84613721 ( 028) 84613722 传 真( 028) 84600581 电子信箱: cddaixb 四公司注册地址成都高新技术产业开发区 办公地址成都外东十陵镇公司办公楼 邮编610106 电子信箱: china0710 五公司选定的信息披露报刊中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网

4、址 公司年度报告备置地点公司董事会办公室 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 2 页 六股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称天兴仪表 股票代码000710 七其他有关资料 公司首次注册登记日期地点公司于一九九七年四月十四日在成都市工商行政管理局注册登记 公司最新变更登记注册日期公司于二 OO一年九月三日在成都市工商行政管理局变更注册登记 企业法人营业执照注册号成工商高新字 5101091000131 税务登记号码地税登记号510112633134930 国税登记号510112633134930 公司未流通股票的托管机构中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 会计师事务所名称中兴宇会计

5、师事务所有限责任公司 办公地点北京市西长安街 88 号首都时代广场 818 室 邮 编100031 联系电话01083915599 第二章 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度主要数据指标 单位: 元 项目 金额 利润总额 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 主营业务利润 其他业务利润 营业利润 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增减额 - 50, 809, 555. 63 - 50, 809, 555. 63 - 26, 365, 856. 75 4, 692, 664. 54 578, 753. 79 - 54, 254, 794. 52 -

6、 339, 253. 80 74, 006 3, 710, 486. 69 14, 910, 671. 15 4, 796, 174. 87 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 3 页 二近三年主要会计数据和财务指标 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入万元 净利润万元 总资产万元 股东权益不含少数股东权益万元 每股收益元 每股净资产( 元/股) 调整后每股净资产( 元/股) 每股经营活动产生的现金流量净额 净资产收益率% 6262. 00 - 5080. 96 24209. 68 10887. 24 - 0. 336 0. 720 0. 698 0. 099

7、- 46. 67 5113. 28 - 4434. 03 35729. 06 15925. 19 - 0. 293 1. 053 1. 048 - 0. 565 - 27. 84 7973. 07 160. 89 33238. 82 20351. 24 0. 015 1. 884 1. 874 - 0. 076 0. 79 本年度非经常性损益项目金额为- 36, 645, 045. 80 元包括营业外收支净额3, 710, 486. 69 元摊销股权投资差额- 49, 397. 54 元存货盘亏报废损失18, 949, 378. 86 元, 收取的资金占用费 1, 123, 779. 88 元

8、 三根据中国证监会编报规则第 9 号的要求计算的 2002 年报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益元 项目 报告期利润( 元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4, 692, 664. 54 4. 31 3. 51 0. 031 0. 031 营业利润 - 54, 254, 794. 52 - 49. 83 - 40. 53 - 0. 359 - 0. 359 净利润 - 50, 809, 555. 63 - 46. 67 - 37. 96 - 0. 336 - 0. 336 扣除非经常性损益后的净利润 - 26, 365, 856. 75 - 2

9、4. 22 - 19. 70 - 0. 174 - 0. 174 四报告期内股东权益变动情况 单位万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 15120 3531. 54 990. 48 330. 16 - 3716. 83 15925. 19 本期增加 45. 85 45. 85 本期减少 2. 84 5080. 96 5083. 8 期末数 15120 3574. 55 990. 48 330. 16 - 8797. 79 10887. 24 变化原因资本公积增加 45. 85 万元系债务重组收益 458, 473. 09 元所致未分配利润减少 5080

10、. 96 万元系净利润减少 50, 809, 555. 63 元所致 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 4 页 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位股 本期变动增减 + 本次变 动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 它 小 计 本次变 动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 增外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 107100

11、000 107100000 44100000 44100000 107100000 107100000 44100000 44100000 三 股份总数 151200000 151200000 注至报告期末为止的前三年公司未再发行股票 二股东情况介绍 1截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 14, 763 户 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 5 页 2持股前十名的股东情况 名次 股东名称 期 末 持 股 数股 本期增减 占 总 股本( % 质押冻结托管 股份类别 1 成都天兴仪表( 集团) 有限公司 107100000 0 70. 833 冻结9000万股 国有法人

12、股 2 上海国际信托投资公司 1352637 - 224000 0. 895 不详 社会公众股 3 鸿飞证券投资基金 399959 +399959 0. 265 不详 社会公众股 4 黄建国 287090 +68250 0. 190 不详 社会公众股 5 李鑫海 280000 0 0. 185 不详 社会公众股 6 上海证券有限责任公司 278809 - 725070 0. 184 不详 社会公众股 7 王来友 204814 0 0. 135 不详 社会公众股 8 张竹胜 183550 +183550 0. 121 不详 社会公众股 9 何太升 150000 - 34321 0. 099 不详

13、 社会公众股 10 孙英 146720 0 0. 097 不详 社会公众股 1报告期公司控股股东仍为成都天兴仪表集团有限公司未发生变化 2前十名股东中国有法人股股东成都天兴仪表集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人未知其他流通股股东之间是否存在关联关系也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 3持股 5%以上的法人股股东情况 控股股东成都天兴仪表集团有限公司 法人代表余伯强 成立日期1995 年 9 月 22 日 注册资本7156. 03 万元 经营范围国家指令性计划的特种产品设计与制造摩托车

14、与汽车配件的生产加工非标设备与金属材料切削机床附件电工仪器仪表工卡量刃具的生产加工模具制造销售仪器仪表新技术新产品新技术的开发应用及技术咨询工程塑料制品的生产批发零售国内贸易业政策允许的经营范围内家用电器维修汽车客货运输食品餐饮住宿农业项目开发农副产品不含粮棉油蚕茧的生产 加工销售 4控股股东的控股股东情况 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 6 页 本公司控股股东成都天兴仪表集团有限公司的控股股东为中国兵器装备集团公司法定代表人王德臣注册资金 126. 4521 亿元住所: 北京市西城区三里河路 46 号; 经济性质为全民所有制主要从事国有资产的投资经营管理 第四章 董事监事高级管理

15、人员和员工情况 一董事监事高级管理人员 1董事监事高级管理人员情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年 末 持股数 文武 董事长 男 38 2002. 12003. 6 0 余伯强 董事 男 52 2000. 62003. 6 9324 武承辉 董事 男 52 2000. 62003. 6 4536 黄培荣 董事 男 50 2000. 62003. 6 0 邱辉祥 董事 男 30 2002. 122003. 6 0 谢合明 独立董事 男 38 2002. 122003. 6 0 曾廷敏 独立董事 男 48 2002. 122003. 6 0 丁先星 监事会主席 男 54 2002. 1200

16、3. 6 5166 李宝 监事 男 33 2002. 12003. 6 0 杨劲松 监事 男 33 2001. 122003. 6 0 李道友 总经理 男 47 2002. 92003. 6 0 宋锦 副总经理 男 45 2000. 62003. 6 0 叶宇昕 副总经理 财务总监 男 35 2000. 62003. 6 4536 陈绪强 副总经理 男 35 2001. 122003. 6 0 贺栋 副总经理 男 30 2003. 12003. 6 0 叶秀松 董秘 男 36 2002. 12003. 6 0 2离任高管人员情况 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 7 页 姓名 职位

17、性别 年龄 年末 持股数 施苏平 董事总经理 男 46 8442 黄茂彪 董事 男 38 7837 刘学文 董事 男 61 0 3股东单位任职的董事监事以及高管人员情况 姓名 职位 任期 余伯强 天兴集团公司董事长党委书记 2001. 122004. 12 黄培荣 天兴集团公司董事党委副书记 2001. 122004. 12 文武 天兴集团公司董事总经理 2001. 122004. 12 宋锦 天兴集团公司董事 2001. 122004. 12 丁先星 天兴集团公司工会主席 2001. 122004. 12 李宝 天兴集团公司办公室主任 2001. 122004. 12 注以上董事监事及高级管

18、理人员年度内持股无变化 二 报告期内公司董事未在公司领取报酬 其它高级管理人员的报酬参照公司绩效联利工资收入分配管理办法根据个人岗位职责工作难度及完成程度结合公司效益情况进行考核按月发放 报告期内在本公司领取报酬的高级管理人员其年度报酬总额为 12. 8 万元其中年度报酬在 2- 3 万元有 3 人年度报酬 1- 1. 5 万元有 1 人年度报酬低于 1万元的有 1 人金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 8. 85 万元总经理李道友先生从 2002 年 10 月起薪副总经理贺栋先生应于 2003 年起薪 董事长文武先生 董事余伯强 黄培荣 武承辉 邱辉祥先生和监事丁先星李宝先生均未在公司领

19、取薪酬而在股东单位领取工资 根据公司规定独立董事津贴标准为每人每年 2. 4 万元 报告期内并未发生费用 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 8 页 三报告期内离任的董事监事及高级管理人员情况 2001 年第一次临时股东大会同意董事宋锦叶宇昕先生因工作变动辞去董事职务同意赵泰山杨永翔先生辞去监事职务 2002 年第一次临时股东大会同意刘学文黄茂彪施苏平先生辞去董事职务 二届董事会第十二次临时会议同意施苏平先生辞去总经理职务 二届董事会第十三次临时会议同意聘任李道友先生为公司总经理 经公司总经理提名 二届董事会第十六次临时会议同意聘任贺栋先生任公司副总经理 二届董事会第九次会议同意武承辉

20、先生辞去董事会秘书 聘任叶秀松先生为董事会秘书 四公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司在册职工 1174 人包括 3 名试用员工其中生产人员 890 人比例 75. 8% 销售人员 35 人比例 2. 98% 技术人员 101 人比例 8. 6% 财务人员 24 人比例 2. 04% 行政人员 124 人 比例 10. 56%大专学历以上员工 171 人中专高中及相应学历 721 人初中及初中以下学历282 人此外公司无需承担退休职工费用 第五章 公司治理结构 一公司治理情况 1公司按照证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求治理公司不断规范完善法人治理结构促进公司规

21、范运作维护股东的根本权益特别是中小股东的利益保证公司各项经营活动的合法规范高效运作董事会成员诚信勤勉地履行职责董事会能按照法律法规和公司章程所规定的信息披露的内容和格式要求真实准确完整地披露可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息监事对公司财务以及董事高级管理人员履行职责的合法合规性进行了严格监督 2报告期内结合有关上市公司的法律法规公司的法人治理结构进一成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 9 页 步规范 1公司按照中华人民共和国证券法关于上市公司建立独立董事制度的指导意见制定了独立董事工作制度聘请了两位独立董事 2公司根据证监会发布的上市公司治理准则和上市公司股东大会规范意见修改了

22、公司章程 3公司系军工企业剥离出优质资产改制而成立的尚有部分历史遗留问题未得到解决社会保险未实现独立开户社会保险金仍由控股股东代缴公司尚有部分房屋未完成产权过户手续需与有关部门协调; 公司部分决策程序尚需进一步规范等 总之公司三会运作基本符合上市公司治理准则的要求公司运作和管理尚有部分不足之处公司将对照差距进一步完善公司治理 二独立董事履行职责情况 报告期内公司按照关于在上市公司建立独立董事的指导意见经 2002第一次临时股东大会审议同意聘任谢合明先生和曾廷敏先生担任公司独立董事报告期内公司独立董事按照指导意见的规定履行了职责并对董事会聘任高管人员的决策事项发表了独立意见 三公司独立运作情况

23、公司与控股股东基本做到了五分开具有独立完整的业务及自主经营能力 1业务方面公司与客户建立了良好的业务关系公司的生产线完整具有独立的开发和生产能力与控股股东之间不存在同业竞争 2人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面独立运行高级管理人员均由董事会聘任或解聘且不在股东单位任职 3资产方面公司资产完整具有独立的产供销系统独立运作管理与控股股东之间不存在资产任意划拨的情况 4机构方面公司设有总经理办公室财务部采购部营销部生产管理部产品开发部品质管理部和 11 个分厂公司组织机构独立与控股股东成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 10 页 不存在合署办公的情况 5财务方面公司设有独立的财务部门和财

24、务人员建立了独立的会计核算体系和财务管理制度独立在银行开户独立纳税 四2002 年公司建立了高级管理人员的考评制度 董事会与经营班子签订了生产经营目标责任书对其进行月度检查年度考核 第六章 股东大会情况简介 一股东大会情况简介 一2001 年度股东大会 1股东大会的通知召集召开情况 公司于 2002 年 5 月 25 日在中国证券报上刊登了二届董事会九次临时会议决议公告决定于 2002 年 6 月 26 日召开 2001 年度股东大会本次股东大会因临时增加关联交易议案而延期至 6 月 30 日召开与会股东及股东代表共计 13人代表股份 107147738 股占公司总股本的 70. 86%符合公

25、司法公司章程及上市公司股东大会规范意见的有关规定 2股东大会的决议及决议刊登情况 会议经四川华晨律师事务所现场见证审议并通过了如下议案 2001 年度董事会工作报告2001 年度监事会工作报告2001 年度财务报告2001 年度利润分配预案续聘中兴宇会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案关于成都天兴仪表股份有限公司联合深圳市品牌投资发展有限公司 成都通德投资有限责任公司共同投资成立成都天德投资有限公司的议案 本次股东大会决议刊登于 2002 年 7 月 2 日中国证券报 二2001 年第一次临时股东大会 1 股东大会的通知召集召开情况 公司于 2001 年 12 月 19 日在证券时

26、报上刊登了二届董事会八次会议决成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 11 页 议公告决定于 2002 年 1 月 19 日召开 2001 年第一次临时股东大会本次股东大会如期召开出席会议股东及股东代表共计 7 人代表股份 107142361 股占公司有效表决权的 70. 86%符合公司法公司章程及上市公司股东大会规范意见的有关规定 2 股东大会的决议及决议刊登情况 会议经四川石合龙律师事务所现场见证审议并通过了如下议案 关于董事变动的议案关于公司监事变动的议案关于修改公司章程的议案 同意宋锦叶宇昕先生辞去董事职务增补文武刘学文先生为公司董事同意赵泰山杨永翔先生辞去监事职务增补丁先星李宝先

27、生为公司监事 本次股东大会的决议公告刊登于 2002 年 1 月 22 日中国证券报 三2002 年第一次临时股东大会 1 股东大会的通知召集召开情况 公司于 2002 年 11 月 20 日在中国证券报上刊登了二届董事会十四次临时会议决议公告决定于 2002 年 12 月 21 日召开 2002 年第一次临时股东大会会议如期召开出席会议股东及股东代表共计 12 人代表股份 107141235 股占有效表决权的 70. 86%符合公司法公司章程及上市公司股东大会规范意见的有关规定 2 股东大会的决议及决议刊登情况 会议经四川华晨律师事务所现场见证审议并通过了如下议案 关于公司董事变动的议案关于

28、推荐公司独立董事的议案成都天兴仪表股份有限公司独立董事的工作制度关于成都天兴仪表股份有限公司与成都天兴仪表(集团)有限公司进行资产置换之关联交易的议案 本次股东大会的决议公告刊登于 2002 年 12 月 24 日中国证券报 二选举更换公司董事监事情况 2001 年第一次临时股东大会同意宋锦叶宇昕先生辞去董事职务增补文武刘学文先生为公司董事同意赵泰山杨永翔先生辞去监事职务增补丁先成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 12 页 星李宝先生为公司监事 2002 年第一次临时股东大会同意刘学文黄茂彪施苏平先生辞去董事职务增补邱辉祥先生为公司董事选举谢合明曾廷敏先生为公司独立董事任期至本届董事会

29、届满 第七章 董事会报告 一公司管理层分析报告 ( 一) 公司经营情况讨论与分析 2002 年公司面对日益激烈的市场竞争通过加大营销力度销售收入有了较大幅度的增加通过调整优化产品结构强化内部管理节约降耗提高产品的盈利能力和竞争力产品毛利率有了较大幅度增长通过盘活存量资产增加对外工业性作业创收加快新产品开发等一系列行之有效的措施使公司生产经营指标有了明显回升内外经济环境得到了有效改善 近年来国内汽车工业的快速增长为公司发展带来了机遇2002 年公司大力拓展汽车仪表市场汽车仪表销量大幅增长实现销售 15. 1 万套同比增长41% 新开发客户 2 家同时公司抓住入世的有利时机在巩固原有欧洲及东南亚市

30、场的基础上 进一步拓展北美仪表市场和车用部品市场 新增海外客户 2 家 大力开发新产品培育新的利润增长点新产品是公司发展的基石也是产品结构调整的基础公司开发的电子燃油泵路试已成功取得了阶段性成果公司开发的几款新式电子仪表已完成送样以上可望在 2003 年形成批量供货 公司面对摩托车仪表市场的激烈竞争积极寻找应变对策进一步细分市场集中精力做大做强中高档仪表从而减少了产品品种改善了产品结构降低了产品成本和销售费用提高了产品的盈利能力经营风险大大减小摩托车仪表客户数量由 2001 年度的几十家进一步削减至 2002 年的十家左右摩托车仪表的产销量与 2001 年基本持平市场调整品种结构调整取得成功

31、通过一系列有效措施的实施2002 年度公司主营业务收入较 2001 年增加1100 万元主营业务成本较 2001 年度下降近 150 万元主营业务利润由 2001成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 13 页 年的794 万元上升到 469 万元公司主营业务业绩有了较大幅度的增长由于产品结构调整和技术标准的更改等也造成了一定的物资积压和产成品损失 但为公司以后的发展奠定了基础 二主营业务范围及其经营情况 公司主要从事摩托车与汽车仪表和车用部品的设计生产加工销售2002年公司生产摩托车仪表76. 6万只占计划的96% 汽车仪表14. 3万只占计划的110% 销售摩托车仪表81. 92万只汽

32、车仪表15. 1万只实现主营业务收入6262万元比去年同期 5113. 28万元增加22. 47% 实现净利润- 5080. 96万元同比增亏14. 6% 占主营业务收入10%以上的主要业务情况如下 科 目 主营业务收入元 主营业务成本元 毛利率 % 车用部品 49 464 868. 84 51, 431, 301. 95 - 3. 98 其他零部件 13 155 108. 17 5, 804, 575. 31 55. 88 报告期内公司主营业务收入的业务分部地区分部情况详见会计报表附注24主营业务收入 三控股子公司经营情况 成都天德投资有限公司于 2002 年 6 月 14 日成立注册资本

33、3000 万元后增资至 5000 万元 主要从事实业投资 产权交易企业并购等截止 2002 年末总资产为 4959. 17 万元累计实现净利润- 45. 27 万元关于成都天德投资有限公司的详细情况参见本章中的非募集资金投资情况 四主要供应商客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 16, 563, 895. 64 元占年度采购总额的比例为 36. 71% 向前五名客户销售额合计为 33, 406, 348. 01 元占公司销售总额的比例为 53. 35% 五经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内由于市场竞争激烈导致公司产品价格不断下降而主要原材料价格下降幅度低于产品价格的下降

34、幅度面对困难公司主要采取了以下措施 1细分市场摩托车仪表主要客户由原先的几十家集中到综合实力强的国内近十家企业同时加大了汽车仪表市场和海外市场的开拓力度汽车仪表成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 14 页 销售和出口增长较快调整产品结构减少了摩托车仪表亏损产品的生产 2加强内部管理挖潜降耗比价采购减少中间环节在销售收入比去年增加 1100 多万元的情况下成本不升反降近 150 万元 3由于产品标准更改和产品结构调整公司对不能正常使用的原材料半成品在产品积压库存商品等进行了全面清理并按企业会计制度的规定进行了报废计提减值准备等会计处理进一步优化了公司的资产质量 4公司充分利用现有加工能力

35、加大对外工业性作业创收力度取得了良好的效果 5加强公司员工技术培训更新员工的质量意识和程序意识转变思想合力打造企业核心竞争力员工精神面貌焕然一新 通过一年的努力使公司经济运行质量有了明显改善并为 2003 年扭亏打下了坚实的基础 二公司投资情况 1募集资金使用情况 公司报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2非募集资金投资情况 报告期内公司以现金出资 1800 万元同深圳市品牌投资发展有限公司成都通德投资有限责任公司共同投资成立成都天德投资有限公司该公司注册资本3000 万元有关董事会决议股东大会决议及组建合资公司情况详见 2002 年 6月 19 日6 月

36、22 日6 月 29 日7 月 2 日中国证券报 报告期内成都天德投资有限公司进行增资本公司放弃此次增资增资后本公司持股比例由 60%变为 36% 有关工商变更登记手续已办理完毕详见 2002年 9 月 7 日2002 年 12 月 5 日中国证券报 由于成都天德投资有限公司尚处于业务拓展期并未产生收益2002 年度公司按权益法核算应分摊的投资收益为- 26. 13 万元 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 15 页 三经营业绩及财务状况分析 重要财务指标 单位元 指标项目 2002 年末 2001 年末 总资产 242, 096, 805. 71 357, 290, 577. 57

37、长期负债 0. 00 0. 00 股东权益 108, 872, 395. 65 159, 251, 851. 70 主营业务收入 62, 619, 977. 01 51, 132, 768. 87 主营业务利润 4, 692, 664. 54 - 7, 946, 256. 87 净利润 - 50, 809, 555. 63 - 44, 340, 312. 45 现金及现金等价物 4, 796, 174. 87 - 11, 972, 686. 09 总资产减少 主要原因是归还部分贷款导致负债减少, 本期亏损导致股东权益减少. 股东权益减少主要是本期亏损所致 主营业务收入增加 主要原因是公司调整产

38、品结构, 提高产品技术含量和市场竞争力, 汽车仪表和出口产品的销量增加 主营业务利润增加主要原因是收入较大幅度增加成本得到有效控制导致产品盈利能力提高 净利润减少主要是因清理长期不用报废的产成品半成品原辅材料和新增的计提减值准备 现金及现金等价物增加主要原因是控股股东归还往来款 四董事会日常工作情况 董事会的会议情况及决议内容在报告期内共召开二十次会议 1二届九次董事会会议于 2002 年 1 月 19 日在公司会议室召开由董事长黄培荣先生主持应到董事 7 人实到 7 人3 名监事和高级管理人员列席了会议会议审议并通过了如下议案 1同意黄培荣先生辞去董事长职务 2同意武承辉先生辞去董事会秘书职

39、务 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 16 页 3选举文武先生为公司董事长 4聘任叶秀松先生为公司董事会秘书 会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 22 日中国证券报 2二届董事会第六次临时会议于 2002 年 3 月 4 日在公司会议室召开会议就年报披露延期一事进行讨论决定延期至 2002 年 4 月 9 日披露年报 3 二届董事会第十次会议于 2002 年 4 月 4 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 6 人董事黄茂彪先生因出差未能出席, 委托文武先生代为行使表决权3 名监事列席了会议会议由董事长文武先生主持审议并通过了如下议案 12001 年度董事会工作报告 22

40、001 年度总经理工作报告 32001 年度财务报告 42001 年年度报告及年度报告摘要 52001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 6经营管理者年薪制试行办法 7 续聘中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度审计机构 8 决定 2001 年度股东大会召开时间另行通知 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日中国证券报 4二届董事会第十一次会议于 2002 年 4 月 18 日在公司会议室召开会议应到 7 人实到 7 人由董事长文武先生主持3 名监事与董事会秘书列席了会议审议并通过了如下议案 2002 年第一季度报告 会议决议公告刊登于 2002 年 4

41、月 20 日中国证券报 5二届董事会第七次临时会议于 2002 年 4 月 26 日在公司会议室召开应到董事 7 人实到 7 人3 名监事列席了会议会议由董事长文武主持与会人员通过充分讨论形成决议如下 公司一至四月的生产经营形势很好公司要进一步调整产品结构加大新产品的投入扩大销售和外贸出口鉴于公司目前流动资金紧张拟向中国银行成都市人民南路支行申请流动资金借款 4500 万元期限一年授权文武先生办理贷款有关手续并在有关合同上签字后因情况变化未予实施 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 17 页 6二届董事会第八次临时会议于 2002 年 5 月 10 日在公司会议室召开会议应到董事 7

42、人实到 7 人3 名监事列席了会议董事会秘书叶秀松先生因病请假未能列席会议会议由董事长文武先生主持并传达了关于召开上市公司建立现代企业制度检查工作电视电话会议的有关精神 本次会议审议通过了关于设立成都天兴投资有限公司 筹 的议案后因重名公司名称核准为成都天德投资有限公司 7二届董事会第九次临时会议于 2002 年 5 月 24 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 7 人3 名监事和高级管理人员列席了会议会议由董事长文武先生主持审议通过了 关于召开成都天兴仪表股份有限公司 2001 年度股东大会的议案 会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 25 日中国证券报 8二届董事会第十次临时会

43、议于 2002 年 6 月 13 日在公司会议室召开了会议会议应到董事 7 人实到 6 人董事刘学文先生因出差原因未能出席特委托文武先生代为出席和行使本次会议所有审议事项的表决权2 名监事列席了会议会议由董事长文武先生主持审议通过了如下议案 1成都天兴仪表股份有限公司建立现代企业制度自查报告 2 同意公司联合深圳市品牌投资发展有限公司成都通德投资有限责任公司共同投资成立成都天德投资有限公司 会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 19 日中国证券报 92002 年 6 月 28 日公司董监事以文件传阅的方式对有关转让股权事项发表了意见形成决议如下 同意根据公司经营发展的需要与慈溪大众仪表厂签

44、订股权转让协议将所持有上海万友天兴仪表有限公司 61. 2%的股权作价 415 万元转让给慈溪大众仪表厂以抵付我公司所欠该单位的材料款 10 二届董事会第十次临时会议已对有关终止虫草协议进行了讨论 于 2002年 7 月 1 日以文件传阅的方式对委托收购终止协议草案发表了意见形成决议如下 1 同意按委托收购终止协议草案与西藏藏药股份有限公司签订正式的委托收购终止协议 2 责成财务部负责督促该协议的执行在协议期限内收回剩余预付款 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 18 页 3 根据协议西藏藏药股份有限公司将向本公司支付补偿金和预付款的资金占用费因此终止收购协议将不会损害公司利益 决议公

45、告刊登于 2002 年 7 月 2 日中国证券报 11 二届董事会第十一次临时会议于 2002 年 7 月 18 日在会议室召开会议应到董事 7 人实到 7 人3 名监事列席了会议会议由董事长文武先生主持经与会董事充分讨论审议通过了如下议案 1关于推荐谢合明曾廷敏先生为公司独立董事的议案 2关于确定独立董事津贴的议案 本公司独立董事津贴为每人每年 2. 4 万元 3成都天兴仪表股份有限公司独立董事工作制度 4成都天兴仪表股份有限公司章程修正案 5关于公司董事变动的议案 同意刘学文先生黄茂彪先生因工作原因辞去公司董事职务 6 决定聘任戴兴斌先生为公司证券事务代表 7 决定公司 2002 年度第一

46、次临时股东大会召开时间另行通知 会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 20 日中国证券报 12二届董事会第十二次会议于 2002 年 8 月 7 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 7 人3 名监事和董事会秘书财务总监列席了会议会议由董事长文武先生主持经与会董事充分讨论形成如下决议 1 审议通过公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要 2 审议通过公司 2002 年半年度财务报告 3 审议通过公司 2002 年半年度利润分配方案 2002 年半年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 10 日中国证券报 13二届董事会第十二次会议对

47、有关成都天德投资公司增资的议案进行了讨论与会董事初步同意该公司为了业务开展的需要进行增资2002 年 9 月 6日公司 7 名董事以文件传阅的方式对该公司董事会制定的增资议案发表了意见形成决议如下 同意成都天德投资有限公司注册资本从人民币 3000 万元增至 5000 万元 为保证现有产品生产和新产品开发的资金需要公司决定不参与增资 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 19 页 决议公告刊登于 2002 年 9 月 7 日中国证券报 14二届董事会第十二次临时会议于 2002 年 9 月 6 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 5 人董事武承辉刘学文先生因请假未能出席会议2 名

48、监事列席了会议会议由董事长文武先生主持经与会董事充分讨论形成决议如下 1 同意施苏平先生因外出学习辞去公司董事职务 2 同意施苏平先生因外出学习辞去公司总经理职务 会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 10 日中国证券报 15 公司董事会于 2002 年 9 月 16 日以通讯表决方式召开会议应到董事 7人实到 6 人董事施苏平先生因故未出席会议经与会董事审议表决形成决议 1 同意公司在中国银行成都市人民南路支行的 7500 万元贷款到期归还并续贷 6500 万元用于补充公司流动资金 2 同意用我公司的房产和设备提供抵押担保 16二届董事会第十三次临时会议于 2002 年 9 月 27 日

49、在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 6 人董事施苏平先生因故未出席会议3 名监事列席了会议会议由董事长文武先生主持经与会董事充分讨论形成如下决议 1 提名邱辉祥先生为公司董事候选人任期至本届董事会届满 2 聘任李道友先生为公司总经理任期至本届董事会届满滿 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 9 日中国证券报 17二届董事会第十三次会议于 2002 年 10 月 24 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 5 人董事文武先生因出差未能出席会议委托董事余伯强先生代为出席并行使表决权 施苏平先生未出席会议 3 名监事与董事会秘书总经理 财务总监列席了会议 会议由董事长文武先生委托

50、董事余伯强先生主持会议审议并通过了如下议案 成都天兴仪表股份有限公司 2002 年第三季度报告 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日中国证券报 18 二届董事会第十四次临时会议于 2002年 11 月 15 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 6 人施苏平先生未出席会议3 名监事和部分高管人员列席了会议会议由董事长文武先生主持会议审议并通过了如下议案 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 20 页 1成都天兴仪表股份有限公司章程修正案 2关于成都天兴仪表股份有限公司与成都天兴仪表集团有限公司进行资产置换之关联交易的议案 3关于召开成都天兴仪表股份有限公司 2002

51、 年度第一次临时股东大会的议案 会议决议公告刊登于 2002 年 11 月 20 日中国证券报 19 二届董事会第十五次临时会议于 2002年 12 月 19 日在公司会议室召开会议应到董事 7 人实到 6 人施苏平先生未出席会议3 名监事与公司高级管理人员列席了会议会议由董事长文武先生主持审议并通过了如下议案 1成都天兴仪表股份有限公司 2003 年生产经营计划 2 成都天兴仪表股份有限公司与成都天兴仪表集团有限公司综合服务协议修订案房屋租赁协议修订案土地使用权租赁协议修订案 20二届董事会第十六次临时会议以传真方式进行并形成决议如下 经公司总经理提名独立董事审核同意董事会决定聘贺栋先生任公

52、司副总经理任期至本届董事会届满 会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 2 日中国证券报 五董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会依法诚信尽责地执行了股东大会的各项决议股东大会通过的各项议案都得到了落实 六利润分配预案 经中兴宇会计师事务所有限责任公司审计2002 年度公司实现净利润- 50, 809, 555. 63 元 加上以前年度未分配利润- 37, 168, 334. 41 元, 可供股东分配的利润为- 87, 977, 890. 04 元公司董事会提议 2002 年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本此预案尚需提交 2002 年度股东大会审议 七其他事项2002 年度信息披露

53、报纸中国证券报 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 21 页 第八章 监事会报告 一监事会日常工作情况 本年度公司监事会共召开八次会议 1二届监事会第九次会议于 2002 年 1 月 19 日在公司会议室召开会议应到监事 3 人实到 3 人会议由监事丁先星先生主持审议通过了以下议案 选举丁先星先生为公司监事会主席任期至本届监事会届满 会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 22 日中国证券报 2二届监事会第十次会议于 2002 年 4 月 4 日在公司会议室召开会议应到监事 3 人实到 3 人会议由监事会主席丁先星先生主持审议并通过了如下议案 12001 年度监事会工作报告 2200

54、1 年度财务报告 32001 年年度报告及摘要 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日中国证券报 3二届监事会第十一次会议于 2002 年 4 月 18 日在公司会议室召开会议应到监事 3 人实到 3 人会议由监事会主席丁先星先生主持审议并通过了如下议案 2002 年第一季度报告 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日中国证券报 4二届监事会第一次临时会议于 2002 年 7 月 18 日在公司会议室召开会议应到监事 3 名实到 3 名会议由监事会主席丁先星先生主持经充分讨论形成如下决议 审议通过了成都天兴仪表股份有限公司章程修正案 会议决议公告刊登于 2002 年 7

55、月 20 日中国证券报 5二届监事会第十二次会议于 2002 年 8 月 7 日在公司会议室召开会议应到监事 3 人实到 3 人会议由监事会主席丁先星先生主持审议并通过了如下议案 1公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要 2公司 2002 年半年度财务报告 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 22 页 3公司 2002 年半年度利润分配方案不分配不转增 会议决议刊登于 2002 年 8 月 10 日中国证券报 6二届监事会第十三次会议于 2002 年 10 月 24 日在公司会议室召开了会议应到监事 3 人实到 3 人会议由监事会主席丁先星先生主持审议并通过了如下议案 成都天兴仪

56、表股份有限公司 2002 年第三季度报告 会议决议刊登于 2002 年 10 月 25 日中国证券报 7二届监事会第二次临时会议于 2002 年 11 月 15 日在公司会议室召开会议应到监事 3 人实到 3 人会议由监事会主席丁先星先生主持审议并通过了如下议案 1成都天兴仪表股份有限公司章程修正案 2关于成都天兴仪表股份有限公司与成都天兴仪表集团有限公司进行资产置换之关联交易的议案 会议决议刊登于 2002 年 11 月 20 日中国证券报 8二届监事会第三次临时会议于 2002 年 12 月 19 日在公司会议室召开会议应到 3 人实到 3 人会议由监事会主席丁先星先生主持审议并通过了如下

57、议案 成都天兴仪表股份有限公司与成都天兴仪表集团有限公司综合服务协议修订案房屋租赁协议修订案土地使用权租赁协议修订案 二 监事会全体成员本着对公司和全体股东负责的精神认真履行了股东大会授予的各项监督职能 列席了 2002年度召开的各次董事会会议 出席了 2002年度召开的股东大会并对会议中讨论的问题充分发表了独立意见且召开了监事会会议对重要议案进行审议同时对公司的财务和董事经理及其他高管人员执行公司职务的情况进行了严格监督 监事会对以下事项发表独立意见 1公司建立了较完善的内部控制制度 董事会所作的重大决策程序是合法的未发现公司的董事经理及其他高管人员在执行公司职务时有违反法律法规公司章程或损

58、害公司利益的行为 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 23 页 2同意中兴宇会计师事务所出具的 2002 年度无保留意见的审计报告该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3报告期内公司无募集资金投资项目 4报告期内收购出售资产的交易价格合理没有发现内部交易也没有损害股东的利益或造成公司资产流失 5 公司重大关联交易能遵照市场化的原则公开公平地进行未发现有损害上市公司利益的情况特别是与天兴集团的资产置换有利于公司提高资产质量降低经营和财务风险调整资产结构增强市场竞争力和发展后劲同时可进一步减少公司与天兴集团之间的关联交易这次关联交易之资产置换符合公司及全体股东的利益不存在损害公司及全

59、体股东特别是中小股东利益的情形 第九章 重要事项 一在报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二报告期公司无重大对外担保事项 三报告期内收购及出售事项 经 2002 年 6 月 28 日董事会批准公司于 2002 年 7 月 18 日与慈溪市大众仪表厂签订了股权转让协议将所持有上海万友天兴仪表有限公司 61. 20%的股权以 2002 年 3 月 31 日帐面价值 415 万元转让给慈溪市大众仪表厂 用于抵付所欠该单位相等金额的材料款该项资产为公司贡献的净利润为- 77942. 36 元该事项对公司业务连续性管理层稳定性无影响 本公司报告期内未发生吸收合并事项 四报告期内发生的重大关联交易事项. 一资

60、产置换 关联交易方成都天兴仪表集团有限公司 交易内容 本公司以应收帐款 30, 503, 043. 94 元与天兴集团拥有的两幢房屋建筑物进行置换, 交易差额部分以现金补足 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 24 页 定价原则和转让价格交易双方分别以参与置换资产2002年8月31日的帐面值评估值作为交易价格进行等价交易 资产的帐面价值 1拟置出资产的情况 本公司拟置出资产为应收帐款, 截止2002年8月31日该置出资产账面值为30, 503, 043. 94元 2拟置入资产的情况 拟置入资产系本公司一直在租用的工房和办公楼根据中联资产评估有限公司出具的中联评报字 2002 第47号评

61、估报告截止评估基准日2002年8月31日天兴集团公司所拥有的两幢房产帐面原值15, 528, 909. 07元帐面净值14, 955, 156. 81 元调 整 后 帐 面 原 值 15, 528, 909. 07元调 整 后 帐 面 净 值14, 955, 156. 81元评估原值15, 863, 742. 85元评估净值15, 309, 267. 71元 结算方式以现金结算 公司聘请了信永中和会计师事务所为本次关联交易的独立财务顾问并发表了意见详细内容请参见 2002 年 11 月 20 日中国证券报 截止 2002 年 12 月 31 日天兴集团已以现金方式付清全部差额详见 2003年

62、1 月 2 日中国证券报 二其它关联交易详见会计报表附注之关联方关系及其交易 五重大合同履行情况 1 公司报告期内无托管承包租赁其他企业资产或其他企业托管承包租赁公司资产的事项 2公司报告期内未向其他企业提供担保 3公司无委托他人进行现金资产管理的事项 六其他重大合同 12002 年 6 月 28 日本公司控股股东成都天兴仪表集团有限公司与上海光通信公司签订了关于解除关于成都天兴仪表股份有限公司 18%国有法人股的股权转让协议的协议书有关董事会公告刊登于 2002 年 7 月 4 日中国证券报 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 25 页 2公司与西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂

63、于 2002 年 7 月 1日签订委托收购虫草终止协议 详见 2002 年 7 月 2 日 中国证券报截止 2002年 9 月 30 日西藏藏药股份有限公司已将预付款全部退还公司 3报告期内公司与中国银行成都市人民南路支行签订了6500万元的续贷借款合同详见2002年9月25日10月10日中国证券报 42002 年 12 月 24 日公司与中国建设银行成都市第二支行签订了 3000 万元的续贷借款合同详见 2003 年 1 月 16 日中国证券报 七报告期内公司续聘中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司审计机构支付会计师事务所的报酬为每年 20 万元中兴宇会计师事务所有限责任公司从2000 年开

64、始与公司签订业务约定书并由我公司承担会计师差旅费 八本公司的董事会及董事没有在报告期内有受中国证监会稽查行政处罚通报批评交易所公开谴责的情形 九报告期内公司持有公司 5%以上含 5% 的股东成都天兴仪表集团有限公司承诺资产置换的交易差额部分以现金方式补足截止 2002 年 12 月 31日天兴集团已全部付清详见 2003 年 1 月 2 日中国证券报 十其他重大事项 有关本公司控股股东成都天兴仪表集团有限公司拟将其持有的占本公司股本总额 22%国有法人股协议转让给深圳市品牌投资发展有限公司事宜经向控股股东咨询该项转让工作尚无新的进展 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 26 页 第十章

65、 财务会计报告 一 审计报告 中兴审字20031023 号 成都天兴仪表股份有限公司全体股东 我们接受委托, 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表2002 年度的利润表及利润分配表2002 年度现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况会计

66、处理方法的选用遵循了一贯性原则 中兴宇会计师事务所 中国注册会计师王勇 有限责任公司 中国注册会计师树新 2003 年 3 月 12 日 二会计报表附后 三会计报表附注附后 第十一章 备查文件目录 一载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 27 页 三载有中兴宇会计师事务所有限责任公司盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 以上文件均完整置备于公司董事会办公室 成都天兴仪表股份有限公司 董事长 2003 年 3

67、月 12 日 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 28 页 附会计报表 一资产负债表 编制单位成都天兴仪表股份有限公司 单位人民币元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 26,717,672.42 26,717,672.42 22,010,012.90 21,921,497.55 短期投资 应收票据 394,262.46 394,262.46 780,000.00 700,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 44,805,819.31 44,805,819.31 86,130,759.04 86,379,675.2

68、2 其他应收款 721,656.03 721,656.03 9,469,287.43 9,763,574.00 预付账款 2,983,989.39 2,983,989.39 74,007,842.12 74,007,842.12 应收补贴款 250,691.16 250,691.16 存货 23,026,686.17 23,026,686.17 41,291,180.60 37,474,975.43 待摊费用 543,692.31 543,692.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 99,444,469.25 99,444,469.25 233,689,082.09 2

69、30,247,564.32 长期投资: 长期股权投资 17,738,688.56 17,738,688.56 691,565.57 4,203,572.23 长期债权投资 长期投资合计 17,738,688.56 17,738,688.56 691,565.57 4,203,572.23 其中合并价差 691,565.57 固定资产: 固定资产原价 161,191,974.67 161,191,974.67 145,299,937.48 140,696,823.04 减累计折旧 37,167,323.54 37,167,323.54 30,299,358.07 28,751,310.87 成都

70、天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 29 页 固定资产净值 124,024,651.13 124,024,651.13 115,000,579.41 111,945,512.17 减固定资产减值准备 580,859.07 580,859.07 584,109.07 580,859.07 固定资产净额 123,443,792.06 123,443,792.06 114,416,470.34 111,364,653.10 工程物资 在建工程 817,684.74 817,684.74 6,690,203.12 6,690,203.12 固定资产清理 固定资产合计 124,261,476.80

71、124,261,476.80 121,106,673.46 118,054,856.22 无形资产及其他资产: 无形资产 652,171.10 652,171.10 1,803,256.45 978,256.58 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 652,171.10 652,171.10 1,803,256.45 978,256.58 递延税项: 递延税款借项 资产总计 242,096,805.71 242,096,805.71 357,290,577.57 353,484,249.35 流动负债: 短期借款 93,800,000.00 93,800,000.00 145,

72、800,000.00 145,800,000.00 应付票据 应付账款 23,237,627.16 23,237,627.16 23,787,779.50 23,074,450.58 预收账款 4,477,240.19 4,477,240.19 3,858,037.13 3,622,724.10 应付工资 20,169.14 20,169.14 432,366.23 432,366.23 应付福利费 2,013,819.66 2,013,819.66 1,383,421.05 1,245,753.25 应付股利 应交税金 4,143,774.27 4,143,774.27 5,933,540.

73、60 5,804,080.83 其他应交款 1,001,929.30 1,001,929.30 987,541.76 987,541.76 其他应付款 4,113,532.89 4,113,532.89 3,351,613.37 3,015,994.49 预提费用 416,317.45 416,317.45 277,859.92 277,859.92 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 30 页 流动负债合计 133,224,410.06 133,224,410.06 195,812,

74、159.56 194,260,771.16 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 133,224,410.06 133,224,410.06 195,812,159.56 194,260,771.16 少数股东权益 2,226,566.31 所有者权益或股东权益: 实收资本或股本 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000.00 减已归还投资 实收资本或股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000

75、.00 151,200,000.00 资本公积 35,745,527.30 35,745,527.30 35,315,427.72 35,287,054.21 盈余公积 9,904,758.39 9,904,758.39 9,904,758.39 9,904,758.39 其中法定公益金 3,301,586.13 3,301,586.13 3,301,586.13 3,301,586.13 未分配利润 -87,977,890.04 -87,977,890.04 -37,168,334.41 -37,168,334.41 外币报表折算差额 所有者权益或股东权益合计 108,872,395.65

76、108,872,395.65 159,251,851.70 159,223,478.19 负债和所有者权益或股东权益总计 242,096,805.71 242,096,805.71 357,290,577.57 353,484,249.35 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 31 页 二利润及利润分配表 编制单位成都天兴仪表股份有限公司 单位人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 62,619,977.01 62,619,977.01 51,132,768.87 47,919,449.18 减主营业务成本 57,235,877.26

77、 57,235,877.26 58,725,714.86 55,156,802.18 主营业务税金及附加 691,435.21 691,435.21 353,310.88 352,675.01 二 主营业务利润 亏损以 -”号填列 4,692,664.54 4,692,664.54 -7,946,256.87 -7,590,028.01 加其他业务利润亏损以-”号填列 578,753.79 578,753.79 1,243,726.71 526,462.33 减营业费用 5,676,020.91 5,676,020.91 5,025,926.07 4,855,576.37 管理费用 45,50

78、5,089.65 45,505,089.65 28,619,113.59 25,519,664.66 财务费用 8,345,102.29 8,345,102.29 4,097,349.15 3,961,511.85 三营业利润亏损以-”号填列 -54,254,794.52 -54,254,794.52 -44,444,918.97 -41,400,318.56 加 投资收益 损失以 -”号填列 -339,253.80 -339,253.80 -98,795.08 -2,181,219.55 补贴收入 74,006.00 74,006.00 0.00 营业外收入 4,123,096.57 4,1

79、23,096.57 13,293.00 8,545.00 减营业外支出 412,609.88 412,609.88 1,130,121.29 1,122,305.35 四 利润总额 亏损总额以 -”号填列 -50,809,555.63 -50,809,555.63 -45,660,542.34 -44,695,298.46 减所得税 减少数股东损益 -1,320,229.89 五净利润净亏损以-”号填列 -50,809,555.63 -50,809,555.63 -44,340,312.45 -44,695,298.46 加年初未分配利润 -37,168,334.41 -37,168,334.

80、41 39,571,978.04 39,926,964.05 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 32 页 其他转入 六可供分配的利润 -87,977,890.04 -87,977,890.04 -4,768,334.41 -4,768,334.41 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 -87,977,890.04 -87,977,890.04 -4,768,334.41 -4,768,334.41 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本或股本的普通股股利 32,400,

81、000.00 32,400,000.00 八未分配利润 -87,977,890.04 -87,977,890.04 -37,168,334.41 -37,168,334.41 补充资料: 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少利润总额 584,109.07 580,859.07 4.会计估计变更增加 或减少利润总额 5.债务重组损失 530,000.00 530,000.00 6.其他 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 33 页 三现金流量表 编制单位成都天兴仪表股份有限公司 单位人民币元 2002 年度 项目 合并 母公司 一经营

82、活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 57,383,667.24 57,383,667.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 171,262,950.84 171,262,950.84 经营活动产生的现金流入小计 228,646,618.08 228,646,618.08 购买商品接受劳务支付的现金 39,886,480.06 39,886,480.06 支付给职工以及为职工支付的现金 10,766,102.69 10,766,102.69 支付的各项税费 4,089,375.33 4,089,375.33 支付的其他与经营活动有关的现金 158,993,988.8

83、5 158,993,988.85 经营活动产生的现金流出小计 213,735,946.93 213,735,946.93 经营活动产生的现金流量净额 14,910,671.15 14,910,671.15 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 19,600.00 19,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 80,694,989.38 80,694,989.38 投资活动产生的现金流入小计 80,714,589.38 80,714,589.38 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现

84、金 43,948.50 43,948.50 投资所支付的现金 18,000,000.00 18,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 34 页 投资活动产生的现金流出小计 19,043,948.50 19,043,948.50 投资活动产生的现金流量净额 61,670,640.88 61,670,640.88 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 95,000,000.00 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流

85、入小计 95,000,000.00 95,000,000.00 偿还债务所支付的现金 157,000,000.00 157,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 9,785,175.36 9,785,175.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 166,785,175.36 166,785,175.36 筹资活动产生的现金流量净额 -71,785,175.36 -71,785,175.36 四汇率变动对现金的影响 38.20 38.20 五现金及现金等价物净增加额 4,796,174.87 4,796,174.87 补充资料: 1.将净利润调节为

86、经营活动现金流量: 净利润 -50,809,555.63 -50,809,555.63 加计提的资产减值准备 -5,646,046.27 -5,646,046.27 固定资产折旧 9,265,304.42 9,265,304.42 无形资产摊销 326,085.48 326,085.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少减增加 -543,692.31 -543,692.31 预提费用增加减减少 138,457.53 138,457.53 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 179,060.39 179,060.39 固定资产报废损失 财务费用 9,785,175.36 9,785

87、,175.36 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 35 页 投资损失减收益 339,253.80 339,253.80 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 20,239,019.01 20,239,019.01 经营性应收项目的减少减增加 35,386,910.02 35,386,910.02 经营性应付项目的增加减减少 945,638.73 945,638.73 其他 -4,694,939.38 -4,694,939.38 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 14,910,671.15 14,910,671.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年

88、内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 26,717,672.42 26,717,672.42 减现金的期初余额 21,921,497.55 21,921,497.55 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,796,174.87 4,796,174.87 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 36 页 四合并资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位成都天兴仪表股份有限公司 单位人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 12, 835, 612. 78 144

89、, 683. 48 92, 925. 42 12, 887, 370. 84 其中应收账款 12, 319, 807. 78 585, 105. 51 73, 034. 84 12, 831, 878. 45 其他应收款 515, 805. 00 - 440, 422. 03 19, 890. 58 55, 492. 39 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三存货跌价准备合计 11, 837, 242. 21 8, 371, 537. 20 3, 465, 705. 01 其中库存商品 9, 249, 807. 71 1, 740,

90、 624. 73 1, 718, 453. 23 原材料 1, 341, 964. 58 840, 182. 72 501, 781. 86 低值易耗品 - - - 在产品 1, 245, 469. 92 - 1, 245, 469. 92 四长期投资减值准备合计 - - - - 其中长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五固定资产减值准备合计 584, 109. 07 3, 250. 00 580, 859. 07 其中房屋建筑物 - - - 机器设备 512, 572. 60 - 512, 572. 60 运输设备 68, 286. 47 - 68, 286. 47

91、办公设备 3, 250. 00 3, 250. 00 六无形资产减值准备 - - - - 其中专利权 - - - - 商标权 - - - - 七在建工程减值准备 - - - - 八委托贷款减值准备 - - - - 合 计 25, 256, 964. 06 144, 683. 48 8, 467, 712. 62 16, 933, 934. 92 五资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 12, 742, 687. 36 144, 683. 48 12, 887, 370. 84 其中应收账款 12, 319, 807. 78 585, 105.

92、51 12, 831, 878. 45 其他应收款 515, 805. 00 - 440, 422. 03 55, 492. 39 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三存货跌价准备合计 9, 256, 434. 76 5, 790, 729. 75 9, 256, 434. 76 其中库存商品 7, 509, 182. 98 5, 790, 729. 75 7, 509, 182. 98 原材料 501, 781. 86 501, 781. 86 低值易耗品 - - - 在产品 1, 245, 469. 92 - 1, 245, 4

93、69. 92 四长期投资减值准备合计 - - - - 其中长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五固定资产减值准备合计 580, 859. 07 580, 859. 07 其中房屋建筑物 - - 机器设备 512, 572. 60 512, 572. 60 运输设备 68, 286. 47 68, 286. 47 办公设备 六无形资产减值准备 - - - - 其中专利权 - - - - 商标权 - - - - 七在建工程减值准备 - - - - 八委托贷款减值准备 - - - - 合 计 22, 579, 981. 19 144, 683. 48 5, 790, 729.

94、 75 16, 933, 934. 92 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 37 页 会计报表附注 ( 一) 公司基本情况 成都天兴仪表股份有限公司 以下简称公司系经国家体改委体改生 1997 14号文和中国兵器工业总公司兵总体 1997 63 号文件批准由成都天兴仪表集团有限公司作为唯一发起人以募集方式设立的股份有限公司 1997 年 3 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发字 1997 103 号 1997 104 文批准公司于 1997 年 4 月 2 日在深圳证券交易所采用上网定价发行方式首次向社会公众包括公司职工发行人民币普通股A 股股票 1750 万股发行后股本为

95、6000 万股 1997 年 4 月 14 日公司经成都市工商行政管理局核准登记注册资本 6000 万元公司注册地址四川成都高新技术开发区 成都高新区科技局 1997 年 6 月以成高科1997033 号文认定公司为高新技术企业 1998 年 2 月 8 日经公司 1997 年股东临时大会审议通过中国兵器工业总公司以兵体199811 号文批准公司以 1997 年年末总股本 6000 万股为基数用资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股共计转增 4800 万股转增后公司股本总额变更为 10800 万股注册资本变更为 10800 万元 2001 年 4 月 2 日经公司 2000 年度股东大会审

96、议通过公司以 2000 年末公司总股本 10, 800 万股为基数用未分配利润每 10 股派送 3 股派现金 1. 5 元 用资本公积每 10 股转增 1 股向全体股东派送合计 4320 万股 转增后公司股本总额为 15, 120万股, 注册资本为 15, 120 万元 公司现办公地址为成都经济技术开发区 公司营业执照注册地址为四川成都市高新技术产业开发区尚未进行变更 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 38 页 根据修改后的成都天兴仪表股份有限公司章程经成都市工商行政管理局核准公司经营范围变更为摩托车与汽车配件的生产加工非标设备与金属切削机床附件工卡量刃具的生产加工模具制造销售仪器仪

97、表新技术新产品的开发应用及技术咨询 工程塑料制品的生产 出口本企业自产的摩托车仪表汽车仪表起动电机机电产品塑料制品进口本企业生产科研所需的原辅材料机械设备仪器仪表及零件农副产品的收购加工销售不含粮油棉生丝蚕茧国家有专项规定的除外投资收购兼并产权重组的咨询服务不含金融证券业务及中介业务 ( 二) 公司主要会计政策会计估计和合并报表的编制方法 1 会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其有关补充规定 2 会计年度 会计年度采用公历年度即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础采用借贷记账法

98、记账并以历史实际成本为计价原则 5 外币业务的核算 公司发生的非记账本位币经济业务 均采用业务发生当月 1 日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账报表日对外币货币性资产债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整 差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产达到预计可使用状态前计入购建固定资产成本外其余均计入当期损益 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 39 页 6 现金等价物的确认标准 公司根据企业会计准则现金流量表的规定对持有时间不超过三个月流动性强可随时变现为已知金额的现金价值变动风险小的投资确认为现金等价物 7 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利

99、或利息记账 处置短期投资时按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益 期末短期投资按成本与市价孰低法计价 并按各投资项目市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备 8 坏账核算方法 公司坏账核算方法采用备抵法采用账龄分析法对期末应收款项包括应收账款和其他应收款余额计提坏账准备金坏账准备计提比例如下 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 70% 五年以上 100% 坏账的确认标准债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务 超过三年确实不能收回的应收款项上述不能收回的应收款项报董事会批准后

100、予以核销 9 存货核算方法 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品 或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 40 页 公司存货包括库存材料半成品在产品产成品低值易耗品等原材料的购入和领用采用计划价格核算 实际价格与计划价格的差异按月分摊到有关用料科目产成品入库按实际成本计价发出产品采用加权平均法计算销售成本低值易耗品采用一次摊销法核算 存货跌价准备的确认及计提方法由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则按

101、单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 a 公司在长期股权投资取得时按实际支付的全部价款计价但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本 b 公司在放弃非现金资产不含股权而取得的长期股权投资时投资成本以放弃的非现金资产的账面价值确定 c 公司在短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本 d 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但对被投资单位有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽占

102、20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上不含 50% 的采用权益法核算并纳入合并会计报表范围 e 公司长期股权投资差额按 10 年平均摊销 f 公司处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 41 页 2 长期债权投资 a 公司在长期债权投资取得时按实际支付的全部价款计价但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本 b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销 c 公司处置长期债权投资时 投资的

103、账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益 长期投资减值准备公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 公司将拥有的单位价值较高 使用期限在一年以上的用于生产商品 提供劳务出租或经营管理的房屋建筑物机器设备器具工具等资产作为固定资产固定资产按取得时的实际成本计价 固定资产采用直线法计提折旧根据固定资产的类别原始价值使用年限预计残值残值率为 3% 确定其折旧率如下 资产名称 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3. 23%

104、 机器设备 12- 15 年 8. 08%- 6. 47% 运输工具 8 年 12. 13% 办公设备 5 年 19. 40% 其他 10- 12 年 9. 70%- 8. 08% 固定资产如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 42 页 12 在建工程核算方法 公司在建工程按实际成本计价此成本包括建筑安装工程费设备购置费等因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本其余列入财务费用已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使

105、用状态之日起按历史资料价值转入固定资产并停止借款费用资本化竣工决算手续办理完毕后据以调整 在建工程存在下列一项或若干项情况的按单项计提在建工程减值准备 a 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 b 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账对接受投资转入的无形资产按投资各方确认的价值入账无形资产的成本在其受益期内平均摊销 期末对无形资产逐项进行检查如果存在下列一项或几项情况时应当计提无形资产减值准备 a 某项无形资产已被其他新

106、技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 b 某项无形资产市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复 c 某项无形资产已超过法律保护期但仍然具有部分使用价值 d 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 无形资产以账面价值与预计可收回金额孰低计价按单项项目计提无形资产减值准备 14 长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按发生的实际成本计价并在项目受益期内平均摊销 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 43 页 15 借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用 为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理 a 当

107、资产支出已经发生 借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时因专门借款而发生的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 b 资本化率为当期专门借款的加权平均利率 c 如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用 d 所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用均计入当期费用 16 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 a 该义务是企业承担的现时义务 b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 c 该义务的金额能够可靠计量 金额是清偿该

108、负债所需支出的最佳估计数如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定 a 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定 b 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17 收入确认原则 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 44 页 销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方既没有保留通常与所有权相联系的继续

109、管理权也没有对已出售的商品实施控制与交易相关的经济利益很可能流入相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现 提供劳务劳务已经提供收入已经取得或取得了收款凭据确认劳务收入的实现 让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业收入的金额能够可靠地计量确认让渡资产使用权收入 18 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算 19 会计政策会计估计的变更 公司本期会计政策会计估计无变更 20 合并会计报表的编制方法 合并范围的确定原则公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字 1995 11 号文合并会计报表暂行规定和财政部财会字 1996 2 号文关于合并会计报表合并范围请示

110、的复函的规定确定 编制方法合并会计报表以母公司纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为基础合并资产负债所有者权益以及利润表各项目并将公司及其所属子公司子公司相互之间发生的重大内部交易往来在合并时抵销 如果子公司的主要会计政策及会计期间与公司存在重大差异 在合并前需按照公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整 然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 公司本期无纳入合并范围的子公司 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 45 页 ( 三) 税项 1 所得税 经成都高新区地方税务局 1997 年 8 月 4 日成高地税发1997001 号文件批准

111、 公司自 1997 年 1 月 1 日起按 15%税率缴纳企业所得税 该政策执行到 2001年 12 月 31 日根据 2001 年 12 月 18 日成都经济技术开发区管理委员会成经管委 2001 88 号文件和 2001 年 12月 29 日成都市龙泉驿区人民政府办公室第 116 期会议纪要规定公司纳税关系自 2002 年 1 月 1 日起由成都市高新技术产业开发区转到成都经济技术开发区龙泉驿区执行 33%的所得税税率 2 增值税 产品销售收入按增值额的 17%计缴增值税应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额 3 营业税 按应纳税营业额的 5%或 7% 利息收入计缴营业税 4 城市维护

112、建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7%计缴城市维护建设税 5 教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 3%计缴教育费附加 6 其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳 ( 四) 控股子公司及合营企业 1 公司本期无纳入合并范围的子公司 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 46 页 2 合营企业 单位: 人民币元 被投资单位全称 主营业务 注册资本 投资额 持股比例 成都天德投资有限公司 实业投资产权交易企业并购资产重组与投资咨询服务 50, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 36% 成都天德投资有限公司是公司与成都通德投资有限责任公司 深圳品牌投资有限

113、公司共同投资于 2002 年 6 月 14 日设立注册资本 3000 万元其中公司以货币资金出资 1800 万元占注册资本的 60% 2002 年 11 月 18 日公司与其他两家股东签订增资协议书由其他两家股东对成都天德投资有限公司进行增资 增资后该公司注册资本为人民币 5000 万元现公司享有成都天德投资有限公司的股权比例为36% 3 合并报表范围 上海万友天兴仪表有限公司原为公司控股的子公司 公司占该公司注册资本的比例为 61. 2% 该公司注册地在上海市浦东新区龙东大道 1268 号法定代表人为黄培荣注册资本 9, 280, 000. 00 元经营范围为条形码液晶显示器电子元器件仪器仪

114、表工业控制计算机的制造加工及销售摩托车及配件五金交电紧固件器材建筑材料化工产品除危险品的销售 2002 年 6 月 28 日公司根据第二届董事会第十次临时会议决议及 2002 年 7 月19 日公司与慈溪市大众仪表厂签定的关于上海万友天兴仪表有限公司的股权转让协议的规定将拥有的上海万友天兴仪表有限公司 61. 2%股权以截止 2002 年 3月 31 日帐面价值 4, 125, 629. 87 元全部转让给慈溪市大众仪表厂 按照财政部财会二字962 号关于合并报表合并范围请示的复函的规定考虑重要性原则期末在编制合并报表时未将其纳入合并范围 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 47 页

115、(五) 利润分配 公司税后利润按照公司法和股东大会决议进行分配顺序如下 1. 弥补上一年度亏损 2. 提取法定盈余公积金 10% 3. 提取法定公益金 5% 4. 提取任意盈余公积金 5. 分配股东股利 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 48 页 ( 六) 会计报表主要项目注释 ( 一) 合并会计报表主要项目附注 1. 货币资金 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 17, 343. 66 30, 748. 36 银 行 存 款 21, 974, 115. 75 26, 686, 924. 06 其 他 货 币 资 金 18, 553. 49 合 计 22, 01

116、0, 012. 90 2 6 , 7 1 7 , 6 7 2 . 4 2 2. 应收票据 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 780, 000. 00 394, 262. 46 合 计 780, 000. 00 394, 262. 46 截止 2002 年 12 月 31 日公司尚未到期的票据贴现 1, 595, 233. 00 元背书转让 3, 058, 011. 00 元应收票据期末数较期初数减少 385, 737. 54 元减幅 49. 45%主要原因是未到期票据贴现背书转让 3. 应收账款 单位人民币元 期初数 期末数 账龄 金 额 比 例坏账准备 金 额

117、比 例 坏账准备 坏账计提比例 1年以内 37, 725, 164. 78 38. 32% 1, 886, 258. 24 24, 151, 495. 52 41. 90% 1, 207, 574. 78 5% 1- 2年 44, 057, 958. 55 44. 75% 4, 405, 795. 86 4, 858, 243. 82 8. 43% 485, 824. 38 10% 2- 3年 13, 998, 738. 09 14. 22% 4, 199, 621. 42 22, 016, 530. 68 38. 20% 6, 604, 959. 20 30% 3年以上 2, 668, 70

118、5. 40 2. 71% 1, 828, 132. 26 6, 611, 427. 74 11. 47% 4, 533, 520. 09 50%-100% 合计 98, 450, 566. 82 100. 00% 12, 319, 807. 78 57, 637, 697. 76 100. 00% 12, 831, 878. 45 应收账款期末数较期初数减少40, 812, 869. 06元减幅41. 46% 主要原因是公司2002年11月15日与成都天兴仪表集团有限公司签定了资产置换协议书根据该协议规定公司以截止2002年8月31日所拥有的重庆建设销售有限责任公司等8家单位的应收帐款帐面价值

119、30, 503, 043. 94元与成都天兴仪表集团有限公司拥有的105工房及办公楼102附楼及办公楼两幢房屋建筑物进行了资产置换 应收账款期末余额中有持公司5% 含5% 以上股份的股东单位成都天兴仪表集团有限公司的欠款6, 256, 300. 72元 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 49 页 2002 年 12 月 31 日应收账款余额中欠款前五名单位合计金额 23, 627, 771. 06元占应收账款总额的 40. 99% 4. 其他应收款 单位人民币元 期初数 期末数 账 龄 金 额 比 例坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 坏账计提比例 1年以内 9, 894, 529.

120、 55 99. 10% 494, 726. 48 759, 637. 93 97. 75% 37, 981. 90 5% 1- 2年 30, 451. 70 0. 30% 3, 045. 17 0. 00% 10% 2- 3年 60, 111. 18 0. 60% 18, 033. 35 0. 00% 30% 3年以上 17, 510. 49 2. 25% 17, 510. 49 50%-100% 合 计 9, 985, 092. 43 100. 00% 515, 805. 00 777, 148. 42 100. 00% 55, 492. 39 其他应收款期末余额中欠款金额主要是 单位人民币

121、元 单 位 名 称 所欠金额 比例 欠款原因 备用金 645, 709. 6283. 09% 职工借支差旅费 合 计 645, 709. 62 8 3 . 0 9 % 其他应收款期末余额较期初余额减少9, 207, 944. 01元减幅92. 22% 主要原因是减少成都天兴仪表集团有限公司2002年12月31日的往来占款 其他应收款期末余额中无持公司5%以上表决权股份的股东单位欠款 5. 预付货款 单位人民币元 期初数 期末数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 74, 007, 842. 12 100. 00% 2, 029, 575. 79 68. 02% 1- 2年 954

122、, 413. 60 31. 98% 2- 3年 3年以上 合 计 74, 007, 842. 12 1 0 0 . 0 0 % 2, 983, 989. 39 1 0 0 . 0 0 % 预付账款期末余额中无持公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 预付账款期末余额较期初减少 71, 023, 852. 73 元减幅 95. 97% 主要原因是上期预付西藏自治区藏药厂采购虫草货款 73, 900, 000. 00 元 本期西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂根据 2002 年 7 月 1 日与公司签定的委托收购终止协议退回了该预付采购虫草货款 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告

123、第 50 页 6. 存货 单位: 人民币元 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 14, 410, 359. 59 1, 341, 964. 58 7, 302, 702. 99 501, 781. 86 产成品 29, 559, 031. 74 9, 249, 807. 71 12, 865, 945. 96 1, 718, 453. 23 委托加工物资 45, 517. 52 182, 719. 65 在产品 8, 247, 635. 96 1, 245, 469. 92 3, 038, 745. 33 1, 245, 469. 92 低值易耗品 2,

124、 762, 104. 47 1, 898, 500. 42 材料成本差异 - 1, 896, 226. 47 - 989, 724. 64 材料采购 2, 193, 501. 47 合 计 53, 128, 422. 81 11, 837, 242. 21 26, 492, 391. 18 3, 465, 705. 01 存货期末余额较期初余额减少26, 636, 031. 63元减幅50. 14% 主要原因是公司本期盘亏报废存货18, 949, 378. 86元以及本期将子公司上海万友天兴仪表有限公司61. 2%的股权全部转让使合并报表范围发生变化减少存货6, 397, 012. 62元 存

125、货跌价准备期末数较期初数减少 8, 371, 537. 20 元减幅 70. 72% 主要原因是本期盘亏报废存货 18, 949, 378. 86 元, 其对应存货跌价准备转回以及本期将子公司上海万友天兴仪表有限公司 61. 2%的股权全部转让使合并报表范围发生变化减少存货跌价准备 2, 580, 807. 45 元 7. 待摊费用 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 模具费 982, 042. 66 438, 350. 35 543, 692. 31 合 计 982, 042. 66 438, 350. 35 543, 692. 31 8. 长期投资 1 投

126、资项目 单位: 人民币元 期 初 数 期 末 数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 4, 203, 572. 23 18, 000, 000. 00 4, 464, 883. 67 17, 738, 688. 56 长期债权投资 合 计 4, 203, 572. 23 18, 000, 000. 00 4, 464, 883. 6717, 738, 688. 56 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 51 页 2长期股权投资 其他股权投资 单位人民币元 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 本期权益增减额 累计权益 增

127、减额 减值准备 成都天德投资 有限公司 2002. 6. 14- 2022. 6. 13 18, 000, 000. 00 36. 00% 261, 311. 44 261, 311. 44 公司长期投资长期股权投资本期增加的主要原因是与成都通德投资有限责任公司深圳市品牌投资发展有限公司共同出资设立成都天德投资有限公司所致 公司长期股权投资不存在投资变现的重大限制 9. 固定资产及累计折旧 单位人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 本年减少 其他减少 期末数 房屋建筑物 61, 846, 682. 37 21, 999, 470. 83 2, 607, 140. 79 81, 239, 0

128、12. 41 通用设备 1, 524, 007. 93 71, 910. 00 899, 181. 72 340, 706. 99 70, 356, 029. 22 专用设备 7, 763, 533. 06 13, 550. 00 753, 136. 33 7, 023, 946. 73 运输设备 1, 877, 499. 63 90, 000. 00 817, 387. 48 511, 770. 17 638, 341. 98 办公设备 1, 002, 665. 33 14, 150. 00 1, 016, 815. 33 其他 1, 285, 549. 16 22, 640. 00 390

129、, 360. 16 917, 829. 00 合 计 145, 299, 937. 48 22, 211, 720. 83 1, 716, 569. 20 4, 603, 114.44 161, 191, 974.67 累计折旧 房屋建筑物 4, 778, 920. 87 2, 021, 483. 97 440, 749. 00 6, 359, 655. 84 通用设备 20, 261, 980. 06 6, 146, 934. 97 282, 859. 00 285, 007. 13 25, 841, 048. 90 专用设备 2, 685, 693. 98 790, 019. 58 318

130、, 330. 47 3, 157, 383. 09 运输设备 1, 278, 450. 84 118, 618. 98 566, 432. 75 313, 024. 56 517, 612. 51 办公设备 605, 499. 85 130, 537. 26 736, 037. 11 其他 688, 812. 47 57, 709. 66 190, 936. 04 555, 586. 09 合 计 30, 299, 358. 07 9, 265, 304. 42 849, 291. 75 1, 548, 047. 20 37, 167, 323.54 固定资产净值 115, 000, 579.

131、 41 12, 946, 416. 41 867, 277. 45 3, 055, 067. 24 124, 024, 651.13 固 定 资 产减值准备 房屋建筑物 通用设备 512, 572. 60 512, 572. 60 专用设备 运输设备 68, 286. 47 68, 286. 47 办公设备 3, 250. 00 3, 250. 00 其他 合 计 584, 109. 07 3, 250. 00 580, 859. 07 固定资产净额 114, 416, 470. 34 123, 443, 792. 06 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 52 页 本期增加的固定资产

132、主要是根据 2002 年 11 月 15 日与成都天兴仪表集团有限公司签定的资产置换协议书, 公司以截止 2002 年 8 月 31 日所拥有的重庆建设销售有限责任公司等8家单位的应收帐款帐面价值30, 503, 043. 94元与成都天兴仪表集团有限公司拥有的 105 工房及办公楼102 附楼及办公楼两幢房屋建筑物进行了资产置换置换转入固定资产 15, 309, 267. 71 元从在建工程工房配套综合设施其他配套基建工程转入 6, 690, 203. 12 元本期减少的固定资产主要是出售旧设备 本期固定资产及累计折旧其他减少是本期公司将子公司上海万友天兴仪表有限公司 61. 2%的股权全部

133、转让给慈溪市大众仪表厂固定资产及折旧亦随之转出 公司将固定资产中的102工房建筑物104工房建筑物105工房建筑物106工房建筑物帐面原值73, 148, 809. 29元帐面净值67, 013, 510. 13元通用设备中的外装生产线机芯油表外装线冷水机组帐面原值9, 084, 307. 61元帐面净值6, 302, 650. 24元抵押给银行借入流动资金 公司按企业会计制度要求上期已按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提了固定资产减值准备584, 109. 07元 本期未发现新增固定资产减值情形 10. 在建工程 单位: 人民币元 工 程 名 称 期初数 本期增加 本期转固数 其他减

134、少数 期末数 工程进度 资金来源 102号工房 13, 257. 21 13, 257. 21 双 加 二 期 非标 12, 555. 24 12, 555. 24 85% 自筹 工房配套设施 5, 150, 000. 00 5, 150, 000. 00 自筹 其他配套基建工程 1, 540, 203. 12 1, 540, 203. 12 自筹 设备工程 805, 129. 50 805, 129. 60 85% 自筹 合 计 6, 690, 203. 12 832, 861. 95 6, 705, 380. 33 817, 684. 74 因工程资金均为自筹公司没有发生利息资本化金额 成

135、都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 53 页 公司对截止 2002 年期末在建工程进行检查未发现该项资产出现减值的情形 11. 无形资产 单位: 人民币元 项 目 原值 期初余额 本期增加 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 1, 000, 000.00 824, 999.87 824, 999. 87 专有技术 1, 630, 427.58 978, 256.58 326, 085. 48 652, 170. 96 652, 171. 10 2年 合 计 2, 630, 427.58 1, 803, 256.45 - 824, 999. 87 326,

136、 085. 48 652, 170. 96 652, 171. 10 专有技术为 1999 年 12 月以购买方式获得 土地使用权为公司原控股子公司上海万友天兴仪表有限公司所有是 1996 年10 月以划拨方式获得 本期公司将子公司上海万友天兴仪表有限公司 61. 2%的股权全部转让给慈溪市大众仪表厂无形资产中土地使用权亦随之转出 期末公司无形资产不存在减值准备的情形故未计提无形资产减值准备 12. 短期借款 单位: 人民币元 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 48, 000, 000. 00 25, 000, 000. 00 担保借款 97, 800, 000. 00 21, 80

137、0, 000. 00 质押借款 抵押担保借款 47, 000, 000. 00 合 计 1 4 5 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 短期借款期末余额较期初余额减少 52, 000, 000. 00元 减幅 35. 67% 主要原因是本期西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂根据 2002 年 7 月 1 日与公司签定的委托收购终止协议退回预付收购虫草款 75, 000, 000. 00 元主要用于偿还银行短期贷款 13. 应付账款 应付账款期末余额 23, 237, 627. 16元期初余额 23, 787, 779. 50 元无

138、欠持公司5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 14. 预收账款 预收账款期末余额 4, 477, 240. 19 元期初余额 3, 858, 037. 13 元无欠持公司成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 54 页 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 15. 应交税金 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 期 末 数 税 率 增 值 税 1, 309, 943. 93 - 490, 935. 68 17% 营 业 税 311, 760. 33 376, 999. 34 5% 7% 城 建 税 407, 024. 95 405, 727. 68 7% 企业所得税 1, 017,

139、 595. 40 1, 017, 595. 40 15% 个人所得税 2, 834, 416. 56 2, 834, 387. 53 房产税 52, 799. 43 1. 2% 12% 合 计 5 , 9 3 3 , 5 4 0 . 6 0 4 , 1 4 3 , 7 7 4 . 2 7 应交税金期末余额较期初余额减少 1, 789, 766. 33元减幅 30. 16% 主要原因是公司本期应缴增值税减少 16. 其他应交款 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 期 末 数 计缴标准 教育费附加 222, 188. 76 221, 640. 35 增值税和营业税应纳税额的3% 交通费附加 40

140、7, 136. 33 371, 617. 26 增值税和营业税应纳税额的4% 副食品调控基金 245, 818. 17 276, 428. 88 营业收入的0. 1% 职工个人教育费 112, 398. 50 132, 242. 81 工资总额的0. 99% 合 计 9 8 7 , 5 4 1 . 7 6 1 , 0 0 1 , 929. 30 17. 其他应付款 其他应付款期末余额 4, 113, 532. 89 元期初余额 3, 351, 613. 37 元 其他应付款期末余额中有欠持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位成都天兴仪表集团有限公司的代垫医药费等款项 888, 465.

141、11 元 18. 预提费用 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 期 末 数 借款利息 277, 859. 92 141, 809. 45 土地使用费 277, 859. 92 274, 508. 00 合 计 2 7 7 , 8 5 9 . 9 2 416, 317. 45 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 55 页 19. 股本 数量单位: 股 本次变动增减 期 初 数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期 末 数 一尚未流通股份 1发起人股份 107, 100, 000 107, 100, 000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 107, 100, 000 107, 1

142、00, 000 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份小计 107, 100, 000 107, 100, 000 二已流通股份 1境内上市的 人民币普通股 44, 100, 000 44, 100, 000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 44, 100, 000 44, 100, 000 三股份总数 1 5 1 , 2 0 0 , 0 0 0 151, 200, 000 20. 资本公积 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 其他减少 期 末 数 股本溢价 29, 235, 695. 33 29,

143、 235, 695. 33 所得税返还 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 其他资本公积 79, 732. 39 458, 473. 09 28, 373. 51 509, 831. 97 合 计 35, 315, 427. 72 458, 473. 09 28, 373. 51 35, 745, 527. 30 本期债务重组收益 458, 473. 09 元计入其他资本公积 21. 盈余公积 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 6, 603, 172. 26 6, 603, 172. 26 公益金 3, 301, 5

144、86. 13 3, 301, 586. 13 任意盈余公积 合 计 9, 904, 758. 39 9, 904, 758. 39 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 56 页 22. 未分配利润 单位: 人民币元 项 目 期 初 数 期 末 数 净利润 - 44, 340, 312. 45 - 50, 809, 555. 63 加: 期初未分配利润 39, 571, 978. 04 - 37, 168, 334. 41 盈余公积转入 减: 提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 转作股本的股利 32, 400. 000. 00 期末未分配利润 - 37, 168, 334

145、. 41 - 8 7 , 9 7 7 , 8 9 0 . 0 4 23. 主营业务收入 1业务分部 单位人民币元 科 目 2 0 0 2 年度 2001 年度 车用部品 49, 464, 868. 84 49, 819, 249. 59 其他零配件 13, 155, 108. 17 1, 313, 519. 28 合计 6 2 , 6 1 9 , 9 7 7 . 0 1 5 1 , 1 3 2 , 7 6 8 . 8 7 2地区分部 单位人民币元 地 区 2 0 0 2 年度 2001 年度 西南地区 48, 347, 001. 63 37, 104, 076. 38 华南地区 4, 416,

146、 705. 11 3, 346, 766. 25 华中地区 511, 348. 43 387, 475. 19 华东地区 9, 344, 921. 84 10, 294, 451. 05 小计 62, 619, 977. 01 51, 132, 768. 87 抵销 合 计 6 2 , 6 1 9 , 9 7 7 . 0 1 51, 132, 768. 87 2002 年度公司销售收入前五名客户及占主营业务收入比例如下 客 户 名 称 销售金额( 元) 占主营收入比例 重庆长安汽车股份有限公司 12, 930, 201. 88 20. 65% 新大洲本田摩托车有限公司上海分公司 6, 875,

147、 390. 88 10. 98% 南京金城机械有限公司上海万友 5, 009, 428. 46 8. 00% 越 南 久 益 公 司 ( CHI U YI VI ET NAM CO. , LTD) 4, 305, 507. 44 6. 88% 成都天兴山田车用部品有限公司 4, 285, 819. 35 6. 84% 合 计 33, 406, 348. 01 5 3 . 3 5 % 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 57 页 24. 主营业务成本 1业务分部 单位人民币元 科 目 2 0 0 2 年度 2001 年度 车用部品 51, 431, 301. 95 57, 674, 89

148、9. 43 其他零配件 5, 804, 575. 31 1, 050, 815. 43 合计 57, 235, 877. 26 5 8 , 7 2 5 , 7 1 4 . 8 6 2地区分部 单位人民币元 地 区 2 0 0 2 年度 2001 年度 西南地区 42, 142, 898. 55 40, 777, 402. 61 华南地区 5, 754, 937. 31 5, 482, 850. 31 华中地区 581, 125. 29 553, 650. 34 华东地区 8, 756, 916. 11 11, 911, 811. 60 小计 57, 235, 877. 26 58, 725,

149、714. 86 抵销 合 计 57, 235 , 877. 26 58, 725, 714. 86 25. 主营业务税金及附加 单位人民币元 项 目 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 计缴标准 营业税 79, 246. 50 应纳税营业额的 5%或 7% 城建税 231, 946. 04 94, 046. 97 应缴增值税营业税的 1% 7% 副食品调控基金 64, 769. 15 53, 239. 14 含税销售收入的 1 教育费附加 99, 405. 45 40, 125. 54 应缴增值税营业税的 3% 职工个人教育费 146, 348. 14 112, 398. 50 工资总

150、额的 0. 99% 交通建设附加 69, 719. 93 53, 500. 73 应缴增值税营业税的 4% 合 计 691, 435. 21 353, 310. 88 26. 其他业务利润 单位: 人民币元 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 项目 收入 成本 其他业务利润 收入 成本 其他业务利润 销售材料 3, 217, 735. 07 2, 852, 608. 95 365, 126. 12 4, 129, 435. 13 3, 410, 883. 10 718, 552. 03 销售废料 933, 630. 18 798, 046. 06 135, 584. 12 725, 9

151、44. 45 557, 196. 71 168, 747. 74 租金收入 264, 550. 79 186, 507. 24 78, 043. 55 439, 995. 23 83, 568. 29 356, 426. 94 合 计 4, 415, 916. 04 3, 837, 162. 25 578, 753. 79 5, 295, 374. 81 4, 051, 648. 10 1, 243, 726. 71 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 58 页 27. 管理费用 本期管理费用45, 505, 089. 65元较上期增加16, 885, 976. 06元增幅59. 00

152、%主要原因是公司本期盘亏报废存货18, 949, 378. 86元 28. 财务费用 单位人民币元 项 目 2002年度 2 0 0 1 年度 利息支出 9, 926, 984. 81 7, 966, 997. 78 减利息收入 1, 175, 459. 42 4, 012, 420. 53 利息净支出 8, 751, 525. 39 3, 954, 577. 25 其他 - 406, 423. 10 142, 771. 90 合 计 8, 345, 102. 29 4 , 0 9 7 , 3 4 9 . 1 5 本期财务费用较上期增加4, 247, 753. 14元增幅103. 67% 主要

153、原因是2001年四季度一年期借款131, 000, 000. 00元利息支出体现在本期 以及利息收入中收取资金占用费本期减少所致 本期利息收入主要是资金占用费其中收取西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂资金占用费614, 989. 38元收取成都天兴仪表集团有限公司资金占用费508, 790. 50元 29. 投资收益 2 0 0 2 年度 单位: 人民币元 股票投资 其他股权投资 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 债权投资 短期投资 长期投资 - 339, 253. 80 合 计 - 339, 253. 80 2 0 0 1 年度 单位: 人民币元 股票投资 其他股权投资 项 目 成

154、本法 权益法 成本法 权益法 债权投资 短期投资 长期投资 - 98, 795. 08 合 计 - 98, 795. 08 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 59 页 30. 补贴收入 2002年度补贴收入74, 006. 00元主要系根据成外经贸财 2002 1号文关于下达四川省西部促进资金项目资金计划的通知 由龙泉驿区财政局预算拨款给公司用于产品宣传创建企业网站西部促进项目的款项 31. 营业外收入 单位人民币元 项 目 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 固定资产清理收入 10, 662. 33 罚款 23, 380. 00 8, 545. 00 补偿金收入 4, 08

155、0, 000. 00 其他 9, 054. 24 4, 748. 00 合 计 4 , 1 2 3 , 0 9 6 . 5 7 1 3 , 2 9 3 . 0 0 营业外收入期末余额较期初增加4, 109, 803. 57元 增幅30917. 05%, 主要原因是本期西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂根据2002年7月1日与公司签定的委托收购终止协议, 支付4, 080, 000. 00元违约补偿金所致. 32. 营业外支出 单位人民币元 项 目 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 固定资产清理损失 189, 722. 72 6, 331. 84 罚款 95, 357. 16 9,

156、 680. 38 补偿金 127, 530. 00 资产减值准备 584, 109. 07 债务重组损失 530, 000. 00 合 计 4 1 2 , 6 0 9 . 8 8 1 , 1 3 0 , 1 2 1 . 2 9 33. 收到的其他与经营活动和投资活动有关的现金 公司本期收到的其他与经营活动有关的现金主要是成都天兴仪表集团有限公司归还占用的资金 165, 543, 776. 23 元本期收到的其他与投资活动有关的现金主要是收到西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂退回的委托收购虫草预付款 75, 000, 000. 00 元支付的补偿金 4, 080, 000. 00 元及资金占

157、用费 614, 989. 38成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 60 页 元 34. 本期支付的其他与经营活动和投资活动有关的现金 公司本期支付的其他与经营活动有关的现金主要是成都天兴仪表集团有限公司借款 141, 899, 207. 78 元本期支付的其他与投资活动有关的现金主要是委托西藏藏药股份有限公司原西藏自治区藏药厂收购虫草预付款 1, 000, 000. 00 元 ( 七) 关联方关系及其交易 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 成都天兴仪表 (集团)有限公司 成 都 市 龙 泉驿区十陵镇 国家指令性计划的特

158、种产品设计与制造 摩托车及汽车配件的生产加工 国内贸易 家电维修客货运输农副产品生产加工销售 控股股东 有限责任公司 余伯强 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位人民币元 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 成都天兴仪表集团有限公司 71, 560, 250. 00 71, 560, 250. 00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位人民币万元 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 成都天兴仪表集团有限公司 10, 710. 00 70. 83 10, 710. 00 70. 83 4不存在控制关系的关

159、联方 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 成都天兴山田车用部品有限公司 成都天兴仪表集团有限公司参股公司 成都天德投资有限公司 联营企业 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 61 页 5关联交易 销售 单位人民币元 企 业 名 称 2 0 0 2 年度 2001 年度 成都天兴仪表集团有限公司 1, 851, 587. 60 533, 454. 00 成都天兴山田车用部品有限公司 4, 285, 819. 35 2, 432, 768. 38 公司与关联方之间的销售按市场上同类产品的价格进行结算 采购 单位人民币元 企 业 名 称 2002 年度 2 0 0 1 年度 成都天兴仪表

160、集团有限公司 1, 382, 941. 31 成都天兴山田车用部品有限公司 986, 913. 61 综合服务 按照与成都天兴仪表集团有限公司签订的综合服务协议房屋租赁协议土地使用权租赁协议和商标使用许可协议公司向成都天兴仪表集团有限公司支付相关费用如下 单位人民币元 项 目 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 商标使用权 300, 000. 00 300, 000. 00 水电汽费 1, 829, 605. 79 1, 342, 514. 00 运费 2, 304, 253. 88 社会保险费 2, 350, 307. 34 2, 707, 718. 20 土地使用费 274, 50

161、8. 00 274, 508. 00 代扣职工水电汽费等 1, 411, 229. 73 职工医药卫生等福利支出 796, 708. 26 1, 053, 844. 00 合 计 6 , 9 6 2 , 3 5 9 . 1 2 7 , 9 8 2 , 8 3 8 . 0 8 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 62 页 抵押担保 截止 2002 年 12 月 31 日成都天兴仪表集团有限公司以 102104105106 工房建筑物所属土地使用权合计评估价值 3612 万元人民币抵押给成都市中行人南支行为公司取得抵押贷款 4500 万元以未开发土地评估价值 1000 万元抵押给成都市建行

162、第二支行为公司取得抵押贷款 500 万元 对外投资 公司与深圳市品牌投资发展有限公司 成都通德投资有限责任公司共同投资成立成都天德投资有限公司其中公司以现金出资 1800 万元, 享有股权比例 36% 鉴于成都天兴仪表集团有限公司为公司第一大股东持有公司 70. 83%的股权深圳市品牌投资发展有限公司是成都天兴仪表集团有限公司的股东之一持有其 22%的股权成都通德投资有限责任公司是深圳市品牌投资发展有限公司的股东之一持有其 15%的股权因此本次投资构成关联交易 资产置换 根据2002年12月21日召开的2002年度第一次临时股东大会决议及2002年11月15日公司与成都天兴仪表集团有限公司签订

163、的资产置换协议书, 公司以截止2002年8月31日应收帐款帐面价值30, 503, 043. 94元与成都天兴仪表集团有限公司拥有的105工房及办公楼102附楼及办公楼两幢房屋建筑物2002年8月31日的评估净值15, 309, 267. 71元进行置换交易差额15, 193, 776. 23元以现金补足信永中和会计师事务所作为本次关联交易的独立财务顾问于2002年11月16日出具了 关于成都天兴仪表股份有限公司部分资产置换的独立财务顾问报告认为本次资产置换遵循并体现了公开公平公正的原则资产置换是在置换双方协商一致基础上进行的作价原则未损害公司全体股东的利益 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度

164、报告 第 63 页 6关联方应收应付金额 单位人民币元 项 目 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 应收账款 成都天兴仪表集团有限公司 6, 256, 300. 72 6, 436, 016. 43 成都天兴山田车用部品有限公司 4, 060, 573. 09 2, 838, 478. 92 其他应收款 成都天兴仪表集团有限公司 9, 331, 821. 30 其他应付款 成都天兴仪表集团有限公司 888, 465. 11 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日成都天兴仪表集团有限公司非经营性占用公司资金的累计发生额

165、为 141, 899, 207. 78 元截止 2002 年 12 月 31 日, 成都天兴仪表集团有限公司已全部归还上述占用资金并支付资金占用费508, 790. 50 元 ( 八) 或有事项 截止2002年12月31日公司已贴现尚未到期票据1, 595, 233. 00 元背书转让票据3, 058, 011. 00元 ( 九) 承诺事项 公司无需披露的重大承诺事项 ( 十) 资产负债表日后事项 公司于 2002年 12月 24日与中国建设银行成都市第二支行签订续贷借款合同借款期限为一年即 2003 年 1 月 14 日至 2004 年 1 月 13 日年利率为 6. 903% 借款金额 3

166、000 万元合同编号为建蓉二2003工流字第1号本次借款由成都通德实业有限公司提供连带责任还款保证 截至本报告日止成都天兴仪表集团有限公司新增非经营性占用公司资金 5350 万元 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 64 页 ( 十一) 其他重要事项 1 公司2001年10月16日2001年10月18日2001年11月25日分别与西藏自治区藏药厂签订了三份委托收购虫草协议 委托西藏自治区藏药厂收购虫草数量为10000公斤收购价款总额为人民币8300万元交货日期为2002年1月30日公司已根据协议在约定的时间内向西藏自治区藏药厂预付虫草收购款7500万元2002年上半年西藏自治区藏药厂由

167、于单方原因要求终止公司委托其收购虫草的协议2002年7月1日公司二届董事会第十次临时会议审议通过了有关终止虫草收购协议的议案经双方协商于2002年7月1日签订了正式的委托收购终止协议按终止协议订立的相应条款西藏自治区藏药厂需向公司支付补偿金408万元并在2002年9月30日前将尚未退回公司预付款6850万元2002年3月21日已退回650万元在约定的时间内分四次退还公司自委托收购终止协议生效之日起公司根据西藏藏药股份有限公司尚未退还的金额和占用时间按6. 435%的费率收取资金占用费截止2002年12月31日西藏藏药股份有限公司按终止协议规定已将公司7500万元预付款全部退还并支付补偿金408

168、万元和资金占用费62万元 2 2002年6月13日公司第二届董事会第十次临时会议审议通过了 关于成都天兴仪表股份有限公司联合深圳市品牌投资发展有限公司 成都通德投资有限责任公司共同投资成立成都天德投资有限公司的议案经2001年度股东会审议批准公司与深圳市品牌投资发展有限公司 成都通德投资有限责任公司以现金方式出资共同投资成立成都天德投资有限责任公司该公司2002年6月14日经成都工商行政管理局核准注册成立注册号5101001811318公司住所成都市人民中路二段35号四川中银大厦2013- 2015号法定代表人王之亮注册资金3000万元经营范围为实业投资产权交易企业并购资产重组与投资咨询服务经

169、营期限20年2002年6月12日经四川经卫会计师事务所有限责任公司验资并出具川经卫字 2002 第501号验资报告股权构成如下 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 65 页 成都天兴仪表股份有限公司 出资额1800 万元 股权比例60% 深圳市品牌投资发展有限公司 出资额600 万元 股权比例20% 成都通德投资有限责任公司 出资额600 万元 股权比例20% 2002 年 9 月 6 日公司二届董事会第十二次会议审议通过了成都天德投资有限责任公司注册资本从 3000 万元增资至 5000 万元 但为保证现有产品生产和新产品开发资金需要公司决定不参与增资2002 年 11 月 18 日

170、公司与其他两家股东签订了出资协议书增资情况 2002 年 11 月 25 日经四川经卫会计师事务所有限责任公司验资并出具川经卫会验字 2002 第 894 号验资报告成都天德投资有限公司2002 年 11 月 27 日进行了资本变更登记变更后的股权结构如下 成都天兴仪表股份有限公司 出资额1800 万元 股权比例36% 深圳市品牌投资发展有限公司 出资额2000 万元 股权比例40% 成都通德投资有限责任公司 出资额1200 万元 股权比例24% 四川标准会计师事务所有限公司审计了成都天德投资有限公司 2002 年 12 月31 日的资产负债表及 2002 年度利润表和现金流量表并于 2003

171、 年 2 月 25 日出具了川标会2003外审字 014 号标准无保留意见审计报告 3 2002年11月15日公司第二届董事会第十四次临时会议审议通过了关于成都天兴仪表股份有限公司与成都天兴仪表集团有限公司进行资产置换之关联交易的议案经2002年12月21日公司2002年度第一次临时股东大会决议审议批准根据2002年11月15日公司与成都天兴仪表 集团 有限公司签订的 资产置换协议公司以2002年8月31日应收帐款帐面价值30, 503, 043. 94元置换集团拥有的105工房及办公搂102号附楼及办公楼2项房屋建筑物上述建筑物经中联资产评估有限公司以2002年8月31日作为评估基准日评估后

172、房屋建筑物评估原值15, 863, 742. 85元,评估净值15, 309, 267. 71元. 置换交易差额15, 193, 776. 23元由成都天兴仪表 集团有限公司以现金方式补足. 中联资产评估有限公司2002年10月30日出具中联评字 2002 第27号资产评估报告书. 成都天兴仪表股份有限公司 二二年度报告 第 66 页 信永中和会计师事务所作为本次关联交易的独立财务顾问于2002年11月16日出具了关于成都天兴仪表股份有限公司部分资产置换的独立财务顾问报告认为本次资产置换遵循并体现了公开公平公正的原则资产置换是在置换双方协商一致基础上进行的作价原则未损害公司全体股东的利益 截至

173、本报告日止上述交易涉及的105工房及办公搂102号附楼及办公楼2项房屋建筑物过户登记手续正在办理中 4 2002年6月28日公司二届董事会第十次临时会议审议通过了 关于天兴仪表股份有限公司转让上海万友天兴仪表有限公司股权抵偿慈溪大众仪表厂债务的议案公司根据2002年7月19日与慈溪市大众仪表厂签订的关于上海万友天兴仪表有限公司股权转让协议 将公司持有上海万友天兴仪表有限公司61. 20%的股权以2002年3月31日帐面价值415万元转让给慈溪市大众仪表厂 用于抵付所欠该单位相等金额的材料款415万元 5 根据四川省高级人民法院2001年7月31日下达2001川立保字第11号民事裁定书以成都天兴仪表集团有限公司未能归还申请人中国信达资产管理公司成都办事处企业搬迁贷款为由裁定冻结成都天兴仪表集团有限公司所持有的公司9000万股股权进行诉前资产保全一案因其贷款形成有其特殊的历史背景和原因根据最高人民法院有关文件精神四川省高级人民法院已于2001年10月22日下达了2001川经初字第40号民事裁定书裁定本案中止诉讼截至本报告日止根据四川省高级人民法院2001川立保字第11号民事裁定书冻结的成都天兴仪表集团有限公司所持有公司的9000万股股权尚未解冻