1、 海南寰岛实业股份有限公司 2001 年年度报告 二二年四月 海南寰岛实业股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 公司董事陈剑蓉女士李晓平先生独立董事周立群先生因公务未出席本次董事会会议分别委托司徒功云先生王思民先生徐直先生代为行使表决权 目 录 第一章 公司简介-01 第二章 主要财务数据和指标-02 第三章 股本变动和主要股东持股情况-04 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况-07 第五章 公司治理结构-09 第六章 股东大会简介-10 第七
2、章 董事会报告-13 第八章 监事会报告-19 第九章 重要事项-20 第十章 财务报告-24 第十一章 备查文件目录-48 第一章 公司简介 一公司的法定中文名称海南寰岛实业股份有限公司 公司的法定英文名称HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO., LTD. 二公司法定代表人张燕瑾 三公司董事会秘书郑立宇 证券事务代表林涛 联系地址海南省海口市人民大道 25 号 电话0898-66255909 1 传真0898-66254684 电子信箱hdsy 四公司注册及办公地址海南省海口市人民大道 25 号 邮政编码570208 公司电子信箱hdsy 五公司选定的信息披露报纸中国证券报和
3、证券时报 中 国 证 监 会 指 定 登 载 公 司 年 度 报 告 的 国 际 互 联 网 网 址 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称寰岛实业 股票代码000691 七其它相关资料 公司最近一次变更注册日期 地点 2001 年 8 月 8 日在海南省工商行政管理局变更登记 企业法人营业执照注册号4600001000737 税务登记号码460100201263595 公司聘请的会计师事务所名称海南从信会计师事务所 办公地址海南省海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 层 第二章 主要财务数据和指标 1公司本年度主要会计数据 项 目 金额人民币元 主营业务
4、利润 14,358,766.85 其他业务利润 -1,075,317.57 营业利润 587,077.05 投资收益 8,773,232.62 补贴收入 营业外收支净额 -909,236.95 利润总额 8,451,072.72 净利润 5,586,337.52 2 扣除非经常性损益后的净利润 -3,929,497.88 经营活动产生的现金流量净额 125,932,492.46 现金及现金等价物净增减额 99,716,522.37 注本报告期非经常性损益包括1营业外收支净额 909,236.95 元2资金占用费收入 10,946,781.39 元3股权投资差额摊销 521,709.04 元合计
5、9,515,835.40 元 2截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入元 39,294,382.83 16,613,337.95 16,613,337.95 57,953,562.75 57,953,562.75 净利润元 5,586,337.52 3,628,700.41 2,612,422.57 45,605,616.91 44,589,339.07 总资产元 810,860,648.43 833.656,769.24 857,921,063.09 834,212,480.47 8
6、59,493,052.16 股东权益元 611,548,155.52 605,902,587.26 630,166,881.11 602,273,886.85 627,554,458.54 每股收益(元/股) 0.0216 0.0141 0.0101 0.1766 0.1727 扣除非经常性 损益后的每股收益元/股 -0.0152 -0.0396 -0.0436 0.1060 0.1021 每股净资产元/股 2.3687 2.3468 2.4408 2.3328 2.4307 调整后的每股净资产元/股 2.3679 2.3407 2.4347 2.3268 2.4247 每股经营活动产生 的现
7、金流量净额(元/股) 0.4878 0.0003 0.0003 -0.2281 -0.2281 净资产收益率% 0.91 0.60 0.41 7.57 7.11 3按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要求计算的2001 年度部分财务指标 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.35 2.36 0.0556 0.0556 营业利润 0.10 0.10 0.0023 0.0023 净利润 0.91 0.92 0.0216 0.0216 扣除非经常性损益后的净利润 -0.64 -0.65 -0.0152 -0.0152 4
8、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 258,180,000.00 214,675,643.84 38,515,382.42 15,079,108.92 94,531,561.00 605,902,587.26 本期增加 59,230.74 1,689,671.27 563,223.76 5,586,337.52 7,335,239.53 本期减少 1,689,671.27 1,689,671.27 期末数 258,180,000.00 214,734,874.58 40,205,053.69 15,642,332.6
9、8 98,428,227.25 611,548,155.52 变动原因: 3 1资本公积的增加系关联交易差价计入 2盈余公积的增加系本年计提数 3未分配利润的增加系本年净利润计入减少系本年计提盈余公积金数 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+- 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 104,960,000 -70,947,200 -70,947,200 34,012,800 其中 国家持有股份 78,947,200 -70,947,200 -70,947,200 8,000
10、,000 境内法人持有股份 26,012,800 26,012,800 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 23,040,000 70,947,200 70,947,200 93,987,200 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 128,000,000 128,000,000 二已上市流通股份 1人民币普通股 130,180,000 130,180,000 2境内上市的外资股 1境外上市的外资股 2其他 已上市流通股份合计 130,180,000 130,180,000 三股份总数 258,180,000 258,180,000 4 报告期内公司发起人股中的国家拥有股份减少
11、 7094.72 万股境内法人持有股增加 7094.72 万股是本公司原第一大股东中国寰岛集团公司所持本公司 7094.72 万股国有法人股过户给天津燕宇置业有限公司所致 2股票发行与上市情况 (1)本公司 1997 年 1 月经中国证监会证监发199731 号32 号文批准1997 年 1月 24 日通过深交所系统发行 3100 万股 A 股 每股发行价 6.15 元 1997 年 2 月 28 日在深圳证券交易所上市 1998 年 7 月经中国证券监督管理委员会证监上字199861 号文批准,以上市时股本 12060 万股为基数 10 配 3 股,配股价每股 6.00 元,发起法人股东及法
12、人股东放弃配股,实际配售 1698 万股,其中新增的社会公众股 930 万股已于 1998 年 8 月 20 日上市交易 (2)本公司 1992 年 11 月发行内部职工股 3200 万股 经缩股后 内部职工股为 2560万股1997 年 7 月实施 10 送 6 转增 4 的分配方案后本公司内部职工股为 5120 万股1998 年 7 月因实施配股,内部职工股增加 768 万股,合计股份为 5888 万股公司内部职工股已于 2000 年 1 月 25 日上市流通 其中 现任董事 监事及高级管理人员所持 53300股暂时冻结 (3)报告期内本公司无送股转增股配股增发新股等引起公司股份总数及结构
13、变动的情况发生 二股东情况介绍 1截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 54864 户 2持股前 10 名的股东情况介绍如下 前 10 名股东持股情况表 单位万股 股东名称 本期末 本期持股变动 占总股本 持有股份的 股份 持股数 增减情况+- 比例(%) 质押或冻结情况 性质 (1)天津燕宇置业有限公司 7094.72 +7094.72 27.48 质押 7094.72 万股 法人股 (2)中国银行海口信托咨询公司 1035.20 4.01 法人股 (3)交通银行海南省分行 1035.20 4.01 法人股 (4)中国寰岛(集团)公司 800.00 -7094.72 3.10
14、 冻结 800 万股 国有股 (5)海南新鑫发展有限公司 787.00 3.05 法人股 5 (6)海南富南房地产开发公司 530.88 2.06 法人股 (7)海南南方物产有限责任公司 256.00 0.99 法人股 (8)沈阳市新海达机电化工有限公司 192.00 0.74 法人股 (9)海口峻泓实业有限公司 168.00 0.65 法人股 (10)海南荣信实业有限公司 128.00 0.50 法人股 公司前十名法人股东之间不存在关联关系 3持股 5%以上股东情况如下 持有本公司 5以上股份的股东为天津燕宇置业有限公司报告期初未持有本公司股份 报告期末持股 7094.72 万股 报告期内增
15、加 7094.72 万股 占公司总股本的 27.48%其所持股份均为法人股 天津燕宇置业有限公司已将其所持有的本公司法人股 7094.72 万股占本公司总股本 27.48%质押给中国建设银行天津市分行红桥支行质押期自 2001 年 12 月 5 日起质押期限为二年质押期间该股份不能转让 三公司控股股东 2001 年 3 月 16 日公司原第一大股东中国寰岛集团公司与天津燕宇置业有限公司签订了股权转让合同2001 年 5 月 16 日中国寰岛集团公司将其所持本公司 7094.72 万股国有法人股过户给天津燕宇置业有限公司天津燕宇置业有限公司成为本公司第一大股东即控股股东相关公告分别刊登于 200
16、1 年 3 月 20 日和 2001 年 5月 18 日的中国证券报证券时报上 天津燕宇置业有限公司系在天津市工商行政管理局登记注册的有限责任公司 成立于 1995 年 5 月 11 日注册资本为人民币 5000 万元总资产 6.45 亿元注册地址天津市红桥区勤俭道 200 号法定代表人张燕瑾公司经营范围为房地产开发及商品房经营物业管理咨询服务商业物资供销业批发兼零售该公司的股东为张燕瑾女士和许德福先生 天津燕宇置业有限公司的控股股东情况为 张燕瑾女38 岁大学本科学历曾任天津市泽依服饰有限公司服装设计师天津市卓森国际贸易有限公司董事长天津燕宇置业有限公司董事长现任索恩照明天津有限公司董事长
17、许德福男61 岁中专学历曾在天津建筑机械厂劳动服务公司工作现任天津港保税区德宇制冷电子有限公司总经理 6 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任职期限 年初持股 年末持股 增减 数量(股) 数量(股) 变动 张燕瑾 女 38 董事长 2001.12-2002.09 0 0 0 冯国栋 男 38 董事总经理 2001.09-2002.09 0 0 0 王思民 男 38 董事 1999.09-2002.09 0 0 0 陈剑蓉 女 46 董事 1999.09-2002.09 0 0 0 李晓平 男 38 董事 2001.06-2002.
18、09 0 0 0 司徒功云 男 40 董事 1999.09-2002.09 0 0 0 周立群 男 50 独立董事 2001.12-2002.09 0 0 0 王全喜 男 46 独立董事 2001.12-2002.09 0 0 0 徐 直 男 64 独立董事 2001.12-2002.09 0 0 0 李志新 女 46 监事会召集人 2001.11-2002.09 0 0 0 王革平 男 35 监事 1999.09-2002.09 0 0 0 周 航 女 36 监事 1999.09-2002.09 4500 4500 0 孔 雁 女 39 副总经理 2001.12-2002.09 0 0 0
19、祝 义 男 29 副总经理 2001.11-2002.09 0 0 0 刘小波 男 38 总会计师 2001.11-2002.09 0 0 0 郑立宇 男 35 董事会秘书 2001.12-2002.09 0 0 0 董事监事在股东单位任职情况 董事监事姓名 任职单位 职务 张燕瑾 天津燕宇置业有限公司 董事长 王思民 中国寰岛集团公司 总裁助理 陈剑蓉 中国银行海南省分行 处长 李晓平 交通银行海南省分行 处长 司徒功云 海南新鑫发展有限公司 总经理 李志新 天津燕宇置业有限公司 财务经理 二年度报酬情况 现任董事监事高级管理人员年度报酬总额为 44.4 万元其中金额最高的前二名董事的报酬总
20、额为 19.2 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 16.8万元按区间划分如下 6 万元以上 4 人4 万6 万 2 人3 万4 万 1 人 报告期内张燕瑾女士陈剑蓉女士李晓平先生司徒功云先生周立群先生 7 王全喜先生徐直先生李志新女士王革平先生未在本公司领取报酬津贴张燕瑾女士陈剑蓉女士李晓平先生司徒功云先生李志新女士在股东单位领取报酬津贴周立群先生王全喜先生徐直先生王革平先生未在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 三在报告期内离任的董事监事高级管理人员情况 董事查日平先生因工作变动原因经第三届董事会第八次会议讨论和 2000 年度股东大会审议通过辞去董事职务 董事钱伟先生因工作变动
21、原因经第三届董事会第十次会议讨论和 2001 年度第一次临时股东大会审议通过辞去董事职务 董事冯宝忠先生张为众先生因工作变动原因经第三届董事会第十一次会议讨论和 2001 年度第二次临时股东大会审议通过辞去董事职务 监事阎玉娟女士因工作变动原因经第三届董事会第八次会议讨论和 2001 年度第一次临时股东大会审议通过辞去监事职务 四聘任或解聘公司经理副经理总会计师董事会秘书等高级管理人员情况 因工作变动原因公司总经理王思民先生辞去总经理职务经董事长冯宝忠先生提名第三届董事会第十一次会议审议通过聘任冯国栋先生出任公司总经理 为适应公司发展需要经总经理冯国栋先生提名第三届董事会第十一次会议审议通过聘
22、任祝义先生出任公司副总经理 因工作变动原因公司总会计师王天德先生辞去总会计师职务经总经理冯国栋先生提名第三届董事会第十一次会议审议通过聘任刘小波先生出任公司总会计师 因工作变动原因王天德先生辞去公司副总经理职务经总经理冯国栋先生提名第三届董事会第十二次会议审议通过聘任孔雁女士出任公司副总经理 因工作变动原因孔雁女士辞去董事会秘书职务经董事长张燕瑾女士提名第三届董事会第十二次会议审议通过聘任郑立宇先生出任公司董事会秘书 五公司员工的数量专业构成 公司现有员工 341 人 其中各类专业技术人员 63 人 占员工总数 18.48%,具有高级职称的 5 人,中级职称的 36 人,行政管理人员 28 人
23、,占员工总数的 20.23%,其他人员 272人,占员工总数的 79.77%具有大中专学历的有 89 人占员工总数的 26.1%具有本科学历的有 22 人占员工总数的 6.45%具有硕士研究生学历的有 9 人占员工总数的2.64%本公司没有离退休职工 8 第五章 公司治理结构 一公司治理结构 公司始终严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求建立现代企业制度 不断完善法人治理结构 公司在 2001 年重新修订了 公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则及经营班子工作细则以上规章制度均符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则的要求主要表
24、现在 1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利公司建立了股东大会议事规则能够严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会行使股东的表决权公司关联交易公平合理并对定价依据予以充分披露 2关于控股股东与上市公司的关系控股股东行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到五独立公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司董
25、事会建立了董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会能够积极参加有关培训熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会建立了监事会议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于绩效评价与激励约束机制公司正积极着手建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益
26、共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定及时 9 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 二独立董事履行职责情况 公司董事会已经根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求于 2001 年 12 月 21 日召开 2001 年第二次临时股东大会会议审议通过了关于修改公司章程的议案在新修订的公司章程中加入了关于独立董事的章节选举周立群先生王全喜先生徐直先生为本公司第三届
27、董事会独立董事在随后召开的第三届董事会第十二次会议上三名独立董事均发挥了独立董事的作用针对有关议案发表了各自的见解认真履行了独立董事的职责 三公司与控股股东五分开情况说明 本公司与控股股东和实际控制人在业务人员资产机构财务等方面是完全分开公司人员独立财务独立资产完整机构独立具有完整的生产经营能力 1业务独立完整 本公司业务独立于控股股东自主经营业务结构完整目前公司主要是从事酒店旅游畜牧养殖水产养殖及房地产开发等业务本公司控股股东天津燕宇置业有限公司则主要从事房地产行业 2人员独立 公司在劳动人事及工资管理等方面完全独立总经理副总经理总会计师董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬未在控股股东
28、单位领取报酬担任重要职务 3机构独立 公司设立了健全的组织机构体系董事会监事会以及公司各职能部门独立运作不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 4资产完整 本公司与大股东之间产权关系明确公司对所属资产拥有完整的所有权 5财务独立 本公司设立独立的财务会计部门建立了独立的会计核算体系和财务管理制度本公司开设独立的银行帐户不存在与控制人共用银行帐户的情况并依法独立纳税 第六章 股东大会简介 公司在 2001 年共召开三次股东大会即一次年度股东大会和二次临时股东大会 一2000 年度股东大会 10 本公司于 2001 年 5 月 29 日分别在中国证券报和证券时报上刊登会议通知并于 2001 年 6
29、 月 29 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2000 年度股东大会 到会股东及股东代表 9 人代表股权 11546.159 万股占公司总股本的 44.72%会议审议通过了如下议案 1审议通过了2000 年度董事会工作报告 同意 11546.159 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 股弃权 0 股 2审议通过了2000 年度监事会工作报告 同意 11546.159 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 股弃权 0 股 3审议通过了2000 年度财务工作报告 同意 11546.159 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%反对
30、0 股弃权 0 股 4审议通过了2000 年度利润分配方案 同意 11501.159 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 96.61%反对 45万股弃权 0 股 5审议通过了由董事会向股东大会提交的关于更换董事的议案 由于工作调动原因经股东大会批准查日平先生不再担任本公司董事由李晓平先生出任本公司董事 同意 11546.159 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份 100%反对 0 股弃权 0 股 6审议通过了由公司第一大股东天津燕宇置业有限公司向股东大会提交的天津燕宇置业有限公司与寰岛实业进行资产置换的提案 因该项提案属关联交易与该关联交易有利害关系的关联人天津燕宇置业有限公司及中国
31、寰岛集团公司放弃在本次股东大会上对该议案的投票权 同意 3651.439 万股占出席会议应投票表决股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 股弃权 0 股 7审议通过了关于修改公司章程的议案 同意 11546.159 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 股弃权 0 股 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证并出具了法律意见书 11 本次股东大会决议于 2001 年 6 月 30 日在中国证券报和证券时报上刊登 二2001 年第一次临时股东大会 本公司于 2001 年 8 月 18 日分别在中国证券报和证券时报上刊登会议通知并于 2001 年 9 月 18
32、日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2001 年第一次临时股东大会到会股东及股东代表 6 人代表股权 10753.15 万股占公司总股本的 41.65%会议审议通过了如下议案: 1审议通过了由公司第一大股东天津燕宇置业有限公司向股东大会提交的天津燕宇置业有限公司与海南寰岛实业股份有限公司进行资产置换的提案 因该项提案属关联交易 与该关联交易有利害关系的关联人天津燕宇置业有限公司及中国寰岛集团公司放弃在本次临时股东大会上的表决权 同意 2858.43 万股占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100%反对 0股弃权 0 股 2审议通过了由董事会向股东大会提交的关于更换董事的议案 由于工
33、作变动原因经股东大会批准钱伟先生不再担任本公司董事由冯国栋先生出任本公司董事 同意 10753.15 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 股弃权 0 股 3审议通过了由董事会向股东大会提交的关于更换监事的议案 由于工作变动原因经股东大会批准阎玉娟女士不再担任本公司监事由李志新女士出任本公司监事 同意 10753.15 万股占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 股弃权 0 股 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议于 2001 年 9 月 19 日在中国证券报和证券时报上刊登 三2001 年第二次临时股东大
34、会 本公司于 2001 年 11 月 20 日分别在中国证券报和证券时报上刊登会议通知并于 2001 年 12 月 21 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2001 年第二次临时股东大会到会股东及股东代表 7 人代表股权 10665.3 万股占公司总股本的 41.31%会议审议通过了如下议案: 1审议通过了关于修改公司章程的议案 同意 10665.3 万股占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100%反对 0 12 股弃权 0 股 2审议通过了由董事会向股东大会提交的股东大会议事规则 同意 10665.3 万股占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100%反对 0股弃权 0 股
35、 3审议通过了由董事会向股东大会提交的关于提名独立董事候选人的议案选举周立群先生王全喜先生徐直先生为本公司第三届董事会独立董事 同意 10665.3 万股占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100%反对 0股弃权 0 股 4审议通过了由董事会向股东大会提交的关于更换董事的议案 由于工作变动原因经股东大会批准冯宝忠先生张为众先生辞去本公司董事职务选举张燕瑾女士出任本公司董事 同意 10665.3 万股占出席会议应表决股东及股东代表所持股份的 100%反对 0股弃权 0 股 本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议于 2001 年 12 月 22
36、 日在中国证券报和证券时报上刊登 第七章 董事会报告 一公司经营情况 1主营业务的范围及其经营情况 本公司主要从事酒店旅游业畜牧养殖业水产养殖业及房地产业 2001 年公司实现主营业务收入 3929.44 万元主营业务利润 1435.88 万元分别比上年同期增长 136.52%和 172.57% 1按行业划分本公司主营业务收入主营业务利润的构成情况 项 目 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 万元 % 万元 % 酒店服务业 1519.24 38.66 410.49 28.59 水产养殖业 2410.20 61.34 1025.39 71.41 合 计 3929.44 100 143
37、5.88 100 2 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品销售收入 销售成本毛利率 13 项 目 主营业务收入 所占比例 主营业务成本 毛利率 万元 % 万元 % 酒店服务 1519.24 38.66 1035.32 31.85 文蛤 2410.20 61.34 1354.81 43.79 3报告期内公司的控股股东发生了变化并且实施了两次较大规模的资产置换公司的主营业务也发生了较大变化经营范围增加了畜牧养殖水产养殖等业务主营业务的变化将有助于公司改善资产结构提高赢利能力及经营业绩 2主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 1广西北海富丽华大酒店公司持有其 62.5%股份该
38、酒店主要从事酒店餐饮等业务 注册资本 1000 万美元 报告期内 实现营业收入 1519.24 万元 净利润-496.35万元 2启东市新德创水产养殖有限公司公司持有其 90%股份该公司主要从事水产品文蛤养殖及销售等业务 注册资本 200 万元人民币 报告期内 实现营业收入 2410.20万元净利润 630.90 万元 3海南亚龙湾海底世界旅游有限公司公司持有其 40%股份该公司主要从事海底观光 客房餐饮等业务 注册资本 1000 万元人民币 报告期内 实现营业收入 1208.99万元净利润 238.56 万元 3主要供应商和客户 本年度公司向前五名供应商的会计采购金额 169.78 万元 占
39、总采购金额的 38.56%本年度公司向前五名客户的合计销售金额为 2122.97 万元占总销售金额的 88.09% 4经营中出现的问题与困难及解决方案 1广西北海富丽华大酒店面临的经营形势依然严峻 进入 2001 年广西北海的旅游市场仍在低谷徘徊加上旅游黄金周热度降温北海至香港包机航线停飞新增高星级酒店陆续开张等诸多不利因素的影响公司控股的北海富丽华酒店的经营和发展依然步履维艰面对恶劣的经营环境酒店管理层积极应对根据自身情况和市场特点不断调整和改善经营策略努力开拓客源市场去年酒店的客房收入虽有所下降但在餐饮商务会议商场等方面收入均有所增长确保了营业收入的基本稳定 2内蒙古通辽市珠日河牧场生态肉
40、牛养殖产业基地尚未产生经济效益 去年 本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司通过资产置换将其拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场 9,288,975.5 平方米土地使用权作为种养用地置入本公司 14 由于该项资产实际进入本公司的时间较晚 加之考虑到内蒙古当地的季节因素将会在较大程度上影响项目进度公司在去年底暂缓了该项目的建设工作计划今年年内集中人力物力加快项目进度使肉牛养殖基地初具规模力争产生一定的经济效益 二公司投资情况 1募集资金使用情况 公司前一次配股资金已在以前年度使用完毕本报告期内无募集资金投资 2其他投资情况 2001 年 9 月 公司以现金形式出资 180 万元人民币 成立启东市
41、新德创水产养殖有限公司该公司注册资本为 200 万元人民币本公司持有其 90%股份主要从事水产养殖及销售等业务 三公司财务状况及经营情况 2001 年度公司主营业务收入 3929.44 万元 上年同期 1661.33 万元 增长 136.52%主营业务利润 1435.88 万元去年同期 526.80 万元增长 172.57%净利润 558.63 万元去年同期 362.87 万元增长 53.94%主要原因是本报告期资产重组置换入的水产养殖业务新增营业收入 2410.20 万元利润总额 941.65 万元从而使公司的营业收入及利润较去年同期有了较大幅度的上升 2001 年末公司总资产为 81086
42、.06 万元年初为 83365.68 万元减少 2.73%主要是本年度偿还了部分负债长期负债年末数为 1125.01 万元年初为 1066.25 万元增加 5.51%,主要是应付未付利息计入股东权益年末数为 61154.82 万元比年初的60590.26 万元增加 0.93%主要系本年净利润计入 四经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 2001 年底我国经过了长达 15 年的谈判成为 WTO 的正式会员与国际市场进一步接轨后企业经营环境将发生重大变化2001 年时我公司主营业务正处于转型阶段初步形成了旅游业与养殖业并举的局面 公司在加深对 WTO 认识的基础上加强以下几方面的工作 1由于加入
43、WTO 所带来的影响是全方位的长期性的公司将做连贯的跟踪性研究既要保证应对措施的全面性又要确保不同时期的灵活性以便于公司各个项目能够做到科学决策顺利开展 2在旅游产业上按照我国加入 WTO 有关旅游业的承诺允许外资不迟于 2003 年1 月 1 日控股合资旅行社 不迟于 2003 年底独资建设饭店 公司将面临两个考验二个机 15 遇考验是一是世界经济不景气美日欧三大经济体同时陷入衰退特别是由此可能引发的亚洲经济衰退对入境旅游的考验 二是外资进入后对国内旅游酒店业造成的冲击的考验 机遇是 一是我国加入 WTO 后中外商贸交流的增加将会拉动酒店业的发展二是申奥成功以及9.11 事件后我国作为安全的
44、旅游地得到了国内外旅客的推崇因此公司将会在进行市场调研的基础上加强北海富丽华大酒店软硬件建设按照国际化标准化完善酒店经营模式进一步开发三亚亚龙湾海底世界旅游项目改善旅游设施培养市场开发队伍倡导人文及绿色的旅游地形象吸引更多的国内外旅客到三亚亚龙湾海底世界旅游 并提供更多的增值服务 扩大公司的盈利空间 提高盈利能力 3在养殖产业上入世对国内养殖行业影响是双方面的一方面是饲料原料和精加工设备等进口关税会逐步下调降低了生产成本另一方面是按照我国加入 WTO有关农业的承诺到 2004 年我国肉类水果等农产品的关税将逐渐降至 17%左右国际国内市场融为一体公司产品将接受消费者在市场上严格挑选和检验因此公
45、司将加强优良品种的培育优化养殖结构提高现有产品品质技术的研究和开发争取在新品种选育上有较大突破加强疫情防治及无公害的检验工作特别是包装加工屠宰技术的研究和开发不断延伸产业链条拓宽加工深度提高产品的市场竞争力 五新年度业务发展规划 公司坚持股东利益最大化的原则以效益为中心进一步调整主营业务方向不断提高公司的资产质量和盈利能力 1继续深入开展资产重组工作 根据公司现有资产状况 2002 年将继续深入开展资产重组工作 不断寻求市场前景好赢利能力强项目强化主业提高公司资产的赢利水平 2加强现有项目的管理力争取得更好收益 对于控股的广西北海富丽华大酒店公司将加大市场宣传力度积极开拓新的客源市场同时对酒店
46、的部分设备和设施进行必要的更新改造在保持收入稳定的基础上进一步减少亏损公司参股的三亚亚龙湾海底世界旅游项目由于所处地理环境优越旅游资源丰富等有利因素近年来客源及营业收入均呈现出稳定增长的良好势头公司准备在新年度通过强化服务质量提高员工安全生产意识健全各项规章制度等手段继续扩大该项目的市场占有率争取使其成为海南旅游市场的名牌旅游项目公司参股的四川马边波罗水电站项目自 2000 年初发电以来由于受当地地势及自然气候条件影响较大生产一直未能走上正轨为保证波罗水电站今后能长期安全运行公司已将今 16 年的工作重点放在对电厂的防洪系统进行补充设计和改造上 公司还将重点抓好江苏启东的文蛤养殖项目及内蒙古通
47、辽市珠日河牧场的综合养殖项目加大管理力度积极拓展营销渠道增加经营收入加大在科研开发上的投入对产品进行深度再开发提高产品的附加值增强产品的竞争力 3组建投资开发队伍寻求新的利润增长点 公司将大力引进专业人才组建高水准的投资开发队伍并以此寻求具有良好市场前景及盈利水平的优质项目以进一步改善公司的资产结构抵消公司几年来受海南省经济不景气的负面影响改变公司以往项目战线过长核心竞争力不强的局面树立主业突出利润稳定可持续发展的新形象 4建立健全各项规章制度完善公司治理结构 按照上市公司治理准则的要求在充分发挥独立董事的作用的同时进一步加强企业管理规范法人治理结构关联交易会计处理等从管理要效益一是加强经济核
48、算 千方百计降低企业经营成本 二是完善员工的考核制度 建立合理的分配制度既要做到职工的报酬随着企业收入的增加而相应提高 又要把职工利益与企业利益紧密的联系起来激发公司员工的责任感和创造力全面提高劳动生产率 六董事会日常工作情况 1董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了五次会议 1第三届董事会第八次会议 本公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 4 月 9 日召开会议审议通过了如下议案 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务工作报告 2000 年度利润分配预案 2001 年度利润分配政策 2000 年度报告全文及年度报告摘要 关于变更董事的议案 本次会议决议公告于 200
49、1 年 4 月 11 日在中国证券报和证券时报上刊登 2第三届董事会第九次会议 本公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 5 月 28 日召开 会议审议通过了如下议案 17 关于计提资产减值准备的议案 关于天津燕宇与寰岛实业进行资产置换的提案 关于增加公司经营范围修改公司章程的议案 会议决定召开 2000 年度股东大会 本次会议决议公告于 2001 年 5 月 29 日在中国证券报和证券时报上刊登 3第三届董事会第十次会议 本公司第三届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 15 日召开 会议审议通过了如下议案 2001 年度中期报告全文及摘要 2001 年中期利润分配方案 关于天津燕宇
50、与寰岛实业进行资产置换的提案 关于董事变更的议案 关于同意将监事变更议案提交股东大会审议的议案 会议决定召开 2001 年度第一次临时股东大会 本次会议决议公告于 2001 年 8 月 18 日在中国证券报和证券时报上刊登 4第三届董事会第十一次会议 本公司第三届董事会第十一次会议于 2001 年 11 月 16 日召开会议审议通过了如下议案 关于调整部分资产用途的报告 关于修改公司章程的议案 关于巡回检查问题的整改报告 独立董事提名人意见书 关于提名独立董事候选人的议案 关于变更董事的议案 决定聘任冯国栋先生出任公司总经理 决定聘任祝义先生出任公司副总经理 决定聘任刘小波先生出任公司总会计师
51、 决定召开 2001 年度第二次临时股东大会 本次会议决议公告于 2001 年 11 月 20 日在中国证券报和证券时报上刊登 5第三届董事会第十二次会议 本公司第三届董事会第十二次会议于 2001 年 12 月 21 日召开会议审议通过了如 18 下议案 选举张燕瑾女士出任公司董事长 董事会议事规则 经营班子工作细则 关于应收大股东款项清收情况的报告 关于有偿使用资金的协议 决定聘任孔雁女士出任公司副总经理 决定聘任郑立宇先生出任公司董事会秘书 本次会议决议公告于 2001 年 12 月 22 日在中国证券报和证券时报上刊登 2董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会按照公司法和公
52、司章程的规定严格执行了股东大会的决议和股东大会授权事项 七本次利润分配和资本公积金转增预案 经海南从信会计师事务所审计本公司 2001 年度实现净利润 5,586,337.52 元根据公司章程以及合并会计报表的有关规定计提法定盈余公积金 1,126,447.51 元法定公益金 563,223.76 元加年初未分配利润 94,531,561.00 元累计可供股东分配的利润为 98,428,227.25 元资本公积金为 214,734,874.58 元 为适应公司下一步资产重组的需要董事会建议本年度可供分配利润不作分配资本公积金不转增股本 以上分配预案须经股东大会审议通过 八其它报告事项 本公司选
53、定的信息披露报纸仍为中国证券报和证券时报没有发生变更 第八章 监事会报告 一监事会会议情况 监事会在 2001 年度共召开了五次会议 12001 年 4 月 9 日召开第三届监事会第六次会议会议审议通过了 2000 年度监事会报告年报全文及摘要 22001 年 5 月 28 日召开第三届监事会第七次会议审议通过了关于天津燕宇与寰岛实业进行资产置换的提案关于增加公司经营范围修改公司章程的议案 32001 年 8 月 15 日召开第三届监事会第八次会议审议通过了 2001 年度中期报 19 告全文及摘要关于天津燕宇与寰岛实业进行资产置换的提案 42001 年 11 月 16 日召开第三届监事会第九
54、次会议会议选举李志新女士为监事会召集人审核库存物资及零星固定资产清理报告短期投资处理意见关于调整部分资产用途的报告并发表意见关于修改公司章程的议案关于巡回检查问题的整改报告 52001 年 12 月 21 日召开第三届监事会第十次会议审议通过了监事会议事规则关于应收大股东款项清收情况的报告关于有偿使用资金的协议 二监事会独立意见 1公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照公司法证券法深交所上市规则公司章程及其他有关法规
55、制度进行规范运作工作认真负责经营决策科学合理并进一步完善了内部管理和内部控制制度建立了良好的内控机制公司董事经理执行职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 2001年度财务报告能够真实公允地反映公司的财务状况和经营成果海南从信会计师事务所出具的审计报告是客观公正的 3公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目是否一致 报告期内公司无募集资金 4公司收购出售资产交易价格合理没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为 5公司关联交易公平未损害上市公司利益无内幕交易行为 第九章
56、 重要事项 一重大诉讼仲裁事项 1本公司已在 2000 年度报告中披露海南省琼海市政府琼海市财政局因原琼海市罐头厂(后更名为海南寰岛万泉河罐头厂)产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事起诉本公司一案本公司于 2001 年 1 月 4 日收到海南省高级人民法院2000琼经终 20 字第 71 号民事判决书根据判决本公司应偿付所欠琼海市政府产权转让款2,440,532.00 元及利息并对海南寰岛万泉河罐头厂所欠琼海市财政局 1998 年 12 月31 日前到期借款 12,037,844.00 元及利息 7,627,846.00 元承担连带责任该事项本公司已于 2001 年 1 月 6 日在中国证券报
57、证券时报公告由于本公司已于 1995 年5 月将该厂产权全部转让给中国寰岛集团公司根据本公司与中国寰岛集团公司于 1995 年 5 月 30 日签订的股权转让合同和 1996 年 10 月 10 日签订的债务抵偿协议 的有关规定 产权转让后 原琼海市罐头厂的全部经济责任均由受让公司承担中国寰岛集团公司并于 1999 年 10 月 23 日向我司确认将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任 2本公司已在 2001 年中期报告中披露海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华房地产开发公司因土地使用权转让发生讼争部分事项导致本公司以第三人名义涉讼目前此案仍在审理中报告期内没有新的进展 本公司在报告
58、期内未发生新的重大诉讼仲裁事项 二报告期内公司收购兼并及资产重组事项 1本公司与天津燕宇置业有限公司于 2001 年 5 月 25 日签署了资产置换协议天津燕宇置业有限公司以其拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场 9,288,975.5 平方米土地使用权经评估价值为 134,597,255.00 元与本公司对中国寰岛集团公司的其他应收款 134,597,255.00 元进行置换该置换协议已获本公司于 2001 年 5 月 28 日召开的第三届董事会第九次会议审议通过和 2001 年 6 月 29 日召开的 2000 年度股东大会表决生效相关公告分别刊登于 2001 年 5 月 29 日和 2
59、001 年 6 月 30 日的中国证券报和证券时报上 根据协议规定本公司已通知中国寰岛集团公司该协议项下 134,597,255.00 元债权转移的事实 天津燕宇置业有限公司在该协议项下的置入资产通辽市珠日河牧场乌尼格歹分场 9,288,975.5 平方米的国有土地使用权过户到本公司名下的法定手续也于2001 年 7 月 24 日办妥 此次资产置换已全部实施完毕 相关公告刊登于 2001 年 7 月 27日的中国证券报和证券时报上 2本公司与天津燕宇置业有限公司于 2001 年 8 月 6 日签署了资产置换协议天津燕宇置业有限公司以其拥有的位于江苏省启东市吕四海区启兴沙西段和连兴沙123395
60、00 平方米滩涂上养殖的文蛤存货评估值 187,674,740.00 元入帐价值170,000,000.00 元与本公司等额债权 170,000,000.00 元进行置换该置换协议已获本公司于 2001 年 8 月 15 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过和 2001 年 9 月 18 日召 21 开的 2001 年度第一次临时股东大会表决生效相关公告分别刊登于 2001 年 8 月 18 日和 2001 年 9 月 19 日的中国证券报和证券时报上 根据协议规定 天津燕宇置业有限公司在该协议项下的置入资产文蛤存货转移到本公司名下的法定手续于 2001 年 11 月 2 日办妥本公司也已分
61、别通知各相关债务人该协议项下 170,000,000.00 元债权转移的事实此次资产置换已全部实施完毕相关公告刊登于 2001 年 12 月 1 日的中国证券报和证券时报上 通过上述两次资产置换为公司注入经营性资产置换出较大数额的应收款项和债权将有助于改善公司资产结构提高赢利能力及经营业绩 三报告期内公司重大关联交易事项 1资产股权转让发生的关联交易 前项所述本公司与天津燕宇置业有限公司所进行的两次资产置换由于置入资产方天津燕宇置业有限公司为本公司第一大股东持有公司法人股 7094.72 万股占公司总股本的 27.48%为公司的关联法人因此两次资产置换均构成关联交易 1第一次资产置换关联交易方
62、是本公司第一大股东天津燕宇置业公司以下简称燕宇置业交易内容为燕宇置业以其拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场9,288,975.5 平方米土地使用权与本公司对中国寰岛 集团 公司的其他应收款进行置换定价原则是依据北京北方房地产咨询评估有限公司和通辽市地价评估所出具的评估报告 该报告对天津燕宇置业有限公司所拥有的位于内蒙古自治区通辽市珠日河牧场乌尼格歹分场 9,288,975.5 平方米土地使用权的评估值为 134,597,255.00 元人民币以此与本公司对中国寰岛集团公司的其他应收款 134,597,255.00 元进行置换 2第二次资产置换关联交易方仍是本公司第一大股东天津燕宇置业公司以
63、下简称燕宇置业交易内容为燕宇置业以其拥有的位于江苏省启东市吕四海区启兴沙西段和连兴沙 12339500 平方米滩涂上养殖的文蛤存货与本公司等额债权进行置换定价原则是依据具有证券从业资格的湖北万信资产评估有限公司出具的评估报告 该报告对上 述 滩 涂 上 养 殖 的 文 蛤 存 货 评 估 值 为 187,674,740.00 元燕 宇 置 业 将 其 作 价170,000,000.00 元与本公司的等额债权 170,000,000.00 元进行置换 2其它重大关联交易 2001 年 3 月 16 日本公司原第一大股东中国寰岛集团公司与天津燕宇置业有限公司签订了股权转让协议随后经双方协商天津燕宇
64、置业有限公司以承担中国寰岛集团公司应付本公司 15,236.80 万元债务的方式支付等额股权转让款因此本公司将应收中国寰岛集团公司的债权 1.52 亿元转移为应收现第一大股东天津燕宇置 22 业有限公司 1.52 亿元此项债权转移已构成重大关联交易 四重大合同及其履行情况 1报告期内本公司未发生托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2报告期内本公司无重大担保情况发生 3本公司没有在报告期内或报告期中委托他人进行现金资产管理公司亦无委托贷款事项 五公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1本公司控股股东天津燕宇置业有限公司于 2001 年 5 月 25 日发来关于不与海南寰
65、岛实业股份有限公司同业竞争的承诺函向本公司郑重承诺 1在资产置换完成后燕宇置业将随着通辽肉牛产业化养殖项目的建设进度将该项目的各个组成部分逐步置换进入寰岛实业并在上市公司内形成一个结构完整的项目 2资产置换完成后燕宇置业及关联企业不再从事与置换进入寰岛实业的通辽肉牛产业化养殖业务相竞争的业务 3燕宇置业作为寰岛实业的第一大股东将不会利用对寰岛实业的控制关系作出任何有损寰岛实业利益或导致与寰岛实业形成竞争的决策 在实际运作中控股股东天津燕宇置业有限公司履行了承诺 2本公司控股股东天津燕宇置业有限公司于 2001 年 8 月 10 日发来关于不与海南寰岛实业股份有限公司同业竞争的承诺函向本公司郑重
66、承诺 1在江苏启东滩涂文蛤养殖业务资产置换完成后燕宇置业及关联企业不再从事与置换进入寰岛实业的滩涂文蛤养殖业务相竞争的业务 2燕宇置业作为寰岛实业的第一大股东将不会利用对寰岛实业的控制关系作出任何有损寰岛实业利益或导致与寰岛实业形成竞争的决策 在实际运作中控股股东天津燕宇置业有限公司履行了承诺 32001 年 3 月 16 日本公司原第一大股东中国寰岛集团公司与天津燕宇置业有限公司签订了股权转让协议 天津燕宇置业有限公司承诺自该股权转让协议生效之日起一年内不转让其所持股份 股权转让协议生效后 天津燕宇置业有限公司履行了承诺未转让其所持股份 六报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所为本公司年报
67、的审计机构公司在报告期内共支付会计师事务所审计费 23 万元人民币 七报告期内公司公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查中国证监会 23 行政处罚通报批评证券交易所公开谴责等情况 公司对中国证监会及其派出机构提出整改意见的整改情况 12001 年 10 月 8 日至 10 月 12 日中国证监会海口证券监管特派员办事处对本公司进行了巡回检查针对检查中发现的问题于 2001 年 10 月 24 日以琼证监发2001152号文件下达了限期整改通知书以下简称通知接到通知后公司非常重视 2001 年 11 月 16 日 公司董事长冯宝忠先生主持召开了第三届董事会第十一次会议,与会的公司董监事以及高级管
68、理人员对通知进行了认真的研究讨论对照公司法证券法股票发行与交易管理暂行条例深圳证券交易所股票上市规则 和中国证监会的有关规定结合公司自身的实际情况本着对广大股东负责的精神逐项制定并落实了整改措施 公司在将整改报告递交中国证监会海口证券监管特派员办事处后于 2001 年 11 月20 日将整改报告刊登在中国证券报和证券时报上 22001 年 12 月 4 日公司接到中国证监会海口证券监管特派员办事处下达的关于要求海南寰岛实业股份有限公司加强应收大股东及其关联款项清收工作的通知公司董事会组织有关人员进行了认真核查拟定了切实可行的清收方案并于 2001 年 12月 22 日将清收情况报告刊登在中国证
69、券报和证券时报上 八公司原董事长冯宝忠先生因工作变动原因提出辞去董事及董事长职务经公司第三届董事会第十一次会议讨论和 2001 年度第二次临时股东大会审议通过同意其辞去董事及董事长职务第三届董事会第十二次会议选举张燕瑾女士出任公司董事长 九公司报告期内未更改名称或股票简称 第十章 财务报告 一审计报告 琼从会审字2002第 078 号 海南寰岛实业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2001 年度现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计
70、报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规 24 定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师刘泽波 中国注册会计师潘承均 中国海口 二二年二月二十七日 二财务报表附后 三会计报表附注 附注 1公司简介 海南寰岛实业股份有限公司以下简称本公司原系由中国寰岛集团公司中国银行海口信托咨询公司和交
71、通银行海南分行等单位共同发起以定向募集方式设立的股份有限公司1997 年 1 月经中国证监会批准发行社会公众股 3100 万股经历次送配股后现股本总额为 25,818 万元2001 年 5 月 21 日中国寰岛集团公司将其持有本公司7,094.72 万股法人股转让给天津燕宇置业有限公司后天津燕宇置业有限公司持本公司有27.48%股份并成为本公司第一大股东中国寰岛集团公司持有本公司 3.10%的股份 本公司于 2001 年 8 月 8 日由海南省工商行政管理局变更注册登记 注册号琼企4600001000737法定代表人冯宝忠地址海口市人民大道 25 号主营旅游及酒店业等的开发与经营高科技开发娱乐
72、及餐饮业工程承包食品饮料的开发生产及销售房地产开发与经营商业贸易建材旅游工艺品普通机械的批发零售代购代销技术服务农业种植水产畜牧养殖农副产品饲料原料添加剂的生产加工销售等 附注 2主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其有关补充规定 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 25 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账
73、年末外币现金银行存款债权债务等按年末市场汇价进行调整其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短不超过 3 个月流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 2.7 短期投资核算方法 1短期投资以实际支付的价款计价但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值已计入应收项目的现金股利或利息除外处置短期投资时实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益 2短期投资期末按成本与市价孰低计价按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 2.8 坏账核算方
74、法 2.8.1 本公司坏账确认标准为 1债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项 2债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项经董事会批准后作为坏账 2.8.2 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算,按应收款项期末余额的 4计提 因本公司 90%的应收款项系关联方之间的往来款项对个别很可能不能收回的应收款项全额计提坏账准备 2.9 存货核算方法 本公司存货包括库存商品开发产品在建开发产品原材料低值易耗品等其中 1已完开发产品是指已建成待出售的物业 2在建开发产品是指尚未建成的物业 存货购建按实际成本计价发出存货按加权平均法计价存货的盘存制度采用永续盘存制低值易
75、耗品及包装物在领用时一次摊销 期末存货按成本与可变现净值孰低计价若期末存货可变现净值低于存货成本则 26 按其差额计提存货跌价准备 2.10 长期投资核算方法 1长期股权投资 本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账 对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下采用成本法核算 对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的采用权益法核算投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的按权益法核算并合并会计报表 采用成本法核算的公司在被投资单位宣告发放现金股利时计入投资收益采用权益法核算的公司于中期期末或年度终了按分享或分担的被投
76、资单位实现的净利润或净亏损的份额计入投资损益 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入股权投资差额股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的借方差额按不超过 10 年的期限摊销贷方差额按不低于 10 年的期限摊销 2长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价 长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 3长期投资减值准备计
77、提方法 中期期末或年度终了对长期投资逐项检查如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单个长期投资项目计提长期投资减值准备 2.11 固定资产计价和折旧方法 1固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物机器运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过 2 年的也作为固定资产 2固定资产计价固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账 27 3 固定资产折旧 按各类固定资产原值和估计经
78、济使用年限扣除预计残值后采用直线法计提 各类固定资产估计经济使用年限预计残值率及折旧率如下 类 别 预计残值率 % 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 4 40 2.4 交通工具 4 5-9 10.70-19.20 机器设备 4 5-15 6.40-19.20 办公设备 4 5-8 12.00-19.20 其他设备 4 5-8 12.00-19.20 3固定资产减值准备的计提方法年末对固定资产逐项进行检查由于市价持续下跌或技术陈旧毁损长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 2.12 在建工程核算方法 1在建工程系指各项固定资产
79、购建扩建安装工程所发生的实际支出与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本 在建工程自达到预定可使用状时转入固定资产并按规定计提折旧 2在建工程减值准备计提方法年末对在建工程进行逐项检查如果存在下列一项或若干项情况则计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
80、已经开始等三个条件下 于发生时予以资本化其他借款费用于发生当期确认为费用 若固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月则暂停其借款费用资本化将其确认为当期费用直至购建活动重新开始当购建固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用资本化 以后发生的借款费用于发生时确认为费用 2.14 无形资产计价和摊销方法 1按实际支付的价款或经评估确认的价值入账按受益年限平均摊销 28 2无形资产减值准备的确认标准计提方法 期末对无形资产逐项进行检查如果某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或无形资产的市价在当期大幅下降在剩余摊销年限内预期不会恢复或
81、无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形则将其可收回金额低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值准备 2.15 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益其余长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销 2.16 收入确认原则 1销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认 A已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 B公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制 C与交易相关的经济利益能够流入公司 D相关的收入和成本能够可靠地计量 2提供劳务收入按下列原则
82、予以确认 A在同一会计年度内开始并完成的劳务则在劳务已完成与提供劳务相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入 B如劳务的开始和完成分属不同的会计年度则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定 上述条件不能同时满足时已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入已发生成本不能得到补偿则不确认收入将已发生的成本确认为当期费用 3资产资金使用费收入 资产资金使用费收入在下列条件均能满足时确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的
83、金额能够可靠地计量 29 4房地产销售收入的确认原则及方法 商品房销售收入销售商品房办妥产权移交手续开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据时确认为收入实现 分期收款方式销售开发产品的收入按合同规定的收款时间分次确认收入 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 2.18 会计政策会计估计变更及会计差错更正 依据财政部财会字200025 号文规定 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度并计提相关资产减值准备上述会计政策变更已采用追溯法调整了期初留存收益及相关期初数利润及利润分配表的上年同期数栏已按调整后数字填列上述会计政策变更的累计影响数为
84、24,264,293.85 元 其中 因计提固定资产减值准备的累计影响数为 5,086,378.24 元因计提无形资产减值准备的累计影响数为 19,177,915.61 元由于会计政策的变更调减了年初留存收益 24,264,293.85 元其中未分配利润调减了16,538,348.11 元盈余公积调减了 7,725,945.74 元利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 17,402,184.28 元 2.19 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股 50%以上的附属子公司 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据按照财政部合并会计
85、报表暂行规定编制而成合并时本公司内部的投资往来购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销 附注 3税 项 税 种 税 率 计税依据 增值税 4% 应纳税收入额 营业税 5%15% 应纳营业额 城建税 7% 应缴营业税额和增值税额 教育费附加 3% 应缴营业税额和增值税额 副食品价格调节基金 1% 应缴营业税额和增值税额 文化市场建设费 3% 娱乐收入额 企业所得税 15%33% 应纳税所得额 附注 4控股子公司及合营企业 30 公司名称 注册地址 经营范围 注册资本 本公司投资额 持股 比例% 北海富丽华大酒店有限公司 北海市 客房 餐饮 1000 万美元 4,738.75 万元 62.5
86、0 启东市新德创水产养殖有限公司 启东市寅阳镇连兴港 水产养殖 200 万元 180 万元 90 附注 5合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 币 种 原 币 汇率 折人民币 原 币 汇率 折人民币 现金 人民币 303,439.36 303,439.36 1,225.80 1,225.80 银行存款 人民币 107,533,862.87 107,533,862.87 8,109,707.94 8,109,707.94 美元 866.53 1:8.2766 7171.92 0.28 1:8.2781 2.32 港币 5,976.57 1:1.0606 6,
87、338.75 4,927.71 1:1.0595 5,220.91 其他货币资金 18,133.56 18,133.56 合 计 107,850,812.9 8,134,290.53 年末数比年初数增加主要系收到了天津燕宇置业有限公司还款所致 5.2 应收利息 单位名称 性质及内容 年末数 年初数 四川马边寰岛实业有限公司 债权投资利息 488,400.00 7,192,800.00 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 债权投资利息 330,000.00 4,860,000.00 合 计 818,400.00 12,052,800.00 年末数比年初数减少系收回了上年应收利息所致 5.3 应收账款
88、 1账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 6,139,034.22 89.40 75,000.42 1,131,494.70 3.28 4,525.99 一至二年 643,040.34 9.36 19,291.21 11,689,992.57 33.93 49,026.25 二至三年 10,739.18 0.16 322.18 21,268,112.60 61.74 86,463.32 三年以上 74,240.45 1.08 2,227.21 362,727.75 1.05 1,450.91 31 合 计 6,867,05
89、4.19 100.00 96,841.02 34,452,327.62 100.00 141,466.47 2年末欠款金额前列情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占应收账款比例(%) 启东市兴都水产品有限公司 5,202,000.00 货 款 75.75 北海市接待办公室 1,057,733.51 消费挂账 15.40 中国寰岛(集团)公司 136,767.53 消费挂账 1.99 合 计 6,396,501.04 93.14 3应收账款中无应收持有本公司 5%含 5%以上股份的股东款项 4年末数比年初数减少系收回了上年应收账款 5.4 其他应收款 1账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数
90、账龄分析 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 79,524,275.57 74.87 316,184.60 108,379,728.69 22.84 430,913.00 一至二年 26,681,309.78 25.12 106,416.79 334,879,094.59 70.56 1,339,518.38 二至三年 7,000.00 0.01 113.00 30,247,758.64 6.37 120,941.03 三年以上 6,900.00 114.00 1,077,632.84 0.23 8,029.38 合 计 106,219,485.35 100.00 4
91、22,828.39 474,584,214.76 100.00 1,899,401.79 2年末欠款金额较大的单位情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占应收账款比例(%) 中国寰岛(集团)公司 11,108,019.95 往来款 10.45 天津燕宇置业有限公司 59,838,130.57 往来款 56.33 海南珍珠海景花园公司 26,604,197.34 往来款 25.05 启东市兴都咨询有限公司 8,000,000.00 往来款 7.53 启东市燕宇水产品养殖有限公司 100,000.00 往来款 0.10 合 计 105,650,347.86 99.46 3年末应收持有本公司 5%含
92、5%以上股东单位天津燕宇置业有限公司59,838,130.57 元 4年末数比年初数减少主要系天津燕宇置业有限公司代偿中国寰岛集团公司等单位欠款所致 5.5 存 货 32 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物料用品 1,245,128.61 1,084,301.42 原材料 2,493,666.36 260,137.63 库存商品 156,981,361.94 4,447,032.64 2,108,408.76 低值易耗品 642,681.07 622,114.39 开发成本 31,013,546.28 合 计 192,376,384.26 6,413,586
93、.08 2,108,408.76 注:1年末数比年初数增加主要系天津燕宇置业有限公司以存货文蛤清偿中国寰岛集团公司等单位欠款所致详见附注 11.3及部分固定资产转入存货所致 2在计提存货跌价准备时其可变现净值的确定系依据在正常经营过程中以估计售价减去估计成本和销售所必须的费用后的余值确定 5.6 待摊费用 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 结存原因 报刊费 8,067.88 3,832.08 11,899.96 保险费 124,872.75 213,173.00 218,045.75 120,000.00 受益期内 服装费 1,832.54 46,117.79 44,375.46 3
94、,574.87 受益期内 清洁用品费 7,000.00 54,875.50 57,764.75 4,110.75 受益期内 合 计 141,773.17 317,998.37 332,085.92 127,685.62 5.7 长期投资 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值 准备 本期增加 本期减少 期末合并抵减 金 额 减值准备 长期股权投资 19,563,313.13 55,001.60 -555,346.61 582,361.84 18,425,604.68 12,600.00 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 合 计 168,363,31
95、3.13 55,001.60 -555,346.61 582,361.84 167,225,604.68 12,600.00 1其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本投资比例% 本期权益 增减额 累计权益增减额 合 计 其中 减值准备 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 长期 4,000,000.00 40 954,247.36 3,231,267.65 7,231,267.65 33 四川马边寰岛实业有限公司 长期 9,250,000.00 37 -1,509,593.97 -1,720,226.27 7,529,773.73 其他法人股 长期 73,252.80
96、 -60,652.80 -60,652.80 12,600.00 12,600.00 合 计 13,323,252.80 -615,999.41 1,450,388.58 14,773,641.38 12,600.00 2长期债权投资 投资单位 本 金 年限 年利 率% 到期日 年初应收利息 本期利息 年末应收利息 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 60,000,000.00 6.6 2007 年 4,860,000.00 3,960,000.00 330,000.00 四川马边寰岛实业有限公司 88,800,000.00 6.6 2005 年 至 2007 年 7,192,800.00 5,8
97、60,800.00 488,400.00 合 计 148,800,000.00 12,052,800.00 9,820 800.00 818,400.00 3合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 北海富丽华大酒店有限公司 5,217,090.42 溢价收购 10 年 521,709.04 3,651,963.30 5.8 固定资产及累计折旧 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 58,149,752.68 10,818,930.24 47,330,822.44 交通工具 1,369,606.45 474,819.20
98、894,787.25 机器设备 22,676,976.93 5,200.00 22,682,176.93 办公设备 181,592.68 181,592.68 其他设备 7,496,617.50 190,213.74 53,700.86 7,633,130.38 合 计 89,874,546.24 195,413.74 11,529,042.98 78,540,917.00 累计折旧 房屋及建筑物 18,849,669.91 1,064,943.72 1,081,893.00 18,832,720.63 交通工具 1,124,049.28 55,599.60 420,771.93 758,87
99、6.95 机器设备 13,324,362.26 883,878.64 14,208,240.90 办公设备 100,630.95 100,630.95 其他设备 6,323,161.89 255,275.55 44,665.33 6,533,772.11 34 合 计 39,721,874.29 2,259,697.51 1,647,961.21 40,333,610.59 固定资产净值 50,152,671.95 38,207,306.41 固定资产减值准备 5,086,378.24 固定资产净额 45,066,293.71 年末固定资产中北海富丽华酒店主楼第 3 层及东楼 18 层已设定抵
100、押 5.9 无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本期转出 本期摊销 年末余额 剩余摊 销年限 土 地 使 用权 258,403,659.66 107,690,227.99 134,597,255.00 45,655,014.46 3,644,494.33 192,987,974.20 3149 年 无形资产减值准备 19,177,915.61 1,287,789.77 19,177,915.61 1,287,789.77 无 形 资 产净额 258,403,659.66 88,512,312.38 133,309,465.23 26,477,098.85 3,644,494.33 1
101、91,700,184.43 注:1本期增加数系天津燕宇置业有限公司抵债转入详见附注 11.2 2无形资产减值准备本年增加数系依据天津市勃然房地产咨询评估有限公司津勃评咨字2002017 号土地估价报告计提的通辽市珠日河牧场乌尼格歹分场土地使用权减值准备 5.10 短期借款 借款类别 年末数 备 注 抵押借款 111,586,626.00 以北海富丽华大酒店有限公司主楼第 3 层抵押 担保借款 3,400,000.00 合 计 114,986,626.00 其中:已到期未偿还的短期借款如下 贷 款 余 额 贷款单位 币 种 原 币 汇率 折合人民币 月利率 借款期限 借款 条件 工行北海国际部
102、美元 3,000,000.00 1:8.2766 2,482,980.00 5.9375 97.12-98.12 担保 35 工行北海支行 人民币 10,900,000.00 10,900,000.00 6.3 97.12-98.12 担保 工行北海支行 人民币 1,000,000.00 1,000,000.00 6.3 98.7-99.7 担保 工行北海支行 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 6.3 98.9-99.9 担保 合 计 16,382,980.00 年末数比年初数增加系北海富丽华酒店有限公司借款增加所致 5.11 应付账款 年末余额 189,407.32
103、 元 无应付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项5.12 应付工资 年末余额 583,920.15 元系预提尚未发放的工资 5.13 未交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 1,155.50 1,894.67 营业税 488,527.40 2,629,264.73 农林特产税 300,000.00 城建税 339,536.60 487,872.96 企业所得税 9,926,002.30 8,629,127.37 合 计 11,055,221.80 11,748,159.73 5.14 其他应付款 年末余额 1,623,235.21 元其中 3 年以上其他应付款单位如下: 单位名
104、称 金 额 内容 未偿还原因 桂港装饰工程公司 367,717.69 工程款 未结算 其 它 558,310.40 未结算 合 计 926,019.09 年末其他应付款中无应付持有本公司 5%含 5%以上股份的股东的款项 5.15 预提费用 项 目 年末数 年初数 期末结存的原因 36 利 息 25,120,106.29 5,840,152.13 资金紧张 租赁费 200,000.00 未结算 审计及信息公告费 408,000.00 未结算 合 计 25,728,106.29 5,840,152.13 5.16 其他流动负债 年末余额 11,867,966.49 元系已逾期的长期借款明细如下
105、贷 款 余 额 贷款单位 币 种 原 币 汇率 折合人民币 月利率 借款期限 借款 条件 农行北海分行 人民币 1,500,000.00 1,500,000.00 6.30 91.12-98.12 信用 农行北海分行 人民币 1,640,000.00 1,640,000.00 6.30 90.11-93.11 信用 农行北海分行 人民币 1,350,000.00 1,350,000.00 6.30 89.9-91.9 信用 农行北海分行 人民币 150,000.00 150,000.00 6.30 89.1-92.1 信用 农行北海分行利息 人民币 5,027,966.49 5,027,966
106、.49 93.3-98.3 担保 工行北海分行 第三营业部 人民币 2,200,000.00 2,200,000.00 6.30 85.7-91.1 抵押 合 计 11,867,966.49 其中 2,200,000.00 元抵押贷款系以北海富丽华大酒店有限公司东楼 15 层抵押 5.17 长期借款 贷 款 余 额 贷款单位 币 种 原 币 汇 率 折合人民币 月利率 借款期限 借款 条件 中行广西分行 美元 1,359,263.14 1:8.2766 11,250,077.30 5.9375 99.7-2003.7 抵押 合 计 11,250,077.30 抵押贷款系以北海富丽华大酒店有限公
107、司东楼 68 层抵押 5.18 股 本 本次变动增减+- 项 目 期初数 发行 配股 送股 其他 小计 期末数 一尚未流通股份 1发起人股份 104,960,000.00 104,960,000.00 其中国家拥有股份 78,947,200.00 -70,947,200.00 -70,947,200.00 8,000,000.00 境内法人持有股份 26,012,800.00 70,947,200.00 70,947,200.00 96,960,000.00 外资法人持有股份 37 其他 2募集法人股 23,040,000.00 23,040,000.00 3内部职工股 4其他 尚未流通股份合
108、计 128,000,000.00 128,000,000.00 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 130,180,000.00 130,180,000.00 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 130,180,000.00 130,180,000.00 三股份总数 258,180,000.00 258,180,000.00 5.19 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 207,506,580.36 207,506,580.36 接收捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估增值 7,169,063.48 7,169,063.48 关联交
109、易价差 59,230.74 59,230.74 合 计 214,675,643.84 59,230.74 214,734,874.58 5.20 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 20,115,550.01 1,126,447.51 21,241,997.52 公益金 15,079,108.92 563,223.76 15,642,332.68 任意盈余公积金 3,320,723.49 3,320,723.49 合 计 38,515,382.42 1,689,671.27 40,205,053.69 5.21 未分配利润 38 项 目 金 额 年初余额 94
110、,531,561.00 加本年转入数 5,586,337.52 盈余公积金转入数 减本年减少数 1,689,671.27 其中1分配股利 2提取法定公积金 1,126,447.51 3提取公益金 563,223.76 4任意公积金 年 末 余 额 98,428,227.25 因变更会计政策年初余额已调减 16,538,348.11 元详见附注 2.18 5.22 主营业务收入 项 目 本年数 上年数 水产养殖业 24,102,000.00 服务业 15,192,382.83 16,613,337.95 合 计 39,294,382.83 16,613,337.95 本年数比上年数增加主要系经营
111、范围扩大所致 5.23 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 水产养殖业 13,548,105.00 服务业 10,353,161.53 10,541,035.28 合 计 23,901,266.53 10,541,035.28 5.24 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 734,349.45 804,295.77 39 农林特产税 300,000.00 合 计 1,034,349.45 804,295.77 5.25 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项 目 收入 成本 收入 成本 材料销售 796,385.92 1,871,703.49 合 计 796,385.92
112、1,871,703.49 5.26 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 11,149,414.25 14,381,622.20 减利息收入 10,954,443.80 14,581,598.24 汇兑损失 减汇兑收益 20,874.46 12,841.95 手续费 337.60 455.16 合 计 174,433.59 -212,362.83 5.27 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -555,346.61 -26,085.21 债权投资收益 9,820,800.00 12,052,800.00 长期投资减值准备 -4,600.00 股票投资收益 34,088.27
113、72,895.25 股权投资差额摊销 -521,709.04 -521,709.04 合 计 8,773,232.62 11,577,901.00 5.28 营业外收入 项 目 本年数 上年数 赔偿收入 105,061.75 3,804.56 40 固定资产清理收入 4,469.20 其 他 378,936.26 19,945.48 合 计 483,998.01 28,219.24 5.29 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产损失 40,537.03 税收滞纳金 61,153.14 存货非常损失 100,806.83 无形资产减值准备 1,287,789.77 其 他 3,755
114、.02 10,915.46 合 计 1,393,234.96 111,722.29 5.30 收到的其他与经营活动有关的现金 150,116,554.48 元其中 项 目 金 额 收到天津燕宇置业有限公司往来款 100,464,100.00 收到中国寰岛集团公司往来款 21,314,668.21 收到金城顿公司往来款 9,048,880.00 收到启东兴都公司往来款 6,080,000.00 收到珍珠景花园经营公司往来款 3,850,460.00 收到启东水产销售公司往来款 3,420,000.00 收到其他往来款 5,938,446.27 5.31 支付的其他与经营活动有关的现金 55,00
115、9,486.74 元其中 项 目 金 额 支付中国寰岛集团公司往来款 25,635,988.36 支付启东兴都公司往来款 19,500,000.00 支付的管理费用 3,479,236.95 支付珍珠海景花园经营公司往来款 2,329,000.00 支付的其他往来款 4,065,261.43 附注 6母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 41 1账龄分析及百分比 账 龄 年 末 数 期 初 数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 13,548,105.00 100.00 54,192.42 一至两年 11,493,175.00 34.82 45,972.70
116、二至三年 21,214,617.76 64.27 84,858.47 三年以上 298,304.00 0.91 1,193.22 合 计 13,548,105.00 100.00 54,192.42 33,006,096.76 100.00 132,024.39 2期末欠款金额前五名情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占应收账款比例% 启东市新德创水产养殖有限公司 13,548,105.00 应收未收 100 合 计 13,548,105.00 100 3应收账款中无应收持有本公司 5%含 5%以上股份的股东款项 4年末数比年初数减少主要系已收回上年账款 6.2 其他应收款 1账龄分析及百分比
117、 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 69,046,150.52 72.18 276,184.60 107,729,214.01 22.74 430,916.86 一至二年 26,604,197.34 27.81 106,416.79 356,065,007.23 75.15 1,424,260.02 二至三年 9,048,880.00 1.91 36,195.52 三年以上 5,000.00 0.01 20.00 934,600.00 0.20 3,738.40 合 计 95,655,347.86 100.00 382,621.39
118、473,777,701.24 100.00 1,895,110.80 2期末欠款金额较大单位情况 单位名称 欠款金额 欠款原因 占其他应收款比例% 天津燕宇置业有限公司 57,938,130.57 往来款 60.57 中国寰岛集团公司 11,108,019.95 往来款 11.61 海南珍珠海景花园有限公司 26,604,197.34 往来款 27.81 合 计 95,650,347.86 99.99 3年末数比年初数减少主要系天津燕宇置业有限公司代偿中国寰岛集团公司等单位欠款所致 6.3 长期投资 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值 准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期
119、股权投资 55,571,410.27 55,001.60 3,820,625.78 582,361.84 58,809,674.21 12,600.00 42 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 合 计 204,371,410.27 55,001.60 3,820,625.78 582,361.84 207,609,674.21 12,600.00 1其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 占 被 投资 单 位注 册 资本 投 资比例% 本期权益 增减额 累计权益增减额投资差价 摊 销 合 计 其中减值 准 备 启东市新德创水产养殖有限公司 长
120、期 1,800,000.00 90 5,678,137.65 5,678,137.65 7,478,137.65 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 长期 4,000,000.00 40 954,247.36 3,231,267.65 7,231,267.65 四川马边寰岛实业有限公司 长期 9,250,000.00 37 -1,509,593.97 -1,720,226.27 7,529,773.73 北海富丽华大酒店有限公司 长期 47,387,500.00 62.5 -3,102,165.26 -9,264,477.70 1,565,127.12 36,557,895.18 其他法人股 73
121、,252.80 -60,652.80 -60,652.80 12,600.00 12,600.00 合 计 62,510,752.80 1,959,972.98 -2,135,951.47 1,565,127.12 58,809,674.21 12,600.00 2其他债权投资 借款单位 本 金 年限 年利率% 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 60,000,000.00 6.6 2007 4,860,000.00 3,960,000.00 330,000.00 四川马边寰岛实业有限公司 88,800,000.00 6.6 2005 7,1
122、92,800.00 5,860,800.00 488,400.00 合 计 148,800,000.00 12,052,800.00 9,820,800.00 818,400.00 3股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 北海富丽华大酒店有限公司 5,217,090.42 溢价收购 10 年 521,709.04 3,651,963.30 6.4 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 2,020,625.78 -2,926,813.92 债权投资收益 9,820,800.00 12,052,800.00 43 股票投资收益 34,088.27
123、 72,895.25 股权投资差额摊销 -521,709.04 -521,709.04 长期投资减值准备 4,600.00 55,001.60 合 计 11,349,205.01 8,622,170.69 附注 7关联方关系及其交易 7.1存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与 本 企 业关系 经济性质 或类型 法定代表人 天津燕宇置业有限公司 天津市 房地产 母公司 有限责任公司 张燕瑾 中国寰岛集团公司 海口市 房地产 原母公司 国 有 袁绍理 北海富丽华大酒店有限公司 北海市 餐饮客房 子公司 中外合资 沈成相 启东市水产养殖有限公司 启东市 水产养殖 子公司 有限责任
124、公司 李奕美 7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 天津燕宇置业有限公司 5000 万元 5000 万元 中国寰岛集团公司 19307 万元 19307 万元 北海富丽华大酒店有限公司 1000 万美元 1000 万美元 启东市水产养殖有限公司 200 万元 200 万元 7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 天津燕宇置业有限公司 70,947,200.00 27.48 70,947,200.00 27.48 中国寰
125、岛集团公司 78,947,200.00 30.58 70,947,200.00 27.48 8,000,000.00 3.10 北海富丽华大酒店有限公司 47,387,500.00 62.50 47,387,500.00 62.50 启东市水产养殖有限公司 1,800,000.00 90.00 1,800,000.00 90.00 7.4不存在控制关系的关联方关系 44 企业名称 与本企业关系 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 联营企业 四川马边寰岛实业有限公司 联营企业 海南寰岛海滨娱乐公司 原同一母公司 海口寰岛物业管理公司 原同一母公司 海南寰岛房地产交易中心 原同一母公司 海南寰岛大酒店
126、有限公司 原同一母公司 启东市燕宇水产品养殖有限公司 同一母公司 7.5关联交易 1本年度向中国寰岛集团公司计收资金占用费 4,737,600.00 元向天津燕宇置业有限公司计收资金占用费6,268,412.13元;向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息 3,960,000.00 元向四川马边寰岛实业有限公司计收利息 5,860,800.00 元上述资金占用费及利息的计收标准分别为 5.85%(年)和 6.6%(年) 2 2001 年度 天津燕宇置业有限公司以其拥有的土地使用权及存货文蛤抵债中国寰岛集团及其关联单位所欠本公司债务 304,597,255.00 元详见附注 11 7.6 关联方
127、应收应付款项 1应收利息 金 额 企业名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 4,860,000.00 330,000.00 四川马边寰岛实业有限公司 7,192,800.00 488,400.00 合 计 12,052,800.00 818,400.00 2其他应收款 金 额 企业名称 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 45 中国寰岛集团公司 342,016,301.86 11,108,019.95 天津燕宇置业有限公司 57,938,130.57 海南寰岛海滨娱乐公司 153,340.75
128、海口寰岛物业管理公司 1,017,438.43 海南寰岛房地产交易中心 62,437.60 海南寰岛大酒店有限公司 58,085,476.24 启东市燕宇水产品养殖有限公司 100,000.00 合 计 401,334,994.88 69,146,150.52 附注 8或有事项 根据海南省高级人民法院2000琼经终字第 71 号民事判决书本公司应偿付所欠琼海市政府产权转让款 2,440,532.00 元及利息并对海南寰岛万泉河罐头厂所欠琼海市财政局 1998 年 12 月 31 日前到期借款 12,037,844.00 元及利息 7,627,846.00 元承担连带责任由于本公司已于 1995
129、 年 5 月将该厂产权全部转让给中国寰岛集团公司根据本公司与中国寰岛集团公司于 1995 年 5 月 30 日签订的股权转让合同和 1996年 10 月 10 日签订的债务抵偿协议的有关规定产权转让后原琼海市罐头厂的全部经济责任均由受让公司承担中国寰岛集团公司于 1999 年 10 月 23 日向我司确认将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任上述诉讼事项极小可能给本公司造成不利影响 附注 9承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项 附注 10资产负债表日后事项 本公司无应予披露的资产负债表日后事项 附注 11其他重要事项 11.1 2001 年 3 月 16 日本公司原第一大股东中国寰岛
130、集团公司与天津燕宇置业有限公司签订了股权转让合同根据合同规定中国寰岛集团公司将其持有的本公司国有股 7,094.72 万股占公司总股本的 27.48%以每股 2.5 元的价格转让给天 46 津燕宇置业有限公司转让总价款为人民币 17,736.80 万元转让价款以现金及部分经双方认可的资产支付其中现金 2500 万元承接中国寰岛集团公司对本公司的债务 15236.80 万元2001 年 5 月 16 日天津市河北区人民法院以2001综执字第 30号民事裁定将本公司原第一大股东中国寰岛集团公司所持本公司的 7,094.72 万股法人股过户给天津燕宇置业有限公司2001 年 5 月 21 日上述股份
131、业经深圳证券结算公司登记过户至天津燕宇置业有限公司名下至此天津燕宇置业有限公司持有本公司27.48%股份为第一大股东中国寰岛集团公司持有本公司 3.10%股份2001 年11 月 10 日及 2001 年 12 月 10 日本公司收到天津燕宇置业有限公司支付的上述债权置换款项 10,000 万元 11.2 2001年 5月 25日 本公司与天津燕宇置业有限公司签订了 资产置换协议书根据协议规定. 天津燕宇置业有限公司以其拥有的内蒙古自治区通辽市珠日河牧场乌尼格歹分场 9,288,975.50 平方米土地使用权经北京北方房地产咨询评估有限责任公司评估评估值为 134,597,255 元等额抵偿中
132、国寰岛集团公司所欠本公司债务2001年 6 月 29 日上述置换经本公司 2000 年度股东大会表决通过2001 年 7 月 24 日上述置换的土地使用权已过户至本公司名下本公司亦向中国寰岛集团公司发出了关于债权转移的通知并进行了相应的账务处理 11.3 2001 年 8 月 6 日 本公司与天津燕宇置业有限公司签订了 资产置换协议书根据协议规定. 天津燕宇置业有限公司以其拥有的江苏省启东市启兴沙连兴沙 18,500亩滩涂上的所有文蛤 经湖北万信资产评估有限公司评估 评估值为 187,645,985.00 元以 170,000,000.00 元价格抵偿中国寰岛集团公司所欠本公司债务 74,10
133、0,592.89 元海南寰岛大酒店有限公司所欠本公司债务 58,085,476.24 元 海南加必达有限公司所欠本公司债务 21,187,912. 64 元和资合实业有限公司所欠本公司债务 16,626,018.23 元上述置换于 2001 年 9 月 18 日经本公司 2001 年第一次临时股东大会表决通过该存货所有权转移至本公司名下之手续于 2001 年 11 月 2 日办理完毕2001 年 11 月 5 日本公司向上述各债务人发出了关于债权转移的通知并进行了相应的账务处理 11.4 本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司所持有的本公司法人股 7094.72 万股 47 已质押给中国建设银行
134、天津分行红桥支行 11.5 根据广西壮族自治区北海市中级人民法院2001北执字 181-1 号民事裁定书中国寰岛集团公司持有的本公司法人股 800 万股已被冻结 第十一章 备查文件目录 一载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二载有法定代表人总会计师会计主管签名并盖章的会计报表 三载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 五公司章程 海南寰岛实业股份有限公司 董事长张燕瑾 二二年四月二十日 48 2001年12月31日 金额单位:人民币元项 目附注年末数年初数项 目附注年末数年初数流动资产流动负债 货币资金1
135、00,018,847.948,018,895.96 短期借款95,203,646.0053,930,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款539,247.22 应收股利 预收帐款 应收利息818,400.0012,052,800.00 应付工资 应收帐款6.113,493,912.5832,874,072.37 应付福利费19.41158,513.35 其他应收款6.295,272,726.47471,882,590.44 应付股利718,835.00 预付帐款 应交税金7,801,455.2311,679,446.08 应收补贴款 其他应交款245,511.84309,084.
136、57 存货187,465,441.281,839,726.59 其他应付款3,393.60899,462.19 待摊费用7,900.63 预提费用21,814,117.883,062,890.11 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计397,069,328.27526,675,985.99 其他流动负债85,428,012.63长期投资 流动负债合计125,068,143.96156,725,491.15 长期股权投资6.358,797,074.2155,516,408.67长期负债 长期债权投资148,800,000.00148,800,000
137、.00 长期借款 长期投资合计207,597,074.21204,316,408.67 应付债券 其中合并价差贷差以号表示 长期应付款 股权投资差额贷差以号表示3,651,963.304,173,672.34 专项应付款固定资产 其他长期负债 固定资产原价11,475,342.12 长期负债合计 减累计折旧1,603,295.88递延税项 固定资产净值0.009,872,046.24 递延税款贷项 减固定资产减值准备5,086,378.24 递延收入 固定资产净额0.004,785,668.00 负债合计125,068,143.96156,725,491.15 工程物资少数股东权益 在建工程
138、固定资产清理股东权益 固定资产合计0.004,785,668.00 股本258,180,000.00258,180,000.00无形资产及其他资产 减:已归还投资 无形资产131,949,897.0026,850,015.75 股本净额258,180,000.00258,180,000.00 长期待摊费用 资本公积214,734,874.58214,675,643.84 其他长期资产 盈余公积39,353,333.0538,515,382.42 无形资产及其他资产合计131,949,897.0026,850,015.75 其中法定公益金15,358,425.8015,079,108.92递延税
139、项 未分配利润99,279,947.8994,531,561.00 递延税款借项 股东权益合计611,548,155.52605,902,587.26资产总计736,616,299.48762,628,078.41负债和股东权益总计736,616,299.48762,628,078.41公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人会计机构负责人 编制单位海南寰岛实业股份有限公司 资 产 负 债 表 (母公司) 49 编制单位海南寰岛实业股份有限公司 2001年度金额单位:人民币元项 目附注本年数上年数一主营业务收入 减主营业务成本 主营业务税金及附加二主营业务利润亏损以号填列 加其他业务利润亏损以
140、号填列-1,075,317.57 营业费用 管理费用5,079,390.477,173,565.57 财务费用-2,762,176.63-3,398,878.88三营业利润亏损以号填列-3,392,531.41-3,774,686.69 加投资收益损失以号填列6.411,349,205.018,622,170.69 补贴收入 营业外收入469.20 减营业外支出1,382,644.41108,405.05四利润总额亏损总额以号填列6,574,029.194,739,548.15 减所得税987,691.671,110,847.74 少数股东损益 加未确认的投资损失五净利润净亏损以号填列5,58
141、6,337.523,628,700.41 加年初未分配利润94,531,561.0091,447,165.65 其他转入六可供分配的利润100,117,898.5295,075,866.06 减提取法定盈余公积558,633.75362,870.04 提取法定公益金279,316.88181,435.02七可供股东分配的利润99,279,947.8994,531,561.00 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利八未分配利润99,279,947.8994,531,561.00 会计机构负责人:利 润 及 利 润 分 配 表 (母公司)公司法定代表人 主管会计
142、工作的公司负责人 50 51 公司法定代表人主管会计工作的公司负责人公司会计机构负责人编制单位海南寰岛实业股份有限公司2001年度 金额单位人民币元项 目附注金 额补 充 资 料附注金 额一经营活动产生的现金流量1将利润调节为经营活动的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金15,413,450.00 净利润5,586,337.52 收到的税费返还 加计提的资产减值准备-302,531.61 收到的其他与经营活动有关的现金140,049,279.73 固定资产折旧155,882.24 现金流入小计155,462,729.73 无形资产摊销1,732,485.13 购买商品接受劳务支付的现金76,0
143、00.00 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金649,514.53 待摊费用减少减增加7,900.63 支付的的各项税款5,113,640.86 预提费用增加减减少408,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金30,874,042.48 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益63,897.91 现金流出小计36,713,197.87 固定资产报废损失30,956.73 经营活动产生的现金流量净额118,749,531.86 财务费用-2,758,200.90二投资活动产生的现金流量 投资损失减收益-11,349,205.01 收回投资所收到的现金47,739.47
144、递延税款贷项减借项 取得投资收益所收到的现金9,002,400.00 存货的减少减增加-185,625,714.69 处置子公司收到的现金 经营性应收项目的减少减增加316,335,097.24 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 经营性应付项目的增加减减少-5,535,373.33 收到的其他与投资活动有关的现金 其他 现金流入小计9,050,139.47 经营活动产生的现金流量净额118,749,531.86 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计1,800,000.00投资活动
145、产生的现金流量净额7,250,139.47三筹资活动产生的现金流量2不涉及现金收支的投资和筹资活动 吸收投资所收到的现金 债务转为资本 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金95,203,646.00 融资租入固定资产 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计95,203,646.00 偿还债务所支付的现金95,203,646.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金33,999,719.35 其中子公司支付少数股东的股利利润3现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额100
146、,018,847.94 现金流出小计129,203,365.35 减现金的期初余额8,018,895.96筹资活动产生的现金流量净额-33,999,719.35 加现金等价物的期末余额四汇率变动对现金的影响 减现金等价物的期初余额五现金及现金等价物净增加额91,999,951.98 现金及现金等价物净增加额91,999,951.98现 金 流 量 表 (母公司)编制单位海南寰岛实业股份有限公司2001年12月31日金额单位:人民币元项 目附注年末数年初数项 目附注年末数年初数流动资产流动负债 货币资金5.1107,850,812.908,134,290.53 短期借款5.10114,986,6
147、26.0073,713,430.00 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款5.11189,407.32840,438.73 应收股利 预收帐款158,515.2471,845.54 应收利息5.2818,400.0012,052,800.00 应付工资5.12583,920.15559,183.84 应收帐款5.36,770,213.1734,310,861.15 应付福利费1,049,441.971,212,024.22 其他应收款5.4105,796,656.96472,684,812.97 应付股利718,835.00 预付帐款1,000.00 应交税金5.1311,055,221.8
148、011,748,159.73 应收补贴款 其他应交款245,511.84309,084.57 存货5.5192,376,384.264,305,177.32 其他应付款5.141,623,235.218,205,634.99 待摊费用5.6127,685.62141,773.17 预提费用5.1525,728,106.295,840,152.13 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计413,740,152.91531,630,715.14 其他流动负债5.1611,867,966.4992,268,012.63长期投资 流动负债合计167,487
149、,952.31195,486,801.38 长期股权投资5.718,413,004.6819,508,311.53长期负债 长期债权投资5.7148,800,000.00148,800,000.00 长期借款5.1711,250,077.3010,662,522.32 长期投资合计167,213,004.68168,308,311.53 应付债券 其中合并价差贷差以号表示5.73,651,963.304,173,672.34 长期应付款 股权投资差额贷差以号表示 专项应付款固定资产 其他长期负债 固定资产原价5.878,540,917.0089,874,546.24 长期负债合计11,250,
150、077.3010,662,522.32 减累计折旧5.840,333,610.5939,721,874.29递延税项 固定资产净值5.838,207,306.4150,152,671.95 递延税款贷项 减固定资产减值准备5,086,378.24 负债合计178,738,029.61206,149,323.70 固定资产净额38,207,306.4145,066,293.71少数股东权益20,574,463.3021,604,858.28 工程物资139,136.48 在建工程 固定资产清理股东权益 固定资产合计38,207,306.4145,205,430.19 股本5.18258,180,
151、000.00258,180,000.00无形资产及其他资产 减:已归还投资 无形资产5.9191,700,184.4388,512,312.38 股本净额258,180,000.00258,180,000.00 长期待摊费用 资本公积5.19214,734,874.58214,675,643.84 其他长期资产 盈余公积5.2040,205,053.6938,515,382.42 无形资产及其他资产合计191,700,184.4388,512,312.38 其中法定公益金15,642,332.6815,079,108.92递延税项 未分配利润5.2198,428,227.2594,531,56
152、1.00 递延税款借项 股东权益合计611,548,155.52605,902,587.26资产总计810,860,648.43833,656,769.24负债和股东权益总计810,860,648.43833,656,769.24公司法定代表人主管会计工作的公司负责人会计机构负责人 合 并 资 产 负 债 表 52 编制单位海南寰岛实业股份有限公司金额单位:人民币元项 目附注本年数上年数一主营业务收入5.2239,294,382.8316,613,337.95 减主营业务成本5.2323,901,266.5310,541,035.28 主营业务税金及附加5.241,034,349.45804,
153、295.77二主营业务利润亏损以号填列14,358,766.855,268,006.90 加其他业务利润亏损以号填列5.25-1,075,317.57 营业费用3,988,228.071,072,947.43 管理费用8,533,710.5712,935,710.28 财务费用5.26174,433.59-212,362.83三营业利润亏损以号填列587,077.05-8,528,287.98 加投资收益损失以号填列5.278,773,232.6211,577,901.00 补贴收入 营业外收入5.28483,998.0128,219.24 减营业外支出5.291,393,234.96111,
154、722.29四利润总额亏损总额以号填列8,451,072.722,966,109.97 减所得税4,095,130.181,110,847.74 少数股东损益-1,230,394.98-1,773,438.18五净利润净亏损以号填列5,586,337.523,628,700.41 加年初未分配利润94,531,561.0091,447,165.65 其他转入六可供分配的利润100,117,898.5295,075,866.06 减提取法定盈余公积1,126,447.51362,870.04 提取法定公益金563,223.76181,435.02七可供股东分配的利润98,428,227.2594
155、,531,561.00 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利八未分配利润98,428,227.2594,531,561.00会计机构负责人: 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2001年度公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 53 编制单位海南寰岛实业股份有限公司2001年度金额单位人民币元项 目附注金 额补 充 资 料附注金 额一经营活动产生的现金流量1将利润调节为经营活动的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金49,935,473.28 净利润5,586,337.52 收到的税费返还20,514.99 加少数股东损益-1,230,394.98 收
156、到的其他与经营活动有关的现金 收到150,116,554.48 加计提的资产减值准备-233,409.08 现金流入小计200,072,542.75 固定资产折旧2,415,579.75 购买商品接受劳务支付的现金7,554,176.07 无形资产摊销3,644,494.33 支付给职工以及为职工支付的现金4,992,363.09 长期待摊费用摊销 支付的的各项税款6,584,024.39 待摊费用减少减增加14,087.55 支付的其他与经营活动有关的现金5.3155,009,486.74 预提费用增加减减少608,000.00 现金流出小计74,140,050.29 处置固定资产无形资产和
157、其他长期资产的损失减收益61,797.91 经营活动产生的现金流量净额125,932,492.46 固定资产报废损失37,792.26二投资活动产生的现金流量 财务费用178,597.36 收回投资所收到的现金47,739.47 投资损失减收益-8,773,232.62 取得投资收益所收到的现金9,002,400.00 递延税款贷项减借项 处置子公司收到的现金 存货的减少减增加-188,071,206.94 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额2,100.00 经营性应收项目的减少减增加314,471,693.44 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加减减少-2,
158、324,071.01 现金流入小计9,052,239.47 其他-453,573.03 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金49,538.93 经营活动产生的现金流量净额125,932,492.46 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计49,538.93投资活动产生的现金流量净额9,002,700.54三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金200,000.00 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金200,000.00 债务转为资本 借款所收到的现金98,603,646.00 一年内到期的可转换公司债券 子公司股
159、权少数股东权益性投资现金 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金3,286.07 现金流入小计98,806,932.07 偿还债务所支付的现金98,603,646.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金35,421,831.67 其中子公司支付少数股东的股利利润3现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额107,850,812.90 现金流出小计134,025,477.67 减现金的期初余额8,134,290.53筹资活动产生的现金流量净额-35,218,545.60 加现金等价物的期末余额四汇率变动对现金的影响-125.03 减现金等价物的期初余额五现金及现金等价物净增加额99,716,522.37 现金及现金等价物净增加额99,716,522.37公司法定代表人主管会计工作的公司负责人公司会计机构负责人合并现金流量表 54
