1、 湖北双环科技股份有限公司 二 00 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容 的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 湖北双环科技股份有限公司 董 事 会 董 事 长 总 经 理 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 2 - 目 录 一 公司基本情况简介2 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 5 四 董事监事高级管理人员和员工情况 7 五 公司治理结构 8 六 股东大会简介 10 七 董事会报告 11 八 监事会报告 17 九 重要事项 18 十 财务会计报告 20 十一
2、备查文件目录53 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 3 - 湖北双环科技股份有限公司 2001 年年度报告 一 公司基本情况简介 公司法定中文名称湖北双环科技股份有限公司 (以下称公司本公司) 公司法定英文名称HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGY STOCK CO.,LTD 公司法定代表人吴党生 公司董事会秘书陈卓平 联系地址湖北省应城市东马坊团结大道 26 号公司证券办公室 联系电话0712-3591099 传 真0712-3591099 公司注册地址及办公地址湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 邮 编432407 公司
3、电子信箱info 公司选定的信息披露报纸名称为证券时报登载公司年度报告的国际互联网网址为: 公司年度报告备置地点公司证券办公室 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称双环科技 证券代码000707 7其它有关资料 公司于 1993 年 12 月 27 日在湖北省工商局首次注册企业法人营业执照注册号为 4200001100020 企业税务登记号码420981706803542 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 4 - 本年度公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务所有限公司其办公地址为中国武汉中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼 二 会计数据和业务
4、数据摘要 公司本年度主要财务数据人民币元 利润总额:50,894,813.36 净 利 润:33,965,146.42 扣除非经常性损益后的净利润33,239,746.12 主营业务利润:100,477,625.74 其他业务利润:5,891,203.23 营业利润48,464,180.71 投资收益: 2,024,472.35 补贴收入: 0 营业外收支净额:406,160.30 经营活动产生的现金流量净额:74,969,851.48 现金及现金等价物净增加额: 290,956,409.36 注扣除非经常性损益的项目及涉及金额为营业外收入 725,400.30 截止 2001 年末公司前三年
5、主要会计数据和财务指标: 1999 年 项 目 2001 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 (万元) 78095.22 75347.03 64626.65 64626.65 净 利 润 (万元) 3396.51 7961.47 7400.56 7400.56 总 资 产 (万元) 191672.68 158366.45 157642.05 157642.05 股 东 权 益 (万元) 161345.44 125224.98 121238.24 121238.24 每股收益 (元/股) 0.07 0.30 0.28 0.28 加权平均每股收益 (元/股) 0.07 0.30 0.2
6、8 0.28 扣除非经常性损益后的每股收益 (元/股) 0.07 0.30 0.28 0.28 每股净资产 (元/股) 3.48 4.73 4.58 4.58 调整后每股净资产 (元/股) 3.45 4.70 4.54 4.54 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 1.15 0.10 0.10 净资产收益率 () 2.11 6.34 6.104 6.104 加权平均净资产收益率 () 2.24 6.34 6.104 6.104 注其中 2001 年度总股本为 46414.5765 万股 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 5 - 2001 年度所得税按 33%计
7、提18%返回的政策因财政返回未到帐本报告所得税率按 33%计提 2000 年度总股本为 26498.216 万股 1999 年度总股本为 26498.216 万股 3根据中国证监会 2001 年 1 月 19 日发布的公开发行证券公司信息披露编 报规则(第 9 号)的通知要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每 股 收 益(元/股) 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.23 6.63 0.22 0.22 营业利润 3.00 3.20 0.10 0.11 净 利 润 2.11 2.24 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净
8、利润 2.02 2.16 0.07 0.07 4股东权益变动情况: (人民币:元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 264,982,160.00 658,285,161.33135,379,516.26 50,446,349.99 193,603,006.43 1,252,249,844.02 本期增加 199,163,605.00 292,689,133.35 6,793,029.28 3,396,514.64 27,172,117.14 525,817,884.77 本期减少 138,123,826.00 26,489,480.00 164
9、,613,306.00 期末数 464,145,765.00 812,850,468.68 142,172,545.54 53,842,864.63 194,285,643.57 1,613,454,422.79 变动原因:报告期内盈余公积增加是由于按规定提取法定盈余公积和法定公益金公益金增加的原因为按规定提取法定公益金股本资本公积增减的原因是公司在本年度实施 2000 年配股以及资本公积转增和分红股所致未分配利润减少是由于分红所致 三 股本变动及股东情况 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 6 - 1. 股本变动情况: (1) 公司股本变动情况表: 数量单位股 本次
10、变动增减(+,-) 本 次 变动后 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 小计 一 未上市流通股份 1.发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 已上市流通股份合计 105498160 103958160 1540000 25915000 0 131413160 133569000 133569000 125500 125500 40070700 40070700 9157240 +9023568 +
11、133672 +2260315 +11417555 +15071925 +15071925 +45796751 +45128237 +668514 +11304181 +57100932 +75376993 +75376993 +54953991 +54151805 +802186 +13564496 +68518487 +90448918 +90448918 160452151 158109965 2342186 39604996 0 200057147 264088618 264088618 三股份总数 264982160 40196200 26489481 132477925 15896
12、7405 464145765 (2) 股票发行及上市情况: 经中国证监会证监公司字200128 号文批准公司于 2001 年实施了配股配股以 1999 年末总股本 26498.216 万股为基数每 10 股配售 3 股配股价8.50 元/股其中国有股可配 3118.7448 万股,经有关部门批准代表国家持有本公司国有股的湖北双环化工集团有限公司(以下简称集团公司放弃了配股法人股可配 823.65 万股广州一德公司以现金认购 2.55 万股广西壮族自治区南宁平板玻璃厂现金认购 10 万股 其余法人股东均放弃配股 社会公众股可配 4007.07万股全部用现金认购本次配股新增可流通股份 4007.0
13、7 万股于 2001 年 4 月 2日在深交所上市流通其中高管股获配 27300 股按规定冻结至此公司总股本变更为 30517.8360 万股其中流通股 17363.97 万股 经公司 2000 年年度股东大会批准公司于 2001 年 5 月实施了 2000 年度分配方案分配方案以公司 2001 年配股后股本 30517.8360 万股为基数每 10 股送0.868股 转增4.34股派现金1.3024元 本次分配后公司股份增加了15896.7405 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 7 - 万股股本总额为 46414.5765 万股本次分配所送及转增股份于 2001
14、 年 5 月 30日在深交所上市其中高管股所获 51260 股按规定冻结 因以上项原因公司总股本由本年度初的 26498.2160 万股增加至46414.5765 万股 2. 股东情况 至本年度末公司股东总数为 95612 户 至本年度末持本公司股票最多的前十名股东持股情况 单 位万股 单 位 名 称 持 股 数 占股本总额 湖北双环化工集团有限公司 15810.9965 34.06 湖北双环化工集团公司福达实业公司 1779.4530 3.83 湖北双环化工集团公司氯碱厂 872.9966 1.88 湖北双环化工集团公司红双环实业公司 234.2186 0.50 武汉钢铁(集团)公司 212
15、.9260 0.45 中联橡胶(集团)公司 159.6945 0.34 湖北省化工总公司 159.6945 0.34 广西壮族自治区南宁平板玻璃厂 121.6720 0.26 湖北省燃料总公司 106.4630 0.22 武汉达阳物资开发有限责任公司 106.4630 0.22 注以上股东所持股份除集团公司为国家股外均为境内法人股 (3) 集团公司是本公司唯一持股超过 5%的股东为本公司的控股股东代表国家持有本公司国有股 15810.9965 万股占股本总额的 34.06%其中 490 万股被冻结年初集团公司持有本公司国有股 10395.816 万股持股增加是因公司本年度实施了 10 送转 5
16、.209 的 2000 年度分配方案所致 (4) 公司前十大股东中湖北双环化工集团公司福达实业公司湖北双环化 工集团公司氯碱厂为集团公司全资子公司,是本公司的关联公司,所占股份均不足5%其它公司与本公司无关联关系 公司的控股股东湖北双环化工集团有限公司为国有独资的有限责任公司法人代表吴党生公司成立于 1994 年 6 月 16 日主要业务为化工产品生产与销售注册资本 22880 万元公司本年度控股股东没有变化 四董事监事高级管理人员和员工情况 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 8 - 1现任董事监事和高级管理人员基本情况表 姓 名 职 务 性别 年龄 期初数股 期末
17、数(股) 吴党生 潘汉泽 杨青山 赵永华 黄 健 王有余 钱三元 陈世铮 朱树新 李 锋 夏永红 韩 斌 陈卓平 聂义民 姚继烨 徐柏年 董事长 副董事长 董事总经理 董 事 董事财务总监 董 事 董 事 董 事 董 事 监事会召集人 监 事 监 事 董事会秘书 副总经理 副总经理 副总经理 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 女 男 男 男 男 男 50 41 53 55 48 56 50 53 54 57 52 37 53 39 38 37 6800 5100 6800 5100 5100 6800 5100 5100 5100 6800 5100 3500 5100 4200 0 0
18、 13444 10083 13444 10083 10083 13444 10083 10083 10083 13444 10083 6920 10083 8304 0 0 合 计 75700 149664 本年度本公司董事监事及高管人员持股增加是由于公司本年度实施了每10 股配 3 股的配股方案和每 10 股送转 5.209 股的分红方案所致 控股公司任职情况 本公司董事监事任期均为三年,从 2000 年 4 月起至 2003 年 4 月止 本公司董事长吴党生任集团公司董事长党委书记 本公司副董事长潘汉泽任集团公司董事总经理 本公司董事赵永华任集团公司副董事长 本公司董事总经理杨青山任集团公
19、司董事 本公司董事王有余陈世铮任集团公司董事 2年度报酬情况 本公司根据公司制定的工资分配制度和经济责任制考核办法结合企业的经济效益确定董监事及高管人员工资现任公司董监事及高管人员本年度报酬总额为 24.50 万元金额最高前三名董事报酬总额为 5.02 万元金额最高前三 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 9 - 名高管人员的报酬总额为 4.50 万元本公司本年度没有独立董事本公司董监事及高管人员的年工资均在 1-2 万元之间所有董监事及高管人员均在本公司领取工资 3公司本年度没有董监事及高管人员离到任 4公司员工情况公司现有员工 4001 人其中生产人员 2915
20、人供销人员153 人工程技术人员 382 人财务人员 68 人行政人员 239 人 五公司治理结构 1公司治理情况 公司正按公司法证券法上市公司治理准则及深交所上市规则等法律法规的要求不断规范公司行为目前公司已按有关法律法规的要求及格式制订和完善了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则经理工作细则董事会秘书工作条例信息披露管理办法等一系列规章制度公司法人治理结构日趋完善 1.1 股东与股东大会公司的法人治理结构保证了所有股东按股份享有平等权利股东大会规范关联交易按协议及商品交易原则进行 1.2 控股股东与上市公司关系控股股东根据有关协议为上市公司提供服务支持本公司深化改革转换经营
21、机制控股股东对本公司董事监事的提名符合有关程序控股股东没有干预本公司的生产经营没有损害本公司和广大股东的利益 公司与控股股东分开情况如下 股份公司目前已拥有合成氨厂联碱厂盐厂热电厂供应部运销部给排水和氯橡胶车间公司拥有独立的生产采购和销售系统及配套设施目前应投入股份公司的资产都已转移到股份公司其中包括实物配股资产公司拥有 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 10 - 自己的土地房屋和设备土地已办理了中华人民共和国土地使用证房屋也办理了房屋产权证 公司下设八个直属单位九个管理部门另有四个参控股单位本公司不承担集团公司员工的工资各种保险及离退休职工的工资福利 财务方面公司
22、设有独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度独立在银行开户本公司与集团公司的关联交易均根据双方签订的协议以市场商品交易的方式进行结算本公司通过签订协议使用集团公司所持有的红双环红双圈牌商标 由于本公司在设立时将部分生产经营性资产进入股份公司其中包括了水电汽的生产单位这样集团公司部分单位生产需用的水电汽就由双环科技供给根据服务协议双环科技按市场商品交易的原则向集团公司供应水电汽提供劳务购销商品形成应收款2001 年度其余额共计 3028.27 万元 对于正常往来的占用款本公司董事会承诺将通过加强财务管理使其余额及帐龄保持在合理的水平 1.3 董事与董事会董事选举符合公司章程的有关规
23、定董事能够履行应尽的职责董事会人数及结构符合有关法律法规的要求董事会按照董事会议事规则进行决策董事会会议规范董事会决议能够得到贯彻执行 1.4 监事与监事会公司监事会人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会按照监事会议事规则履行职责公司已采取措施使监事会成员能更好地了解公司生产经营情况为监事履行职责提供了必要的条件 1.5 关于绩效评价与激励约束机制公司正在根据上市公司治理准则等有关法律法规的要求逐步建立和完善一套科学有效切实可行的董事监事及高管人员绩效评价与激励约束机制经理人员的聘任符合有关规定的要求 1.6 关于相关利益者本公司与利益相关者积极合作向银行及其它债权人提供了公司的财务等信息
24、公司通过职工代表大会等形式听取职工的意见和建议公司积极参加抗洪抢险救灾扶贫等社会公益活动投入大量资金进行环保整治取得成效企业通过了 ISO14000 环保认证 1.7 信息披露公司制订了信息披露管理办法按有关法律法规的规定 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 11 - 进行信息披露工作由于我们在思想认识和业务水平上还有待进一步提高致使公司在信息披露上还存在一些披露不及时不准确及遗漏现象本公司已制订了整改措施详情请见证券时报 2002 年 2 月 2 日刊登的本公司关于例行巡检的整改报告 2 独立董事情况 本公司本年度没有独立董事目前公司正在按有关的法律法规建立和逐步完
25、善独立董事制度及专门委员会制度 3 公司与控股股东的分开情况 公司与控股股东的分开情况见本章第 1.2 条 六 股东大会简介 1 股东大会基本情况 本公司本年度召开过一次股东大会即公司 2000 年年度股东大会 2 股东大会的通知召集召开情况 (1) 公司于 2001 年 4 月 5 日在证券时报上公告全体股东,于 2001 年 5月 8 日召开 2000 年年度股东大会会议如期召开到会股东 19 人代表股数 11840.836万股占公司股本总额的 38.80湖北正信律师事务所派律师到会见证并对本次股东大会出具了法律意见书股东大会通过的决议是 公司 2000 年度报告 公司 2000 年度董事
26、会工作报告 公司 2000 年度监事会工作报告 公司 2000 年度财务决算报告分配预案 公司拟出资1100万元购买武汉东太信息产业有限公司20.5%股权的议案 关于调整坏帐准备金提取比例的议案 以上决议刊登在 2001 年 5 月 9 日证券时报上 2. 选举更换公司董事监事情况 本年度本公司没有选举及更换董事监事 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 12 - 七 董事会报告 公司生产经营情况: 公司主营业务的范围及经营状况 本公司属化工行业本公司主要产品为联碱产品公司的销售收入和利 润基本上来自联碱产品 主营业务收入和主营业务利润的划分 a. 按行业划分 行业 主
27、营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 化工 78095 10048 公司所有产品属于化工行业 b 按产品划分 产品名称 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 联碱产品 72186 9021 c 按地区划分 地区名称 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 湖北省 21978 4082 湖南省 17495 4266 广东广西地区 11969 2058 云贵川地区 1615 439 江浙地区 6460 424 其他地区 18576 -1221 合 计 78095 10048 主要产品市场情况 公司主要产品纯碱国内市场占有率为 6%氯化铵为 16% 占公司主营业务收入及利润总额 10以
28、上的产品分别为纯碱和氯化铵 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 13 - 属化工行业 其基本情况如下: 产品名称 销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%) 联碱产品 72186 61437 14.89 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩本公司的控股子公司湖北双环科技开发投资有限公司主要经营业务为投资开发房地产等2001 年实现利润 1052668.29 元本公司的参股公司深圳市双环灵顿科技发展有限公司 2001年实现利润 5087672.12 元本公司的参股公司武汉东太信息产业有限公司 2001年度实现利润 32095.36 元 本公司的参股公司深圳市
29、双环全新机电有限公司 2001年度亏损 6220223.51 元 主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 54.67% 公司前五名客户销售额占公司销售总额的比例为 16.36% 公司 2001 年面临的困难及解决的措施 2001 年公司面临因市场竞争激烈产品价格降低油煤电涨价产品成本增加煤源及铁路运输紧张等多种困难为克服困难公司发动职工开展管理年和科技年活动促进了生产经营工作的开展全年杜绝了各类事故主导产品纯碱氯化铵产品消耗及年产月产日产均创历史最好水平同时在经营上坚持五费合一和产品销售终身责任制的措施适时调整营销策略不仅产销率和货款回收率达两个 100%还回收老
30、货款 1200 余万元通过多方面努力克服了困难消化了大量增支减利因素最大限度减缓了经济效益下滑幅度 2 公司财务状况 (1) 报告期内主要财务情况变动及原因 湖北大信会计师事务所对公司 2001 年度财务报告进行了审计并出具了无保留意见的审计报告 公司财务状况如下(单位万元) 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 14 - 指标项目 2001 年 2000 年 增减(%) 总资产 191673 158366 21.03 长期负债 5000 18000 -72.22 股东权益 161345 125225 28.84 主营业务利润 10048 13302 -24.46 净利
31、润 3397 7961 -57.33 上述各项指标变动原因 a 总资产增加主要是生产经营得到发展所致 b 长期负债减少是由于有 13000 万元长期借款转入 1 年内到期的长期负债所致 c 股东权益增加主要是由于配股募集资金及利润增加所致 d 主营业务利润减少主要是由于产品价格下降所致 e 净利润减少是由于主营业务利润减少及所得税执行税率变化所致 3 公司投资情况 募集资金投资情况 本公司 2001 年 4 月 2 日实施了以公司 1999 年末总股本为基数每 10 股配 3股配股价每股 8.50 元募集资金 3.3 亿元 募集资金使用情况 承诺投资项目 承诺额(万元) 实际投资项目(%) 实
32、际投资额(万元) 项目进度 合成氨及联碱系统 节能改造项目 4915 合成氨及联碱系统 节能改造项目 4013 81.66 热电厂锅炉装置节能技改项目 4821 热电厂锅炉装置 节能技改项目 1020 21.16 25 万吨/年盐硝联产技改 4856 25 万吨/年盐硝联产技改 828 17.05 废液回收和综合利用技改 4975 废液回收和综合利用技改 0 0 0.6 万吨/年氯化聚氯乙烯项目 4926 0.6 万吨/年氯化聚氯乙烯项目 0 0 0.6 万吨/年氯化聚乙烯项目 4872 0.6 万吨/年氯化聚乙烯项目 0 0 工厂自动化改造项目 4986 工厂自动化改造项目 0 0 根据配股
33、说明书的承诺废液回收项目应于 2001 年开工因设备原因推迟了 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 15 - 开工日期后三项项目应于 2002 年开工建设 公司尚未使用的募集资金存放于银行 项目变更原因程序和披露情况 报告期内项目无变更 非募集资金投资情况 报告期内公司以自有资金 1837 万元对部分设备进行了更新改造其中大部分已完工 报告期内公司以自有资金 1101.11 万元购买武汉东太信息产业有限公司增资扩股后 20.47%的股权其中 361.8 万元作为老股东补偿费 合成氨油改煤项目工程总投资 31000 万元实际完成投资额 10268 万元其中自有资金 10
34、56 万元占项目进度的 33.12% 项目进度及收益情况 年产 0.6 万吨氯磺化聚乙烯项目用募股资金建设其中的氯化聚乙烯部份2001 年生产产品 2019.78 吨 合成氨油改煤工程该项目前期准备工作已全部完成引进设备和技术合同已与外商签署完毕并经国家批准生效该项目已正式开工 其它项目的进展情况见本节募集资金使用情况因该 7 项工程均未完工未产生效益 4 新年度业务发展计划: 新一年主要生产计划指标 在新的一年里公司将充分利用自身的有利条件克服不利因素对内抓好高产稳产和节能降耗对外做好供应和销售工作以回款为重点稳定和开拓市场适应加入 WTO 的需要公司 2002 年度计划完成生产销售联碱产品
35、 55 万吨实现销售收入 8.4 亿元 新一年公司在经营中将出现的问题与困难及解决方案 2002 年主导产品市场状况有所好转公司生产经营形势比较有利但仍面临困难一是我国加入 WTO 后国内外市场竞争会更加激烈二是国际油价虽然 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 16 - 已明显回落了但目前仍在较高位置上运行并有上涨的可能对公司的成本支出将造成一定影响 为充分利用有利形势克服困难保持生产经营发展势头新的一年将主要采取以下措施 a. 进一步精心组织好生产确保稳产高产和优质低耗 企业要进一步提高生产运行水平继续严格执行安全劳动工艺调度四大纪律和岗位责任制交接班制巡回检查制确
36、保各种设备都能安全满负荷长周期运行并采取得力措施增加其它小产品产量 b. 进一步抓好销售工作 按市场竞争规律合理制定销售价格进一步激发经销人员的积极性健全竞争和激励机制进一步落实五费合一承包和产品销售回款终身责任制 c. 以经济管理为中心全面加强企业各项管理 进一步开展管理年活动通过加强各方面的管理提高经济效益依靠科技创新和加强管理进一步抓好节能降耗工作做到少投入多产出努力降低成本对大的建设项目大型设备和大宗材料采购等均实行招标在采购中比质比价 d. 继续深化企业改革进一步调动职工的积极性 以四定即定岗定编定员定薪为基础实行以岗位工资为主的工资制度按照上市公司治理准则搞好公司的规范化运作 e
37、继续努力发挥科技第一生产力的作用加快企业发展步伐 不断用现代科技改造现有的传统产业继续抓好油改煤工程建设抓好氯化聚乙烯的生产经营加大监控力度使深圳和武汉控股参股公司的生产经营得到新的发展 5董事会日常工作情况 报告期内董事会会议情况及决议内容 公司本年度共召开两次董事会情况如下 公司于 2001 年 4 月 1 日召开了三届五次董事会会议会议应到 9 人实到 9 人会议通过了以下议案 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 17 - a. 公司 2000 年年度报告 b. 公司 2000 年度董事会工作报告 c. 公司 2000 年度财务决算报告和分配预案及下一年度预计的
38、分配政策 d. 公司拟出资 1100 万元购买武汉东太信息产业有限公司 20.5%股权的议案 e. 关于调整坏帐准备金提取比例的议案 公司于 2001 年 8 月 6 日召开三届六次董事会 会议应到 9 人 实到 9 人 会议通过了以下议案 a 湖北双环科技股份有限公司 2001 年年度中期报告和中报摘要 b 湖北双环科技股份有限公司 2001 年年度中期利润分配方案 c 关于确定氯橡胶车间固定资产计提折旧率的议案 以上两次董事会会议决议公告分别刊登在 2001 年 4 月 3 日和 8 月 8 日的证 券时报上 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司 2000 年第二次临时股东大会通过的以公
39、司 1999 年末总股本26498.216 万股为基数每 10 股配 3 股配股价 8.5 元/股的公司 2000 年配股方案延续至本年度执行本次配股资金于 2001 年 3 月 23 日全部到帐获配股票可流通部分于 2001 年 4 月 2 日上市交易 本公司 2000 年年度股东大会通过了以公司 2000 年末总股本 26498.216万股为基数每 10 股送 1 转增 5 派现金 1.5 元的分配方案该方案于 2001 年 5月 30 日实施完毕所送红股可流通部分于 2001 年 5 月 30 日上市交易 本年度分配方案为:不分配也不进行公积金转增股本 八 监事会报告 1 监事会会议情况
40、 湖北双环科技股份有限公司监事会三届二次会议于 2001 年 4 月 1 日在本公司三楼一号会议室召开会议应到监事 3 人实到 3 人会议审议了以下议案 公司 2000 年年度报告 公司 2000 年度董事会工作报告 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 18 - 公司 2000 年度财务决算报告和分配预案及下一年度分配政策 公司拟出资1100万元购买武汉东太信息产业有限公司20.5%股权的议案 关于调整坏帐准备金提取比例的议案 湖北双环科技股份有限公司三届三次监事会于 2001 年 8 月 6 日在公司办公楼四楼 428 号办公室召开会议应到 3 人实到 3 人会议审
41、议通过了以下议案 湖北双环科技股份有限公司 2001 年度中期报告中报摘要 公司 2001 年度中期利润分配方案 关于确定氯橡胶车间固定资产计提折旧率的议案 监事会全体成员列席了公司三届五次三届六次董事会履行了监事会职责 2 公司依法运作情况 经查公司决策程序合法内部控制制度基本完善公司董事经理履行职务时无违反纪律法规公司章程或其它损害公司利益的行为 3 检查公司财务情况 监事会对湖北大信会计师事务所有限公司出具的审计报告进行了评价认为该报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果分配方案有利于公司的生产经营和发展 4 本公司投资项目无变更最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 5 由
42、于历史的原因本公司向集团公司提供水电汽及代购代销原材料和产品集团公司向本公司提供劳务及后勤服务在关联交易过程中均按签订的合同进行交易价格执行商品交换的基本原则参考公司的实际成本的结算价格合理买卖公平在关联交易中集团公司有拖欠本公司货款的现象本公司采取了相应的措施积极解决问题具体情况如前所述监事会将密切注视和监督整改措施的执行 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 19 - 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2 本年度公司无出售资产吸收合并事项 3 重大关联交易事项 购买商品提供水电汽及劳务发生的关联交易 关联交易方 交易内容 交易金额(万元) 占同类交易的
43、比例(%) 湖北双环化工集团有限公司 水电汽 638 2.88 湖北双环化工集团公司氯碱厂 水电汽 1898 8.59 湖北双环化工集团公司复混肥厂 水电汽 16 0.07 湖北双环化工集团公司武汉联碱厂 供 盐 417 100 4 与关联方的债权债务及担保事项 本公司的控股股东集团公司为本公司 2.4 亿元银行长短期贷款提供担保 5 重大合同 委托理财情况 本年度公司累计投入 2.1 亿元进行委托理财具体情况如下 受托人南方证券委托金额累计 1 亿元人民币委托期限至 2001年底 委托收益不保底 由于自身资金周转原因 2001 年 6 月我公司收回本金 5000万元剩余的委托理财资金于年底前
44、已全部收回实现收益 386.11 万元双方约定南方证券在 2002 年 4 月 30 日前向本公司支付 受托人海通证券委托金额累计 1.1 亿元人民币其中上半年委托理财累计金额 7000 万元委托期限至 2001 年 6 月 30 日止委托收益固定收益 9%至 6 月 30 日本金已全部收回委托理财收益 301.48 万元也一并收回 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 20 - 下半年委托理财金额 4000 万元委托收益固定收益 9%至 9 月 30 日止本金已全部收回委托理财收益 55.36 万元也一并收回 以上委托理财均符合有关的法定程序公司下一年度经董事会同意拟
45、继续进行委托理财但只限于国债 6 承诺事项 本公司与集团公司于2001年11月28日签订了还款协议 约定集团公司于2001年 12 月 31 日归还欠款 500 万元截至 2001 年 12 月 31 日集团公司已归还 500万元 7 会计师事务所情况 经双方协商公司解聘了中审会计师事务所并经公司 2002 年 1 月 27日第一次临时董事会批准公司聘请湖北大信会计师事务所有限公司为本公司进行 2001 年度财务报告审计该事项还将报股东大会确认 公司本年度支付给会计师事务所的报酬 2001 年度 2000 年度 年报审计费用 70 万元 66 万元 配股专项审计费用 18 万元 会计师事务所在
46、审计业务中发生的食宿费差旅费由公司承担 8本公司公司董事会及董事本年度未受中国证监会稽查处罚通报批评及交易所的谴责中国证监会武汉证券监管办公室于 2001 年 11 月 19 日至 23 日对本公司进行了巡回检查并于 2001 年 12 月 21 日下达了整改通知书本公司于2002 年 1 月 27 日就整改通知书的内容制订了整改方案并认真落实了整改方案整改报告刊登在 2002 年 2 月 2 日证券时报上 9本公司控股股东集团公司因担保事宜于 2001 年 12 月被武汉市中院出具判决书将其持有的本公司国有股冻结 400 万股 10本公司 2001 年度所得税按 33%计提按 18%返还从
47、2002 年 1 月 1 日起公司将执行 33%的所得税率此举将对公司的税后利润产生一定的影响 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 21 - 十 财务会计报告 审 计 报 告 鄂信审字(2002)第 0161 号 湖北双环科技股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表2001 年度的利润及利润分配表2001 年度的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认
48、为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 陆 军 中国武汉 中国注册会计师冯 琳 2002 年 4 月 4 日 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 22 - 资 产 负 债 表 编制单位湖北双环科技股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 流动资产 货币资金 1 409,325,778.65 118,369,
49、369.29 短期投资 应收票据 2 93,095,835.37 47,046,882.17 应收股利 应收利息 应收帐款 3 95,180,944.81 107,161,921.84 其他应收款 4 40,218,544.01 67,993,044.30 预付帐款 5 37,690,523.06 41,967,423.64 应收补贴款 18,401.27 35,158,401.28 存货 6 113,873,575.84 81,883,929.45 待摊费用 7 2,957,457.34 2,548,041.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 792,361,060.
50、35 502,129,013.93 长期投资 长期股权投资 8 96,200,888.70 89,676,133.11 长期债权投资 长期投资合计 8 96,200,888.70 89,676,133.11 固定资产 固定资产原价 9 1,324,320,911.09 1,119,054,789.76 减累计折旧 9 455,561,871.68 382,336,344.59 固定资产净值 9 868,759,039.41 736,718,445.17 减固定资产减值准备 219,240.00 固定资产净额 868,539,799.41 736,718,445.17 工程物资 10 98,45
51、2,317.57 792,607.58 在建工程 11 41,018,847.47 236,330,655.48 固定资产清理 固定资产合计 1,008,010,964.45 973,841,708.23 无形资产及其他资产 无形资产 12 11,484,291.68 11,757,727.20 长期待摊费用 13 8,669,546.27 6,259,879.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,153,837.95 18,017,606.94 递延税项 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 23 - 递延税款借项 资产总计 1,916,726,751.4
52、5 1,583,664,462.21 公司法人代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 资 产 负 债 表续 编制单位湖北双环科技股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 注释号 期末数 期初数 流动负债 短期借款 14 68,900,000.00 18,900,000.00 应付票据 应付帐款 15 32,840,817.55 25,141,369.48 预收帐款 16 26,684,311.96 37,311,490.76 应付工资 2,196,743.08 应付福利费 -2,444,877.16 -1,142,154.99 应付股利 17 873,340.0
53、0 40,038,199.00 应交税金 18 -18,414,204.47 14,647,578.35 其他应交款 19 3,140,626.96 1,182,141.50 其他应付款 20 11,692,313.82 13,139,251.01 预提费用 一年内到期的长期负债 21 130,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 253,272,328.66 151,414,618.19 长期负债 长期借款 22 50,000,000.00 180,000,000.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 180,000,000.00 递
54、延税项 递延税款贷项 负债合计 303,272,328.66 331,414,618.19 少数股东权益 股东权益 股本 23 464,145,765.00 264,982,160.00 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 24 - 资本公积 24 812,850,468.68 658,285,161.33 盈余公积 25 142,172,545.54 135,379,516.26 其中公益金 25 53,842,864.63 50,446,349.99 未分配利润 26 194,285,643.57 193,603,006.43 股东权益合计 1,613,454,4
55、22.79 1,252,249,844.02 负债和股东权益总计 1,916,726,751.45 1,583,664,462.21 公司法人代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 利润及利润分配表 编制单位湖北双环科技股份有限公司 2001 年度 单位人民币元 项目 注释号 本年数 上年数 一主营业务收入 27 780,952,192.48 753,470,280.09 减主营业务成本 27 672,680,198.97 612,777,640.93 主营业务税金及附加 7,794,367.77 7,670,499.13 二主营业务利润 100,477,625.74 133,022,14
56、0.03 加其他业务利润 28 5,891,203.23 1,370,700.34 减营业费用 20,310,511.84 13,559,591.02 管理费用 24,686,114.34 29,066,005.39 财务费用 29 12,908,022.08 4,283,644.97 三营业利润 48,464,180.71 87,483,598.99 加投资收益 30 2,024,472.35 6,111,660.11 补贴收入 营业外收入 725,400.30 301,503.23 减营业外支出 319,240.00 26,600.00 四利润总额 50,894,813.36 93,870
57、,162.33 减所得税 16,929,666.94 14,255,425.64 减少数股东损益 五净利润 33,965,146.42 79,614,736.69 加年初未分配利润 193,603,006.43 169,658,541.08 其他转入 六可供分配的利润 227,568,152.85 249,273,277.77 减提取法定盈余公积 3,396,514.64 7,961,473.67 提取法定公益金 3,396,514.64 7,961,473.67 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供股东分配的利润 220,775,123.57 233,
58、350,330.43 减应付优先股股利 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 25 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,747,324.00 转作股本普通股股利 26,489,480.00 八未分配利润 194,285,643.57 193,603,006.43 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或投资单位所得收益 2自然灾害发生得损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 -1,585,685.57 5债务重组损失 6其他 公司法人代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 现 金 流 量 表 编制单位湖北双
59、环科技股份有限公司 2001 年度 单位人民币元 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 877,529,218.28 收到的税费返还 35,140,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,408,285.00 现金流入小计 916,077,503.28 购买商品接受劳务支付的现金 616,934,461.85 支付给职工以及为职工支付的现金 67,935,812.86 支付的各项税费 124,061,801.95 支付的其他与经营活动有关的现金 32,175,575.14 现金流出小计 841,107,651.80 经营活动产生的现金流量净额 74,
60、969,851.48 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,568,354.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,213,232.80 收到的其他与投资活动有关的现金 11,986,842.88 现金流入小计 16,768,429.68 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,927,171.79 投资所支付的现金 8,068,637.24 支付的其他与投资活动有关的现金 3,618,000.00 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 26 - 现金流出小计 129,613,809.03
61、 投资活动产生的现金流量净额 -112,845,379.35 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 331,885,333.35 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 381,885,333.35 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 50,053,396.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 现金流出小计 53,053,396.12 筹资活动产生的现金流量净额 328,831,937.23 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 290,956,409.36 公司法
62、人代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 附注 补 充 资 料 金 额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 33,965,146.42 加计提的资产减值准备 1,062,896.13 固定资产折旧 77,796,066.53 无形资产摊销 273,435.52 长期待摊费用摊销 4,044,512.50 待摊费用减少减增加 -409,415.38 预提费用增加减减少 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -474,304.14 固定资产报废损失 财务费用 12,908,022.08 投资损失减收益 -2,024,472.35 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -32
63、,019,342.34 经营性应收项目的减少(减增加) 32,309,464.53 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 27 - 经营性应付项目的增加(减减少) -52,462,158.02 其 他 经营活动产生的现金流量净额 74,969,851.48 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 409,325,778.65 减现金的期初余额 118,369,369.29 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 290,956,409.3
64、6 公司法人代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 湖北双环科技股份有限公司 会 计 报 表 注 释 (一) 公司概况 湖北双环科技股份有限公司(以下简称公司)是在湖北双环集团有限公司原湖北省化工厂所属部分生产单位合成氨厂联碱厂盐厂热电厂进行股份制改造的基础上由湖北双环化工集团有限公司原湖北省化工厂湖北省物产总公司湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人经湖北省体改委鄂改1993164 号文批准于 1993 年 12 月 27 日在湖北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集股份有限公司1997 年 3 月 20 日经中国证券监督管理委员会199772 号199773 号文批准1997 年
65、4 月 3 日公司在深圳证券交易所发行社会公众股票 6000 万股并于 1997 年 4 月 15 日在深圳证券交易所正式挂牌上市公司注册资本为 16888 万元 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 28 - 1998 年 5 月公司实施分配方案 以 1997 年年末总股本 16888 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 4 股共送红股 6755.2 万股变更后的总股本为 23643.2 万股1998 年经中国证券监督管理委员会证监上字199840 号文批准公司实施了1998 年度配股方案配股以 1997 年年末总股本 16888 万股为基数每 10 股配售 3股
66、实际配售 2855.016 万股变更后的总股本为 26498.216 万股 2001 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监上字200128 号文批准 公司实施了 2000 年度配股方案配股以 1999 年年末总股本 26498.216 万股为基数每 10股配售 3 股实际配售 4019.62 万股变更后的注册资本为 30517.836 万元2001年 5 月公司实施了根据 2000 年股东大会审议通过的向全体股东以 2000 年配股后的总股本 30517.836 万股为基数每 10 股转增 4.341 股送红股 0.868 股派现金1.3024 元(含税)的利润分配方案变更后的注册资本为 4
67、6414.5765 万元 公司在湖北省工商行政管理局注册登记企业法人营业执照注册号4200001100020 住 所湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 法定代表人吴党生 注册资本人民币肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟柒佰陆拾伍元整 经营范围生产销售纯碱烧碱氯化铵混合肥精铵小苏打碳黑盐及盐化工系列产品氯化烷系列产品粉灰煤煤渣氯化聚已烯氯磺化聚已烯系列产品承担与盐化工行业相关的科研设计及新产品的开发设备制造安装和建设工程项目批零兼营化工机械设备电器设备仪器仪表金属材料非金属矿产品汽车客货运输技术培训软件开发医疗设备光电子设备微型机电的生产与销售 (二) 公司采用的主要会计政策会计估计 1会计制度公司及其
68、控股子公司执行企业会计准则企业会计制度及有关补充规定 2会计年度采用公历年度即从 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 3记帐本位币公司采用人民币为记帐本位币 4记帐基础和计价原则公司以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 29 - 原则 5外币业务核算公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的原则处理属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用于开始生产经营当月起一次计入开始
69、生产经营当月的损益属于生产经营期间的汇兑损益计入当期损益 6现金等价物的确定标准现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 A以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 B投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值作为短期投资成本 C公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资按应收债权的账面价值加上应
70、支付的相关税费减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本涉及补价的按以下方法确定受让的短期投资成本收到补价的按应收债权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费作为短期投资成本支付补价的按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费作为短期投资成本 D以非货币性交易换入的短期投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本涉及补价的按以下方法确定受让的短期投资成本收到补价的按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为短期投资成本支付补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为短期投资成
71、本 (2) 短期投资收益确认方法短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 30 - 除取得时已记入应收项目外以实际收到时作投资成本的收回待处置短期投资时按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益 (3) 短期投资的计价方法短期投资期末按成本与市价孰低法计价 (4) 短期投资跌价准备的计提方法按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备 8坏帐准备的核算方法 (1) 坏帐的确认 A债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 B债务人破产依法清偿后确实无法收回的应收款项 C债务人撤销资不
72、抵债现金流量严重不足而确实无法收回的应收款项 D因债务人逾期三年未履行偿债义务经董事会批准列作坏账的债权 (2) 核算方法采用备抵法核算坏帐准备按期末应收款项帐龄百分比计提帐龄分析按最后帐龄法确认 (3) 计提对象公司的应收款项包括应收帐款和其他应收款 (4) 计提标准和比例 1 年以内含 1 年按其余额的 1%计提 1-2 年按其余额的 3%计提 2-3 年按其余额的 5%计提 3-5 年按其余额的 30%计提 5 年以上按其余额的 50%计提 9存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括原材料低值易耗品包装物产成品 (2) 存货计价方法存货中材料采用计划成本核算发出和领用的材料按上月材料成本
73、差异率调整为实际成本存货中产成品采用实际成本进行核算发出和领用产成品采用后进先出法计算成本期末存货按成本与可变现净值孰低计价 (3) 存货的盘存制度采用永续盘存制 (4) 低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销 (5) 当存在下列情况之一时应当计提存货跌价准备 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 31 - A市价持续下跌并且在可预见的未来无回升的希望 B企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 C企业因产品更新换代原有库存原材料已不适应新产品的需要而该原材料的市场价格又低于其账面成本 D因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使
74、市场的需求发生变化导致市场价格逐渐下跌 E其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 (6) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备其确认标准为中期期末或年度终了由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 10长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定 A以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用作为初始投资成本实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利按实际支付的
75、价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 B公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 C以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上或虽不足 20%但具有重大影响采用权益法核算公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下或虽投资占 20%含 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算 采用成本法核算的单位在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益采用权益法核算的单
76、位期中或年末按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资损益 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 32 - (3) 长期股权投资采用权益法时取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年的期限摊销初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于 10 年的期限摊销 (4
77、) 处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益 (5) 长期投资减值准备确认标准 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 A市价持续 2 年低于账面价值 B该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 C被投资单位当年发生严重亏损 D被投资单位持续 2 年发生亏损 E被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 A影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化如税收贸易等法规的颁布或修订可能导致被投资单位出现巨额亏损 B被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生
78、变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 C被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿清算等 D有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 (6) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 11长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 33 - A以现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用减去
79、已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本 B公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入长期债权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 C以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本涉及补价的按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入
80、时采用直线法摊销 (3) 处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益 12固定资产的标准分类计价方法折旧方法固定资产减值准备的核算方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用期限超过两年的也作为固定资产 (2) 固定资产计价方法购建的固定资产按购建时实际成本计价企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产或以应收债权换入的固定资产按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值以非货币性交易换入的固定资产按换出
81、资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值涉及补价的按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的在租赁开始日企业也可按最低租赁付款额作为固定资产 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 34 - 的入账价值 (3) 固定资产折旧采用直线法计算固定资产分类及折旧年限残值率年折旧率如下 类 别 折旧年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑类 其中a.管理部门 40 3 2.43 b.热电厂氨厂氯橡胶车间 23 3 4.
82、22 c.联碱厂盐厂 20 3 4.85 机械设备 其中a.管理部门 20 3 4.85 b.热电厂氨厂 15 3 6.47 c.联碱厂盐厂仪表 9 3 10.78 d.仪表 8 3 12.13 e. 氯橡胶车间 10 3 9.7 (4) 固定资产减值准备的确认标准 如果企业的固定资产实质上已经发生了减值应当计提减值准备对存在下列情况之一的固定资产应当全额计提减值准备 A长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 B由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 C虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 D已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E其他实质
83、上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 (5) 固定资产减值准备的计提方法按单项固定资产期末可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 13在建工程在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出包括新建固定资产工程改扩建固定资产工程大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入在建固定资产的造价在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002
84、 年 4 月 - 35 - (2) 期末对在建工程进行全面检查当存在下列情况时则计提在建工程减值 A长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的 B所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 C其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形 (3) 在建工程减值准备的计提方法在建工程期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备 14借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用均于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下规定处理 A因借款发生的辅助费用在所
85、购建的固定资产达到预定可使用状态前将金额较大的费用计入所购建固定资产成本在所购建固定资产达到可使用状态后发生的计入当期费用 B企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息折价或溢价的摊销汇兑损益在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的计入购建固定资产的成本在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的于发生时计入当期损益 C资本化率的确定原则为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该借款的利率为购建固定资产借入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率 (3) 如果某项建造的固定资产部分达到预定可使用状态的则该部分停止资本化 (4) 某项固定资产的购建发生非正常中断中断时间超过
86、 3 个月的暂停借款费用的资本化 15无形资产计价和摊销方法无形资产减值准备核算方法 (1) 无形资产计价无形资产在取得时按实际成本计价购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本投资者投入的无形资产按投资各方确认的价 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 36 - 值作为实际成本为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入无形资产的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本涉及补
87、价的按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师等费用作为实际成本 (2) 摊销方法合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不超过合同规定的受益年限合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的摊销年限不超过法律规定的受益年限合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过 10 年 根据公司实际情况无形资产摊销年限如下土地使用权按 50 年摊销 (3) 无形资产减值准备的确认标准计提方法 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无
88、形资产的减值准备 A某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 B某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复 C某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 D其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 无形资产减值准备的计提方法按单项无形资产期末可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备 16长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在费用项目有受益期限内平均摊销在筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月损益 17收入确认原则 (1) 商品销售:公司以产品商品已经发出产品的所有权风险和报酬已转移给买
89、方不再对该产品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到货款或取得了索取价款的凭据并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 37 - 确认收入的实现 (2) 提供劳务劳务已经提供相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭据时确认收入的实现 (3) 让渡资产使用权与交易相关的经济利益能够流入流入的金额能够可靠的计量时确认收入的实现 18所得税的会计处理方法采用应付税款法 19主要会计政策会计估计的变更会计差错更正 (1) 会计政策的变更 公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会字200025 号文关于印发的通知财会字200117 号
90、文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从 2001 年 1 月 1日起执行新企业会计制度和企业会计准则及补充规定对其会计政策进行变更如下 A期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 B期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备 C期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备 D开办费原按五年期限摊销现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法 E公司从成立至今未发生委托贷款业务核算业务不涉及会计政策的变更 对于上述会计政策的变更由于公司固定资产在建工程无形资产在 2000年末未发生可
91、收回金额低于帐面价值事项故未追溯调整开办费因 2000 年末无余额故不涉及会计政策的变更 (2) 会计估计的变更 本年度调整坏帐准备金提取比例如下 帐 龄 公司原坏帐准备的 计提比例 2001 年起公司坏帐准备的计提比例 1 年以内含 1 年 3 1% 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 38 - 1-2 年 5 3% 2-3 年 10 5% 3-5 年 30% 30% 5 年以上 50% 50% 本年度按原坏帐准备的计提比例计算 2001 年应计提坏帐准备 1,372,275.56元变更后 2001 年应计提坏帐准备 2,957,961.13 元此项会计估计变更影响
92、本年度净利润减少数为 1,062,409.33 元 2,957,961.13-1,372,275.56 * 1-33% (3) 会计差错更正 A本年度经中国证监会武汉证券监管办公室巡回检查发现公司 2000 年部分应收款项帐龄划分有误少计提坏帐准备 1,040,020.48 元根据武证监巡查字200130 号限期整改通知书的要求 在编制 2000 年与 2001 年可比的会计报表时已对该项差错进行了更正由于此项错误的影响使 2000 年净利润及留存收益增加 1,040,020.48 元坏帐准备少计 1,040,020.48 元 B本年度发现公司 2000 年按照权益法核算的长期投资的投资收益计
93、算有误其中湖北双环科技开发投资有限公司少计投资收益 263,025.00 元深圳双环全新机电有限公司多计投资收益 1,489,196.02 元在编制 2000 年与 2001 年可比的会计报表时已对该项差错进行了更正由于此项错误的影响使 2000 年净利润及留存收益增加 1,226,171.02 元长期投资多计 1,226,171.02 元 20合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字199511 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财会二字19962 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数额编制而成合并时公司
94、的重大内部交易及资金往来均互相抵销 (三) 主要税项 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 39 - (1) 增值税以除氯化铵氨水适用 13%的税率外其他产品按销售收入的 17%计算增值税销项税额按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计提并缴纳 (2) 营业税按应税收入的 5%计提并缴纳 (3) 城市维护建设税按应纳增值税额营业税额的 7%计提并缴纳 (4) 教育费附加:按应纳增值税额营业税额的 3%计提并缴纳 (5) 土地使用税按占用土地面积计征税率为 2 元/平方米 (6) 资源税以生产投料用盐和销售盐的数量为基数税率为 12 元/吨 (7) 所得税根据湖北省人民
95、政府鄂政函199715 号文省人民政府关于湖北双环碱业股份有限公司所得税返还问题的批复鄂财工发1997148 号文省财政厅关于湖北双环碱业股份有限公司所得税返还问题的批复的规定公司所得税按 33%计征财政返还 18%. (四) 控股子公司及合营企业 被投资单位全称 经营范围 注册资本 (万元) 公司投资额 (万元) 公司持股 比例(%) 是否 合并 1.控股子公司 湖北双环科技开发投资有限公司 科技项目投资房地产开发科技信息咨询服务 5000 2550 51 否注 2.联营公司 a.深圳双环灵顿科技发展有限公司 医疗设备的技术开发及咨询自营进出口 10000 4000 40 b.深圳双环全新机
96、电有限公司 生产工微特电机兴办实业机械设备制造零件加工自营进出口 800 2315.52 48 c.武汉东太信息产业有限公司 软件的研制开发销售 1150 739.31 20.47 注(1) 湖北双环科技开发投资有限公司未纳入合并报表范围的子公司是由于其资产总额销售收入及净利润均达不到合并报表的 10%其财务数据如下 控股子公司名称 资产总额元 销售收入元 本年净利润元 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 40 - 湖北双环科技开发投资有限公司 51,568,389.09 1,052,668.29 (2) 新增股权购买日的确定方法 购买行为经相关部门批准款项已支付 5
97、0%以上并取得对购买的公司股权的实际控制权时确定为新增股权的购买日 (五) 会计报表主要项目注释 1货币资金 项 目 期末数(元) 期初数(元) 现 金 6,702.38 3,298.37 银行存款 409,317,773.68 118,364,768.33 其他货币资金 1,302.59 1,302.59 合 计 409,325,778.65 118,369,369.29 注(1) 货币资金期末数比期初数增长 245.80%其主要原因系公司 2001 年实施配股所募集的资金尚未完全使用所致 (2) 无抵押冻结存放在境外存在潜在回收有风险的款项 2应收票据 期末余额 93,095,835.37
98、 元均为银行承兑汇票无质押情况 3应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例(%) 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 % 坏帐准备 (元) 1 年以内 64,815,573.10 66.33 648,155.73 51,148,686.32 46.95 232,010.54 12 年 23,588,118.75 24.14 707,643.56 27,960,198.99 25.67 259,795.97 23 年 6,453,967.48 6.60 322,698.37 28,314,539.94 25.99 828,800.19 3 年以上 2,859,690
99、.20 2.93 857,907.06 1,513,004.71 1.39 453,901.42 合 计 97,717,349.53 100.00 2,536,404.72 108,936,429.96 100.00 1,774,508.12 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 41 - 注(1) 无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 (2) 应收账款前五名金额 38,450,634.24 元 占应收账款总额的 39.35% (3) 因本报告前述会计差错更正所述之原因增加应收帐款坏帐准备金期初数 887,533.00 元 4其他应收款 期末数 期初数
100、帐 龄 金 额 (元) 占总额比例% 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 1 年以内 40,587,840.42 99.87 405,878.41 61,137,470.75 89.43 197,163.82 12 年 3,923,438.82 5.74 42,765.61 23 年 3,283,248.43 4.80 124,049.67 3 年以上 52,260.00 0.13 15,678.00 18,379.13 0.03 5,513.73 合 计 40,640,100.42 100.00 421,556.41 68,362,537.13 100.0
101、0 369,492.83 注(1) 持本公司 5%含 5%以上的股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司欠款 21,236,424.76 元; (2) 其他应收款前五名金额 37,175,952.39 元占其他应收款总额的91.48% (3) 期末比期初下降 40.55%的主要原因为湖北双环化工集团有限公司期末欠款金额比期初有所下降所致 (4) 因本报告前述会计差错更正所述之原因增加其他应收款坏帐准备金期初数 152,487.48 元 5预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额(元) 占总额比例(%) 金 额(元) 占总额比例(%) 1 年以内 37,048,939.51 98.30 41,96
102、7,423.64 100.00 1-2 年 641,583.55 1.70 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 42 - 合 计 37,690,523.06 100.00 41,967,423.64 100.00 注(1) 无持本公司 5%含 5%以上的股份的股东单位欠款 (2) 1 年以上的预付账款期末余额 641,583.55 元主要系预付大宗原材料款尚未办理结算挂帐所致 6存货 期末数 期初数 项 目 金 额(元) 跌价准备元 金 额(元) 跌价准备元 原材料 98,174,000.81 1,643,128.68 69,466,138.03 1,367,833.
103、71 包装物 1,019,729.21 419,142.61 低值易耗品 365,360.74 772,560.90 产成品 16,566,727.78 609,114.02 13,448,634.66 854,713.04 合 计 116,125,818.54 2,252,242.70 84,106,476.20 2,222,546.75 注(1) 期末数较期初数增长 38.07%的主要原因为期末库存燃料增加 (2) 可变现净值是公司在正常生产经营过程中以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值; (3) 由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不
104、可收回的部分提取存货跌价准备存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 7待摊费用 项 目 期初余额元 本期增加元 本期减少元 期末余额元 触煤 767,399.74 2,216,035.34 1,617,871.19 1,365,563.89 财产保险费 1,089,394.06 2,393,734.18 2,530,774.64 952,353.60 蓬布网套 354,875.23 574,401.72 289,737.10 639,539.85 净化中变 336,372.93 336,372.93 合 计 2,548,041.96 5,184,171.24 4,774,7
105、55.86 2,957,457.34 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 43 - 8长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 原始投资额 (元) 追加投资 元 被投资单位权益增减(元) 分得的现金红利元 累计增减+- (元) 期末余额 (元) 湖北双环科技开发投资有限公司 长期 51 25,500,000.00 536,860.83 1,028,597.52 26,265,572.52 深圳双环灵顿科技发展有限公司 长期 40 40,000,000.00 2,035,068.85 2,035,068.85 38,959,206.71
106、深圳双环全新机电有限公司 长期 48 23,155,200.00 -2,985,707.28 -2,810,453.08 12,367,354.66 武汉东太信息产业有限公司 长期 20.47 7,393,100.00 6,569.92 6,569.92 7,348,209.56 葛洲坝金双环水泥有限公司 长期 15 500,000.00 675,537.24 1,175,537.24 合 计 96,548,300.00 675,537.24 -407,207.68 259,783.21 86,115,880.69 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额(元) 摊销年限(年) 本期摊销
107、额(元) 摊余金额(元) 湖北双环科技开发投资有限公司 262,025.00 10 26,202.50 223,721.25 深圳双环全新机电有限公司 7,977,392.26 10 797,739.22 7,046,696.51 深圳双环灵顿科技发展有限公司 3,075,862.14 10 307,586.21 2,768,275.93 武汉东太信息产业有限公司 51,460.36 10 5,146.04 46,314.32 合 计 11,366,739.76 1,136,673.97 10,085,008.01 9固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数(元) 本期增加数(
108、元) 本期减少数(元) 期末数(元) 房屋建筑物 180,292,481.15 37,503,510.77 527,749.00 217,268,242.92 机械设备 938,762,308.61 173,072,078.66 4,781,719.10 1,107,052,668.17 合 计 1,119,054,789.76 210,575,589.43 5,309,468.10 1,324,320,911.09 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 44 - (2) 累计折旧 项 目 期初数(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末数(元) 房屋建筑物 79
109、,981,583.76 9,611,945.67 479,285.54 89,114,243.89 机械设备 302,354,760.83 68,184,120.86 4,091,253.90 366,447,627.79 合 计 382,336,344.59 77,796,066.53 4,570,539.44 455,561,871.68 净 值 736,718,445.17 868,759,039.41 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末数(元) 房屋建筑物 机械设备 219,240.00 219,240.00 合 计 219,240
110、.00 219,240.00 注本期从在建工程转入固定资产 209,751,105.45 元 10工程物资 项 目 期末数(元) 期初数(元) 专用材料 755,575.11 792,607.58 预付大型设备款 97,696,742.46 合 计 98,452,317.57 792,607.58 11在建工程 工程名称 预算数 (万元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期转入 固定资产(元) 其他减少 数元 期末数 (元) 资金来源 工程投入占预算的比例% 14 万吨联碱及配套工程项目(其中:利息) 47899 95,451,936.32 (825,034.47) 16,721,527.
111、83 112,173,464.15 (825,034.47) 募集及金融机构贷款 100 氯磺化聚乙烯 11000 13,315,974.27 3,178,315.68 16,494,289.95 募集及其他 51.36 更新改造项目及其他 40,134,175.12 18,370,593.39 32,822,634.88 25,682,133.63 自筹 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 45 - 油改煤工程 31000 87,428,569.77 3,306,752.93 85,748,280.55 4,987,042.15 募集及其他 31.21 合成氨及联碱
112、系统节能改造技改 4915 40,134,002.47 32,694,376.46 7,439,626.01 募集 81.66 25 万吨/年盐硝联产技改 4856 8,277,285.05 8,277,285.05 募集 17.05 130 万吨热电厂锅炉装置技改 4821 10,199,100.64 7,289,054.96 2,910,045.68 募集 21.16 合 计 236,330,655.48 100,187,577.99 209,751,105.45 85,748,280.55 41,018,847.47 注油改煤工程其他减少数为本期根据新企业会计制度将预付大型设备款转入工程
113、物资 12无形资产 项 目 取得方式 原始金额(元) 期初数(元) 本期增加 (元) 本期转出数(元) 本期摊销 (元) 累计摊销 元 期末数 (元) 剩余摊销年限 (年) 土地使用权 股东投入 13,671,776.00 11,757,727.20 273,435.52 2,187,484.32 11,484,291.68 42 13长期待摊费用 项 目 原始发生额 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 累计摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊销年限(年) 低变触媒 799,537.60 799,537.60 799,537.60 3 盐硝联产开发费 1,379,179
114、.90 1,034,384.98 344,794.92 689,589.84 689,590.06 2 空分分子筛 796,165.65 353,152.80 362,795.36 267,073.45 347,290.94 448,874.71 1 甲烷化触媒 1,673,846.07 1,673,846.07 123,504.25 123,504.25 1,550,341.82 3 应付武汉东太信息产业有限公司老股东补偿费 3,816,000.00 3,618,000.00 723,600.00 921,600.00 2,894,400.00 4 净化低变 863,442.20 701,5
115、46.72 215,860.56 377,756.04 485,686.16 2 净化触媒 2,849,568.59 1,656,086.87 632,276.76 1,825,758.48 1023,810.11 2 期初存货进项税抵扣 1,399,883.48 1,399,883.48 氯橡胶开发费 956,398.96 956,398.96 191,279.76 191,279.76 765,119.20 5 碳黑滤扳改型费用 219,358.97 158,425.93 146,239.32 207,172.36 12,186.61 1 合 计 6,259,879.74 6,454,17
116、9.03 4,044,512.50 4,683,951.67 8,669,546.27 注本年度根据中国证监会武汉证券监管办公室武证监巡查字200130 号限 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 46 - 期整改通知书的要求将应付武汉东太信息产业有限公司老股东补偿费用列入长期待摊费用 14短期借款 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00 担保借款 67,000,000.00 17,000,000.00 合 计 68,900,000.00 18,900,000.00 注持本公司 5%含 5%以上股东单位湖北双环
117、化工集团有限公司提供短期借款担保 67,000,000.00 元 15应付账款期初数 25,141,369.48 元 期末数 32,840,817.55 元 注(1) 无欠持本公司 5%含 5%以上股东单位的款项; (2) 无三年以上大额应付账款 16预收账款期初数 37,311,490.76 元 期末数 26,684,311.96 元 注(1) 无欠持本公司 5%含 5%以上股东单位的款项; (2) 无帐龄超过 1 年的预收账款 17应付股利期初数 40,038,199.00 元 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 47 - 期末数 873,340.00 元 单位名
118、称 金 额元 武汉钢铁集团公司 182,000.00 广西壮族自治区南宁平板玻璃厂 104,000.00 武汉达阳物资开发有限责任公司 91,000.00 湖北原宜经济发展集团股份公司 207,250.00 速达碱业有限公司 54,600.00 浙江省萧山化工总厂 45,500.00 广州市越秀区一德化工公司 14,365.00 湖南省化工总公司 174,625.00 合 计 873,340.00 18应交税金 项 目 期末数(元) 期初数(元) 增值税 -18,508,590.02 -1,577,415.02 城市维护建设税 1,047,093.69 1,285,967.71 资源税 -1,
119、605,136.13 3,915,655.42 固定资产投资方向调节税 -1,348,277.47 -1,348,277.47 所得税 304,923.49 15,361,936.40 其 他 1,695,781.97 -2,990,288.69 合 计 -18,414,204.47 14,647,578.35 注(1) 计缴标准及税率见本报告三主要税项 (2) 本期应交税金大幅下降主要原因为交纳增值税及预交所得税所致 (3) 固定资产投资方向调节税为以前年度形成的多交数 19其他应交款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 教育费附加 959,931.53 313,734.68 湖北双环科技股
120、份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 48 - 地方教育发展费 1,154,146.84 533,104.98 堤防维护费 1,026,548.59 335,301.84 合 计 3,140,626.96 1,182,141.50 注计缴标准及比率见本报告三主要税项 20其他应付款期初数 13,139,251.01 元 期末数 11,692,313.82 元 注(1) 无欠持本公司 5%含 5%以上股东单位的款项 (2) 无三年以上大额其他应付款 21一年内到期的长期负债 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 担保借款 130,000,000.00 合 计 130,000,000.0
121、0 注持本公司 5%含 5%以上股东单位湖北双环化工集团有限公司提供长期借款担保 130,000,000.00 元 22长期借款 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 49 - 担保借款 50,000,000.00 180,000,000.00 合 计 50,000,000.00 180,000,000.00 注持本公司 5%含 5%以上股东单位湖北双环化工集团有限公司提供长期借款担保 50,000,000.00 元 23股本 公司股份变动情况 单位股 本次增减变动+- 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
122、 一尚未流通股份 1发起人股份 105,498,160 9,157,240 45,796,751 54,953,991 160,452,151 其中 国家拥有股份 103,958,160 9,023,568 45,128,237 54,151,805 158,109,965 境内法人持有股份 1,540,000 133,672 668,514 802,186 2,342,186 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 25,915,000 125,500 2,260,315 11,304,181 13,689,996 39,604,996 3内部职工股 4 优先股或其他未上市流通股 尚未流通股份
123、合计 131,413,160 125,500 11,417,555 57,100,932 68,643,987 200,057,147 二已流通股份 境内上市人民币普通股 133,569,000 40,070,700 15,071,925 75,376,993 130,519,618 264,088,618 已流通股份合计 133,569,000 40,070,700 15,071,925 75,376,993 130,519,618 264,088,618 三股份合计 264,982,160 40,196,200 26,489,480 132,477,925 199,163,605 464,
124、145,765 注(1) 本期股本变动原因见本报告一公司概况 (2) 公司本年配股增加股本 40,196,200.00 元已经中审会计师事务所有限公司出具中审验字第200120086 号验资报告本年送股增加股本 26,489,480.00元公积金转股增加股本 132,477,925.00 元已经中审会计师事务所有限公司出具中审验字第200120097 号验资报告 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 50 - 24资本公积 项 目 期初数(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末数(元) 股本溢价 634,829,728.85 292,689,133.35 138
125、,123,826.00 789,395,036.20 资产评估增值准备 23,455,432.48 23,455,432.48 合 计 658,285,161.33 292,689,133.35 138,123,826.00 812,850,468.68 注(1) 本 期 增 加 数 系 公 司 2001 年 实 施 了 配 股 产 生 的 股 本 溢 价301,471,500.00 元,扣除部分发行费用 8,782,366.65 元的净额; (2) 本期减少数中,配股发行费用的金额 5,645,901.00 元转赠股本的金额为 132,477,925.00 元 25盈余公积 项 目 期初数(
126、元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末数(元) 法定盈余公积金 49,286,303.23 3,396,514.64 52,682,817.87 法定公益金 50,446,349.99 3,396,514.64 53,842,864.63 任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04 合 计 135,379,516.26 6,793,029.28 142,172,545.54 注本期因会计差错更正减少法定盈余公积金期初数 226,619.15 元减少法定公益金期初数 226,619.15 元 26未分配利润 项 目 本期数元 年初未分配利润 193,603,00
127、6.43 加本年净利润 33,965,146.42 减提取法定盈余公积金 3,396,514.64 减提取法定公益金 3,396,514.64 减转作股本普通股股利 26,489,480.00 年末未分配利润 194,285,643.57 注本期因会计差错更正减少年初未分配利润 1,812,953.20 元 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 51 - 27主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数元 上年数元 本年数元 上年数元 联碱产品 721,865,210.31 714,791,776.65 611,679,706.11 578,41
128、1,848.18 氨水 2,485,058.00 2,512,706.84 3,949,903.63 3,105,171.30 工业盐 4,173,512.79 6,161,524.83 2,542,722.68 2,903,796.93 碳黑 4,481,101.32 3,459,005.45 7,999,625.37 4,694,705.49 硫磺 141,093.85 125,987.08 141,093.85 125,987.08 小苏打 9,539,307.97 7,437,283.55 8,899,578.85 7,869,887.55 元明粉 9,470,480.68 6,866
129、,000.44 7,020,106.67 5,029,650.22 精氨 16,671,295.48 12,115,995.25 16,038,972.71 10,636,594.18 氯化聚乙烯 12,125,132.08 14,408,489.10 合 计 780,952,192.48 753,470,280.09 672,680,198.97 612,777,640.93 注(1) 收入分行业资料和分地区资料详见报告六分部报告 (2) 公司前五名客户销售的收入合计 127,757,343.66 元占公司全部销售收入的 16.36% 28其他业务利润 本年数元 上年数元 项 目 其他业务收
130、入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售收入 359,208.32 359,208.32 128,971.13 128,971.13 蓬网收入 3,524,800.00 821,032.67 2,703,767.33 3,651,600.00 1,235,006.38 2,416,593.62 运费收入 932,879.42 1,912,405.6 -979,526.18 其 他 3,268,205.13 80,769.23 3,187,435.90 1,387,159.99 1,453,527.09 -66,367.10 合 计 7,152,213.
131、45 1,261,010.22 5,891,203.23 6,100,610.54 4,729,910.20 1,370,700.34 注 本期其他业务利润比上年增加 329.80%的主要原因为收取南方证券有限公司技术咨询费 3,190,000.00 元所致 29财务费用 项 目 本年数元 上年数元 利息支出 15,167,497.46 15,173,625.54 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 52 - 减利息收入 2,269,342.88 10,902,991.39 手续费 9,867.50 13,010.82 合 计 12,908,022.08 4,283,
132、644.97 注财务费用上升主要原因为本期无收取湖北双环化工集团有限公司资金占用费事项使利息收入下降所致 30投资收益 项 目 本年数元 上年数元 被投资单位权益增减 -407,207.68 666,990.89 股权投资差额摊销 -1,136,673.97 -146,057.78 其他投资收益 3,568,354.00 5,590,727.00 合 计 2,024,472.35 6,111,660.11 注(1) 投资收益汇回无重大限制 (2) 本年因会计差错更正减少上年投资收益 1,226,171.02 元 31收到的其他与经营活动有关的现金 3,408,285.00 元其主要项目如下 项
133、 目 金 额(元) 南方证券咨询费 3,190,000.00 32支付的其他与经营活动有关的现金 32,175,575.14 元其主要项目如下 项 目 金 额(元) 运输费 5,098,521.69 仓库经费 3,811,141.27 排污费 1,442,900.00 铁路货车使用费 1,407,345.00 差旅费 1,289,179.40 (六) 分部报告 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 53 - 1分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本期数(元) 上年数(元) 本期数(元) 上年数(元) 化工产品销售收入 780,952,192.48 753,4
134、70,280.09 672,680,198.97 612,777,640.93 合 计 780,952,192.48 753,470,280.09 672,680,198.97 612,777,640.93 2分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期数(元) 上年数(元) 本期数(元) 上年数(元) 湖北省 219,787,351.40 209,933,281.20 175,536,169.54 167,520,480.00 湖南省 174,949,868.12 145,653,372.43 128,699,327.63 113,858,841.60 两广地区 119,689,591
135、.59 114,593,148.24 97,382,641.91 93,367,000.00 云贵川地区 16,153,846.20 16,912,819.92 11,393,125.40 12,682,068.00 江浙地区 64,604,704.72 66,609,754.68 60,396,705.47 62,510,140.00 其他地区 185,766,830.45 199,767,903.62 199,272,229.02 162,839,111.33 合计 780,952,192.48 753,470,280.09 672,680,198.97 612,777,640.93 (七
136、) 关联方关系及其交易 1关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 或类型 与本公司 之关系 法人代表 注册地址 主营业务 湖北双环化工集团有限公司 有限公司 母公司 吴党生 湖北省应城市 生产氯化工产品机器制造投资等 湖北双环科技开发投资有限公司 有限公司 子公司 吴党生 湖北省武汉市 科技项目投资科技信息咨询 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 (万元) 本年增加数 (万元) 本年减少数 (万元) 期末数 (万元) 湖北双环化工集团有限公司 22880 22880 湖北双环科技开发投资有限公司 5000 5000 湖北双环科技股份有限公司 年
137、度报告 2002 年 4 月 - 54 - (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 企业名称 金 额 (万元) 比 例 (%) 金 额 (万元) 比 例 (%) 金 额 (万元) 比 例 (%) 金 额 (万元) 比 例 (%) 湖北双环化工集团有限公司 10395.816 39.23 5415.1805 27.19 15810.9965 34.06 湖北双环科技开发投资有限公司 2550 51 2550 51 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北双环化工集团武汉联碱厂 同一母公司控制 湖北双环复混肥有限公司
138、 同一母公司控制 湖北双环机械工程有限公司 同一母公司控制 湖北双环集团公司农场 同一母公司控制 湖北双环集团汽运公司 同一母公司控制 湖北双环氯化工有限公司 股东 湖北红双环实业公司 股东 深圳双环灵顿科技发展有限公司 联营公司 深圳双环全新机电有限公司 联营公司 武汉东太信息产业有限公司 联营公司 2关联方交易情况 (1) 关联方销货 由湖北双环化工集团有限公司代理出口产品 2001 年度 2000 年度 品名 数量(吨) 平均单价 金额 数量(吨) 平均单价 金额 纯 碱 4,940.00 743.33 3,672,071.09 16,314.55 922.75 15,054,211.0
139、4 氯化铵 5,016.70 360.85 1,810,286.05 3,568.02 532.25 1,899,078.65 小苏打 196.50 808.72 158,913.54 精 铵 2,036.50 647.16 1,317,933.61 626.83 967.31 606,338.85 合 计 6,800,290.75 17,718,542.08 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 55 - 出售给关联方产品 2001 年度 2000 年度 单位名称 品 名 数量(吨) 平均单价 金额 数量(吨) 平均单价 金额 湖北双环化工集团武汉联碱厂 工业盐 26
140、,333.59 158.49 4,173,512.79 56,022.87 153.97 8,625,610.53 湖北双环复混肥有限责任公司 氯化铵 4,840.00 419.41 2,029,949.10 湖北红双环实业公司 纯 碱 160.00 998.30 159,728.20 合 计 6,363,190.09 8,625,610.53 (2) 提供劳务及服务 湖北双环化工集团有限公司为本公司提供科研开发设备维修为本公司职工提供生活福利方面的服务均按市场价格结算项目及金额如下 项 目 2001 年度 2000 年度 机修及建安服务 42,070,672.69 29,074,703.89
141、 职工福利费 5,095,906.31 2,251,117.99 职工教育经费 752,013.56 618,912.91 工会经费 1,002,674.76 825,217.99 公司为湖北双环化工集团有限公司提供的动力服务 项 目 2001 年度 2000 年度 转供水电汽 25,515,219.51 27,810,561.00 (3) 集团为公司提供担保事项 湖北双环化工集团有限公司为本公司 6700 万元短期借款及 18000 万元长期借款提供担保 3关联方应收应付款项余额 A应收帐款 企业名称 年初余额 占应收帐款期末余额 占应收帐款 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年
142、 4 月 - 56 - (元) (%) (元) (%) 湖北双环化工集团武汉联碱厂 25,208,037.92 23.14 24,923,078.12 22.88 湖北双环复混肥有限公司 561,504.85 0.52 466,447.84 0.43 湖北红双环实业公司 1,259,077.30 1.16 1,054,330.21 0.96 株洲玻璃厂 1,364,110.18 1.25 湖北双环氯化工有限公司 109,957.06 0.10 湖北双环集团公司农场 687,568.50 0.63 687,568.50 0.63 合 计 29,190,255.81 26.8 27,131,424
143、.67 24.90 B其他应收款 企业名称 年初余额 (元) 占其他应收帐款 (%) 期末余额 (元) 占其他应收帐款 (%) 湖北双环化工集团有限公司 34,376,183.51 50.29 21,236,424.76 52.25 湖北双环氯化工有限公司 7,726,977.50 11.30 6,898,729.89 16.97 湖北双环复混肥有限公司 2,576,476.94 3.77 2,147,497.74 5.28 深圳双环全新机电有限公司 15,604,800.00 22.83 5,887,300.00 14.49 合 计 60,284,437.95 88.19 36,169,95
144、2.39 88.99 C其他应付款 企业名称 年初余额 (元) 占其他应付帐款 (%) 期末余额 (元) 占其他应付帐款 (%) 湖北双环机械工程有限公司 1,223,000.00 9.31 湖北双环集团汽运公司 65,898.33 0.50 合 计 1,288,898.33 9.81 (八) 或有事项 公司占有 48%股权的联营公司深圳双环全新机电有限公司存入交通银行深圳分行翠竹支行的银行存款 20,005,492.00 元于 2001 年被该行冻结深圳双环全新机电有限公司于 2001 年 6 月 20 日向深圳市中级人民法院提起诉讼请求判令该银行支付存款人民币贰仟万零伍仟肆佰玖拾贰元截止报
145、告日此案尚未审结 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 57 - (九) 承诺事项 截止报告日公司无重大需披露承诺事项 (十) 资产负债表日后事项 截止报告日公司无重大需披露资产负债表日后事项 (十一) 其他重要事项 债务重组事项:本期共接受非现金资产 7,354,026.65 元清偿债务未产生债务重组损失及或有收益 (十二) 补充资料 附 12001 年净资产收益率及每股收益计算表 附 2资产减值准备明细表 十一 备查文件目录 以下文件存放于公司证券部,供有关部门检查查询 载有法定代表人财务总监会计主管人员签名并盖章的会计报表 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章
146、的审计报告原件 报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 载有董事长亲笔签名的公司年度报告正本 湖北双环科技股份有限公司 二 00 二年四月 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位湖北双环科技股份有限公司 2001 年 单位人民币元 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 58 - 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2001 年 2001 年 2001 年 2001 年 主营业务利润 6.23% 6.63% 0.22 0.22 营业利润 3.00% 3.20% 0.10 0.11 净利润 2.11% 2.2
147、4% 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 2.02% 2.16% 0.07 0.07 计算过程 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 项目 金额 主营业务利润 100,477,625.74 营业利润 48,464,180.71 净利润 33,965,146.42 P报告期利润 扣除非经常性损益后的净利润 32,653,556.70 NP报告期净利润 33,965,146.42
148、Eo期初净资产 1,252,249,844.02 Ei报告期发行新股或债转股等新增净资产 327,239,432.35 Ej报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo报告期月份数 12 Mi新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 9 Mj减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So期初股本总数 264,982,160.00 S1报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 158,967,405.00 Si报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 40,196,200.00 Sj报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo报告期月份数 12 Mi新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 9 Mj减少股
149、本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 1,613,454,422.79 期末股份总数 464,145,765.00 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 59 - 资产减值准备明细表 编制单位湖北双环科技股份有限公司 2001 年度 单位人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 2,144,000.95 813,960.18 2,957,961.13 其中应收账款 1,774,508.12 761,896.60 2,536,404.72 其他应收款 369,492.83 52,063.58 421,556.41 二短期投资跌
150、价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 2,222,546.75 275,294.97 245,599.02 2,252,242.70 其中库存商品 854,713.04 245,599.02 854,713.04 原材料 1,367,833.71 275,294.97 1,643,128.68 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 219,240.00 219,240.00 其中房屋建筑物 机器设备 219,240.00 219,240.00 六无形资产减值准备 其中专利权 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2002 年 4 月 - 60 - 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 公司法人代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员
