1、 二二年三月十八日 目 录 重要提示. 1 第一章 公司基本情况简介 . 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 . 3 第一节 公司 2001 年度利润总额及构成. 3 第二节 公司前三年的主要会计数据和财务指标. 4 第三节 净资产收益率和每股收益. 4 第四节 股东权益变动情况. 5 第三章 股本变动及股东情况 . 6 第一节 股本变动情况. 6 第二节 股东情况. 7 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 . 9 第一节 董事监事和高级管理人员的情况. 9 第二节 员工情况. 10 第五章 公司治理结构 .11 第一节 公司治理的实际情况.11 第二节 设立独立董事情况. 12 第三节
2、公司与控股股东的独立性情况. 13 第四节 考评及激励机制的建立实施情况. 13 第六章 股东大会情况简介 . 15 第七章 董事会报告 . 16 第一节 经营情况. 16 第二节 投资情况. 17 第三节 财务状况经营成果的分析. 18 第四节 经营环境对公司经营成果产生的影响. 19 第五节 新年度经营计划. 19 第六节 董事会日常工作情况. 20 第七节 利润分配预案及资本公积金转增股本预案. 21 第八节 其他事项. 22 第八章 监事会报告 . 23 第九章 重要事项 . 25 第一节 重大诉讼仲裁事项. 25 第二节 重大关联交易. 25 第三节 重大合同. 26 第四节 其他重
3、大事项. 27 第十章 财务报告 . 28 第一节 审计报告. 28 第二节 会计报表. 29 第三节 会计报表附注. 42 第十一章 备查文件目录 . 80 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 出席审议本年度报告董事会会议的董事应为 9 人 实际出席8 人其中董事侯保中刘禹川因公出分别授权梁会山朱军代为行使董事职权董事马文忠未能出席会议 第一章 公司基本情况简介 1. 公司的法定中文名称沈阳化工股份有限公司 英文名称SHENYANG CHEM
4、ICAL INDUSTRY CO.,LTD. 2. 公司法定代表人梁会山 3. 公司董事会秘书孙家庆 证券事务代表杨志国 联系地址沈阳市铁西区卫工北街 46 号110026 联系电话024-25820516-3506 联系传真024-25757776 电子信箱syhgzqb 4. 公司注册地址辽宁省沈阳市经济技术开发区沈大路 888 号110141 公司办公地址辽宁省沈阳市铁西区卫工北街 46 号110026 5. 公司选定的信息披露报刊名称中国证券报证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点公司证券部 6. 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称沈阳化工 股票
5、代码000698 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 2 7. 其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期2001 年 2 月 8 日 地点沈阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号21010011043071-1 税务登记号码210114243490075 公司聘请的会计师事务所名称华证会计师事务所有限公司 办公地址北京市西城区金融街 27 号投资广场 A12 层 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 公司 2001 年度利润总额及构成 单位元 项目 金额 利润总额 61,391,482.34 净利润 45,202,772.13 扣
6、除非经常性损益后的净利润 49,166,075.88 主营业务利润 214,884,923.46 其他业务利润 2,342,647.66 营业利润 66,801,118.07 投资收益 -1,686,843.75 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,722,791.98 经营活动产生的现金流量净额 78,141,811.50 现金及现金等价物净增减额 87,896,091.40 扣除非经常性损益的项目涉及金额 营业外收支净额 -3,722,791.98 处理被投资单位股权损益 871,300.37 未确认的投资损失 -1,811,218.68 偶然性所得负担的税金减项 699,406.54 沈
7、阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 4 第二节 公司前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年度 项目 2001 年度 调整后 调整前 1999 年度 主营业务收入元 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 2,101,367,168.86 1,005,107,623.43 净利润元 45,202,772.13 181,466,610.38 191,931,888.83 114,845,888.26 总资产元 3,151,142,063.65 3,087,923,963.44 3,096,507,174.43 2,895,418,118.23 股东权益不含少
8、数股东权益元 1,453,286,398.86 1,409,638,070.03 1,496,552,607.79 1,304,284,158.96 每股收益元/股 0.107 0.430 0.454 0.272 每股净资产元 3.44 3.34 3.54 3.09 调整后的每股净资产元 3.31 3.13 3.28 3.00 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.185 0.59 0.59 0.22 净资产收益率% 3.11 12.87 12.82 8.81 第三节 净资产收益率和每股收益 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露的要求按
9、全面摊薄法和加权平均法计算报告期利润的净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.79 14.84 0.5087 0.5087 营业利润 4.60 4.61 0.1581 0.1581 净利润 3.11 3.12 0.1070 0.1070 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.40 0.1164 0.1164 计算公式 全面摊薄净资产收益率报告期利润期末净资产 全面摊薄每股收益报告期利润期末股份总数 加权平均净资产收益率0020MMjEjMMiEiNPEPROE+= 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度
10、报告 5 其中P 为报告期利润E0 为期初净资产NP 为报告期净利润Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产M0 为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均每股收益0010MMjSjMMiSiSSPEPS+= 其中P 为报告期利润S0 为期初股份总数S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数M0 为报告期月份数Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少股份下一月
11、份起至报告期期末的月份数 扣除非经常性损益后的净利润净利润补贴收入营业外收入营业外支出交易价格显失公允的关联交易导致的损益处理下属部门 被投资单位股权损益资产置换损益政策有效期短于 3 年 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免以及其他政府补贴比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数流动资产盘盈 盘亏损益支付或收取的资金占用费委托投资损益其他非经常性损益项目 除营业外收入营业外支出处理被投资单位股权损益外及未确认的投资损失项目外本公司无其他非经常性损益项目 第四节 股东权益变动情况 单位元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 其他 股东权益合计 期初数 42
12、2,406,560 537,651,907 126,927,058 63,463,529 259,189,016 1,409,638,070 本期增加 0 256,775 7,569,720 3,784,860 45,202,772 56,814,127 本期减少 0 0 0 0 11,354,580 1,811,219 13,165,799 期末数 422,406,560 537,908,682 134,496,778 67,248,389 293,037,208 1,453,286,398 变动原因 本年提取 本年提取 本年提取 本年提取本年利润 未确认的投资损失 沈阳化工股份有限公司 2
13、001 年年度报告 6 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 147,350,560 87,856,000 235,206,560 59,760,000 59,760,000 59,760,000 59,760,000 207,110,560 28,096,000 235,206,560 二已上市流通股份 1人民币普
14、通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 187,200,000 187,200,000 187,200,000 187,200,000 三股份总数 422,406,560 422,406,560 2股票发行与上市情况 1截止到本报告期末的前三年公司没有发行股票及衍生证券 2在本报告期内公司没有因送股转增股本配股增发新股吸收合并可转换公司债券转股减资内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数的变动 但因沈阳化工集团有限公司受让国家股后 原持有的 5976万股股份类别由国有法人股转变为国家股使公司股份结构发生变化 3公司现无内部职工股 沈阳化工股份有限公
15、司 2001 年年度报告 7 第二节 股东情况 1报告期末股东总数94,583 户 2报告期末前 10 名股东的持股情况 单位股 股东名称 增减变动 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结情况 沈阳化工集团有限公司 +137,350,560 197,110,560 46.66% 国家股 沈阳铁西改造经济技术开发总公司 0 28,096,000 6.65% 法人股 全部冻结 杭州玮峰实业发展有限公司 +10,000,000 10,000,000 2.37% 国家股 徐燕 -37,750 882,500 0.21% 流通股 陈宏瑞 -50,000 400,000 0.10% 流通股 王韶光 +395
16、,780 395,780 0.09% 流通股 沈阳北方证券公司兴顺证券营业部 -179,639 320,000 0.08% 流通股 沈阳北方证券公司太原北街营业部 -195,064 300,000 0.07% 流通股 沈阳北方证券公司北站营业部 -200,000 300,000 0.07% 流通股 普丰证券投资基金 +290,441 290,441 0.07% 流通股 说明 1公司前 10 名股东中非流通股股东之间不存在关联关系 2公司股东沈阳化工集团有限公司受让原沈阳资产经营有限公司持有的本公司国家股 14,735.056 万股的股权过户已在本报告期内完成 持股单位变更后沈阳化工集团有限公司
17、所持股份的股权性质界定为国家股2001 年 9 月其所持股份因债务纠纷承担连带责任被司法拍卖 1000 万股至报告期末沈阳化工集团有限公司持有国家股 197,110,560 股占总股份的 46.66%是本公司第 1大股东 3公司第 2 大股东沈阳铁西改造经济技术开发总公司所持股份 2809.6 万股因合同纠纷被全部冻结 4杭州玮峰实业发展有限公司因受让沈阳化工集团有限公司被司法拍卖的1000 万股国家股并完成了股权过户而成为本公司第 3 大股东沈阳化工集团有限公司现已就拍卖的这部分股权上诉至最高人民法院该院已受理此案 3公司控股股东基本情况 公司控股股东沈阳化工集团有限公司 沈阳化工股份有限公
18、司 2001 年年度报告 8 法定代表人马文忠 成立日期1995 年 12 月 7 日 经营范围石油化工产品设备压力容器PVC 手套人造皮革制造石油化工产品研制设计开发建筑安装工程设计施工客货运输石化技术转让咨询服务等 注册资本10,319 万元人民币 股权结构国有独资 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 9 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第一节 董事监事和高级管理人员的情况 1基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年未持股 梁会山 董事长 男 57 2000.62003.6 7992 7992 朱若蘅 副董事长 女 49 2000.62003.6 0 0
19、 马文忠 董事 男 53 2000.62003.6 4160 4160 侯保中 董事 男 60 2000.62003.6 4992 4992 赵美智 董事 女 47 2000.62003.6 3848 3848 董淑英 董事 女 58 2000.62003.6 2400 2400 黄光璞 董事 男 53 2000.62003.6 4992 4992 朱军 董事总经理 男 37 2001.42003.6 0 0 刘禹川 董事 男 45 2001.42003.6 0 0 王玉环 监事召集人 女 50 2000.62003.6 2800 2800 张能 监事 男 44 2000.62003.6 0
20、0 邹恩祥 监事 男 47 2000.62003.6 1680 1680 曹秀英 总会计师 女 51 2000.62003.6 3640 3640 孙家庆 董事会秘书 男 37 2000.122003.6 0 0 说明 1公司现任董事监事高级管理人员所持股份在本年度内股份没有发生变动 2 公司董事马文忠在公司股东单位沈阳化工集团有限公司担任董事长职务任期至 2001 年 12 月 公司董事赵美智在公司股东单位沈阳化工集团有限公司担任总会计师职务任期至 2003 年 6 月 公司董事朱若蘅在公司股东单位沈阳铁西改造经济技术开发总公司担任总经理职务任期至 2003 年 6 月 公司董事董淑英在公司
21、股东单位沈阳铁西改造经济技术开发总公司担任财务处处长职务任期至 2002 年 4 月 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 10 2年度报酬情况 公司现任董事监事和高级管理人员中有 9 人在本公司领取报酬2001 年度报酬总额为 204,812 元金额最高的前三名董事的报酬总额为 76,350 元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 68,133 元 年度报酬数额区间划分23 万元区间有 7 人12 万元区间有 2 人 公司董事马文忠朱若蘅董淑英在本公司股东单位领取报酬津贴公司董事刘禹川黄光蹼在本公司控股子公司领取报酬津贴 3在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 为适应
22、本公司资产置换后内部管理等方面的变化 公司股东沈阳化工集团有限公司董事会决定对本公司董事会成员的派出人员进行调整并经本公司 2000年度股东大会批准李嘉斌张铁华不再担任本公司董事职务选举朱军刘禹川为本公司董事 公司高级管理人员李健因工作变动的原因已辞去公司副总经理职务 第二节 员工情况 公司现有员工 3777 人 按专业构成分类生产人员 2480 人销售人员 96 人技术人员 220 人财务人员 78 人行政人员 332 人其他人员包括内退工伤常病等571人 按教育程度分类大学本科及以上 228 人大专 529 人高中及同等学历1147 人初中及以下 1873 人 公司需承担费用的离退休职工人
23、数 642 人 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 11 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际情况 公司自上市以来能够严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作公司先后制定了公司章程董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则内部控制制度等规范公司治理结构的制度同时按照中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则规范性文件的要求公司在进一步完善以上有关制度的同时也正在考虑和制定股东大会议事规则信息披露管理制度独立董事制度关联交易议事规则等其他相关制度公司治理结构的具体情况如下 1股东与股东大会公司现有的治理结构能够确保股东的
24、合法权益通过建立了三种有效的股东与董事会的沟通渠道确保了所有股东特别是中小股东享有平等地位 确保了所有股东能够充分地行使自己的权利 公司在 公司章程中规范了股东大会的召集和表决程序并在召开股东大会时完全符合上市公司股东大会规范意见等法律法规的有关规定对公司的关联交易的决策和程序在公司章程中有明确的规定确保了关联交易的公平合理 公司为了进一步规范股东大会 关联交易等方面的议事程序 现正在制定 股东大会议事规则关联交易议事规则 2控股股东与上市公司公司控股股东沈阳化工集团有限公司行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 本公司与控股股东沈阳化工集团有限公司实行了人员资产财务分开机
25、构业务独立各自独立核算独立承担责任和风险 3董事和董事会公司在公司章程规范了董事选聘程序可以保证董事选聘公开公平公正独立公司董事会已制定了董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会 比较熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任董事会的人数及人员构成符合公司现行的公司章程的有关要求董事会具备合理的专业结构能够认真履行有沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 12 关法律法规和公司章程规定的职责公平地对待所有股东并关注其他利益相关者的利益 公司董事会按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关要求正在建立独立董事制度并将逐步设立战略审计提名薪酬与考核等专门
26、委员会 4监事与监事会公司监事能够本着向全体股东负责的态度认真履行自己的职责对公司财务以及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督维护了公司及股东的合法权益公司监事会已按公司章程的规定制定了监事会议事规则并已严格按照规定程序开展工作 5绩效评价与激励约束机制公司管理部门先后制定了中高级职员经济处罚暂行规定创五讲五强领导班子活动考核办法及中高级职员管理办法等系列内部规则公司实行个人薪酬与经济效益挂钩的奖惩机制年终董事会将根据效益完成情况决定对总经理及其他高级管理人员的薪酬和岗位安排 6利益相关者公司能够充分尊重银行及其它债权人职工消费者供应商社区等利益相关者的合法权利共同推动公
27、司持续健康地发展 7信息披露与透明度公司董事会已指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露接待来访和回答咨询等工作公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定准确真实完整及时地披露了所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息 第二节 设立独立董事情况 截止报告期末公司尚未设立独立董事 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关规定正在修改公司章程制定独立董事制度物色独立董事人选按有关规定在 2002 年 6 月 30 日之前设立两名独立董事并在 2003年 6 月 30 日前逐步完善公司的独立董事制度使公司董事会成员中至少包括三分之一独立董事 沈阳化工
28、股份有限公司 2001 年年度报告 13 第三节 公司与控股股东的独立性情况 本公司与控股股东沈阳化工集团有限公司实行了人员资产财务分开机构业务独立各自独立核算独立承担责任和风险 1人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面完全独立于控股股东公司的经理人员财务负责人营销负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬未在股东单位担任职务 2资产方面公司拥有独立完整权属清晰的生产系统辅助生产系统和配套设施工业产权商标非专利技术等无形资产由公司拥有采购和销售系统由公司独立拥有公司对以上资产独立登记建帐核算管理 3财务方面公司设立了独立的财会部门独立在银行开户并建立了独立的健全的财务会计管理制度独立核算
29、 4机构方面公司董事会监事会及其他内部机构独立运作控股股东及其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系 控股股东及其下属机构没有向本公司及下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令 也没有以其他任何形式影响本公司经营管理的独立性 5业务方面本公司业务完全独立于控股股东控股股东及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务 第四节 考评及激励机制的建立实施情况 公司严格按照公司法和公司章程的规定建立对高级管理人员的聘任制度总经理由董事会聘任和解聘根据总经理的提名董事会决定副总经理和财务负责人的聘任和解聘公司先后制定了中高级职员经济处罚暂行规定创五讲五强领导班子活动考核办法及中高级职员管理办
30、法等系列内部规则每半年进行一次预考核每年进行一次综合考核每年年初经理工作会议制定本年度工作计划和发展目标明确总经理副总经理的岗位目标报董事会会议审核董事会根据实际情况做出调整公司实行个人薪酬与经济效益挂钩的奖惩机制 年终董事会将根据效益完成情况决定对总经理及其他高级管理人员沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 14 的薪酬和岗位安排公司计划在国家有关法律法规许可并经有关部门批准的情况下 在公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划 公司通过 公司章程劳动合同和保密协议以及财务人事管理等内部管理制度对高级管理人员的履职行为权限职责等作了相应的规定 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告
31、 15 第六章 股东大会情况简介 1股东大会的通知召集召开情况 本公司本年度内共召开二次股东大会即 2000 年度股东大会和 2001 年第1 次临时股东大会会议情况如下 本公司于 2001 年 2 月 27 日在 中国证券报证券时报 刊登了召开 2000年度股东大会的会议通知于 2001 年 3 月 17 日在中国证券报证券时报刊登了延期召开 2000 年度股东大会的会议通知会议于 2001 年 4 月 2 日在本公司办公楼 12 楼会议室召开出席会议的股东和代理人共 42 人代表股份总数为 236,397,715 股占公司总股份的 55.96% 本公司于 2001 年 10 月 27 日在
32、中国证券报证券时报刊登了召开2001 年度第 1 次临时股东大会的会议通知会议于 2001 年 11 月 26 日在本公司办公楼 12 楼会议室召开出席会议的股东和代理人共 32 人代表股份总数为 225,279,140 股占公司总股份的 53.33% 2股东大会通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2000 年度股东大会审议通过了 11 项议案2000 年度董事会工作报告2000 年度监事会工作报告2000 年度财务决算报告2000 年度利润分配预案关于核销住房周转金余额的议案关于更换部分董事的议案关于修改公司章程的议案关于聘任会计师事务所的议案2001 年增资配股预案关于前次募
33、集资金使用情况的说明配股募集资金使用的可行性报告有关决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的中国证券报证券时报 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过了 1 项议案关于修改 2001 年度配股方案中部分内容的议案有关决议公告刊登在 2001 年 11 月 27 日的中国证券报证券时报 3选举更换公司董事监事情况 经 2000 年度股东大会审议通过 同意李嘉斌 张铁华辞去本公司董事职务同时选举朱军刘禹川为本公司新任董事任期至本届期满 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 16 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 1主营业务的范围及其经营状况 单位千元 分类 销售收入 销售成本
34、 销售利润毛利率 市场占有率 主要销售地区 化工行业 1,728,119 1,505,911222,20812.9% 制药行业 36,85212,54324,30966.0% 行业 房地产开发 39,68814,27825,41064.0% 93汽油 242,858243,708-850-0.3%辽沈 轻柴油 271,907237,77934,12812.6%辽沈 丙烯 159,263134,20425,05915.7%辽沈华北 烧碱 161,610167,070-5,460-3.4%1.9% 东北津京 产品 糊树脂 212,931157,12055,81126.2%22.9% 全国 2主要控
35、股公司的经营情况及业绩 控股子公司沈阳石蜡化工有限公司为石油化工企业 注册资本 56,800 万元主要产品为液蜡丙烯丁烯汽油柴油液化气等2001 年度加工原油 56万吨2001 年度销售收入 116,759 万元净利润 2003 万元 控股子公司沈阳东宇药业有限公司为制药企业注册资本 10,000 万元主要产品为泰美尼克针剂片剂 左旋肉碱系列 血平康等 2001 年度销售收入 3685万元净利润 1026 万元 控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司的主要业务为房地产开发 注册资本8000 万元2001 年度销售收入 3969 万元净利润 894 万元 3主要供应商客户情况 本年度公司向前五名供应
36、商的采购总额占年度采购总额的 48%公司向前五名销售商的销售总额占年度销售收入总额的 46% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年以来受国际能源价格震荡和全球经济低迷的影响国内外基础化沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 17 工市场发生了急剧变化 公司主营业务范围的两大类化工市场氯碱化工和石油化工受到了巨大冲击各种矛盾和困难相互交织公司经受了严峻的考验 在这种行业背景下公司主导产品氯产品市场需求持续疲软产品价位一路走低公司效益持续下降公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司因受国际油价下跌辽宁地区成品油资源过剩原油和成品油价格严重扭曲等诸多方面影响在加工量比去年增加近 2 万吨
37、的情况下销售收入却减少了近亿元 同时由于同行业相关产品复产扩产的增量使供大于求的市场变得更加饱和有些同行企业不计亏损保市场的降价策略使市场竞争更加激烈导致公司产品销量降低 价格下滑 销售回款困难 加之改革成本集中体现和技改项目投入使资金高度紧张的状况一直没有得到缓解 公司董事会针对生产经营中出现的问题与困难积极采取应对措施努力将负面影响降至最低具体措施是 针对产品市场发生的急剧变化增强工作的预见性科学性和准确性谋势布局及时掌握市场信息调整工作思路采取应变对策灵活营销策略在产品价格决策上充分体现快速应变敢于超前的特点 公司通过降低产品成本积极应对激烈的市场竞争即通过内挖潜力原料招标争取政策科学管
38、理等措施来降低产品消耗定额原材料采购成本水电汽能源价格车间办公经费另外通过抢市场争销量多清欠等措施加强营销工作在低迷而又激烈的市场中主动出击根据市场及同行业的情况适时调整烧碱等产品价格取得了一定成绩 另外公司通过责任到个人大力采取法律清欠等措施来增加回款并在资金紧张和部分原料紧俏的情况下千方百计与同行抢用原料确保了生产正常运行 第二节 投资情况 1募集资金使用情况 公司报告期内没有募集资金 也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 18 2非募集资金投资情况 1投资组建沈阳金碧兰化工有限公司为了实现公司内部资源优化利用加快公司产品结构调整根
39、据公司章程有关条款对董事会的授权本公司以已付设备采购款出资 3960 万元人民币日本埃申有限公司以外币出资共同投资组建合资公司沈阳金碧兰化工有限公司 建设年产 2 万吨环氧丙烷和年产2 万吨聚醚多元醇项目该项目目前正在建设之中尚未产生收益 2 公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司收购沈阳东宇天然药物有限公司沈阳东宇医药设备有限公司全部股权为了加快公司产业结构调整步伐加大向附加值高的医药行业的投入力度以 1086.95 万元收购上述两公司股权2001年实现收益 911,865 元 第三节 财务状况经营成果的分析 单位千元 指标名称 2001 年度 2000 年度 增减率 总资产 3,151,142
40、 3,087,923 2.05% 长期负债 155,350 255,182 -39.12% 股东权益 1453,286 1,409,638 3.10% 主营利润 214,885 277,446 -22.55% 净利润 45,203 181,467 -75.09% 财务状况说明 1总资产比年初增加 2.05%股东权益比年初增加 3.10%主要是由于本年实现净利润 2长期负债比年初减少 39.12%主要是由于会计科目变更所致 3主营利润比年初减少 22.55%主要是化工市场低迷产品销价较低以及资产置换结构变化等原因所致 4净利润比上年减少 75.09%主要是投资收益较上年大幅减少以及公司生产经营业
41、绩下滑所致 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 19 第四节 经营环境对公司经营成果产生的影响 2001 年我国已顺利加入 WTO 组织随着入世后国家降低关税和市场进一步开放受全球经济衰退的持续性的影响氯碱化工的滞后性石油化工的国际性的特点将更加突出公司的经营环境将发生新的变化市场将由国内的局部的不完整的竞争转向国际化的全方位的竞争国内市场的国际化加剧了经营环境的残酷性和复杂性 从而使同行业的大部分企业在急需消化库存的同时还要应对国外产品的大量进入不惜代价保市场的市场大战将一触即发 对公司经营成果的影响具体表现在买方市场的完善供大于求的竞争促使客户对公司的产品价格质量品种以及回款服务等
42、差异化要求越来越苛刻公司的销售成本将会提高另外入世后由于外企进入中国市场壁垒的降低将使大量技术含量高的氯碱产品涌入比如糊树脂产品将直接面对来自日韩巴西等国的竞争白炭黑产品也将面对来自德美日等国的竞争他们将以价格低品种全的优势冲击中国市场公司的主要盈利产品的市场占有率将会降低 第五节 新年度经营计划 2002 年是我国加入世贸组织的第一年随着入世后关税逐步降低和市场的进一步开放市场形势和企业的经营环境将发生新的变化对此公司正确客观地认识面临的形势 在确定工作指导思想的工作任务时 把困难估计的严重一些把市场负面影响想得长远一点把应对策略准备得充分一点因势而变相机而动在新的一年里在确定今年的工作指导
43、思想和工作任务时重点抓好以下几方面工作 1面对化工行业整体不景气要未雨绸缪进一步加强管理提升整体管理水平注重技术创新引进先进工艺技术保证产品质量降低生产成本优化糊树脂白炭黑烧碱三个主导产品提升企业核心竞争力加大市场运作力度 与同类有实力企业建立战略同盟 抓住加入 WTO 的时机 优化产品结构加大竞争力强的优势产品的产销力度稳固扩展国内市场创造扩展国际市场向市场外延要效益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 20 2加强控股子公司的管理进一步完善产业布局提升创利能力扶植子公司尽快步入高回报期提高公司投资收益蜡化公司要坚定不移地走石油与化工相结合的道路努力加快向石油化工方向蜕变转型的进程全
44、年计划完成销售额 11.5 亿元2000 年资产置换进入上市公司的药业公司和房产公司具有良好的产业发展前景和较高的成长性在 2002 年药业公司要尽快整合好新近收购的天然药物公司和医疗设备公司快速提高其整体获利能力全年计划完成销售额 1.73 亿元房产公司要重点抓好国际花园项目二期工程建设全年计划完成销售收入 1.74 亿元 3积极争取配股融资充分利用好配股资金抓好配股项目使其早出效益多出效益真正使配股项目成为公司新的利润增长点尤其是拟通过本次配股资金实施沈阳皇姑热电二期工程建设项目 完全符合国家大力发展环保节能产业的政策导向使公司进入极具成长性和发展空间广阔的热电联产行业将大大优化公司的产业
45、结构使公司收益稳定抗风险能力增强 第六节 董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 6 次董事会会议 2001 年第 1 次董事会会议于 2001 年 2 月 24 日召开审议通过了2000年度董事会工作报告2000 年度总经理工作报告2000 年度财务决算报告2000 年度利润分配预案关于核销住房周转金余额的议案2000 年年度报告及年报摘要关于修改公司章程的议案关于更换部分董事的议案2001 年度增资配股预案配股募集资金使用的可行性报告关于前次募集资金使用情况的说明关于召开 2000 年度股东大会的议案 2001 年第 2 次董事会会议于 2001
46、 年 3 月 16 日召开审议通过了关于调整公司 2000 年度利润分配预案及延期召开 2000 年度股东大会的议案 2001 年第 3 次董事会会议于 2001 年 4 月 24 日召开审议通过了关于修改公司章程的议案董事会议事规则 2001 年第 4 次董事会会议于 2001 年 8 月 13 日召开审议通过了2001沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 21 年中期利润分配方案关于公司新增四项资产减值准备的报告2001 年中期报告及中报摘要 2001 年第 5 次董事会会议于 2001 年 10 月 26 日召开审议通过了关于修改 2001 年度配股方案中部分内容的议案关于召开 2
47、001 年度第 1 次临时股东大会的议案 2001 年第 6 次董事会会议于 2001 年 12 月 20 日召开审议通过了关于投资组建沈阳金碧兰化工有限公司的议案 2董事会对股东大会决议的执行情况 12000 年度利润分配的执行情况 公司 2000 年度利润分配方案每 10 股派发现金红利 0.75 元经 2000 年度股东大会审议通过 实施公告刊登在 2001 年 5 月 25 日的 中国证券报证券时报股权登记日为 2001 年 5 月 30 日并于 2001 年 6 月 1 日实施完毕 22001 年增资配股的执行情况 公司 2001 年增资配股方案经 2000 年度股东大会审议通过配股
48、方案中部分内容的修改已经 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过相关材料已上报中国证券监督管理委员会现正在核准之中 第七节 利润分配预案及资本公积金转增股本预案 12001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经华证会计师事务所有限公司注册会计师审计华证证字2002第 125号公司2001年度实现净利润45,202,772.13元 提取法定公积金7,569,720.08元提取法定公益金 3,784,860.04 元余额 33,848,192.01 元转入未分配利润加上因会计调整后的上年未分配利润 259,189,016.07 元公司累计未分配利润293,037,208.08 元 鉴
49、于公司资金紧张的实际情况为了保证公司正常生产经营资金需求本年度公司董事会拟不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 上述利润分配预案尚需提请公司 2001 年度股东大会审议 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 22 2关于 2001 年度利润分配政策的说明 公司董事会在 2001 年第 1 次董事会会议中制定了拟进行一次以派发现金红利为主的 2001 年度利润分配政策后因公司董事会根据公司股东的意见修改了2000 年度利润分配方案并经过股东大会审议通过提前进行了派发现金红利的分配政策因此公司董事会拟不进行 2001 年度利润分配 32002 年度利润分配政策 1公司 2002 年度财务
50、决算后拟进行利润分配 1 次 2 公司 2002 年度实现的净利润在提取法定公积金 法定公益金 加上 2001年度未分配利润用于股利分配的比例不低于 10% 3分配将以派发现金红利为主现金红利的比例不低于 50% 以上为公司董事会 2002 年度预计的分配政策董事会保留根据公司实际经营情况对该分配政策进行调整的权利 第八节 其他事项 1 报告期内公司董事会选定的信息披露报刊为 中国证券报证券时报 2因深圳证券交易所启用新版交易结算系统公司股票代码自 2001 年 11月 12 日起由原0698变更为000698 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 23 第八章 监事会报告 2001 年
51、度公司监事会严格按照公司法证券法及公司章程的有关规定本着对股东负责的态度尽职地履行了监事会各项职责本年度监事会召开了二次会议对公司依法运作财务状况关联交易董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督和审查 1监事会会议情况 本年度监事会先后召开二次会议共形成 10 项决议 2000 年第 1 次监事会会议于 2000 年 2 月 24 日召开 会议审议通过 2000年度监事会工作报告2000 年度财务决算报告2000 年年度报告及年报摘要前次募集资金使用情况的说明冲销住房周转金关于公司新增四项资产减值准备的报告等 6 项议案 公司 2001 年第 2 次监事会会议于 2001 年 8 月 13 日
52、召开会议审议通过了2001 年中期报告及中报摘要的议案 2监事会独立意见 1监事会通过对公司依法规范运作情况进行监督认为公司决策程序合法建立了完善的内部控制制度 监事会对公司董事及高级管理人员进行考察了解 认为公司的董事及高级管理人员能够严格要求自己在经济交往过程中没有违反国家法令法规的行为没有违反公司章程或损害公司利益的行为 2监事会依据国家有关法律及公司章程对公司 2001 年度的经营和财务状况进行了检查并详细核查了公司提交的 2001 年度财务决算报告和华证会计师事务所有限公司提交的审计报告监事会认为 财务决算报告真实地反映了公司 2001 年运作情况董事会通过的关于公司新增四项资产减值
53、准备的报告决议符合国家财政部的有关规定程序合法依据充分符合公司的实际情况经华证会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告是客观公正的 能够真实 准确地反映公司的财务状况和经营成果 3监事会参与了公司重大投资工作认为公司在 2001 年投资组建沈阳沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 24 金碧兰化工有限公司有利于公司的发展运作程序合规符合国家有关政策规定所签订的协议有效 4监事会通过参加各种会议查看财务报表认为公司与集团公司及下属子公司的关联交易符合双方签订的协议和市场现状结算价格合理买卖公平没有损害公司及股东的利益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 25 第九章 重要事项
54、 第一节 重大诉讼仲裁事项 2000 年 7 月 7 日 Classica Shipping Company Ltd.公司就海上危险品货物运输一案向武汉海事法院递交诉状 分别将江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司本公司沈阳化工集团有限公司列为第一第二第三被告请求判令上列被告连带赔偿原告美元 5,000,000 元及其利息 以及给原告造成的进一步损失 费用利息 2000 年 7 月 10 日CMA CGM SA 公司达飞公司亦已以同一事件向大连海事法院递交诉状将本公司本公司漂白粉分厂大连金鹏集装箱货运服务有限公司大连中远国际航空货运代理有限公司列为被告请求判令被告赔偿CMA DJAKARTA轮
55、上火灾爆炸等事故造成的损失和费用利息他人货物索赔等共计美元 1,373,670.45 元 武汉海事法院在案件审理中责令原告提供确实充分的证据证明其索赔主张但是原告至今未按法院要求提供相应的证据如果原告未能在法院限定时间内提供支持其索赔的确实充分证据根据我国法律将依法承担举证不能的后果即意味着原告的败诉在大连海事法院因案件与武汉海事法院审理的案件属相同性质 案件审理处于中止状态 要视武汉海事法院审理案件的结果而定此诉讼事项的有关公告刊登在 2001 年 5 月 19 日中国证券报证券时报 公司无其他重大诉讼仲裁事项 第二节 重大关联交易 1购销商品提供劳务发生的关联交易 关联方主要是为公司提供劳
56、务的沈阳化工实业总公司沈阳石油化工建安公司沈阳化工厂汽车运输队在公司上市前一直是本公司化工生产中不可缺少的生产辅助部门 发生的关联交易均属本公司多年固定性支出对本公司利润没有较大影响在公司上市后分别与上述关联方均签订了综合服务协议确定了定价原则即有标准的执行国家标准无标准的执行市场价格本年度此定价原则没有改变2001 年度实际发生劳务结算额列示如下 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 26 关联交易方 2001 年度劳务结算发生额万元 沈阳化工实业总公司 840 沈阳石油化工建筑安装总公司 1805 沈阳化工厂汽车运输队 367 2公司与关联方存在债权债务往来担保等事项 1截至报告期末
57、本公司之控股股东沈阳化工集团有限公司为本公司及控股子公司沈阳石蜡化工有限公司担保借款金额分别为人民币 75,200,000.00 元272,827,425.00 元 22001 年 12 月 20 日公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司甲方沈阳东宇集团股份有限公司乙方沈阳化工集团有限公司丙方签订债权债务转让协议协议规定甲方将其转让沈阳市报警仪器厂分厂 100%股权所形成的对乙方的 28,064,000.00 元债权转让丙方以冲减甲方对丙方的债务28,064,000.00 元甲方与乙方之间的债权债务关系即自行解除同时丙方以其受让乙方的债权冲减丙方对乙方的债务 28,064,000.00 元 第三节
58、 重大合同 1在报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2重大担保 被担保公司 贷款银行 金额( 万元) 担保期限 沈阳红梅味精股份有限公司 招商银行沈阳分行 250 2001.82002.2 沈阳红梅味精股份有限公司 光大银行沈阳分行 3900 1999.122005.10 沈阳红梅味精股份有限公司 交通银行沈阳分行 300 2001.42002.5 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.122002.10 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.122002.9 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行
59、300 2001.122002.11 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 119 2001.122002.5 以上在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 均有董事会成员签字的董事会决议并采取了反担保措施 3报告期内无其他重大合同 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 27 第四节 其他重大事项 1关于所得税优惠政策的情况 根据辽宁省财政厅辽财企函字20013 号文关于确认上市公司继续享受所得税优惠政策的函的有关规定本公司企业所得税按 33%的法定税率征收再返还 18%的优惠政策保留到 2001 年 12 月 31 日 从 2002 年 1 月 1 日起企业所得税一律按法定税率征
60、收 2聘任会计师事务所情况 经公司 2002 年第 1 次董事会会议研究决定公司 2001 年度财务审计机构由原华伦会计师事务所有限公司改聘为具备证券 期货相关业务资格的华证会计师事务所有限公司 公司在 2001 年度支付给会计师事务所的报酬为 20 万元审计人员的差旅费由本公司支付 3受监管部门处罚情况 因公司 2001 年中期业绩出现大幅下滑未能及时按有关规定刊登 2001 年中期业绩预警公告 深圳证券交易所于 2001 年 9 月 3 日对本公司予以公开谴责 4中国加入世界贸易组织后对公司未来经营活动的影响 详见本报告第七章第四节经营环境对公司经营成果产生的影响 沈阳化工股份有限公司 2
61、001 年年度报告 28 第十章 财务报告 第一节 审计报告 审 计 报 告 华证证字2002第 125 号 沈阳化工股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表2001 年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表2001 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业
62、会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师金任宏 中国 北京 中国注册会计师刘林 2002 年 2 月 7 日 2002 年 3 月 14 日 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 29 第二节 会计报表 合并资产负债表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产 货币资金 五 1 258,413,345.61 170,517
63、,254.21 短期投资 二 8 - - 应收票据 五 2 41,607,503.94 40,505,585.48 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 二 9五 3 266,104,417.69 271,851,851.81 其他应收款 二 9五 4 92,878,193.02 150,090,500.19 预付账款 五 5 96,108,640.25 44,324,429.78 应收补贴款 - - 存货 二 10五 6 296,794,446.25 365,030,851.77 待摊费用 五 7 13,578,350.83 3,789,316.80 待处理流动资产净损失 - - 一
64、年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,063,386,897.59 1,046,109,790.04 长期投资 长期股权投资 二 11五 8 84,987,183.71 81,673,540.49 长期债权投资 二 11 - - 长期投资合计 84,987,183.71 81,673,540.49 其中股权投资差额 二 11五 8 83,178,383.71 79,864,740.49 固定资产 固定资产原值 二 12五 9 2,278,933,538.19 2,053,369,477.11 减累计折旧 二 12五 9 560,170,228.42 462,5
65、80,038.91 固定资产净值 1,718,763,309.77 1,590,789,438.20 减固定资产减值准备 二 12五 9 260,848.71 260,848.71 固定资产净额 1,718,502,461.06 1,590,528,589.49 工程物资 五 10 14,011,182.53 66,020,067.37 在建工程 二 13五 11 126,349,036.63 190,463,919.46 固定资产清理 2,005,838.23 1,756,570.08 固定资产合计 1,860,868,518.45 1,848,769,146.40 无形资产及其他资产 无形
66、资产 二 15五 12 102,091,653.22 70,807,132.36 开办费 922,124.70 - 长期待摊费用 二 16五 13 38,885,685.98 40,564,354.15 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 141,899,463.90 111,371,486.51 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 3,151,142,063.65 3,087,923,963.44 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 30 合并资产负债表续 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益类 附注 2001. 12. 31 2000. 12.
67、 31 流动负债 短期借款 五 14 575,840,000.00 365,600,000.00 应付票据 五 15 86,100,000.00 99,950,000.00 应付账款 五 16 257,751,065.48 374,916,957.00 预收账款 五 17 39,133,914.91 30,144,988.72 应付工资 五 18 4,984,353.84 8,206,064.20 应付福利费 五 19 8,882,563.44 6,859,964.32 应付股利 五 20 44,333,954.13 63,993,154.13 应交税金 五 21 18,487,429.17
68、31,313,510.67 其他应交款 1,153,729.70 1,488,352.84 其他应付款 五 22 174,610,940.06 150,698,185.95 预提费用 五 23 54,271,921.62 91,227,062.11 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五 24 55,180,000.00 其他流动负债 - - 流动资产合计 1,320,729,872.35 1,224,398,239.94 长期负债 长期借款 五 25 148,769,591.77 255,182,258.33 应付债券 - - 长期应付款 6,580,000.00 - 专项应付款 - -
69、 其他长期负债 - - 长期负债合计 155,349,591.77 255,182,258.33 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,476,079,464.12 1,479,580,498.27 少数股东权益 221,776,200.67 198,705,395.14 股东权益 股本 五 26 422,406,560.00 422,406,560.00 减已归还投资 - - 股本净额 422,406,560.00 422,406,560.00 资本公积 五 27 537,908,682.43 537,651,907.05 盈余公积 五 28 201,745,167.03 190,3
70、90,586.92 其中法定公益金 67,248,389.01 63,463,528.97 未确认的投资损失 五 29 -1,811,218.68 - 未分配利润 五 30 293,037,208.08 259,189,016.97 股东权益合计 1,453,286,398.86 1,409,638,070.03 负债及股东权益总计 3,151,142,063.65 3,087,923,963.44 所附注释系合并会计报表的组成部分 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 31 合并利润及利润分配表 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元 项目 附注 2001 年度 2000 年度 一
71、主营业务收入 五 31 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 减折扣与折让 - - 主营业务收入净额 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 减主营业务成本 五 32 1,532,733,314.16 1,721,041,979.95 主营业务税金及附加 五 33 57,041,868.04 64,462,976.03 二主营业务利润 214,884,923.46 277,445,557.55 加其他业务利润 五 34 2,342,647.66 2,964,168.87 减营业费用 27,804,499.28 20,400,940.29
72、 管理费用 78,442,322.77 67,178,047.20 财务费用 五 35 44,179,631.00 41,652,976.58 三营业利润 68,801,118.07 151,177,762.35 加投资收益 五 36 -1,686,843.75 83,664,251.02 补贴收入 - 32,665.76 营业外收入 五 37 251,208.29 181,924.29 减营业外支出 五 38 3,974,000.27 2,533,574.11 四利润总额 61,391,482.34 232,523,029.31 减所得税 五 39 13,072,284.01 32,246,
73、666.50 少数股东损益 4,927,644.88 18,809,752.43 加未确认的投资损失 1,811,218.68 - 五净利润 45,202,772.13 181,466,610.38 加年初未分配利润 259,189,016.07 156,560,920.33 其他转入 - - 六可供分配利润 304,391,788.20 338,027,530.71 减提取法定盈余公积 7,569,720.08 31,438,681.76 提取法定公益金 3,784,860.04 15,719,340.88 七可供股东分配的利润 293,037,208.08 290,869,508.07 减
74、应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 31,680,492.00 转作股本的普通股股利 - - 八未分配利润 293,037,208.08 259,189,016.07 补充资料 1出售 处置部门或被投资单位所得收益 871,300.37 56,344,283.57 2自然灾害损失 - - 3会计政策变更增加减少净利润 - -2,093,334.10 4会计估计变更增加减少净利润 - - 5债务重组损失 315,535.82 - 6其他 - - 所附注释系合并会计报表的组成部分 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 32 合并现金流量表 编制单位 沈阳化工股份
75、有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001 年度 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1,965,496,372.25 收到的税费返还 31,739,411.97 收到的其他与经营活动有关的现金 五 40 106,461,618.31 现金流入小计 2,103,697,402.53 购买商品接受劳务支付的现金 1,492,146,758.76 支付给职工以及为职工支付的现金 81,848,268.85 支付的各项税费 190,173,126.19 支付的其他与经营活动有关的现金 五 41 261,387,437.23 现金流出小计 2,025,555,591.03 经营活
76、动产生的现金流量净额 78,141,811.50 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,463,322.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,463,322.40 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 140,131,033.68 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 140,131,033.68 投资活动产生的现金流量净额 -138,667,711.28 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 863,64
77、6,502.33 收到的其他与筹资活动有关的现金 981,427.39 现金流入小计 864,627,929.72 偿还债务所支付的现金 656,545,539.44 发生筹资费用所支付的现金 - 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 59,660,399.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 716,205,938.54 筹资活动产生的现金流量净额 148,421,991.18 四汇率变动对现金的影响 - 五现金及现金等价物净增加额 87,896,091.40 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 33 合并现金流量表补充资料 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元
78、 项目 2001 年度 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 45,202,772.13 加少数股东本期损益 4,927,644.88 加计提的资产减值准备 -1,787,040.36 固定资产折旧 133,968,456.43 无形资产摊销 17,828,351.30 长期待摊费用摊销 4,473,109.31 待摊费用的减少 36,746,331.17 预提费用的增加 -36,955,140.49 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失( 减收益) 3,200,946.28 固定资产报废损失 - 财务费用 44,179,631.00 投资损失( 减收益) 1,686,843.75
79、 递延税款贷项( 减借项) - 存货的减少( 减增加) 70,334,405.52 经营性应收项目的减少( 减增加) -46,008,376.35 经营性应付项目的增加( 减减少) -136,386,781.21 其他 -63,269,341.86 经营活动产生的现金流量净额 78,141,811.50 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 258,413,345.61 减货币资金的期初余额 170,517,254.21 加现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金
80、及现金等价物净增加额 87,896,091.40 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 34 母公司资产负债表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产 货币资金 58,695,770.39 53,404,079.13 短期投资 - - 应收票据 37,357,503.94 34,135,585.48 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六 1 184,447,768.90 186,492,554.08 其他应收款 六 2 177,958,407.30 192,218,321.60 预付账款 -
81、5,502,408.00 应收补贴款 - - 存货 97,156,221.87 136,506,581.15 待摊费用 3,690,581.09 2,186,248.31 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 559,306,253.49 610,445,777.75 长期投资 长期股权投资 六 3 899,182,929.46 832,377,252.06 长期债权投资 - - 长期投资合计 899,182,929.46 832,377,252.06 其中股权投资差额 84,419,098.33 87,591,924.61 固定资产 固定资产原值 979,11
82、9,795.48 933,012,969.66 减累计折旧 401,303,461.55 383,393,662.42 固定资产净值 577,816,333.93 549,619,307.24 减固定资产减值准备 - - 固定资产净额 577,816,333.93 549,619,307.24 工程物资 - - 在建工程 13,465,976.50 57,814,583.42 固定资产清理 2,005,838.23 1,495,721.37 固定资产合计 593,288,148.66 608,929,612.03 无形资产及其他资产 无形资产 48,434,055.58 49,468,234.
83、66 开办费 - - 长期待摊费用 - 1,410,000.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 48,434,055.58 50,878,234.66 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 2,100,211,387.19 2,102,630,876.50 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 35 母公司资产负债表续 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债 短期借款 325,140,000.00 248,600,000.00 应付票据 26,100,000.00 26,95
84、0,000.00 应付账款 133,206,723.89 200,127,518.52 预收账款 13,001,721.82 11,389,283.87 应付工资 4,312.37 4,122,042.37 应付福利费 3,291,185.73 2,299,615.33 应付股利 44,333,954.13 63,993,154.13 应交税金 554,668.18 15,509,560.38 其他应交款 93,955.83 247,982.19 其他应付款 44,602,974.94 58,507,359.89 预提费用 3,604,272.76 13,566,289.78 一年内到期的长期
85、负债 15,180,000.00 - 预计负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 609,113,769.65 645,312,806.46 长期负债 长期借款 36,000,000.00 47,680,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 36,000,000.00 47,680,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 645,113,769.65 692,992,806.46 股东权益 股本 422,406,560.00 422,406,560.00 减已归还投资 - - 股本净额 422,40
86、6,560.00 422,406,560.00 资本公积 537,908,682.43 537,651,907.05 盈余公积 177,232,971.65 170,452,555.84 其中法定公益金 59,077,657.22 56,817,518.61 未分配利润 317,549,403.46 279,127,047.15 股东权益合计 1,455,097,617.54 1,409,638,070.04 负债及股东权益合计 2,100,211,387.19 2,102,630,876.50 所附注释系会计报表的组成部分 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 36 母公司利润及利润分
87、配表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001 年度 2000 年度 一主营业务收入 六 4 584,780,824.85 687,552,985.55 减主营业务成本 六 5 487,186,498.85 567,083,623.04 主营业务税金及附加 3,365,263.27 4,911,036.45 二主营业务利润 94,229,062.73 115,558,326.06 加其他业务利润 2,003,411.70 2,614,037.68 减存货跌价损失 - 658,621.58 营业费用 14,144,998.52 14,701,151.29 管理费用 3
88、4,827,712.38 27,718,957.30 财务费用 22,752,744.65 22,370,465.58 三营业利润 24,507,018.88 52,723,167.99 加投资收益 六 6 26,814,864.44 147,973,363.43 补贴收入 - - 营业外收入 238,841.39 169,384.02 减营业外支出 3,672,938.21 2,377,143.36 四利润总额 47,887,786.50 198,488,772.08 减所得税 六 7 2,685,014.37 17,022,161.70 五净利润 45,202,772.13 181,466
89、,610.38 加年初未分配利润 279,127,047.15 156,560,920.33 其他转入 - - 六可供分配利润 324,329,819.28 338,027,530.71 减提取法定盈余公积 4,520,277.21 18,146,661.04 提取法定公益金 2,260,138.61 9,073,330.52 七可供股东分配的利润 317,549,403.46 310,807,539.15 减应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 31,680,492.00 转作股本的普通股股利 - - 八未分配利润 317,549,403.46 279,127
90、,047.15 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 37 母公司现金流量表 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元 项目 2001 年度 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 549,416,365.57 收到的税费返还 14,677,458.98 收到的其他与经营活动有关的现金 4,883,517.23 现金流入小计 568,977,341.78 购买商品接受劳务支付的现金 349,104,363.76 支付给职工以及为职工支付的现金 59,661,768.18 支付的各项税费 75,113,650.55 支付的其他与经营活动有关的现金 62,748,546.86
91、 现金流出小计 546,628,329.35 经营活动产生的现金流量净额 22,349,012.43 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 215,547.76 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 215,547.76 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,233,772.96 投资所支付的现金 39,480,812.97 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 58,714,585.93 投资活动产生的现金流量净额 -58,499,038.17 三筹资活动产生
92、的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 316,530,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 316,530,000.00 偿还债务所支付的现金 236,490,000.00 发生筹资费用所支付的现金 - 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 38,598,283.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 275,088,283.00 筹资活动产生的现金流量净额 41,441,717.00 四汇率变动对现金的影响 - 五现金及现金等价物净增加额 5,291,691.26 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 38 母公司现金流量表补充
93、资料 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元 项目 2001 年度 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 45,202,772.13 加计提的资产减值准备 -899,053.78 固定资产折旧 50,412,099.14 无形资产摊销 1,034,179.08 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少 -1,504,332.78 预提费用的增加 -9,962,017.02 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 3,070,185.55 固定资产报废损失 - 财务费用 22,752,744.65 投资损失(减收益) -26,814,864.44 递延税款贷项(减借项) - 存
94、货的减少(减增加) 39,350,359.28 经营性应收项目的减少(减增加) -18,518,210.85 经营性应付项目的增加(减减少) -45,039,917.63 其他 -36,734,930.90 经营活动产生的现金流量净额 22,349,012.43 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 58,695,770.39 减货币资金的期初余额 53,404,079.13 现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 5,291,691.26
95、沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 39 资产减值准备明细表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 2000.12.31 本年增加数 本年转回数 2001.12.31 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一坏帐准备合计 27,834,283.39 24,739,978.56 3,340,918.19 3,304,718.13 2,873,727.94 2,100,686.35 28,301,473.64 25,836,798.41 其中应收帐款 17,811,367.27 17,532,080.28 3,340,918.19 3,304,718.13 - -
96、 21,152,285.46 20,836,798.41 其他应收款 10,022,916.12 7,207,898.28 - - 2,873,727.94 2,100,686.35 7,149,188.18 5,107,211.93 二短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三存货跌价准备合计 11,641,396.37 11,490,251.32 - - 2,254,230.61 2,103,085.56 9,387,165.76 9,176,124.49 其中原材料 8,191,768.
97、52 8,191,768.52 - - 1,407,594.17 1,407,594.17 6,784,174.35 6,784,174.35 库存商品 3,449,627.85 3,298,482.80 - - 846,636.44 695,491.39 2,602,991.41 2,391,950.14 四长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五固定资产减值准备合计 260,848.71 260,848.71 - - - - 260,848.71 260,848.71 其中房屋建
98、筑物 14,848.71 14,848.71 - - - - 14,848.71 14,848.71 机器设备 246,000.00 246,000.00 - - - - 246,000.00 246,000.00 六无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七在建工程减值准备 - - - - - - - - 八委托贷款减值准备 - - - - - - - - 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 41 股东权益增减变动表 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元 项目 2001年度 一股本 年
99、初余额 422,406,560.00 本年增加数 - 本年减少数 - 年末余额 422,406,560.00 二资本公积 年初余额 537,651,907.05 本年增加数 256,775.38 本年减少数 - 年末余额 537,908,682.43 三法定和任意盈余公积 年初余额 126,927,057.94 本年增加数 7,569,720.08 其中从净利润中提取数 7,569,720.08 其中法定盈余公积 7,569,720.08 任意盈余公积 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 年末余额 134,496,778.02 其中法定盈余公积 134,496,778.02 四法定公益金
100、 年初余额 63,463,528.97 本年增加数 3,784,860.04 其中从净利润中提取数 3,784,860.04 本年减少数 - 年末余额 67,248,389,01 五未分配利润 年初未分配利润 259,189,016.07 本年净利润净亏损以-号填列 45,202,772.13 本年利润分配 11,354,580.12 年末未分配利润未弥补亏损以-号填列 293,037,208.08 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 42 第三节 会计报表附注 编制单位沈阳化工股份有限公司 单位人民币元 一公司基本情况 1历史沿革 沈阳化工股份有限公司以下简称本公司是 1992 年经
101、沈阳市经济体制改革委员会以沈体改委199234 号文批准以沈阳化工厂为基础改组的股份制企业经中国证券监督管理委员会证监发字199723 号和199724号文批准 本公司向社会公开发行8000万A股股票 经深圳交易所深证发 199755 号上市通知书批准本公司发行的 8000 万 A 股于 1997 年 2 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易本公司股本总额为 22,940 万股本公司于 1998 年经中国证券监督管理委员会批准配股以及于 1999 年经股东大会批准送股与资本公积金转股后总股本为 422,406,560 股 业已领取了注册号为 24349007-5 的企业法人营业执照 截至 20
102、01 年 12 月 31 日止 本公司股本总额为 422,406,560股股本结构为国家股 207,110,560 股占股本总额的 49.03%法人股28,096,000 股占股本总额的 6.65%社会公众股 187,200,000 股占股本总额的 44.32% 2行业性质 本公司属化工行业 3经营范围 本公司经营范围为化工产品化工设备压力容器PVC 手套研制开发设计制造汽车客货运输化工技术转让液氯钢瓶出租承包境外化工行业工程及境内国际招标工程上述境外工程所需的设备材料出口对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员咨询服务建筑工程安装设计施工子公司持证经营经营本企业自产产品及相关技术的出口业务经营
103、本企业生产科研所需的原辅材料机械设备仪器仪表及相关技术进出口业务经营来料加工和三来一补业务 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 43 4主要产品和生产经营概况 本公司主要业务是生产和销售化学工业原料主要产品包括氯碱合成润滑油有机化工原料农药合成树脂及产品深加工等六大系列近 40 种产品产品以星塔牌为注册商标广泛应用于石油化工冶金轻工纺织医药铁路军工以及电子塑料等行业产品远销美国日本西欧原苏联以及东南亚等国家和地区 5公司基本组织架构 本公司总经理以下设置生产计财经营人保建工技术开发等六个经营管理部门基本生产部门包括氯碱润滑气体漂白粉氯苯氯蜡环氧树脂合成农药聚氯乙烯电力水汽等 12 个分
104、厂 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度及相关规定 2会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 各项资产除按规定应以评估价值计价外均按取得时的实际成本计价 5外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的非本位币经济业务 按业务实际发生之日中国人民银行公布的市场汇价的中间价市场汇价折合为人民币记账月末对货币性项目中的外币余额概按当日的市场汇价进行调整 由此所产生的折合人民币差额除筹
105、建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 44 6外币会计报表的折算 子公司的非本位币会计报表均按照财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定第八条所规定的折算方法折算为本位币报表因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额以外币报表折算差额项目在资产负债表单独列示本公司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项 7现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 8短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资 包括股票投资
106、债券投资等短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外直接冲减短期投资账面成本处置短期投资时将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资收损益 期末短期投资采用成本与市价孰低法计价按类别将股票债券等短期投资的市价与其成本进行比较市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期损益类账项 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升应按增回的数额以补足以前已计提的数额为限冲销已计提的跌价
107、准备 9坏账核算方法 坏账确认标准债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项 本公司的坏账核算采用备抵法 坏账准备按应收账款和其他应收款期末余额之和的 5%提取但扣除正常结算期内的应收款项两个月内银行保证金等不会出现坏账的往来款项对经确认不能收回的应收款项全额计提坏账准备 应收款项及坏账准备的细节在附注五 3五 4 中表述 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 45 10存货核算方法 本公司存货主要包括原材料在产品库存商品包装物和产成品等各类存货 原材料按计划成本计价领用原材料采用当月加权平均差异率计算成本差异低值易耗品
108、在领用时一次摊销包装物在领用时一次摊销产成品按实际成本核算结转时采用加权平均法 年末存货按成本与可变现净值孰低法计价在对存货进行全面盘点的基础上对存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备计入当年度损益类账项提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复按恢复的数额以补足以前已计提的数额为限冲销已计提的存货跌价准备 存货的细节在附注五 6 中表述 11长期投资核算方法 1长期股权投资 a长期股权投资的计价 长期股
109、权投资取得时按照初始投资成本计价 b股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时 其长期股权投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额 以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额其自形成之日起摊销合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的按 10 年的期限平均摊销 c收益确认方法 对于长期股权投资若母公司对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的按成本法核算若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上或虽投资不足 20%但有重大影响的按权益法核算采用成本法核算的在沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 46
110、 被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值采用权益法核算的以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时以投资账面价值减记至零为限如果被投资单位以后各年期实现净利润本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后按超过未确
111、认的亏损分担额的金额恢复投资的账面价值 2长期债权投资 a长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价 本公司长期债权投资按实际支付的款项扣除支付的税金手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计价入账 债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊销 b长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法为直线法 c收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊
112、销后的金额确认当期收益摊销方法采用直线法其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期投资收益处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资收益 3长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 47 年末本公司对长期投资逐项进行检查如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目不足冲抵的差额部分确认为当年度期损失对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的则在原已确认的投资损失的数额
113、内转回 长期投资的细节在附注五 8 中表述 12固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限及预计的残值率制定其折旧率已计提减值准备的固定资产计提折旧时按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整固定资产分类及各类折旧率如下 资产类别 使用年限 预计残
114、值率 年折旧率 受腐蚀性房屋 25 年 3% 3.88% 生产用房屋 2040 年 3%10% 2.254.85% 非生产用房屋 2040 年 3%10% 2.254.85% 机器设备 1030 年 3%10% 3%9.7% 运输工具 512 年 3%10% 7.5%19.4% 电子设备及用具 510 年 3%10% 9%19.4% 固定资产减值准备 年末按账面价值与可收回金额孰低计价对固定资产进行逐项检查如果由于市价持续下跌 或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产存在下列情况之一的全额计提减值准
115、备 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 48 长期闲置不用在可预见的未来不会使用且已无转让价值 由于技术进步等原因已不能继续使用 虽然尚可使用但使用后产生大量不合格品 已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价值 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复应按恢复的数额以补足以前计提的减值数额为限冲销已计提的固定资产减值准备 固定资产及累计折旧的细节在附注五 9 中表述 13在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产并按成本值入账此项目包括直接建筑及安装成本以及于兴建安装及测试期间的有
116、关借款利息支出及外汇汇兑损益利息资本化的计算方法是在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程 自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧待竣工决算办理完毕以后按照决算数调整原估价和已计提折旧 决算日在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量将可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备如果有证据表明在建工程已发生了减值按减值额计提在建工程减值准备存在下列一项或若干项情况时计提在建工程减值准备并计入当年度期损益 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开
117、工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复应按恢复的数额以补足以前计提的减值数额为限冲销已计提的在建工程减值准备 在建工程的细节详见附注五 11 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 49 14借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益 为购建固定资产而筹集资金发生的借款费用在固定资产尚未完工交付使用前发生的计入有关固定资产的购建成本固定资产交付使用后发生的计入当期损益借款费用资本化金额的计算方法是根据截至期末止购建
118、固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的 15无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按实际支付金额入账对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确定的价值入账研究开发费用直接进入当期损益 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备并计入当年度期损益 当存在下列情况之一时计提无形资产减值准备 被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复 已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 其他足以证明该项无形资产实质上
119、已经发生了减值的情形 当存在下列情况之一时将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 被其他新技术所代替并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 超过法律保护期限并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 无形资产的细节在附注五 12 中表述 16长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价并按直线法摊销有明确受益期的按受益期平均摊销 长期待摊费用的细节在附注五 13 中表述 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 50 17应付债券 1计价与摊销按照实际的发行价格总额计价债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或
120、折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理 2应计利息根据债券面值按照规定的利率按期计提利息并按有关规定分别计入工程成本或当期财务费用 18收入确认原则 商品销售本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入与成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 提供劳务公司在交易的结果能够可靠估计时于决算日按完工百分比法确认收入的实现当交易的结果不能可靠估计时公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入并将已经发生的成本计入当期损益 收入的细节在附注五 31 中表述 19所得税的会
121、计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 20会计政策会计估计变更 本公司 2001 年 1 月 1 日前执行股份有限公司会计制度及其补充规定根据财政部财会字200025 号文关于印发企业会计制度的通知财会字200117 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等有关规定从 2001 年 1 月 1 日起本公司执行企业会计准则和企业会计制度由此引起的会计政策的变更为固定资产在建工程无形资产由原来的不计提资产减值准备改为按规定计提资产减值准备 详见前述会计政策开办费由原来的分期摊销改为于企业开始生产经营当月一次摊销按财政部有关文件的规定上述会计政策的变更采用追溯调整法
122、调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表的以前年度数据均按调整后的数字填列经检查上述会计政策变更累计影响数为 1,812,259.62 元其中计沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 51 提固定资产减值准备 258,240.21 元调减 2001 年度年初未分配利润计219,504.18 元追溯调减 2000 年度净利润计 258,240.21 元转回 2000 年度计提的盈余公积计 38,736.03 元一次摊销开办费余额 1,873,829.92 元调减2001 年度年初未分配利润计 1,592,755.44 元追溯调减 2000 年度净利润计1,873,829.92 元
123、转回 2000 年度计提的盈余公积 281,074.48 元 21会计差错的更正 1本公司本年度对 2000 年利润分配方案确定分配的普通股股利计31,680,492.00 元调减本年年初未分配利润 31,680,492.00 元 2根据财政部20015 号文关于企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的有关规定 本公司及其子公司沈阳石蜡化工有限公司将截至 2000年 12 月 31 日止住房周转金借方余额共计 38,214,603.59 元转入 2001 年年初未分配利润并相应转回计提的盈余公积计 5,732,190.54 元 3本公司补计 2000 年及以前年度车间的停车费用计 6,50
124、1,027.67 元并转回计提的盈余公积计 975,154.15 元 4本公司补计 2000 年度固定资产清理损失计 1,574,628.26 元并转回计提的盈余公积计 236,194.24 元 5沈阳石蜡化工有限公司和沈阳东宇药业有限公司分别补计 2000 年度所得税共计 3,881,085.42 元并转回计提的盈余公积 582,162.81 元 6沈阳东宇药业有限公司对长期挂账待摊的前期科研失败损失计380,080.22 元 一次性在 2000 年度补计摊销 并转回计提的盈余公积 57,012.03元 7沈阳东宇房产开发有限公司调减 2000 年度销售收入计 2,610,268.08元并转
125、回计提的盈余公积 391,540.21 元 8本年度因合并报表范围变化调整前期子公司利润表的其他差异调增年初未分配利润 50,759.99 元 上述会计差错更正调减了 2001 年年初留存收益计 76,817,171.27 元利润及利润分配表 2001 年年初未分配利润计 76,817,171.27 元并对 2000 年度对比会计报表的相关科目进行了调整 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 52 22合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和财会二字19962 号关于合并会计报表合并范围请示的复函等有关文件的要求编制的 本公司对拥有控
126、制权的子公司 详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况在编制合并会计报表时纳入合并范围 本公司对未确认的被投资单位的亏损分担额在编制合并会计报表时已根据财政部财会函字199910 号文的有关规定在合并会计报表的未分配利润项目上的未确认的投资损失中列示同时在利润表的少数股东损益项目下的未确认的投资损失中列示 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据 合并各项目数据 编制合并会计报表时 将各公司相互之间的投资往来资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后计算少数股东权益和少数股东损益 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资
127、者所拥有的权益 少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润或应承担的亏损 23合并会计报表范围的变化 本年度本公司合并会计报表的范围与上年度相比发生以下变化 1因本公司之子公司沈阳东宇药业有限公司以 2001 年 10 月 31 日为股权转让基准日将所持有的沈阳天伦科技发展有限公司的 49%股权转让给宋琪将 41%股权转让给邵会吉 将所持有的沈阳金田丰农业发展有限公司 99.18%的股权转让给沈阳东宇集团股份有限公司该等交易事项业经该等公司董事会于2001 年 12 月 13 日批准后生效此外因本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司于 2001 年 12 月 20 日将所持有的
128、沈阳市报警仪器厂分厂的 100%股权转让给沈阳东宇集团股份有限公司 故本年度本公司合并会计报表中不再合并沈阳天伦科技发展有限公司 沈阳金田丰农业发展有限公司及沈阳市报警仪器厂分厂的会计报表 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 53 2本公司于本报告期内投资沈阳金碧兰化工有限公司出资比例占该公司注册资本的 66%本公司将其自成立之日起至 2001 年 12 月 31 日期间的会计报表纳入合并报表范围 三税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种及税率如下 税项 计税基础 税率 增值税 产品销售收入 17%13% * 消费税 应税产品销售数量 117.6 元/吨277.6 元/吨 * 城市维
129、护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% * *本公司农药类产品按 13%缴纳增值税 *本公司所属子公司沈阳石蜡化工有限公司按从量定额方法计算缴纳消费税其中汽油消费税税率为 117.6 元/吨柴油消费税税率为 277.6 元/吨 *本公司所得税税率为 33%根据财政部财税200099 号文及辽宁省财政厅辽财企函字20013 号文的确认本年度本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%实征 15%的优惠政策该政策执行到 2001 年 12 月 31 日 本公司所属子公司沈阳石蜡化工有限公司所得税率为 33%市财政返还18%公司本年实际所得税税
130、负为 15% 本公司所属子公司沈阳东宇药业有限公司经辽宁省科学技术厅认定属于高新技术企业并经辽宁省地方税务局批准从 2000 年起按 15%的税率计缴企业所得税 本公司所属子公司沈阳东宇房产开发有限公司所得税税率为 33% 本公司所属子公司沈阳石蜡化工槽车运输有限公司所得税税率为 33% 本公司所属子公司沈阳金碧兰化工有限公司所得税税率为 33% 四控股子公司及联营公司 本公司的子公司概况列示如下 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 54 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 沈阳石蜡化工有限公司* 沈阳市 56,800 万元 40,000 万元 70.
131、42% 石油化工产品技术转让技术咨询等 是 沈阳东宇药业有限公司 沈阳市 10,000 万元 9900 万元 99% 中药提取片剂胶囊原料药冻干粉针制造 是 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 8000 万元 7920 万元 99% 房产开发 是 沈阳石蜡化工槽车运输有限公司* 沈阳市 100 万元 51 万元 51% 自备铁路槽车运输 是 沈阳金兰碧化工有限公司* 沈阳市 723 万美元 477 万美元 66% 化工及相关产品 是 *经辽宁省科学技术厅认定沈阳东宇药业有限公司为高新技术企业有效期自 2000 年 12 月 16 日至 2002 年 12 月 15 日 *系本公司与沈阳石蜡化工有
132、限公司于 2000 年 6 月 16 日合资设立注册资本为 1,000,000.00 人民币元业经沈阳兴达会计师事务所有限责任公司以沈兴会师内字2000131 号验资报告验证在案 2001 年 7 月 20 日本公司与沈阳石蜡化工有限公司签订股份转让协议书本公司受让沈阳石蜡化工有限公司所持有该公司的 2%股权 *系本公司与日本埃申有限公司于本报告期内合资成立的有限公司业经沈阳对外经济贸易委员会以外经贸沈府资字20010036 号中华人民共和国外商投资企业批准证书批准 沈阳石蜡化工有限公司的子公司概况列示如下 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 沈阳金脉石油有限
133、公司 沈阳市 350 万元 350 万元 100% 汽油及石油产品 是 沈阳化工集团运输有限公司* 沈阳市 100 万元 80 万元 80% 专用铁路运输 装卸 自备铁路罐车租赁等 是 沈阳于洪区北李官加油站 沈阳市 5090296 元 5090296 元 100% 汽油及石油产品 是 *系沈阳石蜡化工有限公司与沈阳石蜡化工总厂于 2000 年 5 月合资设立注册资本 1,000,000.00 人民币元业经辽宁佳兴会计师事务所以辽佳验字 2000第 10 号验资报告验证在案 沈阳东宇药业有限公司的分公司及子公司概况列示如下 1分公司概况 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 55 公司名
134、称 营业场所 经营范围 沈阳东宇药业有限公司天然药物分公司* 沈阳市 软胶囊剂 沈阳东宇药业有限公司医药设备分公司* 沈阳市 酸化离子水生成器牙钻改造设备臭氧水生成器等的制造及销售 *沈阳东宇药业有限公司于 2001 年 11 月 9 日分别受让沈阳东宇集团股份有限公司和辽宁科技创业投资有限公司所持有的沈阳东宇天然药物有限公司 80%和 20%的股权后 于 2001 年 11 月 13 日将沈阳东宇天然药物有限公司变更为沈阳东宇药业有限公司天然药物分公司领取了注册号为 2101322201192 的非企业法人营业执照 *沈阳东宇药业有限公司于 2001 年 11 月9 日分别受让沈阳东宇集团股
135、份有限公司和沈阳东宇民用产品经销有限公司所持有的沈阳东宇医药设备有限公司80%和 20%股权后,于 2001 年 11 月 13 日将沈阳东宇医药设备有限公司变更为沈阳东宇药业有限公司医药设备分公司领取了注册号为 2101322201191 的非企业法人营业执照 2子公司概况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 沈阳东宇精细化工有限公司 沈阳市 1600 万元 14,800,000 元 92.5% 精细化工产品制造 是 沈阳东宇房产开发有限公司的联营公司概况列示如下 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 辽宁公路电子工程有限公司
136、 丹东市 1166 万元 1,808,800 元 18% 制造销售 公路交通电子装备 办公自动化设备 收费公路收费车道及附属设备 收费管理系统施工安装等 否 五会计报表主要项目注释合并报表 1货币资金 项目 币种 2001.12.31 2000.12.31 现金 人民币 30,495.16 63,989.57 银行存款 人民币 214,774,677.37 161,480,678.85 其他货币资金 人民币 43,608,173.08 8,972,585.79 合计 258,413,345.61 170,517,254.21 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 56 1 本公司以7,0
137、00,000.00 元存单为本公司7,000,000.00 元银行贷款提供质押 2本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司以 10,000,000.00 元存单为其自2001 年 11 月 14 日至 2002 年 5 月 14 日的 10,000,000.00 元银行贷款提供质押 3本公司之子公司沈阳金碧兰化工有限公司以 17,800,000.00 元存单为其 17,800,000.00 元银行贷款提供质押 4其他货币资金系银行承兑汇票保证金 2应收票据 种类 数量张 2001.12.31 备注 库存票据 91 41,607,503.94 银行承兑汇票 期末应收票据中无持有公司 5%含 5%以上股
138、份的股东单位欠款亦无用于质押的应收票据 3应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 155,514,374.77 54.14% 6,349,530.16 149,164,844.61 179,166,278.68 61.85% 7,166,671.47 171,999,607.21 1 年以上 2 年以内 43,991,407.87 15.31% 2,199,570.39 41,791,837.48 56,748,353.46 19.59% 2,837,417.68 53,910,935.78 2 年以上 3
139、 年以内 55,946,902.24 19.48% 2,800,345.12 53,146,557.12 37,161,958.42 12.83% 1,858,097.92 35,303,860.50 3 年以上者 31,804,018.27 11.07% 9,802,839.79 22,001,178.48 16,586,628.52 5.73% 5,949,180.20 10,673,448.32 合计 287,256,703.15 100% 21,152,285.46 266,104,417.69 289,663,219.08 100% 17,811,367.27 271,851,851
140、.81 1应收账款年末余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 2如附注十所述沈阳石蜡化工有限公司与沈阳化工集团有限公司于2002 年 2 月 28 日签订了债权转让协议本公司于 2001 年 12 月 31 日对相关的应收债权仍按本公司坏账核算方法计提 5%的坏账准备 3欠款金额前五名的单位欠款情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 本溪钢铁集团有限责任公司 18,069,823.58 一年以内 货款 东北制药总厂 17,436,353.71 一年以内 货款 金城造纸集团有限责任公司 12,576,674.08 一年以内 货款 沈阳沈盘石油经销公司 9,787,4
141、91.13 一年以内 货款 鞍钢集团新钢铁有限责任公司 8,890,223.96 一年以内 货款 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 57 前五名单位累计欠款 66,760,566.46 元占本公司应收账款年末余额的23.24% 4其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 72,324,130.81 72.30% 5,858,198.94 66,465,931.87 113,381,291.26 70.81% 7,686,309.87 105,694,981.39 1 年以上2 年以内 14,560
142、,486.04 14.56% 633,851.02 13,926,635.02 45,786,105.77 28.60% 2,289,305.29 43,496,800.48 2 年以上3 年以内 9,324,280.12 9.32% 466,214.01 8,858,066.12 354,319.83 0.22% 17,715.99 336,603.84 3 年以上者 3,818,484.23 3.82% 190,924.21 3,627,560.02 591,699.45 0.37% 29,584.97 562,114.48 合计 100,027,381.20 100% 7,149,188
143、.18 92,878,193.02 160,113,416.31 100% 10,022,916.12 150,090,500.19 欠款金额较大单位的欠款情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳化工局供销公司 8,882,346.62 二至三年 借款 沈阳市和丰典当行有限公司 8,000,000.00 一年以内 借款 沈阳化工厂实业总公司 6,380,820.82 一年以内 劳务款 沈阳沈化汽车运输队 5,592,819.08 一年以内 劳务款 沈阳石化供销公司 4,709,023.40 一年以内 借款 1前五名累计欠款 33,565,009.92 元占本公司其他应收款年末
144、余额的33.56% 2关联方交易及余额情况详见附注七二三 5预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 72,571,368.76 75.53% 43,993,981.55 99.26% 1 年以上 2 年以内 23,397,871.49 24.38% 280,448.23 0.63% 2 年以上 3 年以内 111,000.00 0.12% - - 3 年以上者 - - 50,000.00 0.11% 合计 96,080,240.25 100.00% 44,324,429.78 100.00% 1预付账款期末余额中无持有本公司 5%含 5%
145、以上股份的股东单位欠款 2一年以上账龄的预付账款主要是本公司之子公司沈阳东宇房产开发有限公司委托沈阳东宇信息技术股份有限公司原名为沈阳东宇计算机工程股沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 58 份有限公司对其开发的工程项目进行智能化系统工程的预付款 3本期期末预付账款比上期期末增加 116.77%主要系本期沈阳东宇房产开发有限公司预付工程款及材料款 5000 万 4上述预付账款中欠款单位较大金额的列示如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国交通物质东北分公司 23,000,000.00 一年以内 工程物质款 沈阳东宇计算机工程股份有限公司 19,050,000.00 一至二
146、年 设备款 高德集团实业有限公司 15,000,000.00 一年以内 材料款 东北输油管理局 14,241,651.46 一年以内 材料款 沈阳顺洋建筑安装公司 11,986,587.00 一年以内 工程款 6存货及存货跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 68,850,977.46 5,861,565.25 62,989,412.21 158,915,492.47 7,269,159.42 151,646,333.05 在产品 23,289,160.84 440,754.60 22,848,406.24 25,745
147、,983.28 440,754.60 25,305,228.68 产成品 94,971,825.79 2,162,236.81 92,809,588.98 80,188,569.05 3,008,873.25 77,179,695.80 低值易耗品 767,691.13 - 767,691.13 740,486.53 - 740,486.53 自制半成品 19,172,461.98 - 19,172,461.98 169,855.10 - 169,855.10 包装物 3,486,368.96 922,609.10 2,563,759.86 3,201,571.08 922,609.10 2,
148、278,961.98 开发产品 56,232,253.85 - 56,232,253.85 15,381,798.83 - 15,381,798.83 开发成本 37,312,872.00 - 37,312,872.00 92,328,491.80 - 92,328,491.80 合计 304,083,612.01 9,387,165.76 294,696,446.25 376,672,248.14 11,641,396.37 365,030,851.77 7待摊费用 类别 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 停车检修费 - 11,933,794.47 4,322,23
149、8.01 7,611,556.46 税差 1,558,250.98 14,029,032.55 15,587,283.53 - 企业保险费 1,497,905.21 4,669,650.54 4,742,348.03 1,425,207.72 排污费 59,994.00 500,000.00 290,000.00 269,994.00 报刊费 62,705.20 75,441.26 62,945.20 75,201.26 备件 - 14,004,540.00 10,767,373.00 3,237,167.00 其他 610,461.41 1,322,906.38 974,143.40 959
150、,224.39 合计 3,789,316.80 46,535,365.20 36,746,331.17 13,578,350.83 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 59 8长期投资 长期股权投资 类别 2001.1.1本年增加 本年减少 2001.12.31其他股权投资 81,673,540.493,313,643.22 - 84,987,183.711按成本法核算的其他股权投资的明细列示如下 被投资单位名称 投资期限 注册资本 2001-12-31 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 辽宁公路电子工程有限公司 至2007 年6 月20 日为限 11,660,000.00 1,8
151、08,800.00 18% 2股权投资差额明细列示如下 2001-12-31 被投资单位名称 差额初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销额 摊销余额 沈阳石蜡化工有限公司 -7,212,538.67 20 年 -6,137,905.86 8,304.98 其中沈阳化工集团运输公司 9,060.00 20 年 453.02 8,304.98 沈阳市报警仪器厂分厂* -7,221,598.67 折价收购股权 10 年 -6,138,358.88 - 沈阳东宇药业有限公司 86,301,806.37 溢价收购股权 28 年 2,795,887.20 82,865,041.55 其中沈阳东宇精细化工有
152、限公司 -1,742,818.06 10 年 -348,563.64 -1,249,019.60 沈阳东宇房产开发有限公司 340,506.51 溢价收购股权 12 年 28,375.44 305,037.18 合计 79,429,774.21 -3,313,643.22 83,178,383.71 *本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司于 2001 年 12 月将沈阳报警仪器厂分厂股权转让予沈阳东宇集团股份有限公司尚未摊销完的账面股权投资差额-6,129,600.88 元于本期全部转销 9固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值
153、 房屋建筑物 542,288,804.54 25,967,199.47 48,323,313.04 519,932,690.97 机器设备 1,261,548,298.46 270,177,684.14 26,215,138.18 1,505,510,844.42 电子设备 91,033,800.41 13,767,133.90 5,944,283.44 98,856,650.87 运输工具 72,756,029.97 25,288,070.59 33,258,746.81 64,785,353.75 其他设备 85,742,543.73 7,427,890.89 3,322,436.44 8
154、9,847,998.18 合计 2,053,369,477.11 342,627,978.99 117,063,917.91 2,278,933,538.19 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 60 累计折旧 房屋建筑物 45,202,254.65 16,504,228.52 2,189,719.77 59,516,763.40 机器设备 272,952,477.17 90,505,718.26 13,382,107.44 350,076,087.99 电子设备 50,090,617.86 5,708,786.40 5,309,695.84 50,489,708.42 运输工具 27
155、,382,146.95 5,337,908.67 16,043,757.70 16,676,297.92 其他设备 66,952,542.28 16,514,034.54 55,206.13 83,411,370.69 合计 462,580,038.91 134,570,676.39 36,980,486.88 560,170,228.42 净值 1,590,789,438.20 1,718,763,309.77 固定资产减值准备 260,848.71 260,848.71 固定资产净额 1,590,528,589.49 1,718,502,461.06 1本期本公司固定资产增加包含从在建工程
156、转入的 311,496,194.18 元 2本公司子公司沈阳东宇药业有限公司的房屋建筑物包括于 1998 年收购沈阳旺升制药有限公司 100%股权取得的对方房屋资产惟截至 2001 年 12月 31 日止阳东宇药业有限公司所获份房屋所有权证于房字第 009809号至第 009815 号尚未办理变更所有权人登记手续 3截至 2001 年 12 月 31 日止本公司用于长短期银行贷款抵押的固定资产金额为 217,147,000.00 元 4本公司对单项固定资产期末可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 除沈阳东宇药业有限公司制药设备发生减值 258,240.21 元外其他固定资产未发生减
157、值 10工程物质 项目 2001.12.31 2000.12.31 工程材料 11,042,927.71 62,239,770.60 工程设备 2,968,254.82 3,780,296.77 合计 14,011,182.53 66,020,067.37 1工程物资主要系本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司蜡化工程待安装设备和工程用材料 2期末工程物资账面价值低于市价且盘点时未发现冷背残次现象故未计提减值准备 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 61 11在建工程 工程项目名称 2001.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2001.12.31 资金 来源 工程 投入 蜡
158、化工程 103,475,844.96 115,961,841.13 183,188,022.11 - 36,249,663.98 贷款及 募集资金 - 消防网络工程 20,897,702.21 - 20,897,702.21 - - 自筹 100% 吴源购房 3,007,017.06 - 3,007,017.06 - - 自筹 100% 氯蜡扩产 9,226,620.75 1,094,901.24 - - 10,321,521.99 贷款 30% PVC 转化器 - 1,310,732.65 - - 1,310,732.65 自筹 90% 白碳黑扩产 18,414,841.38 25,195,
159、050.25 43,609,891.63 - - 贷款 100% 3500M2碱罐 4,962,711.83 1,645,120.16 6,607,831.99 - - 自筹 100% 第四套氯压机 6,185,664.95 - 6,185,664.95 - - 自筹 100% 第三套顺流 6,390,806.93 5,063,357.26 11,454,164.19 - - 自筹 100% 第二套节水 2,709,314.48 29,002.00 2,738,316.48 - - 自筹 100% 液氯包装系统 1,162,430.67 525,667.63 1,688,098.30 - -
160、自筹 100% 生产另购 1,108,599.18 8,679,631.39 9,788,230.57 - - 自筹 100% 非生产另购 541,378.85 1,835,773.87 1,496,178.87 - 880,973.85 自筹 - 水环氢气泵 1,151,209.22 33,031.00 1,184,240.22 - - 自筹 100% 研究所设备 1,248,047.09 65,865.00 1,208,572.09 - 105,340.00 自筹 - 五万吨片碱 - 3,674,589.49 3,674,589.49 - - 自筹 100% 药业车间改造 5,268,77
161、1.81 1,931,293.39 5,193,833.91 - 2,006,231.29 自筹 90% 金碧兰生产线 - 74,427,164.86 - - 74,427,164.86 自筹 70% 其他零星工程 4,712,958.09 6,108,290.03 9,573,840.11 200,000.00 1,047,408.01 自筹 80% 合计 190,463,919.46 247,581,311.35 311,496,194.18 200,000.00 126,349,036.63 1上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币 3,702,783.32 元,本期增加数中资本化的
162、利息金额为 1,223,134.48 元本期减少数中含资本化利息为人民币 547,725.00 元,期末数中含有资本化利息 4,378,192.80 元 2各项在建工程的账面成本均低于期末可收回金额,故未计提减值准备 12无形资产 种类 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 或减少 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销年限土地使用权1 51,708,956.00 49,468,234.66 - 1,034,179.08 3,274,900.42 48,434,055.58 46 年 土地使用权2 200,000.00 195,333.31 - 8,000.04 12,666.73
163、 187,333.27 23 年 土地使用权3 5,165,270.00 5,165,270.00 - 516,527.04 516,527.04 4,648,742.96 9 年 专有技术4 68,435,694.84 15,978,294.39 49,112,872.16 16,269,645.14 19,614,173.43 48,821,521.41 4 年 合计 125,509,920.84 70,807,132.36 49,112,872.16 17,828,351.30 23,418,267.26 102,091,653.22 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 62 1
164、是本公司发起人股东沈阳化工厂于改制时折股投入的土地使用权 2是沈阳石蜡化工有限公司之子公司沈阳化工集团运输有限公司的土地使用权 3是沈阳东宇药业有限公司之子公司沈阳东宇精细化工有限公司的土地使用权惟截至 2001 年 12 月 31 日止该等土地尚未办理土地使用者变更登记手续 4如附注十二5所述本公司之子公司沈阳东宇药业有限公司 2001年 12 月从沈阳东宇生物制品有限公司购入 血平康 专有技术及外观设计专利该专有技术以 2001 年 10 月 31 日的评估值作价 48,248,000.00 元此外因本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 2001 年 12 月转让沈阳市报警仪器厂分厂合并报表
165、范围变化而相应减少专有技术 15,116,080.04 元 各项无形资产的成本均低于可收回金额故未计提减值准备 13长期待摊费用 类别 原始发生额2001.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2001.12.31剩余摊 销年限 高压供电设施费 36,912,213.00 35,545,094.00 - 1,367,119.00 2,734,238.00 34,177,975.00 25 年 消防费 1,590,000.001,531,111.00 - 58,889.00 117,778.00 1,472,222.00 25 年 修理费 2,266,166,67845,306.67 1,420
166、,860.00 392,920.79 392,920.79 1,873,245.884 年 房屋修缮费 1,401,981.14- 1,401,981.14 39,738.04 39,738.04 1,362,243.104 年 新产品开发费 2,116,061.181,232,842.48 - 1,232,842.48 2,116,061.18 - 用电使用权 4,440,000.001,410,000.00 - 1,410,000.00 4,440,000.00 - 合计 48,726,421.99 40,564,354.15 2,822,841.14 4,501,509.31 9,840
167、,736.01 38,885,685.98 14短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 保证借款 402,940,000.00 223,500,000.00 抵押借款 155,100,000.00 142,100,000.00 质押借款 17,800,000.00 - 合计 575,840,000.00 365,600,000.00 1 本公司为本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 3,000.00 万元短期借款提供担保 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 63 2 本公司之母公司沈阳化工集团有限公司为本公司 6,020.00 万元短期借款提供担保 为本公司之子公
168、司沈阳石蜡化工有限公司 13,000.00 万元短期借款提供担保 15应付票据 种类 2001.12.312000.12.31银行承兑汇票 86,100,000.0099,950,000.00应付票据无应计息票据期末无到期应付未付票据 16应付账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 166,688,961.80 64.67% 300,954,026.24 80.27% 1 年以上 2 年以内 24,495,465.99 9.50% 41,606,655.13 11.10% 2 年以上 3 年以内 37,445,989.62 14.53
169、% 32,356,275.63 8.63% 3 年以上者 29,120,648.07 11.30% - - 合计 257,751,065.48 100.00% 374,916,957.00 100.00% 应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项 欠款金额较大的单位欠款情况如下 债权单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳机电设备工矿设备配件厂 10,038,649.91 一年以内 工程材料款 沈阳电业局 8,252,485.49 一年以内 电费款 太原电石厂 5,596,433.03 一年以内 材料款 大连复州湾盐厂 4,991,375.04 一年以内 材料款
170、 天津长芦海晶集团有限公司 4,852,921.76 一年以内 材料款 17预收账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 38,601,005.53 98.65% 29,980,284.12 99.45% 1 年以上 2 年以内 403,419.45 1.03% 149,659.58 0.50% 2 年以上 3 年以内 114,961.79 0.29% 15,045.02 0.05% 3 年以上者 14,528.14 0.03% - - 合计 39,133,914.91 100.00% 30,144,988.72 100.00% 沈
171、阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 64 预收账款期末余额中无欠付持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项 欠款金额前五名的单位欠款情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青岛颐中星日公司 1,936,574.00 一年以内 项目款 李英 1,347,301.00 一年以内 购房款 史灵芝 800,000.00 一年以内 购房款 沈阳多维特科技发展公司 748,949.80 一年以内 货款 纪勇 735,308.00 一年以内 购房款 18应付工资 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 8,206,064.20 75,125,293.65
172、78,347,004.01 4,984,353.84 19应付福利费 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 6,859,964.32 11,919,095.24 9,896,496.12 8,882,563.44 20应付股利 主要投资者 2001.12.31 2000.12.31 应付国家股股利 32,381,954.13 32,381,954.13 应付国有法人股股利 11,952,000.00 14,059,200.00 应付社会法人股股利 - 17,552,000.00 合计 44,333,954.13 63,993,154.13 根据董事会通过的 200
173、0 年度利润分配预案以 2000 年末股本为基数向全体股东按每 10 股派发 0.75 元含税现金红利派发的现金红利总额为31,680,492.00 元该事项业经公司 2000 年度股东大会批准实施扣除应计分红个人所得税 2,788,000.80 元后本次实际应派发股利 28,872,491.20 元应付社会流通股股利 16,851,199.20 元已于 2001 年 6 月 1 日支付完毕国家股和国有法人股暂未支付 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 65 21应交税金 税种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 4,786,200.36 1,411,117.91 营业
174、税 4,098,935.46 4,675,175.72 消费税 3,105,798.83 3,185,684.34 城市维护建设税 1,980,588.11 2,699,448.75 企业所得税 4,336,324.66 19,033,584.78 房产税 259,456.38 512,456.38 城镇土地使用税 275,928.00 - 土地增值税 -555,151.26 -555,151.26 个人所得税 199,348.63 351,194.05 合计 18,487,429.17 31,313,510.67 报告期执行的法定税率详见附注三 22其他应付款 2001.12.31 2000
175、.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 166,471,000.05 95.34% 148,440,174.68 98.50% 1 年以上 2 年以内 6,107,730.47 3.50% 1,461,802.38 0.97% 2 年以上 3 年以内 1,315,622.14 0.75% 796,208.89 0.53% 3 年以上者 716,587.40 0.41% - - 合计 174,610,940.06 100.00% 150,698,185.95 100.00% 其他应付款期末余额中含持本公司 5%含 5%以上股份股东沈阳化工集团有限公司欠款 81,926,370.6
176、7 元关联方交易及余额情况详见附注七二三 欠款金额较大的单位情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳化工集团有限公司 81,926,370.67 一年以内 往来款 沈阳协力集团公司 6,500,000.00 一年以内 往来款 沈阳东宇天然药物研究所 3,400,000.00 一年以内 借款 沈阳东宇集团股份有限公司 2,927,721.55 一年以内 往来款 沈阳天伦科技发展有限公司 2,547,164.83 一年以内 垫付所得税款 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 66 23预提费用 项目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 土地使用费 99,99
177、9.99 - 房屋开发成本* 50,379,877.42 69,871,664.15 利息 187,771.45 1,434,177.29 片碱加工费 2,252,133.91 2,602,344.10 槽车检修费 - 5,317,590.60 电费 - 4,410,000.00 修理费 - 7,177,360.62 其他 1,352,138.85 413,925.35 合计 54,271,921.62 91,227,062.11 *是本公司之子公司沈阳东宇房产开发有限公司预计的项目开发成本待工程项目结算时作相应调整 24一年内到期的长期负债 借款类别 2001.12.31 2000.12.3
178、1 担保借款 50,180,000.00 - 抵押借款 4,500,000.00 - 质押借款 500,000.00 - 合计 55,180,000.00 - 1本公司之母公司沈阳化工集团有限公司为本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 4,000.00 万元长期借款提供担保 2 本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司为本公司 200.00 万元长期借款提供担保 25长期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 保证借款 143,769,591.77 219,502,258.33 抵押借款 5,000,000.00 35,680,000.00 合计 148,769,591.77 25
179、5,182,258.33 本公司之母公司沈阳化工集团有限公司为本公司 1,500.00 万元长期借款提供担保 为本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 10,282.7425 万元长期借款提供担保 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 67 26股本 本期增减变动 2001.12.31 项目 2001.1.1 送股 公积金 转股 其他 小计 一.尚未流通的股份 1.发起人股份 235,206,560 - - - - 235,206,560 其中国家拥有股份 147,350,560 - - 59,760,000 59,760,000 207,110,560 境内法人持有股份 87,856,00
180、0 - - -59,760,000 -59,760,000 28,096,000 2.非发起人股份 - - - - - - 其中国有法人持有股份 - - - - - - 尚未流通股份合计 235,206,560 - - - - 235,206,560 二.已流通股份 - 境内上市的人民币普通股 187,200,000 - - - - 187,200,000 三.股本总额 422,406,560 - - - - 422,406,560 经财政部财管字2000132 号文批准本公司原第一大股东沈阳资产经营有限公司将持有本公司的国家股 147,350,560.00 股无偿转让给沈阳化工集团有 限 公
181、 司 持 有沈 阳 化 工 集 团 有 限 公 司 原 持 有 本 公 司 的 国 有 法 人 股59,760,000.00 股受让上述股权后持有本公司股权增至 207,110,560.00 股占本公司总股本的 49.03%股权性质界定为国家股2001 年 9 月沈阳化工集团有限公司所持股份因债务纠纷被司法拍卖给杭州玮峰实业发展有限公司1,000.00 万股至本报告期期末其持有本公司国家股 197,110,560.00 股占公司总股份的 46.66% 上述股权相关过户手续已于本报告年度完成 27资本公积 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 505,087
182、,696.00 - - 505,087,696.00 资产评估增值准备 30,337,651.05 - - 30,337,651.05 其他资本公积转入 2,226,560.00 256,775.38 - 2,483,335.38 合计 537,651,907.05 256,775.38 - 537,908,682.43 本期资本公积增加系债务重组取得的收益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 68 28盈余公积 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 126,927,057.94 7,569,720.08 - 134,496,778.02 法定
183、公益金 63,463,528.97 3,784,860.04 - 67,248,389.01 合计 190,390,586.91 11,354,580.12 - 201,745,167.03 29未确认的投资损失 系本公司对沈阳石蜡化工槽车运输有限公司截至 2001 年 12 月 31 日止未确认的投资亏损额计 1,811,218.68 元 30未分配利润 项目 2001.12.31 本年净利润 45,202,772.13 加年初未分配利润 337,818,446.96 加年初未分配利润调整* -78,629,430.89 本期可供分配利润 304,391,788.20 减提取法定盈余公积 7
184、,569,720.08 提取法定公益金 3,784,860.04 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利* - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 293,037,208.08 *本年度本公司对年初未分配利润调整事项明细如下 1本公司本年度分配上年度普通股股利调减期初未分配利润31,680,492.00 元 2 本公司对住房公积金借方余额调减年初未分配利润 32,482,413.05 元并 相 应 调 减 前 期 净 利 润 38,214,603.59 元 及 转 回 前 期 计 提 的 盈 余 公 积5,732,190.54 元 3本公司调整应予前期转销的车间停车费用调减年初未分配利润5
185、,525,873.52 元,并相应调减前期净利润 6,501,027.67 元及转回前期计提的盈余公积 975,154.14 元 4 本公司调整前期固定资产清理事项 减少年初未分配利润 1,338,434.02沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 69 元,并 相 应 调 整 前 期 净 利 润 1,574,628.26 元及转回前期计提的盈余公积236,194.24 元 5本公司补计前期所得税,调减年初未分配利润 3,298,922.61 元并相应调减前期净利润 3,881,085.42 元及转回前期计提的盈余公积 582,162.81 元 6因会计政策变更本公司计提固定资产减值准备并
186、进行追溯调整,调减年初未分配利润 219,504.18 元 相应调减前期净利润 258,240.22 元及转回前期计提的盈余公积 38,736.04 元 7因会计政策变更本公司将开办费余额一次性于前期摊销,调减年初未分配利润 1,592,755.44 元相应调减前期净利润 1,873,829.92 元及转回前期计提的盈余公积 281,074.48 元 8本公司调整应于前期摊销的科研失败损失减少年初未分配利润323,068.19 元,并相应调减前期净利润 380,080.22 元及转回前期计提的盈余公积 57,012.03 元 9本公司调整上期销售,减少年初未分配利润 2,218,727.87
187、元,并相应调减上期净利润 2,610,268.08 元及转回前期计提的盈余公积 391,540.21 元 10 本年度因合并会计报表范围变化 调整前期子公司利润表的其他差异调增年初未分配利润 50,759.99 元 31主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 石油化工行业 1,728,119,374.07 1,950,196,937.32 房地产开发行业 39,688,163.86 93,777,185.82 制药行业 36,852,567.73 18,976,390.39 合计 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 本年度向前五名销售商的销售总额为
188、840,201,956.59 元占销售收入总额的比例为 46.56% 32主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 石油化工行业 1,505,911,556.18 1,658,743,627.82 房地产开发行业 14,278,164.58 58,327,643.46 制药行业 12,543,593.40 3,970,708.67 合计 1,532,733,314.16 1,721,041,979.95 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 70 33主营业务税金及附加 项目 2001 年度 2000 年度 营业税 2,488,796.00 6,221,990.00 城市建设税
189、 7,444,004.75 9,534,075.36 教育费及附加 4,281,281.67 5,448,043.06 消费税 42,827,785.62 43,258,867.61 合计 57,041,868.04 64,462,976.03 34其他业务利润 其他业务项目 本期收入 本期支出 2001 年度利润 2000 年度利润 废料收入 15,191,852.07 13,657,756.32 1,534,095.75 185,497.42 技术转让收入 650,000.00 342,690.00 307,310.00 - 运输收入 1,778,906.09 33,263.77 1,74
190、5,642.32 2,155,190.60 其他收入 2,098,170.66 3,342,571.07 -1,244,400.41 623,480.85 合计 19,718,928.82 17,376,281.16 2,342,647.66 2,964,168.87 35财务费用 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 45,926,701.36 44,025,266.68 减利息收入 2,014,942.11 1,737,741.94 汇兑损失 39,526.54 84,201.06 减汇兑收益 - 958,557.18 其他 228,345.21 239,807.96 合计 44
191、,179,631.00 41,652,976.58 36投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -471,066.66 21,929,108.84 股权投资转让收益 871,300.37 56,344,283.57 股权投资差额摊销 -2,087,077.46 4,925,228.61 短期投资收益 - 465,630.00 合计 -1,686,843.75 83,664,251.02 本公司的投资变现及投资收益汇回无重大限制 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 71 37营业外收入 收入项目 2001 年度 2000 年度 罚款收入
192、 42,118.00 20,918.12 固定资产清理收入 37,618.33 74,553.64 无法支付的应付款 40.90 其他 171,431.06 86,452.53 合计 251,208.29 181,924.29 38营业外支出 支出项目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 39,899.69 132,309.90 固定资产清理支出 3,200,946.28 1,842,655.12 河道维护费 22,706.73 - 捐赠支出 100,926.00 201,800.00 固定资产减值损失 - 260,848.71 非常损失 13,978.68 - 债务重组损失 315,5
193、35.82 - 其他 280,007.07 95,960.38 合计 3,974,000.27 2,533,574.11 39所得税 2001 年度 2000 年度 13,072,284.01 32,246,666.50 40收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2001 年度 罚款收入 42,118.00 其他与经营活动有关的往来款项 106,419,500.31 合计 106,461,618.31 41支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001. 12. 31 办公费 3,154,337.98 差旅费 3,337,118.65 运输费 15,053731.31 罚款滞纳金 39,899
194、.69 审计费 200,000.00 技术开发费 2,595,276.09 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 72 招待费 3,664,896.92 广告费 2,102,347.58 保险费 212,485.06 租赁费 1,486.497.00 取暖费 1,730,503.34 其他与经营活动有关的往来款项 227,810.343.61 合计 261,387.437.23 六会计报表主要项目注释母公司报表 1应收账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 124,009,727.32 60.41
195、% 6,066,770.84 117,942,956.48 143,874,853.67 70.52% 7,193,742.68 136,681,110.99 1 年以上 2 年以内 43,377,731.35 21.13% 2,168,886.57 41,208,844.78 29,759,162.63 14.59% 1,487,958.13 28,271,204.50 2 年以上 3 年以内 29,184,336.29 14.22% 3,888,368.65 25,295,967.64 13,803,989.54 6.77% 690,199.48 13,113,790.06 3 年以上者
196、8,712,772.35 4.24% 8,712,772.35 - 16,586,628.52 8.12% 8,160,179.99 8,426,448.53 合计 205,284,567.31 100% 20,836,798.41 184,447,768.90 204,024,634.36 100% 17,532,080.28 186,492,554.08 2其他应收款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 169,697,258.98 92.70% 1,299,153.38 168,398,105.60
197、 170,788,148.66 85.64% 5,392,822.03 165,395,326.63 1 年以上 2 年以内 10,063,475.47 5.50% 503,173.77 9,560,301.70 25,333,186.44 12.70% 1,266,659.32 24,066,527.12 2 年以上 3 年以内 - 0.00% - - 2,270,610.22 1.14% 113,530.51 2,157,079.71 3 年以上者 3,304,884.78 1.81% 3,304,884.78 - 1,034,274.56 0.52% 434,886.42 599,388
198、.14 合计 183,065,619.23 100% 5,107,211.93 177,958,407.30 199,426,219.88 100% 7,207,898.28 192,218,312.60 3长期投资 2001- 12- 31 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注册资本比例初始投资额 股权投资差额权益增减额 投资准备合计沈阳石蜡化工有限公司 30年 70.42% 400,000,000.00 - 69,821,516.20- 469,821,516.20沈阳东宇药业有限公司 28年 99.00% 140,965,238.32 84,114,061.15 14,236,33
199、8.60- 239,315,638.07沈阳东宇房产开发有限公司 12年 99.00% 123,719,641.03 305,037.18 26,540,284.01- 150,564,962.22沈阳金碧兰化工有限公司 15年 66.00%39,480,812.97 - 39,480,812.97沈阳石蜡化工槽车运输有限公司 30年 51.00%510,000.00 -510,000.00- -合计 704,675,692.32 84,419,098.33 110,088,138.81- 899,182,929.46沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 73 4主营业务收入 项目 20
200、01 年度 2000 年度 化工收入 584,780,824.85 687,552,985.55 5主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 化工成本 487,186,498.85 567,083,623.04 6投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 29,987,690.72 92,432,316.19 出售长期股权投资收益 - 56,334,283.57 长期投资投资价差摊销 -3,172,826.28 -793,236.33 合计 26,814,864.44 147,973,363.43 7所得税 2001 年度 2000 年
201、度 2,685,014.37 17,022,161.70 七关联方关系及其主要交易 一存在控制关系的关联方概况 1存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 沈阳化工集团 有限公司 国有企业 马文忠 沈阳市 本公司之 控股公司 石油化工产品设备压力容器PVC 手套人造皮制造等2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下 企业名称 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 沈阳化工集团有限公司 103,190,000.00 - - 103,190,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2000. 12. 31
202、本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 沈阳化工集团有限公司 59,760,000 14.15% 147,350,560 34.88% 10,000,000 2.37% 197,110,560 46.66% 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 74 二不存在控制关系的关联方概况 企业名称 经济 性质 法人 代表 注册地 与本公司关系 主营业务 沈阳化工厂实业总公司 国有 冯淑梅 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 铸件玻璃管件制造包装制品汽车运输等 沈阳石油化工建筑安装总公司 国有 姜进秀 沈阳市 本公司之控股
203、 股东的子公司 土木建筑防腐设备制造电器仪表安装等 沈阳化工汽车运输队 国有 钟振武 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 汽车修理槽车运输及修理 沈阳石蜡化工总厂 国有 刘起嘉 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 石油化工产品及加工制品 三关联交易 1担保借款 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司之控股股东沈阳化工集团有限公司为本公司担保借款金额为人民币 348,027,425.00 元 2购买劳务 关联单位 交易内容 本年劳务结算 上年劳务结算 沈阳化工实业总公司 购买劳务 840 万元 875 万元 沈阳石油化工建筑安装总公司 购买劳务 1805 万元 1972 万元 沈阳化工
204、汽车运输队 购买劳务 367 万元 2335 万元 上述关联单位沈阳化工厂实业总公司沈阳石油化工建筑安装总公司沈阳化工汽车运输队 在公司上市前一直是本公司化工生产中不可缺少的生产辅助部门本公司上市后与其分别签订了综合服务协议确定了定价原则即有国家标准的执行国家标准无国家标准的执行市场价格本年度此定价原则没有发生变化上述购买劳务关联交易均属本公司常年固定性支出对本公司利润没有太大影响 3债权债务转让如附注十二9所述 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 75 四关联方款项余额 项目 经济内容 占全部应收( 付) 款项余额比重 2001. 12. 31 2000, 12, 31 其他应收款
205、沈阳化工实业总公司 劳务住来 1.65% 6,380,820.82 5,718,173.05 沈阳石油化工建筑安装工程公司 劳务住来 -0.12% -470,720.65 417,734.53 沈阳化工汽车运输队 劳务住来 1.44% 5,592,819.08 14,620,355.01 其他应付款 沈阳化工集团有限公司 往来款 18.98% 81,926,370.67 87,101,903.18 八承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止,本公司无需说明的重大承诺事项 九或有事项 1贷款担保 被担保公司 贷款银行 金额( 万元) 担保期限 沈阳红梅味精股份有限公司 招商银行沈阳分行
206、 250 2001.82002.2 沈阳红梅味精股份有限公司 光大银行沈阳分行 3900 1999.122005.10 沈阳红梅味精股份有限公司 交通银行沈阳分行 300 2001.42002.5 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.122002.10 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.122002.9 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 300 2001.122002.11 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 119 2001.122002.5 2未决诉讼 截至 2001 年 12 月 31 日止本公司涉讼情况如下 1法国
207、 ClassicaShippingCompanyLtd.公司就海上危险品货物运输一案向武汉海事法院递交诉状分别将江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司本公司沈阳化工集团有限公司列为第一第二第三被告请求判令上列被告连带赔偿原告美元 5,000,000.00 元及其利息以及给原告造成的进一步损失和费用该诉讼事项在本报告期内尚无进展 2法国 CMACGMSA 公司达飞公司亦以上述1案件向大连海事沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 76 法院递交诉状将本公司本公司漂白粉分厂大连金鹏集装箱货运服务有限公司大连中远国际航空货运代理有限公司列为被告请求判令被告赔偿CMADJAKARTA轮上火灾爆炸等
208、事故造成的损失和费用利息他人货物索赔等共计美元 1,373,670.45 元该诉讼事项在本报告期内尚无进展 3本公司就购销合同款纠纷案向辽宁省沈阳市中级人民法院递交诉状请求法院判令被告沈阳东北助剂总厂偿还 2,460,000.00 元货款法院以2001沈经初字第 384 号民事判决书判定被告沈阳东北助剂总厂在判决生效后 10 日内2001 年 8 月 31 日前支付本公司货款 2,460,059.33 元本报告期内沈阳东北助剂总厂尚未支付该款项 十资产负债表日后事项 本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司与本公司的控股股东沈阳化工集团有限公司于 2002 年 2 月 28 日签订债权转让协议沈阳石
209、蜡化工有限公司以其持有的 41,747,242.57 元应收账款债权偿还其对沈阳化工集团有限公司的债务该等债权转让以沈阳石蜡化工有限公司的账面价值为依据该项转让业经沈阳石蜡化工有限公司股东会批准惟尚需本公司股东大会审议 十一债务重组事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无需说明的债务重组事项 十二其他重要事项 12001 年 12 月 18 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳东宇集团股份有限公司签订股权转让协议将其所持有的沈阳金田丰农业发展有限公司 99.18%的股权计 33,800,500 股以每股 1.01 元的价格转让给沈阳东宇集团股份有限公司公司转让价款共计 34
210、,138,505 元价款支付协议见本项72001 年 12 月 18 日本公司控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司与沈阳东宇集团股份有限公司签订股权转让协议将其所持有的沈阳金田丰农业发展有限公司 0.82%的股权计 279,500 股以每股 1.01 元的价格转让给沈阳东宇集团股份有限公司 转让价款共计 282,295 元 股权转让价格系根据沈阳金田丰农业发展有限公司 2001 年 10 月 31 日的净资产评估价值确定 该价值业经辽沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 77 宁东方资产评估有限责任公司以辽东评报字2001第 31 号评估报告确认 上述股权转让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董
211、事会于 2001 年 12 月 13 日决议通过业经沈阳东宇房产开发有限公司董事会于 2001 年 12 月 18 日决议通过 22001 年 12 月 18 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与宋琪签订股权转让协议将其所持有的沈阳天伦科技发展有限公司 49%的股权计3,920,000 股以每股 2.47 元的价格转让给宋琪 转让价款共计 9,671,700 元 价款支付协议见本项62001 年 12 月 18 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与邵会吉签订股权转让协议将其所持有的沈阳天伦科技发展有限公司 41%的股权计 3,280,000 股以每股 2.47 元的价格转让给邵会吉转让
212、价款共计 8,092,600 元价款支付协议见本项6股权转让价格系根据沈阳天伦科技发展有限公司 2001 年 10 月 31 日净资产评估价值确定 该评估价值业经辽宁东方资产评估有限责任公司以辽东评报字2001第 30 号评估报告确认 上述股权转让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 12 月 13 日决议通过 32001 年 11 月 9 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳东宇集团股份有限公司签订股权转让协议沈阳东宇集团股份有限公司将其所持有的沈阳东宇天然药物有限公司 80%的股权计 8,000,000 股以每股 0.97881元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司转让价
213、款共计 7830480 元价款支付协议见本项72001 年 11 月 9 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与辽宁科技创业投资有限公司签订股权转让协议协议辽宁科技创业投资有限公司将其所持有的沈阳东宇天然药物有限公司 20%的股权计 2,000,000 股以每股 0.97881 元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司转让价款共计1,957,620 元股权转让价格系根据沈阳天然药物有限公司 2001 年 10 月 31 日净资产评估价值确定 该价值业经北京六合正旭资产评估有限责任公司以六合正旭评报字2001第 058 号评估报告确认 上述股权受让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年
214、11 月 9 日决议通过沈阳东宇药业有限公司受让全部股权后于 2001 年 11 月 13 日将沈阳东宇天然药物有限公司变更为沈阳东宇药业有限公司天然药物分公司 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 78 42001 年 11 月 9 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳东宇集团股份有限公司签订股权转让协议沈阳东宇集团股份有限公司将其所持有的沈阳东宇医药设备有限公司 80%的股权计 1,600,000 股以每股 0.5407 元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司 转让价款共计 865,120 元 价款支付协议见本项72001 年 11 月 9 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司
215、与沈阳东宇民用产品经销有限公司签订股权转让协议沈阳东宇民用产品经销有限公司将其所持有的沈阳东宇医药设备有限公司 20%的股权计 400,000 股以每股 0.5407 元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司转让价款共计 216,280 元价款支付协议见本项7股权转让价格系根据沈阳东宇医药设备有限公司2001 年 10 月 31 日净资产评估价值确定该价值业经北京六合正旭资产评估有限责任公司以六合正旭评报字2001第 059 号评估报告确认 上述股权受让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 11 月 9 日决议通过沈阳东宇药业有限公司受让全部股权后于 2001 年 11 月 13 日将
216、沈阳东宇医药设备有限公司变更为沈阳东宇药业有限公司医药设备分公司 52001 年 12 月 18 日本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳东宇生物制品有限公司签订协议书沈阳东宇生物制品有限公司将其所拥有的血平康专有技术及外观设计专利转让给沈阳东宇药业有限公司转让价格为 48,248,000 元价款支付协议见本项7转让价格由该无形资产 2001 年10 月 31 日的评估价值确定 该价值业经北京六合正旭资产评估有限责任公司以六合正旭评报字2001第 059 号评估报告确认 血平康 专有技术及外观设计专利受让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 12 月 13 日决议通过截止审计
217、报告日该无形资产的外观设计专利尚未办理变更手续 62001 年 12 月 18 日沈阳东宇药业有限公司甲方与沈阳东宇集团股份有限公司乙方宋琪丙方邵会吉丁方签订补充协议协议规定丙方购买沈阳天伦科技发展有限公司股权所需支付给甲方的购股款9,671,700 元由乙方代为支付丁方购买沈阳天伦科技发展有限公司股权所需支付给甲方的购股款 8,092,600 元由乙方代为支付由此形成的乙方与丙方丁方的债权债务关系由其另行商订与甲方无关 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 79 72001 年 12 月 18 日沈阳东宇药业有限公司甲方与沈阳东宇集团股份有限公司乙方沈阳东宇生物制品有限公司丙方签订补充
218、协议协议规定甲方购买丙方无形资产的款项 48,248,000 元由乙方代为支付由此形成甲方应支付乙方款项 48,248,000 元甲方购买乙方持有的东宇天然药物公司和沈阳东宇医药设备有限公司股权共应支付乙方购股款 8,695,620 元 乙方购买甲方持有的沈阳金田丰农业发展有限公司股权应支付甲方购股款 34,138,765元三者相互抵减后甲方应支付给乙方价款 22,804,855 元由此形成的乙方与丙方的债权债务关系由其另行商订与甲方无关 82001 年 12 月 20 日本公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司与沈阳东宇集团股份有限公司签订协议将其持有的沈阳市报警仪器厂分厂 100%的股权以 2
219、8,064,000 元的价格转让给沈阳东宇集团股份有限公司价款支付协议见本项9转让价格以沈阳市报警仪器厂分厂 2001 年 7 月 31 日净资产评估价值为依据该价值业经北京龙源智博资产评估有限公司以龙源智博评报字2001第 002 号评估报告确定并经沈阳市国有资产管理局以沈资评确字2002046 号文确认 上述股权转让事宜业经沈阳石蜡化工有限公司董事会于 2001 年 12 月 20 日决议通过 92001 年 12 月 20 日沈阳石蜡化工有限公司甲方沈阳东宇集团股份有限公司乙方沈阳化工集团有限公司丙方签订债权债务转让协议协议规定甲方将其转让沈阳市报警仪器厂分厂 100%股权所形成的对乙方
220、的28,064,000 元债权转让予丙方以冲减甲方对丙方的债务 28,064,000 元甲方与乙方之间的债权债务关系即自行解除 同时丙方以其受让甲方的债权冲减丙方对乙方的债务 28,064,000 元 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 80 第十一章 备查文件目录 1载有法定代表人总会计师会计主管人员签名并盖章的会计报表 2载有华证会计师事务所有限公司盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4审议通过本年度报告的董事会第200206 号决议 上述文件的原件备置在公司证券部 沈阳化工股份有限公司 董事会 二二年三月十八日
