000686_2014_东北证券_2014年年度报告_2015-03-17.txt

1、东北证券股份有限公司二一四年年度报告二一五年三月2014 年年度报告1第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长杨树财先生、财务总监王天文先生、财务部总经理刘雪山先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。本报告经公司第八届董事会第六次会议审议通过。公司 13 名董事中，实际出席会议的董事 13 名。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报

2、的董事会会议：未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名孙晓峰董事因公刘树森李廷亮董事因公刘树森邱荣生董事因公高福波姚景源独立董事因公龙虹本公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告。公司经本次董事会审议通过的 2014 年度利润分配预案为：以截至 2014 年 12 月 31 日公司股份总数 1,957,166,032 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 0.60 元（含税）,实际派发现金股利 117,429,961.92 元，派现后未分配利润转入下一年度。（本预案尚需提交公司 2014 年度股东大会审议）本报告

3、中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。2014 年年度报告2目录第一节重要提示、目录和释义. 1第二节公司简介.5第三节会计数据和财务指标摘要.15第四节董事会报告.20第五节重要事项. 53第六节股份变动及股东情况.71第七节优先股相关情况.77第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况. 78第九节公司治理. 93第十节内部控制. 113第十一节财务报告.116第十二节 备查文件目录. 2332014 年年度报告3释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：释义项指释义内容东北证券、公司、本公司指东北证券股份有限公司东证融

4、通指东证融通投资管理有限公司东证融达指东证融达投资有限公司东证融成指东证融成资本管理有限公司渤海期货指渤海期货有限公司东方基金指东方基金管理有限责任公司银华基金指银华基金管理有限公司东方汇智指东方汇智资产管理有限公司亚泰集团指吉林亚泰（集团）股份有限公司吉林信托指吉林省信托有限责任公司证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会吉林证监局指中国证券监督管理委员会吉林监管局深交所指深圳证券交易所上交所指上海证券交易所登记公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司立信会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2014年度（2014年1月1日至2014年12月31日）2014 年年度报告

5、4重大风险提示公司在日常经营活动中面临的风险主要包括经营风险、市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险和操作风险等，请投资者认真阅读本年度报告“第四节董事会报告”中关于“公司经营活动面临的风险和采取的对策及措施”部分内容，并特别注意上述风险因素。2014 年年度报告5第二节公司简介一、公司信息股票简称东北证券股票代码000686股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称东北证券股份有限公司公司的中文简称东北证券公司的外文名称Northeast Securities Co.,Ltd.公司的外文名称缩写Northeast Securities公司的法定代表人杨树财公司的总经理杨树财注册地址长春

6、市自由大路 1138 号注册地址的邮政编码130021办公地址长春市自由大路 1138 号办公地址的邮政编码130021公司网址电子信箱000686公司注册资本人民币 1,957,166,032 元公司净资本人民币 6,789,648,698.35 元二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐冰刘洋联系地址长春市自由大路 1138 号东北证券大厦 13 楼电话0431-850968060431-85096806传真0431-850968160431-85096816电子信箱xubyang_liu三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报登

7、载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点长春市自由大路 1138 号东北证券大厦 13 楼证券部四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码2014 年年度报告6首次注册1992 年 07 月 17 日 辽宁省锦州市经济技术开发区210700004025633辽国税锦开字21070112060171612060171-6报告期末注册2014 年 05 月 15 日 长春市自由大路1138 号220000000005183吉国税登字220104664275090；吉地税登字22010466427509066427509-0公

8、司上市以来主营业务的变化情况（如有）2007 年 7 月 23 日，经中国证监会关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限公司的通知（证监公司字2007117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20日完成吸收合并，并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，注册地址迁至吉林省长春市，公司股票在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。公司行业分类由“石油化工行业”变更为“证券公司”，主营业务由石油及石油制品的销售、仓储和管输等变更为证券业务。目前，公司的经营

9、范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务。历次控股股东的变更情况（如有）换股吸收合并前，锦州六陆的控股股东为中国石油锦州石油化工公司；换股吸收合并后，东北证券第一大股东为吉林亚泰（集团）股份有限公司。五、公司各单项业务资格1公司经营证券业务资格（经营证券业务许可证）2公司营业部经营证券业务资格（证券经营机构营业许可证）3经营外资股业务资格（证监机构字2001236 号）4网上交易委托业务资格（证监信息字20018 号）5客户资产管理业务资格（证监机构字

10、2002175 号）6全国银行间同业拆借市场成员（中国人民银行银复2002303 号）7开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金字2004108 号）8上证基金通业务资格（上海证券交易所）9结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与人（中国证券登记结算有限责任公司）10保荐人（中国证监会公告）11询价对象（中国证券业协会询价对象名录）12证券业务外汇经营资格（国家外汇局 SC201117）13大宗交易系统合格投资者资格（上海证券交易所）14代办股份转让主办券商业务资格和报价转让业务资格2014 年年度报告715. 实施经纪人制度资格（吉证监发2009281 号）16. 为期货公司提供中间介绍业

11、务资格（证监许可2010294 号）17. 直接投资业务资格（证监会机构部部函2010501 号）18. 融资融券业务资格（证监许可2012623 号）19. 中小企业私募债券承销业务资格（中证协函2012472 号）20. 债券质押式报价回购业务试点资格（证监会机构部部函2012399 号）21. 向保险机构投资者提供综合服务业务资格（保监会资金部函201214 号）22. 公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格23. 保证金现金管理产品资格（深证函2012280 号）24. 转融通业务试点资格（中证金函201311 号）25. 约定购回式证券交易业务资格（深证会201321 号、上证

12、会字201326 号）26. 代销金融产品业务资格（吉证监许字20137 号）27. 股票质押式回购交易业务资格（深证会201360 号、上证会字201387 号）28. 代理证券质押登记业务资格（中国证券登记结算有限责任公司）29. 转融券业务试点资格（中证金函2014129 号）30. 人民币利率互换业务资格（吉证监函20143 号）31. 全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格（股转系统函20141165 号）32. 港股通业务交易权限（上证函2014625 号）33. 柜台市场试点业务资格（中证协函2014775 号）34. 私募基金综合托管业务资格（证保函201526 号）35.

13、上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限（上证函201560 号）六、公司历史沿革东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术开2014 年年度报告8发区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前身为吉林省证券有限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行关于同意成立吉林省证券公司的批复（银复1988237 号）批准， 1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地址吉林省长春市。1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行关于吉林省

14、证券公司增资改制有关问题的批复（银复1997396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，注册资本增加至 1.2 亿元。1999 年 9 月 15 日，经中国证监会关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券部合并重组事宜的批复（证监机构字1999102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。2000 年 6 月 23 日，经中国证监会关于核准吉林证券有限责任公司更名及增资扩股的批复（证监机构字2000132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸收新股东入股，注册资本增至 1,010

15、,222,500 元。2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务及所属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。2007 年 7 月 23 日，经中国证监会关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限公司的通知（证监公司字2007117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司

16、更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市，公司经营范围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。2014 年年度报告92007 年 8 月 31 日，东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续，注册资本变更为 581,193,135 元。2009 年 6 月 26 日，东北证券实施完毕 2008 年度利润分配（每 10 股送 1 股派 3 元现金）；2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448 元。2012 年 8 月 22 日，东北证券以非公开发

17、行股票的方式向 10 名特定投资者发行了339,270,568 股人民币普通股（A 股）。2012 年 9 月 3 日，新增股份在深圳证券交易所上市。2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 978,583,016 元。2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10股转增 10 股，公司股份总数增加至 1,957,166,032 股。2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。七、公司组织机构情况（一）公司组织机构公司按照公司法、证券法

18、、证券公司内部控制指引、证券公司治理准则及公司章程的规定，构建了规范、科学、有效的法人治理结构和组织构架；公司目前组织机构图如下：2014 年年度报告10（二）公司分公司情况名称公司地址成立时间负责人联系电话北京分公司北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座2009年7月14日梁化军010-63210717上海分公司上海市浦东新区源深路305号2楼A区2009年7月17日庞飒021-20361068上海证券自营分公司上海市浦东新区源深路305号2楼B区2009年12月29日吴卫平021-20361028上海证券研究咨询分公司上海市浦东新区源深路305号1楼A区2009年12月29日张宗新021-

19、20361168通化分公司通化市新华大街 1239 号2013年9月17日吕英0435-3500033延边分公司延吉市光明街 172 号2013年11月22日赵政军0433-2555529白山分公司白山市通江路 13 号2013年12月9日王振利0439-5008883白城分公司白城工业园区洮儿河路 1 号2013年11月18日周博0436-3323988四平分公司四平辽河农垦管理区孤家子镇东文明路九委一组2013年11月1日金梅香0434-3233983松原分公司松原市宁江区松原大街 1919 号2013年11月1日王久鹏0438-2889809吉林市分公司吉林市吉林经济技术开发区吉孤公路

20、480 号2013年11月1日周永军0432-63031811辽源分公司辽源市人民大街 3366 号2013年12月19日贺义0437-5085818上海浦东分公司上海市浦东新区迎春路 873 号2013年10月23日闫和欣021-64453655重庆分公司重庆市北部新区星光大道海王星科技厦 E 区 8 栋2013年12月5日孙亚民023-686366982014 年年度报告11深圳分公司深圳市福田区园岭街道百花四路长安花园裙楼路一楼2013年10月23日陈兴利0755-83788868湖北分公司武汉市东湖新技术开发区民族大道 1号 1 楼2013年11月18日邢思磊027-59532500河

21、南分公司郑州市高新区瑞达路 96 号创业广场一号楼四层2013年11月18日张威拉0371-69199989安徽分公司合肥市政务区祁门路辉隆大厦三楼2013年11月18日缪中平0551-63505999青岛分公司青岛市崂山区秦岭路 17 号韩中商务中心 601 室2013年12月5日尹红0532-80900599山东分公司济南市高新区颖秀路 1237 号奇盛数码二期办公楼 711 室2014年1月13日张可亮0531-81690819江苏分公司常州武进国家高新技术产业开发区新雅路 18 号2014年4月1日濮岩0510-86818238黑龙江分公司哈尔滨市南岗区东大直街 255 号龙江大厦 2

22、-3 层2014年5月7日徐海彬0451-87683661广东分公司广州市越秀区东风东路 745 号 2105单元2014年7月11日佘瀚鹏020-87312382（三）公司控股子公司、参股公司情况单位：（人民币）元名称公司地址成立时间注册资本法定代表人持股比例联系电话东 证融 通投 资 管理有限公司北 京市 西城 区 锦什坊街28号楼7层2010年11月26日600,000,000.00刘永100%010-68588808东 证融 达投 资 有限公司浦 东新 区航 头 镇沪南公路5469弄129号2013年9月11日1,000,000,000.00郭来生100%021-20361128渤海期

23、货有限公司大 连市 中山 区 玉光街11号远洋大厦B座写字间1单元9层1996年1月12日150,000,000.00王石梅96%0411-84807972东 方基 金管 理 有限责任公司北 京市 西城 区 锦什坊街28号1-4层2004年6月11日200,000,000.00崔伟64%010-66295867银 华基 金管 理 有限公司深 圳市 福田 区 深南大 道 6008 号 特 区 报业大厦19层2001年5月28日200,000,000.00王珠林21%010-58162898（四）证券营业部数量和分布情况截至报告期末，公司共有 85 家证券营业部，其中：吉林省内 40 家，吉林省外

24、 45 家，具体详见下表：证券营业部情况表序号区域营业部名称详细地址联系电话1吉林长春西安大路证券营业部长春市西安大路 699 号0431-889651562长春同志街第三证券营业部长春市同志街 2618 号0431-867611113长春解放大路证券营业部长春市解放大路 1907 号0431-889190904长春建设街证券营业部长春市建设街 2007 号0431-885283595长春东风大街证券营业部长春市东风大街 890 号0431-876169082014 年年度报告126长春湖西路证券营业部长春市朝阳区湖西路国信南湖公馆商业 16-101,1110431-859235557长春同志

25、街证券营业部长春市同志街 25 号0431-885750778长春自由大路证券营业部长春市自由大路 4755 号0431-846772779长春前进大街证券营业部长春市前进大街 2000 号0431-8511660010长春人民大街证券营业部长春市人民大街 1968 号亚泰饭店 B 座 1-3 层0431-8872777111长春东风大街第二证券营业部长春市东风大街 3975 号0431-8599460112长春东盛大街证券营业部长春市东盛大街 1808 号0431-8480707713长春丹江街证券营业部长春市双阳区丹江街 588 号0431-8422512114吉林光华路证券营业部吉林市昌

26、邑区光华路 555 号0432-6208492915吉林遵义东路证券营业部吉林市遵义东路仁信广场 22 号0432-6303181116舒兰滨河大街营业部舒兰市滨河大街 1534 号0432-6826691617四平爱民路证券营业部四平铁西区南仁兴街迎春委锦绣家园 4 号楼商业楼0434-323398318四平中央西路证券营业部四平市铁西区仁兴街七委凯虹大厦0434-352009219双辽辽河路证券营业部双辽市辽河路 2659 号0434-722553520公主岭证券营业部公主岭市公主大街 84 号0434-628521121四平辽河农垦管理区东文明路证券营业部四平辽河农垦管理区孤家子镇东文明

27、街九委一组0434-557588622前郭松江大街证券营业部前郭县松江大街 888 号0438-288980923松原文化路证券营业部松原市宁江区文化路 131 号0438-508558224白山通江路证券营业部白山市通江路 13 号0439-500888325江源江源大街证券营业部白山市江源区孙家堡子一委昌泰小区 13 号楼 1 单元101-201 号0439-373051826抚松小南街证券营业部抚松县抚松镇小南街 98 号0439-655598527临江临江大街证券营业部临江临江大街 169 号0439-373051128松江河松山街证券营业部抚松县松江河镇阳光小区 5 号楼0439-6

28、68777829延吉光明街证券营业部延吉市光明街 172 号0433-255552930敦化证券营业部敦化市民主街民主委一组0433-623878831珲春证券营业部珲春市新安街 13-1-2-2010433-750821832和龙文化路证券营业部和龙市文化路 27-2 号0433256605833白城中兴西大路证券营业部白城市中兴西大路 7 号0436-332398834大安人民路证券营业部大安人民路 19 号0436-505068635辽源人民大街证券营业部辽源市人民大街 522 号0437-508581836通化新华大街证券营业部通化市新华大街 1239 号0435-350003337梅

29、河口证券营业部梅河口市松江路 284 号工贸市场0435-424134038九台站前路证券营业部九台市站前路 9 号0431-8235368539农安利民路证券营业部农安县农安镇政府广场东侧富贵城小区住宅楼 1 栋东 42 门0431-8323220040德惠德惠路证券营业部德惠市德惠路 1122 号0431-8118771141辽宁大连七七街证券营业部大连市中山区七七街 23 号0411-8259268742北京北京三里河东路证券营业部北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层010-6858171843北京朝外大街证券营业部北京市朝阳区朝外大街乙 6 号朝外 SOHO A 座 23 层01

30、0-5869951844天津天津西市大街证券营业部天津市南开区西市大街 83 号022-2300219645河北石家庄民生路证券营业部石家庄市桥西区民生路 89 号新休门燕赵财富中心 D 区0311-8608879746河南郑州众意路证券营业部郑州市郑东新区商务内环路 15 号奥园世贸大厦 B 座 9 层0371-6919998947平顶山开源路证券营业部平顶山市新华区开源路北段西 55 号院开源商贸广场 6 号楼8060375-619328848山东济南解放路证券营业部济南市历下区解放路 95 号地质测绘院 5 楼0531-8099855549青岛山东路证券营业部青岛市市南区闽江路 2 号0

31、532-809005992014 年年度报告1350潍坊北宫东街证券营业部潍坊市高新区北宫东街与蓉花路交叉口东南角鲁伟青年公寓 2 号商铺0536-832865651威海统一路证券营业部威海市统一路 419 号，嘉成大厦 602、603 室0631-366669952山西太原桃园北路证券营业部太原市迎泽区桃园北路 6 号楼0351-405225753上海上海永嘉路证券营业部上海市永嘉路 88 号021-6466076654上海峨眉路证券营业部上海市峨眉路 315 号二层021-6306578855上海南奉公路证券营业部上海市奉贤区南桥镇南奉公路 8519 号 8 层021-6445365556

32、上海局门路证券营业部上海市卢湾区局门路 222 号021-6305304957上海洪山路证券营业部上海市浦新区洪山路 175 号021-6870028658上海世纪大道证券营业部上海市世纪大道 1589 号二层 04 单元021-6875091859上海迎春路证券营业部上海迎春路 873 号 5 层021-6870028660上海武宁路证券营业部上海市普陀区武宁路 19 号 701、702、703、704、713 室021-6230839961江苏南京标营路证券营业部南京市标营路 4 号紫荆大厦 4 楼025-8449945862南京中山北路证券营业部南京市中山北路 168 号025-6660

33、598863常州花园街证券营业部常州市武进区湖塘镇花园街 168 号 H5F-050519-8168122864江阴朝阳路证券营业部江阴市朝阳路 77-79 号0510-8681823865安徽合肥祁门路证券营业部合肥市祁门路 1777 号辉隆大厦 6 层0551-350599966六安紫竹林路证券营业部六安市解放路浙东商贸城紫竹林路0564-321150067浙江杭州凯旋路证券营业部杭州市江干区凯旋路 137 号 108 商铺 204、205 室0571-2895591768宁波江安路证券营业部宁波市江北区江安路 478 号 3 幢 84 号0574-8306865569宁波慈城解放路证券营

34、业部宁波市江北区慈城解放路 165 号0574-8306860070江西南昌阳明路证券营业部南昌市东湖区阳明路 183 号航洋大厦第三、四楼0791-8680700071湖南长沙芙蓉中路证券营业部长沙市芙蓉中路三段 558 号建鸿达现代空间 A 栋 1A 层0731-8833808172湖北武汉香港路证券营业部武汉市江汉区香港路 292 号027-5953250073襄阳春园路证券营业部襄阳市春园路 10 号领秀中原写字楼 908 室0710-335514874重庆重庆科园一路证券营业部重庆市九龙坡区科园 1 路 6 号未来大厦 8 层023-6863669875重庆沙南街证券营业部重庆沙坪坝

35、区沙南街 001 号南园 2 号附 7 号 4 层023-6535577776重庆铜梁证券营业部重庆铜梁县巴川镇营盘路 1 号023-4567268077福建福州五一中路证券营业部福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 2 楼0591-8750777178晋江长兴路证券营业部晋江市青阳街道长兴路明鑫财富中心办公综合楼 801 单元0595-2222636679广东广州东风东路证券营业部广州市越秀区东风东路 745 号020-8731238280深圳百花四路证券营业部深圳市福田区百花四路长安花园裙楼路二楼0755-8378958881深圳南山大道证券营业部深圳市南山区南山大道 1110-23 号

36、南海大厦 A 座 3 楼 3020755-3301067882韶关北江路证券营业部韶关市浈江区北江北路 1 号财富广场 A1317 房0751-880080883广州南沙金沙路证券营业部广州市南沙区金沙路 3 号北塔首层 9 号020-3900692284广西南宁双拥路证券营业部南宁市青秀区双拥路 40-1 号东方明珠花园 1 栋四层0771-238036585成都成都南二环路证券营业部成都市武侯区二环路南四段 51 号 2 栋 405 号028-87046619八、其他有关资料1. 公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼签字会计

37、师：高原、朱洪山2014 年年度报告142. 公司分类评价情况公司近三年分类评价结果均为 B 类 BBB 级。2014 年年度报告15第三节 会计数据和财务指标摘要一、 主要会计数据和财务指标（一） 主要会计数据1.主要会计数据（合并报表）单位：（人民币）元日期项目名称2014 年2013 年本年比上年增减2012 年营业收入3,090,984,262.411,767,040,160.7074.92%1,200,272,711.34营业利润1,381,718,231.79566,875,733.76143.74%155,396,466.06利润总额1,390,907,278.56577,738

38、,390.32140.75%179,649,609.45归属于上市公司股东的净利润1,060,025,355.59480,057,377.95120.81%150,595,137.38归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,053,979,813.11472,108,324.67123.25%132,420,541.52其他综合收益260,312,118.50-55,701,228.50567.34%13,104,064.54经营活动产生的现金流量净额2,327,123,644.17-2,370,765,194.43198.16%-3,249,945,435.34日期项目名称2014

39、年末2013 年末本年末比上年末增减2012 年末资产总额34,655,899,160.9619,932,609,164.7873.87%16,477,973,088.76负债总额25,831,799,541.0512,391,055,302.35108.47%9,264,822,488.16归属于上市公司股东的所有者权益8,677,276,278.997,434,348,032.9916.72%7,205,713,013.25总股本1,957,166,032.00978,583,016.00100.00%978,583,016.002.主要会计数据（母公司）单位：（人民币）元日期项目名称20

40、14 年2013 年本年比上年增减2012 年营业收入2,732,660,012.791,516,507,475.8280.19%1,090,767,764.27营业利润1,293,229,624.29523,976,223.29146.81%133,028,915.64利润总额1,300,885,078.69532,987,806.19144.07%157,184,068.59净利润1,013,840,813.19451,460,330.33124.57%134,642,920.27其他综合收益158,618,037.67-55,814,391.31384.19%13,104,064.54经

41、营活动产生的现金流量净额3,172,997,746.52-2,374,160,633.31233.65%-3,387,991,659.19日期项目名称2014 年末2013 年末本年末比上年末增减2012 年末资产总额33,398,706,400.7418,855,532,589.1377.13%15,622,219,390.52负债总额24,938,745,947.8911,490,618,522.28117.04%8,457,234,659.49归属于上市公司股东的所有者权益8,459,960,452.857,364,914,066.8514.87%7,164,984,731.03总股本1

42、,957,166,032.00978,583,016.00100.00%978,583,016.003.合并财务报表部分数据2014 年年度报告16单位：（人民币）元项目名称2014 年末2013 年末增减百分比货币资金8,022,734,995.276,127,527,315.6130.93%结算备付金4,028,801,307.90449,957,521.16795.37%融出资金7,573,520,936.282,328,663,562.47225.23%以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动计入当期损益的金融资产7,097,719,901.113,725,357,682.3490.

43、52%买入返售金融资产2,041,447,955.341,717,704,783.4218.85%应收款项52,300,611.0941,190,521.3026.97%应收利息94,346,959.85116,381,944.40-18.93%存出保证金935,650,895.66602,100,507.0455.40%可供出售金融资产3,190,777,289.332,966,176,058.907.57%长期股权投资345,430,194.45310,627,283.2411.20%投资性房地产14,681,130.0515,250,853.21-3.74%固定资产698,684,999

44、.54711,996,831.57-1.87%无形资产94,242,347.6073,185,133.5928.77%商誉75,920,803.9375,920,803.930.00%递延所得税资产39,685,665.0273,358,927.12-45.90%其他资产349,953,168.54597,209,435.48-41.40%应付短期融资款1,227,180,000.00-拆入资金300,000,000.00883,000,000.00-66.02%卖出回购金融资产款7,274,108,295.673,102,884,308.18134.43%代理买卖证券款11,866,562,

45、657.496,162,018,016.3392.58%应付职工薪酬541,271,996.15157,966,293.36242.65%应交税费303,566,784.9167,180,820.45351.87%应付款项195,897,090.5835,316,247.25454.69%应付利息45,313,702.2415,875,387.34185.43%预计负债-5,809,333.87-100.00%应付债券1,903,108,558.881,897,110,884.180.32%递延所得税负债109,431,306.6919,712,690.99455.13%其他负债2,065,3

46、59,148.4444,181,320.404574.73%股本1,957,166,032.00978,583,016.00100.00%资本公积2,715,712,276.683,693,421,116.26-26.47%其他综合收益168,497,684.91-91,817,670.36283.51%盈余公积454,741,358.58353,357,277.2628.69%一般风险准备909,482,717.16706,714,554.5228.69%未分配利润2,471,676,209.661,794,089,739.3137.77%项目名称2014 年2013 年增减百分比手续费及佣

47、金净收入1,603,234,237.901,089,200,577.1547.19%利息净收入367,102,328.74166,870,824.48119.99%投资收益887,309,534.38618,504,603.0643.46%公允价值变动收益219,197,296.93-118,471,333.67285.02%汇兑收益46,989.41-417,365.14111.26%其他业务收入14,093,875.0511,352,854.8224.14%营业税金及附加178,810,879.64105,535,363.6769.43%业务及管理费1,528,989,788.861,06

48、2,899,476.4143.85%资产减值损失767,786.6631,159,863.70-97.54%其他业务成本697,575.46569,723.1622.44%营业外收入15,344,571.7312,848,285.3119.43%营业外支出6,155,524.961,985,628.75210.00%所得税费用316,261,174.7294,575,688.92234.40%净利润1,074,646,103.84483,162,701.40122.42%2014 年年度报告174.母公司财务报表部分数据单位：（人民币）元项目名称2014 年末2013 年末增减百分比货币资金7

49、,232,830,167.984,868,841,877.5748.55%结算备付金4,030,033,040.79451,333,787.05792.92%融出资金7,573,520,936.282,328,663,562.47225.23%以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动计入当期损益的金融资产6,992,662,775.493,700,806,579.6888.95%买入返售金融资产1,945,447,955.341,668,804,783.4216.58%应收款项34,886,655.8328,906,125.7720.69%应收利息83,294,108.21110,381,9

50、44.40-24.54%存出保证金576,506,482.60260,602,188.96121.22%可供出售金融资产2,038,995,141.482,681,745,143.42-23.97%长期股权投资1,998,063,219.331,773,260,308.1212.68%投资性房地产123,282,184.02132,097,445.03-6.67%固定资产578,580,732.64582,272,682.74-0.63%无形资产82,439,831.2764,475,906.9227.86%递延所得税资产33,816,002.4972,585,050.87-53.41%其他资

51、产74,347,166.99130,755,202.71-43.14%应付短期融资款1,227,180,000.00-拆入资金300,000,000.00883,000,000.00-66.02%卖出回购金融资产款7,274,108,295.673,102,884,308.18134.43%代理买卖证券款11,042,374,681.505,216,382,306.60111.69%应付职工薪酬505,900,367.78140,157,188.85260.95%应交税费274,195,735.6559,200,604.83363.16%应付款项172,756,532.3425,229,903

52、.53584.73%应付利息45,313,702.2415,875,387.34185.43%预计负债-5,809,333.87-100.00%应付债券1,903,108,558.881,897,110,884.180.32%递延所得税负债73,030,531.1819,674,970.05271.18%其他负债2,120,777,542.65125,293,634.851592.65%股本1,957,166,032.00978,583,016.00100.00%资本公积2,710,405,973.733,688,114,813.31-26.51%其他综合合收益66,691,731.01-91

53、,926,306.66172.55%盈余公积454,741,358.58353,357,277.2628.69%一般风险准备909,482,717.16706,714,554.5228.69%未分配利润2,361,472,640.371,730,070,712.4236.50%项目名称2014 年2013 年增减百分比手续费及佣金净收入1,370,620,459.33902,299,547.4151.90%利息净收入251,139,583.8793,857,915.35167.57%投资收益874,465,927.00617,735,980.5541.56%公允价值变动收益211,698,38

54、3.29-117,971,194.85279.45%汇兑收益46,989.41-417,365.14111.26%其他业务收入24,688,669.8921,002,592.5017.55%营业税金及附加159,753,109.5092,970,694.3171.83%业务及管理费1,275,694,123.91864,871,186.0047.50%资产减值损失780,214.5231,144,328.26-97.49%其他业务成本3,202,940.573,545,043.96-9.65%营业外收入13,753,090.0110,855,522.4726.69%营业外支出6,097,635

55、.611,843,939.57230.69%所得税费用287,044,265.5081,527,475.86252.08%2014 年年度报告18净利润1,013,840,813.19451,460,330.33124.57%（二） 主要财务指标1.主要财务指标（合并报表）单位：（人民币）元日期项目名称2014 年2013 年本年比上年增减2012 年调整前调整后调整前调整后基本每股收益0.540.490.25116.00%0.200.10稀释每股收益0.540.490.25116.00%0.200.10扣除非经常性损益后的基本每股收益0.540.480.24125.00%0.180.09加权

56、平均净资产收益率13.18%6.56%6.56%6.62%3.36%3.36%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率13.11%6.45%6.45%6.66%2.95%2.95%每股经营活动产生的现金流量净额1.19-2.42-1.21-198.35%-3.32-1.66日期项目名称2014 年末2013 年末本年末比上年末增减2012 年末归属于上市公司股东的每股净资产4.433.8016.58%3.68资产负债率74.54%62.16%12.38%56.23%注：根据企业会计准则第 34 号-每股收益的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并

57、股而减少，但不影响所有者权益金额，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司 2013年度利润分配工作于 2014 年 4 月 16 日实施完毕，公司股份总数由 978,583,016 股增加至 1,957,166,032 股，公司根据规定计算本期并按调整后的股数重新计算以前年度的每股收益。2.主要财务指标（母公司）单位：（人民币）元日期项目名称2014 年2013 年本年比上年增减2012 年调整前调整后调整前调整后基本每股收益0.520.460.23126.09%0.180.09稀释每股收益0.520.460.23126.09%0.180.09加权平均净资产收益率12.83%6.

58、21%6.21%6.62%3.02%3.02%截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）1,957,166,032公司报告期末至年度报告披露日不存在股本因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额的情形。公司不存在最近两年连续亏损的情形。二、境内外会计准则下会计数据差异2014 年年度报告19目前，公司暂未按照国际会计准则披露 2014 年度财务报告。本部分内容不适用。三、非经常性损益项目及金额（合并报表）单位：（人民币）元项目名称2014 年2013 年2012 年非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,230,3

59、55.20740,325.38133,794.77计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外10,735,472.972,340,573.3815,799,540.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,683,929.007,781,757.808,319,808.62小 计9,189,046.7710,862,656.5624,253,143.39减：非经常性损益的所得税影响数2,959,511.922,737,914.096,075,628.17扣除所得税影响后的非经常

60、性损益6,229,534.858,124,742.4718,177,515.22其中：归属于上市公司股东的非经常性损益6,045,542.487,949,053.2818,174,595.86归属于少数股东的非经常性损益183,992.37175,689.192,919.36四、采用公允价值计量的项目单位：（人民币）元项目名称2014 年末2013 年末当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7,097,719,901.113,725,357,682.343,372,362,218.77832,474,201.91可供出售金融资产2,928,903,457.60

61、2,719,696,027.17209,207,430.43219,659,228.63衍生金融工具-226,800.00-226,800.00-14,703,685.98合 计10,026,623,358.716,445,280,509.513,581,342,849.201,037,429,744.56五、母公司净资本及有关风险控制指标单位：（人民币）元项目名称2014 年末2013 年末增减百分比净资本6,789,648,698.354,108,969,203.6365.24%净资产8,459,960,452.857,364,914,066.8514.87%净资本/各项风险资本准备之和4

62、22.91%333.99%88.92%净资本/净资产80.26%55.79%24.47%净资本/负债49.43%65.61%-16.18%净资产/负债61.60%117.60%-56.00%自营权益类证券及证券衍生品/净资本37.32%30.90%6.42%自营固定收益类证券/净资本104.36%137.54%-33.18%经纪业务风险资本准备88,338,997.4541,731,058.45111.69%自营业务风险资本准备346,729,738.25235,542,668.3247.20%承销业务风险资本准备-16,000,000.00-100.00%资产管理业务风险资本准备116,50

63、1,686.0183,028,121.9440.32%融资融券业务风险资本准备152,790,981.6546,971,534.13225.28%分支机构风险资本准备715,000,000.00632,000,000.0013.13%营运风险资本准备89,956,055.8291,049,221.01-1.20%其他风险资本准备96,156,381.7383,956,208.0914.53%2014 年年度报告20第四节董事会报告一、概述2014 年，行业转型创新进一步深化。公司紧跟行业发展步伐，准确把握行业创新发展趋势，在拓宽融资渠道、提升经营杠杆、壮大资本实力，加强业务创新与产品开发、培育

64、新业务模式和盈利增长点，夯实传统业务基础、推动传统业务转型创新，推进并深化全面风险管理、提升主动风险管理能力，推进内部资源整合、持续提升经营效率和业务协同效果等重点工作领域取得了显著的成绩，并取得了理想的经营业绩。公司 2014 年度营业收入和净利润与上年同期相比大幅增长，资产规模持续提升。公司实现营业收入 309,098 万元，同比增长74.92%；实现利润总额 139,091 万元，同比增长 140.75%；实现归属于上市公司股东净利润106,003 万元，同比增长 120.81%；基本每股收益 0.54 元，每股净资产 4.43 元，加权平均净资产收益率 13.18%。截至 2014 年

65、 12 月 31 日，公司资产总额 3,465,590 万元，同比增长73.87%；归属于上市公司股东的所有者权益 867,728 万元，同比增长 16.72%。二、主营业务分析（一）概述2014 年，发达国家经济率先复苏，而新兴国家经济结构调整压力逐渐增大。从国内经济形势看，仍存在下行压力。2014 年，我国证券行业的监管转型和创新发展继续有序推进，互联网金融业务快速发展，证券市场发生深刻变化，行业市场化进程明显加快。从新“国九条”到关于进一步推进证券经营机构创新发展的意见，再到证券经营机构创新发展研讨会，国家层面积极推进市场化改革已成为行业发展的大背景，证券行业创新业务及产品不断丰富。20

66、14 年，统一账户平台、新三板做市商制度、沪港通等证券行业创新频频落地，证券行业创新大发展进一步深化。同时，证券市场出现股债双牛行情，特别是股票二级市场成交额大幅放大，市场迎来牛市氛围。2014 年年度报告21报告期内，公司坚持“相融相通、互琢玉成”的文化理念，秉承“一切以客户收益为重，一切以员工利益为重，一切以股东权益为重，一切以社会效益为重”的经营理念，紧紧围绕2014 年度经营目标和运作计划，紧紧跟住行业创新发展的步伐，以创利、创新为主线，规范经营、严控风险、深化转型、持续创新，不仅保持了各项业务稳定发展的态势，而且有效扩大了公司资产经营规模，努力做到更好地回报股东和社会。2014 年，

67、公司正确判断了行业发展趋势，科学决策、统筹安排，在融通资金、转型创新、资源整合和巩固传统业务发展方面合理配置资源，取得了良好的成绩。全年，公司继续通过短融、拆借、次级债等多种债务工具扩大负债经营规模；全力支持信用交易业务发展，融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易等各项创新业务均取得了较好的收益，为公司经营提供了持续、稳定的利润来源。同时，机构合作等其他创新类业务也不断落地，丰富了公司业务结构；传统业务转型取得一定效果，传统业务经营水平也得到进一步提升。总体来看，公司业务收入结构更趋优化，合规风险管理能力进一步提升，发展基础得到进一步夯实和巩固，公司在转型发展的良性轨道上继续稳健前行

68、。（二）收入2014 年，公司实现营业收入 3,090,984,262.41 元，较 2013 年增长 74.92%，公司经营业绩实现大幅增长的主要原因：一是证券经纪业务受益于市场活跃、转型创新持续深化等因素，收入同比实现较大增长；二是证券投资业务较好地把握了市场机会，加强预期管理，积极调整配置和仓位，取得了较高的投资收益，证券投资业务收入比上年同期大幅增长；三是公司继续加快创新业务推进步伐，多渠道筹集资金大力开展信用交易业务，特别是融资融券业务实现了跨越式发展，取得了较好的收益；公司整体收入结构持续优化。（三）成本单位：（人民币）元业务类别营业支出构成项目2014 年2013 年同比增减金额

69、占营业支出比重金额占营业支出比重证券经纪业务营业税金及附加、业务469,917,409.3127.49%466,641,367.3938.88%-11.39%2014 年年度报告22及管理费、资产减值损失、其他业务成本证券承销与保荐业务营业税金及附加、业务及管理费、资产减值损失、其他业务成本233,321,640.6913.65%143,844,839.3011.99%1.66%证券自营业务营业税金及附加、业务及管理费、资产减值损失、其他业务成本71,375,629.734.18%54,142,018.784.51%-0.33%证券资产管理业务营业税金及附加、业务及管理费、资产减值损失、其他业

70、务成本38,588,575.182.26%53,662,148.624.47%-2.21%信用交易业务营业税金及附加、业务及管理费、资产减值损失、其他业务成本35,500,286.992.08%13,150,500.611.10%0.98%2014 年，公司营业成本总额为 1,709,266,030.62 元，较 2013 年增长了 42.42%，主要是因为 2014 年公司收入大幅增长，相应费用、营业税金及附加增加。（四）费用单位：（人民币）元项目2014 年2013 年同比增减业务及管理费1,528,989,788.861,062,899,476.4143.85%公司人力资源成本增加，导致

71、公司业务管理费较 2013 年同比增长 43.85%。（五）现金流量单位：（人民币）元项目2014 年度2013 年度增减比例经营活动现金流入小计9,738,831,869.351,675,438,110.89481.27%经营活动现金流出小计7,411,708,225.184,046,203,305.3283.18%经营活动产生的现金流量净额2,327,123,644.17-2,370,765,194.43198.16%投资活动现金流入小计2,402,194,352.392,581,904,226.18-6.96%投资活动现金流出小计2,277,796,227.162,979,400,924

72、.44-23.55%投资活动产生的现金流量净额124,398,125.23-397,496,698.26131.30%筹资活动现金流入小计3,252,180,000.001,929,150,000.0068.58%筹资活动现金流出小计236,998,234.43195,716,603.2021.09%筹资活动产生的现金流量净额3,015,181,765.571,733,433,396.8073.94%现金及现金等价物净增加额5,466,470,370.97-1,037,796,587.01626.74%公司（合并报表）2014年度现金及现金等价物净增加54.66亿元，其中：1. 经营活动产生的

73、现金净流入 23.27 亿元，主要是客户资金流入增加，同时公司加大信用交易业务投入规模。2.投资活动产生的现金流入 1.24 亿元，主要是直投业务收回部分投资。2014 年年度报告233.筹资活动产生的现金净流入为 30.15 亿元，主要是公司发行短期融资券及次级债券融入资金。三、主营业务构成情况2014 年，得益于市场成交总量的增长，经纪业务创新加快开展、转型加速推进，公司证券经纪业务收入同比增加 37.27，营业利润率同比增长 15.86 个百分点；公司投行业务有效抓住了年初 IPO 开闸的机会并积极谋求转型，大力开展全国中小企业股份转让业务、债券承销业务等，拓宽盈利渠道，投行业务收入同比

74、增加 67.53，营业利润率同比增加 3.19 个百分点；公司证券自营业务把握住了市场机会，丰富盈利模式，取得了较好的投资收益，自营业务收入同比增长 186.95，营业利润率同比增加 9.87 个百分点；公司资产管理业务不断丰富资产管理产品线，积极提升投资管理能力和风险控制能力，收入同比增加 132.83，营业利润率同比增加 65.99 个百分点；公司信用交易业务抓住了行业爆发式增长的机会，通过多种渠道筹措资金，大力支持业务开展，信用交易业务规模大幅增长，收入同比增加198.41%，营业利润率同比增加 0.80 个百分点。公司主营业务情况表单位：（人民币）元业务类别营业收入营业支出营业利润率营

75、业收入比上年同期增减营业支出比上年同期增减营业利润率比上年同期增减证券经纪业务1,075,850,721.40469,917,409.3156.32%37.27%0.70%15.86%证券承销与保荐业务240,200,445.05233,321,640.692.86%67.53%62.20%3.19%证券自营业务851,232,604.3171,375,629.7391.62%186.95%31.83%9.87%证券资产管理业务130,849,219.2138,588,575.1870.51%132.83%-28.09%65.99%信用交易业务470,503,332.8235,500,286.

76、9992.45%198.41%169.95%0.80%注：证券经纪业务收入含基金分仓收入和代理销售金融产品收入。（一）主营业务开展情况1证券经纪业务2014 年，证券市场迎来爆发式行情，两市成交量较 2013 年大幅增长；创新业务持续推进，非现场开户的实施、一码通业务上线、沪港通正式开闸以及互联网金融的发展对传统经纪业务带来较大冲击和挑战。为适应经纪业务发展趋势，公司顺利完成了经纪业务分公司、2014 年年度报告24营业部架构改革工作，建立了有利于转型发展的机制体制；进一步加大与外部金融机构合作与服务力度，并不断加强内部机构业务合作关系，加大金融产品销售力度，深化投资顾问业务转型，并持续推进营

77、业网点布局优化等工作，改变传统经营思路，改善单一收入结构，经纪业务向财富管理转型迈出了坚实的一步。公司全年实现 A、B 股基金交易量 10,632 亿元，同比增加 58.81%。公司 2013 年2014 年证券经纪业务经营情况证 券 类 别2014 年（亿元）市场份额2013 年（亿元）市场份额股票A 股10,2946.946,5987.07B 股73.28103.63基金3313.50872.93权证00.0000.00债券国 债3112.915736.35企业债券702.41191.19注：表内数据含有基金公司、证券自营等专用席位产生的交易量；B 股交易量为外币折合成人民币交易量。公司

78、2014 年代理销售金融产品情况表单位：（人民币）元产品类别代理销售总金额代理销售总收入基金6,073,463,364.967,301,788.59银行理财产品5,533,000.004,012,500.00信托计划产品308,930,000.002,418,557.702证券承销与保荐业务2014 年，公司抓住了新股发行重启的机会，并主动谋求业务转型，大力拓展全国中小企业股份转让业务，探索多元化盈利模式。报告期内，公司完成保荐项目 3 个、债券项目 14个、并购项目 3 个；完成新三板挂牌项目 38 个，截至 2014 年底累计推荐挂牌项目 45 个，行业排名第八位。2014 年证券承销与保

79、荐业务实现营业收入 24,020 万元, 与上年同期相比增加 67.53%。公司 2014 年及以前年度证券承销业务开展情况类别承销次数承销金额(万元)承销收入(万元)2014 年度以前年度累计2014 年度以前年度累计2014 年度以前年度累计主承销新股发行22269,240.00804,596.903,725.2029,977.32增发新股110107,751.001,394,614.245,000.0014,246.42配股16524,514.069,677.73债券1410344,496.00579,000.004,402.467,731.522014 年年度报告25可转换公司债-基金

80、-小计1758521,487.003,302,725.2013,127.6661,632.99副主承销新股发行1999,882.38548.19增发新股430,680.8897.39配股842,731.444.00债券1272,500.00310.50可转换公司债245,500.0040.50基金-小计0450291,294.7001,000.58分销新股发行86534,139.52306.37增发新股10268,235.76527.27配股54199,162.11330.10债券32193,340,000.0059,000.0058.00159.03可转换公司债618,400.0040.40

81、基金120,200.003.00小计321763,340,000.001,099,137.3958.001,366.173证券自营业务2014 年，公司证券自营业务继续对投资品种进行结构优化，不断提高公司投资创利能力，加强决策、执行等环节的风险管理工作，在风险可控的前提下，抓住市场机遇，取得了较好的投资收益。公司证券自营业务情况单位：（人民币）元项目名称2014 年2013 年交易性金融资产及可供出售金融资产投资收益808,703,425.75562,927,955.61衍生金融工具投资收益-2,472,581.00-7,914,228.29交易性金融资产公允价值变动收益211,925,183

82、.29-118,900,594.85衍生金融工具公允价值变动收益-226,800.00929,400.00合计1,017,929,228.04437,042,532.474证券资产管理业务2014 年，公司持续推进投研合作，积极提升证券资产管理业务的投资管理能力和风险控制能力，准确把握市场趋势，权益类集合产品业绩显著提升，债券类集合产品业绩位于行业前列。公司通过不断丰富资产管理产品线，逐步形成了全产业链财富管理产品体系。截至报告期末，公司证券资产管理业务共管理 23 只集合资产管理计划，总份额为 41.48 亿份，构建了覆盖股票等权益类、债券等固定收益类、货币资金、股票质押式回购和定向增发等各

83、类投资标的的产品线；定向资产管理业务受托资金规模为 207.83 亿元，与上年同期相比增加 57.88%。2014 年年度报告262014 年，公司证券资产管理业务实现营业收入 13,085 万元，与上年同期相比增加 132.83%。5. 信用交易业务情况（1）融资融券业务2014 年，公司融资融券业务实现了跨越式发展。公司 85 家证券营业部中已有 82 家开展融资融券业务，信用证券账户数量保持稳定增长，业务规模持续扩大。截至报告期末，公司融资融券余额达到 760,653.50 万元，较年初增长 226%；实现息费收入 34,873.69 万元。报告期内，公司收到中国证券金融股份有限公司下发

84、的关于参与转融券业务试点的通知，同意公司参与转融券业务，进一步扩展了公司融资融券业务券源来源。（2）约定购回式证券交易业务2014 年，公司约定购回式证券交易业务规模大幅度增长。截至报告期末，公司待购回初始交易金额 47,257.35 万元，较年初增长 59%，实现息费收入 3,602.46 万元。（3）股票质押式回购交易业务截至报告期末，公司以自有资金作为融出方参与股票质押式回购业务待购回初始交易金额 117,255.74 万元，较年初增长 8%，实现息费收入 13,299.24 万元。（二）其他业务开展情况1.证券研究咨询业务2014 年公司证券研究咨询业务在内部服务、外部市场拓展上取得了

85、进展。内部服务方面，紧跟公司发展战略和业务拓展的需求，全面推动研究业务的市场化转型，发挥了研究咨询对公司的全面研究支持作用。外部市场拓展方面，通过全面提升研究报告质量和研究服务水平，获得外部市场和媒体的较高评价，公司证券研究咨询业务的市场影响力提升。在中国证券报举办的 2014 年中国证券业金牛分析师评选中，医药生物研究小组获得入围奖（第六名）；在第四届搜狐金罗盘中国最佳证券分析师评选中，农业、有色金属行业获最佳证券分析师奖；在 21 世纪网 2013 年度金牌分析师量化评选中，机械行业、有色金属行业、石油天然气开采2014 年年度报告27行业获第一名，纺织服装行业获第二名。2. 直接投资业务

86、2014 年，公司直投子公司东证融通运行有序，完成 1 个股权投资项目上市，完成 1 个可转债投资转股项目，新增可转债投资项目 3 个。3.柜台交易业务报告期内，公司有序推进柜台市场业务筹备工作，于 2014 年 12 月 16 日成功获得了中国证券业协会柜台市场业务试点资格。柜台市场业务试点资格的取得，丰富了公司各项业务的服务范畴，拓宽了投资者投资的渠道，为公司创新业务开辟了新的利润增长点。后续，公司将依托柜台市场业务试点资格，持续推动柜台市场业务发展，努力扩大公司柜台市场业务规模，拓展公司资本中介型业务，为公司客户提供投融资支持与服务。4.另类投资业务2013 年 9 月，公司设立了全资子

87、公司东证融达投资有限公司，开展另类投资业务。报告期内，东证融达完成固定收益投资项目 3 个，财务顾问业务 21 个，初步具备了为产业客户提供包括并购在内的一揽子金融服务解决方案的能力。（三）公司营业收入、营业利润的分部报告1营业收入地区分部情况单位：（人民币）元地区2014 年2013 年营业收入比上年同期增减营业部数量营业收入营业部数量营业收入经纪业务吉林省40781,261,232.4142497,685,373.3956.98%辽宁省114,544,750.0618,158,982.9478.27%北京市254,582,654.85230,311,031.5280.08%天津市16,41

88、6,490.7113,140,866.54104.29%山西省18,537,192.3716,261,914.0636.34%湖北省219,856,198.2429,457,758.87109.95%重庆市341,531,133.82329,056,407.0542.93%江苏省489,028,317.28460,164,224.4447.98%上海市8134,140,726.69874,754,629.1079.44%浙江省318,758,150.68312,924,748.6045.13%福建省213,082,144.5127,317,430.4278.78%广东省532,442,654.

89、41519,865,366.6163.31%山东省413,044,598.6025,208,990.52150.42%广西省15,913,315.7013,346,784.7176.69%湖南省16,454,150.3813,641,566.3577.24%2014 年年度报告28河南省26,215,929.5124,151,159.5649.74%河北省14,126,588.6912,625,987.1657.14%江西省15,478,400.1913,247,588.2568.69%安徽省24,750,977.4722,411,577.3897.01%四川省1355,422.65-小计85

90、1,260,521,029.2284783,732,387.4760.84%其他业务1,830,463,233.19983,307,773.2386.15%合计853,090,984,262.41841,767,040,160.7074.92%2营业利润地区分部情况单位：（人民币）元地区2014 年2013 年营业利润比上年增减营业部数量营业利润营业部数量营业利润经纪业务吉林省40474,211,435.5842279,940,988.6069.40%辽宁省13,101,764.961504,019.87515.41%北京市215,066,689.9025,067,003.79197.35%天

91、津市1119,178.651-1,797,007.03106.63%山西省11,448,698.961111,931.511194.27%湖北省25,230,959.6021,401,351.64273.28%重庆市319,204,253.00312,611,708.1752.27%江苏省444,236,165.69421,271,540.50107.96%上海市850,417,649.03819,900,462.49153.35%浙江省33,435,171.293-308,110.111214.92%福建省2915,779.152-2,033,431.59145.04%广东省5-1,727,

92、189.485-2,810,801.6938.55%山东省4-5,014,470.312-5,960,411.4415.87%广西省135,826.341-1,812,397.14101.98%湖南省11,130,866.851-916,195.08223.43%河南省2-768,781.802-1,867,987.3358.84%河北省1-1,074,895.431-2,617,867.9958.94%江西省1-178,782.041-1,554,424.1388.50%安徽省2-1,347,464.342-2,039,352.9633.93%四川省1-1,354,942.66-小计8560

93、7,087,912.9484317,091,020.0891.46%其他业务774,630,318.85249,784,713.68210.12%合计851,381,718,231.7984566,875,733.76143.74%四、资产、负债状况分析（一）资产项目重大变动情况截至报告期末，公司资产总额为 34,655,899,160.96 元，其中：客户交易结算资金为12,021,575,457.81 元（包含在途清算资金），自有资产总额为 22,634,323,703.15 元，归属于母公司的净资产为 8,677,276,278.99 元。公司资产主要构成情况如下:单位:(人民币)元项目

94、名称2014 年末2013 年末比重重大变动说明2014 年年度报告29增减%金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金8,022,734,995.2723.15%6,127,527,315.6130.73%-7.58%客户存管资金增加结算备付金4,028,801,307.9011.63%449,957,521.162.26%9.37%客户结算备付金增加融出资金7,573,520,936.2821.85%2,328,663,562.4711.68%10.17%融资业务规模增加以公允价值计量且其 变 动 计 入 当 期 损 益的金融资产7,097,719,901.1120.48%3,725,357

95、,682.3418.69%1.79%交易性债券规模增加买入返售金融资产2,041,447,955.345.89%1,717,704,783.428.62%-2.73%约定购回及股票质押回购业务规模增加应收款项52,300,611.090.15%41,190,521.300.21%-0.06%不适用应收利息94,346,959.850.27%116,381,944.400.58%-0.31%不适用存出保证金935,650,895.662.70%602,100,507.043.02%-0.32%客户交易保证金增加可供出售金融资产3,190,777,289.339.21%2,966,176,058.

96、9014.88%-5.67%不适用长期股权投资345,430,194.451.00%310,627,283.241.56%-0.56%不适用投资性房地产14,681,130.050.04%15,250,853.210.08%-0.04%不适用固定资产698,684,999.542.02%711,996,831.573.57%-1.55%不适用无形资产94,242,347.600.27%73,185,133.590.37%-0.10%不适用商誉75,920,803.930.22%75,920,803.930.38%-0.16%不适用递延所得税资产39,685,665.020.11%73,358,

97、927.120.37%-0.26%金融资产公允价值上升其他资产349,953,168.541.01%597,209,435.483.00%-1.99%直投业务规模减小公司资产主要以货币资金、金融资产、固定资产及长期股权投资形式存在，公司资产优良、流动性好。（二）负债项目重大变动情况截至报告期末，公司扣除客户交易结算资金及代销基金款后的资产负债率为 61.01%，资产负债率较年初有所上升，主要是公司发行短期融资券及次级债，目前公司长短期债务期限较合理。负债主要为应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、计提的应付职工薪酬、计提的应交税费、应付债券和其他应付款项等。项目名称2014 年末201

98、3 年末比重增减%重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例应付短期融资款1,227,180,000.003.54%-0.00%3.54%公司发行短期融资券拆入资金300,000,000.000.87%883,000,000.004.43%-3.56%偿还转融通融入资金卖出回购金融资产款7,274,108,295.6720.99%3,102,884,308.1815.57%5.42%债权收益权转让融入资金增加代理买卖证券款11,866,562,657.4934.24%6,162,018,016.3330.91%3.33%客户保证金增加应付职工薪酬541,271,996.151.56%157,

99、966,293.360.79%0.77%应付薪酬增加应交税费303,566,784.910.88%67,180,820.450.34%0.54%收入上升，应交税金增加应付款项195,897,090.580.57%35,316,247.250.18%0.39%应付在途资金增加应付利息45,313,702.240.13%15,875,387.340.08%0.05%公司发行债券，应付利息增加预计负债-0.00%5,809,333.870.03%-0.03%以自有资金承担亏损2014 年年度报告30的集合资产管理计划净值回升应付债券1,903,108,558.885.49%1,897,110,884

100、.189.52%-4.03%不适用递延所得税负债109,431,306.690.32%19,712,690.990.10%0.22%金融资产公允价值上升其他负债2,065,359,148.445.96%44,181,320.400.22%5.74%公司发行次级债（三）以公允价值计量的资产和负债公司交易性金融资产、衍生金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量；其他资产、负债均以历史成本计量。报告期内公允价值变动损益使报告期收益增加219,197,296.93元，公司不存在公允价值计量的外币金融资产和负债。因证券自营业务为证券公司的主营业务，交易频繁，因此，以本期成本变动来反映公司购买、出售金融

101、资产变动的情况。报告期内公司无主要资产计量属性发生重大变化的情况。（四）比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况报表项目期末余额（或本期金额）年初余额（或上期金额）变动比率（%）变动原因货币资金8,022,734,995.276,127,527,315.6130.93%客户资金增加结算备付金4,028,801,307.90449,957,521.16795.37%客户备付金增加融出资金7,573,520,936.282,328,663,562.47225.23%信用交易规模增大交易性金融资产7,097,719,901.113,725,357,682.3490.52%自营业务规模增加存

102、出保证金935,650,895.66602,100,507.0455.40%客户交易保证金增加项目名称期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额本期成本变动金额金融资产其中：1.以公允价值计量 且其 变动 计 入当期损益的金融资产3,725,357,682.34219,424,096.937,097,719,901.113,152,938,121.842.衍生金融资产226,800.00-226,800.000.003. 可 供 出 售 金 融资产2,719,696,027.17224,681,283.612,673,136.582,928,903,457.6

103、0-145,772,151.56金融资产小计6,445,280,509.51219,197,296.93224,681,283.612,673,136.5810,026,623,358.713,007,165,970.28投资性房地产生产性生物资产其他合计6,445,280,509.51219,197,296.93224,681,283.612,673,136.5810,026,623,358.713,007,165,970.28金融负债2014 年年度报告31递延所得税资产39,685,665.0273,358,927.12-45.90%金融资产公允价值上升其他资产349,953,168.5

104、4597,209,435.48-41.40%基于股权的债券投资规模减小应付短期融资款1,227,180,000.00-公司期末发行短期融资券拆入资金300,000,000.00883,000,000.00-66.02%转融通融入资金规模减小卖出回购金融资产款7,274,108,295.673,102,884,308.18134.43%债券回购业务规模增加代理买卖证券款11,866,562,657.496,162,018,016.3392.58%客户资金增加应付职工薪酬541,271,996.15157,966,293.36242.65%应付薪酬增加应交税费303,566,784.9167,18

105、0,820.45351.87%利润上升导致期末应交税金增加应付款项195,897,090.5835,316,247.25454.69%在途清算资金增加应付利息45,313,702.2415,875,387.34185.43%应付债券利息预计负债-5,809,333.87-100.00%以自有资金承担亏损的集合资产管理计划净值回升递延所得税负债109,431,306.6919,712,690.99455.13%金融资产公允价值上升其他负债2,065,359,148.4444,181,320.404574.73%公司发行次级债股本1,957,166,032.00978,583,016.00100.

106、00%公积金转增股本其他综合收益168,497,684.91-91,817,670.36283.51%可供出售金融资产公允价值上升手续费及佣金净收入1,603,234,237.901,089,200,577.1547.19%公司各项业务收入均较上期增加利息净收入367,102,328.74166,870,824.48119.99%信用交易业务利息收入增加投资收益887,309,534.38618,504,603.0643.46%公司自营业务收益增加公允价值变动收益219,197,296.93-118,471,333.67285.02%交易性金融资产公允价值上升营业税金及附加178,810,87

107、9.64105,535,363.6769.43%营业收入增加导致税金增加业务及管理费1,528,989,788.861,062,899,476.4143.85%收入增加相关费用增加（五）融资渠道、长短期负债结构分析1.公司融资渠道从融资方式来看，公司的融资渠道有股权融资和债权融资两种方式；从融资期限来看，公司的短期融资渠道包括转融通、银行间市场的资金拆借、银行间和交易所市场买入债券回购、发行短期融资券和短期公司债券等；中长期融资渠道包括增资扩股、发行公司债券、次级债券、收益凭证、优先股等方式，具有较强的融资能力。2.公司负债结构2014 年年度报告32报告期末，公司净资产与负债的比率为 61.

108、60%，净资本与负债的比率为 49.43%。公司无到期未偿还的债务，经营情况良好，盈利能力强，现金流充裕，资产流动性好，变现能力强，负债偿付能力较高，未来面临的财务风险较低。3. 流动性管理政策及措施公司高度重视流动性的管理，一方面已经建立全面风险管理体系及流动性风险管理机制，注重资产、负债的规模与结构管理；另一方面积极推进融资工作进程，注重资金来源与运用在规模、结构、期限上的匹配。报告期内，公司资产质量优良，各项业务发展良好，从根本上保障了公司资产的流动性。截至2014年末，公司杠杆率为2.64，比去年同期有所提升，但仍低于行业杠杆率。公司资产和负债不存在错误匹配，可用资金和可动用的流动性资

109、产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状态。4.公司融资能力分析公司规范经营，信誉良好，具备较强的盈利能力和偿付能力，具有良好的信用记录，获得多家商业银行的综合授信，具备较强的短期和长期融资能力。同时，作为上市证券公司，公司也可以通过股权或债券融资的方式，解决长期发展的资金需要。5.或有事项及其影响报告期内，公司第八届董事会 2014 年第六次临时会议审议通过了关于公司为直投子公司东证融通提供担保的议案，董事会同意公司为全资直投子公司东证融通投资管理有限公司提供不超过 3 亿元人民币担保，并授权经营层对在 3 亿元额度内发生的具体担保业务进行审批。截至报告期末，上述担保事

110、项未实际发生。除上述事项外，公司没有为关联方或第三方进行资产担保、抵押、质押等或有事项，也没有财务承诺。五、核心竞争力分析（一）完善的法人治理结构按照现代企业制度的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的治2014 年年度报告33理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责清晰、相互分离、相互制衡的运作机制，保证了公司持续、独立和稳定发展。公司经营决策体系科学，重大事项均采用严格的集体决策机制。各项业务的经营决策均严格按照规定的审核流程执行，审核流程的各个环节根据赋予的职责进行专业判断、审核把关和风险控制。按照“健全、合理、制衡、独立”的原则，公司持续完善内部控制

111、机制，能够有效保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，不断提高公司经营效率和效果，促进公司发展战略的顺利实施。（二）公司坚持多元化发展，已形成开展综合金融服务的控股集团雏形公司在大力开展传统业务、积极推进创新业务的基础上，通过股权投资形成了多元化的业务发展平台，已初步建立起集证券、基金、期货、直接投资、另类投资为一体的、开展综合金融服务控股集团雏形，在全国形成了较强的规模优势和品牌优势。（三）业务种类齐全，是东北地区最早取得全牌照的证券公司公司开展全面证券业务，包括证券经纪业务、证券承销与保荐业务、证券自营业务、证券资产管理业务、证券投资咨询业务、IB 业务、融资融券、

112、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易、代销金融产品等业务，积极开展对外投资业务，形成了较为完整的业务体系，是东北地区最早取得全牌照的证券公司。（四）创新业务加速发展，创利渠道进一步拓宽公司紧跟证券市场创新步伐，一直致力于业务创新、产品创新，已经取得融资融券、中小企业私募债券承销、债券质押式报价回购、向保险机构投资者提供综合服务、自营业务参与股指期货套期保值交易、保证金现金管理产品、转融通、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易业务、代销金融产品、代理证券质押登记、转融券、人民币利率互换、全国中小企业股份转让系统主办券商、柜台交易、私募基金综合托管、上交所股票期权经纪、自营业2014 年年度报

113、告34务等多项创新业务资格，并把握住行业变革的机遇，积极开展各项创新业务，改善收入和盈利结构，为公司未来的业务发展打下坚实基础。（五）经验丰富的管理团队和素质优秀的人才队伍经过长期的规范运作，公司及其董事、监事和经理层对于与证券市场有关的法律法规、运作规则有着深刻理解，并努力在公司日常运作中予以贯彻实施，在公司管理、业务经营、投资决策、关联交易控制、同业竞争处理等方面保持着良好的记录。优秀的管理团队、先进的管理理念将继续引领公司在竞争激烈的证券行业中保持优势，有助于公司稳步提高经营效率。公司已建立和完善了多层次的人才储备体系和选拔培养体系，汇聚了一批素质优秀、经验丰富的投资银行保荐代表人、投资

114、管理专家、优秀研究员等专业证券人才和资深管理精英。（六）搭建完成完善的业务开展平台及覆盖主要经济发达地区的营销网络公司已搭建完成三地三中心业务运营架构，长春作为管理、决策中心；北京作为承销与保荐、直接投资、固定收益业务运行中心；上海作为证券资产管理、证券自营、另类投资、研究及技术灾备中心。截至 2014 年 12 月 31 日，公司共有分公司 23 家，证券营业部 85 家，营业网点分布于全国 21 个省、自治区、直辖市的 39 个大中城市，覆盖了中国主要的经济发达地区，为公司业务开展提供了充足的客户资源保障；公司控股东方基金管理有限责任公司、渤海期货有限公司、东证融通投资管理有限公司和东证融

115、达投资有限公司，参股银华基金管理有限公司；建立了以大连为核心的期货业务经营中心，渤海期货目前已经在上海、北京、长春、郑州、大连、沈阳、广州、福州、重庆、济南、杭州、厦门、深圳、成都等地设立了 14 家营业部。公司立足吉林、面向全国，已搭建完成较为完善的业务开展平台和遍布全国主要经济发达地区的营销网络。（七）坚持合规经营，坚守合规底线，有效实行全面风险管理2014 年年度报告35公司坚持稳中求进的经营理念，坚守合规底线，对各项业务经营中面临的所有实质性风险进行管理，强调业务规模、业务收益与风险承受能力、资本充足水平相匹配，不因对利润的追求而牺牲对风险的管控。公司建立了全面风险管理体系，并严格落实

116、、执行。多年来，公司资产质量优良，各项主要风险管理指标均优于监管指标，具有较强的风险管理和抵御能力。六、投资状况分析（一）对外投资情况1.对子公司投资情况对外投资情况2014 年投资额（元）2013 年投资额（元）变动幅度(%)190,000,000764,000,000-75.13%被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例（%）备注东证融达投资有限公司实业投资，投资管理、资产管理，投资咨询（除经纪）、财务咨询（不得从事代理记账）。100%向 东证 融 达 增资1.9 亿元2013 年 1 月 22 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了设立另类投资子公司的议案，

117、同意公司出资不超过十亿元人民币设立另类投资全资子公司开展金融产品等投资业务。2013 年 9 月 11 日，东证融达投资有限公司办理完毕工商设立登记手续，注册资本为50,000 万元人民币。报告期内，公司根据 2013 年第一次临时股东大会决议，决定将东证融达注册资本增加至人民币 10 亿元。截至 2014 年末，公司实际出资 6.9 亿元，根据东证融达章程规定，剩余出资额将于 2023 年 10 月 16 日前缴清。2.证券投资情况单位:(人民币)元证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）期末持有数量（张或股）期末账面值占期末证券总投资比例报告期损益债券110023民生转债167,867,

118、717.201,268,150175,828,997.502.48%7,961,280.30债券04145600914 桂交投CP001156,141,197.261,500,000156,467,700.002.20%326,502.74债券110015石化转债108,297,176.74887,490120,530,016.901.70%12,232,840.16债券12469314 新疆凯迪债110,660,406.851,100,000119,893,510.001.69%9,233,103.152014 年年度报告36债券148030114 合肥高新债01100,000,000.00

119、1,000,000110,161,500.001.55%10,161,500.00债券148020114 汇通债108,935,190.421,000,000109,221,200.001.54%286,009.58债券110029浙能转债96,933,238.89765,730107,240,486.501.51%10,307,247.61债券08800508 国网债 02106,499,647.951,000,000106,609,600.001.50%109,952.05债券04146901414 昆交产CP002103,977,146.581,000,000104,219,600.00

120、1.47%242,453.42债券04146301014 海南交投CP001102,997,801.371,000,000103,507,400.001.46%509,598.63期末持有的其他证券投资5,800,223,499.3373,467,763.005,884,039,890.2182.90%416,819,428.28报告期已出售证券投资损益-364,284,285.99合计6,962,533,022.5983,989,133.007,097,719,901.11100.00%832,474,201.913.持有其他上市公司股权情况单位:(人民币)元证券代码证券简称初始投资金额占该

121、公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源600195中牧股份38,874,230.660.62%42,481,376.05165,000.0022,753,362.04可供出售金融资产购入002618丹邦科技28,744,628.580.55%26,096,502.6019,572,376.95可供出售金融资产购入002567唐人神16,233,505.090.45%16,329,543.67225,000.0012,247,157.75可供出售金融资产购入002025航天电器30,708,051.420.45%28,305,963.0021,229,472.2

122、5可供出售金融资产购入300320海达股份7,943,931.660.42%10,273,331.34173,842.327,704,998.51可供出售金融资产购入000811烟台冰轮18,334,486.470.41%19,440,000.00182,300.002,569,050.75可供出售金融资产购入002179中航光电46,151,400.150.39%42,432,915.1231,824,686.34可供出售金融资产购入002138顺络电子27,839,298.630.39%25,491,692.9019,118,769.68可供出售金融资产购入002100天康生物18,789

123、,476.760.36%18,529,215.9013,896,911.93可供出售金融资产购入600884杉杉股份22,386,185.820.30%20,737,500.0015,553,125.00可供出售金融资产购入其他525,186,674.52649,331,817.22149,899,135.10-119,124,013.86可供出售金融资产购入合计781,191,869.76899,449,857.80150,645,277.4247,345,897.34-4.持有非上市金融企业股权情况单位:(人民币)元所持对象名称初始投资金额持有数量占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期

124、所有者权益变动会计核算科目股份来源东 方 基 金管 理 有 限责任公司210,000,000.00128,000,000.0064%225,535,723.2628,450,225.7922,166,663.82长期股权投资发起人银 华 基 金管 理 有 限公司42,000,000.0042,000,000.0021%344,030,194.45334,039,682.22165,737,248.61长期股权投资发起人渤 海 期 货有限公司138,497,301.62144,000,000.0096%138,497,301.629,065,433.268,984,514.04长期股权投资转让取

125、得及购入合计390,497,301.62314,000,000.00708,063,219.33371,555,341.27196,888,426.47-2014 年年度报告37（二）委托理财、衍生品投资和委托贷款情况报告期内，公司无委托理财和委托贷款事项。（三）募集资金使用情况公司报告期无募集资金使用情况。（四） 主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况单位：（人民币）元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润东证融通投资管理有限公司子公司投资业投资管理、项目投资、财务顾问、经济信息咨询600,000,000740,121,509.28704,

126、619,514.1987,824,792.9261,074,788.9845,879,691.14东证融达投资有限公司子公司投资业实业投资、投资管理、资产管理，投资咨询（除经纪）、财务咨询（不得从事代理记账）。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动1,000,000,000743,661,254.76720,817,382.77-5,459,020.93-22,802,605.43 -22,590,059.54渤海期货有限公司子公司期货业商品期货经纪、金融期货经纪（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）150,000,0001,080,450,453.89210,

127、160,486.0076,149,066.7012,234,108.789,065,433.26东方基金管理有限责任公司子公司基金业基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务项目200,000,000361,721,875.26306,654,005.05235,343,428.8721,179,848.2728,450,225.79银华基金管理有限公司参股公司 基金业基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务项目200,000,0001,617,163,962.791,383,586,310.261,087,017,423.50454,327,683.62 334,0

128、39,682.22（五）非募集资金投资的重大项目情况报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。七、2015年1-3月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用八、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况2014 年年度报告381.破产重整相关事项 适用 不适用2.公司兼并或分立情况 适用 不适用3.子公司、分公司、营业部新设和处置情况报告期内，公司完成 2 家证券营业部、4 家经纪业务分公司的新设工作，具体情况如下：（1）2014 年 1 月 6 日，公司取得中国证监会吉林监管局关于核

129、准东北证券股份有限公司设立三家分支机构的批复（吉证监许字20142 号），同意公司在成都、威海、哈尔滨三个地区新设 2 家营业部和 1 家分公司。截至报告期末，三家分支机构已经全部完成筹建顺利开业。（2）2013 年 9 月 29 日，公司取得中国证监会吉林监管局关于核准东北证券股份有限公司设立山东分公司的批复（吉证监许字201323 号），同意公司在山东省新设一家分公司。2014 年 1 月 13 日，山东分公司取得经营证券业务许可证，现已正式开业。（3）2013 年 7 月 12 日，公司取得中国证监会吉林监管局关于核准东北证券股份有限公司在上海等地设立十七家分公司的批复（吉证监许字201

130、315 号）及关于同意东北证券股份有限公司三家分支机构延期设立的函（吉证监函2014 5 号）。公司于 2013 年完成十五家分公司的设立，2014 年江苏分公司、广东分公司正式开业。4.公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用5.重大的资产处置、收购、置换、剥离情况 适用 不适用6.重组其他公司情况 适用 不适用2014 年年度报告39九、公司未来发展的展望（一）证券行业发展趋势和竞争格局2015 年将是中国经济转型与改革的关键年，也是中国金融格局重塑，资本市场功能凸显的一年。证券行业有望迎来发展提速的有利局面，但也面临创新深化、国际化和竞争加剧的压力。当前我国金融结构失衡的局面并未明显改变

131、，发展资本市场、发展直接融资将是我国优化资源配置的重要政策支点。资本市场的重要性凸显，证券行业有望享受更多的制度红利，迎来快速发展的历史机遇期。注册制的推进、全国中小企业股份转让、区域股权交易市场的蓬勃发展以及债券市场的扩大将带动证券公司保荐承销、直投和并购等相关业务加快发展；居民财富增加带来的理财需求以及社会资产再配置，将推动证券经纪和资产管理业务发展；金融创新、“放松管制、加强监管”将拓宽证券业务的边界，推动证券业务链条的横向拓展和纵深发展；风险监控指标的放宽、融资工具的增加，将使证券公司资本实力迅速提高，获得超常规发展的动力。与此同时，行业发展的市场化、混业化和国际化趋势将进一步强化，互

132、联网金融冲击强化，市场竞争加剧，包括证券公司在内的金融机构将由传统的通道竞争逐步演变为综合实力的竞争。在激烈竞争中，抢占创新高地仍是大多数券商，尤其是中小型券商的重要竞争策略。在这个过程中，不同证券公司也将演化出特色化和差异化的发展路径。优胜劣汰的结果也将导致并购重组增加。因此，证券公司须进一步提高创新能力和风险控制能力，才能保证其快速、健康发展。（二）公司面临的机遇和挑战行业的跨越式创新发展对公司发展既是机遇也是挑战。公司将积极把握行业大发展的历史机遇，积极推动公司转型和业务创新，谋取跨越式发展。2014 年年度报告40证券公司综合实力的竞争有利于公司发挥全业务牌照优势，有利于公司在强化资源

133、整合基础上，提供融资、理财、并购、财务顾问等综合性金融服务，也有利于公司提供全业务链服务。资本中介业务和资本投入业务将快速发展，资本推动的行业发展背景将导致资本实力占优的证券公司获得竞争优势。公司将发挥上市公司在融资方面的优势，积极扩大资本，大力发展融资融券、股权质押等资本中介业务以及直投、并购和做市交易等资本投入业务，培育公司新的盈利增长点，为公司持续发展打下基础。在创新驱动的发展背景下，资本实力占优的大型证券公司仍占优势，但在新业务、新市场面前，大多数公司仍基本站在同一起跑线上，中小型券商存在弯道超车的机会。公司将进一步秉承积极进取、创新发展的理念，提高业务创新能力，争取实现跨越式发展。作

134、为中等规模的证券公司，公司发展也面临更严峻的挑战。随着资本中介业务、资本投资业务迅速发展，公司的资本动态补充机制需要进一步完善；公司的传统通道业务所占比重仍较大，业务转型与创新需要进一步深化；在竞争加剧以及互联网金融的冲击下，公司将持续面临经纪业务佣金下降的压力；创新业务开展过程中，仍存在人才短缺的制约；在客户管理、客户服务风险管控能力等方面仍有许多工作要做。（三）公司的发展战略和经营计划2015 年，公司将围绕“紧跟行业创新发展步伐，紧紧抓住行业发展机会，积极推动转型创新，整合内部资源，激发经营活力，加强风险合规管理，全面提升公司市场竞争能力和服务管理水平，推动公司快速发展壮大”的指导思想，

135、优化创新机制和资源配置，提高创新能力，进一步推动公司业务转型；巩固传统业务，大力发展资本中介业务和资本投入业务；建立有效的融资机制，提高公司资本和资金实力；加强风险控制管理，优化激励机制，完善支持保障体系。2015 年公司将重点做好以下工作：2014 年年度报告411业务创新方面，加强公司战略引领和规划功能，贯彻创新跟随策略，加大资源配置，优化创新激励和机制，确保新业务顺势发展：积极推动金融互联网业务发展；启动公司客户账户消费支付服务资格申请，完善客户支付功能；做好海外业务筹备、拓展；适时启动公募基金托管业务筹备。2投资业务方面，合理配置资金，加强业务创新，提高创利能力：根据市场主动调整债券投

136、资品种结构，并加大非标资产投资，开展投顾业务和资产证券化业务，研究衍生品投资；稳健发展股票二级市场投资，推动权益类自营业务转型；推动直接投资业务回归股权投资业务，拓宽投资领域，并完善制度体系建设，强化项目风险控制；加大并购投资业务的资金配置和团队建设，多渠道开展业务；重组另类投资业务的交易业务团队，加快体系建设，培育有效的业务模式，积极发展项目投资业务，发挥平台战略功能。3销售交易业务，继续巩固提升其基础地位，提升客户服务品质和能力：推动信用交易类业务发展及创新，优化机制，提高资金效率和服务有效性；建立集中统一的中台支持体系；建立零售客户互联网化下的中后台支持体系；推动公司机构业务市场化转型；

137、持续推动营业网点差异化发展及特色建设；持续推广沪港通业务；筹备、开展深港通业务；稳步推进期权业务；加快公司柜台体系建设，推动场外业务发展。4资管业务，充分发挥其平台功能，提升行业竞争力：提升主动管理能力，做大业务规模；巩固场外项目运作模式，提升项目管理能力；完成资管子公司筹备、申请、设立；筹备、申报公募基金业务资格。5投行业务，提升其产业链价值，提升创利水平：巩固传统保荐业务，为注册制实施做好准备；紧跟政策变化，实现债券业务创新突破；完善并购业务操作模式，推动并购业务开展；扩大股转业务优势，稳健开展做市业务；根据行业业务推出情况，开展资本中介业务。6对外投资方面，加强对外投资管理，发挥业务协同

138、功能：推动和支持渤海期货做大做强；加强与东方基金资源整合、业务协作；积极行使东方基金、银华基金股东权利；探索参2014 年年度报告42股其他具备良好盈利前景金融企业的相关工作。7证券研究咨询方面，发挥研究支持创新功能，为公司提供发展动力：加强研究业务的实用性和对公司业务的支持作用；优化研究咨询资源整合，提升客户全产业链服务水平；提升机构服务深度；探索研究的实战转化；完善新业务研发培育功能，发挥新业务的孵化池作用；有针对性培养研究人才，发挥公司人才蓄水池作用。8风险管理方面，强化公司风险管理文化建设；优化公司风险管理组织体系；多措并举，初步实现风险管理向定量分析、总量控制和主动管理转变的阶段性目

139、标，确保公司总体风险可控；改进合规管理方式方法，深化合规管理工作，坚守合规底线不动摇，加强人才和系统系统建设；推动审计转型。9信息技术方面，发挥技术支持引领作用，为公司发展提供驱动力：做好系统规划和建设；优化信息技术的组织机制和运行机制，提高技术引领和保障作用；做好公司数据规划、开发利用工作；搭建公司新的 OA 系统管理平台；做好信息系统运维保障工作；推进金融互联网基础平台建设。10人力资源管理方面，完善人力资源管理机制，激发员工活力：创新组织机制，调整和优化组织结构；创新人才招聘选拔机制，做好人才配置和规划；持续完善薪酬激励约束和晋升机制；建立健全部门及员工考核体系，加强部门和员工考核管理和

140、监督；创新培训管理机制，逐步实现公司培训系统化和专业化。11资金运营方面，加大公司融资工作力度，强化资金运营，满足公司业务发展需求：积极提升公司资本实力，拓展公司融资渠道，提升与银行等金融机构资金合作深度。12运营管理方面，健全运营决策体系建设；不断改进财务、运营、风控等综合分析能力；强化内部重要业务信息报告管理，规范、提升公司信息披露、投资者关系管理水平；强化督办、问责效果并合理延伸，保障决策有效执行；做好行政服务保障工作。13公司文化方面，加强公司文化、品牌建设，积极履行社会责任：统筹推动品牌宣传2014 年年度报告43与管理；做好舆情监控工作；加强公司文化宣传；加强青年员工思想教育；丰富

141、公司业余活动；做好公益服务项目；多种形式承担履行社会责任。十、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况（一）报告期内，公司动态风险控制指标监控情况公司建立了以净资本为核心的风险控制指标监控体系，通过制度保障、组织保障、技术保障等措施，确保公司净资本等风险控制指标在任一时点的合规性。公司制定了风险控制指标管理办法和风险控制指标监控工作细则，设定了规定标准、预警标准、公司标准三级监控标准；公司对原有的内部风险控制平台进行了升级改造，进一步优化了系统功能。公司设立专人对净资本等各项风险控制指标的达标状况进行日常监控，及时掌握业务变动对净资本等风险控制指标的影响，严格按照证券公司风险控制指标管理办法等规

142、定，定期向监管部门书面报告风险控制指标数据和达标情况。报告期内，公司风险控制指标未发生触及预警标准的情况。（二）报告期内净资本补足机制的建立情况公司制定了净资本补足管理办法和风险控制指标监控工作细则，对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，公司内部的预警标准根据指标敏感性的不同，由证监会规定的 120%分别调高至 125%-130%，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，预警标准由证监会规定的 80%分别调低至 70%-75%。预警指标在本公司风险监控系统予以设置并实时预警。风险管理总部作为公司净资本等风险控制指标的动态监控部门，负责实施对净资本等风险控制指标的动态监控、汇总

143、、分析，并根据指标状况提出调整相关指标和净资本补足的意见和建议。当公司净资本等风险控制指标出现预警时，公司风险管理总部将向公司管理层及相关部门发出风险提示，公司将视具体情况，通过增资扩股、借入次级债、调整风险业务结构、减少长期资产占比、提高盈利能力或采取其他符合规定的措施，增强公司资产流动性，提高净资本。报告期内公司以净资本为核心的各项风险控制指标持续符合监管标准，未出现触及预警标准或出现不符合规定标准的情况。2014 年年度报告44（三）压力测试工作开展情况公司建立风险控制指标压力测试机制，在对净资本等风险控制指标进行全面评估的基础上，实现事中动态监控和事前适时预判。为有效防范和控制经营风险

144、，公司结合自身经营状况和对市场的预测，充分利用压力测试工具，为公司经营决策提供依据。报告期内，除年初开展综合压力测试之外，在公司开展承销项目、申请新业务资格、分配红利、核定业务规模、开展重大投融资业务等对公司风险控制指标有重大影响的业务决策前均开展专项压力测试，确保以净资本为核心的各项风险控制指标在任一时点都符合监管要求。十一、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。公司 2014 年度财务报告已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留审计意见的审计报告。十二、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明1.会计政策

145、变更情况根据财政部 2014 年新修订的企业会计准则第 2 号-长期股权投资、企业会计准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 30 号-财务报表列报、企业会计准则第 33 号-合并财务报表，以及新颁布的企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排、企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露等具体准则（上述准则自 2014 年 7 月 1 日起施行），公司于 2014 年 7 月 1 日起开始执行上述企业会计准则，并按照准则要求对相应数据进行追溯调整，具体情况如下：（1）执行企业会计准则第 2 号-长期股权投资的相关情况根据企业会计准则第 2 号-长期股权投

146、资及修订后的会计政策，公司持有的不具有控制、共同控制及重大影响且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响2014 年年度报告45单位：（人民币）元被投资单位交易基本信息2013 年 1 月 1 日归属于母公司股东权益(+/-)2013 年 12 月 31 日长期股权投资(+/-)可供出售金融资产(+/-)归属于母公司股东权益(+/-)不具有控制、共同控制及重大影响的投资0-246,480,031.73246,480,031.730合计-0-246,4

147、80,031.73246,480,031.730公司权益法核算的长期股权投资中，不存在被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动情况。（2）执行企业会计准则第 9 号-职工薪酬的相关情况公司不存在设定受益计划。公司执行修订后的企业会计准则第 9 号-职工薪酬对公司本期及以前年度财务报表不会产生影响。（3）执行企业会计准则第 33 号-合并财务报表的相关情况按照新准则的要求，公司对被投资单位是否具有控制权进行重新评估，公司不存在合并范围变动情况。（4）执行企业会计准则第 30 号-财务报表列报的相关情况根据准则指南要求，对于有其他综合收益相关业务的企业，应当设置“其他综合

148、收益”科目进行会计处理。公司新增“其他综合收益”报表科目，并将原在“资本公积”中核算的其他综合收益项目金额予以转出处理。财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响单位：（人民币）元2013 年 12 月 31 日资本公积（+/-）其他综合收益（+/-）91,817,670.36-91,817,670.36（5）执行其他准则相关情况2014 年年度报告46企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排及企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露为新增准则，公司原会计政策与准则无不符之处，公司在以前年度报表及列报中均按照准则要求进行列报及披露，对公司本期及以前年度

149、报表无影响。2.本报告期，公司主要核算方法未变更。十三、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。十四、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。十五、公司经营活动面临的风险和采取的对策及措施（一）公司经营活动面临的风险公司经营活动面临的风险主要有经营风险、市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险和操作风险等。具体表现在以下几个方面：1.经营风险经营风险是指公司在经营过程中因外部环境中的不利因素或自身经营决策失误所导致的风险。（1）经纪业务风险受宏观经济周期、宏观经济政策等因素影响，证券市场存

150、在活跃程度持续低迷的可能；同时，行业竞争日趋激烈，网点数量的大幅增加以及非现场开户业务的大范围开展将可能导致公司市场占有份额和佣金率水平的持续下降，未来公司经纪业务存在收入下降的风险。（2）承销与保荐业务风险承销与保荐业务存在因政策调整、市场预期、项目储备等原因导致公司承销项目减少而无法实现承销收入的风险；存在对企业状况判断错误，定价失误，导致发行上市失败的风险。2014 年年度报告47（3）自营业务风险自营业务存在对市场研判失误、投资品种配置不当而带来损失的风险。（4）资产管理业务风险资产管理业务存在设立的资产管理计划不符合市场需求、出现投资判断失误，导致投资者购买意愿下降，从而影响产品规模

151、和业务收入的风险，以及自有资金投入部分遭受损失的风险。（5）创新业务风险公司在开展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和评估不充分，导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来损失的风险。2.市场风险市场风险是指因市场价格的变动而使得公司各项业务发生损失的风险，包括证券价格风险、利率风险和汇率风险等。公司承担市场风险的业务主要有权益类投资和债券类投资等。3.信用风险信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能力的变化导致债务的市场价格变动，从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的业务主要包括债券投资业务、直接投资

152、业务和信用交易（融资融券、约定式购回和股票质押式回购）业务等。4.流动性风险流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展的资金需求的风险。5.合规风险合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规，存在受到法律制裁、遭受财产损失或声誉损失的风险，严重时会被采取监管措施，使公司失去一项或多项业务资2014 年年度报告48格，也会对开展新业务等带来不利影响。6.操作风险操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作流程、人员、信息技术系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。包括以下四类风险：（1）人员风险：指由于员工胜任能力不足、越

153、权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险；（2）流程风险：指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险；（3）技术风险：指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的风险，如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授权泄露等；（4）外部风险：指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如外部欺诈、意外灾害等。（二）公司已经或拟采取的对策和措施1.完善法人治理，健全风险管理组织架构。公司进一步规范股东大会和董事会的工作，充分发挥独立董事和各专门委员会的作用，发挥监事会的监督作用。同时，发挥经营层专业决策委员会的风险管控作用，强化风险管理

154、总部、合规管理部、稽核审计部的职能，充分发挥其在防范、控制和化解风险方面的作用。2.加强对经营风险的控制。通过优化和转变营业网点布局和服务模式，降低网点经营成本；提高投资顾问服务水平，向财富管理转型；巩固和拓展外部合作渠道，加大金融产品销售力度，提高公司证券经纪业务盈利水平；通过加大投行市场拓展能力、加强项目选择，提高公司证券承销与保荐业务盈利水平；通过加强市场研究准确把握市场趋势及品种选择，提高公司证券自营业务盈利水平；通过增强证券资产管理业务管理水平和投资能力，提高公司证券资产管理业务盈利水平；通过建立新业务管理机制，明确新业务的责任分工和审批路径，2014 年年度报告49加强可行性研究、

155、合规审查和风险评估，确保新业务风险的可测、可控、可承受，有效化解公司新业务风险。3.加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评估公司承担的市场风险。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，完善自营业务限额管理，设定了规模、集中度、止盈止损等关键风险指标并得到了有效执行；公司通过规模限额和组合久期限额等限额指标控制利率风险；采用风险价值（VAR）模型对持有金融资产的市场风险进行量化；通过风险对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险造成的经营波动。4.加强对信用风险的管理。为控制债券投资业务的信用风险，公司通过建立债券交易对手库，对交易对手实行跟踪授信管

156、理；公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用债内部评级制度。为控制信用交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施，从征信、授信、盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建立严格的客户准入制度和征信、授信标准；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准；建立信用交易逐日盯市制度，及时预警、准确报告，达到平仓线时按照合同约定进行强制平仓等。5.加强流动性风险的管理。公司一方面建立了全面风险管理体系及流动性风险管理机制。另一方面通过完成融资工作进程，成功发行短期融资券和次级债，进一步提高公司防范资金流动性风险的能力。公司 2014 年末杠杆率

157、为 2.64，比全年同期有所提升，但仍低于行业杠杆率。公司资产和负债不存在错误匹配，可用资金和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状态。6.强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务操作流程；加强对业务的实时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制度的有效执行；加强合规培训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业务间隔离墙2014 年年度报告50建设，提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。7.加强对操作风险的管控。公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过适当的职责分工、

158、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督，覆盖各个部门、分支机构和全体工作人员，嵌入到业务流程和操作环节，贯穿决策、执行、监督和反馈全过程，并通过持续梳理公司各业务流程，有效防范流程风险；公司完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风险的管控；公司积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公司信息系统的建设、管理及运行维护等工作；公司建立危机处理机制和流程，针对各项业务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验和提高危机处理

159、机制的有效性。十六、公司利润分配及分红派息情况（一） 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况公司在致力于成长和发展的同时高度重视给予投资者合理的投资回报，严格按照公司章程相关规定，并结合公司发展情况、行业发展趋势、社会资金成本以及外部融资环境等因素，科学制定利润分配方案，回馈股东。报告期内，公司严格执行公司的利润分配政策，未新制定利润分配政策，也未对公司现有利润分配政策进行调整。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达

160、意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是（二）公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况1.公司 2014 年度利润分配预案以截至 2014 年 12 月 31 日公司股份总数 1,957,166,032 股为基数，向全体股东每 10 股2014 年年度报告51派送现金股利 0.60 元（含税），合计派发现金股利 117,429,961.92 元，派现后未分配利润转入下一年度。（此预案需提交公司 2014 年度股东大会审议）。2. 公司 2013 年度利润分配方案公司 2013 年度股东大

161、会决议以截至 2013 年 12 月 31 日公司股份总数 978,583,016 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 0.80 元（含税），并以资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，实际派发现金股利 78,286,641.28 元，转增股本 978,583,016 股。3. 公司 2012 年度利润分配方案公司 2012 年度股东大会决议以截至 2012 年 12 月 31 日公司股份总数 978,583,016 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2.00 元（含税），合计派发现金股利 195,716,603.20元。（三）公司近三年现金分红情况表单位:(人民币

162、)元年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率年度可分配利润2014 年117,429,961.921,060,025,355.5911.08%2,361,472,640.372013 年78,286,641.28480,057,377.9516.31%1,730,070,712.422012 年195,716,603.20150,595,137.38129.96%1,609,765,084.38最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例69.46%（四）公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案不适

163、用。十七、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0.60每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）1,957,166,032现金分红总额（元）（含税）117,429,961.92可分配利润（元）2,361,472,640.37现金分红占利润分配总额的比例100%现金分红政策在满足公司章程规定的现金分红条件的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于当年母公司实现的可供分配利润的 20%。利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经 立 信 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 ， 公 司 2014 年

164、度 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润1,060,025,355.59 元，其中母公司实现净利润 1,013,840,813.19 元。2014 年年度报告52依据公司法、证券法及公司章程等相关规定，母公司分别按 2014 年实现净利润的 10%提取法定盈余公积、一般风险准备和交易风险准备后剩余 709,688,569.23 元。母公司年末未分配利润2,361,472,640.37 元。综合考虑公司股东的合理投资回报并兼顾公司的长远发展，公司 2014 年度利润分配预案为：以截至 2014 年 12 月 31 日公司股份总数 1,957,166,032 股为基数，向全体股东每

165、10 股派送现金股利0.60 元（含税），合计派发现金股利 117,429,961.92 元，派现后未分配利润转入下一年度。（此预案需提交公司 2014 年度股东大会审议）。十八、社会责任情况公司履行社会责任情况详见与本年度报告同日刊登在巨潮资讯网（）的东北证券股份有限公司 2014 年度社会责任报告。十九、公司报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料2014 年 3 月 20 日 投资者网上互动平台网上沟通个人投资者针对公司 2013 年年度报告内容进行互动交流。2014 年 01 月 01 日12 月 31 日公司电话沟通个人投资者

166、在避免选择性披露的前提下，对行业状况、互联网金融、证券公司资本补充、公司日常经营情况、创新业务开展情况等进行交流沟通。2014 年年度报告53第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项（一）报告期内发生的重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）截至报告期末，公司以前年度发生的重大诉讼和仲裁事项的进展情况1.赵正斌等人涉嫌私自委托理财、挪用客户资金、非法吸收公众存款案该案的详细情况已于 2007 年 7 月 26 日刊登在巨潮资讯网锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份吸收合并东北证券有限责任公司报告书全文中。公司因此案于 2007 年度代为垫付资金 24,366

167、,482.75 元。赵正斌等实施挪用资金、非法吸收公众存款犯罪行为过程中，向私下委托其进行理财业务的客户支付高额收益并弥补巨额亏损。根据法律规定，私自委托理财的客户收取上述款项没有法律依据，公司已提起返还不当得利诉讼，向有关当事人追索，目前已追索返还 468 万元，其余款项虽经公司多次申请再审或申诉，均无效果。公司已于 2010 年对该案件中尚未收回款项全额计提坏账准备19,680,668.81 元，2015 年 1 月经董事会批准，公司在 2014 年度对上述应收款项作核销处理。2.江苏东恒国际集团有限公司投资顾问分公司诉公司侵权纠纷案该案的详细情况已在历年年报中予以披露。2014 年 12

168、 月 22 日，新华证券破产管理人召开债权人大会，表决通过同意破产管理人处置新华证券资产变价方案。新华证券偿还公司前述债务 16,916,483.01 元。3.沈阳东宇药业有限公司借款合同纠纷案公司于以前年度为沈阳东宇药业有限公司（以下简称“东宇药业”）在华夏银行沈阳中山2014 年年度报告54广场支行贷款提供担保并已承担了保证责任，向华夏银行支付了担保款 4,500 万元，截至报告日东宇药业尚欠付我公司 4,185 万元。东宇药业以房产抵偿欠付我公司款项，公司已将其从应收款项转入抵债资产，计提抵债资产减值准备 8,497,670.00 元。截至 2014 年年末，法院已裁定位于沈阳市浑南新区

169、沈营路 292 号的三套门市房过户至公司名下,三套门市房已办理完毕产权证及土地使用证。公司已申请朝阳区法院续查封执行担保人所有的位于沈阳市和平区南大街 2 号的东宇大厦 11 层以及 14-18 层，同时公司根据谨慎性原则，对于轮候查封的东宇大厦 14-18 层暂时按无法收回处理。根据吉天华评报字（2014）第 009 号 评 估 报 告 ， 沈 阳 东 宇 大 厦 11 层 评 估 价 值 7,155,895.00 元 ， 计 提 减 值 准 备6,600,831.18 元。现阶段正在对东宇大厦 11 层履行拍卖程序。二、 媒体质疑情况本报告期公司无媒体普遍质疑事项。三、 控股股东及其关联方

170、对上市公司的非经营性占用资金情况报告期内，公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。四、资产交易事项1.报告期内，公司未发生重大资产收购、出售事项。2.报告期内，公司未发生企业合并事项。五、公司股权激励的实施情况及其影响报告期内，公司无股权激励计划及其实施情况。六、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易单位：（人民币）元关联方关联交易类型及内容关联交易定价方式及决策程序预计本期的交易金额本期发生额金额占同类交易金额的比例%银华基金交易席位租赁收入市场原则以实际发生数计算5,382,469.488.20%2014 年年度报告55银华基金代销金融产品的劳务收入市场原则以实际

171、发生数计算1,890,203.7013.76%（二）报告期内公司无资产收购、出售发生的重大关联交易。（三）报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易。（四）报告期内公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。（五）其他重大关联交易报告期内，公司无其他重大关联交易。七、重大合同及其履行情况（一）报告期内公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。（二）担保情况单位：（人民币）万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保-报告期内审

172、批的对外担保额度合计（A1）- 报告期内对外担保实际发生额合计（A2）-报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）- 报告期末实际对外担保余额合计（A4）-公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保东证融通投资管理有限公司2014 年6 月 24 日30,000-0一般保证；连带责 任 保 证 ； 抵押；质押主债权履行期间届满之日起两年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）30,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）30,000

173、报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）0公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）30,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）0报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）30,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4）0实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例0.00%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）0担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）0未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的

174、说明（如有）无2014 年年度报告56违规对外担保情况 适用 不适用（三）报告期内不存在应披露而未披露的其他重大合同或其他重大交易。八、承诺事项履行情况（一）公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司、公司股东亚泰集团和吉林信托作出了相关承诺，具体如下：1.公司承诺事项及履行情况在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司董事会承诺将严格遵守公司法、证券法、上市公司证券发行管理办法等法律、法规和中国证监会的有关规定，承诺自公司非公开发行股票新增股份上市之日起：（1）真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披

175、露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会和深圳证券交易所的监督管理。（2）公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后，将及时予以公开澄清。（3）公司董事、监事、高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股票的买卖活动。公司保证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出上市申请期间，未经深圳证券交易所同意，不擅自披露有关信息。承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起长期有效。承诺履行情况：截止报告期末，公司严格遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。2.公司股东亚泰集团承诺事项及

176、履行情况2014 年年度报告57（1）新增股份自愿锁定的承诺2012 年 8 月，亚泰集团签署了关于认购东北证券股份有限公司新增股份自愿锁定的承诺函，具体承诺内容如下：按照上市公司证券发行管理办法、上市公司非公开发行股票实施细则相关规定，本次认购取得东北证券 10,415.6064 万股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 60 个月，即自东北证券非公开发行股份上市之日起 60 个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起，限售期为 60 个月。承诺履行情况：截

177、止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。（2）关于避免同业竞争的承诺2012 年 4 月，亚泰集团签署了关于避免同业竞争的说明和承诺，具体承诺内容如下： 本公司保证不经营与东北证券相同的业务；亦不间接经营、参与投资与东北证券业务有竞争或可能有竞争的企业；保证不利用股东地位损害东北证券及其他股东的正当权益； 本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，本公司将促使相对控股的下属子公司遵守上述承诺； 本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反本承诺的内容而从中受益，本公司同意将所得收益

178、返还东北证券； 本承诺自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券控股股东的整个期间持续有效。承诺期限：亚泰集团作为公司控股股东的整个期间。承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。（3）关于减少及规范关联交易的承诺2014 年年度报告582012 年 4 月，亚泰集团签署了关于减少及规范关联交易的承诺，具体承诺内容如下： 本公司将尽可能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关联交易； 对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本公司将严格遵守有关法律、法规、深圳证券交易所有关上市规则及公司章程的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议

179、或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性； 本公司承诺不通过关联交易损害东北证券及其他股东的合法权益； 本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，公司将促使相对控股的下属子公司遵守上述承诺。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。（4）关于避免占用资金的承诺2012 年 4 月，亚泰集团签署了关于避免占用资金的承诺函，具体内容如下：在本公司作为东北证券的控股股东期间，本公司及关联方将不发生占用东北证券资金行为，包括但不限于如下行为： 本公司及其他关联方不得要求东北证券为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得

180、互相代为承担成本和其他支出； 本公司及关联方不会要求且不会促使东北证券通过下列方式将资金直接或间接地提供给本公司及关联方使用：- 有偿或无偿地拆借资金给本公司及关联方使用；- 通过银行或非银行金融机构向本公司及关联方提供委托贷款；- 委托本公司及关联方进行投资活动；- 为本公司及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；- 代本公司及关联方偿还债务。2014 年年度报告59本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券股东或关联方的整个期间持续有效。承诺期限：亚泰集团作为公司股东或关联方的整个期间。承诺履行情况：截止报告期末，亚泰集团遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。3.公司股东吉林

181、信托承诺事项及履行情况（1）新增股份自愿锁定的承诺2012 年 8 月，吉林信托签署了关于认购东北证券股份有限公司新增股份自愿锁定的承诺函，具体承诺内容如下：按照上市公司证券发行管理办法、上市公司非公开发行股票实施细则相关规定，本次认购取得东北证券 2,968.6174 万股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 36 个月，即自东北证券非公开发行股份上市之日起 36 个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起，限售期为 36 个月。承诺履行情况：截止报告期末，

182、吉林信托遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。（2）关于避免同业竞争的承诺2012 年 4 月，吉林信托签署了关于避免同业竞争的说明和承诺，具体承诺内容如下： 不利用东北证券的股东地位，损害东北证券其他股东的利益； 本公司将在拟发行投资于证券市场的资金信托投资计划、从事国债承销业务前告知东北证券；如果本公司拟销售的资金信托计划与东北证券正在销售的受托理财产品存在竞争关系，本公司将在东北证券的受托理财产品销售完成或者销售期满后再开展本公司信托计划的发行； 本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本2014 年年度报告60承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司

183、因违反本承诺的内容而从中受益，本公司同意将所得收益返还东北证券； 本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券持股 5%以上股东的整个期间持续有效。承诺期限：吉林信托作为公司持股 5%以上股东的整个期间。承诺履行情况：截止报告期末，吉林信托遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。（3）关于减少及规范关联交易的承诺2012 年 4 月，吉林信托签署了关于减少及规范关联交易的承诺，具体承诺内容如下： 本公司将尽可能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关联交易； 对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本公司将严格遵守有关法律、法规、深圳证券交易所有关上市规则及公司章程的规定，遵循等价、

184、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性； 本公司承诺不通过关联交易损害东北证券及其他股东的合法权益； 本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，公司将促使相对控股的下属子公司遵守上述承诺。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截止报告期末，吉林信托遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明。不适用。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（

185、万元）70 万元（含公司 2014 年度内部控制审计费用）2014 年年度报告61境内会计师事务所审计服务的连续年限4境内会计师事务所注册会计师姓名高原、朱洪山当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用本年度，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计会计师事务所，审计费用与公司 2014 年度财务报告审计费用合计为 70 万元。十、处罚及整改情况公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、报告期内各单项业务资格的变化情况报告期内，公司较上一年度新增的业务资格包括：转融券业务试点资格、人民币利率互换业务资格、全国中小企业股份转让

186、系统主办券商业务资格、港股通业务交易权限、柜台市场试点业务资格、私募基金综合托管业务资格、上海证券交易所股票期权经纪及自营业务交易权限（公司全部单项业务资格详见本报告“第二节 五、公司各单项业务资格”部分）。十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况不适用。十三、其他重大事项的说明（一）营业网点变更情况1.营业网点新设情况报告期内，公司完成 2 家证券营业部、4 家经纪业务分公司的新设工作，具体情况详见本报告“第四节董事会报告 八、-3.子公司、分公司、营业部新设和处置情况”部分内容。2.营业网点同城迁址情况2014 年，公司完成 8 家分支机构的迁址、更名工作，详见下表：2014 年年度

187、报告62序号原营业部名称迁址后营业部名称原地址新地址迁址时间1南宁双拥路证券营业部南宁双拥路证券营业部南宁市青秀区双拥路 40-1号东方明珠花园 1 栋 4 层南宁市青秀区双拥路 40-1 号东方明珠花园 1 号楼 C 座 3单元 5 层 508 号房2014 年 3 月2晋江泉安中路证券营业部晋江长兴路证券营业部晋江市青阳街道泉安中路578 号融星大厦四层晋江市青阳街道长兴路 222号明鑫财富中心综合办公楼801 单元2014 年 4 月3福州东街证券营业部福州五一中路证券营业部福 州市 鼓楼 区 东街 92 号中福广场 9 楼福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 2 楼2014 年 5

188、月4松原建设街证券营业部松原文化路证券营业部松原市建设街 999 号松原市宁江区文化路 131 号2014 年 6 月5宁波人民路证券营业部宁波江安路证券营业部宁波市人民路 132 号宁波市江北区江安路 478 号 3幢 84 号2014 年 10 月6农安兴华路证券营业部农安利民路证券营业部农安县农安镇兴华路 121号农安县农安镇政府广场东侧富贵城小区住宅楼 1 栋东 42门2014 年 12 月7长春红旗街证券营业部长春湖西路证券营业部长春市朝阳区红旗街阳光景都 5 号楼长春市朝阳区湖西路国信南湖公馆商业 16-101,1112014 年 12 月8太原迎泽大街证券营业部太原桃园北路证券营

189、业部太 原 市 迎 泽 区 迎 泽 大 街282 号山西省太原市迎泽区桃园北路 6 号楼2015 年 1 月（二）理财产品设立情况报告期内，公司新设集合资产管理计划有：1.东北证券固定收益融通宝 6 号集合资产管理计划于 2014 年 3 月 21 日成立，份额为60,000,583.33 份；东北证券固定收益融通宝 5 号集合资产管理计划于 2014 年 7 月 22 日成立，份额为 73,502,961.91 份；东北证券固定收益融通宝 7 号集合资产管理计划于 2014 年11 月 11 日成立，份额为 140,001,361.10 份。2.东北证券融达 1 号集合资产管理计划于 201

190、4 年 5 月 9 日成立，份额为 50,000,485.99份；东北证券融达 3 号集合资产管理计划于 2014 年 6 月 13 日成立，份额为 50,000,486.03份；东北证券融达 7 号集合资产管理计划于 2014 年 7 月 15 日成立，份额为 50,001,458.14份；东北证券融达 8 号集合资产管理计划于 2014 年 8 月 20 日成立，份额为 30,000,291.60份；东北证券融达 6 号集合资产管理计划于 2014 年 9 月 11 日成立，份额为 40,001,555.34份。3.东北证券元伯 3 号债券优选集合资产管理计划于 2014 年 9 月 30

191、 日成立，份额为41,001,776.11 份。4.东北证券融信 1 号集合资产管理计划于 2014 年 11 月 14 日成立，份额为 72,672,763.432014 年年度报告63份。5. 东北证券融盛 1 号集合资产管理计划于 2014 年 9 月 30 日成立，份额为 72,044,329.25份。（三）公司董事会、监事会换届选举情况2014 年 1 月 20 日，公司召开 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于选举公司第八届董事会成员的议案和关于选举公司第八届监事会非职工监事的议案，选举产生公司第八届董事会和监事会。本届董事会、监事会任期为三年，自 2014 年 1 月 2

192、0 日至 2017 年 1月 20 日。同日，公司召开第八届董事会第一次会议，选举产生董事长、副董事长，董事会战略决策管理委员会、提名与薪酬委员会、审计委员会、风险控制委员会；并聘任了公司总裁、副总裁、财务总监、合规总监、董事会秘书和证券事务代表。公司召开第八届监事会第一次会议，选举产生了公司监事长。公司董事会、监事会换届选举情况详见公司在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议公告（2014-005）、东北证券股份有限公司第八届董事会第一次会议决议公告（2014-006）、东北证券股份有限公司第八届监事会第一次会议决议公告（监 2014-002）。（四）公

193、司 2013 年度利润分配实施情况2014 年 4 月 3 日，公司 2013 年度股东大会审议通过了公司 2013 年度利润分配议案，决议以截至 2013 年 12 月 31 日公司股份总数 978,583,016 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 0.80 元（含税），并以资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，实际派发现金股利 78,286,641.28 元，转增股本 978,583,016 股。未分配利润转入下一年度。公司于 2014年 4 月 9 日在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网刊登了东北证券股份有限公司 2013 年年度权益分派实施公告（

194、2014-025），公司 2013 年度利润分配工作已于 2014 年 4 月 16 日实施完毕。（五）发行短期融资券情况根据 中 国人民 银行 关于东 北证 券股份 有限 公司发 行短 期融资 券的 通知（银 发2014 年年度报告642013154 号）和中国人民银行关于东北证券股份有限公司发行短期融资券的通知（银发2014141 号），截至 2014 年 12 月 31 日，公司共发行了 6 期短期融资券，具体情况如下：简称发行日期发行规模（亿元）票面利率起息日到期日期限兑付情况13 东北 CP012013 年 7 月 23 日15.005.00%2013 年 7 月 24 日2013

195、年 10 月 22 日90 天已兑付13 东北 CP022013 年 10 月 17 日14.005.30%2013 年 10 月 18 日2013 年 12 月 26 日69 天已兑付14 东北 CP012014 年 2 月 19 日12.005.60%2014 年 2 月 20 日2014 年 5 月 21 日90 天已兑付14 东北 CP022014 年 5 月 19 日12.004.63%2014 年 5 月 20 日2014 年 8 月 19 日91 天已兑付14 东北 CP032014 年 8 月 15 日12.004.64%2014 年 8 月 18 日2014 年 11 月 1

196、4 日88 天已兑付14 东北 CP042014 年 11 月 5 日12.004.00%2014 年 11 月 6 日2015 年 2 月 5 日91 天已兑付具体情况详见公司在巨潮资讯网（）披露的相关公告。（六）期后事项1.发行证券公司短期公司债券情况根据公司 2014 年第五次临时股东大会授权，以及深圳证券交易所关于接受东北证券股份有限公司 2014 年证券公司短期公司债券发行备案的通知书的批复，2015 年 1 月 21 日，公司完成 2015 年第一期证券公司短期公司债券的发行工作，发行规模为人民币 20 亿元，期限为 176 天，票面利率为 5.35%。具体情况详见公司于 2015

197、 年 1 月 23 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司关于 2015 年第一期证券公司短期公司债券发行结果的公告（2015-008）。2.发行次级债券情况根据公司 2015 年第一次临时股东大会授权，2015 年 1 月 26 日，公司完成 2015 年第一期次级债券发行工作，发行规模为人民币 40 亿元，票面利率为 5.89%，期限为 3 年，附第 1年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。具体情况详见公司于 2015 年 1 月 29 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司关于非公开发行 2015 年第一期次级债券发行结果的公告（2015-010）

198、。3.发行短期融资券情况根据公司 2014 年第二次临时股东大会授权，中国证监会及中国人民银行关于公司发行短期融资券的相关批复，2015 年 2 月 2 日，公司完成 2015 年第一期 12 亿元人民币短期融资券2014 年年度报告65的发行，缴款日为 2015 年 2 月 3 日。本期短期融资券期限为 85 天，票面利率为 5.19%。具体情况详见公司于 2015 年 2 月 4 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司关于公司 2015 年第一期短期融资券发行结果的公告（2015-012）。十四、公司子公司重要事项（一）关于向全资子公司东证融达增资事项2013 年 1 月 22 日，

199、公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了设立另类投资子公司的议案，同意公司出资不超过十亿元人民币设立另类投资全资子公司开展金融产品等投资业务。2013 年 9 月 11 日，东证融达投资有限公司办理完毕工商设立登记手续，注册资本为50,000 万元人民币。报告期内，公司根据 2013 年第一次临时股东大会决议，决定将东证融达注册资本增加至人民币 10 亿元。2014 年 10 月 20 日，东证融达办理完毕工商变更登记手续，换领了新的企业法人营业执照,注册资本变更为 100,000 万元，其他注册项目未变更。截至 2014 年末，公司实际出资 6.9 亿元，根据东证融达章程规定，剩余出资

200、额将于 2023 年 10 月 16 日前缴清。（二）诉讼仲裁事项1.东证融通公司与吉林省九春肥业有限公司、王景山、吉林省九春商贸集团有限公司、光大银行长春东盛大街支行合同纠纷东证融通公司于 2013 年 8 月 30 日与吉林省九春肥业有限公司签订协议，协议约定东证融通公司向其提供 3,500 万元投资。吉林省九春肥业有限公司实际控制人王景山对此协议提供连带责任保证，光大银行为促成此协议签订出具确认函。协议到期后，吉林省九春肥业有限公司仅给付 2,000 万元，尚余 1,500 万元未清偿。东证融通公司向长春市中级人民法院提起诉讼，一审法院判决吉林省九春肥业有限公司本判决生效后立即返还给东证

201、融通投资管理有限公司 1,500 万元并支付利息，王景山对上述款项承担连带清偿责任，光大银行承担补充2014 年年度报告66赔偿责任。2. 东证融通于 2013 年 5 月 21 日与安徽蓝博旺机械集团下属三家企业，即安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司（以下称“合诚机械”）、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司（以下称“液压流体”）、安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司（以下称“精密液压”）签署投资协议，为上述三家公司分别提供 4,500 万元、3,500 万元、2,000 万元，合计 1 亿元的投资。同日，中海信达担保有限公司（以下简称“中海信达”）与东证融通签订担保合同，自愿对合

202、诚机械、液压流体、精密液压的合同义务提供全额不可撤销的连带责任保证。上述三笔投资已于 2014 年 6 月 3 日到期。为进一步保障东证融通权利的实现，合诚机械、液压流体、精密液压流体的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函，自愿对合诚机械、液压流体、精密液压所负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，吕青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万元股权质押给东证融通，质押股权合

203、计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的编号为（六安）股质登记设字【2015】第 13 号、（六安）股质登记设字【2015】第 14 号股权出质设立登记通知书。2015 年 1 月，东证融通已就此纠纷申请仲裁。十五、公司发行公司债券的情况2013 年 5 月 6 日，公司召开 2013 年第三次临时股东大会，审议通过了关于公开发行公司债券的议案，股东大会同意公司公开发行公司债券，并授权公司经营层全权办理本次发行公司债券的相关事宜。根据股东大会决议，公司向中国证监会报送了公开

204、发行公司债券2014 年年度报告67的申请材料，并于 2013 年 8 月 15 日获得中国证监会关于核准东北证券股份有限公司公开发行公司债券的批复（证监许可20131078 号）。公司于 2013 年 11 月 15 日完成 19 亿元公司债券的公开发行工作，发行价格为每张人民币 100 元，分为两个品种：品种一为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行，票面利率为 6.00%，最终发行规模为 18.30 亿元人民币；品种二为 5 年期，采取网下面向机构投资者询价配售的方式发行，票面利

205、率为 6.10%，最终发行规模为 0.70 亿元人民币。本期公司债券于 2013 年 12 月9 日在深圳证券交易所正式上市。公司发行公司债券的具体情况详见公司于 2013 年 11 月 18日和 12 月 6 日在巨潮资讯网（）分别披露的东北证券股份有限公司 2013年公司债券发行结果公告（2013-074）及东北证券股份有限公司 2013 年公司债券上市公告书（2013-078）。根据深圳证券交易所公司债券上市规则相关规定，报告期内，公司聘请联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况和发行的公司债券进行跟踪评级，评级结果为：东北证券股份有限公司主体长期信用等级为 AA+；东北证券股份有限公

206、司发行的“13 东北 01”和“13东北 02”公司债券信用等级为 AA+。公司债券跟踪评级报告已于 2014 年 4 月 16 日在巨潮资讯网（）进行披露。根据公司公开发行 2013 年公司债券募集说明书和公司 2013 年公司债券上市公告书有关条款的规定，公司于 2014 年 11 月 12 日委托登记公司支付公司 2013 年公司债券 2013年 11 月 12 日至 2014 年 11 月 11 日期间的利息，其中“13 东北 01”的利息为 6.00 元(含税)/张；“13 东北 02”的利息为 6.10 元(含税)/张。 具体情况详见公司于 2014 年 11 月 6 日在巨潮资讯

207、网（）披露的东北证券股份有限公司 2013 年公司债券 2014年付息公告（2014-069）。十六、公司 2014 年信息披露索引2014 年年度报告68报告期内，公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮网（）上披露的信息如下：序号公告事项披露日期1东北证券股份有限公司第七届董事会 2014 年第一次临时会议决议公告2014 年 01 月 04 日2东北证券股份有限公司第七届监事会 2014 年第一次临时会议决议公告2014 年 01 月 04 日3东北证券股份有限公司关于召开 2014 年第一次临时股东大会的通知2014 年 01 月 04 日4东北证券股份有限公司

208、 2013 年 12 月经营情况公告2014 年 01 月 10 日5东北证券股份有限公司 2013 年度业绩快报2014 年 01 月 15 日6东北证券股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议公告2014 年 01 月 21 日7东北证券股份有限公司第八届董事会第一次会议决议公告2014 年 01 月 21 日8东北证券股份有限公司第八届监事会第一次会议决议公告2014 年 01 月 21 日9东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第一次临时会议决议公告2014 年 01 月 28 日10东北证券股份有限公司关于会计估计变更的公告2014 年 01 月 28 日11东北证券

209、股份有限公司关于召开 2014 年第二次临时股东大会的通知2014 年 01 月 28 日12东北证券股份有限公司 2014 年 1 月经营情况公告2014 年 02 月 12 日13东北证券股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会决议公告2014 年 02 月 14 日14东北证券股份有限公司关于公司及相关主体承诺履行情况的公告2014 年 02 月 14 日15东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第一期短期融资券发行结果的公告2014 年 02 月 21 日16东北证券股份有限公司 2014 年 2 月经营情况公告2014 年 03 月 07 日17东北证券股份有限公司第八届董事

210、会第二次会议决议公告2014 年 03 月 14 日18东北证券股份有限公司第八届监事会第二次会议决议公告2014 年 03 月 14 日19东北证券股份有限公司 2013 年度报告摘要2014 年 03 月 14 日20东北证券股份有限公司关于召开 2013 年度股东大会的通知2014 年 03 月 14 日21东北证券股份有限公司关联交易公告2014 年 03 月 14 日22东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告2014 年 03 月 14 日23东北证券股份有限公司关于收到发行短期融资券无异议函的公告2014 年 03 月 14 日24东北证券股份有限公司关于举办 2013 年年度

211、报告网上说明会的公告2014 年 03 月 18 日25东北证券股份有限公司关于召开 2013 年度股东大会的提示性公告2014 年 03 月 31 日26东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第二次临时会议决议公告2014 年 04 月 02 日27东北证券股份有限公司 2013 年度股东大会决议公告2014 年 04 月 04 日28东北证券股份有限公司 2013 年年度权益分派实施公告2014 年 04 月 09 日29东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第三次临时会议决议公告2014 年 04 月 09 日30东北证券股份有限公司 2014 年 3 月经营情况公告20

212、14 年 04 月 10 日31东北证券股份有限公司 2014 年第一季度业绩快报2014 年 04 月 12 日32东北证券股份有限公司股东减持股份公告2014 年 04 月 12 日33东北证券股份有限公司董事长矫正中先生辞职公告2014 年 04 月 17 日34东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第四次临时会议决议公告2014 年 04 月 17 日35东北证券股份有限公司第八届监事会 2014 年第一次临时会议决议公告2014 年 04 月 17 日36东北证券股份有限公司关于召开 2014 年第三次临时股东大会的通知2014 年 04 月 17 日37东北证券股份有限公司

213、 2014 年第一季度报告正文2014 年 04 月 24 日38东北证券股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会决议公告2014 年 05 月 07 日2014 年年度报告6939东北证券股份有限公司 2014 年 4 月经营情况公告2014 年 05 月 08 日40东北证券股份有限公司关于变更公司章程重要条款获批的公告2014 年 05 月 17 日41东北证券股份有限公司关于完成工商变更登记的公告2014 年 05 月 20 日42东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第二期短期融资券发行结果的公告2014 年 05 月 20 日43东北证券股份有限公司关于收到中国证监会行政监

214、管措施决定书的公告2014 年 05 月 29 日44东北证券股份有限公司 2014 年 5 月经营情况公告2014 年 06 月 07 日45东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第五次临时会议决议公告2014 年 06 月 07 日46东北证券股份有限公司关于为直投子公司东证融通提供不超过 3 亿元担保额度的公告2014 年 06 月 24 日47东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第六次临时会议决议公告2014 年 06 月 24 日48东北证券股份有限公司 2014 年 6 月经营情况公告2014 年 07 月 09 日49东北证券股份有限公司 2014 年上半年度业

215、绩快报2014 年 07 月 09 日50东北证券股份有限公司关于获准参与利率互换交易的公告2014 年 07 月 26 日51东北证券股份有限公司 2014 年 7 月经营情况公告2014 年 08 月 07 日52东北证券股份有限公司关于获得全国中小企业股份转让系统主办券商业务备案函的公告2014 年 08 月 16 日53东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第三期短期融资券发行结果的公告2014 年 08 月 19 日54东北证券股份有限公司第八届董事会第四次会议决议公告2014 年 08 月 21 日55东北证券股份有限公司 2014 年半年度报告摘要2014 年 08 月 21

216、 日56东北证券股份有限公司关于获准调整同业拆借限额相关事宜的公告2014 年 08 月 27 日57东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告2014 年 09 月 05 日58东北证券股份有限公司 2014 年 8 月经营情况公告2014 年 09 月 05 日59东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告2014 年 09 月 26 日60东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第七次临时会议决议公告2014 年 10 月 08 日61东北证券股份有限公司关于召开 2014 年第四次临时股东大会的通知2014 年 10 月 08 日62东北证券股份有限公司 2014

217、 年 9 月经营情况公告2014 年 10 月 15 日63东北证券股份有限公司 2014 年前三季度业绩快报2014 年 10 月 15 日64东北证券股份有限公司关于获批开通港股通业务交易权限的公告2014 年 10 月 16 日65东北证券股份有限公司关于召开 2014 年第四次临时股东大会的提示性公告2014 年 10 月 17 日66东北证券股份有限公司关于警惕假冒东北证券网站进行诈骗的提示性公告2014 年 10 月 17 日67东北证券股份有限公司 2014 年第四次临时股东大会决议公告2014 年 10 月 24 日68东北证券股份有限公司关于成为发行短期公司债券试点公司的公告

218、2014 年 10 月 25 日69东北证券股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告2014 年 10 月 29 日70东北证券股份有限公司第八届监事会第五次会议决议公告2014 年 10 月 29 日71东北证券股份有限公司 2014 年第三季度报告正文2014 年 10 月 29 日72东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告2014 年 10 月 29 日73东北证券股份有限公司 2013 年公司债券 2014 年付息公告2014 年 11 月 06 日74东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第四期短期融资券发行结果的公告2014 年 11 月 06 日75东北证券股份有限公司

219、 2014 年 10 月经营情况公告2014 年 11 月 07 日76东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第八次临时会议决议公告2014 年 11 月 15 日77东北证券股份有限公司关于召开 2014 年第五次临时股东大会的通知2014 年 11 月 15 日78东北证券股份有限公司关于非公开发行次级债券发行结果的公告2014 年 11 月 25 日79东北证券股份有限公司关于召开 2014 年第五次临时股东大会的提示性公告2014 年 11 月 26 日80东北证券股份有限公司关于全资子公司东证融达投资有限公司变更注册资本的公告2014 年 11 月 26 日81东北证券股份有

220、限公司 2014 年第五次临时股东大会决议公告2014 年 12 月 02 日2014 年年度报告7082东北证券股份有限公司 2014 年 11 月经营情况公告2014 年 12 月 05 日83东北证券股份有限公司关于净资本变动的公告2014 年 12 月 05 日84东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告2014 年 12 月 05 日85东北证券股份有限公司股票交易异常波动公告2014 年 12 月 09 日86东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告2014 年 12 月 10 日87东北证券股份有限公司关于发行证券公司短期公司债券获得深圳证券交易所备案的公告2

221、014 年 12 月 12 日88东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告2014 年 12 月 13 日89东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第九次临时会议决议公告2014 年 12 月 19 日90东北证券股份有限公司关于获准开展柜台市场试点的公告2014 年 12 月 19 日91东北证券股份有限公司股改限售股份减持达 1%的公告2014 年 12 月 23 日92东北证券股份有限公司非公开发行 2014 年次级债券在深圳证券交易所综合协议交易平台进行转让的公告书2014 年 12 月 24 日93东北证券股份有限公司第八届董事会 2014 年第十次临时会议决议公告

222、2014 年 12 月 31 日94东北证券股份有限公司关于召开 2015 年第一次临时股东大会的通知2014 年 12 月 31 日2014 年年度报告71第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况（一）股份变动情况单位：股股份类别本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份133,842,23813.68%133,842,238133,842,238267,684,47613.68%1国家持股2国有法人持股29,686,1743.04%29,686,17429,686,17459,372,3483.04%3其他内资持股104,15

223、6,06410.64%104,156,064104,156,064208,312,12810.64%其中：境内非国有法人持股104,156,06410.64%104,156,064104,156,064208,312,12810.64%境内自然人持股4外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5高管股份二、无限售条件股份844,740,77886.32%844,740,778844,740,7781,689,481,55686.32%1人民币普通股844,740,77886.32%844,740,778844,740,7781,689,481,55686.32%2境内上市的外资股3境外上市的外资

224、股4其他三、股份总数978,583,016 100.00%978,583,016978,583,0161,957,166,032 100.00%股份变动的原因2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10股转增 10 股，公司股份总数由 978,583,016 股增加至 1,957,166,032 股。股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响2014 年年度报告72 适用 不适用根据企业会计准则第 34 号-每股

225、收益的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司 2013 年度利润分配工作于 2014 年 4 月 16 日实施完毕，公司股份总数由 978,583,016 股增加至1,957,166,032 股，公司根据规定按调整后的股份总数重新计算本期及上年同期的每股收益。重新计算后，公司本期末基本每股收益及稀释每股收益变为 0.54 元，13 年同期数由 0.49 元变为 0.25 元，12 年同期数由 0.20 元变为 0.10 元。2014 年末归属于公司普通股股东的

226、每股净资产为 4.43 元，2013 年末每股净资产由 7.60 元变为 3.80 元，2012年末每股净资产由 7.36 元变为 3.68 元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用（二）限售股份变动情况表单位：股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期吉林亚泰（集团）股份有限公司104,156,0640104,156,064208,312,128履行非公开发行股票承诺2017 年 9 月 3 日吉林省信托有限责任公司29,686,174029,686,17459,372,3482015 年 9 月 3 日合计133,842,2

227、380133,842,238267,684,476二、证券发行与上市情况（一）报告期末近三年历次证券发行情况1.非公开发行股票情况经中国证券监督管理委员会证监许可20121016 号文关于核准东北证券股份有限公司非公开发行股票的批复核准，公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股（A 股）。新增股份已于 2012 年 8 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。2012 年 9 月 3 日，新增股2014 年年度报告73份在深圳证券交易所上市。非公开发行股票完成后，本公司总股

228、本为 978,583,016 股。2.公开发行公司债券情况公司于 2013 年 11 月 15 日完成 19 亿元公司债券的公开发行工作，具体情况详见本报告“第五节重要事项 十五、公司发行公司债券的情况”部分内容。3.发行次级债券情况2014 年 10 月 23 日，公司召开 2014 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司发行次级债券的议案，股东大会同意公司发行总规模为不超过人民币 50 亿元的次级债券，在发行规模内可采取分期发行方式,并授权公司经营层全权办理本次发行次级债券的相关具体事宜。公司于 2014 年 11 月 24 日完成“2014 年东北证券股份有限公司次级债券”的发行工作，

229、发行规模为人民币 20 亿元，票面利率为 5.74%，期限为 5 年，附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本期次级债券于 2014 年 12 月 25 日起在深圳证券交易所综合协议交易平台提供转让服务。公司发行次级债券的具体情况详见公司于2014 年 11 月 25 日和 12 月 24 日在巨潮资讯网（）分别披露的东北证券股份有限公司关于非公开发行次级债券发行结果的公告（2014-074）及东北证券股份有限公司非公开发行 2014 年次级债券在深圳证券交易所综合协议交易平台进行转让的公告书（2014-088）。（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资

230、产和负债结构的变动情况说明2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10股转增 10 股，公司股份总数由 978,583,016 股增加至 1,957,166,032 股。报告期内无其他因送股、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动的情形。公司发行的 20 亿元次级债券以及2014 年年度报告74滚动发行的短期融资券不会影响公司股份总数及股东结构的变动，有利于公司资产负债结构的优化。（三）现存的内部职

231、工股情况本报告期内，公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况（一）公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数111,353 户年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数127,122 户报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）无持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量吉林亚泰(集团)股份有限公司境内一般法人30.71600,973,954300,486,977208,312,128392,661,826质押529,000,000吉

232、林省信托有限责任公司国有法人13.05255,354,35690,594,09659,372,348195,982,008长春长泰热力经营有限公司国有法人1.4828,888,313-33,759,99128,888,313中国工商银行股份有限公司申万菱信申银万国证券行业指数分级证券投资基金基金、理财产品等其他1.4127,584,83127,584,83127,584,831吉林省正茂物流仓储经营有限公司境内一般法人1.1121,810,55616,665,96221,810,556质押21,810,556长春市正茂家佳物流有限公司境内一般法人1.0420,442,13011,999,386

233、20,442,130质押20,442,130吉林省申广商贸有限公司境内一般法人0.9418,362,75318,362,75318,362,753吉林省投资集团有限公司境内一般法人0.8717,000,00017,000,00017,000,000吉林省爱都商贸有限公司境内一般法人0.5110,009,10110,009,10110,009,101中国银行股份有限公司招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金、理财产品等其他0.499,622,9919,622,9919,622,991战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）无上述股东关联关系或一致行动的说明吉林亚泰(

234、集团)股份有限公司由于与长春长泰热力经营有限公司在人员、业务等方面关系较为密切，依据审慎原则，亚泰集团认定长泰热力为其关联法人，存在关联关系。报告期内，未发现上述其他股东之间存在关联关系或存在上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情形。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量吉林亚泰(集团)股份有限公司392,661,826人民币普通股392,661,826吉林省信托有限责任公司195,982,008人民币普通股195,982,008长春长泰热力经营有限公司28,888,313人民币普通股28,888,313中国工商银行股份有限公司申万菱信申

235、银万国证券行业指数分级证券投资基金27,584,831人民币普通股27,584,831吉林省正茂物流仓储经营有限公司21,810,556人民币普通股21,810,556长春市正茂家佳物流有限公司20,442,130人民币普通股20,442,130吉林省申广商贸有限公司18,362,753人民币普通股18,362,753吉林省投资集团有限公司17,000,000人民币普通股17,000,0002014 年年度报告75吉林省爱都商贸有限公司10,009,101人民币普通股10,009,101中国银行股份有限公司招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金9,622,991人民币普通股9,622,991

236、前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明吉林亚泰(集团)股份有限公司由于与长春长泰热力经营有限公司在人员、业务等方面关系较为密切，依据审慎原则，亚泰集团认定长泰热力为其关联法人，存在关联关系。报告期内，未发现上述其他股东之间存在关联关系或存在上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情形。前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否（二）持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况股东名称法定代表人总经理成立

237、日期组织机构代码注册资本主营业务吉林亚泰（集团）股份有限公司宋尚龙宋尚龙1986 年12 月 27 日12396101-21,894,732,058.00 元房地产开发、建材、药品生产及经营（以上各项由取得经营资格的集团公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营业务。（建材、房地产开发、煤炭批发经营、药品生产及经营（以上各项由取得经营资格的集团公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营业务。吉林省信托有限责任公司高福波邱荣生2002 年3 月 19 日12391664-11,596,600,000.00 元（本外币）资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或

238、者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（三）公司第一大股东情况第一大股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务吉林亚泰（集团）股份有限公司宋尚龙1986 年12 月 27 日12396101-21,894,732,058.00 元房地产开发、建材、药品生产及经营（

239、以上各项由取得经营资格的集团公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营业务。（建材、房地产开发、煤炭批发经营、药品生产及经营（以上各项由取得经营资格的集团公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营业务。未来发展战略亚泰集团为上海证券交易所上市公司，股票代码为 600881，详见其定期报告。经营成果、财务状况、现金流等第一大股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情亚泰集团报告期内不存在控股或参股其他境内外上市公司股权的情况。2014 年年度报告76况公司报告期内第一大股东未发生变更。（三）公司实际控制人情况公司无实际控制人。（四）其他持股在 10%以上的法人股东情况不适用。（五）公司股权结

240、构图四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况不适用。2014 年年度报告77第七节优先股相关情况报告期公司不存在优先股，本节不适用。2014 年年度报告78第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均不存在持有公司股份、股票期权、限制性股票的情况。二、任职情况（一）公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历1非独立董事（1）杨树财先生，1963 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师，中国注册会计师，中国证券业协会创新发展战略委员会副主任委员，深圳证券交易所理事会自

241、律监管委员会委员，吉林省高级专业技术资格评审委员会评委，第十三届长春市人大代表，第四届长春市仲裁委员会仲裁员，长春市特等劳动模范，吉林省五一劳动奖章获得者，全国五一劳动奖章获得者，吉林省劳动模范，吉林省人民政府第三届、第四届决策咨询委员。曾任职吉林省财政厅、吉林会计师事务所涉外业务部主任；广西北海吉兴会计师事务所主任会计师；吉林会计师事务所副所长；东北证券有限责任公司财务总监、副总裁、总裁。现任本公司董事长、总裁、党委书记，银华基金管理有限公司董事，东证融通投资管理有限公司董事，东证融达投资有限公司副董事长。（2）崔伟先生，1967 年 11 月出生，中共党员，经济学博士。曾任中国人民银行副主

242、任科员、主任科员、副处级秘书，中国证监会党组秘书、秘书处副处长、处长，中国人民银行东莞中心支行副行长、党委委员，中国人民银行汕头中心支行行长、党委书记兼国家外汇管理局汕头中心支局局长，中国证监会海南监管局副局长兼党委委员、局长兼党委书记，中国证监会协调部副主任兼中国证监会投资者教育办公室召集人。现任东方基金管理有限责任公2014 年年度报告79司董事长、东北证券股份有限公司副董事长、吉林大学商学院教师、中国证券投资基金业协会理事、东方汇智资产管理有限公司董事长。（3）宋尚龙先生，1953 年 11 月出生，中共党员，本科学历，研究员，高级经济师，高级工程师。吉林省第九次党代会代表，长春市二道区

243、第九届、第十届人大代表、长春市第十届、第十一届、第十二届人大代表，吉林省第十届、第十一届、第十二届人大代表，第十一届全国人民代表大会代表。先后被评为长春市创业先锋、吉林省优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、吉林省杰出企业家、吉林省十大风云人物、振兴长春老工业基地功臣、吉林省高级专家、全国优秀企业家、全国五一劳动奖章获得者，国家级企业管理创新先进个人,2008年 9 月当选为中国企业联合会、中国企业家协会副会长。曾任长春市二道区城建局副局长；长春龙达建筑实业公司总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事长、总裁，东北证券股份有限公司董事，吉林银行股份有

244、限公司董事，吉林大学首届董事会董事。（4）孙晓峰先生，1962 年 9 月出生，中共党员，经济学研究生，研究员，长春市政协委员。曾任中共吉林省委党校经济学讲师；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投资部经理、董事会秘书。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、副总裁，东北证券股份有限公司董事。（5）刘树森先生，1962 年 9 月出生，中共党员，博士，正高级会计师，长春市人大代表，长春市五一劳动奖章获得者。曾任吉林省第一建筑公司财务处处长、总会计师；吉林亚泰（集团）股份有限公司副总会计师。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、常务副总裁、总会计师，东北证券股份有限公司董事。（6）李廷亮先生，

245、1952 年 4 月出生，中共党员，研究生，高级经济师。曾任吉林省体改委股份制工作处处长；吉林省股份制企业协会秘书长；东北证券股份有限公司监事长；吉2014 年年度报告80林亚泰（集团）股份有限公司副董事长。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、党委书记，东北证券股份有限公司董事。（7）高福波先生，1964 年 10 月出生，中共党员，博士，高级经济师。曾任白山市农村信用联社理事长、党委书记；吉林省农村信用社联合社副主任、党委委员。现任吉林省信托有限责任公司董事长、党委书记，东北证券股份有限公司董事。（8）邱荣生先生，1954 年 6 月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。曾任吉林省财政厅预

246、算处副处长；香港振兴投资公司副总经理；吉林省财政厅规划办公室副主任；吉林省信托投资公司办公室主任、技改处处长、财政委托部经理、总经理助理、副总经理、董事、党委副书记。现任吉林省信托有限责任公司董事、总经理、党委副书记，东北证券股份有限公司董事。2独立董事（1）王国刚先生，1955 年 11 月出生，中共党员，经济学博士，中国注册会计师，研究员。曾任南京大学教授；中国华夏证券有限公司副总裁。现任中国社会科学院学部委员、金融研究所所长、研究员，兴业银行股份有限公司监事，东北证券股份有限公司独立董事。（2）姚景源先生，1950 年 10 月出生，中共党员，硕士研究生学历。曾任中华人民共和国国家统计局

247、总经济师、新闻发言人等职务。现任东北证券股份有限公司独立董事。（3）宋白女士，1950 年 4 月出生，中共党员，大学本科学历。曾任国家计委中国计划出版社副处长、处长；中国证监会信息监管部调研员，党委办公室综合处处长、助理巡视员，派出机构协调部副主任，纪委监察局纪检监察专员。现任东北证券股份有限公司独立董事。（4）贺强先生，1952 年 9 月出生，硕士研究生学历。现任中央财经大学金融学院教授、博导，证券期货研究所所长，国金证券股份有限公司独立董事，深圳市纺织（集团）2014 年年度报告81股份有限公司独立董事，恒逸石化股份有限公司独立董事，中航资本控股股份有限公司独立董事，东北证券股份有限公

248、司独立董事。（5）龙虹女士，1965 年 1 月出生，中共党员，硕士研究生学历。曾任北京理工大学管理工程系助教、支部委员，管理学院讲师、室副主任、支部委员、支部书记、院工会委员，管理与经济学院副教授、室主任、系副主任、支部书记、院工会副主席；盛京银行北京分行党委副书记、纪委书记、综合管理部总经理。现任盛京银行北京分行党委副书记、纪委书记、工会主席，东北证券股份有限公司独立董事。3监事（1）唐志萍女士，1950 年 6 月出生，中共党员，经济学硕士，经济师，第十一届全国人大代表。曾任吉林省松江河林业局财务科会计，团委副书记，团委书记，党委副书记，副局长、党委常委；吉林省商业厅副厅长、党组成员；吉

249、林省贸易厅副厅长、党组成员；吉林省地方税务局副局长、党组成员，局长、党组书记。2010 年 5 月退休。现任本公司监事长、党委副书记，东证融达投资有限公司监事长。（2）王化民先生，1962 年 1 月出生，中共党员，博士，研究员，长春市劳动模范。曾任吉林工业大学财务会计系主任；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部经理、研究院院长、副总经济师。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁、总经济师，东北证券股份有限公司监事。（3）田奎武先生，1965 年 6 月出生，中共党员，经济学硕士，高级经济师，长春市劳动模范。曾任吉林财贸学院金融学讲师；吉林省国际信托投资公司证券部、投资银行部经理；北京

250、首证投资顾问有限公司副总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部总经理、总裁助理。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副总裁、董事会秘书，东北证券股份有限公司监事。2014 年年度报告82（4）秦音女士， 1976 年 6 月出生，本科学历，高级经济师。曾任吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部业务经理。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、证券事务代表、董事会办公室主任、投资管理部副总经理；东北证券股份有限公司监事。（5）滕旭旺先生，1970 年 3 月出生，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾任吉林省信托投资公司计划财务部副经理、经理、财务总监兼计划财务部经理、资金市场部经理、证券信托部总

251、经理。现任吉林省信托有限责任公司华东市场总监、上海信托部总经理，东北证券股份有限公司监事。（6）何建芬女士，1955 年 3 月出生，中共党员，大学学历，高级会计师。曾任东北电力设计院财务科长、财务处长助理；长春北方集团有限公司财务总监；吉林银行独立董事。现任长春世纪天盛实业发展公司财务总监，吉林森林工业股份有限公司独立董事，吉林高速公司股份有限公司独立董事，东北证券股份有限公司监事。（7）綦韬先生，1971 年 3 月出生，研究生学历，高级经济师。曾任吉林省国际信托投资公司董事会秘书；新华证券有限责任公司长春东风大街营业部总经理；东北证券有限责任公司北京朝外大街营业部总经理；东北证券股份有限

252、公司人力资源部、长春解放大路营业部总经理；东北证券股份有限公司稽核审计部总经理；现任本公司职工监事、合规管理部总经理。（8）李雪飞先生，1972 年 3 月出生，中共党员，大学学历，助理经济师。曾任银河证券长春同志街营业部交易部经理；亚洲证券长春同志街营业部交易部经理；华泰证券股份有限公司长春同志街营业部总经理助理；东北证券股份有限公司长春自由大路证券营业部、同志街第三证券营业部总经理，营销管理部、客户服务部总经理；现任本公司总裁助理、职工监事、机构业务部总经理，渤海期货有限公司董事。（9）田树春先生，1971 年 4 月出生，大学本科学历，中级会计师。曾任长春会计师事务所部门副总经理；现任本

253、公司职工监事、北京分公司副总经理。2014 年年度报告834其他高级管理人员（1）张兴志先生，1958 年 11 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员，吉林省证券业协会监事长。曾任吉林省经济体制改革委员会宏观处处长；吉林省体改委产业与市场处处长；吉林亚泰（集团）股份有限公司总裁助理、副总裁；东北证券有限责任公司副总裁。现任本公司副总裁、纪委书记，东证融达投资有限公司董事、副总经理，东方基金管理有限责任公司董事。（2）何俊岩先生，1968 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，高级会计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师，中国证券业协会证券经纪业务专业委员会委员，吉林省总会计师协会副会长，吉林

254、省证券业协会副会长，吉林省五一劳动奖章获得者。曾任东北证券有限责任公司计划财务部总经理，客户资产管理总部总经理；福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监；东北证券有限责任公司财务总监；东北证券股份有限公司副总裁兼财务总监。现任本公司副总裁，东证融通投资管理有限公司董事，东证融达投资有限公司董事，东方基金管理有限责任公司董事。（3）郭来生先生，1965 年 7 月出生，中共党员，博士研究生，中国证券业协会资产管理业务专业委员会委员。曾任东北证券有限责任公司金融与产业研究所所长；东北证券股份有限公司证券投资管理总部总经理、总裁助理。现任本公司副总裁，东证融通投资管理有限公司董事，东证融达投资有限公司董

255、事长。（4）王安民先生，1962 年 3 月出生，硕士研究生，高级工程师。曾任哈尔滨市信息中心数据库部副主任；哈尔滨国际信托投资公司技术部经理、证券部副经理；江海证券经纪有限责任公司总经理助理、合规总监。现任本公司副总裁，东证融通投资管理有限公司董事长，东证融达投资有限公司董事、副总经理。（5）庞飒先生，1976 年 7 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任申银万国证券股份有限公司研究所行业分析师，富国基金管理有限公司行业分析师，汇添富基金管理股份有限公2014 年年度报告84司投资部副总监，东方基金管理有限责任公司总经理助理兼投资总监，东北证券股份有限公司总裁助理兼上海分公司总经理、上海分公司

256、投资总监。现任本公司副总裁、上海分公司总经理、上海分公司投资总监。（7）王天文先生，1969 年 10 月出生，中共党员，大学学历。曾任东北证券有限责任公司延吉证券营业部副总经理（主持工作）、总经理、稽核审计部总经理、财务部总经理；东北证券股份有限公司稽核审计部总经理。现任本公司财务总监，东证融达投资有限公司财务总监。（8）李春女士，1963 年 3 月出生，中共党员，大学学历，高级经济师，中国证券业协会证券公司合规专业委员会委员。曾任吉林财税专科学校科员；吉林省信托投资公司文化活动中心营业部经理；东北证券有限责任公司长春解放大路营业部总经理、人力资源部总经理、董事会秘书兼总裁办公室主任、合规

257、风险管理部总经理。现任本公司合规总监，东证融达投资有限公司风险总监。（9）徐冰先生，1964 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省证券有限责任公司总经理办公室主任；东北证券有限责任公司延吉证券营业部总经理、杭州证券营业部总经理、北京总部总经理；东北证券股份有限公司董事会秘书兼办公室主任、运营管理部总经理。现任本公司董事会秘书、证券部总经理，东证融达投资有限公司董事会秘书。（二）在股东单位任职情况董事任职情况：姓名股东单位名称在股东单位担任职务任职期间在股东单位是否领取报酬、津贴宋尚龙吉林亚泰（集团）股份有限公司董事长、总裁2011.05.10 至今是孙晓峰吉林亚泰（集团）股份有限公

258、司副董事长、副总裁2011.05.10 至今是刘树森吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、常务副总裁、总会计师2011.05.10 至今是李廷亮吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、党委书记2011.05.10 至今是高福波吉林省信托有限责任公司董事长、党委书记2007.06.28 至今是邱荣生吉林省信托有限责任公司董事、总经理、党委副书记2005.10.19 至今是监事任职情况：姓名股东单位名称在股东单位担任职务任职期间在股东单位是否领取报酬、津贴王化民吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁、总经济师2011.05.10 至今是田奎武吉林亚泰（集团）股份有限公司副总裁、董事会秘书2011.05.1

259、0 至今是秦音吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、证券事务代表、董事会办公室主任、投资管理部副总2011.05.10 至今是2014 年年度报告85经理滕旭旺吉林省信托有限责任公司华东市场总监、上海信托部总经理2010.01.04 至今是（三）在其他单位任职情况姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任职期间在其他单位是否领取报酬、津贴崔伟吉林大学商学院教师2010.08 至今否中国证券投资基金业协会理事2012.06 至今否王国刚中国社会科学院学部委员、金融研究所所长、研究员1994.10 至今是兴业银行股份有限公司监事2013.10 至今是贺强中央财经大学证券期货研究所所长、教授、博导1982.

260、07 至今是国金证券股份有限公司独立董事2012.07 至今是深圳市纺织（集团）股份有限公司独立董事2013.08 至今是恒逸石化股份有限公司独立董事独立董事2011.05 至今是中航资本控股股份有限公司独立董事独立董事2012.06 至今是龙虹盛京银行北京分行党委副书记、纪委书记、工会主席2009.09 至今是何建芬长春世纪天盛实业发展有限公司财务总监2005.06 至今是吉林森林工业股份有限公司独立董事2010.09 至今是吉林高速公路股份有限公司独立董事2014.01 至今是三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据和实际支付情况1.董事、监事和

261、高级管理人员报酬决策程序：董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。2.董事、监事和高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事薪酬由津贴和其他薪酬构成。津贴的具体金额由公司股东大会审议确定，向全体董事、监事按月发放。内部董事、职工代表监事依其在公司所担任的具体职务，按照公司相关薪酬与考核制度确定。公司外部董事、监事不在公司领取除津贴以外的其他薪酬。公司高级管理人员的报酬由公司薪酬体系决定，与岗位和绩效挂钩。为推动公司战略规划实现，发挥薪酬绩效的激励约束作用，根据证券公司治理准则有关规定，结合公司实际情况，公司制订了高级管理人员薪酬与考核管理制度，对高级管理人员的薪酬构成、绩效考核

262、、薪酬支付等方面作出了规定。2014 年度，公司高级管理人员基本年薪均已按月全额发放；公司董事会依据高级管理人员薪酬与考核管理制度，根据年初确定的工作计划和经2014 年年度报告86营指标完成情况，对高级管理人员进行绩效考核和激励。绩效年薪根据公司经营管理目标完成情况提取，绩效年薪的 40%采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年。延期支付薪酬的发放遵循等分原则。3.公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况姓名职务性别年龄 任职状态任期起始日期任期终止日期从公司获得的报酬总额（万元、税前）从股东单位获得的报酬总额（万元、税前）报告期末实际所得报酬（万元、税前）杨树财董事长、总裁男51现任

263、2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日195.52-195.52崔伟副董事长男47现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日12.00-12.00宋尚龙董事男61现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日12.00126.87138.87孙晓峰董事男52现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日12.0098.68110.68刘树森董事男52现任2014 年 05 月 06 日2017 年 01 月 20 日10.4098.68109.08李廷亮董事男62现任2014 年 01 月 20 日

264、2017 年 01 月 20 日12.0098.68110.68高福波董事男50现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日4.0063.7067.70邱荣生董事男60现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日4.0059.1363.13王国刚独立董事男59现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日12.00-12.00姚景源独立董事男64现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日11.00-11.00宋白独立董事女64现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日11.

265、00-11.00贺强独立董事男62现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日11.00-11.00龙虹独立董事女49现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日11.00-11.00唐志萍监事长女64现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日187.99-187.99王化民监事男52现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日7.2098.68105.88田奎武监事男49现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日7.2054.8262.02秦音监事女39现任2014 年

266、 05 月 06 日2017 年 01 月 20 日4.8047.6452.44滕旭旺监事男44现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日7.2037.2744.47何建芬监事女59现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日7.20-7.20綦韬职工监事男43现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日51.06-51.06李雪飞职工监事男42现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日60.96-60.96田树春职工监事男43现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日

267、231.45-231.45张兴志副总裁男56现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日118.54-118.54何俊岩副总裁男46现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日110.44-110.44郭来生副总裁男49现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日190.29-190.29王安民副总裁男52现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日110.77-110.77庞飒副总裁男38现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日180.26-180.26王天文财务总监男

268、45现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日113.12-113.12李春合规总监女51现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日113.12-113.12徐冰董事会秘书男50现任2014 年 01 月 20 日2017 年 01 月 20 日86.21-86.21矫正中董事长男64离任2014 年 01 月 20 日2014 年 04 月 16 日81.30-81.30李恒发独立董事男70离任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日1.00-1.00曹和平独立董事男58离任2010 年 12 月 27 日2014

269、年 01 月 20 日1.00-1.00谢安山独立董事男82离任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日0.00-0.00石少侠独立董事男62离任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日1.00-1.00高宝祥监事男65离任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日0.60-0.60来忠信职工监事男51离任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日86.26-86.26梁化军职工监事男41离任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日345.93-345.93丁大力职工监事男42离

270、任2010 年 12 月 27 日2014 年 01 月 20 日93.11-93.11合计-2,515.93784.153,300.08注：1.公司于 2014 年 1 月 20 日召开公司 2014 年第一次临时股东大会，选举产生公司第八届董事会和第八届监事会。2014 年年度报告87同日，公司召开第八届董事会第一次会议，选举了公司董事长、副董事长，并聘任了总裁、副总裁、财务总监、合规总监、董事会秘书等高级管理人员；公司召开第八届监事会第一次会议，选举了公司监事长。2.上表中公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为报告期内实际发放的金额，不含 2014 年度绩效年薪。3.公司董事

271、高福波、邱荣生自 2014 年 5 月起不在公司领取董事津贴；公司原独立董事谢安山不在公司领取董事津贴。公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因杨树财董事长被选举2014 年 04 月 16 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举杨树财先生为公司第八届董事会非独立董事；公司第八届董事会 2014 年第四次临时会议选举杨树财先生担任公司第八届董事会董事长。崔伟副董事长被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举崔伟先生为公司第八届董事会非独立董事；公司第八届董事会

272、第一次会议选举崔伟先生担任公司第八届董事会副董事长。宋尚龙董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举宋尚龙先生担任公司第八届董事会非独立董事。孙晓峰董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举孙晓峰先生担任公司第八届董事会非独立董事。李廷亮董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举李廷亮先生担任公司第八届董事会非独立董事。刘树森董事被选举2014 年 05 月 06 日公司 2014 年第三次临时股东大会选举刘树森先生担任公司第八届董事会非独立董事。高福波董事被选举2014 年

273、 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举高福波先生担任公司第八届董事会非独立董事。邱荣生董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举邱荣生先生担任公司第八届董事会非独立董事。王国刚独立董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举王国刚先生担任公司第八届董事会独立董事。姚景源独立董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举姚景源先生担任公司第八届董事会独立董事。宋白独立董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举宋白女士担任公

274、司第八届董事会独立董事。贺强独立董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举贺强先生担任公司第八届董事会独立董事。龙虹独立董事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举龙虹女士担任公司第八届董事会独立董事。唐志萍监事长被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举唐志萍女士担任公司第八届监事会非职工监事；公司第八届监事会第一次会议选举唐志萍女士担任公司第八届监事会监事长。王化民监事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举王化民先生担任公司第八届监事会非

275、职工监事。田奎武监事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举田奎武先生担任公司第八届监事会非职工监事。2014 年年度报告88秦音监事被选举2014 年 05 月 06 日公司 2014 年第三次临时股东大会选举秦音女士担任公司第八届监事会非职工监事。滕旭旺监事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举滕旭旺先生担任公司第八届监事会非职工监事。何建芬监事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举何建芬女士担任公司第八届监事会非职工监事。綦韬职工监事被选举2014 年 01 月 20 日

276、公司第一届员工代表大会 2013 年第 5 次会议选举綦韬先生为公司第八届监事会职工监事。李雪飞职工监事被选举2014 年 01 月 20 日公司第一届员工代表大会 2013 年第 5 次会议选举李雪飞先生为公司第八届监事会职工监事。田树春职工监事被选举2014 年 01 月 20 日公司第一届员工代表大会 2013 年第 5 次会议选举田树春先生为公司第八届监事会职工监事。杨树财总裁聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任杨树财先生担任公司总裁。张兴志副总裁聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任张兴志先生担任公司副总裁。何俊岩副总裁聘任2

277、014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任何俊岩先生担任公司副总裁。郭来生副总裁聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任郭来生先生担任公司副总裁。王安民副总裁聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任王安民先生担任公司副总裁。庞飒副总裁聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任庞飒先生担任公司副总裁。王天文财务总监聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任王天文先生担任公司财务总监。李春合规总监聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任李春女士担任公司合规

278、总监。徐冰董事会秘书聘任2014 年 01 月 20 日公司第八届董事会第一次会议聘任徐冰先生担任公司董事会秘书。矫正中董事长被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举矫正中先生为公司第八届董事会非独立董事；公司第八届董事会第一次会议选举矫正中先生担任公司第八届董事会董事长。矫正中董事长离任2014 年 04 月 16 日公司原董事长矫正中先生因工作安排原因，申请辞去公司第八届董事会董事长职务；公司于 2014 年4 月 16 日召开第八届董事会 2014 年第四次临时会议审议通过。李恒发独立董事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月

279、 20 日，公司第七届董事会独立董事李恒发先生任期满离任。曹和平独立董事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届董事会独立董事曹和平先生任期满离任。谢安山独立董事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届董事会独立董事谢安山先生任期满离任。石少侠独立董事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届董事会独立董事石少侠先生任期满离任。刘树森监事被选举2014 年 01 月 20 日公司 2014 年第一次临时股东大会选举刘树森担任公司第八届监事会非职工监事。刘树森监事离任

280、2014 年 04 月 15 日公司原监事刘树森先生因工作变动原因，于 2014年 4 月 15 日辞去公司第八届监事会监事职务。高宝祥监事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届监事会监事高宝祥先生任期满离任。来忠信职工监事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届监事会职工监事来忠信先生任期满离任。梁化军职工监事任期满离任2014 年 01 月 20 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届监事会职工监事梁化军先生任期满离任。2014 年年度报告89丁大力职工监事任期满离任2014 年 01 月 20

281、 日2014 年 1 月 20 日，公司第七届监事会职工监事丁大力先生任期满离任。报告期内，公司董事会、监事会进行了换届。2014 年 1 月 20 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于选举公司第八届董事会成员的议案和关于选举公司第八届监事会非职工监事的议案，选举产生公司第八届董事会和第八届监事会。具体情况详见公司于 2014 年 1 月 21 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司2014 年第一次临时股东大会决议公告（2014-005）。2014 年 4 月 16 日，公司召开第八届董事会 2014 年第四次临时会议，董事会同意矫正中先生辞去公司董事、董事长及相关职

282、务，并选举杨树财先生为公司董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。2014 年 5 月 6 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会，选举刘树森先生为公司第八届董事会董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止；选举秦音女士为公司第八届监事会监事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第八届监事会届满之日止。2014 年 1 月 20 日，公司召开第八届董事会第一次会议，聘任了公司总裁、副总裁、财务总监、合规总监、董事会秘书等高级管理人员。上述高级管理人员任期为三年，自本次董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。具体情况详见公司于 2014 年

283、1 月 21 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司第八届董事会第一次会议决议公告（2014-006）。五、董事会下设各类专门委员会构成情况根据公司章程，公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略决策管理委员会、提名与薪酬委员会、审计委员会、风险控制委员会。截至 2014 年 12 月 31 日，公司董事会各专门委员会成员情况如下：（1）战略决策管理委员会：杨树财（主任委员）、崔伟、宋尚龙、高福波、刘树森2014 年年度报告90（2）提名与薪酬委员会：姚景源（主任委员）、贺强、孙晓峰（3）审计委员会：王国刚（主任委员）、龙虹、邱荣生（4）风险控制委员会：宋白（主任委员）、贺强、龙虹六、报告

284、期核心技术团队或关键技术人员变动情况公司中层以上管理人员 180 人，2014 年离职 7 人，核心团队人员变动较小，对公司经营不产生重大影响。七、公司员工情况（一）员工基本情况截至 2014 年 12 月 31 日，母公司共有员工 2,379 人，其中：在岗员工 2,379 人；公司主要子公司东证融通、东证融达、渤海期货、东方基金共有员工 322 人。母公司在职员工具体构成情况如下表：项目名称人数占比专业结构职能部门2329.75%证券自营业务160.67%证券承销与保荐业务1948.15%证券经纪业务1,60867.59%固定收益业务301.26%证券资产管理业务512.14%证券研究咨询

285、业务461.93%行政人员1205.04%财务人员823.45%合计2,379100.00%学历构成博士291.22%硕士45919.29%本科1,34356.45%大专及以下54823.03%合计2,379100.00%年龄分布25 岁以下1104.62%26 岁至 35 岁1,31055.07%36 岁至 45 岁74431.27%46 岁至 50 岁1084.54%51 岁以上1074.50%合计2,379100.00%公司员工专业构成图2014 年年度报告91公司员工学历构成图（二）员工薪酬政策为提高员工工作积极性，发挥薪酬绩效的激励作用，根据证券行业发展趋势，结合公司实际情况，公司积

286、极探索员工收入分配机制，建立了“对外具有竞争性，对内具有公平性”的员工薪酬体系。（三）员工保险情况公司按照中华人民共和国劳动法及其他有关规定，为员工均办理了职工养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险，并缴纳住房公积金。（四）员工培训计划2014 年公司以发展战略为导向，围绕公司运营计划和业务发展目标要求，注重实效，大力开展培训工作。按照分层、分级、分类的培训原则，细化培训目标，深化学习内容，密切联系工作，创新培训形式，有效开展了公司各项培训工作。2015 年，公司将继续紧紧围绕公司发展战略和业务创新要求，以创新培训为主体，建立与业务发展相适应的员工素质提高机2014 年年度报告92制

287、，多举措提升员工综合素质和业务创新服务能力。（五）劳务外包情况公司不存在劳务外包情况。八、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况截至报告期末，在正式运营的 85 家证券营业部中，公司已有 80 家证券营业部获得当地证监局的批准，取得实施证券经纪人制度的资格，经纪人共计 689 名，并已全部取得了证券经纪业务营销资格。经纪人直接隶属于公司证券营业部，可通过公司网站、客户服务统一电话等方式查询经纪人的执业信息等资料。营业部负责人作为第一管理责任人，全面具体负责本营业部的经纪人管理工作，并接受公司总部的管理、协调和监督、检查。另外，公司还建立经纪人风险监控系统，实现经纪人日常风险监控、评估及预警机

288、制，有效控制经纪人风险。证券营业部还定期通过面谈、电话、信函或者其他方式对经纪人招揽和服务的客户进行回访，了解经纪人的执业合规情况。根据中国证监会证券经纪人管理暂行规定（20092 号）的要求，公司经纪人在约定的委托合同的代理权限、代理期间、执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等活动，并遵守法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德，自觉接受公司的管理，履行委托合同约定的义务，同时向客户充分提示证券投资的风险，未出现客户投诉情况。2014 年年度报告93第九节公司治理一、公司治理的基本状况（一）公司治理的基本状况公司始终致力于建立健全专业化、规范化、透明化的公司治理结构

289、，按照公司法、证券法、证券公司治理准则、上市公司治理准则等法律法规的要求制定了公司章程、三会议事规则及经理层工作规则，形成了股东大会、董事会、监事会、经理层相互分离、相互制衡、相互配合的公司治理结构和运作机制，建立了完备的合规管理、风险管理和内部控制体系。公司法人治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。报告期内，公司不断提高组织运作效率、提升法人治理水平，根据中国证监会关于进一步推进证券经营机构创新发展的意见（证监发201437 号） 、中国证券业协会证券公司全面风险管理规范（中证协发201436 号）等文件的精神，同时结合公司创新发展的需要，经第八届董事会 2015 年第一次临时会

290、议审议通过，公司对组织架构进行了调整：新设风险管理总部，全面负责公司风险管理工作；新设资金运营部，全面负责公司资金的集中筹集、管理、调拨与运用；新设网络金融部，负责推进金融互联网业务发展。自上市以来，公司一直高度重视维护和提升良好的市场形象，严格按照深圳证券交易所股票上市规则、 上市公司公平信息披露指引等有关规则、规范性文件的要求，本着公开、公平、公正的原则，认真、及时履行公司信息披露义务。公司安排专人接听投资者的电话咨询，在公司网站建立了投资者关系管理专栏，实现了公司与投资者之间的双向沟通、良性互动，使投资者充分享有知情权，增进投资者对公司的了解，增强公司运作的透明度。公司高度重视内控管理体

291、系和规章制度建设，建立并完善了以基本制度、管理办法、工作细则组成的三级制度管理体系，并严格落实执行各项规章制度。2014 年，行业监管部门大力推动证券行业创新发展、加快推进行业监管转型，新发布实施了一批规章制度，同时对现2014 年年度报告94行规章制度进行了大规模修订和废止。公司按照法律法规和监管要求，结合公司实际情况，进一步修订和完善公司各项管理制度，截至报告期末，共新发布制度 61 个，其中基本制度 3个，管理办法 12 个，实施细则 46 个；共修订制度 75 个，其中基本制度 3 个，管理办法 12个，实施细则 60 个。2014 年，公司提交股东大会、董事会审议批准新建或修订的基本

292、制度情况如下：1.制定东北证券股份有限公司董事、监事薪酬与考核管理制度为规范公司董事、监事薪酬管理，建立有效的董事、监事考核、激励与约束机制，公司起草了东北证券股份有限公司董事、监事薪酬与考核管理制度。该制度于 2014 年 1 月 20日经公司 2014 年第一次临时股东大会审议批准并正式生效。2.制定东北证券股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理制度为规范公司高级管理人员薪酬绩效管理，建立有效的高管人员考核、激励与约束机制，按照监管要求，公司起草了东北证券股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理制度。该制度于 2014 年 1 月 3 日经第七届董事会 2014 年第一次临时会议审议通过并正

293、式实施。3.制定东北证券股份有限公司社会责任制度根据公司法、证券法、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、企业内部控制应用指引第 4 号社会责任、公司章程等相关规定，结合公司经营发展的实际情况，公司制定了东北证券股份有限公司社会责任制度。该制度于 2014 年 6 月 6 日经第八届董事会 2014 年第五次临时会议审议通过并正式实施。4. 修订东北证券股份有限公司章程经公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过，公司对章程第六条注册资本及第二十一条公司股份总数进行了修改并向中国证监会吉林监管局进行了章程变更报备。具体变更内容详见公司于 2014 年 5 月 7 日在巨潮资讯网（）披露的东

294、北证券股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会决议公告（2014-035）。2014 年年度报告95经公司 2013 年度股东大会审议通过，经中国证监会吉林监管局关于核准东北证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批复（吉证监许字201417 号）核准，公司对章程第四十七条、第四十八条和第一百三十条进行了修改，调整了公司担保的范围和审批程序。具体变更内容详见公司于 2014 年 5 月 17 日在巨潮资讯网（）披露的关于变更公司章程重要条款获批的公告（2014-037）。5. 修订东北证券股份有限公司投资、担保、融资管理制度为支持公司直投子公司等全资子公司、控股子公司业务发展，拓展其融资渠道

295、，根据中国证券业协会证券公司直接投资业务规范（2014 年修订），同时结合公司经营发展的实际情况，公司于 2014 年 4 月 3 日召开的 2013 年度股东大会，对公司投资、担保、融资管理制度进行了全面修订和完善。根据公司业务开展的实际情况，公司于 2014 年 6 月 6 日召开第八届董事会 2014 年第五次临时会议，对公司投资、担保、融资管理制度中第三十七条担保方式条款进行了修订，区分全资子公司和其他控股子公司, 公司可以为全资子公司提供保证、抵押或质押的担保，可以为其他控股子公司提供一般责任保证。6. 修订东北证券股份有限公司风险管理制度根据中国证券业协会发布的证券公司全面风险管理

296、规范、证券公司流动性风险管理指引，以及吉林证监局要求落实上述两个文件的规定，公司于 2014 年 6 月 6 日召开第八届董事会 2014 年第五次临时会议，对东北证券股份有限公司风险管理制度进行了全面修订和完善，修订后的制度更名为东北证券股份有限公司全面风险管理制度。（二）公司内幕信息知情人登记管理制度的制定和实施情况2011 年，公司对内幕信息知情人登记管理制度进行了修订。根据该制度，公司董事会秘书负责组织实施内幕信息知情人的登记备案工作，证券部负责公司内幕信息的监督、管理、登记、披露及备案的日常工作。2014 年年度报告96报告期内，公司定期报告披露前，公司的主要股东、董事、监事、高级管

297、理人员及年审会计师等内幕信息知情人积极配合公司完成内幕信息知情人登记工作，并在定期报告披露的同时向深圳证券交易所报送内幕信息知情人登记档案。在公司日常经营过程中，如有涉及公司经营、财务或者对公司证券交易价格有重大影响，尚未正式对外披露的信息，公司董事会秘书负责如实、完整登记内幕信息在公开前的编制、传递、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人员名单，以及知情人员知悉内幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。此外，按照中国证监会关于加强上市证券公司监管的规定(2010 年修订)，公司每月以临时公告的形式公开披露公司月度经营情况公告，缩短财务信息处在非公开披露状态的时间，有效防范内

298、幕信息知情人进行内幕交易。公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在敏感期内买卖公司股票的情况进行了自查，公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况（一）本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称会议决议情况披露日期披露索引2013 年度股东大会2014 年4 月 3 日公司 2013 年度董事会工作报告、公司 2013年度监事会工作报告、公司 2013 年度财务决算报告、公司 2013 年度利润分配议案、公司 2013 年年度报告及其摘要、关于募集资金2013 年度存放

299、与使用情况的专项报告、关于聘任公司 2014 年度审计机构的议案、修改的议案、修改的议案、公司 2013 年度董事薪酬及考核情况专项说明、公司 2013 年度监事薪酬及考核情况专项说明、公司 2013 年度高级管理人员薪酬及绩效考核情况专项说明所有议案均获得出席会议的股东所持有效表决权股数的 99.99%以上通过2014 年4 月 4 日（二）本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称会议决议情况披露日期披露索引2014 年第一次临时股东大会2014 年1 月 20 日关于选举公司第八届董事会成员的议案、关于选举公司第八届监事会非职工监事的议案、东北证券股份有限公司董事、监事薪酬与考

300、核管理制度的议案所有议案均获得出席会议的股东所持有效表决权股数的 100%通过2014 年1 月 21 日2014 年年度报告972014 年第二次临时股东大会2014 年2 月 13 日关于公司发行短期融资券的议案所有议案均获得出席会议的股东所持有效表决权股数的 100%通过2014 年2 月 14 日2014 年第三次临时股东大会2014 年5 月 6 日关于选举刘树森先生为公司第八届董事会董事的议案、修改的议案、关于选举秦音女士为公司第八届监事会监事的议案所有议案均获得出席会议的股东所持有效表决权股数的 100%通过2014 年5 月 7 日2014 年第四次临时股东大会2014 年10

301、 月 23 日关于公司发行次级债券的议案所有议案均获得出席会议的股东所持有效表决权股数的 99.9%以上通过2014 年 10月 24 日2014 年第五次临时股东大会2014 年12 月 1 日关于发行证券公司短期公司债券的议案、设立资产管理子公司并变更公司经营范围的议案所有议案均获得出席会议的股东所持有效表决权股数的 99.9%以上通过2014 年 12月 2 日（三）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用三、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况（一）本报告期董事会会议情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引第七届董事会2014 年第一次临时会议

302、2014 年1 月 3 日关于选举公司第八届董事会成员的议案、的议案、的议案、提议召开公司 2014 年第一次临时股东大会的议案所有议案均通过表决2014 年1 月 4 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会第一次会议2014 年1 月 20 日关于选举公司董事长的议案、关于选举公司副董事长的议案、关于选举公司董事会战略决策管理委员会委员的议案、关于选举公司董事会提名与薪酬委员会委员的议案、关于选举公司董事会审计委员会委员的议案、关于选举公司董事会风险控制委员会委员的议案、关于聘任公司总裁的议案、关于聘任公司副总裁的议案、关于聘任公司财务

303、总监的议案、关于聘任公司合规总监的议案、关于聘任公司董事会秘书的议案、关于聘任公司证券事务代表的议案所有议案均通过表决2014 年1 月 21 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第一次临时会议2014 年1 月 27 日关于发起设立东北证券固定收益融通宝 6 号集合资产管理计划的议案、关于变更可供出售金融资产计提减值条件的议案、关于公司发行短期融资券的议案、关于提议召开公司 2014 年第二次临时股东大会的议案所有议案均通过表决2014 年1 月 28 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯

304、网（）上披露第八届董事会第二次会议2014 年3 月 12 日公司 2013 年度董事会工作报告、公司 2013 年度经理层工作报告、公司 2013 年度财务决算报告、公司 2013 年度利润分配预案、公司 2013 年年度报告及其摘要、公司 2013 年度合规管理工作报告、公司 2013 年度内部控制评价报告、公司所有议案均通过表决2014 年3 月 14 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露2014 年年度报告982013 年度社会责任报告、关于募集资金 2013 年度存放与使用情况的专项报告、公司 2013 年度董事会战略决策管理委员会工作报

305、告、公司 2013 年度董事会提名与薪酬委员会工作报告、公司 2013 年度董事会审计委员会工作报告、公司 2013 年度董事会风险控制委员会工作报告、关于公司与银华基金 2013 年关联交易及预计 2014 年关联交易的议案、关于确定公司 2014 年证券自营业务规模及风险限额的议案、关于聘任公司 2014 年度审计机构的议案、关于提高资金拆借额度的议案、关于会计政策变更的议案、修改的议案、修改的议案、公司 2013 年度董事薪酬及考核情况专项说明、公司 2013 年度高级管理人员薪酬及绩效考核情况专项说明、关于提议召开公司 2013 年度股东大会的议案、公司 2013 年度独立董事述职报告

306、第八届董事会2014 年第二次临时会议2014 年3 月 31 日关于发起设立东北证券固定收益融通宝 7 号集合资产管理计划的议案所有议案均通过表决2014 年4 月 2 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第三次临时会议2014 年4 月 8 日设立战略规划部的议案、设立衍生品经纪业务部的议案所有议案均通过表决2014 年4 月 9 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第四次临时会议2014 年4 月 16 日关于矫正中先生辞去公司董事、董事长及相关职务

307、的议案、关于选举公司董事长的议案、提请股东大会选举刘树森先生为公司第八届董事会董事的议 案、 修改 的 议案、关于提议召开公司 2014 年第三次临时股东大会的议案所有议案均通过表决2014 年4 月 17 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会第三次会议2014 年4 月 22 日公司 2014 年第一季度报告所有议案均通过表决-本次董事会决议仅含审议本次季报一项议案且无投反对票或弃权票情形，根据规定免于公告第八届董事会2014 年第五次临时会议2014 年6 月 6 日关于增补公司董事会战略决策管理委员会委员的议案、关于修订公司风险管

308、理制度的议案、关于制定公司社会责任制度的议案、关于修订公司投资、担保、融资管理制度的议案所有议案均通过表决2014 年6 月 7 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第六次临时会议2014 年6 月 20 日关于公司为直投子公司东证融通提供担保的议案所有议案均通过表决2014年 6 月 24 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会第四次会议2014 年8 月 20 日公司 2014 年半年度报告及摘要、公司 2014 年中期合规报告所有议案均通过表决2014 年8 月

309、21 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第七次临时会议2014 年9 月 30 日关于公司发行次级债券的议案、关于调整融资融券业务总规模的议案、关于提议召开公司 2014年第四次临时股东大会的议案所有议案均通过表决2014 年10 月 8 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）2014 年年度报告99上披露第八届董事会第五次会议2014 年10 月 27 日公司 2014 年第三季度报告、关于会计政策变更的议案所有议案均通过表决2014 年10 月 29 日公司在中国证券报、证券时报、

310、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第八次临时会议2014 年11 月 14 日关于发行证券公司短期公司债券的议案（逐项表决）、设立资产管理子公司并变更公司经营范围的议案、关于提议召开公司 2014 年第五次临时股东大会的议案所有议案均通过表决2014 年11 月 15 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第九次临时会议2014 年12 月 18 日关于东北证券股份有限公司 2015-2017 年三年资本补充规划的议案所有议案均通过表决2014 年12 月 19 日公司在中国证券报、证

311、券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届董事会2014 年第十次临时会议2014 年12 月 30 日关于公司实施债务融资及授权的议案、关于提议召开公司2015年第一次临时股东大会的议案所有议案均通过表决2014 年12 月 31 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露（二）本报告期监事会会议情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引第七届监事会2014 年第一次临时会议2014 年1 月 3 日关于选举公司第八届监事会非职工监事的议案的议案所有议案均通过表决2014 年1 月 4 日公司在中国证券报、证券时报

312、、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届监事会第一次会议2014 年1 月 20 日关于选举公司监事长的议案所有议案均通过表决2014 年1 月 21 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届监事会第二次会议2014 年3 月 12 日公司 2013 年度监事会工作报告、公司 2013 年年度报告及其摘要、公司 2013 年内部控制评价报告、关于会计政策变更的议案、公司 2013 年度监事薪酬及考核情况专项说明所有议案均通过表决2014 年3 月 14 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（

313、）上披露第八届监事会2014 年第一次临时会议2014 年4 月 16 日提请股东大会选举秦音女士为公司第八届监事会监事的议案所有议案均通过表决2014 年4 月 17 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露第八届监事会第三次会议2014 年4 月 22 日公司 2014 年第一季度报告所有议案均通过表决-本次监事会决议仅含审议本次季报一项议案且无投反对票或弃权票情形，根据规定免于公告第八届监事会第四次会议2014 年8 月 20 日公司 2014 年半年度报告及摘要所有议案均通过表决-本次监事会决议仅含审议本次半年报一项议案且无投反对票或弃权票情形

314、，根据规定免于公告第八届监事会第五次会议2014 年10 月 27 日公司 2014 年第三季度报告、关于会计政策变更的议案所有议案均通过表决2014 年10 月 28 日公司在中国证券报、证券时报、上海证券报、证2014 年年度报告100券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露四、 报告期内董事履行职责的情况（一） 董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名出席董事会情况职务本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议投票表决情况杨树财董事长1661000否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。崔伟副董

315、事长1651010否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。宋尚龙董事164750否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。孙晓峰董事1651010否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。刘树森董事82600否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。李廷亮董事1631030是同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。高福波董事161960是同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；

316、无弃权票。邱荣生董事1631030否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。王国刚独立董事1641020否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。姚景源独立董事1541010否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。宋白独立董事1541010否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。贺强独立董事1551000否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。龙虹独立董事1541010否同 意 全 部 应 参 加 表

317、 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。矫正中原董事长（已离任）63300否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。李恒发原独立董事（已离任）11000否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。曹和平原 独 立 董 事（已离任）11000否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。谢安山原 独 立 董 事（已离任）11000否同 意 全 部 应 参 加 表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。石少侠原 独 立 董 事（已离任）11000否同 意 全 部 应 参 加

318、表 决 的 董 事 会 议案；无反对票；无弃权票。独立董事列席股东大会次数6（二） 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。（三） 独立董事履行职责的其他说明公司建立了独立董事工作规则、独立董事年报工作规程等独立董事工作制度，2014 年年度报告101公司独立董事本着对股东负责的精神和独立、客观、公正的原则，独立履行职责，不受公司主要股东以及其他与公司存在利害关系的单位和个人影响。公司独立董事能够遵守法律、法规及公司章程的有关规定，充分发挥独立董事作用，维护公司及股东、特别是广大中小股东的合法权益，推进了公司治理的进一步完善，有效地促进了公司规范运作。报

319、告期内，公司独立董事独立履行职责，充分发挥专业优势，勤勉尽责，在深入了解公司经营情况的基础上，对公司经营决策和重大事项等方面提出了很多宝贵的意见和建议。对公司年度报告、会计变更、聘任审计机构、募集资金使用情况、关联交易事项、公司与关联方资金往来及其对外担保情况、董事和高级管理人员任职资格、公司董事和高级管理人员薪酬制度及实施情况等事项出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机制、促进公司合规风险体系的完善及风险控制能力的提升、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。2014 年，公司独立董事积极参与各次董事会。公司独立董事履职期间，有足够的时间和精力履行职责；会前独立董事均认真审阅了会

320、议材料，并在会上充分发表了专业、独立的意见；作出独立判断时，不受公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位、个人的影响。公司独立董事履职具体情况详见与本报告同日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司独立董事 2014 年度述职报告。（四）对股东大会决议的执行情况1. 2014 年 1 月 20 日，公司召开 2014 年第一次临时股东大会，审议通过了关于选举公司第八届董事会成员的议案、关于选举公司第八届监事会非职工监事的议案、东北证券股份有限公司董事、监事薪酬与考核管理制度的议案。根据股东大会决议，公司第八届董事会成员、第八届监事会非职工监事已正式任职；东北证券股份有限公司董事、监事薪酬与

321、考核管理制度已正式生效。2. 2014 年 2 月 13 日，公司召开 2014 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司发行短期融资券的议案。根据股东大会决议，公司向中国证监会和中国人民银行报送了发2014 年年度报告102行短期融资券的申请材料，并于 2014 年 3 月 14 日和 2014 年 5 月 19 日分别收到中国证监会机构监管部关于东北证券股份有限公司申请发行短期融资券的监管意见函（机构部部函2014240 号）和中国人民银行关于东北证券股份有限公司发行短期融资券的通知（银发2014141 号）。报告期内，公司共发行了四期短期融资券，具体情况详见公司在巨潮资讯网（）披露的东北

322、证券股份有限公司关于公司 2014 年第一期短期融资券发行结果的公告（2014-013）、东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第二期短期融资券发行结果的公告（2014-039）、东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第三期短期融资券发行结果的公告（2014-050）和东北证券股份有限公司关于公司 2014 年第四期短期融资券发行结果的公告（2014-070）。3. 2014 年 4 月 3 日，公司召开 2013 年度股东大会，审议通过了公司 2013 年度董事会工作报告、公司 2013 年度监事会工作报告、公司 2013 年度财务决算报告、公司 2013 年度利润分配议案、公司 2

323、013 年年度报告及其摘要、关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告、关于聘任公司 2014 年度审计机构的议案、修改的议案、修改的议案、公司 2013 年度董事薪酬及考核情况专项说明、公司 2013 年度监事薪酬及考核情况专项说明、公司2013 年度高级管理人员薪酬及绩效考核情况专项说明。根据股东大会决议，公司于 2014年 4 月 16 日实施完毕 2013 年度利润分配工作；公司在获得吉林证监局核准后对公司章程第四十七条、第四十八条、第一百三十条关于公司担保的条款进行了修改，并办理完成工商变更登记手续；修订了公司投资、担保、融资管理制度；聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公

324、司 2014 年度审计机构。4. 2014 年 5 月 6 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会，审议通过了关于选举刘树森先生为公司第八届董事会董事的议案、修改的议案和关于选举秦音女士为公司第八届监事会监事的议案。根据股东大会决议，刘树森先生已任职公司第八届2014 年年度报告103董事会董事；秦音女士已任职公司第八届监事会监事；公司将公司章程第六条注册资本修改为人民币 1,957,166,032 元，第二十一条公司股份总数修改为 1,957,166,032 股，并办理完成工商变更登记手续。5. 2014 年 10 月 23 日，公司召开 2014 年第四次临时股东大会，审议通过了关于

325、公司发行次级债券的议案。根据股东大会决议，公司于 2014 年 11 月 24 日发行 20 亿元次级债券，并于 2014 年 11 月 28 日取得中国证监会吉林监管局出具的备案回执。本期次级债券于2014 年 12 月 25 日开始在深圳证券交易所综合协议交易平台提供转让。6.2014 年 12 月 1 日，公司召开 2014 年第五次临时股东大会，审议通过了关于发行证券公司短期公司债券的议案和设立资产管理子公司并变更公司经营范围的议案。根据股东大会决议，公司向深圳证券交易所报送了发行短期公司债券的备案材料，并于 2014 年12 月 10 日收到深圳证券交易所关于接受东北证券股份有限公司

326、 2014 年证券公司短期公司债券发行备案的通知书（深证上2014463 号）。公司 2015 年第一期证券公司短期公司债券已于 2015 年 1 月 21 日发行完毕，发行规模为人民币 20 亿元；公司已向中国证监会报送设立资产管理子公司的申请材料。五、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）战略决策管理委员会履职情况1.对外投资事项的审议情况2014 年 11 月 12 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司设立资产管理子公司事项，认为公司设立资产管理子公司有助于申请公募业务资格，发行公募基金产品；有助于形成更适合资产管理业务发展的管理制度和运作机制，提高业务开展效率和市场应变

327、能力，提升金融创新、产品开发和投资管理能力。董事会战略决策管理委员会同意设立资产管理子公司并将该事项提交董事会审核。2.重大融资事项的审议情况2014 年年度报告104（1）审议发行短期融资券情况2014 年 1 月 24 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司拟发行短期融资券的事项，认为发行短期融资券有利于公司拓展融资渠道，稳定资金来源，有利于公司在银行间市场树立业务品牌。董事会战略决策管理委员会同意公司发行短期融资券并将该事项提交董事会审议。（2）审议发行次级债券情况2014 年 9 月 25 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司拟发行次级债券的相关方案，认为发行次级债券符合公司

328、实际情况，有利于提高公司净资本水平，扩大业务规模，提升公司综合竞争力。董事会战略决策管理委员会同意公司发行次级债券相关方案并将该事项提交董事会审议。（3）审议发行短期公司债券情况2014 年 11 月 12 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司拟发行短期公司债券的相关方案，认为发行短期公司债券符合公司实际情况，有利于扩大公司业务规模，提升流动性管理能力，增强公司综合竞争力。董事会战略决策管理委员会同意公司发行短期公司债券相关方案并将该事项提交董事会审议。（4）审议公司实施债务融资及授权情况2014 年 12 月 25 日，公司董事会战略决策管理委员会审阅了公司拟实施债务融资及授权的相关方

329、案，认为实施债务融资有利于拓宽融资渠道、进一步扩大公司业务规模、提升公司流动性管理能力及盈利能力，增强公司综合竞争力。审议通过关于公司实施债务融资及授权的议案并同意将该议案提交公司董事会审议。（二）提名与薪酬委员会履行职责情况1.对公司董事、监事和高级管理人员薪酬及披露情况的审核意见2014 年年度报告105第八届董事会提名与薪酬委员会在审阅公司账务、年度报告等文件的基础上，对公司2013 年度报告中所披露的公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，并发表如下审核意见：公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合相关规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准符合公司审议通过的薪酬体系规定；公

330、司 2013 年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬真实、准确。2.对年审会计师事务所资格的审查第八届董事会提名与薪酬委员会对年审会计师事务所资格进行了审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券审计资格，在审计过程中能够保持独立性、专业胜任能力和应有的关注，在对公司 2013 年度财务报告和内部控制进行审计过程中认真履行职责，独立、客观、公正地完成了审计工作，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014年度审计机构。3.对公司刘树森董事任职资格的审核意见第八届董事会提名与薪酬委员会对公司刘树森董事任职资格进行了审核，并发表如下审核意见：刘树森先生符合公司

331、法、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法以及公司章程中规定的董事任职资格，同意刘树森先生为公司第八届董事会候选人。4. 对公司高级管理人员任职资格的审核意见第八届董事会提名与薪酬委员会对公司高级管理人员任职资格进行了审核，并发表如下审核意见：公司高级管理人员候选人符合公司法、证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法等法律、法规和公司章程规定的任职条件，并已经取得了中国证监会认可2014 年年度报告106的证券公司高级管理人员任职资格，未被证监会确定为市场禁入者，亦没有禁入尚未解除的情况。故同意聘任杨树财先生为公司总裁，聘任张兴志先生

332、、何俊岩先生、郭来生先生、王安民先生、庞飒先生为公司副总裁，聘任王天文先生为公司财务总监，聘任李春女士为公司合规总监，聘任徐冰先生为公司董事会秘书。（三）审计委员会履职情况1.与会计师事务所的沟通情况2014 年 2 月 28 日，第八届董事会审计委员会与 2013 年度年审注册会计师进行了审后沟通，审计委员会听取了注册会计师在审计过程中注意的重要事项和初步审计意见，在重要问题上与注册会计师不存在争议，并签署了与治理层（审计委员会）的沟通函（审后）。2014 年 12 月 29 日，第八届董事会审计委员会与 2014 年度审注册会计师进行了审前沟通，协商确定了年度审计工作时间及工作安排，阅读了

333、 2014 年度总体审计策略等资料，审计委员会与年审注册会计师在重要问题上不存在争议，并签署了与治理层（审计委员会）的沟通函（审前）。2.对会计师事务所审计工作的督促情况第八届董事会审计委员会对 2013 年审计工作进展和年审注册会计师关注的问题与年审项目负责人进行了沟通，督促年审注册会计师在保证审计工作质量的前提下，按照约定时间提交审计报告，保证年度审计和年度报告披露工作按时完成。3.对公司 2013 年度审计报告的审议意见第八届董事会审计委员会对立信会计师事务所从事公司 2013 年度审计工作进行审核并签署了关于立信会计师事务所从事公司 2013 年度审计工作的总结报告及续聘意见，认为立信

334、会计师事务所执行了恰当的审计程序，发表审计意见获取了充分、适当的审计证据，独立、客观、公正地完成了审计工作，提议续聘立信会计师事务所为公司 2014 年度审计机构。4.对公司财务报告的审议意见2014 年年度报告107第八届董事会审计委员会审阅了公司 2013 年财务决算报告，认为公司按照企业会计准则和会计制度的相关规定编制了 2013 年财务报告，公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经营成果，同意将公司 2013 年度财务决算报告提交董事会审议。5.对公司 2013 年度内部控制评价报告的审阅情况第八届董事会审计委员会认真审阅了公司 2014 年度内部控制评价报告，认为该报告的

335、内容和形式符合相关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了公司内部控制状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，客观地评价了公司内部控制的有效性。公司内部控制评价报告对公司内部控制的整体评价是全面、客观和真实的。6.对公司 2014 年度内部控制评价工作方案的审阅情况第八届董事会审计委员会认真审阅了东北证券股份有限公司 2014 年度内部控制评价工作方案，评估了公司内部控制制度的适当性，督促指导公司完成内部控制的自我评价工作，积极推动公司内部控制制度建设的进程。（四）风险控制委员会履职情况1.2014 年 3 月 3 日，风险控制委员会审阅了公司 2013 年度合规管理工作报告，认为

336、该报告内容真实、准确、完整，客观、全面地反映了公司 2013 年的合规工作情况，符合监管要求，同意将公司 2013 年度合规管理工作报告提交给公司董事会审议的决议。2. 2014 年 3 月 12 日，风险控制委员会审阅了公司 2013 年度合规管理有效性评估报告，全体委员对该报告均无异议。3.2014 年 5 月 6 日，风险控制委员会审阅了公司 2014 年一季度风险评估报告，对该报告的内容整体上给予了肯定，同时也对公司防范风险工作提出了建议。4. 2014 年 8 月 9 日，风险控制委员会审阅了公司 2014 年中期合规报告，认为该报告内容真实、准确、完整，客观而全面地反映了公司 20

337、14 年上半年合规工作情况，符合监管要求，同意将公司 2014 年中期合规报告提交给公司董事会审议。2014 年年度报告1085. 2014 年 8 月 20 日，风险控制委员会审阅了公司 2014 年上半年风险评估报告及公司 2014 年度综合压力测试方案。对以上报告均无异议，对公司综合压力测试方案提出了建设性的意见。6. 2014 年 11 月 14 日，风险控制委员会审阅了公司 2014 年三季度风险评估报告，全体委员对该报告均给予了充分肯定，认为报告中数据准确、内容详实、方法适当，反映了公司处于总体风险可控，运行比较稳健的状态。六、监事会工作情况2014 年，公司监事会严格遵守公司法、

338、证券法等法律法规以及公司章程、监事会议事规则等有关制度，依法履行监督职责，深入开展监督检查工作，监督董事会对股东大会决议的执行情况，并定期对公司日常经营和财务状况进行检查，切实维护公司利益和广大股东权益，保证了公司的规范运作。（一）监事参加监事会会议情况姓名职务本报告期应参加监事会次数亲自出席监事会次数委托出席监事会次数缺席监事会次数投票表决情况唐志萍监事长7700同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。王化民监事7340同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。田奎武监事6600同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。秦音监事2200同意全部应参加表决的监事

339、会议案；无反对票；无弃权票。滕旭旺监事7520同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。何建芬监事7520同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。李雪飞职工监事6510同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。綦韬职工监事6600同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。田树春职工监事6600同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。刘树森原监事3210同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。来忠信原职工监事1100同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。梁化军原职工监事1100同意全部应参加表决的监事会议案；2014

340、 年年度报告109无反对票；无弃权票。丁大力原职工监事1100同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。（二）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险监事会对报告期内的监督事项无异议。七、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况（一）公司合规管理体系建设情况公司已经建立了较为完善的合规管理体系。公司董事会是公司合规管理的最高决策机构，负责公司合规管理基本政策的审批、评估和监督实施，对公司合规管理的有效性承担最终责任；公司经理层负责按照董事会制定的合规管理基本制度，传达、落实董事会的合规政策并督促执行，确保合规政策和程序得以遵守；公司聘任了合规总监，设置了合规管理部协助合规总监，

341、独立地开展合规管理工作。合规总监带领合规管理部，通过完善合规管理制度、进行合规审查、作出合规答复、开展合规培训与宣传、检查与监测、考核与问责等合规管理工作，以及落实反洗钱和信息隔离墙等专项工作，确保公司经营管理和员工执业行为持续合规。公司各单位负责人对本单位经营管理活动的合规性负首要责任，并有责任监督其单位员工执业行为的合规性。公司倡导“合规从高层做起、人人主动合规、合规创造价值”的合规文化，合规是公司全体员工的共同责任。2014 年，公司在新一届董事会和经营层的推动下，按照法律法规、监管规定、自律规则及自身管理要求，有序推进各项合规管理工作。公司以“严守合规底线，防范合规风险，落实合规责任”

342、为合规管理工作主线，充分发挥“事前预防，事中监控，事后跟踪”作用，认真履行合规管理职责，为公司规范经营和业务稳健发展提供了有力支持。公司合规管理能够贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不存在重大合规风险。（二）合规部门报告期内完成的合规检查工作情况2014 年度，合规管理部按照监管要求、年度合规检查计划和公司安排，开展了 30 项合规检查和专项调查工作，针对发现的公司经营管理和业务开展中的薄弱环节提出合规检查意见；针对 39 项稽核审计报告进行整改督办，为公司合规经营和稳健发展提供有力支持。2014 年年度报告110（三）公司稽核审计部报告期内完成的检查稽

343、核情况2014 年度，公司稽核审计部共开展实施了审计项目 50 项，其中常规审计 33 项（营业部审计项目 11 项、分支机构负责人强制离岗常规审计项目 18 项、信用交易业务审计 1 项、固定收益业务审计 1 项、资产管理业务审计 1 项、东证融通投资管理业务审计 1 项）、离任审计项目 10 项、专项审计项目 7 项。公司内部审计对公司所开展的业务从经营管理和风险管理情况进行材料收集、整理分析，从审计角度为公司的各项业务在经营管理和风险防范方面提出合理化建议，以促进改善经营管理，提高经济效益，为管理层多视角审度公司经营管理提供咨询服务。报告期内，公司建立了量化风险分类评估体系，实现了以风险

344、为导向的综合审计模式创新转型，发挥了内部审计的监督服务职能。八、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：（一）业务独立情况公司与第一大股东分属不同行业，公司根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展证券业务，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务经营不受股东单位的控制与影响，能独立面向市场参与竞争，能独立承担风险及责任。（二）人员独立情况公司按照公司法和公司章程的规定选聘公司董事、监事及高级管理人员，不存在股东超越股东大会、董事会的权限任免公司董事、

345、监事和高级管理人员的情形，也不存在公司高级管理人员在股东单位任职和领取薪酬的情形。公司设有人力资源部，建立了独立的人事劳资制度，拥有完整的劳动、人事及工资管理体系，不存在受股东干涉的情形。（三）资产独立情况2014 年年度报告111公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，包括房产、设备、席位、商标等，公司对资产拥有独立的所有权和使用权，依法独立经营管理公司资产，不存在资产、资金被第一大股东占用而损害公司利益的情形。（四）机构独立情况公司股东大会、董事会、监事会、经理层及内部经营管理部门独立运作。公司有独立的办公场所和办公系统，拥有独立、完整的证券业务经营管理体系，独立自主地开展业务。公司现

346、有办公机构与场所具有独立性，与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。（五）财务独立情况公司制定了独立的财务管理制度，独立做出财务决策，建立了独立的财务会计核算体系，设立了独立的财务部门，负责管理公司及各分支机构财务工作。公司拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记。公司与股东单位不存在共用银行账户和混合纳税的情况。公司财务具有独立性。公司没有为第一大股东等股东单位及其关联方提供担保。九、同业竞争情况报告期内，公司没有因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致产生同业竞争情况。十、高级管理人员的考评及激励情况公司董事会依据公司高级管理人员薪酬与考核管理制度，根据年初确定的工

347、作计划和经营指标完成情况，对高级管理人员进行考核。十一、不合格账户、司法冻结账户、风险处置、纯资金账户情况说明2014 年公司严格按照中国证监会、中国证券登记结算公司的相关要求对不合格账户、司法冻结账户、风险处置账户、纯资金账户进行规范。截至 2014 年 12 月 31 日，公司剩余不合2014 年年度报告112格证券账户 389 户；司法冻结的投资者证券账户 34 户；无风险处置账户；剩余纯资金账户178,699 户，全部实现另库存放管理。2014 年年度报告113第十节 内部控制一、内部控制建设情况公司高度重视内部控制制度及相关机制的建设。公司按照公司法、证券法、证券公司治理准则、上市公

348、司治理准则等法律法规的要求制定了公司章程、三会议事规则及经理层工作规则、授权管理制度（暂行）、合规管理制度、全面风险管理制度、内部稽核审计制度、人力资源管理制度、信息技术管理制度、证券经纪业务管理制度、证券自营业务管理制度、投资银行业务管理制度、证券资产管理业务管理制度、融资融券业务管理制度、证券投资咨询业务管理制度、代销金融产品业务管理办法等一系列内部控制制度，并得到有效执行。二、董事会关于内部控制责任的声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内

349、部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是提高公司经营管理水平和风险防范能力，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。三、建立财务报告内部控制的依据公司依据会计法、企业内

350、部控制基本规范、企业内部控制应用指引第 14 号财务报告、企业会计准则、证券公司内部控制指引等建立了财务报告内部控制。2014 年年度报告114为做好 2014 年度财务报告编制工作，公司认真组织实施资产、负债清查盘点、资产减值测试及公允价值确定等项工作；建立重大事项的处理流程，确定相应的会计处理方法；按权责发生制原则对归属于本年度的各项收入、费用支出进行确认，同时仔细检查收入的完整性和费用支出的合理性、各项税金计算的正确性等，根据真实的交易事项、会计记录和相关会计账簿资料等编制财务决算报告，做到账实相符、账证相符、账账相符、账表相符。财务报告对外提供前，相关部门按规定程序进行审核，同时公司聘

351、请会计师事务所，对公司 2014 年度财务报告进行了全面的审计。在审计过程中，公司董事会审计委员会与审计机构就审计方案和内容进行了充分的沟通。审计结束后，公司独立董事和公司董事会审计委员会就审计初稿发表了初审意见。公司建立财务报告分析制度，及时对资产分布、负债水平、净资本变化、支付能力、净资产收益率、每股收益、各项业务的收入和支出构成及增减变化等进行全面分析，编写分析报告，并根据分析结果，对存在的问题由相关部门进行整改。通过以上工作程序，公司做到财务报告编制的内部控制合理有效，确保财务报告全面真实地反映公司 2014 年度的财务状况、经营成果和现金流量。公司自上市以来，所有定期报告都及时进行披

352、露，年度财务报告未被出具非标准无保留意见，财务报告内部控制无重大缺陷。四、内部控制评价报告内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2014 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。根据评价情况，报告期内未发现公司内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。内部控制评价报告全文披露日期2015 年 3 月 18 日内部控制评价报告全文披露索引详见公司于 2015 年 3 月 18 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司 2014

353、年度内部控制评价报告五、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制审计报告中的审议意见段立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司于 2014 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告全文披露日期2015 年 3 月 18 日2014 年年度报告115内部控制审计报告全文披露索引详见公司于 2015 年 3 月 18 日在巨潮资讯网（）披露的东北证券股份有限公司 2014 年度内部控制审计报告会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否六、

354、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况为规范公司及相关信息披露义务人信息披露行为，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，强化问责机制，公司董事会制定了东北证券股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度，并于 2010 年 3 月 22 日正式实施。报告期内，该制度执行情况良好，公司不存在重大会计差错、重大遗漏信息补充、业绩预告更正等情况。在深圳证券交易所对 2013 年度主板上市公司信息披露考核中，公司的考核结果为 A（共分 A、B、C、D 四个级别，A 为最高级别，考核为 A 的占比为 14.38%）。2014 年年度报告116第十一节财务报告

355、审计报告信会师报字2015第 110796 号东北证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的东北证券股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债表、2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们

356、按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意

357、见2014 年年度报告117我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：高原中国注册会计师：朱洪山中国上海二一五年三月十六日2014 年年度报告118合并资产负债表2014年12月31日单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元资产附注期末余额年初余额资产：货币资金附注五-（一）8,022,734,995.276,127,527,315.61其中：客户存款附注五-（一）7,331,851,318.025,396,680

358、,626.93结算备付金附注五-（二）4,028,801,307.90449,957,521.16其中：客户备付金附注五-（二）3,867,925,823.31308,091,587.80拆出资金融出资金附注五-（三）7,573,520,936.282,328,663,562.47以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产附注五-（四）7,097,719,901.113,725,357,682.34衍生金融资产附注五-（五）-买入返售金融资产附注五-（六）2,041,447,955.341,717,704,783.42应收款项附注五-（七）52,300,611.0941,190,521.30

359、应收利息附注五-（八）94,346,959.85116,381,944.40存出保证金附注五-（九）935,650,895.66602,100,507.04划分为持有待售的资产可供出售金融资产附注五-（十）3,190,777,289.332,966,176,058.90持有至到期投资长期股权投资附注五-（十一）345,430,194.45310,627,283.24投资性房地产附注五-（十二）14,681,130.0515,250,853.21固定资产附注五-（十三）698,684,999.54711,996,831.57在建工程无形资产附注五-（十四）94,242,347.6073,185,

360、133.59商誉附注五-（十五）75,920,803.9375,920,803.93递延所得税资产附注五-（十七）39,685,665.0273,358,927.12其他资产附注五-（十六）349,953,168.54597,209,435.48资产总计34,655,899,160.9619,932,609,164.78公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告119合并资产负债表（续）2014年12月31日单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元负债和股东权益附注期末余额年初余额负债：短期借款应付短期融资款附注五-（十九）1,227,180,0

361、00.00拆入资金附注五-（二十）300,000,000.00883,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款附注五-（二十一）7,274,108,295.673,102,884,308.18代理买卖证券款附注五-（二十二）11,866,562,657.496,162,018,016.33代理承销证券款应付职工薪酬附注五-（二十三）541,271,996.15157,966,293.36应交税费附注五-（二十四）303,566,784.9167,180,820.45应付款项附注五-（二十五）195,897,090.5835,316,247.

362、25应付利息附注五-（二十六）45,313,702.2415,875,387.34划分为持有待售的负债预计负债附注五-（二十七）-5,809,333.87长期借款应付债券附注五-（二十八）1,903,108,558.881,897,110,884.18其中：优先股永续债长期应付职工薪酬递延所得税负债附注五-（十七）109,431,306.6919,712,690.99递延收益其他负债附注五-（二十九）2,065,359,148.4444,181,320.40负债合计25,831,799,541.0512,391,055,302.35股东权益股本附注五-（三十）1,957,166,032.009

363、78,583,016.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积附注五-（三十一）2,715,712,276.683,693,421,116.26减：库存股其他综合收益附注五-（四十七）168,497,684.91-91,817,670.36盈余公积附注五-（三十二）454,741,358.58353,357,277.26一般风险准备附注五-（三十三）909,482,717.16706,714,554.52未分配利润附注五-（三十四）2,471,676,209.661,794,089,739.31归属于母公司股东权益合计8,677,276,278.997,434,348,032.99少数股东权

364、益146,823,340.92107,205,829.44股东权益合计8,824,099,619.917,541,553,862.43负债和股东权益总计34,655,899,160.9619,932,609,164.78公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告120资产负债表2014年12月31日单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元资产附注期末余额年初余额资产：货币资金附注十五（一）7,232,830,167.984,868,841,877.57其中：客户存款6,806,964,702.244,761,990,227.55结算备付金附注十五

365、（二）4,030,033,040.79451,333,787.05其中：客户备付金3,867,925,823.31308,091,587.80拆出资金融出资金7,573,520,936.282,328,663,562.47以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产附注十五（五）6,992,662,775.493,700,806,579.68衍生金融资产-买入返售金融资产1,945,447,955.341,668,804,783.42应收款项附注十五（三）34,886,655.8328,906,125.77应收利息83,294,108.21110,381,944.40存出保证金576,506,

366、482.60260,602,188.96划分为持有待售的资产可供出售金融资产附注十五（六）2,038,995,141.482,681,745,143.42持有至到期投资长期股权投资附注十五（四）1,998,063,219.331,773,260,308.12投资性房地产123,282,184.02132,097,445.03固定资产578,580,732.64582,272,682.74在建工程无形资产82,439,831.2764,475,906.92递延所得税资产33,816,002.4972,585,050.87其他资产附注十五（七）74,347,166.99130,755,202.71

367、资产总计33,398,706,400.7418,855,532,589.13公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告121资产负债表2014年12月31日单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益（或股东权益）附注期末余额年初余额负债：短期借款应付短期融资款1,227,180,000.00拆入资金300,000,000.00883,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款7,274,108,295.673,102,884,308.18代理买卖证券款11,042,374,681.

368、505,216,382,306.60代理承销证券款应付职工薪酬505,900,367.78140,157,188.85应交税费274,195,735.6559,200,604.83应付款项172,756,532.3425,229,903.53应付利息45,313,702.2415,875,387.34划分为持有待售的负债预计负债-5,809,333.87长期借款应付债券1,903,108,558.881,897,110,884.18其中：优先股永续债长期应付职工薪酬递延所得税负债73,030,531.1819,674,970.05递延收益其他负债2,120,777,542.65125,293,

369、634.85负债合计24,938,745,947.8911,490,618,522.28所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）1,957,166,032.00978,583,016.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,710,405,973.733,688,114,813.31减：库存股其他综合收益66,691,731.01-91,926,306.66盈余公积454,741,358.58353,357,277.26一般风险准备909,482,717.16706,714,554.52未分配利润2,361,472,640.371,730,070,712.42所有者权益（或股东权益）合

370、计8,459,960,452.857,364,914,066.85负债和所有者权益（或股东权益）总计33,398,706,400.7418,855,532,589.13公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告122合并利润表2014年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业收入3,090,984,262.411,767,040,160.70手续费及佣金净收入附注五-（三十五）1,603,234,237.901,089,200,577.15其中：经纪业务手续费净收入1,052,197,413.96783,149,

371、412.19投资银行业务手续费净收入227,746,568.76120,629,112.31资产管理业务手续费净收入115,530,429.6654,166,838.71利息净收入附注五-（三十六）367,102,328.74166,870,824.48投资收益（损失以“-”填列）附注五-（三十七）887,309,534.38618,504,603.06其中：对联营企业和合营企业的投资收益68,235,082.2562,722,253.23公允价值变动收益（损失以“-”填列）附注五-（三十八）219,197,296.93-118,471,333.67汇兑收益（损失以“-”填列）46,989.4

372、1-417,365.14其他业务收入附注五-（三十九）14,093,875.0511,352,854.82二、营业支出1,709,266,030.621,200,164,426.94营业税金及附加附注五-（四十）178,810,879.64105,535,363.67业务及管理费附注五-（四十一）1,528,989,788.861,062,899,476.41资产减值损失附注五-（四十二）767,786.6631,159,863.70其他业务成本附注五-（四十三）697,575.46569,723.16三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,381,718,231.79566,875,733.7

373、6加：营业外收入附注五-（四十四）15,344,571.7312,848,285.31减：营业外支出附注五-（四十五）6,155,524.961,985,628.75四、利润总额（亏损总额以“-”填列）1,390,907,278.56577,738,390.32减：所得税费用附注五-（四十六）316,261,174.7294,575,688.92五、净利润（净亏损以“-”填列）1,074,646,103.84483,162,701.40其中：归属于母公司所有者（或股东）的净利润1,060,025,355.59480,057,377.95少数股东损益14,620,748.253,105,323.

374、45六、其他综合收益的税后净额260,312,118.50-55,701,228.50归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额260,315,355.27-55,705,755.01（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益260,315,355.27-55,705,755.011权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-11,988.112可供出售金融资产公允价值变动损益260,327,343.38-55,705,755.013

375、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4现金流量套期损益的有效部分5外币财务报表折算差额6其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-3,236.774,526.51七、综合收益总额1,334,958,222.34427,461,472.90归属于母公司所有者的综合收益总额1,320,340,710.86424,351,622.94归属于少数股东的综合收益总额14,617,511.483,109,849.96八、每股收益（一）基本每股收益（元/股）0.540.25（二）稀释每股收益（元/股）0.540.25公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报

376、告123利润表2014年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业收入2,732,660,012.791,516,507,475.82手续费及佣金净收入附注十五（八）1,370,620,459.33902,299,547.41其中：经纪业务手续费净收入1,006,546,306.33720,474,007.24投资银行业务手续费净收入227,746,568.76120,629,112.31资产管理业务手续费净收入115,530,429.6654,166,838.71利息净收入251,139,583.8793,857,915.35投资收益（损失以“-”列示）附

377、注十九（九）874,465,927.00617,735,980.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益68,235,082.2562,722,253.23公允价值变动收益（损失以“-”列示）211,698,383.29-117,971,194.85汇兑收益（损失以“-”列示）46,989.41-417,365.14其他业务收入24,688,669.8921,002,592.50二、营业支出1,439,430,388.50992,531,252.53营业税金及附加159,753,109.5092,970,694.31业务及管理费1,275,694,123.91864,871,186.00资产减

378、值损失780,214.5231,144,328.26其他业务成本3,202,940.573,545,043.96三、营业利润（亏损以“-”号列示）1,293,229,624.29523,976,223.29加：营业外收入13,753,090.0110,855,522.47减：营业外支出6,097,635.611,843,939.57四、利润总额（亏损总额以“-”列示）1,300,885,078.69532,987,806.19减：所得税费用287,044,265.5081,527,475.86五、净利润（净亏损以“-”列示）1,013,840,813.19451,460,330.33六、其他综

379、合收益的税后净额158,618,037.67-55,814,391.31（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益158,618,037.67-55,814,391.311权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-11,988.112可供出售金融资产公允价值变动损益158,630,025.78-55,814,391.313持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4现金流量套期损益的有效部分5外币财务报表折算差额6其他七、综合收益

380、总额1,172,458,850.86395,645,939.02八、每股收益（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告124合并现金流量表2014年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-2,558,283,688.30-246,716,332.63收取利息、手续费及佣金的现金2,629,242,856.061,568,467,583.30拆入资金净增加额-583,000,000.

381、00883,000,000.00回购业务资金净增加额3,864,125,804.82-992,951,475.24融出资金净减少额代理买卖证券收到的现金净额5,704,837,732.80收到其他与经营活动有关的现金附注五-（四十八）681,909,163.97463,638,335.46经营活动现金流入小计9,738,831,869.351,675,438,110.89融出资金净增加额5,244,857,373.811,979,054,431.79代理买卖证券支付的现金净额435,492,359.90支付利息、手续费及佣金的现金480,494,889.08384,191,469.48支付给职

382、工以及为职工支付的现金651,687,874.60592,112,129.56支付的各项税费316,329,082.42262,283,875.33支付其他与经营活动有关的现金附注五-（四十八）718,339,005.27393,069,039.26经营活动现金流出小计7,411,708,225.184,046,203,305.32经营活动产生的现金流量净额2,327,123,644.17-2,370,765,194.43二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金2,363,067,484.532,519,500,000.00取得投资收益收到的现金38,838,273.6129,890,

383、000.10处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金288,594.2532,514,226.08投资活动现金流入小计2,402,194,352.392,581,904,226.18投资支付的现金2,208,741,852.602,934,184,851.73购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金69,054,374.5645,216,072.71取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,277,796,227.162,979,400,924.44投资活动产生的现金流量净额124,398,125.23-397

384、,496,698.26三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金25,000,000.0048,500,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金25,000,000.0048,500,000.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金3,227,180,000.001,880,650,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计3,252,180,000.001,929,150,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金236,998,234.43195,716,603.20其中：子公司付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活

385、动现金流出小计236,998,234.43195,716,603.20筹资活动产生的现金流量净额3,015,181,765.571,733,433,396.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-233,164.00-2,968,091.12五、现金及现金等价物净增加额5,466,470,370.97-1,037,796,587.01加：期初现金及现金等价物余额6,477,103,994.727,514,900,581.73六、期末现金及现金等价物余额11,943,574,365.696,477,103,994.72公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014

386、年年度报告125现金流量表2014年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-2,477,115,951.71-243,933,006.85收取利息、手续费及佣金的现金2,276,887,906.021,324,640,045.85拆入资金净增加额-583,000,000.00883,000,000.00回购业务资金净增加额3,894,580,815.57-944,051,475.24融出资金净减少额代理买卖证券收到的现金净额5,825,992,374.90收到其他与经营活动有关的

387、现金1,365,606,733.42580,515,111.40经营活动现金流入小计10,302,951,878.201,600,170,675.16融出资金净增加额5,244,857,373.811,979,054,431.79代理买卖证券支付的现金净额587,352,836.22支付利息、手续费及佣金的现金433,843,806.53347,317,203.43支付给职工以及为职工支付的现金538,668,651.34505,721,376.83支付的各项税费285,081,003.86236,736,169.29支付其他与经营活动有关的现金627,503,296.14318,149,29

388、0.91经营活动现金流出小计7,129,954,131.683,974,331,308.47经营活动产生的现金流量净额3,172,997,746.52-2,374,160,633.31二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益收到的现金34,664,456.3329,890,000.10收到其他与投资活动有关的现金285,734.25822,366.64投资活动现金流入小计34,950,190.5830,712,366.74投资支付的现金190,000,000.00764,000,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金61,208,994.5238,34

389、1,841.38支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计251,208,994.52802,341,841.38投资活动产生的现金流量净额-216,258,803.94-771,629,474.64三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金3,227,180,000.001,880,650,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计3,227,180,000.001,880,650,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金236,998,234.43195,716,603.20支付其他与筹资活动有关的现金

390、筹资活动现金流出小计236,998,234.43195,716,603.20筹资活动产生的现金流量净额2,990,181,765.571,684,933,396.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-233,164.00-2,968,091.12五、现金及现金等价物净增加额5,946,687,544.15-1,463,824,802.27加：期初现金及现金等价物余额5,316,175,664.626,780,000,466.89六、期末现金及现金等价物余额11,262,863,208.775,316,175,664.62公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山20

391、14 年年度报告126合并股东权益变动表2014 年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目本期金额归属于母公司股东的权益少数股东权益股东权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其他优先股永续债其他一、上年年末余额978,583,016.003,693,421,116.26-91,817,670.36353,357,277.26706,714,554.521,794,089,739.31-107,205,829.447,541,553,862.43加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并其他二、本年年初余额978,583,016.

392、003,693,421,116.26-91,817,670.36353,357,277.26706,714,554.521,794,089,739.31-107,205,829.447,541,553,862.43三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）978,583,016.00-977,708,839.58-260,315,355.27101,384,081.32202,768,162.64677,586,470.35-39,617,511.481,282,545,757.48（一）综合收益总额260,315,355.271,060,025,355.5914,617,511.481,33

393、4,958,222.34（二）股东投入和减少资本-874,176.42-25,000,000.0025,874,176.421股东投入的普通股-25,000,000.0025,000,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入股东权益的金额-4其他874,176.42874,176.42（三）利润分配-101,384,081.32202,768,162.64-382,438,885.24-78,286,641.281提取盈余公积101,384,081.32-101,384,081.32-2提取一般风险准备202,768,162.64-202,768,162.64-3对股东的分配-

394、78,286,641.28-78,286,641.284其他-（四）股东权益内部结转978,583,016.00-978,583,016.00-1资本公积转增股本978,583,016.00-978,583,016.00-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）其他四、本期期末余额1,957,166,032.002,715,712,276.68-168,497,684.91454,741,358.58909,482,717.162,471,676,209.66-146,823,340.928,824,099,619.91公司负责人：杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：

395、刘雪山2014 年年度报告127合并股东权益变动表（续）2014 年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目上期金额归属于母公司股东的权益少数股东权益股东权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其他优先股永续债其他一、上年年末余额978,583,016.003,657,309,200.91308,211,244.23616,422,488.461,645,187,063.65-7,437,587.357,213,150,600.60加：会计政策变更36,111,915.35-36,111,915.35-前期差错更正-同一控制下企业合并其他二

396、、本年年初余额978,583,016.003,693,421,116.26-36,111,915.35308,211,244.23616,422,488.461,645,187,063.65-7,437,587.357,213,150,600.60三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）-55,705,755.0145,146,033.0390,292,066.06148,902,675.66-99,768,242.09328,403,261.83（一）综合收益总额-55,705,755.01480,057,377.953,109,849.96427,461,472.90（二）股东投入和减少

397、资本-96,658,392.1396,658,392.131股东投入的普通股-36,000,000.0036,000,000.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入股东权益的金额-4其他60,658,392.1360,658,392.13（三）利润分配-45,146,033.0390,292,066.06-331,154,702.29-195,716,603.201提取盈余公积45,146,033.03-45,146,033.03-2提取一般风险准备90,292,066.06-90,292,066.06-3对股东的分配-195,716,603.20-195,716,603.204其他-

398、（四）股东权益内部结转-1资本公积转增股本-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）其他四、本期期末余额978,583,016.003,693,421,116.26-91,817,670.36353,357,277.26706,714,554.521,794,089,739.31-107,205,829.447,541,553,862.43公司负责人： 杨树财主管会计工作负责人： 王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告128股东权益变动表2014 年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目本期金额股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准

399、备未分配利润其他股东权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额978,583,016.003,688,114,813.31-91,926,306.66353,357,277.26706,714,554.521,730,070,712.427,364,914,066.85加：会计政策变更-前期差错更正-其他二、本年年初余额978,583,016.00-3,688,114,813.31-91,926,306.66353,357,277.26706,714,554.521,730,070,712.427,364,914,066.85三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）978,583,016.00

400、-977,708,839.58-158,618,037.67101,384,081.32202,768,162.64631,401,927.951,095,046,386.00（一）综合收益总额158,618,037.671,013,840,813.191,172,458,850.86（二）股东投入和减少资本-874,176.42-874,176.421股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入股东权益的金额-4其他874,176.42874,176.42（三）利润分配-101,384,081.32202,768,162.64-382,438,885.24-78,286,64

401、1.281提取盈余公积101,384,081.32-101,384,081.32-2提取一般风险准备202,768,162.64-202,768,162.64-3对股东的分配-78,286,641.28-78,286,641.284其他（四）股东权益内部结转978,583,016.00-978,583,016.00-1资本公积转增股本978,583,016.00-978,583,016.00-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）其他四、本期期末余额1,957,166,032.00-2,710,405,973.73-66,691,731.01454,741,358.58909,

402、482,717.162,361,472,640.378,459,960,452.85公司负责人： 杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告129股东权益变动表（续）2014 年度单位名称：东北证券股份有限公司单位：人民币元项目上期金额股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额978,583,016.003,652,002,897.96308,211,244.23616,422,488.461,609,765,084.387,164,984,731.03加：会计政策变更36,111

403、,915.35-36,111,915.35-前期差错更正-其他二、本年年初余额978,583,016.003,688,114,813.31-36,111,915.35308,211,244.23616,422,488.461,609,765,084.387,164,984,731.03三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）-55,814,391.3145,146,033.0390,292,066.06120,305,628.04199,929,335.82（一）综合收益总额-55,814,391.31451,460,330.33395,645,939.02（二）股东投入和减少资本-1股东投

404、入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入股东权益的金额-4其他-（三）利润分配-45,146,033.0390,292,066.06-331,154,702.29-195,716,603.201提取盈余公积45,146,033.03-45,146,033.03-2提取一般风险准备90,292,066.06-90,292,066.06-3对股东的分配-195,716,603.20-195,716,603.204其他（四）股东权益内部结转-1资本公积转增股本-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）其他四、本期期末余额978,583,016.003,688,114,81

405、3.31-91,926,306.66353,357,277.26706,714,554.521,730,070,712.427,364,914,066.85公司负责人： 杨树财主管会计工作负责人：王天文会计机构负责人：刘雪山2014 年年度报告1302014 年度财务报表附注一、公司基本情况（一）公司概况东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前身为吉林省证券有限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行关

406、于同意成立吉林省证券公司的批复（银复1988237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地址吉林省长春市。1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复（银复1997396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，注册资本增加至 1.2 亿元。1999 年 9 月 15 日，经中国证监会关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券部合并重组事宜的批复（证监机构字1999102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。2000 年

407、6 月 23 日，经中国证监会关于核准吉林省证券有限责任公司更名及增资扩股的批复（证监机构字2000132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸收新股东入股，注册资本增至 1,010,222,500 元。2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务及所属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。2007 年 7 月 23 日，经中国证监会关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份换

408、股吸收合并东北证券有限公司的通知（证监公司字2007117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市，公司经营范围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。2007 年 8 月 31 日，东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续，注册资本变更为 581,193,135.00 元。2009 年 6 月 26 日，东北证券实施完毕 2008 年度利润分配（每 10 股送

409、 1 股派 3 元现金）；2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448.00 元。2012 年 7 月 31 日，经中国证券监督管理委员会关于核准东北证券股份有限公司非公2014 年年度报告131开发行股票的批复（证监许可20121016 号）核准，东北证券于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股（A 股），2012年 10 月 11 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 978,583,016.00 元。2014 年 4 月 16 日，东北证

410、券实施完毕 2013 年度利润分配（每 10 股转增 10 股派 0.80元现金）；2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为1,957,166,032 元。公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品（证券许可证有效期至 2017 年 6 月 19 日）。目前公司共有员工 2,379 人（其中：高级管理人员 9 人），下设北京分公司、上海分公司、上海证券自营分公司、上海证券研究咨询分公司、通化分公司、延边分公司、白山分

411、公司、白城分公司、四平分公司、松原分公司、吉林市分公司、辽源分公司、黑龙江分公司、上海浦东分公司、重庆分公司、深圳分公司、湖北分公司、河南分公司、安徽分公司、青岛分公司、江苏分公司、山东分公司、广东分公司共二十三个分公司；人力资源部、运营管理部、证券部、行政管理部、财务部、信息技术部、合规风险管理部、稽核审计部、清算托管部、经纪业务管理部、机构业务部、零售客户部、信用交易部、财富管理部、固定收益部、战略规划部、衍生品经纪业务部、党群工作部、上海代表处、北京代表处 20 个职能部门及85 家证券营业部。公司具有经营证券业务资格、经营外资股业务资格、网上交易委托业务资格、客户资产管理业务资格、全国

412、银行间同业拆借市场成员、开放式证券投资基金代销业务资格、上证基金通业务资格、结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与人、保荐人、询价对象、证券业务外汇经营资格、大宗交易系统合格投资者资格、代办股份转让主办券商业务资格、报价转让业务资格、实施经纪人制度资格、为期货公司提供中间介绍业务资格、融资融券资格、质押式报价回购业务资格、中小企业私募债券承销业务试点资格、转融通业务资格、约定购回式证券交易资格、代销金融产品、约定购回式证券交易权限、股票质押式回购业务交易权限及代理证券质押登记业务资格等。（二）合并财务报表范围截至 2014 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司

413、名称渤海期货有限公司东证融通投资管理有限公司东证融达投资有限公司东方基金管理有限责任公司二、财务报表的编制基础（一）编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准2014 年年度报告132则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。（二）持续经营公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。三、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

414、以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（九）金融工具-4、金融资产减值”、“三、（十三）固定资产”、“三、（二十）预计负债”、“三、（二十二）收入”、“三、（三十一）除金融资产外的其他主要资产减值”。(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(二)会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。(三) 营业周期本公司营业周期为 12 个月。(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。(五)同一控制下和非同一控制下企业合并1.

415、同一控制下企业合并本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的

416、，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。2.非同一控制下的企业合并本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为2014 年年度报告133取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买

417、日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可

418、辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。(六)合并财务报表1.本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定被母公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）均纳入合并财务报表。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投

419、资方的权力影响其回报金额。通常情况下母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；或其他投资方持有的表决权份额相对于公司而言分散度极高。（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；（4）在被投资单位的董事会或

420、类似机构占多数表决权。有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。2.合并财务报表编制方法本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，所有纳入合并2014 年年度报告134财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。并根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。3.少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权

421、益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。4.超额亏损的处理子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，其余额仍应当冲减少数股东权益。5.当期增加减少子公司的合并报表处理（1）增加子公司在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

422、体在以前期间一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。（2）处置子公司公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现

423、金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：2014 年年度报告135 这些交

424、易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。(七)现金及现金等价物将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。(八)外

425、币业务和外币报表折算公司外币业务采用统账制核算。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易初始确认时的汇率折算，不改变其记账本位币金额。(九)金融工具1.金融资产的分类确认依据与初始计量金融资产在初始确认时，按照公司取得金融资产的目的，将持有的金融资产划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产

426、和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。上述分类一经确定，不得随意变更。各类金融资产取得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金等非衍生金融资产；衍生金融资产；或是初始确认时被公司管理层直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(当直接指定能产生更相关的会计信息时)。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易

427、费用在发生时记入当期损益。（2）持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力2014 年年度报告136持有至到期的非衍生金融资产。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用记入初始成本，后续采用实际利率法，按摊余成本计量。如公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产（出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额超过 10%），对该类投资的剩余部分也重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外：A.出售日或重分

428、类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内）且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。B.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。C.出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。（3）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用记入初始成本，后续采用实际利率法，按摊余成本计量。（4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指除应收款项、持有至到期投资及以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以

429、外的金融资产，包括公司持有的集合理财产品；持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权；以及其他公允价值能够可靠计量的由公司直接指定为可供出售金融资产的股票、债券投资等。对于持有的非上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，公司按照可供出售金融资产核算，并按照取得的成本计量。2.金融资产的后续计量公司按照下列原则对金融资产进行后续计量：（1）以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失记入当期损益；（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；（3）可供出售金

430、融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接记入资本公积，在该金融资产减值或终止确认时转出记入当期损益；可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额记入当期损益；可供出售金融资产持有期间的现金股利或利息，在被投资单位宣告发放时计入当期损益；（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权2014 年年度报告137益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。3.金融资产公允价值的确定公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价

431、格（即脱手价格）。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。对存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有市价的，采用市价确定公允价值。活跃市场的市场价格包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易价格。资产负债表日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易市价

432、确定公允价值。资产负债表日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。对不存在活跃市场的投资品种，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易

433、价格。采用估值技术确定公允价值时，尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并通过定期校验，确保估值技术的有效性。对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次：第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。4.金融资产减值公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

434、价值进行检查，判断是否发生减值：（1）以摊余成本计量的金融资产(包括持有至到期投资和应收款项)以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金2014 年年度报告138流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对于以摊余成本计量的应收款项单项金额 100 万元（含 100 万元）以上及公司因向客户融出资金、证券到期未获偿还部分形成的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，按逾期账龄划分为若干组合，再按这些组合在资

435、产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。对于单项金额低于 100 万元的应收款项，如有减值迹象的单独进行减值测试，如无减值迹象的按逾期账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例如下：账龄计 提 比 例一 年 以 内1%一 至 二 年10%二 至 三 年20%三 年 以 上50%对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关

436、，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（2）以成本计量的金融资产活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，在该金融资产持有期间或适用的更短期间内不得转回。（3）可供出售金融资产公司对可供出售金融资产按单项进行减值测试。资产负债表日，某项可供出售金融资产的公允价值持续一年低于取得成本

437、或已经低于取得成本的 50%，认定该可供出售金融资产已发生减值。可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确2014 年年度报告139认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不得通过损益转回。5.金融资产转移（1）金融资产的终止

438、确认金融资产的终止确认，是指将金融资产从公司账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流量的合同权利终止或金融资产转移满足终止确认条件时，可终止确认金融资产。金融资产转移满足以下条件的可终止确认金融资产：A、公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；B、公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的。（2）不符合终止确认条件的转移以下金融资产转移不符合终止确认条件，不应当终止确认金融资产：A.采用附追索权方式出售金融资产。B.将应收款项整体出售，同时保证对金额资产购买方可能发生的信用损失等进行全额补偿。C.附回购协议的金融资产出售，

439、回购价固定或是原售价加合理回报。D.附总回报互换的金融资产出售，该互换使市场风险又转回给了公司。E.附重大价内看跌（涨）期权的金融资产出售。F.开展融资融券业务融出的自有证券。（3）继续涉入条件下的金融资产转移公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。6.金融负债分类金融负债在初始确认时划分为下列两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。7.金融负债的后续计量以公允价

440、值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。(十)融资融券业务公司对客户融出的资金，确认应收债权，并确认相应的利息收入；公司转融通融入的资2014 年年度报告140金，确认为资产，同时确认为对出借方的负债。公司对客户融出自有证券，不终止确认该证券，但确认相应的利息收入；公司转融通融入证券，不计入资产负债表，但应在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融通融入后拆借给客户的证券期末市值、未融出证券期末市值等。公司融出的自有证

441、券必须是计入可供出售金融资产的证券，按照可供出售金融资产确定的标准确定是否发生减值。公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。转融通业务指公司通过证券金融公司融入资金或证券。对于融入的资金，在资产负债表内按照融入金额确认为资产，同时确认一项对出借方的负债；对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，公司不将其计入资产负债表的金融资产项目，只在表外登记备查。资产负债表日，按照转融资业务和转融券业务利率计提利息费用，在转融通业务到期时支付相应利息。(十一)长期股权投资1.投资成本的确定非同一控制下的企业合并：在购买日按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。合

442、并成本为取得对被购买方的控制权而付出资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益2.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据（1）共同控制公司在确定是否构成共同控制时，一般考虑以下情况作为确定基础：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或

443、者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。（2）重大影响在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面要考虑公司直接或间接持有被投资单位的表决权股份，同时也要考虑公司及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。公司通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。2014 年年度报告141B.参

444、与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。3.减值测试方法及减值准备计提方法除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法详见附注二-（三十一）“主要资产减值的核算方法”。(十二)投资性房地产投资性房地产是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。某项房地产，部分用于赚取租金或资本增值，部分自用，能够单独计量和出售的，用于赚取租金或资本增值的部分，确认为投资性房地产；不能单独计量和出售的，全部确认为自用房地

445、产（包括固定资产和无形资产）；但当用于赚取租金或资本增值的部分超过 90%（含90%）时，全部确认为投资性房地产。公司对投资性房地产采用成本模式计量，并采用与公司固定资产相同的折旧政策。公司投资性房地产的减值核算方法详见附注二-（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法”。(十三)固定资产公司为提供劳务、出租或经营管理等而持有的，使用年限在 1 年（不含 1 年）以上的有形资产，计入固定资产。包括房屋及建筑物、机器设备、交通运输设备等。购买计算机硬件所附带的软件，未单独计价的，应并入计算机硬件作为固定资产管理；单独计价的软件，计入无形资产。本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购

446、的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损

447、益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧2014 年年度报告142方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物20-4052.375-4.75机器设备及电子通讯设备5-1257.92-19运输设备5-6515.83-19固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司固定

448、资产的减值核算方法详见附注二-（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法”。(十四)在建工程在建工程是指公司进行基建、更新改造等各项建筑和安装工程发生的支出。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产或经营租入固定资产改良已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产或长期待摊费用并计提折旧或摊销；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件同时具

449、备时，为购建符合资本化条件的资产占用借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。(十五)无形资产1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。2.本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：（1）

450、本公司将为进一步开发活动而进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。3.每年年度终了，公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用寿命及摊销方法与原估计有差异，须改变摊销期限和摊销方法，采用未来适用法，不进行追溯调整。2014 年年度报告1434.对使用寿命确定的无形资产当存在减值迹象时进行减值测试；对使用寿命不确定的无形资产每年都进行减值测试，无形资产减值的核算详见附注二-（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法”。5.公司出售

451、无形资产，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。(十六)长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。公司对以经营租赁方式租入的固定资产进行的改良，其发生的符合资本化条件的各项支出，记入本科目，并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一经营租入固定资产又发生类似改良支出，将上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。(十七)抵债资产抵债资产按其取得时的公允价值进行初始确认，按其账面价值与可收回金额孰低进行后续计量，对可收回金额低于其账面价值的抵债资产，计提减值准备。(十八)商誉商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可

452、辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。(十九)买入返售与卖出回购款项1.买入返售金融资产公司按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关金融产品，同时约定于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品，该金融资产不在资产负债表内确认，买入该金融产品所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示，买入返售的金融产品在表外做备查登记

453、。买入价与返售价之间的差额，计入利息收入。公司约定购回业务融出资金确认为买入返售金融资产。2.卖出回购金融资产款公司按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关金融产品出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同的金融产品，不在资产负债表内终止确认该金融产品，出售该金融资产所得款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额，计入利息支出。公司报价回购业务融入资金确认为卖出回购金融资产款。(二十)预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司（指可能性超过 50%但小于

454、或等于2014 年年度报告14495%）；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。(二十一)应付债券应付债券指公司发行

455、期限一年以上的债券，公司自主选择发行方式，如：平价发行、溢价发行及折价发行。公司按照债券发行面值计入应付债券面值，按照实际收到的价款与面值之间的差额计入应付债券利息调整，资产负债表日，按照实际利率法计提债券利息费用，按照债券发行时约定的利率及日期支付利息。(二十二)收入1.手续费及佣金收入的确认与计量代理买卖证券业务：在代理买卖证券交易日予以确认。其中，出租交易单元佣金收入、代销金融产品佣金收入按双方确认金额，在收到或取得收取价款的凭证时确认收入。代兑付证券业务：于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。代保管证券业务：于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证

456、时予以确认。证券承销：于承销期结束将承销证券款交付委托单位并收取承销手续费时予以确认。公司应将按约定收取的承销手续费确认为证券承销收入。如有未售出的证券，区分以下情况处理：a、采用余额包销方式承销证券的，在收到证券时按约定承销价格转为可供出售金融资产；b、采用代销方式承销证券的，应将未售出的证券退还委托单位。发行保荐、财务顾问业务：按照劳务收入的确认原则，区分提供劳务交易结果能否可靠估计进行确认。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认收入；公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，区分已经发生的劳务成本能否得到补偿进行如下处理：a.已经发生的劳务成

457、本预计全部能够得到补偿的，应按已收或预计能够收回的金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；b.已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；c.已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认收入。受托客户资产管理业务：在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。2014 年年度报告145期货经纪业务：依据同客户签订的期货合约中有关手续费收取标准的约定，向客户收取相关的手续费，在扣除上缴给交易所的手续费后，公司按其净额确认为手续费收入。2.利息收入的确认与计量在相关的收入金额能够可靠计量，相关的经济利

458、益很可能流入时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。3.投资收益的确认与计量公司的交易性金融资产、可供出售金融资产和持有至到期投资在持有期间取得的利息或现金股利确认为当期收益。处置交易性金融资产时取得的价款与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的和与该金融资产账面价值的差额，计入投资收益。采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利

459、润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。4.其他业务收入的确认与计量其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。在收入的金额能够可靠计量，且相关经济利益很可能流入公司时确认收入。(二十三)经营性租赁经营性租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。租赁的主要特征是，在租赁期内转移资产的使用权，而不是转移资产的所有权，这种转移是有偿的，取得使用权以支付租金为代价。1、公司作为承租人对经营租赁的处理（1）租金的处理在经营租赁下，公司不将租赁资产资本化，将支付或应付的

460、租金在租赁期内各个期间按直线法计入当期损益。（2）初始直接费用的处理公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。（3）或有租金的处理在经营租赁下，公司或有租金在实际发生时计入当期损益。（4）出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了公司某些费用的，公司应将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。2、公司作为出租人对经营租赁的处理（1）租金的处理公司应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益（2）初始直接费用的处理经营租赁中公司发生的初始直接费

461、用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，应当计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。（3）租赁资产折旧的计提2014 年年度报告146对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。（4）或有租金的处理在经营租赁下，公司对或有租金的处理，即在实际发生时计入当期收益。（5）公司对经营租赁提供激励措施的处理公司提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内出租人应当确认租金收入。公司承担了承租人某些费用的，公司应

462、将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。（6）经营租赁资产在会计报表中的处理在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在公司一方，因此公司应当将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。(二十四)政府补助1.政府补助的确认公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。2.政府补助的会计分类政府补助会计处理上划分为与资产相关的政府补助和

463、与收益相关的政府补助。（1）与资产相关的政府补助包括用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息以及政府向公司无偿划拨的长期非货币性资产等。（2）与收益相关的政府补助不能划入上述与资产相关的政府补助范围或者难以区分是否属于与资产相关的政府补助的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。3.政府补助的计量：（1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。（2）与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益

464、。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。（3）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：2014 年年度报告147存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。(二十五)递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税费用根据财务报表中资产和负债账面金额与其计税基础之间的差额产生的暂时性差

465、异和适用税率计算：1.所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异产生是由于商誉的初始确认或是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中（该交易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生的。对于联营公司与合营公司投资等相关的应纳税暂时性差异，在公司能够控制暂时性差异转回的时间及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回时，不确认递延所得税负债。2.可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。当可抵扣暂时性差异是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），也不影响会计利润的交易中（该交易不是公司合并

466、）的资产和负债的初始确认下产生时，不确认递延所得税资产。3.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债计入所有者权益外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。4.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，均采用与收回资产或清偿负债的预期方式相一致的税率和计税基础。(二十六)职工薪酬职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期

467、薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。离职后福利指企业为获得员工提供的服务而在职工退休或与企业解除来动关系后，提供的各种形式的报酬及福利。主要分为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划指除设定提存计划以外的离职后福利计划。辞退福利指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受

468、裁减而给予职工的补偿。其他长期职工福利是指除上述职工薪酬以外的情况，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、2014 年年度报告148长期利润分享计划等等。对于支付义务在报告期末之后 12 个月以上职工薪酬，公司应当予以折现，以现值列示。(二十七)利润分配方法公司按下列顺序和比例分配当年税后利润：（1）弥补以前年度公司亏损；（2）提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取；（3）公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金；（4）公司在税后利润中，按照相关法律、法规提取一般风险准备金和交易风险准备金。（5）公司弥补亏损

469、和提取上述各项公积金后所余利润，按股东持有股份比例分配，但本公司章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。(二十八)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成公司的关联方。(二十九)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成

470、部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时具有相同或相似性的经营方式，可以合并为一个经营分部。(三十)风险准备金1.公司根据证券法和财政部“关于印发金融企业财务规则-实施指南的通知”（财金200723 号）的规定，公司按照当期净利润的 10%提取一般风险准备金。提取的一般风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。2.公司根据证券法和财政部“关于印发金融企业财务规则-实施指南的通知”（财金2

471、00723 号）的规定，按照当期净利润的 10%提取交易风险准备金。根据财政部财会201326 号文件要求，提取的交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。3.渤海期货有限公司根据财商字199444 号关于商品期货交易财务管理暂行规定2014 年年度报告149的通知的规定，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取交易损失准备金。提取的交易损失准备金计入“业务及管理费用”项目核算。(三十一)除金融资产外的其他主要资产减值对以成本模式计量的投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，公司在期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确

472、定的无形资产和商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回，在相关资产处置时予以转出。有迹象表明一项资

473、产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。(三十二)主要会计政策、会计估计的变更1.会计政策变更（1）会计政策变更的原因根据财政部 2014 年新修订的企业会计准则第 2 号-长期股权投资、企业会计准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 30 号-财务报表列报、企业会计准则第

474、33 号-合并财务报表，以及新颁布的企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排、企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露等具体准则（上述准则自 2014 年 7 月 1 日起施行），公司于 2014 年 7 月 1 日起开始执行上述企业会计准则，并按照准则要求对相应数据进行追溯调整。公司决定自 2014 年 7 月 1 日起按照上述准则和通知编制 2014 年度及以后期间的财务报告。（2）会计政策变更影响本次会计政策变更对本公司 2014 年度半年报及以前年度的资产总额、负债总额、损益等均不产生影响。具体情况如下：1 执行企业会计准则第 2 号-长期股权

475、投资的相关情况根据企业会计准则第 2 号-长期股权投资及修订后的会计政策，公司持有的不具有2014 年年度报告150控制、共同控制及重大影响且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：对年初合并财务报表的影响单位：人民币元被审计单位2013-12-31长期股权投资(+/-)可供出售金融资产(+/-)归属于母公司股东权益(+/-)不具有控制、共同控制及重大影响的投资-246,480,031.73246,480,031.730合计-246,480,031.73246,480,031.730*公司权

476、益法核算的长期股权投资中，不存在被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动情况。2 执行企业会计准则第 9 号-职工薪酬的相关情况公司不存在设定受益计划。公司执行修订后的企业会计准则第 9 号-职工薪酬对本公司本期及以前年度财务报表不会产生影响。3 执行企业会计准则第 33 号-合并财务报表的相关情况按照新准则的要求，公司对被投资单位是否具有控制权进行重新评估，公司不存在合并范围变动情况。4 执行企业会计准则第 30 号-财务报表列报的相关情况根据准则指南要求，对于有其他综合收益相关业务的企业，应当设置“其他综合收益”科目进行会计处理。公司新增“其他综合收益”报表科目，

477、并将原在“资本公积”中核算的其他综合收益项目金额予以转出处理。财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响单位：人民币元项目2013年12月31日（变更前）调整金额2013年12月31日（变更后）资本公积3,601,603,445.9091,817,670.363,693,421,116.26其他综合收益0.00-91,817,670.36-91,817,670.365 执行其他准则相关情况企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排及企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露为新增准则，公司原会计政策与准则无不符之处，公司在以前年度报表及列报中均按照准则要求

478、进行列报及披露，对公司本期及以前年度报表无影响。2.会计估计变更本报告期公司无会计估计变更。(三十三)前期会计差错更正1.追溯重述法2014 年年度报告151本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错。2.未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错。三、税项(一)公司主要税种和税率税种计税依据税率营业税应税营业收入减扣除项目5%增值税应税营业收入6%城市维护建设税应缴流转税额5%、7%教育费附加应缴流转税额3%地方教育费附加应缴流转税额2%企业所得税应纳税所得额25%(二)税收优惠及批文本期无税收优惠政策(三)其他说明1.根据财税2004203 号财政部国家税务总局关于资本市场有关营

479、业税政策的通知和财税2006172 号财政部国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知的规定，营业税按应税营业收入减上述文件中规定的扣除项目后余额的 5%计缴。2.城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加:按各分支机构所在地的规定，分别按应缴流转税额的 7%(或 5%)及 3%、2%计缴。3.根据财政部、国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知（财税201271 号）及北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局转发财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知（京财税2012

480、1641 号）文件的相关规定，在中国境内提供交通运输业和部分现代服务业服务的单位和个人为增值税纳税人，应缴纳增值税，不再缴纳营业税。公司之子公司东证融通投资管理有限公司已于 2012 年 12 月 20 日由营业税改为增值税，2013 年 4 月 1 日东证融通变更为增值税一般纳税人，税率为应税收入的 6%。4.根据国税发201257 号文件关于印发跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法的公告规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法，即根据当期实际利润额，按照此办法规定的预缴分摊方法计算总机构和分支机构的公司所得税预缴额，分别由总机构和分支机

481、构分季就地预缴，年度终了后 5 个月内，总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额，抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后，按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地多退少补。本公司所得税税率为 25%。2014 年年度报告152本公司企业所得税以主管税务机关的年度汇算清缴金额为准。5.其他税费按国家和地方有关规定计算缴纳。四、企业合并及合并财务报表（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）(一)子公司情况1.通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册及营业地业务性质注册资本

482、经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额东证融通投资管理有限公司有限公司北京投资业60,000投资60,000100100是东证融达投资有限公司有限公司上海另类投资100,000投资69,000100100是注：公司 2013 年第一次临时股东大会议决议，同意公司出资不超过十亿元人民币设立另类投资全资子公司开展金融产品等投资业务，授权公司经营层在上述投资额度内决定分次注资的具体

483、事宜。截止 2014 年 12月 31 日公司实际出资为 6.9 亿元，剩余出资额将于 2023 年 10 月 16 日前缴清。东证融达投资有限公司已办理完毕工商变更手续，注册资本变为 10 亿元。2014 年年度报告1532.通过同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额渤海期货有限公司有限公司大连期货业1

484、5,000期货交易14,4009696是840.64840.643.通过非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额东方基金管理有限责任公司有限公司北京金融业20,000基金管理业务22,553.576464是9,462.499,462.49(二)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体公司

485、无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。(三)合并范围发生变更的说明公司本期合并范围未发生变更。(四)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体公司本期不存在新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体。(五)本期发生的同一控制下企业合并本期未发生同一控制下企业合并。(六)本期发生的非同一控制下企业合并本期未发生非同一控制下企业合并。(七)母公司汇总报表范围母公司汇总报表范围为公司总部、上海代表处、北京代表处、清算托管部、固定收益部、信用交易部、23 家分公司及 85 家证券营业部。分公司明细如下：序号分公司名称1北京分公司2上海分公司3上海证券自营分公司4上海

486、证券研究咨询分公司5四平分公司6通化分公司2014 年年度报告1547延边分公司8白山分公司9松原分公司10白城分公司11吉林市分公司12辽源分公司13黑龙江分公司14上海浦东分公司15江苏分公司16重庆分公司17安徽分公司18山东分公司19青岛分公司20河南分公司21湖北分公司22广东分公司23深圳分公司所属证券营业部明细如下：序号营业部名称1长春西安大路证券营业部2长春同志街第三证券营业部3长春解放大路证券营业部4长春建设街证券营业部5长春东风大街证券营业部6长春湖西路证券营业部7长春同志街证券营业部8长春自由大路证券营业部9长春前进大街证券营业部10长春人民大街证券营业部11长春东风大街

487、第二证券营业部12长春东盛大街证券营业部13长春丹江街证券营业部14吉林光华路证券营业部15吉林遵义东路证券营业部16舒兰滨河大街证券营业部17四平爱民路证券营业部18四平中央西路证券营业部19四平辽河农垦管理区东文明路证券营业部20前郭松江大街证券营业部21松原文化路证券营业部22白山通江路证券营业部23江源江源大街证券营业部24临江临江大街证券营业部25松江河松山街证券营业部26延吉光明街证券营业部27敦化证券营业部28珲春证券营业部29和龙文化路证券营业部30辽源人民大街证券营业部31白城中兴西大路证券营业部32大安人民路证券营业部33通化新华大街证券营业部34梅河口证券营业部35公主岭

488、证券营业部2014 年年度报告155序号营业部名称36九台站前路证券营业部37农安利民路证券营业部38德惠德惠路证券营业部39抚松小南街证券营业部40双辽辽河路证券营业部41大连七七街证券营业部42北京三里河东路证券营业部43北京朝外大街证券营业部44天津西市大街证券营业部45石家庄民生路证券营业部46郑州众意路证券营业部47平顶山开源路营业部48济南解放路证券营业部49潍坊北宫东街证券营业部50威海统一路证券营业部51青岛山东路证券营业部52太原桃园北路证券营业部53上海永嘉路证券营业部54上海峨眉路证券营业部55上海南奉公路证券营业部56上海局门路证券营业部57上海洪山路证券营业部58上海

489、世纪大道证券营业部59上海迎春路证券营业部60上海武宁路证券营业部61南京标营路证券营业部62南京中山北路证券营业部63江阴朝阳路证券营业部64常州花园街证券营业部65合肥祁门路证券营业部66六安紫林路证券营业部67杭州凯旋路证券营业部68宁波江安路证券营业部69宁波慈城解放路营业部70南昌阳明路证券营业部71长沙芙蓉中路证券营业部72武汉香港路证券营业部73襄阳春园路证券营业部74重庆科园一路证券营业部75重庆沙南街证券营业部76重庆铜梁证券营业部77成都南二环路证券营业部78福州五一中路证券营业部79晋江长兴路证券营业部80广州东风东路证券营业部81韶关北江北路证券营业部82广州南沙金沙路

490、证券营业部83深圳百花四路证券营业部84深圳南山大道证券营业部85南宁双拥路证券营业部五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）2014 年年度报告156（一）货币资金1.按类别列示项目期末余额年初余额库存现金2,178.572,829.80银行存款8,020,922,347.906,127,524,485.81其中：客户存款7,331,851,318.025,396,680,626.93公司存款581,109,092.40634,463,016.83风险准备金存款104,087,699.1192,983,005.60专项风险准备金存款3,874,238.373,3

491、97,836.45其他货币资金1,810,468.80合计8,022,734,995.276,127,527,315.612.银行存款按币种列示项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额公司自有资金存款：-其中：人民币-537,226,567.19-630,373,650.08美元632,390.006.11903,869,594.40670,681.236.09694,089,076.39小计-541,096,161.59634,462,726.47公司信用资金存款-其中：人民币-40,012,930.81-290.36小计-40,012,930.81290.36公

492、司自有资金合计-581,109,092.40634,463,016.83客户资金存款-其中：人民币-6,302,367,411.42-4,654,816,807.29港币8,484,807.250.78896,693,664.4910,849,918.010.78628,530,205.54美元3,090,882.266.119018,913,108.553,776,664.076.096923,025,943.13小计-6,327,974,184.464,686,372,955.96客户信用资金存款-其中：人民币-478,990,517.78-75,617,271.59小计-478,990,

493、517.7875,617,271.59期货业务客户-其中：人民币-524,886,615.78-634,690,399.38小计-524,886,615.78634,690,399.38客户存款合计-7,331,851,318.025,396,680,626.93基金风险准备金存款104,087,699.1192,983,005.60基金专项风险准备金存款3,874,238.373,397,836.45合计8,020,922,347.906,127,524,485.81（1）融资融券业务项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额自有信用资金-人民币40,012,930

494、.81-290.36客户信用资金人民币478,990,517.78-75,617,271.59小计519,003,448.5975,617,561.95（2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。（3）期末余额中使用受限制的货币资金：东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款专户104,087,699.11元，专项风险准2014 年年度报告157备银行存款专户3,874,238.37 元，该资金存管于开立的风险准备专户，使用受限。（4）期末公司存在定期存款明细如下：银行定期存款金额起止期限招商银行长春分行营业部100,000,000.002014.12.312015.1.5(二)

495、结算备付金1.按类别列示项目期末余额年初余额客户备付金3,867,925,823.31308,091,587.80公司备付金160,875,484.59141,865,933.36合计4,028,801,307.90449,957,521.162.按币种列示项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额公司自有备付金其中：人民币-160,875,484.59-141,865,933.36港币-美元-小计-160,875,484.59141,865,933.36公司信用备付金-其中：人民币-港币-美元-小计-客户普通备付金-其中：人民币-3,731,921,312.66-2

496、01,775,625.46港币10,915,865.480.78898,611,526.2814,753,398.270.786211,599,121.72美元8,315,059.466.119050,879,848.847,332,106.796.096944,703,121.89小计-3,791,412,687.78-258,077,869.07客户信用备付金-其中：人民币-76,513,135.53-50,013,718.73小计-76,513,135.53-50,013,718.73合计4,028,801,307.90449,957,521.16期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等

497、对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情形。(三) 融出资金1.按类别列示项目期末余额年初余额融资融券业务融出资金7,573,520,936.282,328,663,562.47减：减值准备融出资金净值7,573,520,936.282,328,663,562.472.按账龄分析账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1-3 月7,034,770,296.6992.890.001,824,707,043.2778.360.002014 年年度报告158账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比

498、例（%）金额比例（%）金额比例（%）3-6 月535,471,592.437.070.00499,521,254.5621.450.006 月以上3,279,047.160.040.004,435,264.640.190.00合计7,573,520,936.28100.000.002,328,663,562.47100.000.00*账龄为 6 个月以上的融出资金系客户融资买入股票停盘，导致客户无法卖出股票还款。3.按客户类别列示项目期末余额年初余额个人7,542,769,159.322,314,790,968.10机构30,751,776.9613,872,594.37合计7,573,520

499、,936.282,328,663,562.474.融资融券担保物项目期末余额年初余额资金750,014,814.20114,446,904.20证券资产17,919,561,504.525,737,702,349.93合计18,669,576,318.725,852,149,254.13(四) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目期末余额年初余额成本公允价值成本公允价值交易性金融资产其中：交易性债券6,652,275,948.566,767,327,458.193,455,228,441.473,377,735,946.00交易性权

500、益工具233,498,388.83243,545,844.5745,043,781.5947,362,923.50基金投资30,558,685.2040,646,598.35309,322,677.69300,258,812.84理财产品46,200,000.0046,200,000.00指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产合计6,962,533,022.597,097,719,901.113,809,594,900.753,725,357,682.342.变现受限制的交易性金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额交易性债券-企业债质押式回购交易2,518,535,07

501、6.10交易性债券-企业债买断式回购交易2,055,479,505.00合计4,574,014,581.103.本期交易性金融资产中无已融出证券(五)洐生金融资产类别年初金额套期工具非套期工具名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债沪深 300 股指期货投资21,290,400.0021,517,200.00合计21,290,400.0021,517,200.00注：公司 2014 年 12 月 31 日无衍生金融资产。另股指期货当日无负债结算制度下，公司 2013 年 12 月31 日持有的股指期货合约产生的损益通过中国金融期货交易所结算备付金账户结算。因此，衍生金融资产2014 年

502、年度报告159项下的股指期货投资与股指期货暂收暂付款抵销后无余额。(六)买入返售金融资产1.按标的物类别列示2.按业务类别列示项目期末余额年初余额备注约定式购回证券472,573,459.31297,723,780.35股票质押式回购1,172,557,389.401,085,787,614.63债券买断式回购220,317,106.63200,293,388.44债券质押式回购176,000,000.00133,900,000.00合计2,041,447,955.341,717,704,783.423.按约定式购回证券融出资金剩余期限分类4.按股票质押式回购融出资金剩余期限分类5.买入返售金

503、融资产的担保物信息项目期末公允价值年初公允价值股票5,774,248,242.563,558,110,611.90债券389,352,660.00322,085,080.00其他项目期末账面余额年初账面余额股票1,645,130,848.711,383,511,394.98债券396,317,106.63334,193,388.44其中：国债66,000,000.00133,900,000.00金融债公司债330,317,106.63200,293,388.44其他合计2,041,447,955.341,717,704,783.42项目期末账面余额年初账面余额一个月内1,072,960.143

504、,132,655.50一个月至三个月内63,009,553.97119,463,759.70三个月至一年内408,490,945.20175,127,365.15一年以上-合计472,573,459.31297,723,780.35项目期末账面余额年初账面余额一个月内306,000.00-一个月至三个月内41,236,000.00-三个月至一年内185,224,700.00549,087,232.20一年以上945,790,689.40536,700,382.43合计1,172,557,389.401,085,787,614.632014 年年度报告160合计6,163,600,902.563

505、,880,195,691.90(七)应收款项1.按明细列示项目期末余额年初余额应收清算款-应收资产管理费7,534,368.664,053,713.50应收手续费及佣金45,148,735.9737,851,683.90合计52,683,104.6341,905,397.40减：减值准备382,493.54714,876.10应收款项账面价值52,300,611.0941,190,521.302.按账龄分析种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1 年以内52,351,970.8599.37349,380.160.6737,4

506、35,353.8389.33251,509.580.671-2 年331,133.780.6333,113.3810.004,306,422.1510.28430,642.2310.002-3 年163,621.420.3932,724.2920.003 年以上合计52,683,104.63100.00382,493.5441,905,397.40100.00714,876.103.按评估方式列示种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单 项 计 提减值准备组 合 计 提减值准备52,683,104.63100382,493.

507、540.7341,905,397.40100.00714,876.101.71合计52,683,104.63100382,493.5441,905,397.40100.00714,876.10（八）应收利息1.分类列示项目期末余额年初余额应收买入返售金融资产利息29,813,457.8220,735,882.78应收债券投资利息13,576,095.4365,929,131.15应收融资融券业务利息50,957,406.6029,716,930.47合计94,346,959.85116,381,944.402.期末应收利息中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款(九)存出保证金项

508、目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额一、交易保证金929,423,249.91573,514,298.211.上海证券交易所-人民币-562,063,102.51-215,152,027.47美元200,000.006.11901,223,800.00200,000.006.09691,219,380.00小计563,286,902.51216,371,407.472.深圳证券交易所-人民币-18,190,264.34-12,519,841.662014 年年度报告161项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额美元70,000.006.

509、1190428,330.0070,000.006.0969426,783.00港币600,000.000.7889473,340.00500,000.000.7862393,100.00小计-19,091,934.3413,339,724.663.北京证券交易所人民币400,000.004.期货存出保证金346,644,413.06-343,803,166.08二、信用保证金1,974,248.34-23,952,062.23三、履约保证金-四、其他存出保证金-4,253,397.41-4,634,146.60合计935,650,895.66602,100,507.04(十)可供出售金融资产1

510、.可供出售金融资产情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具215,642,200.001,087,555.00214,554,645.001,877,795,766.00-1,877,795,766.00可供出售权益工具1,162,043,689.53720,000.001,161,323,689.53816,922,502.2811,273,909.82805,648,592.46其中：按公允价值计量899,449,857.80-899,449,857.80569,722,470.5510,553,909.82559,168,560.73按成本

511、计量262,593,831.73720,000.00261,873,831.73247,200,031.73720,000.00246,480,031.73基金23,134,361.51-23,134,361.5111,053,693.98-11,053,693.98证券公司理财产品844,107,924.9221,916,291.34822,191,633.58262,043,062.8020,330,709.76241,712,353.04银行基金公司理财产品464,792,683.92-464,792,683.92-信托计划467,323,307.02-467,323,307.0220,

512、000,000.00-20,000,000.00已融出证券37,456,968.77-37,456,968.779,965,653.42-9,965,653.42合计3,214,501,135.6723,723,846.343,190,777,289.332,997,780,678.4831,604,619.582,966,176,058.902.期末按公允价值计量的可供出售金融资产可供出售金融资产分类权益工具的成本/债务的摊余成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动金额已计提减值金额可供出售债务工具216,076,937.57214,554,645.00-434,737.571,087

513、,555.00可供出售权益工具781,191,869.76899,449,857.80118,257,988.04-基金20,579,434.1923,134,361.512,554,927.32-证券公司理财产品831,067,237.38822,191,633.5813,040,687.5421,916,291.34银行基金公司理财产品456,851,497.14464,792,683.927,941,186.78-信托计划395,418,890.00467,323,307.0271,904,417.02-已融出证券26,040,154.2937,456,968.7711,416,814.

514、48-合计2,727,226,020.332,928,903,457.60224,681,283.6123,003,846.342014 年年度报告1623.期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利年初余额本期增加本期减少期末余额年初本期增加本期减少期末成都天保重型装备股份有限公司8,251,200.008,251,200.00-吉林省昊宇石化电力设备制造有限公司67,500,000.0067,500,000.00-3成都华塑电子技术开发有限公司30,750,000.0014,350,000.0045,100,000.00-6.72吉林省

515、金鹰电脑软件开发有限责任公司120,000,000.00120,000,000.00-23.97甘肃陇神戎发药业股份有限公司18,778,831.7318,778,831.73-5.1816842,004.50西安西光创威光电有限公司2,295,000.002,295,000.00-6.8吉林省第三产业开发建设股份有限公司200,000.00200,000.00200,000.00200,000.000.54吉林省国际合作（集团）股份有限公司1,000,000.001,000,000.00-0.52佛迪电站股份有限公司520,000.00520,000.00520,000.00520,000.

516、00吉林省证券登记公司延边办事处200,000.00200,000.00-深圳秋实惠智投资公司7,000,000.007,000,000.00-23.33合计247,200,031.7323,645,000.008,251,200.00262,593,831.73720,000.00-720,000.00-842,004.502014 年年度报告1634.可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具证券集合理财自有部分合计年初已计提减值金额11,273,909.8220,330,709.7631,604,619.58本年计提1,087,555.001,58

517、5,581.582,673,136.58其中：从其他综合收益转入1,087,555.001,585,581.582,673,136.58本年减少10,553,909.8210,553,909.82其中：期后公允价值回升转回-期末已计提减值金额720,000.001,087,555.0021,916,291.3423,723,846.345.可供出售金融资产的说明（1）本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产。（2）本期持有的权益工具在活跃市场上均有报价。（3）本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产或非金融资产。（4） 可供出售金融资产中含拟融出证券 8

518、,019,320.85 元，其中成本 6,532,586.93 元，公允价值变动 1,486,733.92 元。（5）可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额可供出售金融资产-债券质 押 式 回 购 交 易103,068,200.00可供出售金融资产-集合理财公 司 为 发 起 人 ， 承 诺 不 提 前 赎 回262,148,642.18融出证券证 券 已 融 出37,456,968.77合计402,673,810.957.融出证券项目期末公允价值年初公允价值融出证券

519、37,456,968.779,965,653.42可供出售金融资产37,456,968.779,965,653.42转融通融入证券0.000.00转融通融入证券总额0.000.008.已融出证券担保物已融出证券担保物同融出资金担保物(十一)长期股权投资1.长期股权投资分类如下：项目期末余额年初余额合营企业联营企业344,030,194.45309,227,283.24其他股权投资1,400,000.001,400,000.00小计345,430,194.45310,627,283.24减:减值准备-2014 年年度报告164长期股权投资账面价值345,430,194.45310,627,283

520、.242.合营企业、联营企业相关信息被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、联营企业银华基金管理有限公司21211,617,163,962.79233,577,652.531,383,586,310.261,087,017,423.50324,928,963.103.长期股权投资明细情况2014 年年度报告165被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致

521、的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利1.对联营企业的投资银华基金管理有限公司权益法42,000,000.00309,227,283.2434,802,911.21-11,988.11344,030,194.452121-33,464,456.33权益法小计42,000,000.00309,227,283.2434,802,911.21-11,988.11344,030,194.4533,464,456.332.其他长期股权投资大连商品交易所会员资格投资成本法500,000.00500,000.00500,000.00郑州商品交易所会员资格投资成本法400,000.00400,000.00

522、400,000.00上海期货交易所会员资格投资成本法500,000.00500,000.00500,000.00成本法小计1,400,000.001,400,000.00-1,400,000.00-合计43,400,000.00310,627,283.2434,802,911.21-11,988.11345,430,194.45-33,464,456.332014 年年度报告1664.向投资企业转移资金的能力未受到限制。5.公司期末无有限售条件的长期股权投资。6.联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。(十二)投资性房地产项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

523、一、账面原值1.年初余额23,509,740.0823,509,740.082.本期增加金额（1）外购（2）存货固定资产在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额23,509,740.0823,509,740.08二、累计折旧和累计摊销1.年初余额8,258,886.878,258,886.872.本期增加金额569,723.16569,723.16（1）计提或摊销569,723.16569,723.163.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额8,828,610.038,828,610.03三、减值准备1.年初余额2.本期增加金额（1）计提3

524、、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值14,681,130.0514,681,130.052.年初账面价值15,250,853.2115,250,853.212014 年年度报告1671.截止 2014 年 12 月 31 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。2.2014 年度投资性房地产计提折旧金额为 569,723.16 元。3.投资性房地产本期无减少数。4.截止 2014 年 12 月 31 日投资性房地产未发生减值。(十三)固定资产1.账面价值项目期末余额年初余额固定资产原价1,061,995,956.951,042,074,255.06减：累

525、计折旧363,310,957.41330,077,423.49固定资产减值准备固定资产账面价值合计698,684,999.54711,996,831.572.固定资产增减变动表项目房屋及建筑物机器及电子通讯设备运输设备合计一、账面原值1. 年初余额713,691,436.85305,924,787.0822,458,031.131,042,074,255.062. 本期增加金额20,038,117.8123,278,849.811,421,444.0644,738,411.68(1)购置23,278,849.811,421,444.0624,700,293.87(2)在建工程转入-(3)企业合

526、并增加-(4)其他20,038,117.8120,038,117.813. 本期减少金额-24,816,709.79-24,816,709.79(1)处置或报废24,816,709.7924,816,709.794. 期末余额733,729,554.66304,386,927.1023,879,475.191,061,995,956.95二、累计折旧-1. 年初余额100,113,085.19215,546,240.0114,418,098.29330,077,423.492. 本期增加金额17,496,228.9635,086,056.992,678,485.5355,260,771.48(

527、1)计提17,496,228.9635,086,056.992,678,485.5355,260,771.483. 本期减少金额-22,027,237.56-22,027,237.56(1)处置或报废22,027,237.5622,027,237.564. 期末余额117,609,314.15228,605,059.4417,096,583.82363,310,957.41三、减值准备-1. 年初余额-2. 本期增加金额(1)计提3. 本期减少金额(1)处置或报废4. 期末余额四、账面价值1. 期末账面价值616,120,240.5175,781,867.666,782,891.37698,6

528、84,999.542. 年初账面价值613,578,351.6690,378,547.078,039,932.84711,996,831.57（1）本期折旧额 55,260,771.48 元。（2）本期由在建工程转入固定资产原值为 0 元。2014 年年度报告168（3）本期房屋及建筑物增加额为原部分抵债资产已办理完毕房产证，由抵债资产转入固定资产金额为 20,038,117.81 元。3.本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产。4.本公司无产权存在瑕疵的固定资产。5.本公司固定资产无抵押、担保情况。6.本公司固定资产无减值情况。(十四)无形资产1.无形资产增减变动表项目交易席位费计算机软件房

529、屋使用权合计一、账面原值1.年初余额39,425,700.93101,626,083.4012,000,000.00153,051,784.332.本期增加金额-31,692,968.00-31,692,968.00（1）购置31,692,968.0031,692,968.00（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额-154,600.00-154,600.00（1）处置154,600.00154,600.004.期末余额39,425,700.93133,164,451.4012,000,000.00184,590,152.33二、累计摊销1.年初余额38,812,282.3337,79

530、3,154.603,261,213.8179,866,650.742.本期增加金额231,139.869,929,598.46379,947.2410,540,685.56（1）计提231,139.869,929,598.46379,947.2410,540,685.563.本期减少金额-59,531.57-59,531.57（1）处置59,531.5759,531.574.期末余额39,043,422.1947,663,221.493,641,161.0590,347,804.73三、减值准备1.年初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面

531、价值382,278.7485,501,229.918,358,838.9594,242,347.602.年初账面价值613,418.6063,832,928.808,738,786.1973,185,133.59（1）无形资产本期摊销额 10,540,685.56 元。（2）期末无形资产无用于抵押或担保之情形。(十五)商誉项目年初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备东方基金管理有限责任公司75,920,803.9375,920,803.932014 年年度报告169合计75,920,803.9375,920,803.93经测试，商誉本期未发生减值。（十六）其他资产1.分项列示项目期末余额年

532、初余额1.其他应收款5,262,494.0217,438,375.032.预付账款39,127,051.9640,992,446.663.抵债资产7,155,895.0033,352,330.004.长期待摊费用33,041,007.5647,823,311.535.低值易耗品0.00599,840.006.基于股权的债权投资265,000,000.00456,500,000.007.预缴企业所得税503,132.268.应收股利366,720.000.00合计349,953,168.54597,209,435.482.其他应收款（1）按明细列示项目期末余额年初余额其他应收款余额8,341,0

533、31.8753,941,956.49减：坏账准备3,078,537.8536,503,581.46其他应收款价值5,262,494.0217,438,375.03（2）其他应收款账龄分析种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1 年以内3,840,638.6746.0538,406.381.007,099,617.1513.1670,996.171.001-2 年97,594.581.179,759.4610.00688,130.271.2868,813.0210.002-3 年6,057.410.071,211.4820.0

534、0565,815.721.05113,163.1420.003 年以上4,396,741.2152.713,029,160.5368.9045,588,393.3584.5136,250,609.1379.52合计8,341,031.87100.003,078,537.8553,941,956.49100.0036,503,581.46（3）其他应收款按种类披露种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大的其他应收款3,982,126.1747.741,911,821.2648.0147,322,376.2387.73

535、35,074,852.1674.12按组合计提坏账准备的其他应收款3,697,325.8544.33505,136.7413.665,599,714.1510.38408,863.197.30单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的661,579.857.93661,579.85100.001,019,866.111.891,019,866.11100.002014 年年度报告170其他应收款合计8,341,031.87100.003,078,537.8553,941,956.49100.0036,503,581.46期末单项金额重大的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例款项性质北方和

536、平案1,800,000.00900,000.0050%诉讼长春市社会保险局1,182,126.1711,821.261%预缴社保款吉林诚信律师事务所1,000,000.001,000,000.00100%律师费合计3,982,126.171,911,821.26单项金额不重大组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）1 年以内2,658,512.5071.9026,585.123,971,422.5270.9239,714.2212 年97,594.582.649,759.46688,130.2712.2968

537、,813.0223 年6,057.410.161,211.48565,815.7210.10113,163.143 年以上935,161.3625.30467,580.68374,345.646.69187,172.81合计3,697,325.85100.00505,136.745,599,714.15100.00408,863.19期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款应收款项内容账面余额坏账准备计提比例计提理由北京中金华会计师事务所有限公司350,000.00350,000.00100%预计无法收回银鹰律师事务所200,000.00200,000.00100%预计无法收回原公司

538、员工（祁崇焕）67,049.8567,049.85100%预计无法收回吉林经济法院44,530.0044,530.00100%预计无法收回合计661,579.85661,579.85100%（4）期末其他应收款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。（5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况。单位名称与本公司关系账面余额账龄占其他应收款总额的比例(%)北方和平案非关联方1,800,000.003 年以上21.58长春市社会保险局非关联方1,182,126.171 年以内14.17吉林诚信律师事务所非关联方1,000,000.003 年以上11.99长春市医疗保险经办中心非关联方7

539、19,281.801 年以内8.62上市公司协会筹建款非关联方500,000.003 年以上5.99合计5,201,407.9762.35（6）其他应收款中无应收关联方账款。（7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。（8）本期核销赵正斌案垫付款 19,680,668.81 元，核销应收珠海国投款 5,212,290.00元，核销应收员工个人欠款 358,286.26 元，上述核销款项已经全额计提坏账准备。3.预付款项（1）预付款项按账龄列示2014 年年度报告171账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1 年以内26,562,127.4767.8928,870,427

540、.1170.431 至 2 年7,820,159.3019.9910,022,286.8224.452 至 3 年2,795,044.017.141,319,755.553.223 年以上1,949,721.184.98779,977.181.90合计39,127,051.96100.0040,992,446.66100账龄超过一年且金额重大的预付款项为 7,530,190.00 元。其中 6,340,000.00 元为公司未摊销完毕的宣传费；另外 1,190,190.00 元为预付软件系统工程款项，因为项目尚未结束，故该款项尚未结清。（2）预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系账面余

541、额时间未结算原因预付房租非关联方8,616,293.922014 年房租江苏中超电缆乒乓球俱乐部有限公司非关联方6,340,000.002013 年未摊销宣传费吉林省骅舜天洪科技有限公司非关联方2,195,190.002014 年未完工中科软科技股份有限公司非关联方1,764,722.002014 年未完工北京中软万维网路技术有限公司上海分公司非关联方1,190,190.002011 年未完工合计20,106,395.92（3）期末预付款项中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。4.长期待摊费用项目年初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额其他减少的原因开办费安装及装修费47,5

542、86,261.486,866,797.4119,452,870.102,110,031.2632,890,157.53迁址一次性处理其他237,050.050.0086,200.020.00150,850.03合计47,823,311.536,866,797.4119,539,070.122,110,031.2633,041,007.56本期减少额为营业部迁址，原址装修费核销。5.抵债资产项目期末余额年初余额抵债资产余额22,254,396.1841,850,000.00减：抵债资产减值准备15,098,501.188,497,670.00抵债资产净额7,155,895.0033,352,33

543、0.00(1)东北有限为沈阳东宇药业有限公司（简称东宇药业）在华夏银行沈阳中山广场支行贷款提供担保并已承担了保证责任，向华夏银行支付了担保款 4,500 万元，后东宇药业归还 315万元，尚欠付东北有限本金 4,185 万元。2003 年 9 月 25 日东北有限与东宇药业、沈阳东宇房地产开发公司（简称东宇房地产）签订协议书，东宇房地产为东宇药业欠付东北有限款项提供担保；2006 年 11 月 6 日，东北有限与东宇药业、东宇房地产签订抵债协议，以东宇房地产所开发的位于沈阳浑南新区房产 6,064.06 平方米抵偿东宇药业欠付款项。公司将上述款项从应收款项转入抵债资产，同时计提减值准备 8,4

544、97,670.00 元。2007 年 12 月 7 日，东北证券与沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司签订2014 年年度报告172担保承诺书，沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司承诺，若沈阳东宇药业及沈阳东宇地产开发公司不偿还上述款项，沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司对沈阳东宇药业所欠债务承担民事责任。（2）目前公司已取得东宇房地产三套门市房的产权，产权证分别为：沈房权证东陵字第N100060661 号、沈房权证东陵字第 N100060662 号、沈房权证东陵字第 N100060663 号，公司本期按评估价值 19,595,603.82 元将上述三套门市房转

545、入固定资产核算【吉天华评报字（2014）第 010 号】。（3）目前担保人沈阳东宇大厦有限公司、沈阳东宇环境工程有限公司提供的担保财产东宇大厦 11 层及东宇大厦 14-18 层（轮后）均被长春市朝阳区人民法院查封冻结。根据吉天华评报字（2014）第 009 号评估报告，沈阳东宇大厦 11 层评估价值 7,155,895.00 元，本年度对上述抵债资产计提减值准备 6,600,831.18 元。6.基于股权的债权投资项目年初余额本期增加本期减少期末余额债权期限吉林省麒鸣牧业集团有限责任公司7,000,000.007,000,000.000.00吉林昊融有色金属集团有限公司139,500,000

546、.00350,000,000.00489,500,000.000.00湖北远东卓越科技股份有限公司*30,000,000.0020,000,000.0050,000,000.00一年安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司*45,000,000.0045,000,000.00一年安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司*35,000,000.0035,000,000.00一年安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司*20,000,000.0020,000,000.00一年吉林市鑫海实业有限公司100,000,000.00100,000,000.000.00北京宏泰博科信息技术有限公司30,000,

547、000.0030,000,000.000.00吉林省九春肥业有限公司*15,000,000.0015,000,000.003 个月广州英格发电机股份有限公司15,000,000.0015,000,000.000.00哈尔滨广联航空复合材料工艺装备有限公司20,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0020,000,000.00一年长春市成泰热力有限责任公司30,000,000.0030,000,000.00一年辽宁东顺农牧科技集团有限公司50,000,000.0050,000,000.00一年合计456,500,000.00480,000,000.00671,50

548、0,000.00265,000,000.00*安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司、安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司上述债权投资已逾期。详见“九、或有事项-未决诉讼或仲裁”*吉林省九春肥业有限公司，详见“九、或有事项-未决诉讼或仲裁”*湖北远东卓越科技股份有限公司年初 3000 万元可转债投资已于 2014 年 11 月 25 日到期，但该公司利息正常支付，形成实质上展期。（十七）递延所得税资产和递延所得税负债1.递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产2014 年年度报告173项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣

549、暂时性差异递延所得税资产抵债资产-8,497,670.002,124,417.50应收款项3,461,031.39865,257.8537,218,457.569,304,614.40长期待摊费用-交易性金融工具、衍生金融工具的估值1,009,271.10252,317.7884,237,218.4121,059,304.62计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动1,156,077.74289,019.45122,568,408.8930,642,102.23预计负债-5,809,333.871,452,333.47以成本计量的权益性投资工具520,000.00130,000.0052

550、0,000.00130,000.00可供出售金融资产减值准备23,003,846.345,750,961.5930,884,619.587,721,154.90未付工资129,592,433.4032,398,108.353,700,000.00925,000.00合计158,742,659.9739,685,665.02293,435,708.3173,358,927.12（2）递延所得税负债项目期末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融工具、衍生金融工具的估值136,196,149.6234,049,037.41226,800.0056,700.

551、00计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动225,837,361.1956,459,340.31150,883.7537,720.94固定资产75,691,715.8718,922,928.9778,473,080.1919,618,270.05合计437,725,226.68109,431,306.6978,850,763.9419,712,690.992.本期无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等（十八）资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额转回转销坏账准备37,218,457.56-8,506,181.10-25,251,245.073,461,031.

552、39存货跌价准备-可供出售金融资产减值准备*31,604,619.582,673,136.58-10,553,909.8223,723,846.34持有至到期投资减值准备-长期股权投资减值准备-投资性房地产减值准备-固定资产减值准备-工程物资减值准备-在建工程减值准备-无形资产减值准备-商誉减值准备-抵债资产减值准备8,497,670.006,600,831.18-15,098,501.18合计77,320,747.14767,786.66-35,805,154.8942,283,378.91(十九)应付短期融资款类型发行日期到期日期票面利率年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额14 东

553、北cp012014-2-202014-5-215.60%0.001,200,000,000.001,200,000,000.000.0014 东北cp022014-5-202014-8-194.63%0.001,200,000,000.001,200,000,000.000.0014 东北cp032014-8-182014-11-144.64%0.001,200,000,000.001,200,000,000.000.002014 年年度报告174类型发行日期到期日期票面利率年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额14 东北cp042014-11-62015-2-54.00%0.001,2

554、00,000,000.000.001,200,000,000.00融发 1 号收益凭证2014-11-32015-2-35.50%0.0027,180,000.000.0027,180,000.00合计0.004,827,180,000.003,600,000,000.001,227,180,000.00（二十）拆入资金项目期末余额年初余额同业拆业300,000,000.00转融通融入资金883,000,000.00合计300,000,000.00883,000,000.00其中：转融通融入资金按剩余期限列示期限期末余额年初余额账面余额利率账面余额利率一个月以内0.00700,000,000.

555、007.00%一至三个月0.00183,000,000.007.00%三至六个月0.00合计0.00883,000,000.00（二十一）卖出回购金融资产款1.按标的物类别列示项目期末余额年初余额国债0.000.00金融债0.000.00公司债4,384,108,295.673,102,884,308.18债券收益权2,890,000,000.000.00合计7,274,108,295.673,102,884,308.182.按业务类别列示项目期末余额年初余额备注质押式回购2,145,976,500.002,295,696,000.00买断式回购2,238,131,795.67799,267,

556、308.18报价回购7,921,000.00债权收益权2,890,000,000.00合计7,274,108,295.673,102,884,308.183.按交易品种分类列示项目期末余额年初余额账面金额到期约定回购金额账面金额到期约定回购金额2014 年年度报告175R021698,678,500.00701,230,751.84GC0027,000,000.007,003,111.07GC00750,000,000.0050,082,616.43GC0011,612,000,000.001,612,840,780.25GC002270,000,000.00270,226,180.50OR0

557、07196,219,794.52196,419,585.61146,195,704.61146,357,405.40OR0141,141,589,286.311,144,386,364.79OR021339,001,120.54340,207,408.49184,254,093.98184,896,433.15OR1M287,008,301.36288,834,257.59237,136,413.70238,261,010.28OR2M274,313,292.94276,695,222.68231,681,095.89233,172,556.16R00739,600,000.0039,656,

558、958.9047,500,000.0047,551,195.89R014179,598,000.00180,106,713.8620,000,000.0020,036,164.38R1M448,100,000.00450,177,810.4239,996,000.0040,209,677.26R2m57,000,000.0057,374,404.11R2M192,200,000.00193,465,648.22报价回购 1 天期1,412,000.001,412,193.42报价回购 7 天期6,509,000.006,513,082.72标准券780,000,000.00780,062,61

559、7.86债券收益权2,890,000,000.003,051,693,143.07合计7,274,108,295.677,449,470,835.113,102,884,308.183,109,402,459.244.报价回购融入资金剩余期限剩余期限期末年初期末账面余额利率年初账面余额利率报价回购 1 天期0.001,412,000.004.90%报价回购 7 天期0.006,509,000.003.14%合计0.007,921,000.005.卖出回购金融资产款的担保物信息项目规模担保物公允价值剩余期限利率区间报价回购质押质押式回购交易2,145,976,500.002,621,603,27

560、6.105-13 天5.7%-9%买断式回购交易2,238,131,795.672,299,200,575.005-33 天5.31%-9%债权收益权2,890,000,000.002,890,000,000.005-352 天5.9%-7.2%合计7,274,108,295.677,810,803,851.10（二十二）代理买卖证券款项目期末余额年初余额外币金额人民币金额外币金额人民币金额普通经纪业务客户资金个人资金-人民币-9,700,635,145.34-4,790,451,091.46美元9,974,171.7561,031,956.9110,078,560.7161,447,976.

561、782014 年年度报告176项目期末余额年初余额外币金额人民币金额外币金额人民币金额港币16,278,796.0412,842,342.2016,596,288.2913,048,001.89小计-9,774,509,444.45-4,864,947,070.13法人资金-人民币-517,685,596.77-232,575,867.14美元-港币208,931.51164,826.085,612,395.234,412,465.13小计-517,850,422.85-236,988,332.27普通经纪业务客户资金合计-10,292,359,867.30-5,101,935,402.40融

562、资融券信用客户资金-机构资金-人民币-小计-个人资金-人民币-750,014,814.20114,446,904.20小计-750,014,814.20114,446,904.20融资融券信用客户资金合计-750,014,814.20114,446,904.20应付期货保证金-824,187,975.99945,635,709.73合计11,866,562,657.496,162,018,016.33(二十三)应付职工薪酬1.应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬156,129,315.64985,911,513.13600,973,338.35541,067,490.4

563、2离职后福利-设定提存计划1,836,977.7252,110,735.8253,743,207.81204,505.73辞退福利-918,720.00918,720.00-一年内到期的其他福利合计157,966,293.361,038,940,968.95655,635,266.16541,271,996.152.短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴139,330,634.63920,313,009.12539,071,680.73520,571,963.02（2）职工福利费-5,031,651.755,031,651.75-（3）社会保险费206,4

564、49.0522,830,650.8222,833,737.14203,362.73其中：医疗保险费180,447.3320,074,592.1220,081,417.54173,621.91工伤保险费11,664.321,084,770.371,079,870.7316,563.96生育保险费14,337.401,671,288.331,672,448.8713,176.86（4）住房公积金261,074.9222,213,547.1922,136,348.18338,273.93（5）工会经费和职工教育经费16,327,357.0413,019,889.099,397,155.3919,95

565、0,090.74（6）短期带薪缺勤-（7）短期利润分享计划-（8）其他短期薪酬3,800.002,502,765.162,502,765.163,800.00合计156,129,315.64985,911,513.13600,973,338.35541,067,490.423.设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额2014 年年度报告177项目年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险1,705,033.8848,220,498.7349,707,011.18218,521.43失业保险费131,943.843,890,237.094,036,196.63-14,015.70合

566、计1,836,977.7252,110,735.8253,743,207.81204,505.73（1）期末应付职工薪酬中尚未支付的工资款为 520,571,963.02 元。（2）本期发生工会经费和职工教育经费金额 13,019,889.09 元。（3）本期支付高级管理人员薪酬 12,182,700.00 元。(二十四)应交税费税费项目期末余额年初余额1.企业所得税147,816,331.3924,178,605.952.营业税33,236,942.5814,839,180.353.增值税-32,436.84-1,698.114.城建税2,321,183.211,035,221.705.教育

567、费附加1,643,423.26725,280.756.代扣股民利息税-7.代扣代缴个人所得税118,281,270.4026,062,158.24其中：代扣代缴限售股个人所得税112,265,998.4321,776,321.018.房产税9.印花税95,000.00260,766.9810.其他205,070.9181,304.59合计303,566,784.9167,180,820.45（二十五）应付款项项目期末余额年初余额应付客户现金股利3,034,098.013,034,321.15应付在途清算款155,012,800.3215,574,496.22应付投资者保护基金13,734,55

568、7.825,209,624.87应付期货投资者保障基金674,745.37768,001.29应付尾随佣金款10,032,889.0610,729,803.72应付期货质押保证金13,408,000.00合计195,897,090.5835,316,247.25(二十六)应付利息项目期末余额年初余额拆入资金142,750.0011,620,388.88其中：应付转融通融入资金利息11,620,388.88应付卖出回购利息25,898,341.644,254,998.46次级债利息11,798,888.89应付短期融资款利息7,473,721.71合计45,313,702.2415,875,38

569、7.34(二十七)预计负债项目年初余额本期增加本期减少期末余额分级集合计划预计亏损*5,809,333.875,809,333.870.00合计5,809,333.875,809,333.870.00*我公司以自有资金认购东证 2 号集合资产管理计划，并承诺对推广期认购并持有满 5 年的委托人承担有限补偿责任，公司通过推广期客户从成立之日起至资产负债表日客户持有份额，按照年末较年初减少比例的加权平均数，推算持有满 5 年的推广期预计客户份额，按照资产负债表日单位累计亏损额与份额估计数的乘2014 年年度报告178积作为预计负债金额，公司以自有资金认购部分的账面价值作为限额，除此以外公司不存在以

570、其他资产予以清偿的义务。截止 2014 年 12 月 31 日东证 2 号集合资产管理计划累计净值已超过 1.00 元，不存在补偿责任。(二十八)应付债券债券名称发行日期到期日期票面利率年初余额本期增加本期减少期末余额96 三号1996 年1997 年10.50%85,748.0085,748.0096 四号1996 年1997 年10.50%6,630.006,630.0096 五号1996 年1997 年10.50%2,541.502,541.5096 六号1996 年1999 年10.50%3,315.003,315.0097 一号1997 年1999 年10.00%16,500.001

571、6,500.0097 三号1997 年1999 年13.04%25,214.0025,214.0097 四号1997 年1999 年8.31%43,149.4043,149.4098 二号1998 年2000 年8.31%19,708.7819,708.7898 三号1998 年2000 年7.81%4,624.804,624.8098 四号1998 年2000 年7.81%46,248.0046,248.002000 一号2000 年2000 年11.08%192,168.40192,168.402000 二号2000 年2001 年11.08%23,326.8023,326.802001

572、一号2001 年2002 年8.00%10,800.0010,800.0013 东北 012013 年2015 年或2018 年6.00%1,826,758,232.01115,671,470.04109,800,000.001,832,629,702.0513 东北 022013 年2018 年6.10%69,872,677.494,396,204.664,270,000.0069,998,882.15合计1,897,110,884.18120,067,674.70114,070,000.001,903,108,558.88(二十九)其他负债1.分类列示项目期末余额年初余额其他应付款29,9

573、30,377.8122,417,324.40代理兑付证券款664,000.40664,000.40期货风险准备金*20,794,094.6218,502,946.92预收款11,970,675.612,597,048.68次级债2,000,000,000.00长期应付款*2,000,000.00合计2,065,359,148.4444,181,320.40*期货风险准备金系根据中国证监会的要求，本公司子公司渤海期货有限公司按当期手续费收入的 5%提取期货风险准备金。*公司之孙公司东方汇智资产管理有限公司注册地为深圳市，深圳市财政委员会发放的金融机构落户奖励 200 万元，文件规定落户未满 10

574、 年，奖励款全额退还。2.其他应付款（1）其他应付款明细如下：项目期末余额年初余额应付单位工程尾款18,561,300.8311,163,754.622014 年年度报告179项目期末余额年初余额代扣代缴员工保险2,204,622.841,397,638.59应付房租3,207,779.433,951,179.34应付个人报销款431,361.774,269,993.54应付经纪人劳务费4,400,587.76其他1,124,725.181,634,758.31合计29,930,377.8122,417,324.40（2）期末无欠持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。3.次级债项

575、目金额期限利率次级债2,000,000,000.002014.11.24-2019.11.235.74%合计2,000,000,000.00注：次级债附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。(三十)股本1.按股份列示项目年初余额本次变动增减（+、一）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数978,583,016.00978,583,016.00978,583,016.001,957,166,032.002.分类列示股份类别年初余额本次变动增减（+，-）期末余额金额比例发行新股送股公积金转股其他小计金额比例一、有限售条件股份133,842,238.001

576、3.68%133,842,238.00133,842,238.00267,684,476.0013.68%1国家持股2国有法人持股29,686,174.003.04%29,686,174.0029,686,174.0059,372,348.003.04%3其他内资持股104,156,064.0010.64%104,156,064.00104,156,064.00208,312,128.0010.64%其中：境内非国有法人持股104,156,064.0010.64%104,156,064.00104,156,064.00208,312,128.0010.64%境内自然人持股4外资持股其中：境外法

577、人持股境外自然人持股5高管股份二、无限售条件股份844,740,778.0086.32%844,740,778.00844,740,778.00 1,689,481,556.0086.32%1人民币普通股844,740,778.0086.32%844,740,778.00844,740,778.00 1,689,481,556.0086.32%2境内上市的外资股3境外上市的外资股4其他5高管股份三、股份总数978,583,016.00100.00%978,583,016.00978,583,016.00 1,957,166,032.00100.00%2014 年年度报告1803.限售流通股股东

578、持股情况单位：股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期吉林亚泰（集团）股份有限公司104,156,064104,156,064208,312,128 履行非公开发行股票承诺2017 年 9 月 3 日吉林省信托有限责任公司29,686,17429,686,17459,372,348 履行非公开发行股票承诺2015 年 9 月 3 日合计133,842,238133,842,238267,684,4762014 年年度报告1814.股东持股被质押股权情况股东名称冻结股数股份性质质权人名称冻结日期解冻日期吉林亚泰（集团）股份有限公司106,000,00

579、0无限售流通股中国建设银行股份有限公司吉林省分行2014/10/20至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司92,000,000首发后机构类限售股中国建设银行股份有限公司吉林省分行2014/10/20至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司55,000,000无限售流通股招商银行股份有限公司哈尔滨分行2013/3/27至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司55,000,000无限售流通股招商银行股份有限公司哈尔滨分行2014/4/15至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司50,000,000首发后机构类限售股中国工商银行股份有限公司长春二道支行2012/11/26至办理解冻

580、手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司50,000,000首发后机构类限售股中国工商银行股份有限公司长春二道支行2014/4/15至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司33,750,000无限售流通股招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行2013/12/25至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司33,750,000无限售流通股招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行2014/4/15至办理解冻手续日吉林省正茂物流仓储经营有限公司21,810,556无限售流通股吉林环城农村商业银行股份有限公司2014/9/26至办理解冻手续日长春市正茂家佳物流有限公司20,442,130无限售流通

581、股吉林环城农村商业银行有限公司2014/9/26至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司14,000,000无限售流通股上海浦东发展银行股份有限公司长春分行2012/1/12至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司14,000,000无限售流通股上海浦东发展银行股份有限公司长春分行2014/4/15至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司11,250,000无限售流通股招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行2013/12/25至办理解冻手续日2014 年年度报告182吉林亚泰（集团）股份有限公司11,250,000无限售流通股招商银行股份有限公司长春经济技术开发区支行2014/

582、4/15至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司1,500,000无限售流通股上海浦东发展银行股份有限公司长春分行2012/1/12至办理解冻手续日吉林亚泰（集团）股份有限公司1,500,000无限售流通股上海浦东发展银行股份有限公司长春分行2014/4/15至办理解冻手续日其他自然人428,553无限售流通股各证券公司合计571,681,2395.股东持股被司法冻结情况股东名称冻结股数股份性质质权人名称冻结日期解冻日期吉林省国际信托投资有限责任公司228,964无限售流通股吉林长春市中级人民法院 2010 长民二初字第 12-12013/8/62015/8/5吉林省国际信托投资有限责任公

583、司228,964无限售流通股吉林长春市中级人民法院 2010 长民二初字第 12-12014/4/152015/8/5其他自然人7,400无限售流通股司法机关合计465,3282014 年年度报告183(三十一)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价3,694,370,668.25829,903.02978,583,016.002,716,617,555.27其他资本公积-949,551.9944,273.40-905,278.59合计3,693,421,116.26874,176.42978,583,016.002,715,712,276.68(三十二)盈余公积项目年初余额本期

584、增加本期减少期末余额法定盈余公积353,357,277.26101,384,081.32454,741,358.58合计353,357,277.26101,384,081.320.00454,741,358.58(三十三)一般风险准备项目期末余额年初余额一般风险准备454,741,358.58353,357,277.26交易风险准备454,741,358.58353,357,277.26合计909,482,717.16706,714,554.52依据证券法和财政部“关于印发金融企业财务规则-实施指南的通知”（财金200723 号）的规定，公司年末按照税后利润的 10%提取一般风险准备金及交易风

585、险准备金。(三十四)未分配利润项目金额提取或分配比例年初未分配利润1,794,089,739.31加：本期归属于母公司股东的净利润1,060,025,355.59-减：提取法定盈余公积101,384,081.3210%提取一般风险准备101,384,081.3210%提取交易风险准备101,384,081.3210%应付普通股股利78,286,641.28转作股本的普通股股利期末未分配利润2,471,676,209.66-(三十五)手续费及佣金净收入1.按业务类别列示项目本期金额上期金额手续费及佣金收入经纪业务收入1,211,945,484.04881,792,008.43证券经纪业务收入1,

586、166,122,530.08818,769,524.13其中：代理买卖证券业务手续费收入1,086,724,865.74752,011,966.54交易单元席位租赁收入65,664,818.0560,975,465.51代理销售金融产品收入13,732,846.295,782,092.08期货经纪业务收入45,822,953.9663,022,484.30投资银行业务收入227,926,568.76137,631,378.69其中：证券承销业务收入137,146,620.0064,566,378.69财务顾问业务收入67,891,948.7652,065,000.002014 年年度报告184

587、项目本期金额上期金额其中：并购重组财务顾问业务收入-境内上市公司9,600,000.0041,750,000.00并购重组财务顾问业务收入-其他其他财务顾问业务收入58,291,948.7610,315,000.00证券保荐业务收入22,888,000.0021,000,000.00资产管理业务收入115,530,429.6654,166,838.71投资咨询业务收入55,158,137.278,368,268.40基金管理业务收入177,150,275.02122,886,945.54手续费及佣金收入小计1,787,710,894.751,204,845,439.77手续费及佣金支出-经纪业

588、务支出159,748,070.0898,642,596.24证券经纪业务支出159,576,223.7598,295,516.89其中：代理买卖证券业务手续费支出115,840,271.9073,175,865.87资金三方存管费支出11,557,988.8111,515,115.24经纪人报酬支出32,177,963.0413,159,946.78交易单元席位租赁支出-444,589.00代销金融产品业务支出-期货手续费支出171,846.33347,079.35投资银行业务支出180,000.0017,002,266.38其中：证券承销业务支出180,000.0017,002,266.38

589、财务顾问业务支出-其中：并购重组财务顾问业务支出-境内上市公司-并购重组财务顾问业务支出-其他-其他财务顾问业务支出-证券保荐业务支出-资产管理业务支出-投资咨询业务支出24,548,586.77基金管理业务支出-手续费及佣金支出小计184,476,656.85115,644,862.62手续费及佣金净收入1,603,234,237.901,089,200,577.15（1）代理销售金融产品销售情况列示如下：代理金融产品业务本期金额上期金额销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入基金6,073,463,364.967,301,788.592,974,834,992.105,738,496.19

590、银行理财产品5,533,000.004,012,500.00信托计划产品308,930,000.002,418,557.704,750,000.0043,595.89合计6,387,926,364.9613,732,846.292,979,584,992.105,782,092.08（2）资产管理业务开展情况及收入列示如下：2014 年年度报告185项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量2386期末客户数量11,57786-其中：个人客户11,50710机构客户7076年初受托资金3,803,871,968.2713,163,615,828.83-其中：自有资金投入2

591、44,146,265.03-个人客户3,401,237,610.5926,000,000.00机构客户158,488,092.6513,137,615,828.83期末受托资金4,148,210,439.2020,782,933,959.84-其中：自有资金投入270,744,810.29-个人客户3,004,476,584.49100,000,000.00机构客户872,989,044.4220,682,933,959.84期末主要受托资产初始成本2,580,519,158.9120,761,333,322.92-其中：股票778,414,964.19-债券522,206,082.53-基金

592、333,974,720.17-其他投资945,923,392.0220,761,333,322.92当期资产管理业务净收入103,642,110.7311,888,318.932.证券经纪业务净收入按行政区域列示地区本期金额上期金额营业部数量手续费及佣金净收入营业部数量手续费及佣金净收入吉林省40642,264,708.1142450,101,393.52辽宁省19,626,828.9916,914,197.28北京市235,542,082.93226,093,194.38天津市13,753,754.0712,723,060.10山西省16,514,006.6115,617,491.72湖北省

593、212,286,385.1226,943,271.46重庆市332,284,606.47326,588,066.12江苏省464,424,254.43452,718,213.37上海市892,366,303.34863,907,737.30浙江省312,587,720.36311,851,357.54福建省28,934,916.7526,764,501.15广东省520,232,636.34517,195,702.77山东省48,345,753.2324,836,748.16广西省13,713,515.2712,911,841.41湖南省14,645,998.8013,092,071.38河南

594、省24,027,043.1123,828,314.54河北省12,773,049.2112,410,887.26江西省13,533,090.1412,950,503.35安徽省23,212,650.7522,109,874.362014 年年度报告186地区本期金额上期金额营业部数量手续费及佣金净收入营业部数量手续费及佣金净收入四川省1177,229.05小计85971,246,533.0884699,558,427.17公司本部及分公司35,299,773.2520,915,580.07合计851,006,546,306.3384720,474,007.24(三十六)利息净收入(三十七)投资

595、收益1.投资收益明细情况项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益68,235,082.2562,722,253.23处置长期股权投资产生的投资收益-金融工具投资收益819,074,452.13555,782,349.83其中：持有期间取得的收益335,651,331.50227,561,924.68项目本期金额上期金额利息收入838,024,415.53415,300,938.95存放金融同业利息收入211,269,670.63189,158,897.74其中：自有资金存款利息收入28,665,649.8625,656,187.07客户资金存款利息收入182

596、,604,020.77163,502,710.67融资融券利息收入348,736,873.15123,906,557.15买入返售金融资产利息收入197,965,680.1864,356,926.29其中：约定购回利息收入36,024,631.1620,508,520.94股权质押回购利息收入132,992,400.8432,826,780.15拆出资金利息收入-基于股权的债权投资利息收入80,052,191.5737,878,557.77利息支出470,922,086.79248,430,114.47客户资金存款利息支出25,975,831.5023,969,921.81卖出回购金融资产利息

597、支出200,875,034.92152,664,775.18其中：报价回购利息支出68,702.05462,701.42短期借款利息支出-拆入资金利息支出57,730,462.2321,582,963.89其中：转融通利息支出52,006,961.5620,362,944.45长期借款利息支出-应付债券利息支出174,251,869.2550,211,885.10次级债券利息支出12,088,888.89其他0.00568.49利息净收入367,102,328.74166,870,824.482014 年年度报告187-交易性金融资产248,765,818.99156,146,378.37-持

598、有至到期投资-可供出售金融资产86,885,512.5171,415,546.31-衍生金融工具-处置金融工具取得的收益483,423,120.63328,220,425.15-交易性金融资产364,284,285.99152,818,161.34-持有至到期投资-可供出售金融资产133,615,720.62183,264,543.81-衍生金融工具-14,476,885.98-7,862,280.00合计887,309,534.38618,504,603.062.按权益法核算的长期股权投资收益：被投资单位本期金额上期金额本期比上期增减变动的原因银华基金管理有限公司68,235,082.256

599、2,060,523.85公司净利润增加东方基金管理有限责任公司661,729.382013 年 1 月纳入合并范围合计68,235,082.2562,722,253.233.投资收益汇回无重大限制。(三十八)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额交易性金融资产219,424,096.93-119,400,733.67交易性金融负债-衍生金融工具-226,800.00929,400.00合计219,197,296.93-118,471,333.67(三十九)其他业务收入项目本期金额上期金额租金收入13,691,716.659,525,805.27其他收入402,158.401

600、,827,049.55合计14,093,875.0511,352,854.82(四十)营业税金及附加项目本期金额上期金额计缴标准营业税159,062,254.9293,960,619.675%城市维护建设税11,110,385.746,563,596.375%、 7%教育费附加及地方教育费附加7,953,069.694,702,002.103%、 2%其他685,169.29309,145.53合计178,810,879.64105,535,363.67(四十一)业务及管理费项目本期金额上期金额业务及管理费1,528,989,788.861,062,899,476.41业务及管理费主要项目明细

601、如下：项目本期金额上期金额职工工资916,481,597.36480,041,044.43劳动保险费65,386,346.1655,014,194.34租赁费63,407,683.9752,071,582.96固定资产折旧55,260,771.4860,930,396.61咨询费42,980,118.0331,527,652.482014 年年度报告188业务招待费29,745,816.8726,137,036.64公杂费27,686,907.7229,844,906.11电子设备运转费25,897,417.6523,874,929.04差旅费25,569,629.5821,992,168.1

602、5投资者保护基金22,821,686.7715,069,108.97邮电费22,257,979.8721,869,703.61住房公积金22,126,095.0516,133,326.79业务宣传费22,051,346.1318,875,015.02尾随佣金20,253,975.9632,953,260.24长期待摊费用19,599,395.1223,423,574.59会议费14,057,909.0723,648,896.94水电费11,350,662.1924,219,167.46合计1,406,935,338.98957,625,964.38(四十二)资产减值损失项目本期金额上期金额坏账

603、损失-8,506,181.10275,244.12存货跌价损失-可供出售金融资产减值损失2,673,136.5830,884,619.58持有至到期投资减值损失-长期股权投资减值损失-投资性房地产减值损失-固定资产减值损失-工程物资减值损失-在建工程减值损失-生产性生物资产减值损失-油气资产减值损失-无形资产减值损失-商誉减值损失-抵债资产减值准备6,600,831.18合计767,786.6631,159,863.70(四十三)其他业务成本项目本期金额上期金额投资性房地产折旧额569,723.16569,723.16其他127,852.30合计697,575.46569,723.16（四十四

604、）营业外收入1.按类别列示项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计67,645.241,918,933.4967,645.24其中：处置固定资产利得67,645.241,918,933.4967,645.24处置无形资产利得-政府补助10,735,472.972,340,573.3810,735,472.97无法支付的应付款项-650,000.00-印花税及个人所得税手续费返还3,232,049.701,652,017.223,232,049.70捐赠利得-违约赔偿所得626,500.00626,500.00交易所退监管费-5,850,440.25-其他682,90

605、3.82436,320.97682,903.822014 年年度报告189合计15,344,571.7312,848,285.3115,344,571.732.政府补助明细项目政府补助文件本期金额承销项目政府补助中科园发201131 号600,000.00承销项目政府补助长高开字201210 号100,000.00基于税收的政府奖励1,014,231.97企业扶持基金4,258,701.00稳定就业奖励基金12,540.00新设分支机构奖励4,750,000.00合计10,735,472.97本期收到的上述政府补助，根据公司会计政策划分标准，全部确认为与收益相关。(四十五)营业外支出项目本期金

606、额上期金额计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计3,298,000.441,178,608.113,298,000.44其中：固定资产处置损失1,092,900.75994,555.241,092,900.75长期待摊处置损失2,110,031.26184,052.872,110,031.26无形资产报废损失95,068.4395,068.43罚款及滞纳金2,649,000.9186,999.812,649,000.91对外捐赠200,000.002,000.00200,000.00其中：公益性捐赠支出200,000.00200,000.00预计诉讼赔偿款3,695.72514,13

607、3.913,695.72其他4,827.89203,886.924,827.89合计6,155,524.961,985,628.756,155,524.96(四十六)所得税费用项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税279,643,999.06130,896,408.43递延所得税调整36,617,175.66-36,320,719.51合计316,261,174.7294,575,688.92所得税费用与会计利润关系的说明项目本期金额上期金额利润总额1,390,907,278.56577,738,390.32按法定税率计算的所得税费用280,987,613.93130,896,4

608、08.43子公司适用不同税率的影响-对以前期间所得税的调整-1,343,614.87-归属于合营企业和联营企业的损益68,235,082.2562,722,253.23无须纳税的收入131,734,497.2979,359,670.11不可抵扣的费用152,495,066.9633,083,991.29税率变动对年初递延所得税余额的影响-利用以前年度可抵扣亏损-97,957,309.14未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响36,617,175.66-36,320,719.51本年所得税费用316,261,174.7294,575,688.922014 年年度报告190(四十七)其他综合收

609、益项目年初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东1以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2以后将重分类进损益的其他综合收益-91,817,670.36217,454,581.75-129,632,238.9486,774,702.19260,315,355.27-3,236.77168,497,684.91其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-11,988.11-11,9

610、88.11-11,988.11可供出售金融资产公允价值变动损益-91,817,670.36217,466,569.86-129,632,238.9486,774,702.19260,327,343.38-3,236.77168,509,673.02持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计-91,817,670.36217,454,581.75-129,632,238.9486,774,702.19260,315,355.27-3,236.77168,497,684.912014 年年度报告191(四十八)现金流量表项目注释1.收到

611、的其他与经营活动有关的现金 681,909,163.97 元，主要项目列示如下：项目本期金额1.其他业务收入14,093,875.052.基金在途款139,438,304.103.政府补贴款12,735,472.974.收到新华清算组偿还款16,916,483.015.期货保证金13,316,759.316.收到的税费返还款1,383,561.277.诉讼保全担保资金4,000,000.008.处置可供出售金融资产收到的现金472,545,485.569.往来款7,421,666.402.支付的其他与经营活动有关的现金 718,339,005.27 元，主要项目列示如下：项目本期金额1.现金支

612、付的费用354,527,515.162.支付的投保基金11,975,649.703.存出保证金328,954,293.64(四十九)现金流量表补充资料1.现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润1,074,646,103.84483,162,701.40加：资产减值准备767,786.6631,159,863.70固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧55,260,771.4861,500,119.77无形资产摊销10,540,685.598,508,742.09长期待摊费用摊销19,539,070.1223,423,574.59处置固定资产、无形

613、资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）3,227,964.15-742,518.03固定资产报废损失（收益以“”号填列）6,013.002,192.65公允价值变动损失（收益以“”号填列）-219,172,844.07118,471,333.67利息支出（收益以“”号填列）186,340,758.1416,118,909.50投资损失（收益以“”号填列）-77,124,882.89-56,912,919.36递延所得税资产减少（增加以“”号填列）382,197.99-45,060,179.27递延所得税负债增加（减少以“”号填列）34,264,509.10-9,865,337.36交易性

614、金融资产的减少（增加以“”号填列）-3,135,977,691.84-546,854,607.01可供出售金融资产的减少（增加以“”号填列）123,158,437.03103,700,309.42经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-5,607,531,709.01-4,031,771,264.84经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）9,867,971,806.201,488,884,680.06其他*-9,175,331.32-14,490,795.41经营活动产生的现金流量净额2,327,123,644.17-2,370,765,194.432.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债

615、务转为资本一年内到期的可转换公司债券2014 年年度报告192项目本期金额上期金额融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额11,943,574,365.696,477,103,994.72减：现金的年初余额6,477,103,994.727,514,900,581.73加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的年初余额-现金及现金等价物净增加额5,466,470,370.97-1,037,796,587.01注：其他为东方基金管理有限责任公司存入专户的风险准备金。2.当期无取得子公司及其他营业单位的有关信息3.现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金11,943,

616、574,365.696,477,103,994.72其中：库存现金2,178.572,829.80可随时用于支付的银行存款*7,912,960,410.426,027,143,643.76可随时用于支付的其他货币资金1,810,468.80可随时用于支付的结算备付金4,028,801,307.90449,957,521.16可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额11,943,574,365.696,477,103,994.72*可随时用于支付的银行存款期末余额中不包括东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款

617、专户104,087,699.11 元，专项风险准备银行存款专户 3,874,238.37 元，该资金存管于开立的风险准备专户，使用受限。2014 年年度报告193六、分部报告公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。1.分部资产负债情况2014 年度资产管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计资产：货币资金353,647,345.626,875,968,964.311,892,989.54703,283.95268,002.11349,582.45-140,270,

618、680.01649,738,614.29104,467.018,022,734,995.27其中：客户存款-6,806,964,702.24-524,886,615.78-7,331,851,318.02结算备付金-3,867,925,823.31-154,297,594.147,809,623.34-1,231,732.894,028,801,307.90其中：客户备付金-3,867,925,823.31-3,867,925,823.31内部清算-13,499,494.3447,897,475.0417,817,167.31-97,385,086.15-93,067,413.18-47,89

619、7,475.04-0.000.00拆出资金-融出资金-7,573,520,936.28-7,573,520,936.28交易性金融资产-260,279,703.20-6,732,383,072.29-48,248,840.9756,808,284.65-7,097,719,901.11衍生金融资产-买入返售金融资产-300,317,106.631,645,130,848.7196,000,000.00-2,041,447,955.34应收款项-应收利息1,008,219.19-3,608,712.2878,677,176.74932,098.6410,120,753.00-94,346,959

620、.85内部往来应收款-1,581,497,483.52-336,542,140.31-854,622,484.57-164,594,042.47-76,971,472.38-1,128,455,901.49-8,761,946,593.48-9,741,635,151.18-2014 年年度报告194资产管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计应收所属利润2,743,407,397.48-2,743,407,397.48-存出保证金2,953,330.00558,900,350.46148,357.206

621、,704,444.947,800,000.00-12,500,000.00349,492,352.702,847,939.64935,650,895.66可供出售金融资产114,912,445.00200,000.0044,408,500.00854,707,064.68262,148,642.18-717,142,200.0045,476,289.6222,628,333.301,129,153,814.55-3,190,777,289.33持有至到期投资-长期股权投资1,998,063,219.33-1,400,000.001,654,033,024.88345,430,194.45投资性

622、房地产14,681,130.05-108,601,053.97-108,601,053.9714,681,130.05拨付所属资金450,475,906.87-450,475,906.87-固定资产269,263,191.3453,718,584.32253,783,355.62128,818.591,268,641.26156,263.88261,877.63-6,202,302.525,300,910.41-108,601,053.97698,684,999.54在建工程-无形资产59,593,867.8111,405,353.681,151,593.502,121,874.816,444

623、,391.60564,166.581,158,583.29-8,227,110.963,575,405.37-94,242,347.60商誉-75,920,803.9375,920,803.93递延所得税资产18,005,730.89-10,092,514.35130,000.005,479,072.86-108,684.39-5,437,009.71432,652.82-39,685,665.02其他资产66,351,523.2631,664,302.642,222,634.79413,804.218,264,048.33811,213.5935,006,296.00-23,557,135.

624、17358,210,430.14124,247,608.50402,253,779.63资产总计6,078,863,812.5013,029,178,337.28103,576,025.97327,479,017.80134,888,379.21-75,090,245.886,754,598,044.20532,961,182.83364,003,511.282,564,233,217.93-4,841,207,877.8434,655,899,160.962014 年年度报告195负债及股东权益管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易

625、业务基金管理业务其他业务抵销合计负债：短期借款-应付短期融资款27,180,000.001,200,000,000.001,227,180,000.00拆入资金-300,000,000.00-300,000,000.00交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款2,890,000,000.00-4,384,108,295.67-7,274,108,295.67代理买卖证券款-11,042,374,681.50-828,372,115.534,184,139.5411,866,562,657.49代理承销证券款-应付职工薪酬388,052,922.0025,947,383.2884,560

626、,395.65565,158.581,536,239.531,721,470.733,516,798.01-22,822,555.3312,549,073.04-541,271,996.15应交税费125,447,755.02130,155,325.893,478,752.274,581,319.34569,133.62503,830.725,681,937.693,777,681.1011,485,893.3617,885,155.90-303,566,784.91应付款项-应付利息31,985,199.66-13,328,502.58-45,313,702.24预计负债-内部往来应付款-9

627、,741,635,151.18-9,741,635,151.18-应付上级利润-1,205,439,839.24-14,312,493.84273,095,337.55111,478,743.98-77,615,417.38731,352,315.04513,969,072.89-2,743,407,397.48-长期借款应付债券1,903,108,558.88-1,903,108,558.88递延所得税负债18,922,928.97-4,918,016.3114,799,988.753,249,424.04-27,914,286.013,225,887.102,281,636.0234,11

628、9,139.49-109,431,306.692014 年年度报告196负债及股东权益管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计其他负债2,042,544,865.42179,785,200.505,177,306.641,587,423.658,306,565.91299,870.0589,021,962.382,310,880.4420,759,421.5235,710,351.01124,247,608.502,261,256,239.02负债合计-2,314,392,921.2312,583,702

629、,430.4183,821,977.03294,629,227.87125,140,107.08-75,090,245.886,754,924,097.38523,283,521.5357,349,506.23928,635,834.97-6,869,796,005.6625,831,799,541.05股东权益：股本1,957,166,032.00-200,000,000.001,440,000,000.001,640,000,000.001,957,166,032.00上级拨入资金-445,475,906.875,000,000.00-450,475,906.87-资本公积2,710,40

630、5,973.73-5,306,302.952,715,712,276.68减:库存股-其他综合收益-11,988.1114,754,048.9432,849,789.939,748,272.13-326,053.189,677,661.30101,807,243.641,289.74168,497,684.91盈余公积454,741,358.58-2,280,511.7112,702,304.2214,982,815.93454,741,358.58一般风险准备909,482,717.16-109,040,281.56-109,040,281.56909,482,717.16未分配利润2,36

631、1,472,640.37-48,458,834.6081,087,835.10-77,574,568.792,471,676,209.66外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计8,393,256,733.73445,475,906.8719,754,048.9432,849,789.939,748,272.13-326,053.189,677,661.30262,861,958.671,635,597,382.962,131,619,422.368,677,276,278.99少数股东权益-43,792,046.38-103,031,294.54146,823,340.92股东权益合计8,3

632、93,256,733.73445,475,906.8719,754,048.9432,849,789.939,748,272.13-326,053.189,677,661.30306,654,005.051,635,597,382.962,028,588,127.828,824,099,619.91负债及股东权益总计6,078,863,812.5013,029,178,337.28103,576,025.97327,479,017.80134,888,379.21-75,090,245.886,754,598,044.20532,961,182.83364,003,511.282,564,23

633、3,217.93-4,841,207,877.8434,655,899,160.962013 年度2014 年年度报告197资产管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计资产：货币资金71,447,192.204,786,142,650.179,205,371.33843,193.94904,186.97299,282.96-166,065,178.581,092,620,259.46-6,127,527,315.61其中：客户存款-4,761,990,227.55-634,690,399.38-5,396

634、,680,626.93结算备付金-308,091,587.80-133,959,995.849,282,203.41-1,376,265.89449,957,521.16其中：客户备付金-308,091,587.80-308,091,587.80内部清算-5,505,587.49-34,490,182.21-102,320,883.13-107,826,470.6234,490,182.21-0.00-0.00拆出资金-融出资金-2,328,663,562.47-2,328,663,562.47交易性金融资产-323,543,049.68-3,377,263,530.00-20,868,014

635、.393,683,088.27-3,725,357,682.34衍生金融资产-买入返售金融资产-85,000,000.00-200,293,388.441,383,511,394.9848,900,000.00-1,717,704,783.42应收款项-41,190,521.3041,190,521.30应收利息-1,008,219.19-59,414,314.6449,959,410.57-6,000,000.00-116,381,944.40内部往来应收款-104,354,028.97921,655,255.62-482,295,972.95-1,057,402,945.79-224,28

636、0,678.50-56,698,123.77-2,155,188,848.92-2,772,786,055.18-5,931,351,398.46-应收所属利润739,531,362.64-739,531,362.64-存出保证金4,501,783.00282,341,561.0790,894.00-30,232,049.113,900,000.00-250,000.00343,803,166.082,554,848.00602,100,507.04可供出售金融资产-111,251,000.00585,959,061.62202,561,469.29-1,766,544,766.0014,22

637、8,846.51-39,150,883.75-2,719,696,027.17持有至到期投资-长期股权投资1,774,260,308.12200,000.00-246,680,031.731,464,033,024.88557,107,314.97投资性房地产15,250,853.21-116,846,591.82-116,846,591.8215,250,853.21拨付所属资金435,475,906.87-435,475,906.87-固定资产256,443,760.7369,760,413.72255,119,207.0196,639.23373,696.62230,126.76248,

638、838.67-7,549,816.635,327,740.38-116,846,591.82711,996,831.57在建工程-无形资产47,110,222.6411,989,257.4670,373.43284,291.443,152,595.33579,583.291,289,583.33-6,201,316.022,507,910.65-73,185,133.59商誉-75,920,803.9375,920,803.93递延所得税资产11,422,509.22-937,250.0010,448,218.3811,847,442.27-37,044,465.71885,165.29483

639、,738.30290,137.95-73,358,927.12其他资产101,986,678.6843,799,397.578,878,703.07210,000.005,343,849.53500,000.0035,250.00-21,206,180.42760,280,056.38345,030,680.17597,209,435.48资产总计3,347,570,960.856,389,489,941.2021,111,636.90-49,611,427.9013,084,764.92-55,089,130.763,394,771,758.491,038,952,506.85271,524

640、,244.342,500,343,274.65-3,060,460,635.2419,932,609,164.782014 年年度报告198负债及股东权益管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计负债：短期借款-应付短期融资款-拆入资金-883,000,000.00-883,000,000.00交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-3,102,884,308.18-3,102,884,308.18代理买卖证券款-5,216,382,306.60-949,566,823.623,931,113.8

641、96,162,018,016.33代理承销证券款-应付职工薪酬87,040,752.8319,325,003.7729,480,818.39555,464.931,371,895.281,694,140.92689,112.73-4,716,023.7213,093,080.79-157,966,293.36应交税费19,966,678.7027,836,729.274,048,935.372,731,390.60402,079.64665,687.472,018,950.581,530,153.201,467,065.076,513,150.55-67,180,820.45应付款项-35,3

642、16,247.2535,316,247.25应付利息-4,254,998.4611,620,388.88-15,875,387.34预计负债-5,809,333.87-5,809,333.87内部往来应付款-6,062,517,338.48-6,062,517,338.48-应付上级利润-76,207,228.09595,153,280.42-23,109,759.4630,859,216.6919,162,610.03-57,435,901.69237,754,380.19144,520,704.57-870,697,302.66-长期借款-应付债券1,897,110,884.18-1,89

643、7,110,884.18递延所得税负债19,618,270.05-56,700.00-37,720.94-19,712,690.99其他负债5,718,568.15100,316,714.278,503,392.60-66,204,146.902,276,140.17-13,057.46100,081,721.86936,756.0612,137,376.29219,584,261.48339,156,406.1244,181,320.40负债合计-4,109,269,412.665,959,014,034.3318,923,386.90-32,001,374.6829,022,058.99-

644、55,089,130.763,447,683,472.001,041,608,002.7118,320,465.081,188,795,037.38-4,884,048,763.0612,391,055,302.35股东权益：-2014 年年度报告199负债及股东权益管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计股本978,583,016.00-200,000,000.001,250,000,000.001,450,000,000.00978,583,016.00上级拨入资金-430,475,906.875,0

645、00,000.00-435,475,906.87-资本公积3,688,114,813.31-2,811,750.00-17,610,053.22-15,937,294.07-52,911,713.51-2,655,495.86-113,162.81-5,301,776.443,601,603,445.90减:库存股-盈余公积353,357,277.26-690,504.647,028,858.867,719,363.50353,357,277.26一般风险准备706,714,554.52-97,421,581.61-97,421,581.61706,714,554.52未分配利润1,730,0

646、70,712.42-57,416,791.4054,406,215.60-67,029,602.691,794,089,739.31外币报表折算差额-归属于母公司股东权益合计7,456,840,373.51430,475,906.872,188,250.00-17,610,053.22-15,937,294.07-52,911,713.51-2,655,495.86240,695,294.851,311,548,237.271,918,285,472.857,434,348,032.99少数股东权益-12,508,484.41-94,697,345.03107,205,829.44股东权益合计

647、7,456,840,373.51430,475,906.872,188,250.00-17,610,053.22-15,937,294.07-52,911,713.51-2,655,495.86253,203,779.261,311,548,237.271,823,588,127.827,541,553,862.43负债及股东权益总计3,347,570,960.856,389,489,941.2021,111,636.90-49,611,427.9013,084,764.92-55,089,130.763,394,771,758.491,038,952,506.85271,524,244.34

648、2,500,343,274.65-3,060,460,635.2419,932,609,164.782014 年年度报告2002.分部利润情况2014 年度项目管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计一、营业收入-42,133,765.831,075,850,721.40210,532,945.05271,111,916.54130,849,219.216,157,455.83609,788,187.77470,503,332.82210,794,842.10158,342,992.3610,813,58

649、4.843,090,984,262.41手续费及佣金净收入38,602,207.15972,763,609.80197,310,568.761,891,300.00123,786,667.746,150,605.8830,115,500.00-185,600,732.7647,013,045.811,603,234,237.90其中：经纪业务手续费净收入16,019,700.24971,659,192.60-1,891,300.008,256,238.085,494,783.963,225,500.00-45,651,107.631,052,197,822.51投资银行业务手续费净收入3,54

650、6,000.00197,310,568.7626,890,000.00-227,746,568.76资产管理业务手续费净收入115,530,429.66115,530,429.66利息净收入-165,669,973.2994,463,855.2085,370.078,082,085.26405,097.406,849.95-156,199,140.28469,965,439.568,968,902.12106,993,842.75367,102,328.74投资收益(损失以“-”号填列)79,735,082.25-2,223,521.38238,726,203.496,657,454.07-5

651、46,585,772.55537,893.268,889,800.643,953,806.74887,309,534.38其中：对联营企业和合营企业的投资收益68,235,082.2568,235,082.25公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-22,412,327.79-189,286,055.50-7,335,406.58163,507.06219,197,296.93汇兑收益（损失以“-”号填列）15,508.7231,480.69-46,989.41其他业务收入5,183,409.348,591,775.7110,913,484.84-218,790.0010,813,584.84

652、14,093,875.05二、营业支出563,979,875.08469,917,409.31213,194,295.1122,634,236.2738,588,575.1826,746,971.5268,868,739.0435,500,286.99172,812,526.93107,836,700.0310,813,584.841,709,266,030.62营业税金及附加3,116,035.3157,095,060.2811,697,760.3613,194,893.876,985,976.02344,902.5038,491,751.8528,826,729.3111,981,225.

653、487,076,544.66178,810,879.642014 年年度报告201项目管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计业务及管理费561,099,483.67412,819,967.03198,865,699.349,439,342.4030,017,017.5826,402,069.0230,376,987.196,673,557.68160,843,729.31100,634,685.078,182,749.431,528,989,788.86资产减值损失-805,367.06-1,585,5

654、81.58-12,427.86-767,786.66其他业务成本569,723.162,382.002,630,835.41-125,470.302,630,835.41697,575.46三、营业利润(亏损以“-”号填列)-606,113,640.91605,933,312.09-2,661,350.06248,477,680.2792,260,644.03-20,589,515.69540,919,448.73435,003,045.8337,982,315.1750,506,292.330.001,381,718,231.79加：营业外收入2,130,031.846,694,053.85

655、1,379,283.822,000,000.001,111,428.00410,000.00-28,292.50749,379.22842,102.5015,344,571.73减：营业外支出2,347,540.833,736,912.2913,182.49-51,821.266,068.096,155,524.96四、利润总额（亏损以“-”号填列）-606,331,149.90608,890,453.65-1,295,248.73250,477,680.2793,372,072.03-20,179,515.69540,919,448.73435,031,338.3338,679,873.13

656、51,342,326.740.001,390,907,278.56减：所得税费用240,517,768.48-10,092,514.358,241,559.411,055,938.08-47,321,513.88-10,229,647.3418,987,261.88-316,261,174.72五、净利润（净亏损以“-”号填列）-846,848,918.38608,890,453.658,797,265.62242,236,120.8692,316,133.95-20,179,515.69493,597,934.85435,031,338.3328,450,225.7932,355,064.8

657、60.001,074,646,103.842013 年度项目管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计一、营业收入70,509,421.04783,732,387.47114,846,177.14176,374,564.8656,200,574.188,367,599.77148,805,546.18157,671,205.18130,008,495.66131,544,816.7211,020,627.501,767,040,160.70手续费及佣金净收入8,089,861.48699,823,797.1

658、792,099,812.313,707,000.0061,685,657.278,364,119.1828,529,300.00-122,886,945.5464,066,032.4951,948.291,089,200,577.15其中：经纪业务手续费净收入1,558,861.51699,558,427.17-3,707,000.007,518,818.568,130,900.00-62,727,353.2451,948.29783,149,412.19投资银行业务手续费净收入92,099,812.3128,529,300.00-120,629,112.312014 年年度报告202项目管理

659、部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计资产管理业务手续费净收入54,166,838.71-54,166,838.71利息净收入-3,664,902.3378,095,299.1046,637.3210,325,001.64324,250.783,480.59-148,360,266.92157,088,415.176,379,246.4964,477,062.64-2,156,600.00166,870,824.48投资收益(损失以“-”号填列)62,722,253.23-11,500,000.01170,

660、786,204.01-5,809,333.87-377,954,067.16582,790.01-2,873,274.222,104,651.71618,504,603.06其中：对联营企业和合营企业的投资收益62,722,253.23-62,722,253.23公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-8,443,640.79-109,527,554.06-590,856.1990,717.37-118,471,333.67汇兑收益（损失以“-”号填列）-132,397.97-284,967.17-417,365.14其他业务收入3,494,606.636,098,258.3711,199,7

661、27.50-210,000.00-1,333,159.8237,730.0011,020,627.5011,352,854.82二、营业支出234,885,835.71466,641,367.39125,322,890.0729,114,103.7353,662,148.6226,204,542.1243,549,864.2813,150,500.61120,457,918.5198,195,883.4011,020,627.501,200,164,426.94营业税金及附加668,189.1440,772,788.137,174,986.5510,440,217.523,461,424.64

662、469,026.9620,092,102.979,891,958.406,970,605.975,594,063.39-105,535,363.67业务及管理费233,388,214.73425,868,579.26115,172,582.728,119,976.3929,870,014.2225,735,515.1623,457,761.313,258,542.21113,471,777.1092,601,820.018,045,306.701,062,899,476.41资产减值损失259,708.68-10,553,909.8220,330,709.76-15,535.44-31,159

663、,863.70其他业务成本569,723.16-2,975,320.80-2,975,320.80569,723.16三、营业利润(亏损以“-”号填列)-164,376,414.67317,091,020.08-10,476,712.93147,260,461.132,538,425.56-17,836,942.35105,255,681.90144,520,704.579,550,577.1533,348,933.32-566,875,733.76加：营业外收入7,042,519.722,553,731.83418,277.04140,000.00609,000.0090,000.001,9

664、93.88-514,234.441,478,528.4012,848,285.31减：营业外支出77,715.361,766,224.21-9,816.02131,873.161,985,628.75四、利润总额（亏损以“-”号填列）-157,411,610.31317,878,527.70-10,058,435.89147,400,461.133,147,425.56-17,746,942.35105,257,675.78144,520,704.5710,054,995.5734,695,588.56-577,738,390.322014 年年度报告203项目管理部门证券经纪业务证券承销与保

665、荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务信用交易业务基金管理业务其他业务抵销合计减：所得税费用120,193,762.95-4,749,387.66-6,535,010.91-27,381,888.52-3,124,527.779,923,685.29-94,575,688.92五、净利润（净亏损以“-”号填列）-277,605,373.26317,878,527.70-10,058,435.89152,149,848.799,682,436.47-17,746,942.35132,639,564.30144,520,704.576,930,467.8024,771,903.

666、27-483,162,701.403.补充信息2014 年度项目管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务基金管理业务其他业务抵销合计1.折旧与摊销费用35,404,042.3332,597,296.4510,041,293.89105,487.27713,386.75156,286.34199,410.36472,686.545,650,637.2685,340,527.192.资本性支出35,055,734.2518,221,648.651,746,597.001,975,250.004,873,844.0675,249.0085,100.0

667、02,225,600.004,795,351.6069,054,374.563.资产减值损失-805,367.06-1,585,581.58-12,427.86-767,786.662013 年度项目管理部门证券经纪业务证券承销与保荐业务证券自营业务证券资产管理业务研究咨询业务固定收益业务基金管理业务其他业务抵销合计1.折旧与摊销费用34,011,234.7441,661,090.659,995,493.52165,760.74650,320.54170,641.6461,219.104,927,948.251,788,727.2793,432,436.452.资本性支出27,014,714.

668、777,735,254.61520,674.00223,500.001,327,850.00111,778.001,408,070.002,899,290.473,974,940.8645,216,072.713.资产减值损失259,708.6810,553,909.8220,330,709.7615,535.4431,159,863.702014 年年度报告204七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接东证融通投资管理有限公司北京北京投资业100%设立东证融达投资有限公司上海上海另类投资100%设立渤海期货

669、有限公司大连大连期货业96%设立东方基金管理有限责任公司北京北京金融业64%设立及购入2.重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额渤海期货有限公司4%362,617.330.008,406,419.44东方基金管理有限责任公司36%14,258,130.9200.00138,416,921.483.重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额年初余额资产合计负债合计资产合计负债合计渤海期货有限公司1,080,450,453.89870,289,967.891,178,874,465.20977,698,493.24

670、东方基金管理有限责任公司361,721,875.2655,067,870.21271,524,244.3418,320,465.082014 年年度报告205子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量渤海期货有限公司76,149,066.709,065,433.268,984,514.04-106,059,671.8689,817,747.0315,123,125.4615,236,288.27203,058,858.21东方基金管理有限责任公司235,343,428.8728,450,225.7928,450,225.7

671、9-24,372,508.89143,821,782.728,369,009.938,369,009.93-17,913,054.67(二)在合营安排或联营企业中的权益2.重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接银华基金管理有限公司深圳深圳金融业21%长期股权投资权益法2014 年年度报告2062.重要联营企业的主要财务信息银华基金管理有限公司期末余额/本期发生额年初余额/上期发生额资产合计1,617,163,962.791,410,216,906.92负债合计233,577,652.53220,467,

672、738.69少数股东权益28,099,893.42归属于母公司股东权益1,355,486,416.841,189,749,168.23按持股比例计算的净资产份额284,652,147.53249,849,236.32调整事项59,378,046.9259,378,046.92对联营企业权益投资的账面价值344,030,194.45309,227,283.24营业收入1,087,017,423.501,073,501,152.75净利润334,039,682.22295,526,304.04其他综合收益-47,986.25-9,099.99综合收益总额333,991,695.97295,517,

673、204.05本年度收到的来自联营企业的股利33,464,456.3345,425,723.36(三)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的投资基金和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。期末本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：项目期末

674、金额最大风险敞口以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产28,264,200.9728,264,200.97可供出售金融资产262,148,642.18262,148,642.18其他资产2014 年年度报告207八、关联方及关联交易（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）(一)本公司的第一大股东情况股东名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本（万元）股东对本公司的持股比例（%）股东对本公司的表决权比例（%）本公司最终控制方组织机构代码吉林亚泰（集团）股份有限公司股东股份公司长春市宋尚龙房地产开发、建材、药品生产及经营等189,473.2130.7130.71长春市人民政府国

675、有资产监督管理委员会12390101-2(二)本公司的子公司情况子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本（万元）持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码东方基金管理有限责任公司控股子公司有限公司北京崔伟金融业20,000646476351068-2东证融达投资有限公司全资子公司有限公司上海郭来生投资业100,00010010007812815-1渤海期货有限公司控股子公司有限公司大连王石梅期货业15,000969610002293-6东证融通投资管理有限公司全资子公司有限公司北京刘永投资业60,00010010056579440-X(三)本公司的合营和联营企业情况被投资单

676、位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本（万元）本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)关联关系组织机构代码一、合营企业二、联营企业银华基金管理有限公司有限责任深圳王珠林金融业20,0002121参股71092835-62014 年年度报告208(四)本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码吉林省信托有限责任公司股东12391664-1(五)关联交易情况1.存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。2.提供劳务情况关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期金额上期金额金额占同类交易比例(%)金额

677、占同类交易比例(%)银华基金管理有限公司代理销售金融产品市价1,890,203.7013.763.关联租赁情况公司资产出租情况：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据本期确认的租赁收益东北证券股份有限公司银华基金管理有限公司出租交易席位2014 年 1 月 1 日2014 年 12 月 31 日市价5,382,469.484关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬12,182,700.0015,877,300.00*上述发生额为当期实际支付关键管理人员的薪酬（税前）。5.公司本期不存在关联担保的情况。6.关联方应收应付款项公司应收关联方款项项目名称

678、关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收款项银华基金管理有限公司2,356,202.3223,562.022,231,066.4022,310.667.关联方提供权益性资金情况经中国证监会核准，公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股，公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司认购104,156,064 股，提供权益性资金 1,227,999,994.56 元；吉林省信托有限责任公司认购29,686,174 股，提供权益性资金 349,999,991.46 元。8.关联方承诺公司于 2012 年

679、 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568股人民币普通股（A 股）。公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司承诺本次认购取得东北证券 104,156,064 股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 60 个月；公司股东吉林省信托有限责2014 年年度报告209任公司承诺本次认购取得东北证券29,686,174 股，该部分股份自发行结束后自愿锁定36个月。九、或有事项(一)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响1.东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）于 2013 年 8 月 30 日与吉林省九春肥业有限公司签订协议，协议约定东证融通公司向其提

680、供 3,500 万元投资。吉林省九春肥业有限公司实际控制人王景山对此协议提供连带责任保证，光大银行为促成此协议签订出具确认函。协议到期后，吉林省九春肥业有限公司仅给付 2,000 万元，尚余 1,500 万元未清偿。东证融通公司向长春市中级人民法院提起诉讼，一审法院判决吉林省九春肥业有限公司本判决生效后立即返还给东证融通投资管理有限公司 1500 万元并支付利息，王景山对上述款项承担连带清偿责任，光大银行承担补充赔偿责任。2.东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）于 2013 年 5 月 21 日与安徽蓝博旺机械集团下属三家企业，即安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司（以下称“合诚机械”

681、）、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司（以下称“液压流体”）、安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司（以下称“精密液压”）签署投资协议，为上述三家公司分别提供 4,500万元、3,500 万元、2,000 万元，合计 1 亿元的投资。同日，中海信达担保有限公司（以下简称“中海信达”）与东证融通签订担保合同，自愿对合诚机械、液压流体、精密液压的合同义务提供全额不可撤销的连带责任保证。上述三笔投资已于 2014 年 6 月 3 日到期。为进一步保障东证融通权利的实现，合诚机械、液压流体、精密液压流体的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1

682、 月 13 日出具承诺函，自愿对合诚机械、液压流体、精密液压所负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，吕青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万元股权质押给东证融通，质押股权合计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。 股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的编号为（六安）股质登记设字【2015】第 13 号、（六安）股质登记设字【2015】第 14 号股权出质设立登

683、记通知书。2015 年 1 月，东证融通已就此纠纷申请仲裁。(二)其他或有负债本公司无需要披露的其他或有事项。十、承诺事项(一)重大承诺事项2014 年年度报告2101.公司承诺事项在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司董事会承诺将严格遵守公司法、证券法、上市公司证券发行管理办法等法律、法规和中国证监会的有关规定。承诺期限：自 2012年 9 月 3 日起长期有效。2.持股 5%以上股东关于新增股份自愿锁定的承诺事项，详见“附注八-8、关联方承诺”。(二)前期承诺履行情况本公司无需要披露的前期承诺事项。十一、资产负债表日后事项2015 年 3 月 16 日公司第八届董事会第六次会议审计

684、通过了 2014 年度利润分配预案,拟以截止 2014 年 12 月 31 日公司股份总数 1,957,166,032 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.60 元（含税），合计派发现金股利 117,429,961.92 元，派现后未分配利润转入下一年度。本预案尚需提交公司 2014 年度股东大会审议。十二、其他重要事项说明1.根据深圳证券交易所关于接受东北证券股份有限公司2014年证券公司短期公司债券发行备案的通知书（深证上2014463号, 2014年12月10日印发，有效期12个月），公司获准非公开发行面值不超过净资本60%的证券公司短期公司债券。2015年第一期证券公司短

685、期公司债券已于2015年1月21日发行完毕发行规模为人民币20亿元，期限为176天，票面利率为5.35%2.2015年1月15日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过了关于公司实施债务融资及授权的议案，同意公司发行债务融资工具（短期融资券、短期公司债券、公司债、次级债券、次级债务、收益凭证等），公司债务融资总规模应符合证券公司风险控制指标管理办法等监管规定，并授权公司经营层决定每次债务融资的具体品种、规模等相关事项。公司于2015年1月26日发行东北证券股份有限公司2015年第一期次级债券，并于2015年1月28日完成缴款，发行规模为人民币40亿元，票面利率为5.89%，期限为3年，附

686、第1年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。3.2015年2月2日，公司发行2015年第一期短期融资券，发行金额12亿元，票面利率5.19%，发行期限85天。十三、风险管理公司经营活动面临的风险和采取的对策及措施（一）公司经营活动面临的风险公司经营活动面临的风险主要有经营风险、市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险和操作风险等，具体表现在以下几个方面：2014 年年度报告2111.经营风险经营风险是指公司在经营过程中因外部环境中的不利因素或自身经营决策失误所导致的风险。（1）经纪业务风险受宏观经济周期、宏观经济政策等因素影响，证券市场存在活跃程度持续低迷的可能；同时

687、，行业竞争日趋激烈，网点数量的大幅增加以及非现场开户业务的大范围开展将可能导致公司市场占有份额和佣金率水平的持续下降，未来公司经纪业务存在收入下降的风险。（2）承销与保荐业务风险承销与保荐业务存在因政策调整、市场预期、项目储备等原因导致公司承销项目减少而无法实现承销收入的风险；存在对企业状况判断错误，定价失误，导致发行上市失败的风险。（3）自营业务风险自营业务存在对市场研判失误、投资品种配置不当而带来损失的风险。（4）资产管理业务风险资产管理业务存在设立的资产管理计划不符合市场需求、出现投资判断失误，导致投资者购买意愿下降，从而影响产品规模和业务收入的风险，以及自有资金投入部分遭受损失的风险。

688、（5）创新业务风险公司在开展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和评估不充分，导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来损失的风险。2. 市场风险市场风险是指因市场价格的变动而使得公司各项业务发生损失的风险，包括证券价格风险、利率风险和汇率风险等。公司承担市场风险的业务主要有权益类投资和债券类投资等。3. 信用风险信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能力的变化导致债务的市场价格变动，从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的业务主要包括债券投资业务、直接投资业务和信用交易（融资融券、约定式购回和股票质押式回

689、购）业务等。4. 流动性风险流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展的资金需求的风险。5. 合规风险合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规，存在受到法律制裁、遭受财产损失或声誉损失的风险，严重时会被采取监管措施，使公司失去一项或多项业务资格，也会对开展新业务等带来不利影响。2014 年年度报告2126.操作风险操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作流程、人员、信息技术系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，包括以下四类风险：（1）人员风险：指由于员工胜任能力不足、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险；（

690、2）流程风险：指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险；（3）技术风险：指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的风险，如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授权泄露等；（4）外部风险：指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如外部欺诈、意外灾害等。（二）公司已经或拟采取的对策和措施1.完善法人治理，健全风险管理组织架构。公司进一步规范股东大会和董事会的工作，充分发挥独立董事和各专门委员会的作用，发挥监事会的监督作用。同时，发挥经营层专业决策委员会的风险管控作用，强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部的职能，充分发挥

691、其在防范、控制和化解风险方面的作用。2.加强对经营风险的控制。通过优化和转变营业网点布局和服务模式，降低网点经营成本；提高投资顾问服务水平，向财富管理转型；巩固和拓展外部合作渠道，加大金融产品销售力度，提高公司证券经纪业务盈利水平；通过加大投行市场拓展能力、加强项目选择，提高公司证券承销与保荐业务盈利水平；通过加强市场研究准确把握市场趋势及品种选择，提高公司证券自营业务盈利水平；通过增强证券资产管理业务管理水平和投资能力，提高公司证券资产管理业务盈利水平；通过建立新业务管理机制，明确新业务的责任分工和审批路径，加强可行性研究、合规审查和风险评估，确保新业务风险的可测、可控、可承受，有效化解公司

692、新业务风险。3.加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评估公司承担的市场风险。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，完善自营业务限额管理，设定了规模、集中度、止盈止损等关键风险指标并得到了有效执行；公司通过规模限额和组合久期限额等限额指标控制利率风险；采用风险价值（VAR）模型对持有金融资产的市场风险进行量化；通过风险对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险造成的经营波动。4.加强对信用风险的管理。为控制债券投资业务的信用风险，公司通过建立债券交易对手库，对交易对手实行跟踪授信管理；公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用债内部评级制度。为

693、控制信用交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施，从征信、授信、盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建立严格的客2014 年年度报告213户准入制度和征信、授信标准；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准；建立信用交易逐日盯市制度，及时预警、准确报告，达到平仓线时按照合同约定进行强制平仓等。5.加强流动性风险的管理。公司一方面建立了全面风险管理体系及流动性风险管理机制。另一方面通过完成融资工作进程，成功发行短期融资券和次级债，进一步提高公司防范资金流动性风险的能力。公司 2014 年末杠杆率为 2.64，比全年同期有所提升，但仍低于

694、行业杠杆率。公司资产和负债不存在错误匹配，可用资金和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状态。6.强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务操作流程；加强对业务的实时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制度的有效执行；加强合规培训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业务间隔离墙建设，提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。7.加强对操作风险的管控。公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督，覆盖各个部门、分支机

695、构和全体工作人员，嵌入到业务流程和操作环节，贯穿决策、执行、监督和反馈全过程，并通过持续梳理公司各业务流程，有效防范流程风险；公司完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风险的管控；公司积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公司信息系统的建设、管理及运行维护等工作；公司建立危机处理机制和流程，针对各项业务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验和提高危机处理机制的有效性。十四、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为

696、三个层次：-第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。-第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。-第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产945,059,264.396,152,660,636.72-7,097,719,901.112

697、014 年年度报告214项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计1. 交易性金融资产898,859,262.766,112,014,040.00-7,010,873,302.76（1）债务工具投资655,313,418.196,112,014,040.006,767,327,458.19（2）权益工具投资243,545,844.57243,545,844.57（3）衍生金融资产-2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产46,200,001.6340,646,596.72-86,846,598.35（1）债务工具投资-（2）权益工具投资（3）

698、其他46,200,001.6340,646,596.7286,846,598.35（二）可供出售金融资产940,613,537.991,988,289,919.61-2,928,903,457.60（1）债务工具投资831,054,645.00831,054,645.00（2）权益工具投资907,387,947.25907,387,947.25（3）其他33,225,590.741,157,235,274.611,190,460,865.35（三）投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权持续以公允价值计量的资产总额1,885,672,802.388

699、,140,950,556.33-10,026,623,358.71（四）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（五）指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额如：持有待售负债非持续以公允价值计量的负债总额(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术重要参数定性信息定量信息债权投资6,

700、943,068,685.00对公开报价计算债券收益率非上市基金投资60,074,246.82对相关资产公开报价计算相关资产收盘价集合计划及信托产品1,137,807,624.51对相关资产公开报价计算相关资产收盘价合计8,140,950,556.33(四) 公司目前无持续和非持续第三层次公允价值计量项目2014 年年度报告215十五、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）（一）货币资金1.按类别列示项目期末余额年初余额库存现金1,034.231,844.00银行存款7,232,829,133.754,868,840,033.57其中：客户存款6,806,964,7

701、02.244,761,990,227.55公司存款425,864,431.51106,849,806.02合计7,232,830,167.984,868,841,877.572.银行存款按币种列示项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额公司自有资金存款：其中：人民币381,981,906.30102,760,439.27美元632,390.006.11903,869,594.40670,681.236.09694,089,076.39小计385,851,500.70106,849,515.66公司信用资金存款其中：人民币40,012,930.81290.36小计40

702、,012,930.81290.36公司自有资金合计-425,864,431.51106,849,806.02客户资金存款其中：人民币6,302,367,411.424,654,816,807.29港币8,484,807.250.78896,693,664.4910,849,918.010.78628,530,205.54美元3,090,882.266.119018,913,108.553,776,664.076.096923,025,943.13小计6,327,974,184.464,686,372,955.96客户信用资金存款其中：人民币478,990,517.7875,617,271.59

703、小计478,990,517.7875,617,271.59期货业务客户-其中：人民币小计-客户存款合计6,806,964,702.244,761,990,227.55合计7,232,829,133.754,868,840,033.57（1）融资融券业务项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额自有信用资金人民币40,012,930.81290.36客户信用资金人民币478,990,517.7875,617,271.59合计519,003,448.5975,617,561.95（2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。2014 年年度报告216（3）期末余

704、额中不存在受限制的货币资金。（4）期末公司存在定期存款明细如下：银行定期存款金额起止期限招商银行长春分行营业部100,000,000.002014.12.312015.1.5（二)结算备付金1.按类别列示项目期末余额年初余额客户备付金3,867,925,823.31308,091,587.80公司备付金162,107,217.48143,242,199.25合计4,030,033,040.79451,333,787.052.按币种列示项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额公司自有备付金其中：人民币-162,107,217.48-143,242,199.25港币美元

705、小计162,107,217.48143,242,199.25公司信用备付金其中：人民币-港币-美元-小计-客户普通备付金其中：人民币3,731,921,312.66201,775,625.46港币10,915,865.480.78898,611,526.2814,753,398.270.786211,599,121.72美元8,315,059.466.119050,879,848.847,332,106.796.096944,703,121.89小计3,791,412,687.78258,077,869.07客户信用备付金其中：人民币-76,513,135.53-50,013,718.73小计

706、76,513,135.5350,013,718.73合计4,030,033,040.79451,333,787.05期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情形。（三）应收款项1.按明细列示项目期末余额年初余额应收资产管理费7,534,368.664,053,713.50应收手续费及佣金27,734,780.7125,567,288.37合计35,269,149.3729,621,001.87减：减值准备382,493.54714,876.10应收款项账面价值34,886,655.8328,906,125.772.按账龄分析2014 年年度报告217种

707、类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1 年以内34,938,015.5999.06349,380.161.0025,150,958.3084.91251,509.581.001-2 年331,133.780.9433,113.3810.004,306,422.1514.54430,642.2310.002-3 年-163,621.420.5532,724.2920.003 年以上-合计35,269,149.37100.00382,493.5429,621,001.87100.00714,876.103.应收款项按种类披露种类

708、期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项计提减值准备组合计提减值准备35,269,149.37100382,493.541.0829,621,001.87100714,876.102.41合计35,269,149.37100382,493.5429,621,001.87100714,876.10（四）长期股权投资1.按类别列示项目期末余额年初余额子公司1,654,033,024.881,464,033,024.88联营企业344,030,194.45309,227,283.24合营企业其他股权投资小计1,998,063,219

709、.331,773,260,308.12减：减值准备长期股权投资账面价值1,998,063,219.331,773,260,308.122014 年年度报告2182.长期股权投资明细情况被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利联营企业：银华基金管理有限公司权益法42,000,000.00309,227,283.2434,802,911.21-11,988.11344,030,194.452121-33,46

710、4,456.33权益法小计42,000,000.00309,227,283.2434,802,911.21-11,988.11344,030,194.4533,464,456.33子公司：东方基金管理有限责任公司成本法210,000,000.00225,535,723.26225,535,723.266464渤海期货有限公司成本法138,497,301.62138,497,301.62138,497,301.629696东证融通投资管理有限公司成本法600,000,000.00600,000,000.00600,000,000.00100100东证融达投资有限公司成本法690,000,000.

711、00500,000,000.00190,000,000.00690,000,000.00100100成本法小计1,638,497,301.621,464,033,024.88190,000,000.000.001,654,033,024.88合计1,680,497,301.621,773,260,308.12224,802,911.21-11,988.111,998,063,219.3333,464,456.332014 年年度报告219（1）公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。（2）公司期末无有限售条件的长期股权投资。(五) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1.以公允价值计量

712、且其变动计入当期损益的金融资产项目期末余额年初余额成本公允价值成本公允价值交易性金融资产其中：交易性债券6,632,230,528.566,747,342,818.193,455,228,441.473,377,735,946.00交易性权益工具231,733,908.83242,786,305.6743,200,141.5946,681,981.15基金投资1,640,959.012,533,651.63287,245,800.82276,388,652.53指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产合计6,865,605,396.406,992,662,775.493,785,674

713、,383.883,700,806,579.682.变现受限制的交易性金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额交易性金融资产-企业债质押式回购交易2,518,535,076.10交易性金融资产-企业债买断式回购交易2,055,479,505.00合计4,574,014,581.103.本期交易性金融资产中无已融出证券(六)可供出售金融资产1.可供出售金融资产情况项目期末余额账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具215,642,200.001,087,555.00214,554,645.00可供出售权益工具822,992,385.80720,000.00822,272,385.80其

714、中：按公允价值计量821,072,385.80-821,072,385.80按成本计量1,920,000.00720,000.001,200,000.00基金23,134,361.51-23,134,361.51证券公司理财产品834,064,933.5221,916,291.34812,148,642.18银行基金公司理财产品62,928,138.22-62,928,138.22信托计划66,500,000.00-66,500,000.00已融出证券37,456,968.77-37,456,968.77合计2,062,718,987.8223,723,846.342,038,995,141.

715、48项目年初余额账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具1,877,795,766.001,877,795,766.00可供出售权益工具571,642,470.5511,273,909.82560,368,560.73其中：按公允价值计量569,722,470.5510,553,909.82559,168,560.73按成本计量1,920,000.00720,000.001,200,000.00基金11,053,693.9811,053,693.98证券公司理财产品222,892,179.0520,330,709.76202,561,469.292014 年年度报告220银行基金公司理财产品信

716、托计划20,000,000.0020,000,000.00已融出证券9,965,653.429,965,653.42合计2,713,349,763.0031,604,619.582,681,745,143.422.期末按公允价值计量的可供出售金融资产可供出售金融资产分类权益工具的成本/债务的摊余成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动金额已计提减值金额可供出售债务工具216,076,937.57214,554,645.00-434,737.571,087,555.00可供出售权益工具761,436,932.26821,072,385.8059,635,453.54-基金20,579,43

717、4.1923,134,361.512,554,927.32-证券公司理财产品821,067,237.38812,148,642.1812,997,696.1421,916,291.34银行基金公司理财产品60,160,000.0062,928,138.222,768,138.22-信托计划66,500,000.0066,500,000.00-已融出证券26,040,154.2937,456,968.7711,416,814.48-合计1,971,860,695.692,037,795,141.4888,938,292.1323,003,846.343.期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位

718、账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利年初余额本期增加本期减少期末余额年初本期增加本期减少期末吉林省第三产业开发建设股份有限公司200,000.00200,000.00200,000.00200,000.000.54吉林省国际合作（集团）股份有限公司1,000,000.001,000,000.00-0.52佛迪电站股份有限公司520,000.00520,000.00520,000.00520,000.00吉林省证券登记公司延边办事处200,000.00200,000.00-合计1,920,000.00-1,920,000.00720,000.00-720,000.00-4.可供

719、出售金融资产的说明（1）本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产。（2）本期持有的权益工具在活跃市场上均有报价。（3）本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产或非金融资产。（4）可供出售金融资产中含拟融出证券 8,019,320.85 元，其中成本 6,532,586.93 元，公允价值变动 1,486,733.92 元。5.可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具证券集合理财自有部分合计2014 年年度报告221可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具证券集合理财自有部分合计年初已计提减值金额11,

720、273,909.8220,330,709.7631,604,619.58本年计提1,087,555.001,585,581.582,673,136.58其中：从其他综合收益转入1,087,555.001,585,581.582,673,136.58本年减少10,553,909.8210,553,909.82其中：期后公允价值回升转回-期末已计提减值金额720,000.001,087,555.0021,916,291.3423,723,846.346.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额可供出售金融资产-债券质 押 式 回 购 交 易103,06

721、8,200.00可供出售金融资产-集合理财公 司 为 发 起 人 ， 承 诺 不 提 前 赎 回262,148,642.18融出证券证 券 已 融 出37,456,968.77合计402,673,810.95(七)其他资产1.分项列示项目期末余额年初余额1.其他应收款4,422,107.4715,591,282.732.预付账款32,464,049.3137,799,001.453.抵债资产7,155,895.0033,352,330.004.长期待摊费用30,305,115.2143,412,748.535.低值易耗品599,840.00合计74,347,166.99130,755,202.

722、712.其他应收款（1）按明细列示项目期末余额年初余额其他应收款余额7,486,982.4852,068,773.49减：坏账准备3,064,875.0136,477,490.76其他应收款价值4,422,107.4715,591,282.73（2）其他应收款账龄分析种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1 年以内3,023,504.2940.3830,235.041.005,265,977.1910.1152,659.771.001-2 年65,179.570.876,517.9610.00658,087.231.2665

723、,808.7210.002-3 年6,057.410.081,211.4820.00565,815.721.09113,163.1420.003 年以上4,392,241.2158.673,026,910.5368.9145,578,893.3587.5436,245,859.1379.52合计7,486,982.48100.003,064,875.0152,068,773.49100.0036,477,490.76（3）其他应收款按种类披露2014 年年度报告222种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大的其他应

724、收款3,982,126.1753.191,911,821.2648.0147,322,376.2390.8835,074,852.1674.12按组合计提坏账准备的其他应收款2,843,276.4637.97491,473.9017.293,726,531.157.16382,772.4910.27单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款661,579.858.84661,579.85100.001,019,866.111.961,019,866.11100.00合计7,486,982.48100.003,064,875.0152,068,773.49100.0036,477,490.7

725、6期末单项金额重大的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例款项性质北方和平案1,800,000.00900,000.0050%诉讼长春市社会保险局1,182,126.1711,821.261%预缴社保款吉林诚信律师事务所1,000,000.001,000,000.00100%律师费合计3,982,126.171,911,821.26单项金额不重大组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）1 年以内1,841,378.1264.7718,413.782,137,782.5657.3721,377.82

726、12 年65,179.572.296,517.96658,087.2317.6665,808.7223 年6,057.410.211,211.48565,815.7215.18113,163.143 年以上930,661.3632.73465,330.68364,845.649.79182,422.81合计2,843,276.46100.00491,473.903,726,531.15100.00382,772.49期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款应收款项内容账面余额坏账准备计提比例计提理由北京中金华会计师事务所有限公司350,000.00350,000.00100%预计无法

727、收回银鹰律师事务所200,000.00200,000.00100%预计无法收回原公司员工（祁崇焕）67,049.8567,049.85100%预计无法收回吉林经济法院44,530.0044,530.00100%预计无法收回合计661,579.85661,579.85（4）期末其他应收款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。（5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占其他应收款总额的比例(%)北方和平案非关联方1,800,000.003 年以上24.04长春市社会保险局非关联方1,182,126.171 年以内15.79吉林诚信律师事务所非关联方1

728、,000,000.003 年以上13.36长春市医疗保险经办中心非关联方719,281.801 年以内9.61上市公司协会筹建款非关联方500,000.003 年以上6.68合计5,201,407.9769.48（6）其他应收款中无应收关联方账款。（7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。（8）本期核销赵正斌案垫付款 19,680,668.81 元，核销应收珠海国投款 5,212,290.002014 年年度报告223元，核销应收员工个人欠款 358,286.26 元，上述核销款项已经全额计提坏账准备。3.预付款项（1）预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比

729、例(%)1 年以内20,763,830.9363.9626,633,556.5970.471 至 2 年7,704,950.0023.739,721,714.8625.722 至 3 年2,640,788.388.141,279,440.003.383 年以上1,354,480.004.17164,290.000.43合计32,464,049.31100.0037,799,001.45100.00账龄超过一年且金额重大的预付款项为 7,530,190 元。其中 6,340,000 元为公司未摊销完毕的宣传费；另外 1,190,190.00 元为预付软件系统工程款项，因为项目尚未结束，故该款项尚

730、未结清。（2）预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系账面余额时间未结算原因预付房租非关联方8,616,293.922014 年房租江苏中超电缆乒乓球俱乐部有限公司非关联方6,340,000.002013 年未摊销宣传费吉林省骅舜天洪科技有限公司非关联方2,195,190.002014 年未完工中科软科技股份有限公司非关联方1,764,722.002014 年未完工北京中软万维网路技术有限公司上海分公司非关联方1,190,190.002011 年未完工合计20,106,395.92（3）期末预付款项中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。4.长期待摊费用项目年初余额本期增

731、加本期摊销其他减少期末余额其他减少的原因安装及装修费43,175,698.486,707,496.5017,618,898.542,110,031.2630,154,265.18迁址一次性摊销其他237,050.0586,200.02150,850.03合计43,412,748.536,707,496.5017,705,098.562,110,031.2630,305,115.215.抵债资产项目期末余额年初余额抵债资产余额22,254,396.1841,850,000.00减：抵债资产减值准备15,098,501.188,497,670.00抵债资产净额7,155,895.0033,352,

732、330.00详见“十六、合并财务报表主要项目注释 （十六）其他资产 5、抵债资产”（八）手续费及佣金净收入1.按类别列示:项目本期金额上期金额2014 年年度报告224项目本期金额上期金额手续费及佣金收入经纪业务收入1,166,122,530.08818,769,524.13证券经纪业务收入1,166,122,530.08818,769,524.13其中：代理买卖证券业务手续费收入1,086,724,865.74752,011,966.54交易单元席位租赁收入65,664,818.0560,975,465.51代理销售金融产品收入13,732,846.295,782,092.08投资银行业务收

733、入227,926,568.76137,631,378.69其中：证券承销业务收入137,146,620.0064,566,378.69财务顾问业务收入67,891,948.7652,065,000.00其中：并购重组财务顾问业务收入-境内上市公司9,600,000.0041,750,000.00并购重组财务顾问业务收入-其他其他财务顾问业务收入58,291,948.7610,315,000.00证券保荐业务收入22,888,000.0021,000,000.00资产管理业务收入115,530,429.6654,166,838.71投资咨询业务收入20,797,154.587,029,589.1

734、5手续费及佣金收入小计1,530,376,683.081,017,597,330.68手续费及佣金支出经纪业务支出159,576,223.7598,295,516.89证券经纪业务支出159,576,223.7598,295,516.89其中：代理买卖证券业务手续费支出115,840,271.9073,620,454.87资金三方存管费支出11,557,988.8111,515,115.24经纪人报酬支出32,177,963.0413,159,946.78交易单元席位租赁支出代销金融产品业务支出投资银行业务支出180,000.0017,002,266.38其中：证券承销业务支出180,000.

735、0017,002,266.38财务顾问业务支出其中：并购重组财务顾问业务支出-境内上市公司并购重组财务顾问业务支出-其他其他财务顾问业务支出证券保荐业务支出资产管理业务支出投资咨询业务支出手续费及佣金支出小计159,756,223.75115,297,783.27手续费及佣金净收入1,370,620,459.33902,299,547.41（1）代理销售金融产品销售情况列示如下：2014 年年度报告225代理金融产品业务本期金额上期金额销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入基金6,073,463,364.967,301,788.592,974,834,992.105,738,496.19银行

736、理财产品5,533,000.004,012,500.00信托计划产品308,930,000.002,418,557.704,750,000.0043,595.89合计6,387,926,364.9613,732,846.292,979,584,992.105,782,092.08（2）资产管理业务开展情况及收入列示如下：项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量2386期末客户数量11,57786其中：个人客户11,50710机构客户7076年初受托资金3,803,871,968.2713,163,615,828.83其中：自有资金投入244,146,265.03-个人客

737、户3,401,237,610.5926,000,000.00机构客户158,488,092.6513,137,615,828.83期末受托资金4,148,210,439.2020,782,933,959.84其中：自有资金投入270,744,810.29-个人客户3,004,476,584.49100,000,000.00机构客户872,989,044.4220,682,933,959.84期末主要受托资产初始成本2,580,519,158.9120,761,333,322.92其中：股票778,414,964.19-债券522,206,082.53-基金333,974,720.17-其他投资

738、945,923,392.0220,761,333,322.92当期资产管理业务净收入103,642,110.7311,888,318.932.证券经纪业务净收入按行政区域列示地区本期金额上期金额营业部数量手续费及佣金净收入营业部数量手续费及佣金净收入吉林省40642,264,708.1142450,101,393.52辽宁省19,626,828.9916,914,197.28北京市235,542,082.93226,093,194.38天津市13,753,754.0712,723,060.10山西省16,514,006.6115,617,491.72湖北省212,286,385.1226,94

739、3,271.462014 年年度报告226地区本期金额上期金额营业部数量手续费及佣金净收入营业部数量手续费及佣金净收入重庆市332,284,606.47326,588,066.12江苏省464,424,254.43452,718,213.37上海市892,366,303.34863,907,737.30浙江省312,587,720.36311,851,357.54福建省28,934,916.7526,764,501.15广东省520,232,636.34517,195,702.77山东省48,345,753.2324,836,748.16广西省13,713,515.2712,911,841.4

740、1湖南省14,645,998.8013,092,071.38河南省24,027,043.1123,828,314.54河北省12,773,049.2112,410,887.26江西省13,533,090.1412,950,503.35安徽省23,212,650.7522,109,874.36四川省1177,229.05小计85971,246,533.0884699,558,427.17公司本部及分公司35,299,773.2520,915,580.07合计851,006,546,306.3384720,474,007.24(九)投资收益1.投资收益明细情况项目本期金额上期金额成本法核算的长期股

741、权投资收益权益法核算的长期股权投资收益68,235,082.2562,722,253.23处置长期股权投资产生的投资收益金融工具投资收益806,230,844.75555,013,727.32其中：持有期间取得的收益332,792,831.87226,845,250.46-交易性金融资产248,761,284.46156,141,853.51-持有至到期投资-可供出售金融资产84,031,547.4170,703,396.95-衍生金融工具处置金融工具取得的收益473,438,012.88328,168,476.86-交易性金融资产353,013,157.27152,818,161.34-持有

742、至到期投资-可供出售金融资产122,897,436.61183,264,543.81-衍生金融工具-2,472,581.00-7,914,228.29合计874,465,927.00617,735,980.552014 年年度报告2272.按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期金额上期金额本期比上期增减变动的原因银华基金管理有限公司68,235,082.2562,060,523.85公司净利润增加东方基金管理有限责任公司661,729.382013 年 1 月纳入合并范围合计68,235,082.2562,722,253.23(十)现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1.将净利润调节为

743、经营活动现金流量净利润1,013,840,813.19451,460,330.33加：资产减值准备780,214.5231,144,328.26固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧50,832,251.5457,709,121.35无形资产摊销8,851,705.227,227,851.48长期待摊费用摊销17,705,098.5621,129,501.14处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）3,222,434.50726,693.86固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）-211,698,383.29117,971,194

744、.85利息支出186,340,758.1416,118,909.50投资损失（收益以“”号填列）-68,235,082.25-56,912,919.36递延所得税资产减少（增加以“”号填列）9,690,838.21-47,253,515.10递延所得税负债增加（减少以“”号填列）34,261,727.74-9,865,337.36交易性金融资产的减少（增加以“”号填列）-3,079,931,012.52-543,854,607.01可供出售金融资产的减少（增加以“”号填列）824,600,696.42142,700,309.42经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-5,767,202,13

745、4.40-3,701,893,093.14经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）10,149,937,820.941,139,430,598.47其他*经营活动产生的现金流量净额3,172,997,746.52-2,374,160,633.312.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况2014 年年度报告228项目本期金额上期金额现金的期末余额11,262,863,208.775,316,175,664.62减：现金的年初余额5,316,175,664.626,780,000,466.89加：现金等价物的期末余额

746、减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额5,946,687,544.15-1,463,824,802.27十六、补充资料（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）（一）非经常性损益明细表(合并报表)根据中国证券监督管理委员会公告200843 号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下：项目本期金额上期金额非流动资产处置损益-3,230,355.20740,325.38越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,735,47

747、2.972,340,573.38计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

748、融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,683,929.007,781,757.80其他符合非经常性损益定义的损益项目小计9,189,046.7710,862,656.562014 年年度报告229项目本期金额上期金额减：非经常性损益的所得税影响数2,959,511.922,737,914.09扣除所得税影响后的非经常性损益

749、6,229,534.858,124,742.47其中：归属于上市公司股东的非经常性损益6,045,542.487,949,053.28归属于少数股东的非经常性损益183,992.37175,689.19重要的非经常性损益项目的说明：项目本期金额上期金额其他营业外收入和支出中的重大项目如下:1.其他营业外收入4,541,453.528,588,778.44其中：印花税及个人所得税手续费返还3,232,049.701,652,017.22捐赠利得无法支付的应付款项650,000.00违约赔偿所得626,500.00交易所退还监管费等5,850,440.252.其他营业外支出2,857,524.52

750、807,020.64其中：诉讼赔偿款3,695.72514,133.91公益、救济性捐赠支出200,000.00滞纳金2,602,709.30对非经常性损益项目的其他说明：根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）规定，由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。具体项目如下：项目本期金额上期金额交易性金融资产、衍生工具及可供出售金融资产的投资收益818,232,447.63555,282,349.83交易性金融资产及衍生工具公允价

751、值变动损益219,197,296.93-118,471,333.67合计1,037,429,744.56436,811,016.16(二)净资产收益率及每股收益：报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益（元）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润13.180.540.54扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.110.540.54基本每股收益和稀释每股收益的计算过程1.“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份

752、额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。2.加权平均净资产收益率=P0/(E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM0)2014 年年度报告230其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计

753、月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。3.基本每股收益=P0SS=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报

754、告期期末的累计月数。（1）2014 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据S= 1,957,166,032 股（2）2013 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据S0=978,583,016 股注：根据企业会计准则第 34 号-每股收益的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司 2013 年度利润分配工作于2014 年 4 月 16 日实施完毕，公司股份总数由 978,583,016 股增加至 1,957,166,032 股，公司根据规定计算本期并按调整后的股数

755、重新计算上年同期的每股收益。4.因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。(三)会计政策变更相关补充资料公司根据财政部 2014 年发布的企业会计准则第 2 号长期股权投资等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013年 12 月 31 日合并资产负债表如下：单位：元项目2013 年 1 月 1 日2013 年 12 月 31 日2014 年 12 月 31 日资产：货币资金6,926,163,855.386,127,527,315.618,022,734,995.27其中：客户存款5,694,828,2

756、72.295,396,680,626.937,331,851,318.02结算备付金588,736,726.35449,957,521.164,028,801,307.90其中：客户备付金415,330,690.70308,091,587.803,867,925,823.312014 年年度报告231拆出资金融出资金349,609,130.682,328,663,562.477,573,520,936.28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,276,444,938.423,725,357,682.347,097,719,901.11衍生金融资产买入返售金融资产1,717,704,7

757、83.422,041,447,955.34应收款项27,275,027.9341,190,521.3052,300,611.09应收利息76,742,731.88116,381,944.4094,346,959.85存出保证金595,637,957.81602,100,507.04935,650,895.66可供出售金融资产3,153,852,858.172,966,176,058.903,190,777,289.33划分为持有待售的资产持有至到期投资长期股权投资339,330,753.37310,627,283.24345,430,194.45投资性房地产119,821,912.6215,2

758、50,853.2114,681,130.05固定资产642,124,318.62711,996,831.57698,684,999.54在建工程无形资产52,367,687.8973,185,133.5994,242,347.60商誉75,920,803.9375,920,803.93递延所得税资产25,644,353.0773,358,927.1239,685,665.02其他资产304,220,836.57597,209,435.48349,953,168.54资产总计16,477,973,088.7619,932,609,164.7834,655,899,160.96负债：短期借款应付短

759、期融资款1,227,180,000.00拆入资金883,000,000.00300,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款2,378,131,000.003,102,884,308.187,274,108,295.67代理买卖证券款6,583,530,511.536,162,018,016.3311,866,562,657.49代理承销证券款应付职工薪酬164,387,827.21157,966,293.36541,271,996.15应交税费35,920,395.8767,180,820.45303,566,784.91应付款项32,2

760、92,069.6735,316,247.25195,897,090.58应付利息3,226,706.8915,875,387.3445,313,702.24划分为持有待售的负债预计负债3,650,000.005,809,333.87长期借款应付债券520,441.681,897,110,884.181,903,108,558.88其中：优先股永续债长期应付职工薪酬递延所得税负债29,540,307.4119,712,690.99109,431,306.69递延收益其他负债33,623,227.9044,181,320.402,065,359,148.44负债合计9,264,822,488.16

761、12,391,055,302.3525,831,799,541.05股东权益：股本978,583,016.00978,583,016.001,957,166,032.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积3,693,421,116.263,693,421,116.262,715,712,276.68减：库存股2014 年年度报告232其他综合收益-36,111,915.35-91,817,670.36168,497,684.91盈余公积308,211,244.23353,357,277.26454,741,358.58一般风险准备616,422,488.46706,714,554.5290

762、9,482,717.16未分配利润1,645,187,063.651,794,089,739.312,471,676,209.66归属于母公司股东权益合计7,205,713,013.257,434,348,032.998,677,276,278.99少数股东权益7,437,587.35107,205,829.44146,823,340.92股东权益合计7,213,150,600.607,541,553,862.438,824,099,619.91负债和股东权益总计16,477,973,088.7619,932,609,164.7834,655,899,160.96(四)公司主要会计报表项目的异

763、常情况及原因的说明金额较大或比较期间变动较大的报表项目报表项目期末余额（或本期金额）年初余额（或上期金额）变动比率（%）变动原因货币资金8,022,734,995.276,127,527,315.6130.93客户资金增加结算备付金4,028,801,307.90449,957,521.16795.37客户备付金增加融出资金7,573,520,936.282,328,663,562.47225.23信用交易规模增大以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7,097,719,901.113,725,357,682.3490.52自营业务规模增加存出保证金935,650,895.66602,1

764、00,507.0455.40客户交易保证金增加递延所得税资产39,685,665.0273,358,927.12-45.90金融资产公允价值上升其他资产349,953,168.54597,209,435.48-41.40基于股权的债券投资规模减小应付短期融资款1,227,180,000.00公司期末发行短期融资券拆入资金300,000,000.00883,000,000.00-66.02转融通融入资金规模减小卖出回购金融资产款7,274,108,295.673,102,884,308.18134.43债券回购业务规模增加代理买卖证券款11,866,562,657.496,162,018,016

765、.3392.58客户资金增加应付职工薪酬541,271,996.15157,966,293.36242.65应付薪酬增加应交税费303,566,784.9167,180,820.45351.87利润上升导致期末应交税金增加应付款项195,897,090.5835,316,247.25454.69在途清算资金增加应付利息45,313,702.2415,875,387.34185.43应付债券利息预计负债-5,809,333.87-100.00以自有资金承担亏损的集合资产管理计划净值回升递延所得税负债109,431,306.6919,712,690.99455.13金融资产公允价值上升其他负债2,

766、065,359,148.4444,181,320.404,574.73公司发行次级债股本1,957,166,032.00978,583,016.00100.00公积金转增股本其他综合收益168,497,684.91-91,817,670.36283.51可供出售金融资产公允价值上升手续费及佣金净收入1,603,234,237.901,089,200,577.1547.19公司各项业务收入均较上期增加利息净收入367,102,328.74166,870,824.48119.99信用交易业务利息收入增加投资收益887,309,534.38618,504,603.0643.46公司自营业务收益增加公

767、允价值变动收益219,197,296.93-118,471,333.67285.02交易性金融资产公允价值上升营业税金及附加178,810,879.64105,535,363.6769.43营业收入增加导致税金增加业务及管理费1,528,989,788.861,062,899,476.4143.85收入增加相关费用增加十七、财务报告的批准报出本财务报告已经公司董事会于 2015 年 3 月 16 日召开的第八届董事会第六次会议批准报出。2014 年年度报告233第十二节 备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。五、其他有关资料。东北证券股份有限公司二一五年三月十六日