1、 沈阳惠天热电股份有限公司 SHENYANG HUITIAN THERMAL POWER CO.,LTD. 2002 年 4 月 21 日 2001 年年度报告 ANNUAL REVIEW 2001 2001 年年度报告目录 一 重要提示1 二 公司基本情况简介1 三 会计数据和业务数据摘要2 四 股本变动及股东情况3 五董事监事高级管理人员和员工情况5 六 公司治理结构6 七 股东大会情况简介7 八 董事会报告8 九监事会报告12 十重要事项12 十一财务报告13 十二备查文件目录39 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 1 页 共 45 页 沈阳惠天热电股份有限公司 二一年
2、年度报告正文 第一节 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 第二节 公司基本情况简介 一公司中文名称沈阳惠天热电股份有限公司 公司英文名称SHENYANG HUITIAN THERMAL POWER CO.,LTD. 二公司法定代表人卢树春 三公司董事会秘书左小明 公司证券事务代表刘 斌 联系地址沈阳市沈河区热闹路 47 号 电 话024-22928062 传 真024-22939480 电子信箱htrd 四公司注册地址及办公地址沈阳市沈河区热闹路 47 号 邮政编码110014 公司电子信箱htrd
3、cor 五公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称惠天热电 股票代码000692 七其他有关资料 公司变更注册日期2000 年 9 月 18 日在沈阳市工商行政管理局变更注册登记 公司变更注册地点辽宁省沈阳市沈河区热闹路 47 号 企业法人营业执照注册号2101001104687 税务登记号码210103243490155 会计师事务所名称利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址北京市东城区王府井大街 138 号新东安市场写字楼 2 座 沈阳惠天热电股份有限公司 200
4、1 年年度报告 第 2 页 共 45 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度利润总额及其构成 项 目 金 额元 利润总额 59,584,774.18 净利润 49,629,515.30 扣除非经常性损益的净利润 55,944,770.21 主营业务利润 147,623,500.63 其他业务利润 975,209.27 营业利润 66,221,449.36 投资收益 -158,089.58 补贴收入 4,800,000.00 营业外收支净额 -11,278,585.60 经营活动产生现金流量净额 131,752,191.56 现金及现金等价物净增加额 225,800,598.58 注
5、本公司 2001 年度非经常性损益为-6,315,254.91 元 包括 补贴收入 4,800,000.00元 营业外收入 648,998.46 和营业外支出 11,927,584.06 处置债券投资收益 163,330.69元 二公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位元 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整前 调整后 调整后 主营业务收入 528,438,256.15 541,916,558.65 541,914,844.65 372,397,150.56 净利润 49,629,515.30 93,331,769.86 89,212,174.95 84,786,082.8
6、4 总资产 2,137,262,133.70 1,626,619,767.08 1,570,192,474.69 1,354,984,687.38 股东权益不含少数股东权益 1,130,216,892.09 824,751,038.86 768,323,746.47 705,249,647.61 每股收益元/股 0.186 0.399 0.381 0.372 每股净资产元/股 4.24 3.52 3.28 3.07 调整后的每股净资产元/股 4.13 3.39 3.12 2.86 每股经营活动产生的现金流量净额 0.49 0.43 0.43 0.063 净资产收益率% 4.39 11.32 1
7、1.61 12.02 根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求计算的净资产收益率和每股收益 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 3 页 共 45 页 净资产收益 每股收益元 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.06 14.37 0.554 0.571 营业利润 5.86 6.45 0.249 0.256 净利润 4.39 4.83 0.186 0.192 扣除非经常性损益后的净利润 4.95 5.45 0.210 0.217 三报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 股东权益合计
8、 期初数 234,204,881.00 352,442,884.67 109,937,126.42 32,576,179.25 71,738,854.38 768,323,746.47 本期增加 32,211,607.00 280,052,023.32 9,925,903.06 4,962,951.53 49,629,515.30 371,819,048.68 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 9,925,903.06 9,925,903.06 期末数 266,416,488.00 632,494,907.99 119,863,029.48 37,539,130.78 111,
9、442,466.62 1,130,216,892.09 变动原因 增加实施配股所致 增加配股产生股本溢价 增加本期提取法定盈余公积金及公益金 增加 本期提取法定公益金 增加 经营产生利润减少提取法定盈余公积金及公益金 综合前述原因 第四节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 一股份变动情况表数量单位股 本次变动增减 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通 1.发起股份 143569849 5500000 5500000 14906.9849 其中 国家持有股份 143569849 5500000 5500000 14906.9849 2.内部职工
10、股 4125000 1215703 1215703 534.0703 未上市流通股合计 147694849 6715703 6715703 15441.0552 二已上市流通股份 1.人民币普通股 86510032 25495904 25495904 11200.5936 已上市流通股份合计 86510032 25495904 25495904 11200.5936 三股份总数 234204881 32211607 32211607 26641.6488 二股票发行与上市情况 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 4 页 共 45 页 12000 年 1 月 27 日公司原内部职
11、工股 2899.9033 万股上市流通内部职工股上市后公司总股本没有变动内部职工股减至零股 22000 年 4 月 29 日公司实施了定向增发换股方案公司以定向增发方式向沈阳房联股份有限公司全体个人股股东发行人民币普通股内部职工股412.5 万股沈阳房联股份有限公司全体个人股股东以持有的 660 万股房联股票按 1.61 的比例采取换股方式认购了本次发行的惠天热电股票本次增发后公司总股本增至 23420.4881 万股内部职工股为 412.5 万股 32001 年 3 月公司实施了 2000 年度配股方案股权登记日为 2001 年 3 月 7 日除权基准日为 2001 年 3 月 8 日 配股
12、缴款起止日为 2001 年 3 月 9 日至 2001 年 3 月 22 日本次配股以股权登记日总股本 23420.4881 万股为基数按 10:2.947162 的比例向全体股东配售共计配售 3221.1607 万股其中向国家股股东配售 550 万股向内部职工股股东配售 121.5703 万股向社会公众股股东配售 2549.5904 万股其中向公司董事监事及高管人员配售 1.4148 万股公司本次配股新增可流通的社会公众股共计 2549.5904万股其中公司董事监事及其他高级管理人员本次配股新增股份 9837 股及其应配而未配的由承销商包销的 4311 股暂时冻结其余可流通的社会公众股于 2
13、001 年 4 月 17 日上市流通本次配股实施后公司总股本增至 26641.6488 万股国家股增至 14906.9849 万股内部职工股增至 534.0703 万股社会公众股增至 11200.5936 万股 二股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日持有本公司股份的股东总数为 62709户 2公司前十名股东的持股情况 序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 股份性质 1 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 149,069,849 55.95 国家股 2 中信证券股份有限公司 873,886 0.328 配股包销内部职工股 3 刘 辉 431,623
14、 0.162 流通股 4 上海融昌资产管理有限公司 412,518 0.155 流通股 5 张仁义 406,490 0.153 流通股 6 陈丽华 395,311 0.148 流通股 7 王友库 385,947 0.145 流通股 8 李祥琴 352,024 0.132 流通股 9 赵润爽 345,182 0.130 流通股 10 代 威 250,000 0.094 流通股 前十名股东之间不存在关联关系 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 5 页 共 45 页 3持有公司 5%以上含 5%股份的股东为沈阳市房产国有资产经营有限责任公司系国家股股东其所持股份因认购配股 550 万
15、股由年初 14356.9849 万股增至年末14906.9849 万股其持股无质押或冻结情况 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司成立于 1998 年 1 月 6 日法定代表人侯伯伟注册资本:人民币参拾柒亿捌仟万元经营范围资产经营投资服务股权结构:由沈阳市国有资产管理委员会负责管理 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事和高级管理人员的情况 一基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 卢树春 董事长 男 52 2000.52003.4 0 0 孙 杰 董事兼总经理 男 47 2000.52003.4 0 0 杨兆生 董事 男 45 2000.5
16、2003.4 0 0 田 日韦 董事 男 49 2000.52003.4 0 0 王安荣 董事 男 55 2000.52003.4 8,970 11,613 王东生 董事 男 49 2000.52003.4 8,970 11,613 张超英 董事 男 43 2000.52003.4 8,970 11,613 王荣义 董事 女 47 2000.52003.4 2,894 3,746 左小明 董事兼董秘 男 38 2000.52003.4 2,601 2,601 刘 伟 监事会主席 男 42 2000.52003.4 8,409 8,409 马靖岩 监事 女 46 2000.52003.4 3,5
17、85 4,641 李 盛 监事 男 47 2000.52003.4 3,585 3,585 匡 中 监事 男 44 2001.52003.4 0 0 孙建中 监事 男 46 2000.52003.4 0 0 唐 文 财务总监 男 36 2000.52003.4 0 0 说明1田日韦 在本公司国家控股股东单位沈阳市房产国有资产经营有限责任公司任财务总监职务2上述董事监事和高级管理人员持股变动原因系认购配股所致 二年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员的年度报酬依据惠天热电岗位结构工资制和公司内部经济责任制的规定发放 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 6 页 共 45 页 2现任
18、董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 52.84 万元金额最高的前三名董事报酬总额为 13.87 万元 3在公司领取报酬的董事监事及高级管理人员共计 14 人年度报酬总额在 54万元4 人在 43 万元 9 人在 32 万元1 人未在公司领取报酬的董事 1 人田日韦 在公司国家股股东单位任职并领取报酬 三报告期内聘任及离任的董事监事高级管理人员 经公司 2001 年 5 月 18 日召开的年度股东大会审议通过同意因工作变动刘懋修同志辞去监事职务新增匡中同志为公司监事 本报期公司总经理副总经理财务负责人董事会秘书等高级管理人员没有变动 二员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日公司在册
19、正式职工 3999 人其中生产人员 2586 人经营收费人员 273 人技术人员 758 人财务人员 82 人行政管理人员 300 人公司离退休职工 682 人公司具有技术职称 683 人中专学历 435 人大专以上学历 925 人 第六节 公司治理结构 一自上市以来公司严格按照公司法证券法及有关上市公司治理的规范性文件的规定不断完善公司的治理结构全面建立现代企业制度促进公司依法规范运作 1股东与股东大会公司按照公司章程及上市公司股东大会规范意见的规定召集 召开股东大会 保证公司股东按其持有的股份充分享有参与公司重大决策的审议表决等合法权利 2控股股东与公司公司独立开展生产经营活动拥有独立的采
20、购供货销售等公司设有独立的人力资源部负责人力资源及劳资管理公司拥有独立完整权属清晰的资产公司自身设有独立的职能部门与控股股东职能部门之间没有上下级关系公司设有完全独立的财务部门拥有独立的会计核算体系健全的财务会计管理制度独立在银行开户及对外结算依法独立进行纳税申报和缴纳公司董事会经理层及其管理体系功能健全独立运作 3董事与董事会公司按照公司章程规定选举董事董事会人数和人员构成符合法律法规的要求董事会制定专门的董事会议事规则确保董事会高效运作和科学决策董事会成员切实以维护公司和全体股东的最大利益为行为准则忠实诚信勤勉地履行职责 4监事与监事会监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求按照公司章程的
21、规定认真履行职责本着向全体股东负责的精神对公司财务以及公司董事总经 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 7 页 共 45 页 理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5信息披露与透明度公司设有证券部和专门人员在公司董事会秘书的领导下负责信息披露接待来访回答咨询联系股东等事项公司按照有关规定真实准确完整及时地披露各项重大信息 二对照上市公司治理准则公司将进一步完善公司治理结构计划如下 1根据上市公司治理准则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见上市公司股东大会规范意见等规定对公司章程进行修改 2根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见公司将建立完善的独立董事制度选
22、聘独立董事 3根据上市公司治理准则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见上市公司股东大会规范意见深圳证券交易所上市规则公司章程等有关法律法规进一步修改完善公司治理结构方面的有关规章制度保证公司股东大会董事会监事会及经理层规范化制度化程序化运作 4建立科学的高级管理人员绩效评价与激励约束机制 第七节 股东大会情况简介 一报告期内股东大会召开情况 报告期内公司召开了一次股东大会如下 2001 年 3 月 29 日公司在中国证券报和证券时报上刊登了关于召开2001 年度股东大会的通知2001 年 5 月 18 日公司在总部会议室召开了2001 年度股东大会大会以投票方式逐项表决通过了如下决议1表决
23、通过了 2000 年度董事会工作报告2表决通过了 2000 年度监事会工作报告3表决通过了 2000 年度总经理业务报告4表决通过了 2000 年度财务决算报告5表决通过了 2000 年度利润分配方案6表决通过了监事会成员变更的议案7表决通过了关于冲销住房周转金借方余额的议案8表决通过了关于核销对泰国运助股份有限公司和俄罗斯巴尔瑙尔餐馆投资的议案 上述决议公告刊登于 2001 年 5 月 19 日的中国证券报和证券时报上 二报告期内更换董事监事情况 因工作变动刘懋修同志辞去本公司监事职务经股东大会表决新增匡中同志为本公司监事董事成员没有变更情况 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告
24、第 8 页 共 45 页 第八节 董事会报告 一报告期内的经营情况 一主营业务的范围及其经营状况 1分类别经营情况介绍 类 别 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 供暖及供暖接网工程 90.48 92.49 工程安装 1.77 1.97 房屋开发 6.13 4.13 其 他 1.62 1.41 2公司是以集中供热为核心集科研设计工业安装辅机制造股权投资及房地产开发于一体的集团化的上市公司城市集中供热是公司的主要主营业务属于热水生产和供应业占公司主营业务收入 90.48%公司拥有供热面积近 2,200 万平方米占沈阳市供热面积近 1/4占沈阳市集中供热面积近 1/2供热规模列居东北地区首位公
25、司 2001年度实现主营业务收入 528,438,256.15 元 销售成本 376,543,693.65 元 毛利率 27.94% 二主要控股公司经营情况及业绩 1沈阳市第二热力供暖公司注册资本 5000 万元本公司拥有其 100股权该公司资产规模62893 万元经营范围供暖 供汽热力供暖工程电气安装管道保温2001 年度实现利润 5976 万元 2沈阳惠天房地产开发公司注册资本 1000 万元本公司拥有其 100股权该公司资产规模5504 万元经营范围房地产开发2001 年度实现利润 104 万元 3沈阳热力工业安装公司注册资本 4870 万元本公司拥有其 100股权该公司资产规模7233
26、 万元经营范围锅炉管道电气仪表安装2001 年度实现利润 52 万元 4沈阳热力工程设计研究院注册资本 600 万元本公司拥有其 100股权该公司资产规模728 万元经营范围市政工程设计技术贸易2001 年度实现利润 30 万元 5沈阳惠天股权投资有限公司注册资本 500 万元本公司拥有其 100股权该公司资产规模1153 万元经营范围股权投资咨询材料设备经销代理企业法人整体产权或部分产权的转让代办招标招商承包租赁等2001 年度实现利润-91 万元 三主要供应商客户情况公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 30前五名客户销售额合计占公司销售总额的 6.2 沈阳惠天热电股份有限公司
27、 2001 年年度报告 第 9 页 共 45 页 四在经营中出现的问题与困难及解决方案 1公司在 2001 年的生产经营工作中主要存在以下问题与困难 (1)在 20002001 年采暖期内沈阳地区出现了罕见的持续严寒天气给供暖工作造成了巨大的困难公司煤水电人工等直接生产成本增加 (2)供暖费征收难的问题依然存在 2针对以上问题及困难公司采取了以下解决措施 (1)面临严寒天气给供暖工作带来的困难公司积极采取措施一方面科学合理地调整铁西沈海热网及区域锅炉房的运行工况倡导科学司炉增强供热能力另一方面在广大员工中广泛开展行业树新风服务创最佳和温暖杯竞赛活动进一步激发员工工作热情调动员工积极性从而全面高
28、质量地完成了供暖任务 (2)公司积极借助沈阳市政府出台的城市供暖管理办法采取了一系列有效措施一是加大供暖收费新政策的宣传力度增强用户的主动交费意识二是加强与区政府及社区联系增强供暖收费的协调力量三是继续实施分户控制改造工程提高供热系统的控制手段及水平促进用户交纳采暖费四是强化收费人员的激励约束机制调动收费人员的积极性提高公司自身收费能力通过采取上述措施使公司 2001 年度综合收费率达到 90 二报告期内的投资情况 一报告期内募集资金使用说明 12000 年度配股募集资金使用情况如下表单位人民币万元 承诺投资项目 计划投资金额 实际投资金额 进 度 实现收益 太原街地区集中供热一期工程 240
29、00 0 0 - 第二期分户控制改造工程 2800 2800 100 提高资金运作效率促使收费率提高 增加利润290万元 区域锅炉房供热系统自动控制工程 2200 2200 100 降低成本达410万元 补充流动资金 2242.3748 2242.3748 100 为业务发展和日常经营提供了必要的资金保障 2未投入募集资金说明 沈阳市太原街地区集中供热工程整体被列为对外招商引资项目如果公司参与投入建设在投资比例和收益上都很难达到原有水平因此本公司未对太原街地区集中供热一期工程项目进行投入拟用于该项目的配股募集资金由公司专户存储 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 10 页 共
30、45 页 二报告期内非募集资金使用说明 本报告期内投资 4100 万元用于分户控制改造工程有效降低了应收账款数量提高了收费率投资 4200 万元用于供热系统外网管线改造更新外网管线 56357 米更新辅机设备 26 台有效提高了供热系统的新度系数降低了生产运行成本公司利用银行信贷资金开始启动沈东热源工程项目建设 三财务状况及经营成果 项 目 总资产 长期负债 股东权益 主营业务利润 净利润 2001 年末 2,137,262,133.70 73,000,000.00 1,130,216,892.09 147,623,500.63 49,629,515.30 2000 年末 1,570,192,
31、474.69 66,621,577.58 768,323,746.47 159,574,044.90 89,212,174.95 增减数额 567,069,659.01 6,378,422.42 361,893,145.62 -11,950,544.27 -39,582,659.65 增减比例(%) 36.11 9.57 47.10 -7.49 -44.36 变动主要原因 实施配股方案使货币资金及固定资产数额增加 长期借款增加 股本资本公积盈余公积增加 主营收入降低补贴收入降低营业费用增加 利润总额降低 四生产经营环境以及宏观政策法规发生重大变化对公司的影响 1入世对公司的影响 我国加入 WT
32、O 后公司所处的宏观经济环境和行业竞争都将发生深刻的变化地方政府为应对入世必将进一步开放供暖市场鼓励外商外地投资商社会供暖企业及民营企业参与沈阳市供暖市场的竞争所以公司将会面临竞争更加激烈的供热市场 2企业所得税先征后返政策取消对公司的影响 根据财政部财税200099 号关于进一步认真贯彻落实国务院的通知公司从 2002 年 1 月 1 日起将不再享有由市财政返还 18%所得税优惠政策将会对公司利润产生一定的影响 五利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见审计报告 六2002 年度公司经营计划 1加强热源建设加快供暖规模化集约化进程抓好沈东热源工程建设提高沈海热网供暖质量 积
33、极开拓浑南供热市场 谋划新型热源建设 借助市政府 拔烟囱工程抢接新增负荷实现规模发展产生规模效益 2深化用工人事分配三项制度改革创建内部运行新机制公司将借鉴模拟三资企业管理的成功经验进一步深化用工人事分配三项制度改革建立能进能出的用工机制竞争上岗能上能下的用人机制能增能减的分配机制 3 强化管理降低成本提高经济效益推行全面预算管理落实目标成本责任制把煤水电热人工费和期间费等量化到可控指标分解落实到个人降低生产成本 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 11 页 共 45 页 煤炭大宗材料实行招标采购严把物资采购质量价格关有效降低采购成本 4实施分户控制改造工程提高供热系统控制水平
34、公司计划实施 200 万平方米分户控制改造工程以提高供热系统控制水平促进用户缴纳热费 5加大经营收费力度提高经营收费能力结合公司实施分户控制改造工程公司将进一步强化收费人员的激励约束机制采取分片承包微机联网收费等手段切实提高公司的收费能力 6培育技术和文化优势提高公司核心竞争力面临入世后激烈的市场竞争公司将加大对科研技改的人员和资金投入提升原有的技术优势同时培育具有自身特色的企业文化增强员工凝聚力塑造公司形象切实提高以技术文化为基础的核心竞争力 七董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了二次会议均在公司总部会议室召开具体如下 召开会议 决议内容 信息
35、披露报纸及日期 2001 年 3 月 27日召开第三届董事会第四次会议 2000 年度董事会工作报告2000 年度总经理业务报告2000 年度财务决算报告 2000 年年度报告及 2000 年年度报告摘要2000 度年利润分配预案2001 年利润分配政策关于冲销住房周转金借方余额的议案 关于核销对泰国运助股份有限公司和俄罗斯巴尔瑙尔餐馆股资的预案决定召开股东大会的事宜 2001 年 3 月 29 日的中国证券报 和 证券时报 2001 年 8 月 2 日召开第三届董事会第五次会议 2001 年中期报告及摘要2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本议案 2000 年 8 月 3 日的 中国证
36、券报和证券时报 二董事会对股东大会决议的执行情况 1公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过了 2000 年度配股方案并授权董事会全权办理配股事宜 配股方案获中国证监会批准后 董事会于 2001 年 2 月 20 日刊登了 配股获准公告2001 年 2 月 21 日刊登了配股说明书2001 年 3 月 7 日至 3 月 22 日配股登记缴款2001 年 4 月 14 日刊登股份变动暨配股上市公告2001 年 4 月 17 日配股可流通股份上市交易 2公司 2001 年股东大会审议通过2000 年度利润分配方案董事会于 2001 年 6 月29 日刊登了2000 年度派息公告7 月 5 日股
37、权登记7 月 6 日除息7 月 9 日现金红利划入股东帐户 八 鉴于公司大规模扩建热源及供热设备更新改造需要大量资金 经董事会研究决定本年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本 九其他事项 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 12 页 共 45 页 公司指定的信息披露报刊为中国证券报和证券时报 第九节 监事会报告 一监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开二次会议具体如下 召开会议 审议通过内容 信息披露报纸及日期 2001 年 3 月 27 日召开第三届监事会第三次会议 2000 年度监事会工作报告监事会成员变更的议案 2001 年 3 月 29 日的中国证券报 和 证券时报
38、 2001 年 8 月 3 日召开第三届监事会第四次会议 公司上半年运作规范 没有违法 违纪行为2001 年中期报告及报告摘要 2001 年 8 月 3 日的 中国证券报和证券时报 二监事会独立意见 1报告期内公司董事会按照股东大会的决议要求执行了股东大会各项决议监事会未发现公司董事高级管理人员在履行其职责时有违反纪律法规公司章程或损害公司利益的行为 2利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的无保留审计报告真实地反映了本公司的财务状况和经营情况 3报告期内本公司无内幕交易没有损害股东权益没有造成公司财产流失 4报告期内本公司关联交易公平没有损害公司及股东利益 第十节 重要事项 一报告期内本公司
39、无重大诉讼仲裁事项 二本报告期内发生的关联交易 企业名称 与本公司的关系 交易类型 2001 年度 2000 年度 交易条件 沈阳新北热电有限责任公司 参股子公司 垫付款 444,131.70 1,281,461.41 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 母公司 垫付款 0.00 50,000,000.00 无偿 注: 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司上年为公司垫付 5000 万元供暖周转金,本期公司已偿还 三重大合同及其履行情况 一报告期内公司无托管承包及租赁事项 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 13 页 共 45 页 二担保事项 1 2001 年 9 月 29 日公司
40、为沈阳市大开发房地产有限责任公司在沈阳城建开发专业支行贷款 1,990 万元提供担保期限一年 22001 年 9 月 13 日为沈阳热电厂在中国电力财务有限公司贷款 1,700 万元提供担保期限一年 32001 年 4 月 15 日为沈阳新北热电有限责任公司在华夏银行沈阳分行贷款 4000 万元提供担保期限一年 三报告期内公司无委托理财事项 四报告期内公司无其他重大合同 四承诺事项 公司第三届董事会第四次会议审议通过了 2001 年度利润分配政策鉴于公司大规模扩建热源及供热设备更新改造需要大量资金经董事会研究决定对原预计的利润分配政策作以调整2001 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本
41、五鉴于公司原聘审计机构华伦会计师事务所有限公司未通过证券从业资格年检根据公司章程及有关规定经公司第三届董事会第七次会议审议决定改聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司 2001 年度审计机构并提请公司 2001 年度股东大会追加审议批准. 第十一节 财务报告 一审计报告 审 计 报 告 利安达审字2002 第123号 沈 阳 惠 天 热 电 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 我们接受委托审计了沈阳惠天热电股份有限公司以下称贵公司2001 年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年度的现金流量表和合并现金流量
42、表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 14 页 共 45 页 为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果以及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 利 安 达 信 隆 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师黄 锦 辉 有 限 责 任 公 司 中
43、国 注 册 会 计 师李 耀 堂 中 国北 京 二 二 年 四 月 二 十 日 二会计报表附后 三会计报表附注 一公司简介 沈阳惠天热电股份有限公司的前身为原沈阳热力股份有限公司发起人为沈阳市热力供暖公司成立于 1980 年 5 月 22 日国家大型二级企业1993 年 12 月 28 日沈阳市热力供暖公司整体改组以定向募集方式设立了沈阳热力股份有限公司1996 年 10 月 18 日根据公司临时股东大会决议并经有关部门批准 沈阳热力股份有限公司申请由定向募集转为社会公众募集的上市公司 并对股本进行调整1997 年 1 月 8 日经有关部门批准沈阳热力股份有限公司更名为沈阳惠天热电股份有限公司
44、以下简称公司1998 年 7 月 31 日按照辽国资产函发1998第 14 号文件和财国字1998134 号文件 将沈阳市第二热力供暖公司 318,422,038.20 元的净资产,作为国家股应配资产和配股募集股金的收购资产配购完成后沈阳市第二热力供暖公司作为公司的全资子公司2000 年 4 月 30 日经中国证券监督管理委员会批准 公司采取定向发行股票的方式向沈阳房联股份有限公司个人股股东发行412.5 万普通股2001 年 3 月 22 日经中国证监会证监公司字200134 号文复审批准按 10:3 的比例向公司股东配售 3,221 万普通股配股完成后公司的总股本为 266,416,488
45、.00 元 公司的经营项目以集中供热运行管理为核心包括热力科研设计热力工程安装热力产品制造房地产开发和三产 经贸等产业 公司的主营业务是民用和工业用供热和供汽 供热为公司的核心产业其产值业务收入和利润总额均占公司总额的 90%左右目前公司拥有供热面积近 2,160 万平方米供热规模居全国第二位 二公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2会计年度 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 15 页 共 45 页 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记账本位币 以人民币为记账本位币 4记账基础和
46、计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务的核算 对发生的外币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(以下简称市场汇价)折合为记账本位币记账月末对外币账户余额按市场汇价进行调整按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益处理 6现金等价物的确定标准 现金等价物为公司持有的期限短一般指从购入之日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资 7短期投资的核算方法 1短期投资取得成本短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账 2短期投资持有期间收到股利或利息时,冲减短期投资成
47、本;在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益 3对期末短期投资计价采用成本与市价孰低法计价并将市价低于成本的差额按各投资项目计提短期投资跌价准备 8坏账损失的核算方法 1坏账的确认标准 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账其确认标准如下 A因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项 B因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项 2坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算 3 坏账准备的计提标准 公司采用应收款项余额百分比法计提坏账准备具体按应收款项含应收账款及其他应收款期末余额的 6%计提坏账准备 9存货
48、核算方法 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 16 页 共 45 页 1存货分类公司存货按实际情况分为原材料库存商品在产品产成品低值易耗品等 2存货的盘存制度采用永续盘存制与实地盘存制相结合 3存货取得和发出的计价方法 存货取得时采用实际成本计价其中燃料及辅助材料发出采用分批认定法计价低值易耗品采用五五摊销法核算 4根据公司供暖分期的生产特点自上年 11 月 1 日起至本年 10 月 31 日止为一个供暖期当年 11 月份和 12 月份发生的生产成本除折旧费用外全部作为期末在产品上年 11 月份和 12 月份发生的生产成本除折旧费用外全部结转为本期主营业务成本 5存货跌价准备的
49、确认标准及计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低如对可变现净值低于成本的按其差额计提存货跌价准备计入当期损益 存货可变现净值确认标准:在正常生产经营过程中以存货的预计售价减去至完工预计将要发生的成本预计的销售费用以及相关税金后的金额 10长期投资的核算方法 1长期股权投资的计价及收益确认方法 A长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本 B公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下或虽占 20%以上但不具有重大影响的按成本法核算公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以上或虽不足 20%但有重大影响的采用权益法核
50、算对实质性控股的对外股权投资或持有 50以上股权的对外股权投资编制合并报表; C股权投资差额的摊销方法和摊销期限 股权投资差额按直线法摊销合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊销 2长期债权投资的计价及收益确认方法 A长期债权投资的计价方法 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本 B长期债权投资收益的确认方法 在债券持有期间按期计提的利息收入调整溢折价后确认为当期投资收益 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额确认为处置当期的收益或损失 3长期债券投资溢价或折价的摊销方法 债券取得时的溢价或折价在债券存续期内按直线法平均摊销 4长期投资减值准
51、备的确认标准及计提方法 A如出现下列迹象考虑计提长期投资减值准备 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 17 页 共 45 页 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损 被投资单位进行清理整顿清算或出现其它不能持续经营的迹象 被投资单位财务状况发生严重恶化 市价持续两年低于账面价值 该项投资暂停交易一年 B 期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况 按预计可收回金额低于长期股权 债权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备计入当期损益 11固定资产计价与折旧政策 1固定资产的标准 固定资产指使用期限超过 1 年的房屋建筑物机械机器运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工
52、具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过 2 年的资产 2固定资产的计价方法 固定资产按取得时的实际成本入账 3固定资产的分类及折旧方法 固定资产折旧按类别采用直线法计算 按预计使用年限和预计净残值率确定其折旧率如下 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 28 年 2%-3% 3.5% 运输设备 11 年 1%-3% 9% 生产设备 8-14 年 2%-3% 7%-12.5% 热网管线 14 年 2%-3% 7% 锅炉 14 年 2%-3% 8% 管理用具 12 年 3%-4% 3% 福利设施 9 年 1%-3% 11% 4固定资产
53、减值准备的确认标准及计提方法: A公司在期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 B当存在下列情况之一时全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 18 页 共 45 页 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备
54、的固定资产不再计提折旧 12在建工程核算方法 1在建工程计价方法在建工程采用实际成本计价 2在建工程结转为固定资产的时点 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点 对已交付使用尚未办理移交手续的可先按估计价值入账待确定实际价值后再行调整 3在建工程减值准备的确认标准及计提方法: 公司在期末对在建工程进行全面检查对于可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备提取时按单个在建工程项目的成本高于可变现净值的差额提取 存在下列一项或若干项情况时计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济
55、利益具有很大的不确定性 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 13无形资产计价及摊销政策 1无形资产按取得时的实际成本计价购入的无形资产按实际支付的价款入账股东投入的无形资产按评估确认的价值入账 自行开发并依法申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费 律师费等费用确定入账价值 2无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 A合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的按合同规定的受益年限摊销 B合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的按法律规定的有效年限摊销 C合同规定了受益年限法律也规
56、定了有效年限的按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销 D合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用 3购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款入账在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程 4期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备 14长期待摊费用摊销政策 1长期待摊费用按实际支出入账在项目的受益期内分期平均摊销 沈阳惠天热电股份有限
57、公司 2001 年年度报告 第 19 页 共 45 页 2筹建期间发生的费用除购建长期资产以外先在长期待摊费用中归集待开始生产经营当月起一次计入损益 15收入确认的方法 1销售商品以与商品所有权有关的主要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的收入已经收到或经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 2提供劳务在同一会计年度开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入如劳务跨年度在劳务总收入和总成本能够可靠地计量劳务的完工程度能够可靠地确定与交易相关的经济利益能够流入公司时在资产负债表日按完工百分比法确认劳务收入的实现 3他人使用本公司资产
58、收入以与交易相关的经济利益能够流入公司发生的使用费收入按有关合同或协议规定能够可靠地计量时确认收入 4建造合同收入合同总收入能够可靠地计量与合同相关的经济利益能够流入公司在资产负债日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量时按完工百分比法确认建造合同的收入和费用若建造合同的结果不能可靠地计量时合同成本能够收回的合同收入根据能够收回的实际合同成本确认合同成本在发生的当期确认为费用合同成本不能够收回的在发生时合同成本立即确认为费用不确认收入 5公司供暖及接网工程收入具体按下列方法确认 A 供暖收入按被供暖方确认的实际面积及沈阳市物价
59、局批准的供暖价格确认 自上年 11 月 1 日起至本年 10 月 31 日止为一个供暖期, 为准确方便地核算供暖收入和供暖成本, 公司一贯采用自上年 11月 1 日起至本年 10 月 31 日止为一个期间核算供暖收入 B供暖接网工程收入按供暖年度新增面积工程量及沈阳市物价局批准的收费价格确认 16所得税的会计处理方法 公司按应付税款法核算企业所得税 17会计政策及会计估计变更 公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会200025 号文关于印发的通知财会字200117 号文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从2001 年1 月1 日起执行企业会计制度相关会计政策变更
60、及影响说明如下 1期末固定资产原按历史成本计价现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 2期末在建工程原按历史成本计价现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 3期末无形资产原按历史成本计价现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 4公司成立至今未发生委托贷款业务故不涉及此项会计政策的变更 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 20 页 共 45 页 5开办费原按5年平均摊销现改为在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益 上
61、述会计政策变更 除开办费摊余价值一次进入报告期损益424,009.79元外 已采用追溯调整法调整2000年初留存收益及相关的期初数 资产负债表 利润及利润分配表中2000年12月31日和2000年度相关栏目已按调整数填列上述会计政策变更的累积影响56,427,292.39元其中固定资产计价方法变更累积影响56,427,292.39元在建工程计价方法变更累积影响0.00元无形资产计价方法变更累积影响0.00元由于会计政策变更追溯调减了2000年度净利润4,119,594.91元调减2001年初留存收益56,427,292.39元其中调减法定盈余公积金5,642,729.24元调减法定公益金5,6
62、42,729.24元调减任意盈余公积金10,899,294.87元 未分配利润34,242,539.04元 利润及利润分配表2000年初未分配利润调减30,946,863.11元2001年初未分配利润调减34,242,539.04元 18合并会计报表的编制方法 根据财政部制定的合并会计报表暂行规定和财会字962 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定编制抵消母公司与纳入合并范围的子公司子公司与子公司之间的内部往来内部交易及权益性项目 三税项 1增值税供暖收入适用的税率为13供暖收入按沈阳市供暖管理办公室沈供暖字200127号由其统一缴纳增值税其他应交增值税的收入适用的税率为17% 按销项
63、税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 2营业税工程设计收入适用的税率为 3%房地产开发收入适用的税率为 5% 3城市维护建设税按应缴增值税营业税的 7%计缴 4教育费附加按应缴增值税营业税的 4%计缴 5所得税公司所得税税率为 33%根据辽财企函字20013 号文税率为 33%返还 18%实征15%该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止依据沈地税发2001183 号文公司及合并范围内的子公司 2001 年度企业所得税由公司合并缴纳 公司及合并范围内的子公司 2001 年度企业所得税实际税负为15% 6个人所得税员工的个人所得税由本公司代扣代缴 7其它税项按国家有关的具体规
64、定计缴 四控股子公司及合营企业 子公司名称 注册资本 投资额 拥有权益 经营范围 是否合并 沈阳热力工业安装公司 4,870 万元 4,870 万元 100% 锅炉管道电气仪表安装 是 沈阳惠天房地产开发有限公司 1,000 万元 1,000 万元 100% 房地产开发 是 沈阳热力工程设计研究院 600 万元 600 万元 100% 市政工程设计技术贸易 是 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 21 页 共 45 页 沈阳惠天股权投资有限公司 500 万元 500 万元 100% 股权投资咨询材料设备经销代理企业法人整体产权或部分产权的转让代办招标招商承包租赁等 是 沈阳市第
65、二热力供暖公司 5,000 万元 5,000 万元 100% 供暖 供汽热力供暖工程电气安装管道保温 是 沈阳房联股份有限公司 2,368.3 万元 660 万元 27.87% 旧房改造开发,商品房销售,房地产咨询代理服务,房屋租赁 维修建筑材料木材金属材料机电产品五金化工 否 五合并会计报表主要项目附注 1货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 人民币 人民币 现 金 10,668.73 8,066.16 银行存款 342,115,366.89 153,292,288.62 其它货币资金 67,952,417.08 30,977,499.34 合 计 410,078,4
66、52.70 184,277,854.12 注期末货币资金比期初增加 122.5%系公司配股资金尚未全部使用及经过两年多分户改造对公司约三分之一的热用户采取分户控制手段 加大采暖费收取的工作力度 使采暖费收取比上年大幅度增长所致其他货币资金系售房专项存款和银行承兑汇票保证金存款 2短期投资 项 目 2001.12.31 2000.12.31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 7,470,000.00 1,540,000.00 7,470,000.00 770,000.00 合 计 7,470,000.00 1,540,000.00 7,470,000.00 770,000.00
67、注其他投资系 1997 年 7 月对沈阳市科迅集团有限公司投资原始投资额 1,000 万元用于经营废铝业务由于公司不直接参与此项目的经营造成对此项目的可控性较差累计已收回投资成本 253万元公司根据此项目的实际情况预计今后可收回金额 593 万元本期计提跌价准备 77 万元累计计提跌价准备 154 万元 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 22 页 共 45 页 3应收利息 项 目 2001.12.31 2000.12.31 供暖办点贷利息 149,232.68 517,032.68 合 计 149,232.68 517,032.68 4应收账款 项 目 2001.12.31
68、2000.12.31 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 406,714,016.38 82.07 24,402,840.98 190,340,421.42 47.30 11,420,425.29 1-2 年 47,691,419.68 9.62 2,861,485.19 119,220,530.97 29.62 7,153,231.85 2-3 年 27,633,941.70 5.58 1,658,036.50 64,187,692.66 15.95 3,851,261.56 3 年以上 13,547,311.38 2.73 812,838.68 28,690,1
69、14.95 7.13 1,721,406.90 合 计 495,586,689.14 100.00 29,735,201.35 402,438,760.00 100.00 24,146,325.60 注1应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况 2期末余额前五名金额合计4,425.50 万元占应收账款的比例为8.93% 5其他应收款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 20,912,283.95 47.99 1,254,737.04 25,711,711.13 46.62 1,542
70、,702.67 1-2 年 9,561,143.66 21.95 573,668.62 15,056,121.52 27.29 903,367.29 2-3 年 3,583,571.31 8.22 215,014.28 12,352,276.20 22.39 741,136.57 3 年以上 9,518,742.63 21.84 571,124.54 2,042,854.86 3.70 122,571.29 合 计 43,575,741.55 100.00 2,614,544.48 55,162,963.71 100.00 3,309,777.82 注1其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)
71、以上股份的股东单位欠款情况 2期末余额前五名金额合计2,302 万元占其他应收款的比例为52.83% 6预付账款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,075,470.18 31.23 51,746,260.10 79.34 1-2 年 6,096,401.03 26.91 6,845,623.79 10.50 2-3 年 3,328,764.35 14.69 988,085.52 1.52 3 年以上 6,152,278.36 27.17 5,637,711.08 8.64 合 计 22,652,913.92 100.00
72、 65,217,680.49 100.00 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 23 页 共 45 页 注1预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 2期末较期初减少 65.27%, 其主要原因是公司的全资子公司-沈阳惠天房地产开发有限公司上期预付的工程款在本期结算所致 3 一年以上的预付账款主要是公司的全资子公司-沈阳惠天房地产开发有限公司预付的工程施工款尚未竣工结算和公司的全资子公司-沈阳市第二热力供暖公司预付的购地款尚未结算所致 7存货及存货跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 类 别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 71
73、,500,666.31 8,771,057.67 57,141,643.46 8,839,915.57 库存商品 157,976.07 42,609.34 405,378.17 21,298.35 低值易耗品 2,836,060.39 425,517.67 2,679,600.42 440,140.30 在产品 154,143,247.09 2,880,000.00 88,023,067.14 3,048,091.97 产成品 38,283,494.05 0.00 849,672.70 0.00 合 计 266,921,443.91 12,119,184.68 149,099,361.89 1
74、2,349,446.19 注1本公司按个别存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备存货可变现净值确定方法同类存货市价减产品销售税金及附加销售费用后的价值 2存货期末余额较期初余额增加 79.02原因为本期供暖面积增加, 11 月份和 12 月份发生的供暖成本增加, 在产品增加; 增加的产成品为公司的全资子公司-沈阳惠天房地产开发有限公司开发的商品房 8长期投资 项 目 2000.12.31 减值准备 本期增加 本期减少 2001.12.31 减值准备 长期股权投资 67,412,848.48 2,882,731.56 817,976.36 625,473.31 67,605,351.5
75、3 2,882,731.56 长期债权投资 572,429.31 0.00 0.00 572,429.31 0.00 0.00 合 计 67,985,277.79 2,882,731.56 817,976.36 1,197,902.62 67,605,351.53 2,882,731.56 注长期债权投资为购买沈阳沈海热电厂债券投资本期已全部收回长期股权投资减值准备在本期内无变化 1长期股权投资明细 被投资单位名称 投资金额 持股比例 减值准备 备注 泰国泰隆公司 3,382,731.56 20% 2,882,731.56 成本法 沈阳大通锅炉 700,000.00 15.73% 0.00 成
76、本法 辽宁省热电建设总公司 200,000.00 19% 0.00 成本法 沈阳新北热电有限责任公司 54,600,000.00 18.24% 0.00 成本法 沈阳房联股份有限公司 8,722,619.97 27.87% 0.00 权益法 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 24 页 共 45 页 合 计 67,605,351.53 2,882,731.56 2采用权益法核算的长期投资明细 被 投 资 单位名称 初始投资额 追加投资额 累 计 权 益增减额 累计分得 的现金红利 期末余额 沈阳房联股份有限公司 9,963,979.22 -1,241,359.25 8,722,
77、619.97 9固定资产及累计折旧 1固定资产及累计折旧的增减变化 固定资产原值 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 锅炉 92,838,517.24 10,750,678.55 2,022,493.86 101,566,701.93 热网管线 444,789,571.56 131,027,937.44 15,377,329.44 560,440,179.56 房屋及建筑物 192,363,879.27 5,729,498.52 16,924,554.68 181,168,823.11 运输设备 39,632,990.75 7,829,683.33 2,700,24
78、9.89 44,762,424.19 生产设备 180,368,132.88 13,412,048.39 24,578,234.26 169,201,947.01 管理设备 3,505,476.32 5,194,796.86 29,241.00 8,671,032.18 福利设备 421,318.94 0.00 12,438.00 408,880.94 合 计 953,919,886.96 173,944,643.09 61,644,541.13 1,066,219,988.92 累计折旧 锅炉 43,957,094.82 5,385,452.41 1,863,032.53 47,479,51
79、4.70 热网管线 118,093,322.34 33,815,449.45 4,671,228.89 147,237,542.90 房屋及建筑物 43,324,754.86 6,329,066.09 3,312,745.10 46,341,075.85 运输设备 14,470,974.17 3,300,371.85 1,622,971.56 16,148,374.46 生产设备 64,720,971.07 11,999,139.48 7,562,883.30 69,157,227.25 管理设备 1,213,933.19 266,469.07 144,434.42 1,335,967.84
80、福利设备 215,216.33 39,618.59 10,463.79 244,371.13 合 计 285,996,266.78 61,135,566.94 19,187,759.59 327,944,074.13 固定资产净值 667,923,620.18 738,275,914.79 注1在建工程转入固定资产 163,339,845.30 元 2无抵押和担保的固定资产 3按沈惠董字20014 号关于有偿转让开发区热电分公司供热固定资产的决定经沈阳中沈评估有限责任公司中沈评报字2001第 036 号评估和辽宁省财政厅辽财企函字2001145 号确认转让的固定资产原值 41,744,662.
81、00 元净值 31,535,920.00 元 2固定资产减值准备金额及增减变动情况 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 25 页 共 45 页 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 锅炉 3,836,760.43 3,836,760.43 热网管线 34,493,524.16 3,541.99 34,489,982.17 房屋及建筑物 3,140,624.65 3,140,624.65 运输设备 6,697,952.30 427,782.86 495,818.03 6,629,917.13 生产设备 7,171,099.63 409,484.7
82、7 62,529.04 7,518,055.36 管理设备 1,028,801.51 23,304.63 7,529.23 1,044,576.91 福利设备 58,529.71 62,126.83 399.51 120,257.03 合 计 56,427,292.39 922,699.09 569,817.80 56,780,173.68 10在建工程 工程名称 2000.12.31 本期增加 本期转固 其他减少 2001.12.31 资金来源 进度 分户控制改造 0.00 91,705,433.74 91,705,433.74 0.00 0.00 募集 房屋改造 728,398.00 1,
83、809,952.00 2,456,592.00 78,398.00 3,360.00 其他 5% 沈东热源建设 0.00 108,208,466.12 0.00 0.00 108,208,466.12 贷款 95% 其中 利息资本化 0.00 933,500.00 0.00 0.00 933,500.00 三洞桥热源改造 0.00 10,086,866.73 0.00 0.00 10,086,866.73 其他 95% 热源改造 0.00 9,833,958.78 9,833,958.78 0.00 0.00 募集 管线改造 0.00 42,689,706.88 42,294,593.21 3
84、95,113.67 0.00 募集 换热站改造 0.00 4,424,092.07 4,414,838.99 9,253.08 0.00 其他 浑南集中供热 207,734.76 0.00 0.00 207,734.76 0.00 其他 微机自控网络 740,268.00 8,196,261.58 8,936,529.58 0.00 0.00 募集 供水设施 22,933.00 35,999.00 58,932.00 0.00 0.00 其他 办公设备安装工程 0.00 3,638,967.00 3,638,967.00 0.00 0.00 其他 合 计 1,699,333.76 280,62
85、9,703.90 163,339,845.30 690,499.51 118,298,692.85 注1期末在建工程无减值情况 2利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率资本化利息率按借款费用资本化率原则确定 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数100%专门借款本金加权平均数=(每笔专门借款本金每笔借款实际占用的天数/会计期间涵盖天数) 11无形资产 项目种类 取得方式 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 剩 余 摊销期 土地使用权 购入 61,562,335.00 57,235
86、,127.35 0.00 0.00 1,365,610.76 5,692,818.41 55,869,516.59 41年 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 26 页 共 45 页 土地使用权 购入 15,950,000.00 0.00 15,950,000.00 0.00 839,474.00 839,474.00 15,110,526.00 18年 微机软件 购入 49,001.00 19,600.00 0.00 0.00 4,900.00 34,301.00 14,700.00 3年 技术专利权 购入 12,000.00 3,000.00 0.00 0.00 2,400
87、.00 11,400.00 600.00 1年 职工住宅使用权 购入 973,193.22 202,827.05 0.00 0.00 30,712.80 801,078.97 172,114.25 6年 合 计 78,546,529.22 57,460,554.40 15,950,000.00 0.00 2,243,097.56 7,379,072.38 71,167,456.84 注期末无形资产无减值情况 12长期待摊费用 种 类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 铁路专用线使用权 900,000.00 90,000.00 0.00 90,000.00 900,0
88、00.00 场地房屋租赁费 1,758,404.33 849,203.02 0.00 205,840.00 1,115,041.31 643,363.02 4 年 办公楼维修费 894,197.00 268,259.10 0.00 178,839.40 804,777.30 89,419.70 1 年 开办费 1,739,267.22 424,009.79 419,296.82 424,009.79 1,319,970.40 419,296.82 1 年 合 计 5,291,868.55 1,631,471.91 419,296.82 898,689.19 4,139,789.01 1,152
89、,079.54 13短期借款 2001.12.31 2000.12.31 借款类别 本位币 本位币 抵押贷款 0.00 0.00 担保贷款 119,250,000.00 118,450,000.00 质押贷款 0.00 0.00 合 计 119,250,000.00 118,450,000.00 注公司无已到期未偿还的借款情况 14应付票据 种 类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 151,200,000.00 55,574,237.79 注1截止 2001 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%含 5%以上股东单位款 2期末余额中 1-3 个月内将到期支付的为 86
90、,200,000.00 元4-6 个月内将到期支付的为65,000,000.00 元 3期末应付票据金额较期初增加较大的原因是公司 2001 年 8 月 12 日光大银行沈阳分行开票的5,700 万元应付票据到期日为 2002 年 2 月 13 日, 2001 年 12 月 13 日光大银行沈阳分行开票的 3,500万元应付票据到期日为 2002 年 6 月 3 日在期末前未到期所致 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 27 页 共 45 页 15应付账款 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 金 额 应付账款 216,478,308.42 123,807
91、,082.99 注1应付账款中无欠付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项情况 2期末比期初增加 74%主要是增加尚未支付的工程款材料款和热费所致 3期末账龄超过 3 年的应付账款 7,495,412.04 元为未完工的工程安装款 16预收账款 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 金 额 预收账款 290,348,028.98 207,015,730.01 注1无预收持公司 5以上股份股东的款项 2期末比期初增加 40%主要系本期预收 20012002 年度采暖期的采暖费 3期末账龄超过 3 年的预收账款 5,865,793.00 元为未完工决算的工程施工款待
92、工程完工决算后结转收入 17应付股利 股东名称 2001.12.31 2000.12.31 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司国家股 17,027,288.71 23,279,646.90 内部职工股 0.00 412,500.00 社会公众股 0.00 8,651,003.20 合 计 17,027,288.71 32,343,150.10 18应交税金 税 种 2001.12.31. 2000.12.31 企业所得税 27,007,606.87 17,054,884.10 土地使用税 481,460.04 119,761.04 土地增值税 5,706.14 190,734.24 营业税 2
93、,192,877.12 1,663,406.17 城建税 268,889.41 179,057.51 增值税 -1,846,839.49 -3,112,541.79 固定资产投资方向调节税 0.00 494,688.06 房产税 142,109.60 142,109.60 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 28 页 共 45 页 个人所得税 124,957.23 82,914.78 合 计 28,376,766.92 16,815,013.71 注1应交税金期末数较期初数增加的主要原因系本期应交企业所得税 9,955,258.88 元, 本期已交企业所得税 2,536.11
94、元, 应交企业所得税较期初增加所致 2参见会计报表附注三税项 19其他应交款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 159,031.20 102,064.77 防洪费 0.00 74,254.11 供暖基金 8,797,928.15 5,457,979.82 合 计 8,956,959.35 5,634,298.70 20其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 金 额 其他应付款 42,170,440.40 96,232,493.95 注1期末余额中无持本公司 5以上股份的股东的欠款 2 期末比期初降低 56%, 主要系偿还沈阳市房产国
95、有资产经营有限责任公司供暖周转金 5,000 万元所致 21预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 原因 利息费用 730,134.09 807,015.00 预提利息 工程施工费用 0.00 3,517,909.52 合 计 730,134.09 4,324,924.52 注预提费用期末比期初减少的主要原因系期初尚未结算支付的费用在本期已结算支付完毕 22一年内到期的长期借款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 34,000,000.00 43,000,000.00 合 计 34,000,000.00 43,000,000.00 注公司无已到期
96、未偿还借款情况 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 29 页 共 45 页 23长期借款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 73,000,000.00 66,621,577.58 合 计 73,000,000.00 66,621,577.58 24股本 公司股本变动情况 数量单位股 本年变动增减 2000.12.31 配股 送股 转股 增发 其他 小计 2001.12.31 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 143,569,849 5,500,000 5,500,000 149,069,849 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其
97、他 2募集法人股份 3内部职工股 4,125,000 1215703 1215703 5340703 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 147,694,849 6715703 6715703 154410552 二已上市流通股份 1人民币普通股 86,510,032 25495904 25495904 112005936 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 86,510,032 25495904 25495904 112005936 三股份总数 234,204,881 32,211,607 32,211,607 266,416,488 注: 公司于
98、 2001 年 3 月 9 日-22 日实施年度配售方案,以本公司 1999 年 12 月 31 日总股本 230,079,881股为基数按 103 的比例以公司现有总股本 234,204,881 股为基数,按 102.947162 的比例向全部股东配售应配股份总额 69,023,964 股国家股东沈阳市房产国有经营有限责任公司承诺以现金认购 550 万股其余放弃,本次配股实际配售总股份为 32,211,607 股于 2001 年 4 月 5 日经华伦会计师事务所有限公司华会股验字2001第 01002 号验资 25资本公积 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 30 页 共 4
99、5 页 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 342,088,976.02 279,956,064.32 0.00 622,045,040.34 接受捐赠非现金资产准备 8,389,966.93 0.00 0.00 8,389,966.93 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 0.00 0.00 0.00 0.00 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 关联交易差价* 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 1,963,941.72 9
100、5,959.00 0.00 2,059,900.72 合 计 352,442,884.67 280,052,023.32 0.00 632,494,907.99 注本期增加的股本溢价为公司本期股票溢价配股产生的股本溢价 26盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 32,576,179.25 4,962,951.53 0.00 37,539,130.78 公益金 32,576,179.25 4,962,951.53 0.00 37,539,130.78 任意盈余公积 44,784,767.92 0.00 0.00 44,784,767.92
101、 合 计 109,937,126.42 9,925,903.06 0.00 119,863,029.48 注1根据 2002 年 4 月 21 日董事会决议关于 2001 年度利润分配预案公司按本年度净利润的10%计提法定盈余公积金按 10计提公益金 2由于会计政策变更及会计差错原因追溯调整年初盈余公积 22,184,753.35 元 27未分配利润 项 目 2001 年度 2000 年度 2000.12.31 71,738,854.38 75,054,926.05 加: 住房周转金转入数 0.00 -51,265,323.52 加本年净利润 49,629,515.30 89,212,174.
102、95 减按 10%提取法定盈余公积金 4,962,951.53 8,921,217.50 按 10%提取法定公益金 4,962,951.53 8,921,217.50 应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 23,420,488.10 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 2001.12.31 111,442,466.62 71,738,854.38 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 31 页 共 45 页 注 期初数系调整后的余额 公司原执行 股份有限公司会计制度根据财政部财会200025 号文 关于印发的通知
103、财会字200117 号文 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从2001 年1 月1 日起执行企业会计制度会计政策变更及影响说明如下本期会计政策变更调减2000年年初未分配利润30,946,863.11元, 均是因固定资产核算方法变更所致由于会计政策变更调减了2000 年净利润4,119,594.91元2000年度提取的法定盈余公积金法定公益金分别调减411,959.49元, 2001 年年初未分配利润调减了34,242,539.04 元 28主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 供暖及供暖接网工程收入 478,128,595.98 475,695,56
104、2.45 工程安装收入 9,332,888.48 6,807,538.00 房屋开发收入 32,395,321.29 51,556,257.00 其 他 8,581,450.40 7,855,487.20 合 计 528,438,256.15 541,914,844.65 注公司向前五名销售客户销售金额为 3,290 万元占公司全部销售收入 6.2% 29主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 供暖及供暖接网工程成本 337,643,836.00 316,160,031.12 工程安装成本 6,339,793.06 3,821,475.75 房屋开发成本 26,129,059.8
105、2 52,935,679.36 其 他 6,431,004.77 5,746,277.60 合 计 376,543,693.65 378,663,463.83 30主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2001 年度 2000 年度 营业税 3%或 5% 3,751,658.73 2,918,685.17 城建税 7% 330,529.27 482,777.75 教育费附加 4% 188,873.87 275,873.00 合 计 4,271,061.87 3,677,335.92 31财务费用 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 32 页 共 45 页 项 目 2001 年度
106、 2000 年度 利息支出 17,817,931.97 13,601,134.69 减:利息收入 2,604,016.00 4,092,725.15 汇兑损失 0.00 0.00 减:汇兑收益 0.00 0.00 其 他 78,148.82 71,802.57 合 计 15,292,064.79 9,580,212.11 注财务费用本期比上年同期增加 59%主要系增加银行承兑汇票贴现所致 32投资收益 项 目 2001 年 2000 年 短期投资跌价准备 -770,000.00 -770,000.00 长期投资减值准备 0.00 -1,030,690.01 债券收益 163,330.69 22
107、0,935.07 期末调整被投资公司所有者权益净增减 448,579.73 -1,433,862.30 合 计 -158,089.58 -3,013,617.24 1本期不存在投资收益汇回的重大限制 2本期债券收益所得主要是出售沈阳沈海热电厂债券取得的投资收益 3期末调整被投资公司所有者权益净增减系对沈阳房联股份有限公司投资按投资比例应分得的利润 44.86 万元 4 短期投资跌价准备 系计提的对沈阳市科迅集团有限公司经营废铝项目短期投资跌价损失 77 万元 33补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 供暖补贴收入 4,800,000.00 15,348,900.00 注 按市政府会
108、议纪要精神和沈阳市政府批示为解决铁西区建业小区居民供暖难点问题 决定将铁西区建业小区供暖系统挂入本公司铁西热网供暖由铁西区政府补贴 80 万元2001 年资金到位 80 万元由市财政局市供暖办补贴 500 万元其中 100 万元由本公司先办理贷款由市政府贴息2001 年资金到位 400 万元 34营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 33 页 共 45 页 罚款支出 113,341.40 84,847.28 捐赠支出 31,701.15 602,632.11 处理固定资产损失 2,443,227.11 1,281,998.51
109、固定资产减值准备 352,288.30 4,119,594.91 债务重组损失 891.75 0.00 其他损失 148,776.94 18,928.62 编外人员生活费 8,837,357.41 4,209,912.58 合 计 11,927,584.06 10,317,914.01 注2000 年与上年披露金额不一致,原因为会计政策及会计估计变更 35收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 供暖补贴 4,800,000.00 供暖基金 8,640,000.00 其他业务收入 1,060,000.00 其他应收应付收现 23,764,571.91 合 计 38,264,571
110、.91 36支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 上交供暖基金 4,260,000.00 离退人员费用 4,030,000.00 营销费用 10,620,000.00 管理费用 14,250,000.00 其中:汽车使用费 2,560,000.00 福利费 1,520,000.00 办公费 1,920,000.00 差旅费 1,330,000.00 住房公积金 1,520,000.00 其他应收应付支现 13,358,815.36 合 计 46,518,815.36 六母公司主要会计报表注释 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 34 页 共 45 页 1应收账
111、款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 204,814,242.56 78.22 12,288,854.54 86,899,835.15 42.30 5,213,990.10 1-2 年 43,065,797.39 16.44 2,495,234.57 50,618,946.31 24.64 3,037,136.78 2-3 年 13,131,147.40 5.01 787,868.84 57,163,394.93 27.82 3,429,803.70 3 年以上 877,123.94 0.33 52,627.44
112、 10,776,926.69 5.24 646,615.60 合 计 261,888,311.29 100.00 15,624,585.39 205,459,103.08 100.00 12,327,546.18 注1应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况 2期末余额前五名金额合计2975.81 万元占应收账款的比例为11.36% 2其他应收款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 205,496,113.80 87.82 12,329,766.83 108,417,555.28 6
113、4.04 6,505,053.32 1-2 年 9,792,769.58 4.18 587,566.17 47,797,500.60 28.23 2,867,850.04 2-3 年 16,115,770.40 6.89 966,946.22 6,965,152.31 4.11 417,909.14 3 年以上 2,602,926.89 1.11 156,175.62 6,116,442.86 3.62 366,986.56 合 计 234,007,580.67 100.00 14,040,454.84 169,296,651.05 100.00 10,157,799.06 注1其他应收款中无
114、持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况 2期末余额前五名金额合计22,819 万元占其他应收款的比例为97.51% 3 母公司其他应收款中的 21,352 万元为应收其全资子公司-沈阳市第二热力供暖公司的款项, 公司为加强供暖收费管理, 充分利用资金, 公司及其全资子公司的应收供暖款项均由公司统一管理, 该款项在公司合并报表中反映为应收账款, 在母公司报表中反映为其他应收款 3长期投资 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 396,829,892.06 30,095,195.88 10,107,783.44 416,817,304.
115、50 长期债权投资 572,429.31 0.00 572,429.31 0.00 合 计 397,402,321.37 30,095,195.88 10,680,212.75 416,817,304.50 注长期债权投资为购买沈阳沈海热电厂债券投资本期已全部收回长期股权投资减值准备在本期内无变化 1长期投资减值准备 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 35 页 共 45 页 项 目 期初减值准备 期末减值准备 长期股权投资 2,882,731.56 2,882,731.56 合 计 2,882,731.56 2,882,731.56 2母公司长期股权投资明细 被投资单位名称
116、投资金额 持股比例 减值准备 投资净额 备注 泰国泰隆公司 3,382,731.56 20% 2,882,731.56 500,000.00 成本法 沈阳大通锅炉 700,000.00 15.73% 0.00 700,000.00 成本法 辽宁省热电建设总公司 200,000.00 19% 0.00 200,000.00 成本法 沈阳新北热电有限责任公司 54,600,000.00 18.24% 0.00 54,600,000.00 成本法 沈阳房联股份有限公司 8,722,619.97 27.87% 0.00 8,722,619.97 权益法 沈阳热力工业安装公司 48,700,000.00
117、 100.00% 0.00 48,700,000.00 权益法 沈阳惠天房地产开发有限公司 10,000,000.00 100.00% 0.00 10,000,000.00 权益法 沈阳热力工程设计研究院 6,000,000.00 100.00% 0.00 6,000,000.00 权益法 沈阳惠天股权投资有限公司 5,000,000.00 100.00% 0.00 5,000,000.00 权益法 沈阳市第二热力供暖公司 279,511,952.97 100.00% 0.00 279,511,952.97 权益法 合 计 416,817,304.50 2,882,731.56 413,934
118、,572.94 权益法 3母公司采用权益法核算的长期股权投资明细 被 投 资 单位名称 原始投资额 追加投资 累 计 权 益增减额 期末余额 沈阳房联股份有限公司 9,963,979.22 0.00 -1,241,359.25 8,722,619.97 沈阳热力工业安装公司 40,000,000.00 8,700,000.00 -5,481,472.98 48,700,000.00 沈阳惠天房地产开发有限公司 3,000,000.00 7,000,000.00 5,399,961.92 10,000,000.00 沈阳热力工程设计研究院 1,500,000.00 4,500,000.00 -3
119、92,528.69 6,000,000.00 沈阳惠天股权投资有限公司 5,000,000.00 0.00 -7,863,670.03 5,000,000.00 沈阳市第二热力供暖公司 279,511,952.97 0.00 220,346,244.10 279,511,952.97 合 计 338,975,932.19 20,200,000.00 210,767,175.07 357,934,572.94 4主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 供暖及供暖接网工程收入 225,658,041.31 218,685,673.49 其 他 897,366.26 416,001.3
120、3 合 计 226,555,407.57 219,101,674.82 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 36 页 共 45 页 注母公司向前五名销售客户销售金额为 768.36 万元占母公司全部销售收入 3.39% 5主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 供暖及供暖接网工程成本 175,456,859.82 157,301,846.83 其 他 789,476.82 407,944.53 合 计 176,246,336.64 157,709,791.36 6投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 短期投资跌价准备 -770,000.00 -770,
121、000.00 长期投资减值准备 0.00 -1,030,690.01 债券收益 163,330.69 220,935.07 期末调整被投资公司所有者权益净增减 60,499,983.76 76,977,250.43 合 计 59,893,314.45 75,397,495.49 1本期不存在投资收益汇回的重大限制 2本期债券收益所得主要是出售沈阳沈海热电厂债券取得的投资收益 3期末调整被投资公司所有者权益净增减系对沈阳房联股份有限公司沈阳热力工业安装公司沈阳热力房地产开发公司沈阳热力工程设计研究院沈阳惠天股权投资有限公司沈阳市第二热力供暖公司投资按投资比例应分得的利润 4 短期投资跌价准备 系
122、计提的对沈阳市科迅集团有限公司经营废铝项目短期投资跌价损失 77 万元 七关联方关系及其交易 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质或类型 法定代表人 备注 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 沈阳市 国有资产经营 母公司 国有 候伯伟 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本年增加数 本年减少数 2001.12.31 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 378,000 万元 378,000 万元 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 37 页 共 45 页 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 200
123、0.12.31 本年增加数 本年减少数 2001.12.31 企业名称 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 14356.9849 万股 61.30 550 万股 14906.9849 万股 55.95 注2001 年 2 月 8 日经中国证券监督管理委员会以证监公司字200134 号复审批准以本公司 1999年 12 月 31 日总股本 230,079,881 股为基数按 10:3 的比例以公司现有总股本 234,204,881 股为基数,按 10:2.947162 的比例向全部股东配售应配股份总额 69,023,964 股国家股股东沈阳市房产国有经营有
124、限责任公司承诺以现金认购 550 万股其余 36,812,357 股放弃, 本次配股实际配售总股份为32,211,607 股 该方案已于 2001 年 3 月 22 日实施完成 使国家股股东持股比例由 61.30%降到 55.95% 4不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司的关系 沈阳新北热电有限责任公司 参股子公司 5关联交易明细 企业名称 交易类型 2001 年度 2000 年度 交易条件 沈阳新北热电有限责任公司 垫付款 444,131.70 1,281,461.41 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 垫付款 0.00 50,000,000.00 无偿 注: 沈阳市房产
125、国有资产经营有限责任公司上年为公司垫付 5000 万元供暖周转金,本期公司已偿还 6关联方应收应付款项余额 企业名称 款项余额性质 2001.12.31 2000.12.31 沈阳新北热电有限责任公司 其他应收款 8,366,925.79 7,922,794.09 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 其他应付款 0.00 50,000,000.00 八或有事项 1 2001 年 9 月 29 日公司为沈阳市大开发房地产有限责任公司在沈阳城建开发专业支行贷款 1,990万元提供担保期限一年 22001 年 9 月 13 日为沈阳热电厂在中国电力财务有限公司贷款 1,700 万元提供担保期限一年
126、3 2001 年 4 月 15 日为沈阳新北热电有限责任公司在华夏银行沈阳分行贷款 4000 万元 提供担保期限一年 九公司资产负债表日没有需要说明的重大承诺事项 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 38 页 共 45 页 十公司审计报告日没有需要说明的重大期后事项 十一截止审计报告日本公司无委托理财事项 十二截止审计报告日本公司无托管承包及租赁事项 十三截止审计报告日本公司无债务重组事项 十四截止审计报告日本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项 十五其他重要事项 1公司采暖费收费标准按沈阳市财政局物价局沈价发1992147 号沈财文字1993第 51号沈价发19947
127、9 号沈价发1996第 130 号沈价发199978 号规定价格不含增值税金 公司供暖收入增值税金按沈阳市供暖管理办公室文件沈供暖字200127 号文件增值税由沈阳市供暖办公室统缴企业不再计提增值税金由此本年含税核算增加利润 20,528,634.37 元 根据供暖企业存在的困难地方政府有关部门给予了很大支持财政部等国家七部委于 2000 年 10月 30 日以财预2000361 号文向国务院报告请示要从根本上解决北方冬季取暖存在的问题和包括对居民取暖收取的收入减免所有税费 2按沈惠董字20014 号关于有偿转让开发区热电分公司供热固定资产的决定经沈阳中沈评估有限责任公司中沈评报字2001第
128、036 号评估和辽宁省财政厅辽财企函字2001145 号确认转让的固定资产原值 41,744,662.00 元净值 31,535,920.00 元 十六补充资料 1资产减值准备明细表附后 2全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润合并 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 147,623,500.63 13.06% 14.37% 0.55 0.57 营业利润 66,221,449.36 5.86% 6.45% 0.25 0.26 净利润 49,629,515.30 4.39% 4.83% 0.19 0.19 扣除非经常性 损益后的净利润
129、 55,944,770.21 4.95% 5.45% 0.21 0.22 注本公司 2001 年度非经常性损益为-6,315,254.91 元包括补贴收入 4,800,000.00 元营业外收入 648,998.46 和营业外支出 11,927,584.06处置债券投资收益 163,330.69 元 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 39 页 共 45 页 第十二节 备查文件目录 一载有公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
130、告的原稿 沈阳惠天热电股份有限公司 董事长签字 卢树春 二二年四月二十一日 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 40 页 共 45 页 资产负债表(一) 编制单位沈阳惠天热电股份有限公司 单位人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 资 产 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 410,078,452.70 365,194,859.37 184,277,854.12 128,939,365.65 短期投资 5,930,000.00 5,930,000.00 6,700,000.00 6,700,000.00 应收票据 应收股
131、利 应收利息 149,232.68 149,232.68 517,032.68 517,032.68 应收帐款 465,851,487.79 246,263,725.90 378,292,434.40 193,131,556.90 其他应收款 40,961,197.07 219,967,125.83 51,853,185.89 159,138,851.99 预付帐款 22,652,913.92 3,672,719.90 65,217,680.49 13,009,766.07 应收补贴款 9,000,000.00 9,000,000.00 存货 254,802,259.23 91,069,776
132、.14 136,749,915.70 79,531,715.63 待摊费用 53,945.32 40,531.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,200,425,543.39 932,247,439.82 832,662,048.60 590,008,820.32 长期投资 长期股权投资 64,722,619.97 413,934,572.94 64,530,116.92 393,947,160.50 其中: 合并价差 长期债权投资 572,429.31 572,429.31 长期投资合计 64,722,619.97 413,934,572.94 65,102,54
133、6.23 394,519,589.81 固定资产 固定资产原价 1,066,219,988.92 501,693,688.65 953,919,886.96 440,341,886.91 减累计折旧 327,944,074.13 146,111,372.10 285,996,266.78 134,521,993.97 固定资产净值 738,275,914.79 355,582,316.55 667,923,620.18 305,819,892.94 减固定资产减值准备 56,780,173.68 31,497,713.73 56,427,292.39 31,650,072.87 固定资产净额
134、681,495,741.11 324,084,602.82 611,496,327.79 274,169,820.07 工程物资 140,192.00 140,192.00 在建工程 118,298,692.85 10,090,226.73 1,699,333.76 813,666.00 固定资产清理 固定资产合计 799,794,433.96 334,174,829.55 613,335,853.55 275,123,678.07 无形资产及其他资产 无形资产 71,167,456.84 17,800,611.00 57,460,554.40 2,916,485.00 长期待摊费用 1,15
135、2,079.54 732,782.72 1,631,471.91 1,207,462.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,319,536.38 18,533,393.72 59,092,026.31 4,123,947.12 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,137,262,133.70 1,698,890,236.03 1,570,192,474.69 1,263,776,035.32 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 41 页 共 45 页 资产负债表(二) 编制单位沈阳惠天热电股份有限公司 单位:人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年
136、 12 月 31 日 资 产 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 119,250,000.00 55,000,000.00 118,450,000.00 64,000,000.00 应付票据 151,200,000.00 119,000,000.00 55,574,237.79 49,099,237.79 应付帐款 216,478,308.42 101,902,267.09 123,807,082.99 82,701,024.90 预收帐款 290,348,028.98 132,457,167.89 207,015,730.01 97,772,401.75 应付工资 19,
137、692,762.00 17,172,702.18 26,073,051.55 21,475,598.73 应付福利费 5,814,552.74 1,191,114.75 5,977,167.32 413,693.71 应付股利 17,027,288.71 17,027,288.71 32,343,150.10 32,343,150.10 应交税金 28,376,766.92 27,728,430.11 16,815,013.71 16,747,290.25 其他应交款 8,956,959.35 8,826,241.36 5,634,298.70 5,459,183.88 其他应付款 42,17
138、0,440.40 31,368,131.85 96,232,493.95 67,633,692.74 预提费用 730,134.09 4,324,924.52 807,015.00 预计负债 一年内到期的长期负债 34,000,000.00 24,000,000.00 43,000,000.00 33,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 934,045,241.61 535,673,343.94 735,247,150.64 471,452,288.85 长期负债 长期借款 73,000,000.00 33,000,000.00 66,621,577.58 24,000,000.
139、00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 73,000,000.00 33,000,000.00 66,621,577.58 24,000,000.00 递延税款 递延税款贷款 负债合计 1,007,045,241.61 568,673,343.94 801,868,728.22 495,452,288.85 少数股东权益 股东权益 股本 266,416,488.00 266,416,488.00 234,204,881.00 234,204,881.00 减已归还投资 股本净额 266,416,488.00 266,416,488.00 234,204,881.00
140、 234,204,881.00 资本公积 632,494,907.99 632,494,907.99 352,442,884.67 352,442,884.67 盈余公积 119,863,029.48 119,863,029.48 109,937,126.42 109,937,126.42 其中法定公益金 37,539,130.78 37,539,130.78 32,576,179.25 32,576,179.25 未分配利润 111,442,466.62 111,442,466.62 71,738,854.38 71,738,854.38 股东权益合计 1,130,216,892.09 1,
141、130,216,892.09 768,323,746.47 768,323,746.47 负债和股东权益合计 2,137,262,133.70 1,698,890,236.03 1,570,192,474.69 1,263,776,035.32 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 42 页 共 45 页 利润表及利润分配表 编制单位 沈阳惠天热电股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一主营业务收入 528,438,256.15 226,555,407.57 541,914,844.65 219,101,674.
142、82 减:主营业务成本 376,543,693.65 176,246,336.64 378,663,463.83 157,709,791.36 主营业务税金及附加 4,271,061.87 728,514.70 3,677,335.92 9,648.55 二主营业务利润 147,623,500.63 49,580,556.23 159,574,044.90 61,382,234.91 加其他业务利润 975,209.27 206,315.62 2,360,191.09 344,856.46 减: 营业费用 21,659,665.01 8,613,362.63 12,155,124.37 3,5
143、58,854.87 管理费用 45,425,530.74 27,876,715.94 40,080,528.06 30,700,769.28 财务费用 15,292,064.79 9,216,583.82 9,580,212.11 4,615,999.57 三营业利润 66,221,449.36 4,080,209.46 100,118,371.45 22,851,467.65 加投资收益 -158,089.58 59,893,314.45 -3,013,617.24 75,397,495.49 补贴收入 4,800,000.00 4,800,000.00 15,348,900.00 15,3
144、48,900.00 营业外收入 648,998.46 539,980.57 3,226,526.20 130,554.77 减营业外支出 11,927,584.06 9,728,730.30 10,317,914.01 8,366,151.51 四利润总额 59,584,774.18 59,584,774.18 105,362,266.40 105,362,266.40 减所得税 9,955,258.88 9,955,258.88 16,150,091.45 16,150,091.45 五净利润 49,629,515.30 49,629,515.30 89,212,174.95 89,212,
145、174.95 加年初未分配利润 71,738,854.38 71,738,854.38 75,054,926.05 75,054,926.05 其他转入 -51,265,323.52 -51,265,323.52 六可供分配利润 121,368,369.68 121,368,369.68 113,001,777.48 113,001,777.48 减提取法定盈余公积金 4,962,951.53 4,962,951.53 8,921,217.50 8,921,217.50 提取法定公益金 4,962,951.53 4,962,951.53 8,921,217.50 8,921,217.50 提取
146、职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 111,442,466.62 111,442,466.62 95,159,342.48 95,159,342.48 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,420,488.10 23,420,488.10 转作股本的普通股股利 八未分配利润 111,442,466.62 111,442,466.62 71,738,854.38 71,738,854.38 补充资料: 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 -352,881.29 -35
147、2,881.29 -4,119,594.91 -4,119,594.91 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 43 页 共 45 页 现金流量表 编制单位沈阳惠天热电股份有限公司 单位人民币元 2001 年度 项 目 合并数 母公司数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 515,345,764.15 445,974,998.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38,264,571.91 24,508,669.26 现金流入小计 553,610,336.06 470,483,667.74
148、 购买商品接受劳务支付的现金 276,730,709.26 138,798,441.25 支付给职工以及为职工支付的现金 91,404,737.41 55,154,993.60 支付的各项税费 7,203,882.47 1,523,555.53 支付的其他与经营活动有关的现金 46,518,815.36 238,099,211.99 现金流出小计 421,858,144.50 433,576,202.37 经营活动产生的现金流量净额 131,752,191.56 36,907,465.37 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期
149、资产所收回的现金净额 5,060,057.00 5,035,537.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,060,057.00 5,035,537.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 183,107,049.38 57,245,737.93 投资所支付的现金 4,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 183,107,049.38 61,745,737.93 投资活动产生的现金流量净额 -178,046,992.38 -56,710,200.93 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 314,292,144.90 314
150、,292,144.90 借款所收到的现金 163,858,240.66 115,858,240.66 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,830,214.11 970,832.58 现金流入小计 479,980,599.67 431,121,218.14 偿还债务所支付的现金 175,097,862.00 147,397,862.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 30,809,569.52 25,705,246.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,977,768.75 1,959,880.13 现金流出小计 207,885,200.27 175,062,988.86 筹资活动产生
151、的现金流量净额 272,095,399.40 256,058,229.28 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 225,800,598.58 236,255,493.72 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 44 页 共 45 页 现金流量表补充资料 编制单位沈阳惠天热电股份有限公司 单位人民币元 2001 年度 项 目 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 49,629,515.30 49,629,515.30 加计提的资产减值准备 5,898,430.03 5,379,156.74 固定资产折旧 61,135,566.94 27,25
152、5,553.38 无形资产摊销 2,243,097.56 1,065,874.00 长期待摊费用摊销 626,529.10 474,679.40 待摊费用的减少减增加 53,945.32 40,531.40 预提费用的增加减减少 -3,594,790.43 -807,015.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 1,561,774.52 51,952.65 固定资产报废损失 934,417.88 623,218.46 财务费用 15,292,064.79 9,216,583.82 投资损失减收益 158,089.58 -59,893,314.45 递延税款贷项减借项 存货的减少
153、减增加 -117,822,082.02 11,156,756.16 经营性应收项目的减少减增加 -24,680,552.70 -95,143,446.61 经营性应付项目的增加减减少 140,316,185.69 87,857,420.12 其 他 经营活动产生的现金流量净额 131,752,191.56 36,907,465.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 410,078,452.70 365,194,859.37 减现金的期初余额 184,277,854.12 128,939,
154、365.65 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 225,800,598.58 236,255,493.72 沈阳惠天热电股份有限公司 2001 年年度报告 第 45 页 共 45 页 合并资产减值准备明细表 编制单位沈阳惠天热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 2000 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2001 年 12 月 31 日 一坏帐准备合计 27,456,103.42 6,339,727.18 1,446,084.77 32,349,745.83 其中应收帐款 24,146,325.60 5,974,063.08 385,18
155、7.33 29,735,201.35 其他应收款 3,309,777.82 365,664.10 1,060,897.44 2,614,544.48 二短期投资跌价准备合计 770,000.00 770,000.00 1,540,000.00 其中股票投资 债券投资 其他投资 770,000.00 770,000.00 1,540,000.00 三存货跌价准备合计 12,349,446.19 1,208,843.74 1,439,105.25 12,119,184.68 其中库存商品 21,298.35 21,310.99 42,609.34 原材料 8,839,915.57 1,187,53
156、2.75 1,256,390.65 8,771,057.67 低值易耗品 440,140.30 14,622.63 425,517.67 在产品 3,048,091.97 168,091.97 2,880,000.00 四长期投资减值准备合计 2,882,731.56 2,882,731.56 其中长期股权投资 2,882,731.56 2,882,731.56 长期债券投资 五固定资产减值准备合计 56,427,292.39 922,699.09 569,817.80 56,780,173.68 其中房屋建筑物 3,140,624.65 3,140,624.65 锅炉 3,836,760.43 3,836,760.43 热网管线 34,493,524.16 3,541.99 34,489,982.17 运输设备 6,697,952.30 427,782.86 495,818.03 6,629,917.13 生产设备 7,171,099.63 409,484.77 62,529.04 7,518,055.36 管理设备 1,028,801.51 23,304.63 7,529.23 1,044,576.91 福利设备 58,529.71 62,126.83 399.51 120,257.03 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备
