1、 0 Chengdu Unionfriend Network Co.,LTD. 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告 二 OO 八年四月 1 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第六节 公司治理结构 13 第七节 股东大会情况简介 19 第八节 董事会报告 20 第九节 监事会报告 32 第十节 重要事项 35 第十一节 财务报告 41 第十二节 备查文件目录 42 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
2、载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事会 9 名成员除缺额 1 名外，应出席会议董事 8 名，实际出席董事 7 名，独立董事朱永明因出差没有出席会议，书面委托独立董事顾桥代为出席会议并行使表决权。没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长、代总经理陈健和财务总监赵贵平声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3第二节 公司基
3、本情况简介 一、公司的法定中文名称：成都聚友网络股份有限公司 英文名称：Chengdu Unionfriend Network Co.,LTD. 英文缩写：UnionNet 二、公司法定代表人：陈健 三、公司董事会秘书：陈健 联系地址：成都市上升街 72 号 8 楼 电话：028-86758751 传真：028-86758331 电子信箱：liwanfang 四、公司注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 办公地址：成都市上升街 72 号 8 楼 邮政编码：610015 互联网网址： 电子信箱：liwanfang 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证
4、监会指定网站的网址： 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：S*ST 聚友 股票代码：000693 七、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 7 月 30 日 变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5101001807592 税务登记号码：510123202452208 组织机构代码：20245220-8 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市罗湖区东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据摘要 2006
5、年度 2005 年度 2007 年度 调整前 调整后 本年比上年增减（%） 调整前 调整后 营业收入 79,883,101.45123991436.5123991436.5-35.57130,314,099.62130,314,099.62利润总额 20,925,234.84-179,684,456.51-179,684,456.51111.65-179,684,456.51-179,684,456.51归属于上市公司股东的净利润 24,499,724.44-177518630.83-177,518,630.83113.80-163,758,253.16-163,758,253.16归属于上市
6、公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -153,971,081.17-175,216,637.45-175,216,637.4512.12-136,652,322.48-136,652,322.48经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53-5,741,152.88-5,741,152.88286.61-7,941,451.75-7,941,451.75 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（%）2005 年末 总资产 434,371,366.88900,736,379.9-51.781,103,619,422.75所有者权益（或股东权益） -10,322,170.41
7、-34,821,894.8570.36240,733,869.00二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2006 年度 2005 年度 2007 年度 调整前 调整后 本年比上年增减（%） 调整前 调整后 基本每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 稀释每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.80 -0.90 -0.90 11.11 -0.76 -0.76 全面摊薄净资产收益率 不适用 -285.12 不适用 不适用 -78.94% -78.94%加权平均净
8、资产收益率 不适用 -127.23 不适用 不适用 -58.92% -58.92%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 不适用 -281.42 不适用 不适用 -65.74% -65.74%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 不适用 -110.28 不适用 不适用 -49.06% -49.06%每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.03 不适用 300 -0.04 -0.04 5 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（%） 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 -0.0536 -0.18 18.66 1.18 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额
9、非流动资产处置损益 4,503,862.45 计入当期损益的政府补贴 1,324,600.00 债务重组损益 170,000,000.00 与主营业务无关的预计负债产生的损益 -6,502,171.00 应付福利费年初余额转入管理费用 9,975,169.11 其他营业外收支净额 -54,791.41 少数股东损益影响 -775,863.54 合 计 178,470,805.61 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
10、利润 不适用 不适用 -0.80 -0.80 四、利润表调整项目表 （2006.1.112.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 139,755,598.69139,957,590.62销售费用 2,101,727.9425,025,534.13管理费用 65,111,569.1928,073,179.53公允价值变动收益 0.00投资收益 -11,210,851.053,312,422.90所得税 136,167.70136,167.70净利润 -177,518,630.83-177,518,630.83 6第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股份变动
11、情况表 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量(股) 比例 发行新股送股公积金转股 其他小计 数量(股) 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 134,135,409 9,853,284 9,853,284 124,282,125 58,558,499 58,558,499 69.61%5.11%5.11%64.50%30.39%30.39% 134,135,4099,853
12、,2849,853,284124,282,12558,558,49958,558,49969.61%5.11%5.11%64.50%30.39%30.39%三、股份总数 192,693,908 100% 192,693,908100%2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司未有股票及衍生证券发行情况。 （2）报告期内，公司的股份总数及其结构未发生变动。 （3）公司无内部职工股。 二、公司股东情况 股东总数 14,756 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总 数(股) 持有非流通 股数量(股) 质押或冻结的股份数量(股) 深圳市聚友网络投资有限公
13、司 境内非国有有法人19.49 37,558,12537,558,125 37,558,125深圳市鹏举实业有限公司 境内非国有有法人14.13 27,225,00027,225,000 27,225,000 7上海钜爱企业发展有限公司 国有法人 5.11 9,853,2849,853,284 0成都中益实业投资发展有限公司 境内非国有有法人4.79 9,225,0009,225,000 0海南合旺实业投资有限公司 境内非国有有法人4.62 7,000,0007,000,000 0中行四川分行国际信托投资公司 境内非国有有法人2.57 4,950,0004,950,000 0航天科技财务有限责
14、任公司 境内非国有有法人2.57 4,950,0004,950,000 0深圳市金海博实业有限公司 境内非国有有法人1.71 3,300,0003,300,000 0上海申攀商贸有限公司 境内非国有有法人1.56 3,000,0003,000,000 0成都鑫铁实业有限责任公司 境内非国有有法人1.53 2,940,0002,940,000 2,940,000前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量(股) 股份种类 朱 珍 928,100人民币普通股 刘凤琴 660,000人民币普通股 赖锦文 577,460人民币普通股 唐志奇 507,100人民币普通股 杨箭飞 498,587
15、人民币普通股 曾文明 403,800人民币普通股 孙怀建 400,000人民币普通股 赵金蝉 396,900人民币普通股 梁 辰 361,200人民币普通股 朱 嘉 328,250人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系和属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人情形；公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 说明：2007 年 12 月 26 日，广州铁路运输中级法院以 (2006)广铁中法执字第 5912 号民事裁定书，裁定将被执行人深圳市鹏举实业有限公司（以下简称“深圳鹏举”）所持有的公司法人股 2,722.5 万股作价 2,0
16、00 万元抵债给深圳发展银行上步支行，并变更至深圳发展银行股份有限公司名下。 8根据上述裁定书，深圳鹏举所持有的公司法人股 2,722.5 万股于 2008 年 2 月转移至深圳发展银行股份有限公司，相关披露信息详见 2008 年 2 月 18 日的中国证券报、证券时报。 目前，深圳鹏举已不是公司股东。 3、控股股东情况 （1）深圳市聚友网络投资有限公司，成立于 1992 年 11 月 17 日，注册资本为 25,000万元，法定代表人为陈健，主要经营业务范围包括投资兴办实业（具体项目另行申报），经济信息咨询服务（不含限制项目）；计算机元件、软件的开发；计算机网络技术开发；网络相关产品、系统集
17、成器材的购销及其它国内、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 （2）公司控股股东的实际控制人为自然人，其有关情况如下： 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权最近五年内的职业及职务 陈健 中国 取得美国居留权 最近五年一直任聚友集团董事长兼总裁、公司董事长；2007 年 8 月至今任公司代理总经理，现代理公司董事会秘书。 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 陈 健 56.9647% 首控聚友集团有限公司 95% 深圳市聚友网络投资有限公司 19.49% 成都聚友网络股份有限公司 9第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓
18、名 职 务 性别 年龄 任期起 止日期 年初持股数量(股) 年度内股份变动量(股) 年末持股数量(股) 持股变动原因 陈 健 董事长、代理总经理、代理董事会秘书 男 46 2005.06.15-2008.06.14 0 0 0 - 朱华慈 副董事长 男 40 2005.06.15-2008.06.14 0 0 0 - 赵贵平 董事、财务总监 男 49 2005.06.15-2008.06.14 0 0 0 - 钟 健 董事 男 44 2005.06.15-2008.06.14 0 0 0 - 朱永明 独立董事 男 66 2005.06.15-2008.06.14 0 0 0 - 吴兴祥 董事
19、男 46 2006.06.27-2008.06.14 0 0 0 - 顾 桥 独立董事 男 48 2007.06.20-2008.06.14 0 0 0 - 王文清 独立董事 男 45 2007.06.20-2008.06.14 0 0 0 - 李永乐 监事会主席 男 55 2005.06.15-2008.06.14 4,290 0 4,290 - 尤 莉 监事 女 34 2007.12.28-2008.06.14 0 0 0 - 史 劲 监事 男 43 2007.12.28-2008.06.14 0 0 0 - 施小凡 副总经理 男 48 2005.06.15-2008.06.14 0 0
20、0 - 2、最近五年的主要工作经历及在股东单位任职情况 陈健，先后投资设立深圳视讯聚友网络有限公司、成都聚友网络发展有限公司（以下简称“聚友发展”）、成都聚友体育发展有限公司等；最近五年一直任首控聚友集团有限公司（以下简称“聚友集团”）董事长兼总裁、公司董事长；2007 年 8 月至今任公司代理总经理，现代理公司董事会秘书。 朱华慈，曾任湖南衡阳轻纺进出口公司科长、塞拉利昂共和国中国专家组翻译、深 10圳现代计算机有限公司经理；最近五年先后任聚友集团资金副总监、北京聚友西恩西网络技术有限责任公司（以下简称“西恩西网络”）总经理、公司常务副总经理；2006 年4 月起至 2007 年 8 月任公
21、司总经理；现任公司副董事长。 赵贵平，曾任成都无线电七厂财务处长、四川泰邦行客车制造有限公司财务总监、四川浦发投资公司财务总监、成都有线电视网络发展有限公司副总经理；最近五年一直任公司董事、财务总监。 钟健，曾就职于成都无线电七厂、四川科卡有限公司；最近五年一直任深圳鹏举市场部经理、公司董事。 朱永明，曾任成都冶金实验厂工程师、车间主任、副厂长，成都市冶金局副局长，成都市人民政府副市长、常务副市长；2000 年已退休，2003 年 5 月起任公司独立董事。 吴兴祥，曾任荆门一轻局工程师、科长、副局长，湖北省钟祥市副市长，荆门聚友总经理，最近五年先后任成都泰康化纤有限责任公司董事长、总经理，成都
22、信息港有限公司总经理；2006 年 5 月起任公司董事。 顾桥，最近五年先后任中国地质大学（武汉）管理学院副院长、教授，武汉工业学院经济管理学院教授；2007 年 6 月起任公司独立董事。 王文清，最近五年先后任华中理工大学汉口分校副教授；江汉大学（武汉制造业战略与发展研究所）教授（常务副所长）；2007 年 6 月起任公司独立董事。 李永乐，曾任公司党办、总经办主任；最近五年一直任公司党委书记、工会主席、监事会主席。 尤莉，最近五年先后任西恩西网络财务经理、公司宽频视讯事业部财务经理、公司财务经理；2007 年 12 月起任公司监事。 史劲，最近五年先后任成都泰康化纤有限责任公司行政部经理，
23、公司行政部经理；2007 年 12 月起任公司监事。 施小凡，曾任广东惠州市先锋集团先锋电子设备厂厂长、深圳聚友视讯网络有限公司市场部经理，最近五年先后任深圳市聚友网络投资有限公司副总经理、上海聚友宽频网络投资有限公司副总经理、总经理助理兼深圳分公司经理；2005 年 4 月起任公司副总经理。 3、年度报酬情况 （1）公司没有为普通董事和监事支付津贴及其他报酬，高级管理人员的报酬由董 11事会根据其职务和工作业绩确定。 （2）公司独立董事的津贴及其他待遇为：公司向每位独立董事支付津贴 5 万元/年（含税），其出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的合理费用据实报销。该标准是根据
24、中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的精神，在充分考虑公司实际情况和参考同类公司相关标准的基础上，由董事会制订的，并经公司 2001 年度股东大会审议通过。 （3）具体情况 姓 名 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取 陈 健 0.00 是 朱华慈 6.00 否 赵贵平 8.00 否 钟 健 0.00 否 朱永明 5.00 否 吴兴祥 0.00 是 顾 桥 2.00 否 王文清 2.00 否 李永乐 8.00 否 尤 莉 1.50 否 史 劲 4.80 否 施小凡 7.20 否 合 计 44.50 - 4、选举、离任及聘任、解聘情况 报告期内，公
25、司原独立董事王永海、独立董事王仁祥、监事岳林、监事岳俊吉、总经理朱华慈、副总经理兼董事会秘书王小旭因工作及身体原因先后辞职。为此，公司董事会、股东大会先后补选顾桥、王文清为独立董事，尤莉、史劲为监事，聘任陈宏为董事会秘书，相关披露信息详见 2007 年 1 月 22 日、5 月 21 日、5 月 30 日、6 月 21 日、 128 月 21 日、12 月 13 日、12 月 29 日的中国证券报、证券时报。目前，公司原董事会秘书陈宏因个人及家庭已辞职，董事会决定由董事长陈健代行董事会秘书职务。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为 453 人，其中具有大专以上学历的有 328 人，
26、占员工总数的 72.40%；员工中，营运及销售人员 336 人，技术人员 52 人，财务人员 25 人，行政人员 24 人。公司需承担费用的离退休职工人数为 207 人。 13 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）和四川证监局相关要求，对公司治理情况进行了全面自查，董事会审议通过了关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划（详见 2007 年 8 月 25 日中国证券报、证券时报及巨潮资讯网），设立了专门的电话和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议，并接受了四川证监局的现场检查
27、。 根据四川证监局现场检查结果，公司董事会审议通过了关于加强上市公司治理专项活动的整改报告（详见 2007 年 12 月 13 日中国证券报、证券时报及巨潮资讯网），并组织董事、监事、高管人员和相关部门、相关工作人员认真学习了公司法、证券法、上市公司治理准则、股票上市规则等法律法规和公司章程、信息披露管理制度和子公司重大事项通报制度等规定，在加强决策管理、完善决策程序、确保运作规范等方面做了大量工作。 目前，公司治理的实际情况与中国证监会的有关要求存在一定差异，如内控制度尚需完善、遗留的违规担保尚未彻底解决、与控股股东在社区宽频业务上还存在一定程度的同业竞争、董事会成员长期缺额、董事长兼任总经
28、理。由于该等问题的解决与公司资产、债务重组的进程相辅相成，因此相应的整改措施正处于推进过程中。 通过公司治理专项活动，公司进一步规范了法人治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及经营层为主体结构的决策与经营管理体系。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事认真出席董事会和股东大会，审议了各期定期报告，并对董事、高级管理人员变动、大股东及关联方资金占用、对外担保等事项发表了意见。独立董事出席董事会的情况如下： 应出席董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 独立董事姓名 现场召开次数 通讯召开次数 现场召开次数通讯召开次数现场召开次数通讯召开次数现场召开次数 通讯召开次数朱
29、永明 2 6 2 6 0 0 0 0 王仁祥 1 2 0 0 0 0 1 2 14王永海 1 2 0 0 0 0 1 2 顾 桥 1 4 1 4 0 0 0 0 王文清 1 4 1 4 0 0 0 0 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他重大事项提出重大异议。 三、与控股股东“五分开”情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经与控股股东实现分开，独立运作。 1、业务独立：公司拥有自己独立的业务和产业结构体系，独立决策、自主经营、自负盈亏，并独立承担与之相应的责任和风险。 2、人员独立：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了劳动、
30、人事、工资、福利等管理制度。公司高级管理人员（除代总经理外）均在公司领取报酬，除董事长、代总经理陈健兼任控股股东董事长外，其余高级管理人员均未在控股股东单位担任职务。 3、资产独立：公司拥有独立的经营系统和相应的配套设施，并建立了由公司独立拥有的采购、销售和服务系统，非专利技术、商标、商誉等无形资产也由公司独立拥有。 4、机构独立：公司所有机构的设置程序和机构职能独立，在劳动、人事及工资关系等行政管理上与控股股东完全分开，不存在混合经营及合署办公情形；董事会、监事会等机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务独立：公司设立了独立的财会部门，拥有独立的会计核算体系、财务管理
31、制度和银行账户，并与控股股东严格分开运作。 四、内控制度建立健全情况 公司的内控制度涵盖了公司章程及董事会相关制度、人力资源管理制度、会计核算内控制度、行政服务管理制度、职能部门职责范围、物资管理制度、投资工程技术生产经营管理制度等方面，构成了一套较为完整的内部控制体系。 （一）公司内部控制自我评价报告 1、综述 根据公司法、证券法和深圳证券交易所股票上市规则、上市公司内部控制指引等法律、法规的规定，公司已建立了相应的生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等内控制度，但尚未设立内部审计部门。 15报告期内，公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字20072
32、8 号）和深圳证券交易所上市公司内部控制指引的有关规定，结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，对各项内控制度进行了梳理，从而为下一步继续完善内部控制制度的建设、建立内部控制的长效机制、提高内部控制在公司中的运行效果奠定了基础。 公司组织机构及股权结构图如下： 2、重点控制活动 （1）对控股子公司的内部控制情况 公司通过对子公司董事会的控制实现对子公司，特别是异地子公司有效管理和控制；对分公司，主要由事业部进行管理控制。公司对分支机构，特别是异地分子公司统一核算、统一资金调拨的有效管理和控制。 对照深圳证券交易所上市公司内部控制指引的有关规定，报告期内公司对下设 16的控股子公司的管理控制
33、严格、充分、有效，未有违反上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 公司控股子公司的控制结构及持股比例详见前述“组织机构及股权结构图”。 （2）关联交易的内部控制情况 公司的关联交易按照深圳证券交易所股票上市规则、公司章程的规定，履行公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限及相应审议程序。 对照深圳证券交易所上市公司内部控制指引的有关规定，报告期内公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反上市公司内部控制指引、公司内部控制制度及公司章程的情形发生。 （3）对外担保的内部控制情况 公司对外担保事项按照深圳证券交易所股票上市规则公司章程的规定，履行公司股东大会、董事会对对外担
34、保事项的审批权限及相应审议程序。 对照深圳证券交易所上市公司内部控制指引的有关规定，报告期内公司对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反上市公司内部控制指引、公司内部控制制度及公司章程的情形发生。 （4）募集资金使用的内部控制情况 公司制订了募集资金管理办法，对募集资金的存放、使用、监督等方面进行了规定。报告期内，公司没有新募集资金，也无以前期间发生延续到报告期的募集资金。 （5）重大投资的内部控制情况 公司重大投资事项按照深圳证券交易所股票上市规则、公司章程的规定，履行公司股东大会、董事会对重大投资事项的审批权限及相应审议程序。报告期内，公司没有重大投资事项。 （6）信息披露的内部控制情
35、况 公司已根据有关法律、法规制订了信息披露管理办法，明确规定了公司重大信息的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到部门及其责任人。 对照深圳证券交易所上市公司内部控制指引的有关规定，报告期内公司对信息披露未有违反上市公司内部控制指引、公司信息披露管理办法的情形发生。 3、问题及整改计划 17公司的内部控制在取得一定成效的同时，也存在薄弱环节，主要表现在： （1）在组织机构保障方面，尚未设立内部审计部门并配备专门的人员。 （2）在控制制度建设方面，部分管理制度制订不够细化，可操作性不强。 （3）在控制制度执行方面，对内部
36、控制制度执行的力度不够，对某些业务的控制执行不完全到位。 （4）在人员素质方面，个别控制点的人员变换比较频繁，业务人员素质也有待进一步提高。 （5）公司正在积极推进资产和债务重组工作，公司如何在变化环境中把握内部控制重点，推进管理和制度创新，促进内部控制的持续有效进行显得十分重要。 上述问题，公司将在资产、债务重组过程逐一解决。 4、总体评价 公司现有的内部控制制度基本符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在企业管理各个过程、各个关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。 与此同时，由于公司正在积极进行资产和债务重组各项工作，公司内部、外部
37、环境都将发生较大的变化，对内部控制提出了新的要求。公司将按照监管部门的要求和公司发展的实际需要，继续推进内部控制各项工作的不断深化，不断提高内部控制的效率和效益。 （二）监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立了基本覆盖公司各环节的内部控制制度，较好地保证了公司经营业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。 2、公司内部控制组织机构基本完整，较好地保
38、证了公司内部控制重点活动的执行及监督的充分有效。 3、报告期内，公司不存在违反深圳证券交易所上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内 18部控制的实际情况。 （三）独立董事对公司内部控制自我评价的意见 我们基于独立判断的立场，对公司2007 年度内部控制情况进行了认真核查，现发表独立意见如下： 1、公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监督部门的要求，也适合当前公司生产经营实际情况需要。 2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。 3、公司内部控制自我评价报告比较客观地反映了公司
39、内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结比较全面，对存在问题的揭示比较深刻，加强内部控制的努力方面也比较明确。 独立董事：顾桥、王文清 二00八年四月二十八日 五、对高级管理人员的考评、激励情况 公司对高级管理人员的考评制度为：每年年底对其本年度计划、组织和决策等多项能力进行综合评价，并依据评价结果进行相应的奖惩激励。目前公司尚未建立股权激励机制。 19 第七节 股东大会情况简介 一、2006 年年度股东大会 公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 6 月 20 日在成都市人民中路一段十一号成都聚友商务会所会议室召开，会议决议刊登在 2006 年 6 月 21 日的中国证券报、证券时报
40、。 二、2007 年第一次临时股东大会 公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 12 月 28 日在成都市人民中路一段十一号成都聚友商务会所会议室召开，会议决议刊登在 2007 年 12 月 29 日的中国证券报、证券时报。 20 第八节 董事会报告 一、经营情况 （一）经营情况回顾 1、总体经营情况概述 报告期内，公司实现营业收入 79,883,101.45 元，实现营业利润-148,346,265.20元，实现净利润 20,873,991.48 元，归属于母公司净利润为 24,499,724.44 元。 公司报告期实现盈利的主要原因为： （1）公司根据债务重组的总体计划，在中
41、国银行业监督委员会等部门的大力支持下实施了第一步债务重组，由此实现债务重组利得 17,000 万元，该事项的的具体情况详见附录三会计报表附注“十五、其他重大事项2”。 （2）公司完成了大股东清欠工作，收回了聚友集团及关联方占用的资金，由此冲回以前计提的坏帐准备 3,886.37 万元。 公司报告期扣除非经常性损益后出现亏损的主要原因为： （1）国家宏观调控造成公司的营运成本增加、营运资金紧张，原有投资计划无法实施、新增资产收益未达到预期进度，影响了业务的正常开展。 （2）公司酒店视讯业务和城市社区宽频网络业务因数字电视整体平移导致的数模转换工作、收缩经营地域、重点发展中心城市、市场竞争越发激烈
42、，对当期收入造成了较大影响。 （3）巨额负债形成的利息、逾期利息及罚息增加了期间费用。 （4）固定资产、在建工程、工程物资计提的减值准备，往来帐计提的坏帐准备增加了资产减值损失。 2、主营业务及其经营状况 公司主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经营各类网络及其设备；批发、零售电子产品、通讯设备、计算机、办公机械；计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地网；设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止
43、进出口的商品和技术除外。 21公司报告期内主要业务的经营情况如下： （1）酒店视讯业务和城市社区宽频网络业务 报告期内，公司宽频视讯事业部以经营效益为中心，以市场规模为支撑，以“创新盈利模式，稳步扩张规模，严格规范管理，确保领先地位”为发展方针，以改革和调整为主线，积极调整公司发展战略，加快数字设备的定型和引进，面对激烈的市场竞争，盘活存量资产、提高效益、追求精益化管理为目标，加强了各项基础管理工作，努力增加经营收入和现金流入。 酒店视讯业务方面，公司继续贯彻缩小经营范围、集中重点城市发展的策略：将效益不好、长期停播以及地处边远城市的多家酒店分批列入撤约计划，全年共撤出酒店30 家；在调整经营
44、布局和规模的同时，公司在重点城市、经营效益好的城市加快了签约、安装施工进度，并出台了相应的激励措施促进市场开发，全年共签约酒店 43 家，其中当年投入工程建设 35 家（其中系统升级 5 家），开播 34 家，目前该业务的规模、经营区域及市场份额在国内仍占有领先地位。 由于转建的新酒店要实现收入尚需一定周期，加之公司现有部分设备因不能兼容数字电视造成部分酒店停播进行设备改造，甚至因此撤约，从而使得酒店视讯业务的市场开发未达到预期目标，经营收入较上年同期略有下降。为适应有线数字技术的发展，公司目前基本完成了 VOD 数字设备的技术开发、定型及测试，并已开始投入安装使用。 城市社区宽频网络业务方面
45、，公司通过加强精细管理、开源节流，提高了存量资产的经济效益，经营收入较上年有所提高。随着国家宏观经济调控和行业技术的发展，公司该业务的市场份额日显微弱。 （2）成都信息港 报告期内，公司控股子公司成都信息港有限责任公司按照其董事会的总体部署，紧紧围绕“深入市场抓应用，填平补齐促发展”的十四字方针，增强市场意识，强化企业管理，不断提升市场开发能力和服务质量，在增收节支、网络管理两方面都取得了明显成效，为其可持续发展提供了有力保障。 （3）网络器材销售业务 报告期内，公司控股子公司西恩西网络坚持以销售 MOTOROLA 有线电视网络设备为主营业务，树立良好市场和品牌形象。在不断巩固市场的同时，加强
46、了应收帐款的催缴力度，尤其针对损失帐款，以保证公司资金顺畅周转。 22（4）城市有线电视基础网络业务 报告期内，公司参股的成都有线电视网络发展有限责任公司对现有网络进行了适度改造，测试结果良好；绵阳广播电视网络传输有限公司的数字电视传输业务呈良好发展趋势，现金收入有较大提升。 （5）按行业分类的营业收入、营业利润构成情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率() 营业收入 比上年增减()营业成本 比上年增减() 营业利润率比上年增减() 信息传播服务业 7,988.3110,154.22-27.11-55.22-27.47-11.7（6）按业务分类的营业收入、营业利润构成情况 分行
47、业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率() 营业收入 比上年增减()营业成本 比上年增减() 营业利润率比上年增减() 酒店视讯服务 2,228.762,321.18-4.15-14.77-12.15-3.12信息及网络工程 4,021.566,372.92-58.47-3.93-3.53-0.67网络器材销售 1,115.571,007.449.69-79.77-78.69-4.59影视剧 566.34436.7722.88100.00100.00100.00土地出让及租金 56.0815.9271.61-32.23-55.791.58（7）按地区分类的营业收入、营业利润构成情况 地区
48、 营业收入(万元) 营业收入比上年增减（%） 华南地区 2,060.82-36.54华东地区 2,236.78-32.77华中地区 401.34-34.09华北地区 768.64-52.97东北地区 625.37-33.77西南地区 1,895.39-24.80（8）占公司营业收入或营业利润总额 10%以上的业务为酒店视讯服务、信息及网络工程和网络器材销售，其相关情况详见本节经营情况之（一）2（2）。 （9）主要供应商及客户情况 向前五名供应商合计的采购金额（元） 1,794,648.51占年度采购总额比重（%） 35.1%前五名客户销售金额合计（元） 8,465,216.59占销售总额比重（
49、%） 19.8%3、资产构成同比发生重大变动的说明 项 目 期末数（元） 期初数（元) 增减变动（%) 增减变动原因 23货币资金 13,011,029.99 9,338,950.03 39.32 综合管理能力提高 预付款项 879,408.00 9,612,070.35 -90.85 清欠 其他应收款 9,989,020.35 358,698,271.36 -97.22 清欠 存货 16,271,080.57 27,262,543.77 -40.32 正常业务减少 在建工程 7,353,752.92 14,848,509.73 -50.47 计提减值准备 长期待摊费用 757,749.64
50、5,004,540.19 -84.86 摊销减少 短期借款 279,785,189.90 618,950,509.18 -54.80 债务重组 预收款项 2,400,123.94 4,573,317.32 -47.52 实现销售 应付职工薪酬 627,511.78 10,603,570.23 -94.08 会计政策调整 应交税费 1,942,353.89 6,148,716.14 -68.41 补缴税款 应付利息 44,646,870.95 113,775,395.38 -60.76 债务重组 其他应付款 21,507,579.20 8,070,562.52 166.49 债务重组 一年内到期
51、的非流动负债 47,227,679.80 101,999,906.00 -53.70 债务重组 4、营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变动的说明 项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 增减变动原因 营业成本 101,542,180.89 139,957,590.62 -27.45 收入减少 销售费用 12,026,488.77 25,025,534.13 -51.94 收入减少 管理费用 7,674,988.02 28,073,179.53 -72.66 收入减少 财务费用 94,534,873.24 60,243,443.77 56.92 补提利息 资产减值损失 16,
52、084,694.06 47,553,401.42 -66.18 债务重组及计提减值 投资收益 6,286,577.00 3,312,422.90 89.79 投资公司经营增长 营业外收入 177,274,102.04 133,287.42 132,901.38 债务重组收益 营业外支出 8,002,602.00 3,834,843.10 108.68 在建工程清理损失 5、现金流量同比变动的说明 项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 增减变动原因 经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53-5,741,152.88 286.61 往来业务清理 投资活动产生的现金流量净额 -
53、6,982,152.992,097,138.73 -432.93 投资影视业务 筹资活动产生的现金流量净额 -59,262.58-10,787,951.72 99.45 偿还债务 6、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 （1）成都信息港有限责任公司，公司持有其 95%的股权。该公司注册资本 10,000 24万元，主营业务包括各类信息网络系统的设计、集成；工程实施及经营管理；社会化多媒体信息服务；电子信息资源开发与服务；电子信息产品的开发、软硬件产品的开发、生产与销售；电子计算机软硬件产品的开发、生产与销售；电子设备、家用电器、通讯器材、光缆等生产销售；安全技术防范工程设计、施工、安防器材的销
54、售维护。截止2007 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为 105,460,836.29 元、净资产为 4,283,087.84 元，报告期实现净利润-24,791,946.15 元。 （2）上海聚友宽频网络投资有限公司，公司持有其 96.67%的股权。该公司注册资本 15,000 万元，主营业务包括计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品。2007 年 12 月 31 日，该公司的资产总额 206,707,779.92 元、净资产为 81,972,740.05 元，报告期实现净利润-48,149,802.78元。 （3）南京聚友宽带网络技术
55、有限公司，公司合并持有其 95.34%的股权。该公司注册资本 5,000 万元，主营业务包括计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算机网络技术服务；计算机及配套器材销售。2007 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为41,286,137.92 元、净资产为-1,730,778.75 元，报告期实现净利润-14,303,658.55 元。 （4）北京大众聚友网络信息服务有限公司，公司持有其 80%的股权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务包括网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售本公司开发的产品、计算机软、硬件。2007 年 12 月 31 日
56、，该公司的资产总额为 26,864,140.77 元、净资产为 26,000,067.24 元，报告期实现净利润-277,962.45 元。 （5）北京聚友西恩西网络技术有限责任公司，公司合并持有其 97.67%的股权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务包括技术开发、咨询、转让；设计、安装、计算机信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、计算机和通讯设备。2007 年12 月 31 日，该公司的资产总额为 29,354,086.22 元、净资产为 23,953,689.95 元，报告期实现净利润-1,583,447.12 元。 （6）额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司，公司持
57、有 70%的股权。该公司注册资本为 1,000 万元，主营业务包括房地产开发及商品房销售；销售建筑材料、装饰材料、钢材、木材；口岸贸易、旅游（法律法规规定，应前置审批的，未经前置审批，不 25得生产经营）。2007 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为 15,056,214.50 元、净资产为7,001,752.21 元，报告期实现利润-74,265.20 元。 （7）成都有线电视网络发展有限责任公司，公司持有其 33%的股权。该公司注册资本 7,500 万元，主营业务包括成都有线电视网络系统工程，有线电视网络的建设、经营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、零售、代购、代销电子产品
58、、通讯器材、现代办公设备；开发计算机软件。2007 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为133,751,472.90 元、净资产为 120,928,628.02 元，报告期实现净利润 8,413,509.96 元。 （8）绵阳广播电视网络传输有限公司，公司持有其 23.53%的股权。该公司注册资本 5,100 万元，主营业务包括绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，电子信息产品及通讯器材的销售。2006年 12 月 31 日，该公司的资产总额为 108,728,797.64 元、净资产为 74,307,852.07 元，报告期实现净
59、利润 12,044,586.95 元。 （二）对未来发展的展望 公司所处的行业为信息传播服务业，随着行业壁垒的逐步放开，其市场竞争将会呈现出越来越激烈的趋势，从而会对公司现有业务的发展空间形成挤压。此外，国家政策的不确定性以及地域经济和政策对公司现有业务的影响也比较大，特别是对酒店视讯业务的影响明显。在资金缺乏、财务状况尚未得到明显改善的情况下，随着国家宏观经济调控和行业技术的发展，公司面临的市场形势不容乐观。 有鉴于此，公司将积极推进资产重组，努力引入优质资产，从根本上解决公司的持续经营能力和稳定盈利能力，具体措施如下： 1、恢复上市 鉴于公司在 2007 年度实现盈利，公司将按规定程序向深
60、圳证券交易所提出恢复股票上市的书面申请。 2、结合股权分置改革工作，继续推进第二步债务重组，消除公司或有负债 公司经多次与相关债权银行、担保权银行进行协商，已基本达成一致，第二步债务重组工作将与公司的股权分置改革工作相结合。计划随着股权分置改革的启动，公司将与相关债权银行及担保权银行签署协议，对剩余的金融债务实行第二期剥离；同时对对外担保进行解除，从而彻底消除公司的或有负债，减少债务负担。 3、继续整合现有资源，整合优化资产结构 26对于投入资金大，长期处于亏损，前景渺茫的经营项目，公司将加速处置，以减轻公司包袱。同时积极推进资产重组工作，计划通过向战略投资者定向增发股票，向公司注入质地优良、
61、盈利能力强的资产，大幅度提升公司的资产质量，改变公司主营业务，使公司在尽量短的时间内，形成稳定盈利能力及持续发展能力。 截止目前，公司的上述工作正在有序推进中。为引进有实力的投资方对公司实施重大资产重组，公司、聚友集团已在钟祥市政府的见证下，与湖北省钟祥投资公司、鄂中化工公司就投资开发钟祥磷矿及磷化工产业签署了资产重组战略合作框架协议书。 由于公司资产、债务重组存在不确定性，且需获得债权银行和中国证监会的批准，因此处置资产及注入资产的时间难以准确估计，从而致使公司无法对新年度的收入、费用成本、资金需求及使用计划作出预测。 二、公司投资情况 公司报告期内未有重大投资项目，也无以前期间募集资金的使
62、用延续到报告期的情况。 三、审计报告意见及会计政策变更 1、对深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见的说明。 深圳鹏城会计师事务所对公司 2007 年度会计报表进行了审计，并出具了带强制说明段的无保留意见审计报告，对公司能否解除为大股东提供的担保责任及公司的持续经营能力存在不确定性提出了强制说明，我们认为，会计师基于已有资料公充地反映了公司的财务状况，并充分提示了公司的财务风险及经营风险。 2007 年公司与债务人（担保人）银行就债务重组进行了积极有效的沟通，组成了包括 17 家债权银行在内的债委会，制定了议事规则，在债委会及各债权银行的支持下，公司债务重组、资产重组方案愈加明确，公司正在有序地
63、推进各项重组工作。第一，公司债务重组工作在 2007 年底已经取得了实质性进展，与相关债权银行签订了债务代偿协议之一，成功解决债务 5.2 亿，大大降低了公司的财务风险、彻底解决了大股东的资金占用问题，2007 年公司赢利 2400 万。2008 年公司继续就剩余债务与债委会进行沟通，尽快促成债务代偿协议之二，最终解决公司的银行债务问题。第二，为提升上市公司资产的盈利能力，公司积极引入战略投资者，双方已就合作签定了框架协议，此合作也得到了当地政府及债委会的认可和支持。公司对重组后的上市公司资产的盈利能力很有信心。第三，公司将资产重组、债务重组、股改工作有机结合起来，为确保公 27司在 2008
64、 年恢复上市，公司已聘请国都证券作为公司资产重组的财务顾问、聘请西部证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产重组的财务顾问。目前公司正在就重大资产重组及债务重组并同步实施股改的方案与相关各方进行协商。一旦重组方案及股改方案实施，将全面解决公司的财务风险及经营风险。 2、公司会计政策变更的原因及影响详见附录三会计报表附注“五、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响”。 四、董事会日常工作情况 （一）会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了 8 次会议。会议情况及决议内容如下： 1、六届十五次董事会于2007年4月11日以传真方式召开，会议决议刊登在2007年4月12日的中国证券报、
65、证券时报上。 2、六届十六次董事会于2007年4月25日在公司会议室召开，会议决议刊登在2007年4月30日的中国证券报、证券时报上。 3、六届十七次董事会于2007年5月29日以传真方式召开，会议决议刊登在2007年5月31日的中国证券报、证券时报上。 4、六届十八次董事会于2007年6月20日在公司会议室召，会议决议刊登在2007年6月21日的中国证券报、证券时报上。 5、六届十九次董事会于2007年8月17日以传真方式召开，会议决议刊登在2007年8月21日的中国证券报、证券时报上。 6、六届二十次董事会于 2007 年 10 月 17 日以传真方式召开，会议审议通过公司2007 年度第
66、三季度报告。 7、六届二十一次董事会于2007年12月12日以传真方式召开，会议决议刊登在2007年12月13日的中国证券报、证券时报上。 8、六届二十二次董事会于2007年12月28日以传真方式召开，会议决议刊登在2008年1月3日的中国证券报、证券时报上。 （二）对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，聘请了会计师事务所，增补了独立董事和监事，并完成了相应的备案工作。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 281、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由2名独立董事、1名董事组成，其中主任委员由专业会计人士担任。根据中国证监会、深圳证券交
67、易所规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年度报告工作制度及董事会审计委员会年度报告工作规程，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的深圳市鹏城会计师事务所注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见。 （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流，要求会计师事务所按
68、照审计总体工作计划尽快完成外勤工作、审计工作。 （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会计报表，并形成书面审议意见。 （5）在深圳市鹏城会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对其从事本年度公司的审计工作进行了总结。并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议： （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 我们审阅了公司财务部 2008 年 2 月 8 日提交的财务报表，包括 2
69、007 年 12 月 31日的资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表及部分财务报表附注资料。 我们按照新企业会计准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、董事会、监事会及相关委员会会议纪要、公司相关账册及凭证以及对重大财务数据实施分析程序，我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当、会计估计合理，未 29发现有重大错报、漏报情况；未发现有新增大股东占用公司资金情况；未发现公司有新增对外违规担保情况及异
70、常关联交易情况，同意交付深圳市鹏城会计师事务所审计。 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见 我们审阅了公司财务部 2008 年 4 月 27 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后公司出具的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表及财务报表附注。 我们按照新企业会计准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后，我们认为：公司财务报表已经按照新企业
71、会计准则及公司有关财务制度的规定编制，同意提交董事会审议。 （3）审计委员会关于深圳市鹏城会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告 我们审阅了公司财务部 2007 年 2 月 8 日提交的2007 年报审计工作计划后，于2008 年 2 月 14 日就上述审计工作计划与深圳市鹏城会计师事务所项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细，责任到人，可有力保障 2007 年度审计工作的顺利完成。 深圳市鹏城会计师事务所审计人员共 15 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划约定，于 2008 年 2 月 14 日开始陆续进场。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计
72、中发现的有待完善的会计工作等情况与企业财务部门及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 在年审注册会计师现场审计期间，针对公司 2007 年有大量的清欠和债务重组工作，会计师到各地核实情况、各地资料反馈时间超过了预期，致使现场审计工作无法按照约定时限完成的情况，审计委员会各委员分别以电话会、现场会形式，于 4 月 1 日、4 月22 日与年审注册会计师就审计进度问题进行了沟通。经过双方的共同努力，2008 年 4月 27 日，年审注册会计师为
73、公司出具了审计报告。 30我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 （4）审计委员会关于续聘 2008 年度财务审计机构的决议 公司董事会审计委员会于 2008 年 4 月 28 日在公司会议室召开会议。会议应到 3 人，实到 3 人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： 1）公司 2007 年度财务会计报告； 2）审计委员会关于深圳市鹏城
74、会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告； 3）续聘 2008 年度财务审计机构的议案 鉴于深圳市鹏城会计师事务所已连续 6 年为公司审计机构，且该事务所在公司 2007年度审计工作中表现出了执业能力及勤勉尽责的工作精神，提议继续聘请其公司 2008年度财务审计机构。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 1、董事会薪酬与考核委员会工作情况 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制订公司董事、监事及高管人员的考核标准，制订、审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其
75、中 2 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对董事、监事、高管人员的薪酬进行了审核，公司独立董事实行年薪制，公司没有为普通董事和监事支付津贴及其他报酬，高级管理人员的报酬由董事会根据其职务和工作业绩确定。董事会薪酬与考核委员会认为公司的薪酬制度和绩效考核机制及执行情况符合公司的实际情况。 2、薪酬与考核委员会对 2007 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况的审核意见 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司薪酬考核方案的有关规定，薪酬与考核委员会对 2007 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审
76、核意见如下： 31公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，负责制订、审查公司薪酬计划与方案。公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情况，确定本年度在公司受薪的高级管理人员报酬标准。2007 年度，公司高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 五、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据公司章程的规定，由于 2007 年度的盈利不足以弥补以前年度的累计亏损，董事会决定公司 2007 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增
77、股本。 以上预案尚须公司股东大会审议通过。 六、公司其他需披露的事项 公司选定的信息披露报刊为中国证券报、证券时报，报告期内未有变更。 32 第九节 监事会报告 报告期内，监事会根据公司法、证券法、上市公司治理准则等法律、法规和公司章程的要求，认真履行了监督职能。 一、会议情况 报告期内，监事会共召开了四次会议，并分别出席和列席了各次股东大会和董事会会议： 1、六届监事会2007年第一次会议于2007年4月25日在深圳聚友集团会议室召开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过监事会 2006 年度工作报告。 （2）审议通过2006年度财务决算报告。 （3）审议通过2006 年度利润分配预案。
78、（4）审议通过2006 年年度报告（正文及摘要）。 （5）审议通过关于对 2006 年度报告审计意见的说明。 （6）审议通过关于变更公司会计政策的议案。 （7）审议通过2007 年第一季度报告。 相关披露信息详见2007年4月30日的中国证券报和证券时报。 2、六届监事会2007年第二次会议于2007年8月17日在深圳聚友集团会议室公司召开，会议审议通过公司2007年中期报告及其摘要。 3、六届监事会2007年第三次会议于2007年10月17日以传真方式召开，会议审议通过公司2007年第三季度报告及其摘要。 4、六届监事会2007年第四次会议于2007年12月12日以传真方式召开，会议审议通过
79、如下决议： （1）审议通过公司治理专项活动整改报告。 （2）审议通过关于授权董事会签署公司债务重组相关协议并全权办理有关事宜的议案。 （3）审议通过关于提名史劲先生为监事候选人的议案。 （4）审议通过关于提名尤莉女士为监事候选人的议案。 33相关披露信息详见2007年12 月13 日的中国证券报和证券时报。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会根据公司法、公司章程、监事会议事规则等赋予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司
80、管理制度的执行情况进行了监督。 监事会认为：公司召开的董事会和股东大会程序、决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项决议，履行了诚信义务，未发现董事和高管人员存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，公司监事会监督并检查了公司的财务状况，核查了有关会计资料，审核了报告期内的各期财务报表。 监事会认为：公司严格执行了国家相关会计法规、会计准则和会计制度和相关准则，财务部门均依照国家有关企业会计制度及相关准则制订并执行企业相关财务制度并规范运作，深圳鹏城会计师事务所对公司2007年度会计报表进行了审计并出具的审计报告，真实客观地反映了
81、公司2007年度的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金的使用情况 本年度公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 4、本年度公司无收购、出售资产情况 5、关联交易情况 通过对公司2007年度发生的关联交易进行了监督和核查, 监事会认为：公司发生的关联交易遵守了“公平、公正、合理”的原则，符合公司长远发展的需要，决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 6、监事会对会计师事务所审计报告的意见 2007年度，深圳市鹏城会计师事务所为公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。监事会认为：该会计师事务所出具的上述审计意见真实、准确、完整的反映
82、了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险，体现公开、公平、公正原则。 34公司董事会提出了一系列化解公司风险，提高持续经营能力的措施。公司监事会认为：董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营能力措施是具体的，希望公司董事会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，确保2008 年度公司股票恢复上市。 35 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内，成都市中级人民法院对聚友发展所持洛阳广电信息网络有限责任公司的股份进行了拍卖，扣除相关费用后的款项用于抵偿公司所欠中国银行的相应借款。相关披露信息详见 2007 年 9 月 21 日的中国证券报、证券时报。
83、 2、2007 年 12 月 29 日，四川省高级人民法院以（2007）川民初字第 2 号、（2007）川民初字第 32 号民事调解书，裁定由第三方代聚友集团及其关联方偿还所欠公司债务。 3、报告期内公司的其他诉讼事项详见附录三会计报表附注“十七、其他诉讼事项列表”。 二、公司无在报告期内发生，以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 三、报告期内公司关联交易事项详见附录三会计报表附注“十、关联方关系及交易”。 四、大股东及其关联方占用公司资金情况 报告期内，公司及大股东通过现金、代偿等多种方式，在巨大的压力下，积极努力最终完成了公司的清欠工作，其具体清欠进度如下：
84、大股东及其附属企业非经营性 占用公司资金的余额（万元） 2007 年 1 月 1 日 2007 年 12 月 31 日 报告期清欠总额（万元）清欠方式 清欠金额 （万元） 清欠时间 （月份） 38,863.74 0 38,863.74 债务重组 38,863.74 2007 年 12 月大股东及其附属企业非经营性占用 公司资金及清欠情况的具体说明 截至 2007 年 12 月 31 日止，聚友集团及其关联方占用公司资金问题得到彻底解决。 五、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、租赁和承包事项。 2、报告期内公司的重大担保情况如下： 36
85、公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 单位：（人民币）万元担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保 金额 担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）上海铁通 2004.09.21 7,0002004.09.212005.07.29 否 否 深圳东煜鞋业有限公司 2004.12.31 4,0002004.12.312005.07.31 否 是 2004.12.30 2,8002004.12.302005.10.29 否 是 2004.12.30 1,4002004.12.302005.10.29 否 是 深圳聚友视讯网络有限公司 2004.12.30 2,0002004.12
86、.302005.10.29 否 是 2004.07.29 2,0002004.07.292005.04.27 否 是 2004.07.29 1,0002004.07.292005.04.26 否 是 2004.07.29 1,0002004.07.292005.04.22 否 是 2004.07.29 1,0002004.07.292005.04.25 否 是 深圳聚友制罐有限公司 2004.09.30 3,0002004.09.302005.09.30 否 是 深圳市聚友网络投资有限公司 2005.03.31 15,0002005.03.312005.07.30 否 是 成都聚友网络发展有限
87、公司 2005.05.20 3,8002005.05.202006.05.19 否 是 凯聚传媒投资有限责任公司 2005.06.30 4,9762005.06.302006.01.29 否 是 北京盈科伟业投资有限责任公司 2007.12.29 650连 带 责 任 担 保 长期 否 否 报告期内担保发生额合计 650.00 报告期末担保余额合计（A） 49,626.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 49,626.00 担保总额占净资产的比例 -4,80
88、7.71% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 41,976.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的担保金额（D） 11,200.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 41,826.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 496,26.00 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 六、承诺事项 37聚友集团曾承诺在报告期内彻底解决对公司的资金占用并启动股权分置改革程序，目前有关各方正与公司一起努力推进该等工作。 七、公司聘任、解聘会计师事务所情况 经 2006 年年度股东大会批准，公司续聘深圳鹏城会计师事务所为
89、审计机构，聘期一年。相关披露信息详见 2007 年 6 月 21 日的中国证券报、证券时报。 该会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 6 年，报告期内公司支付给其报酬 45 万元。 八、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 公司遵循深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引，在报告期内公司在接待采访及投资者问询时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性，具体情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2007 年 02 月 08 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司退市风险，股改预
90、期情况 2007 年 04 月 17 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市情况 2007 年 05 月 28 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市及公司经营等情况 2007 年 06 月 07 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司退市风险、公司恢复上市情况 2007 年 07 月 05 日 公司 电话沟通 流通股东 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况及公司恢复上市的情况 2007 年 08 月 09 日 公司 电话沟通 流通股东 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况及公司退市风险 2007 年 08 月 23 日 公司 电话沟通 中小投资者 询问聚友集团
91、与新首钢公司之间重组事宜进展情况 2007 年 09 月 07 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市进展情况 2007 年 09 月 19 日 公司 电话沟通 流通股东 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况及公司退市风险 2007 年 10 月 11 日 公司 电话沟通 中小投资者 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况 2007 年 10 月 24 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市及聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况 2007 年 11 月 15 日 公司 电话沟通 流通股东 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况及公司退市风险 2007 年
92、 11 月 27 日 公司 电话沟通 流通股东 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况及公司恢复上市的情况 2007 年 12 月 13 日 公司 电话沟通 流通股东 询问聚友集团与新首钢公司之间重组事宜进展情况及股改预期情况 九、其他重大事项 38（一）股权分置改革 公司非流通股股东共计 54 家，其中已有 15 家提出股改动议，其持股数量占公司非流通股总数的 72.55%，其余非流通股股东因司法冻结、注销或无法联系等原因未明确提出股改动议。 由于大股东及其关联方占用公司资金问题至 2007 年底才彻底解决，公司尚未能启动股改程序。公司已经聘请国都证券有限责任公司为公司股改保荐机构，董
93、事会将按规定及时启动股改程序。 （二）独立董事对公司年度报告相关事项的意见 成都聚友网络股份有限公司 独立董事关于公司 2007 年年度报告相关事项的意见 作为成都聚友网络股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们认真审阅了公司 2007 年年度报告，现根据相关规定依法发表如下独立意见： 1、关于大股东及资金占用 经我们核查：2007 年度，公司及大股东通过现金、代偿等多种方式，最终完成了公司的清欠工作，其完成进度如下： 大股东及其附属企业非经营性 占用公司资金的余额（万元） 2007 年 1 月 1 日 2007 年 12 月 31 日 报告期清欠总额（万元）清欠方式 清欠金额 （万元
94、） 清欠时间 （月份） 38,863.74 0 38,863.74 其它 38,863.74 2007 年 12 月大股东及其附属企业非经营性占用 公司资金及清欠情况的具体说明 截至 2007 年 12 月 31 日止，聚友集团及其关联方占用公司资金问题得到彻底解决。 我们认为： （1）公司大股东及其关联方占用公司资金问题的圆满解决，有助于公司资产、债务重组方案的顺利推进，并形成新的、可持续盈利的业务体系。 （2）希望公司从中汲取教训，建立、健全相关制度，杜绝此类事件再度发生。 2、关于对外担保 经我们核查，截至2007年12月31日止，公司对外担保情况如下表所示： 公司对外担保情况（不包括对
95、子公司的担保） 单位：（人民币）万元担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保 金额 担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）上海铁通 2004.09.21 7,000连 2004.09.212005.07.29 否 否 39深圳东煜鞋业有限公司 2004.12.31 4,0002004.12.312005.07.31 否 是 2004.12.30 2,8002004.12.302005.10.29 否 是 2004.12.30 1,4002004.12.302005.10.29 否 是 深圳聚友视讯网络有限公司 2004.12.30 2,0002004.12.302005.1
96、0.29 否 是 2004.07.29 2,0002004.07.292005.04.27 否 是 2004.07.29 1,0002004.07.292005.04.26 否 是 2004.07.29 1,0002004.07.292005.04.22 否 是 2004.07.29 1,0002004.07.292005.04.25 否 是 深圳聚友制罐有限公司 2004.09.30 3,0002004.09.302005.09.30 否 是 深圳市聚友网络投资有限公司 2005.03.31 15,0002005.03.312005.07.30 否 是 成都聚友网络发展有限公司 2005.0
97、5.20 3,8002005.05.202006.05.19 否 是 凯聚传媒投资有限责任公司 2005.06.30 4,9762005.06.302006.01.29 否 是 北京盈科伟业投资有限责任公司 2007.12.29 650长期 否 否 报告期内担保发生额合计 650.00 报告期末担保余额合计（A） 49,626.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 49,626.00 担保总额占净资产的比例 -4,807.71% 其中： 为股东、实际控制人及其
98、关联方提供担保的金额（C） 41,976.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的担保金额（D） 11,200.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 41,826.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 496,26.00 我们经调查后认为： （1）公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保，直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保，对外担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%等行为，不符合中国证监会及公司章程的有关规定。 （2）公司对外担保中有相当部分逾期且已涉诉，公司必须采取可行、有效的措施，控制直至消除或有负债风险。 （3）据了解
99、，公司经多次与相关债权银行、担保权银行进行协商，已基本达成一 40致，第二步债务重组工作将与公司的股权分置改革工作相结合。计划随着股权分置改革的启动，公司将与相关债权银行及担保权银行签署协议，对剩余的金融债务实行第二期剥离；同时对对外担保进行解除，从而彻底消除公司的或有负债，减少债务负担。为此，希望公司及董事会加快相关工作进程，积极化解或有负债风险。 3、关于2007年年度报告的审计意见 深圳鹏城会计师事务所对公司2007年年度报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，其审计意见真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险，体现公开、公平、公正原则。 希望公司董事会认真
100、研究，采取有效措施，加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，尽最大努力提高公司持续经营能力，确保2008 年度公司股票恢复上市。 4、关于聘请会计师事务所 公司拟续聘深圳鹏城会计师事务所为审计机构，聘期为一年。 经我们认真核查后认为： （1）深圳鹏城会计师事务所具备从事证券相关业务资格，与公司有着良好的合作基础。 （2）双方约定的审计费用是以市场价格为依据、按照公平合理原则经过协商确定的，相关决策及审议程序合法。 独立董事：顾桥 王文清 二OO八年四月二十八日 41 第十一节 财务报告 一、审计报告（详见附录一）。 二、财务会计报表（详见附录二）。 三、会计报表附注（详见附录三
101、）。 42 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长（签名）：陈健 成都聚友网络股份有限公司 董 事 会 二 OO 八年四月二十八日 43附 1：审计报告 审 计 报 告 深鹏所股审字2008111 号 成都聚友网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都聚友网络股份有限公司（以下简称“聚友网络”）财务报表，包括 2007年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度
102、的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是聚友网络公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实
103、施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 44 三、审计意见 我们认为，聚友网络财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了聚友网络 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及
104、2007 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，聚友网络 2005 年 2 月被中国证监会成都证监局立案稽查，至今尚未结束，稽查结果对公司的财务状况、经营成果的影响尚无法确定； 聚友网络正在筹划同债权人（担保权人）银行、成都苏锦实业投资有限公司、北京盈科伟业投资有限公司签订债务代偿协议之二，由成都苏锦实业投资有限公司承担聚友网络为大股东提供的担保。目前聚友网络已同成都苏锦实业投资有限公司签订协议，成都苏锦同意承担债务代偿协议之二中提及的担保责任、聚友网络已同北京盈科伟业投资有限公司签订协议，盈科伟业同意承担债务代偿协议之二中提及的转移债务，相关债权人（
105、担保权人）银行尚未签署债务代偿协议之二。聚友网络是否能够解除大股东借款担保连带责任，尚不确定。 本段内容不影响已发表的审计意见。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2008 年 4 月 28 日 李泽浩 中国注册会计师 秦容延 45附件 2：财务会计报表 资产负债表 金额单位：人民币元2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 八-1 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收
106、账款 八-2 15,214,367.44 8,460,396.49 18,559,725.75 5,678,353.29 预付款项 八-3 879,408.00 138,740.00 9,612,070.35 7,959,527.73 应收利息 - - 其他应收款 八-4 9,989,020.35 126,287,458.29 358,698,271.36 427,927,225.04 存货 八-5 16,271,080.57 1,043,187.92 27,262,543.77 758,789.46 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 八-6 762,910.02 11,200.0
107、0 631,110.45 55,000.00 流动资产合计 56,127,816.37 139,365,353.95 424,102,671.71 445,867,492.86 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 八-7 7,676,027.40 7,676,027.40 长期应收款 - - 长期股权投资 八-8 78,925,475.01 360,508,726.99 73,314,925.41 354,898,177.39 投资性房地产 八-9 6,502,171.00 6,502,171.00 6,661,305.00 6,661,305.00 46固定资产 八-10
108、 254,927,842.45 103,248,979.24 349,922,216.19 150,616,852.59 在建工程 八-11 7,353,752.92 2,183,267.14 14,848,509.73 5,094,294.98 工程物资 八-12 22,100,532.09 18,758,852.31 26,875,886.67 23,827,887.92 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 八-13 - - 6,325.00 开发支出 - - 商誉 八-14 - - 长期待摊费用 八-15 757,749.64 315,188.80
109、5,004,540.19 4,050,241.55 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 378,243,550.51 499,193,212.88 476,633,708.19 545,148,759.43 资产合计 434,371,366.88 638,558,566.83 900,736,379.90 991,016,252.29 企业法企业法定代表人：陈健 企业主管会计机构负责人: 赵贵平 会计机构负责人:尤莉 0资产负债表(续） 金额单位：人民币元2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动负
110、债： 短期借款 八-16 279,785,189.90 224,785,189.90 618,950,509.18 452,185,396.64 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 八-17 16,819,701.71 471,537.30 21,996,356.84 526,567.30 预收款项 八-18 2,400,123.94 1,207,890.52 4,573,317.32 615,702.32 应付职工薪酬 八-19 627,511.78 7,810.54 10,603,570.23 5,784,259.84 应交税费 八-20 1,942,353.89 1,96
111、0,498.01 6,148,716.14 4,250,246.22 应付利息 八-21 44,646,870.95 27,908,516.40 113,775,395.38 91,341,734.77 应付股利 八-22 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 其他应付款 八-23 21,507,579.20 134,583,201.86 8,070,562.52 227,730,683.67 一年内到期的非流动负债 八-24 47,227,679.80 42,499,906.00 101,999,906.00 101,999,
112、906.00 其他流动负债 八-25 13,189,411.26 5,431,911.41 14,511,490.52 6,866,388.61 流动负债合计 429,247,555.67 439,957,595.18 901,730,957.37 892,402,018.61 非流动负债： 长期借款 八-26 - - 16,500,000.00 16,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 八-27 - - 4,757,773.80 专项应付款 - - 预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 递延所得税负债 1- - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计
113、6,502,171.00 6,502,171.00 21,257,773.80 16,500,000.00 负债合计 435,749,726.67 446,459,766.18 922,988,731.17 908,902,018.61 股东权益： 股本 八-28 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 资本公积 八-29 233,446,207.06 200,597,127.21 233,446,207.06 200,597,127.21 减：库存股 - - 盈余公积 - - 未分配利润 八-30 -436,46
114、2,285.47 -201,192,234.56 -460,962,009.91 -311,176,801.53 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益合计 -10,322,170.41 192,098,800.65 -34,821,894.85 82,114,233.68 少数股东权益 8,943,810.62 - 12,569,543.58 股东权益合计 -1,378,359.79 192,098,800.65 -22,252,351.27 82,114,233.68 负债和股东权益合计 434,371,366.88 638,558,566.83 900,736,379.90 99
115、1,016,252.29 企业法定代表人：陈健 企业主管会计机构负责人: 赵贵平 会计机构负责人:尤莉 0合并利润表 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注八 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 79,883,101.45 123,991,436.50 其中：营业收入 33 79,883,101.45 123,991,436.50 二、营业总成本 234,515,943.65 303,286,760.23 其中：营业成本 33 101,542,180.89 139,957,590.62 营业税金及附加 34 2,652,718.67 2,433,610.76 销售费用 1
116、2,026,488.77 25,025,534.13 管理费用 7,674,988.02 28,073,179.53 财务费用 35 94,534,873.24 60,243,443.77 资产减值损失 36 16,084,694.06 47,553,401.42 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） - - 投资收益(损失以“-”号填列） 37 6,286,577.00 3,312,422.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列） - - 三、营业利润(亏损以“-”号填列） -148,346,265.20 -175,982,900.83 加：营
117、业外收入 38 177,274,102.04 133,287.42 减：营业外支出 39 8,002,602.00 3,834,843.10 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额(亏损以“-”号填列） 20,925,234.84 -179,684,456.51 减：所得税费用 40 51,243.36 136,167.70 五、净利润(净亏损以“-”号填列） 20,873,991.48 1-179,820,624.21 其中：归属于母公司股东的净利润 24,499,724.44 -177,518,630.83 少数股东损益 -3,625,732.96 -2,301,993.38 同一
118、控制下合并前的净利润 加：年初未分配利润 -177,518,630.83 其他转入 - - 六、母公司股东可供分配的利润 -153,018,906.39 -177,518,630.83 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 六、可供母公司股东分配的利润 -153,018,906.39 -177,518,630.83 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 转作股本的利润 - - 七、母公司股东未分配利润 -153,018,906.39 -177,518,630.83 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.13 -0.92 （二）
119、稀释每股收益 0.13 -0.92 企业法定代表人：陈健 企业主管会计机构负责人: 赵贵平 会计机构负责人:尤莉 0现金流量表 2007 年度 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 135,158,213.17 54,945,724.68 136,877,956.32 87,339,795.13 收到的税费返还 - - 62,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,335,629.87 6,021,056.95 1,395,500.00 1,000,000.00 现金流入小计 142,493,843.04 6
120、0,966,781.63 138,335,956.32 88,339,795.13 购买商品、接受劳务支付的现金 89,381,832.96 34,791,708.21 89,791,154.28 63,256,354.99 支付给职工以及为职工支付的现金 15,174,592.23 9,933,510.02 13,790,007.73 8,765,982.07 支付的各项税费 9,315,263.29 5,638,836.39 13,553,375.25 10,444,536.00 支付的其他与经营活动有关的现金 17,908,659.03 162,281.98 26,942,571.94
121、14,037,214.71 现金流出小计 131,780,347.51 50,526,336.60 144,077,109.20 96,504,087.77 经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53 10,440,445.03 -5,741,152.88 -8,164,292.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 4,753,674.24 4,753,674.24 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额 12,402,949.93 5,278,762.85 408,280.00 处置子公司及其他营业单位
122、收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 78,421.65 42,140.84 405,496.46 4,170,542.61 现金流入小计 12,481,371.58 5,320,903.69 5,567,450.70 8,924,216.85 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 12,463,524.57 8,809,300.14 3,470,311.97 1,733,933.80 投资所支付的现金 17,000,000.00 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 19
123、,463,524.57 15,809,300.14 3,470,311.97 1,733,933.80 投资活动产生的现金流量净额 -6,982,152.99 -10,488,396.45 2,097,138.73 7,190,283.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 0 0 - - 偿还债务所支付的现金 0 - 10,656,989.99 10,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,362.91 7,362.91 130,961.73 130,961.73
124、 支付的其他与筹资活动有关的现金 51,899.67 8,911.76 现金流出小计 59,262.58 16,274.67 10,787,951.72 10,430,961.73 筹资活动产生的现金流量净额 -59,262.58 -16,274.67 -10,787,951.72 -10,430,961.73 四、汇率变动对现金的影响额： - - 五、现金及现金等价物净增加额： 3,672,079.96 -64,226.09 -14,431,965.87 -11,404,971.32 加: 期初现金及现金等价物余额 9,338,950.03 3,488,597.34 23,770,915.9
125、0 14,893,568.66 六、期末现金及现金等价物余额 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 企业法定代表人：陈健 企业主管会计机构负责人: 赵贵平 会计机构负责人:尤莉 2 股东权益变动表 2007 年 112 月 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - -460,962,009.91 12,569,543.58 -22,252,351.27 加：会计政策变更 - 前期
126、差错更正 - 二、本年年初余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - -460,962,009.91 12,569,543.58 -22,252,351.27 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 24,499,724.44 -3,625,732.96 20,873,991.48 （一）净利润 - - - - 24,499,724.44 -3,625,732.96 20,873,991.48 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - 2、权益法下被投资单位其
127、他所有者权益变动的影响 - - - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 3 上述（一）和（二）小计 - - - - 24,499,724.44 -3,625,732.96 20,873,991.48 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分
128、配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 4 四、本年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - -436,462,285.47 8,943,810.62 -1,378,359.79 企业法定代表人： 陈健 企业主管会计机构负责人: 赵贵平 会计机构负责人:尤莉 5 股东权益
129、变动表 2006 年 112 月 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存股盈余公积未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - -283,443,379.08 14,871,536.96 157,568,272.94 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - -283,443,379.08 14,871,536.96 157,568,272.94 三、本年增减变动金额（减少
130、以“-”号填列） - - - - -177,518,630.83 -2,301,993.38 -179,820,624.21 （一）净利润 - - - - -177,518,630.83 -2,301,993.38 -179,820,624.21 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - 4、其他 - - - - - 6 上述（一）和（二）小计 - - - -
131、-177,518,630.83 -2,301,993.38 -179,820,624.21 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2、盈余公积转增资本
132、（或股本） - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 7 四、本年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - -460,962,009.91 12,569,543.58 -22,252,351.27 企业法定代表人： 陈健 企业主管会计机构负责人: 赵贵平 会计机构负责人:尤莉 0附 3：会计报表附注 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 （一）公司概况 公司名称：成都聚友网络股份有限公司 英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.
133、，LTD. 英文缩写：UNIONNET 注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 办公地址：成都市上升街 72 号 8 楼 注册资本：192,693,908.00 元 企业法人营业执照注册号：5101001807592 组织机构代码：20245220-8 法定代表人：陈健 （二）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务 公司所处行业：信息传播服务业 经营范围及主营业务 ：开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂
134、品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营，计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口的，但国家限定公司经营或禁止进出口的成都聚友网络股份有限公司 电话：028-86758751成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 传真：028-86758331 1商品和技术除外。 （三）公司历史沿革及设立情况 成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康
135、化纤股份有限公司系1990 年 1 月 20 日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010 号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有限公司。1993 年 12 月 31 日经国家体制改革委员会体改生（1993）270 号文批准为规范化股份制试点企业。1997 年 1 月成都泰康化纤股份有限公司的 2730 万社会公众股经中国证券监督管理委员会批准于 1997 年 2 月在深圳证券交易所挂牌交易。1999 年 5 月 24 日，成都泰康化纤股份有限公司更名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)，并于 2000 年 3 月 30 日经成都市科学技术委员会成工科字200004 号文认定为高新技
136、术企业。2000 年 12 月经成都海峡两岸科技园管委会批准，公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。2003 年 7 月 30 日领取变更名称、经营范围、注册资本后的执照，工商注册号变更为 5101001807592。公司住所：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心；法定代表人：陈健；注册资本：19269.39 万元。 （四）公司的基本组织架构 本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则和独立董事制度。公司董事会聘任了一位总经理，并根据生产经营需要设置了相应职能管理部门。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本
137、公司财务报告业经本公司 2008 年 4 月 28 日第 6 届董事会第 25 次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布的企业会计制度(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。 在编制本财务报表时，资产负债表期初数和利润表的上年数据已按照企业会计准则第 38 号 2首次执行企业会计准则第五条至第十九条及
138、公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露的有关规定进行了追溯调整，并按照企业会计准则重新列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2007 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 会计确认、计量和报告基础及计量属性 本公司以权责发生制为基础、
139、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财务会计报告。 本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合企业会计准则要求，且公允价值能够可靠取得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模式。 4. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5. 外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易发生
140、日当月月初的汇率。 3期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 6. 外币财务报表的折算方法 本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类
141、项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。 7. 金融资产和金融负债 金融资产和金融负债的分类 本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。 本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债
142、和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 金融工具的确认和后续计量 金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外： a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量； b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
143、金融资产，按照成本计量。 4本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量； b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产
144、转移的确认和计量 金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产减值 资产
145、负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： a.发行人或债务人发生严重的财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 5g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （1）持有至
146、到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 （2）
147、应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。 （3）可供出售金融资产减值损失的计量 可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
148、原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 8. 坏账准备核算方法 坏账的确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按 6类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定
149、比例确认减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1 至 2 年 10% 2 至 3 年 30% 3 至 4 年 50% 4 至 5 年 50% 5 年以上 100% 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度资产减值损失。 9. 存货核算方法 存货的分类 存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、委托加工材料、低值易耗品等五大类。 存货的计价 存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算；周
150、转材料采用分期摊销法核算。 存货跌价准备的计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 10. 长期股权投资核算方法 长期股权投资的计价 7（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定
151、其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.非同一控制下的企
152、业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规
153、定确定其初始投资成本： a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税
154、费作为初始投资成本。 e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。 收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重 8大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。
155、 采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11. 固定资产核算方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与
156、固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下： 固定资产的类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-50 年 3.23%1.94% 通用设备 6 年 16.17% 专用设备 5-14 年 19.4%6.93% 专用设备通讯管线 25 年 3.84% 运输设备 1
157、2 年 8.08% 电子设备 6 年 16.17% 无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 9如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。 符
158、合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12. 在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 13. 无形资产核算方法 来源于合同性权利或其他法定权
159、利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来经济利益的期限；按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，将在内
160、部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命期间采用直线法摊销，使用寿命不确定的不予摊销。 无形资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相应的减值准备。 1014. 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值
161、份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 15. 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 16. 资产减值准备确定方法和计提依据 本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定： 资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计
162、划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 商誉
163、减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。 17. 资产组的确定方法 11资产组的认定 本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。 资产组的减值 a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。 b.本公司资产组
164、账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。 c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处
165、理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 18. 借款费用的核算方法 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生
166、产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。 借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； 12c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到
167、停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 收入确认原则 （1）销售商品收入确认原则 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
168、没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠计量； 相关经济利益很可能流入企业； 相关已发生或将发生的成本能可靠计量。 （2）提供劳务收入确认原则 劳务总收入和总成本能可靠计量并与交易相关的经济利益能流入本公司， 劳务的完成程度能可靠确认，方可确认劳务收入的实现。 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法 确认相关劳务收入，完工百分比法按已完工作的测量确认。 （3）让渡资产使用权收入确认原则 与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入能可靠计量时，确认收入的实现。 20.
169、 政府补助 13政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。 21. 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂
170、时性差异是在以下交易中产生的： a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳
171、税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 1422. 利润分配方法 公司净利润在弥补以前年度亏损和扣除公允价值变动形成的收益后按
172、以下顺序分配： 项 目 计提比例 提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。 2006 年 1 月 1 日后，根据公司法和财政部“财企(2006)67 号”文的有关规定，本公司不再实行公益金制度，公益金结余转入法定盈余公积金管理使用。 23. 合并财务报表的编制基础和编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
173、 同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。 24. 首次执行日的追溯调整 根据财政部财会【2006】3 号文，本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行企业会计准则及 38项具体准则。 本公司编制有关期间的财务报表时，在确认按原会计准则和制度编制的 2006 年 12 月 31 日资产负债表的基础上，分析企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条对有关期间利润表和资产负债表的影响，进行追溯调整。 五、会计政策、会计估计变更或合并会计报
174、表范围变化的影响 公司本期会计政策的变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。根据企业会计准则规定，对公司会计政策进行了相应修改。同时，在编制比较财务报表时，根据中国证券监督 15管理委员会公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露的要求，对相关事项进行了追溯调整。 1、关于 2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日，新旧会计准则股东权益的差异分析 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会（2006）3 号关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准
175、则的通知等规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则。公司目前依照财政部发布的新准则的有关规定，已认定的关于新旧会计准则的差异情况如下： 1）长期股权投资差额：按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司对联营企业成都有线电视网络发展有限责任公司、绵阳广播电视网络传输有限公司的长期股权投资差额为源于非企业合并形成的长期股权投资，2006 年 12 月 31 日摊余价值为 17,019,481.43 元，公司将其作为首次执行日的认定成本，今后不再摊销；按照企业会计准则解释第 1 号的规定，公司对非企业合并产生的子公司的股权投资差额 11,125,914.36 元，在首次执
176、行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。由此每年影响股东权益 4,653,736.35 元。 公 司 对 策 克 口 岸 建 设 发 展 公 司 投 资 为 同 一 控 股 股 东 之 下 的 投 资 , 产 生 的 投 资 差 额 为97,083,251.82 元,根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定，产生的投资差额调整留存收益,减少股东权益 97,083,251.82 元。 2）少数股东权益：按现行会计准则编制的合并会计报表中，少数股东权益为 12,569,543.58 元,按照新会计准则的规定，少数股东权益归入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益
177、 12,569,543.58 元。 2、执行新准则后，公司发生的会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响情况。 1）根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和企业会计准则解释第 1 号的规定，公司将现行政策下分期摊销的非企业合并产生的股权投资借方差额的余额，作为首次执行日的认定成本，不再继续摊销，此政策变化将会增加公司的当期利润。 2）根据企业会计准则第 9 号职工薪酬和企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关规定，公司原账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬；首次执行日后第一个会计期间，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应付福
178、利费转入的职工薪酬之间的差额 9,975,169.11 元调整管理费用，因此影响公司的当期利润和股东权益 9,975,169.11 元。 3）根据企业会计准则第 2 号长期投资的有关规定，对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益。 4）根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并资产 16负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响到公司的股东权益。 5) 根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法核算变更
179、为采用资产负债表债务法核算，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 公司本期无会计估计变更 公司本期合并会计报表范围无变化 六、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入金额 17%营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%、5%城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%7%教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 七、本公司合并范围及合并范围的确定 （一）本公司合并范围的确定依据 本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。 控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取
180、利益的权利。 本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 （二）本公司的合并范围 1所控制的境内外所有子公司及合并范围和合营企业情况： 注册资本 持股比例和表决权比例 投资额 是否 17公司名称 注册地 (万元) 直接间接(万元) 主营业务 合并成都信 息港 有限责任公司 成都 10,000 万元 95.00% 9,500 万元 城市信息港建设；各类信息网络系统的设计、集成工程实施及经营管理；社会化多媒体信息服务；电子信息资源开发与服务；电子信息产品的开发、生产与销售；兼营电子设备、家用设备、电讯器材、光缆等产销 是 上海聚 友宽 频网络投资有限公司 上海 15
181、,000 万元 96.67% 14,500 万元 计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品(涉及许可经营的凭许可证经营) 是 北京大 众聚 友网络信息 服务 有限公司 北京 3,000 万元 80% 2,400 万元 网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售本公司开发后的产品、计算机软、硬件、有线电视网络设备；从事计算机信息网络国际联网业务。 是 南京聚 友宽 带网络技术有限公司 南京 5,000 万元 18%80%900 万元 计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算机网络技术服务；计算机及配套器材销售。是 北
182、京聚 友西 恩西网络技 术有 限责任公司 北京 3,000 万元 30%70%900 万元 技术开发、技术咨询、技术转让；设计、安装、计算机信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、计算机和通讯系统（无线电发射设备除外） 是 额济纳 旗策 克口岸中亚 建设 发展有限公司 额济纳旗达镇 1000 万元 70% 700 万元房地产开发及商品销售；销售建筑材料、装饰材料、钢材、木材；口岸贸易、旅游。 是 成都有 线电 视网络发展 有限 责任公司 成都 7,500 万元 33.00% 2,475 万元 成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的建设、经营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、
183、零售、代购、代销电子产品、通讯器材(不含无线电发射设备)、现代办公设备(不含彩色复印机)；开发计算机软件 否 绵阳广 播电 视网络传输有限公司 绵阳 5,526.70 万元 23.53% 1,300.50 万元 绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，电子信息产品及通讯器材的销售 否 2.合并范围的变化及其原因说明 本期合并财务报表范围无变化。 八、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 18 2007-12-31 2007-1-1 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 753,390.02 870,084
184、.58银行存款 RMB 12,252,415.33 8,463,640.81其他货币资金 RMB 5,224.64 5,224.64合 计 13,011,029.99 9,338,950.03说明：被冻结银行存款帐户明细见附注“十七、其他诉讼事项列表” ，累计已冻结资金人民币331,635.36 元。 19 2. 应收账款 (1) 应收账款风险分析 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 10,787,169.1653.97%3,043,655.04 7,743,514.12 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 1,8
185、80,849.309.41%940,424.65 940,424.65 其他单项金额不重大应收款项 7,317,901.2236.62%787,472.55 6,530,428.67 合 计 19,985,919.68100%4,771,552.24 15,214,367.44 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 12,864,608.1658.17%2,596,937.55 10,267,670.61 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 749,158.353.39%374,579.18 374,579.17 其他单
186、项金额不重大的应收账款 8,501,418.9438.44%583,942.97 7,917,475.97 合 计 22,115,185.45100%3,555,459.70 18,559,725.75 (2) 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 40 万元。 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在 3 年以上的应收账款。 (4) 应收账款账龄分析 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 8,081,301.97 40.44%404,065.147,677,236.
187、83 1-2 年 2,761,414.76 13.82%276,141.472,485,273.29 2-3 年 2,401,279.26 12.01%720,383.781,680,895.48 20 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 3-4 年 6,232,205.42 31.18%3,116,102.713,116,102.71 4-5 年 509,718.27 2.55% 254,859.14254,859.13 5 年以上 - - 合 计 19,985,919.68 100%4,771,552.2415,214,367.44 2007-1-1 账 龄 金
188、额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 11,737,978.09 53.08%586,898.9011,151,079.19 1-2 年 1,472,165.46 6.66%147,216.551,324,948.91 2-3 年 8,155,883.55 36.88%2,446,765.075,709,118.48 3 年以上 749,158.35 3.38%374,579.18374,579.17 合 计 22,115,185.45 100%3,555,459.7018,559,725.75 (5) 于 2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例
189、 欠款时间 欠款内容 湖北凯乐新材料科技公司 4,862,124.4024.33%3 年以上 管线工程款 山东电视台 1,000,000.005.00% 1 年以内 货款 成都市兴网传媒有限责任公司 726,154.803.63% 1 年以内 货款 大连桥港技术有限公司 678,683.993.40% 3-4 年：396,750.004-5 年：281,933.99货款 浙江广播电视集团 钱江频道 592,200.002.96% 1 年以内 货款 合 计 7,859,163.1939.32% (6) 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (7) 2007 年
190、12 月 31 日无计提特别坏账准备金的应收账款。 213. 预付账款 (1) 预付账款账龄分析 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 530,822.1060.36%7,767,334.3080.81% 1-2 年 209,845.9023.86%1,844,736.0519.19% 2-3 年 138,740.0015.78%- 3-4 年 - 4-5 年 - 5 年以上 - 合计 879,408.00100%9,612,070.35100.00% (2) 期末余额中账龄超过一年的款项系未及时结算的货款。 (3) 于 2007 年 12
191、月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款原因 深圳格林耐特 350,000.0039.80%1-2 年 预付货款 上海亨通公司 185,538.0021.10%1 年以:52,906.10 1-2 年 132,631.90 预付货款 成都华通电信工程有限公司 100,000.0011.37%1 年以内 预付货款 阿拉善盟金城工程建设监理有限公司 36,000.004.09% 2-3 年 预付货款 上海电信信息网络部 25,899.002.95% 1-2 年 预付货款 合 计 697,437.0079.31% (4) 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含
192、 5%)以上股份的股东单位欠款。 224.其他应收款 (1) 其他应收款风险分析 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 9,079,199.0785.66%453,959.95 8,625,239.12 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 46,664.300.44%23,332.15 23,332.15 其他单项金额不重大其他应收款 1,472,842.6413.90%132,393.56 1,340,449.08 小 计 10,598,706.01100% 609,685.66 9,989,020.35 200
193、7-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 257,792,621.2864.82%2,879,385.10 254,913,236.18 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 52,274.200.01%26,137.10 26,137.10 其他单项金额不重大其他应收款 139,845,209.9235.17%36,086,311.84 103,758,898.08 小 计 397,690,105.40100%38,991,834.04 358,698,271.36 (2) 本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他
194、应收款标准为 40 万元。 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在 3 年以上的其他应收款。 (4) 其他应收款账龄分析 2007-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 9,756,417.30 92.05%493,140.359,263,276.95 1-2 年 730,420.79 6.89%73,042.07657,378.72 2-3 年 63,403.62 0.60%19,021.0944,382.53 3-4 年 5,194.30 0.05%2,597.152,597.15 4-5 年 42,770.00 0
195、.40%21,385.0021,385.00 5 年以上 500.00 -500.00- 合 计 10,598,706.01 100%609,685.669,989,020.35 23 2007-1-1 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 16,043,796.21 4.03% 802,189.8215,241,606.39 1-2 年 381,573,516.89 95.95% 38,157,351.69343,416,165.20 2-3 年 20,518.10 0.01% 6,155.4314,362.67 3 年以上 52,274.20 0.01% 26,137.1026,
196、137.10 合 计 397,690,105.40 100% 38,991,834.04358,698,271.36 (5) 2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款原因 额济纳旗首控矿业发展有限公司 7,587,185.8271.59%1-2 年 往来款 福建建都文化传播有限公司 1,492,013.2514.08%1 年以内 往来款 深圳大华芯片港有限公司 340,800.003.22%1-2 年 往来款 深圳恒明达实业有限公司 108,393.441.02%1-2 年 往来款 成都泰康化纤有限公司 100,000.000.94%1
197、 年以内 往来款 合 计 9,628,392.5190.85% (6) 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 5.存货 2007-12-31 2007-1-1 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 969.72 969.721,190.12- 1,190.12 库存商品 5,057,238.91 56,327.835,000,911.087,200,407.1356,327.83 7,144,079.30 发出商品 2,901,679.24 2,901,679.2411,941,377.43- 11,941,377.43 低值
198、易耗品 255,797.39 255,797.39258,912.64- 258,912.64 委托加工物资 1,022,252.25 1,022,252.25737,633.39- 737,633.39 开发产品 7,089,470.89 7,089,470.897,179,350.89- 7,179,350.89 合计 16,327,408.40 56327.8316,271,080.5727,318,871.6056,327.83 27,262,543.77 246.其他流动资产 类 别 2007-1-1 本期增加 本期摊销 2007-12-31 房租费 85,325.02388,159
199、.90232,924.92240,560.00装修费 41,732.20-41,732.20-汽车养路费 1,320.001,320.002,640.00-汽车保险 1,333.23-1,333.23-设备维护费 446,400.00913,300.00837,349.98522,350.02版权费 55,000.00-55,000.00-合 计 631,110.451,302,779.901,170,980.33762,910.02 7.持有至到期投资 类 别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 影视作品 - 7,676,027.40-7,676,027.40合计 -
200、 7,676,027.40-7,676,027.40说明：公司与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧天大地大，公司投资的 700 万元投资款将按 15%的固定投资收益率收取，一年后无论该剧的盈亏到期无条件收回本金及投资收益共805 万元。 8.长期股权投资 (1)长期股权投资列示如下： 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 长期股权投资 73,314,925.415,610,549.60-78,925,475.01减：减值准备 -长期股权投资净额 73,314,925.415,610,549.60-78,925,475.01合 计 73,314,925.415,
201、610,549.60-78,925,475.01 25(2)长期股权投资明细 被投资单位 投资 期限 股权 比例 初始投资额2007-1-1 本期权益调整 累计权益 调整 本期增(减) 2007-12-31 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 74,963,599.8253,786,669.742,776,458.29 14,327,465.71-56,563,128.03绵阳广播电视网络传输有限公司 23.53% 15,230,445.6819,528,255.672,834,091.316,526,413.07-22,362,346.98合 计 90,194,0
202、45.5073,314,925.415,610,549.60 20,853,878.78-78,925,475.01 (3)联营企业情况 被投资 单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例本企业在被投资单位表决权比例2007 年 12 月 31 日净资产总额 2007 年度 收入总额 2007 年度 净利润 成 都 有 线电 视 网 络发 展 有 限责任公司 成都 成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的建设、经营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、零售、代购、代销电子产品、通讯器材(不含无线电发射设备)、现代办公设备(不含彩色复印机)；开发计算机软件 33.00%33.00% 120,
203、928,628.02 49,215,942.46 8,413,509.96绵 阳 广 播电 视 网 络传 输 有 限公司 绵阳 绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，电子信息产品及通讯器材的销售 23.53%23.53% 74,307,852.07 49,661,560.75 12,044,586.95 (4)有关公司股权质押情况详见附注“十三、资产抵押情况” ，股权冻结情况详见附注“十七、其他诉讼事项列表”。 9.投资性房地产 项 目 2007-1-1 本期增加额本期减少额 2007-12-31 原价： 房屋、建筑物 - -土地使用权
204、7,956,700.00 - 7,956,700.00 合 计 7,956,700.00 - 7,956,700.00 26项 目 2007-1-1 本期增加额本期减少额 2007-12-31 累计折旧或累计摊销： 房屋、建筑物 - -土地使用权 1,295,395.00 159,134.00- 1,454,529.00合 计 1,295,395.00 159,134.00- 1,454,529.00投资性房地产减值准备累计金额： 房屋、建筑物 - -土地使用权 - -合 计 - -投资性房地产帐面价值： 房屋、建筑物 - -土地使用权 6,661,305.00 6,502,171.00合 计
205、 6,661,305.00 6,502,171.00 10.固定资产 类 别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 固定资产原值 房屋装修费 1,656,068.94- 1,656,068.94通用设备 3,284,123.045,670.00- 3,289,793.04专用设备 557,245,642.2210,136,004.0619,663,584.80 547,718,061.48运输设备 2,525,044.32162,190.46646,369.32 2,040,865.46其他设备 60,100.00- 60,100.00办公设备 483,658.08- 4
206、83,658.08电子设备 17,479,443.21599,083.27 921,597.69 17,156,928.79合 计 582,734,079.8110,902,947.7921,231,551.81 572,405,475.79累计折旧： 房屋装修费 728,695.60241,398.03- 970,093.63通用设备 2,424,546.02504,767.09- 2,929,313.11专用设备 216,883,962.5353,467,247.5110,126,464.56 260,224,745.48运输设备 837,202.50339,404.53292,652.3
207、3 883,954.70 27类 别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 其他设备 3,238.7219,432.32- 22,671.04办公设备 346,336.4671,199.39117.84 417,418.01电子设备 11,587,881.791,872,176.85700,926.65 12,759,131.99合 计 232,811,863.6256,515,625.7211,120,161.38 278,207,327.96减值准备： 房屋装修费 - -通用设备 -311,980.08- 311,980.08专用设备 -38,087,270.34-
208、38,087,270.34运输设备 - -其他设备 - -办公设备 - -电子设备 -871,054.96- 871,054.96合 计 -39,270,305.38- 39,270,305.38净 值 349,922,216.19 254,927,842.45 说明： 本期从在建工程转入的金额为 9,906,287.47 元。 本期固定资产的减少主要是减少经营网点拆除的酒店视讯专用设备和子公司成都信息港有限责任公司处置光纤线路。 固定资产抵押情况详见“十三、资产抵押情况”。 固定资产查封情况详见“十八、其他诉讼事项列表”。 本期期末融资租赁租入的固定资产（专用设备）账面原值 3,877,53
209、2.82 元、累计折旧 1,239，555.11 元、账面净值 2,637,977.71 元。 本期根据中元咨报字2007第 2055 号计提固定资产减值损失 39,270,305.38 元。 11.在建工程 （1）在建工程 实际支付 工程项目名称 2007-1-1 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2007-12-31 资金 来源 28 (其中:利息资本化金额) ( 其 中 : 利 息资本化金额)( 其 中 : 利 息资本化金额)( 其 中 : 利 息资本化金额)(其中:利息资本化金额) 小区宽频接入布线工程 5,386,910.38 -2,699,678.992,687,231.39
210、自筹 VOD 点播系统 4,862,929.98 4,389,159.285,609,287.911,430,421.032,212,380.32 自筹 管线工程 4,598,669.37 2,400,351.171,597,320.575,401,699.97 自筹 合 计 14,848,509.73 6,789,510.459,906,287.471,430,421.0310,301,311.68 (2)在建工程减值准备 工程项目名称 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 小区宽频接入布线工程 - 512,535.69- 512,535.69VOD 点播系统 - 12
211、1,659.18- 121,659.18管线工程 - 2,313,363.89- 2,313,363.89合 计 - 2,947,558.76- 2,947,558.76说明：在建工程成本中无借款费用的资本化。本期根据中元咨报字2007第 2055 号计提在建工程减值损失 2,947,558.76 元。 12.工程物资 2007-12-31 2007-1-1 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 网络设备 4,300,531.17 939,786.993,360,744.183,079,772.75- 3,079,772.75VOD 点播系统器材 28,337,734.7
212、8 9,597,946.87 18,739,787.91 23,796,113.92- 23,796,113.92合计 32,638,265.95 10,537,733.86 22,100,532.09 26,875,886.67- 26,875,886.67说明：因减少经营网点拆除的专用设备转入工程物资 3,672,005.29 元。本期根据中元咨报字2007第 2055 号计提工程物资减值损失 10,537,733.86 元。 13.无形资产 类 别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 原值： 软件 75,900.00 - 75,900.00 29类 别 2007-
213、1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 合 计 75,900.00 - 75,900.00累计摊销： 软件 69,575.00 6,325.00- 75,900.00合 计 69,575.00 6,325.00- 75,900.00账面价值： 软件 6,325.00 -合 计 6,325.00 -14.商誉 2007-12-31 2007-1-1 项 目 金 额 减值准备 净 额金 额 减值准备 净 额成都信息港有限公司 5,374,960.21 5,374,960.21-5,374,960.215,374,960.21 -南京聚友宽带网络技术有限公司 9,148,313.74 9,
214、148,313.74-9,148,313.749,148,313.74 -合 计 14,523,273.95 14,523,273.95-14,523,273.9514,523,273.95 -说明：控股子公司成都信息港有限责任公司、南京聚友宽带网络技术有限公司因亏损严重，对其投资形成的商誉全额计提了减值准备。 15.长期待摊费用 项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 剩余摊 销期(月) 汽车租赁费 38,000.00 -19,000.0019,000.00 13 房屋装修费 966,540.19 364,836.58592,627.13738,749.64 1-5
215、9 电视剧投资款 4,000,000.00 -4,000,000.00 - 合 计 5,004,540.19 364,836.584,611,627.13757,749.64 说明：本期长期待摊费减少中 4,000,000.00 元系公司与福州建都文化传媒有限公司共同投资电视剧将计就计通过审查开始发行而转入营业成本（发行批准文件：闽剧审字2007第 001 号；许可证编号：甲第 085 号）。 3016.资产减值准备 项 目 2007-1-1 本期增加数 本期减少数 2007-12-31 一、坏账准备 42,547,293.741,303,672.2538,469,728.09 5,381,2
216、37.90 其中：应收账款 3,555,459.701,303,672.2587,579.71 4,771,552.24 其他应收款 38,991,834.04-38,382,148.38 609,685.66二、存货跌价准备 56,327.83- 56,327.83 原材料 - - 在产品 - - 产成品及库存商品 56,327.83- 56,327.83 开发产品 - 三、固定资产减值准备 -37,702,606.86- 37,702,606.86四、在建工程减值准备 -4,922,829.47- 4,922,829.47五、工程物资减值准备 -10,537,733.86- 10,537,
217、733.86六、商誉减值准备 14,523,273.95- 14,523,273.95 合 计 57,183,223.3554,466,842.4438,469,728.09 73,180,337.70说明：本期坏账准备减少主要系控股股东首控聚友集团有限公司欠款由深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司代偿后坏账准备的转回。 17.短期借款 2007-12-31 2007-1-1 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 担保抵押 148,885,189.90 213,900,000.00 担保 130,900,000.00 405,050,509.18合计 279,
218、785,189.90 618,950,509.18说明： 本公司 50,000,000.00 元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保。 31本公司 28,194,189.84 元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押物为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权，抵押物为成都信息港有限责任公司机器设备和管线。 本公司 30,000,000.00 元借款是首控聚友实业集团有限
219、公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押物为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权。 本公司 10,000,000.00 元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，抵押物为成都信息港有限责任公司机器设备和管线。 本公司 6,100,000.00 元借款是倍特实业集团有限公司提供担保。 本公司 29,200,000.06 元借款是倍特实业集团有限公司提供担保, 质押物为北京盈科伟业投资有限公司持有大连有线
220、电视有限公司股权。 本公司 15,500,000.00 元借款是成都聚友网络发展有限公司、深圳和光商务有限公司、深圳聚友网络投资有限公司提供担保，质押本公司持有成都信息港有限责任公司股权。 本公司 20,991,000.00 元借款是成都聚友网络发展有限公司、首控聚友实业集团有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保,质押深圳聚友网络投资有限公司持有本公司股票。 本公司 19,800,000.00 元借款是倍特实业集团有限公司、首控聚友实业集团有限公司、陈健提供担保。 本公司 15,000,000.00 元借款是首控聚友实业集团有限公司提供担保,抵押成都新合纤有限公司机器设备和本公司宽频
221、设备。 本公司控股子公司上海宽频网络投资有限责任公司 55,000,000.00 元借款，是由首控聚友实业集团有限公司与本公司提供担保。 截止 2007 年 12 月 31 日已逾期的短期借款为 279,785,189.90 元。 18.应付账款 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 2,489,845.24 14.80% 15,452,392.75 70.25% 321-2 年 11,077,647.25 65.86% 3,232,180.12 14.69% 2-3 年 2,888,909.22 17.18% 3,007,154.26 13
222、.67% 3-4 年 344,390.00 2.05% 304,629.71 1.39% 4-5 年 18,910.00 0.11% - - 5 年以上 - - - - 合计 16,819,701.71 100% 21,996,356.84 100% （1）应付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）前五名债权人情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 时间 性质 北京创世奇迹广告有限公司 3,483,087.6020.71%1-2 年 广告费 南阳市市政工程总公司 2,514,016.2914.95%1-2 年 往来款 成都军区通信资源管理办公司 2,498
223、,375.0014.85%2-3 年 往来款 四川中瑞国际装饰工程有限公司 1,501,181.288.93%1-2 年 往来款 上海腾天信息技术有限公司 1,350,848.158.03%1-2 年 工程款 合 计 11,347,508.3267.47% 19.预收账款 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 873,117.64 36.38% 2,763,911.86 60.44% 1-2 年 1,527,006.30 63.62% 816,465.11 17.85% 2-3 年 - - 542,186.70 11.85% 3-4 年 -
224、 - 450,753.65 9.86% 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 2,400,123.94 100% 4,573,317.32 100% 说明：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 33 20.应付职工薪酬 项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 工资、奖金、津贴和补贴 150,798.5813,334,203.9613,310,432.13174,570.41 社会福利费 10,063,002.26-9,302,009.11760,993.15- 社会保险费 288.341,734,574.1
225、31,690,204.5244,657.95 其中 1医疗保险费 23.72415,247.24404,388.3010,882.65 2基本养老保险费 121.481,158,651.991,126,067.3632,706.11 3年金缴费 - - - - 4失业保险费 143.1497,138.6496,467.23814.55 5工伤保险费 - 27,934.4027,843.7690.64 6生育保险费 - 35,601.8635,437.86164.00 住房公积金 - 24,458.0023,338.001,120.00 工会经费 240,544.3428,193.5018,08
226、9.28250,648.56 职工教育经费 148,936.7111,168.153,590.00156,514.86 合 计 10,603,570.235,830,588.6315,806,647.08627,511.78 说明：根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则应用指南，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执行日后第一个会计期间，按照企业会计准则第 9 号职工薪酬规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额 9,975,169.11 元调减当期管理费用。 期末应付工
227、资余额中无属于拖欠性质的应付工资。 21.应交税费 税 种 2007-12-31 2007-1-1 营业税 712,494.21 2,958,188.18 增值税 161,307.34 435,486.01 企业所得税 984,851.77 2,262,067.93 个人所得税 43,336.68 20,442.99 34税 种 2007-12-31 2007-1-1 土地使用税 - 175,156.94 印花税 -600.00 29,708.20 城市维护建设税 6,033.06 154,137.70 地方教育费附加 3,417.31 1,409.82 教育费附加 7,240.80 72,5
228、88.57 副食品调控基金 8,095.07 9,712.74 河道管理费 -4,617.55 9,497.19 其他附税 20,795.20 20,319.87 合 计 1,942,353.89 6,148,716.14 22.应付利息 项 目 2007-12-31 2007-1-1 借款利息 44,646,870.95 113,775,395.38合 计 44,646,870.95 113,775,395.38 23.应付股利 投资者 2007-12-312007-1-1 期末欠付原因 中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00412,500.00尚未领取 四川金城房地产开发有限公
229、司 59,950.0059,950.00尚未领取 铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.0033,000.00尚未领取 铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.0046,750.00尚未领取 成都市科联城市信用合作社 20,625.0020,625.00尚未领取 四川省信誉评级事务所 46,750.0046,750.00尚未领取 四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00137,500.00尚未领取 四川农业银行劳动服务总部 27,500.0027,500.00尚未领取 成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.0013,750.00尚未领取 四川省燃料公司 41,2
230、50.0041,250.00尚未领取 广汉市经济文化发展总公司 13,750.0013,750.00尚未领取 成都市双流县经济开发公司 13,750.0013,750.00尚未领取 四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.0027,500.00尚未领取 35四川省党建印刷所 13,750.0013,750.00尚未领取 德阳市劳动城市信用社 41,250.0041,250.00尚未领取 四川省建设信托投资公司 137,500.00137,500.00尚未领取 普通股股利 14,058.2414,058.24尚未领取 合 计 1,101,133.241,101,133.24 24.其他应
231、付款 （1）其他应付款账龄分析 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 20,318,977.55 94.47%2,674,823.51 33.14%1-2 年 385,323.20 1.79%2,896,452.12 35.88%2-3 年 654,920.50 3.05%1,092,762.79 13.54%3-4 年 1,470.00 0.01%406,542.10 5.04%4-5 年 146,887.95 0.68%- -5 年以上 - - -合 计 21,507,579.20 100%8,070,562.52 100% （2）其他应
232、付款期末余额中金额列前五名的债权人如下： 债权人或项目 金额 比 例 账龄 经济内容 北京盈科伟业投资有限公司 15,326,444.2871.26% 1 年以下 往来款 深圳聚友集团实业有限公司 1,351,852.706.29% 1 年以下 往来款 小区提成费 520,229.222.42% 1 年以下 往来款 装修公司 333,212.341.55% 1 年以下 往来款 四川天府网点连锁管理有限公司 300,000.001.39% 2-3 年 往来款 合计 17,831,738.5482.91% 36 （3） 其他应付款期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项详见附
233、注“十 关联方关系及交易” 25.一年内到期的长期负债 2007-12-31 2007-1-1 贷款单位 金 额 到期日 年利率借款条件 金 额 借款条件 一、长期借款： 交行成分行 19,999,906.00 2005.7.23 7.49% 担保 3、抵押19,999,906.00担保 3、抵押 工商银行温江支行 7,500,000.00 2004.6.13 6.83% 担保 2 7,500,000.00担保 2 工商银行温江支行 7,500,000.00 2005.6.13 6.83% 担保 2 7,500,000.00担保 2 工商银行温江支行 7,500,000.00 2006.6.1
234、3 6.83% 担保 2 7,500,000.00担保 2 工商银行温江支行 - 2006.9.28 5.58% 担保 1 5,000,000.00担保 1 工商银行温江支行 - 2,000,000.00担保 1 工商银行温江支行 - 15,000,000.00 担保 1 工商银行温江支行 - 6,000,000.00 担保 1 工商银行温江支行 - 15,000,000.00担保 1 工商银行温江支行 - 13,000,000.00 工商银行温江支行 - 3,500,000.00 小 计 42,499,906.00 101,999,906.00 二、长期应付款 4,727,773.80 -
235、合 计 47,227,679.80 101,999,906.00 说明：担保 1 为首控聚友实业(集团)有限公司提供担保。担保 2 为成都市国有资产投资经营公司提供担保，抵押为公司持有的成都市广播电视网络传输有限公司 25.50%的股权。担保 3 为深圳市聚友网络投资有限公司提供担保，抵押为公司持有的成都信息港有限公司的 53.50%股权。 截止 2007 年 12 月 31 日，已逾期的一年内到期的长期负债为 47,227,679.80 元。 26.其他流动负债 37项 目 2007-12-31 2007-1-1 递延损益： 开户费 3,648,262.973,414,090.98月资费 9
236、,026,410.459,675,853.23税费 -361,858.66-438,348.11发行收入 -302,896.50预提费用： 管线维护费 750,000.00860,000.00水电管理费等 892.82892.82房租 125,703.68399,674.10线路租赁费 -296,431.00合 计 13,189,411.2614,511,490.52说明：开户费收入按 10 年分摊。 27.长期借款 2007-12-31 2007-1-1 贷款单位 金 额 期限 年利率借款条件金 额 借款条件工商银行温江支行 - 16,500,000.00 担保 1 抵押 合 计 - 16,
237、500,000.00 28.长期应付款 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 新世纪国际租赁有限公司 2,152,790.85- 30,000.00 2,122,790.85纽科租赁有限公司 2,604,982.95- - 2,604,982.95小计 4,757,773.80- 30,000.00 4,727,773.80减：一年内到期的长期应付款 - 4,727,773.80 38合 计 4,757,773.80 - 3929.预计负责 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 担保责任 6,502,171.00 6,502,171.
238、00 合 计 6,502,171.00 6,502,171.00 说明：公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处 184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江区支行贷款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用其温江土地（155 亩工业用地）进行抵押担保。公司对该项担保按担保物土地使用权的账面价值 6,502,171.00 元确定预计负责。 30.股本 本期增（减）变动 2007-1-1 配股 送股 公积金转股其他 小计 2007-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 9,853,284.00 9,853,284.00 其中: 国家持有股份 9,853,284.0
239、0 9,853,284.00 境内法人持有股份 - - 境外法人持有股份 - - - 其他 - - -2.非发起人股份 124,282,125.00 - 124,282,125.00 其中: 国家持有股份 - - - 国有法人持有股份 - - - 境内法人持有股份 124,282,125.00 - 124,282,125.00 境外法人持有股份 - - - 内部职工股 - - - 转配股 - - - 基金配售股份 - - - 战略投资人配售股份 - - - 一般法人配售股份 - - - 40 本期增（减）变动 2007-1-1 配股 送股 公积金转股其他 小计 2007-12-31 未上市个人
240、股份 - - - 其他 - - -3.优先股或其他 - - - 其中:转股配 - - - 未上市流通股份合计 134,135,409.00 - 134,135,409.00二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 58,558,499.00 - 58,558,499.002.境内上市的外资股 - - -3.境外上市的外资股 - - -4.其他 - - -已上市流通股份合计 58,558,499.00 - 58,558,499.00三、股份总数（股） 192,693,908.00 - 192,693,908.00 31.资本公积 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-3
241、1 股本溢价 162,700,041.50-162,700,041.50 其他资本公积 70,746,165.56-70,746,165.56 合 计 233,446,207.06-233,446,207.06 说明：其他资本公积为原制度资本公积转入。 32.未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 年初未分配利润 -460,962,009.91-283443379.1 加：本年利润 24,499,724.44-177518630.8 减：提取法定盈余公积 - 减：提取法定公益金 - 减：提取储备基金 - 41项 目 2007 年度 2006 年度 减：应付普通股股利 - 减：转作股
242、本的普通股股利 - 期未分配利润 -436,462,285.47-460,962,009.91 33.营业收入及营业成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务： 酒店视讯服务 22,287,612.3226,150,682.2423,211,817.1926,423,504.88-924,204.87 -272,822.64信息及网络工程 40,215,626.3541,861,536.8063,729,196.1966,058,468.87-23,513,569.84 -24,
243、196,932.07网络器材销售 11,155,660.7855151641.7310,074,351.9147,273,624.941,081,308.87 7,878,016.79影视剧 5,663,422.00-4,367,681.60-1,295,740.40 #VALUE!小 计 79,322,321.45123,163,860.77101,383,046.89139,755,598.69-22,060,725.44 -16,591,737.92其他业务： 土地出让及租金 560,780.00827,575.73159,134.00201,991.93401,646.00 625,5
244、83.80小 计 560,780.00827,575.73159,134.00201,991.93401,646.00 625,583.80合 计 79,883,101.45123,991,436.50101,542,180.89139,957,590.62-21,659,079.44 -15,966,154.12说明：公司前五名客户的销售收入总额为 5,664,972.00 元，占公司主营业务收入的 7.10%。 34 营业税金及附加 类 别 2007 年度 2006 年度 营业税 2,218,955.081,954,867.35城市建设维护税 273,701.41296,974.42教育费
245、附加 121,419.72133,079.35地方教育费附加 16,561.0021,987.91河道管理费 2,707.5913,231.97 42类 别 2007 年度 2006 年度 交通建设费 113.88350.63平溢副食品基金 7,202.876,986.31堤防费 9,344.954,760.29防洪保安费 1,204.32-主副基金 1,507.851,372.53合 计 2,652,718.672,433,610.76 35.财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 94,565,265.9760,662,550.32减：利息收入 78,421.65506
246、,457.36汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 48,028.9287,350.81合 计 94,534,873.2460,243,443.77 36.资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 一、坏账损失 -37,078,476.1333,030,127.47二、存货跌价损失 - - 三、固定资产减值损失 37,702,606.86- 四、在建工程减值损失 4,922,829.47- 五、工程物资减值损失 10,537,733.86- 六、商誉减值损失 - 14,523,273.95 合 计 16,084,694.0647,553,401.42本期依据中元国际资产评估
247、有限责任公司 2007 年 12 月 24 日出具的中元咨报字2007第 2055 43号成都聚友网络股份有限公司为计提减值准备提供价值参考项目咨询报告书对固定资产、在建工程、工程物资计提了资产减值损失。 37.投资收益 （1）投资收益分类 类 别 2007 年度 2006 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 5,610,549.603,312,422.90 转让股权收益 - 持有至到期投资 676,027.40- 合 计 6,286,577.003,312,422.90 （2）对联营企业的投资收益 被投资单位名称 持股比例净利润 投资收益
248、成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 8,413,509.962,776,458.29 绵阳广播电视网络传输有限公司 23.53%12,044,586.952,834,091.31 说明： 1.无投资收益汇回的重大限制。 2.成都有线电视网络发展有限责任公司2007年度财务报表已经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，并出具了君和审计（2008）第 3022 号审计报告；绵阳广播电视网络传输有限公司 2007年度财务报表已经四川正一会计师事务所有限责任公司审计，并出具了川正一审字（2008）第 063号审计报告。 38.营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 1.处置非流动资产
249、利得 5,945,202.041,965.49 其中:处置固定资产利得 5,945,202.041,965.49 处置无形资产利得 - - 2.非货币性资产交换利得 - - 3.债务重组利得 170,000,000.00- 44项 目 2007 年度 2006 年度 4.政府补助 1,324,600.00- 5.盘盈利得 - - 6.捐赠利得 - - 7.赔款收入 4,300.00125,821.93 8.其他 - 5,500.00 合 计 177,274,102.04133,287.42 说明：1. 政府补助系本公司收到成都市温江区财政局小区宽频项目扶持资金。 2. 债务重组情况详见附注“十
250、四 其他重大事项” 3. 处置固定资产利得主要系子公司成本信息港有限责任公司处置光纤线路收益。 39.营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 1.处置非流动资产损失 1,441,339.593,819,205.90 其中: 处置固定资产损失 1,441,339.593,819,205.90 处置无形资产损失 - 2. 非货币性资产交换损失 - 3.债务重组损失 - 4.捐赠支出 8,000.00- 5.预计负债 6,502,171.00- 6.盘亏损失 - 7.罚款支出 10,000.0015,637.20 8.其他 41,091.41- 合 计 8,002,602.003,834
251、,843.10 40.所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税 51,243.36136,167.70 递延所得税费用 - 合 计 51,243.36136,167.70 45说明： 1. 本年计提的所得税系广州分公司按税务部门核定征收应交的所得税。 2. 公司因亏损较大，无确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异，期未末确认递延所得税资产和递延所得税费用。 九、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款风险分析 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 2,721,542.88
252、28.13%136,077.14 2,585,465.74单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 544,218.595.63%272,109.30 272,109.29其他单项金额不重大的应收账款 6,408,101.7266.24%805,280.26 5,602,821.46合 计 9,673,863.19100%1,213,466.70 8,460,396.49（2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 40 万元。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在 3 年以上的应
253、收账款。 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 - -单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 141,183.602.30%70,591.80 70,591.80其他单项金额不重大的应收账款 5,994,175.7897.70%386,414.29 5,607,761.49合 计 6,135,359.38100%457,006.09 5,678,353.29 46（4）应收账款账龄分析 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 6,442,494.12 59.06%298,415.16 6,
254、144,078.961-2 年 802,814.46 10.17%80,281.44 722,533.022-3 年 1,897,536.03 24.04%569,260.81 1,328,275.223-4 年 462,225.06 5.86%231,112.53 231,112.534-5 年 68,793.52 0.87%34,396.76 34,396.765 年以上 - - -合 计 9,673,863.19 100%1,213,466.70 8,460,396.49 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 4,522,240.48 73.71%209
255、,489.52 4,312,750.961-2 年 1,323,279.11 21.57%132,327.91 1,190,951.22-3 年 148,656.19 2.42%44,596.86 104,059.333 年以上 141,183.60 2.30%70,591.80 70,591.80合 计 6,135,359.38 100%457,006.09 5,678,353.29（5）于 2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款内容 成都网通计算机系统集成公司 1,149,413.0011.88%2-3 年 货款 山东电视台 1,
256、000,000.0010.34%1 年以下 货款 浙江广播电视集团钱江频道 592,200.006.12%1 年以下 货款 北京聚友西恩西网络技术有限公司 474,191.466.01%1 年以下 货款 云南电视台 268,192.002.77%1 年以下 货款 合 计 3,483,996.4637.12% 47 2. 其他应收款 (1)其他应收款风险分析 2007-12-31 类 别 金 额 比 例坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 102,294,088.7380.89%74,600.66 102,219,488.07单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
257、 464.30-232.15 232.15其他单项金额不重大的其他应收款 24,157,756.2319.11%90,018.16 24,067,738.07小 计 126,452,309.26100%164,850.97 126,287,458.29 2007-1-1 类 别 金 额 比 例坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 355,545,823.9276.27%31,520,060.21 324,025,763.71单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 10,054.20-5,027.10 5,027.10其他单项金额不重大的其他应收款 110,578
258、,966.4423.73%6,682,532.21 103,896,434.23小 计 466,134,844.56100%38,207,619.52 427,927,225.04(2)本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为 40 万元。 (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在 3 年以上的其他应收款。 (4)其他应收款账龄分析 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 125,833,066.06 99.51%94,253.44125,738,812.621-2 年 577,391
259、.44 0.46%57,739.14519,652.302-3 年 40,337.46 0.03%12,101.2428,236.223-4 年 464.30 -232.15232.15 48 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 4-5 年 1,050.00 -525.00525.005 年以上 - -合 计 126,452,309.26 100%164,850.97126,287,458.29 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 111,875,324.00 24.01%755,705.98111,119,616.021-2 年
260、 354,228,628.26 75.99%37,444,279.01316,784,349.252-3 年 20,838.10 -2,606.4318,231.673 年以上 10,054.20 -5,027.105,027.10合计 466,134,844.56 100%38,207,619.52427,927,225.04 (5)于 2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 时间 性质 成都信息港有限责任公司 90,982,113.7771.95%一年以下 往来款 额期纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 5,490,416.004.34%一年以下
261、往来款 南京聚友宽带网络技术 有限公司 4,279,545.713.38%一年以下 往来款 福建建都文化传播有限公司 1,492,013.251.18%一年以下 往来款 成都泰康化纤有限责任公司 100,000.000.08%一年以下 往来款 合 计 102,344,088.7380.93% (7) 其他应收款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3. 预付账款 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 - 49 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1-2 年 -7,959,52
262、7.73100.00%2-3 年 138,740.00100%-3-4 年 -4-5 年 -5 年以上 -合计 138,740.00 100%7,959,527.73100.00%(5) 期末余额中账龄超过一年的款项系未及时结算的货款。 (6) 预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4. 长期股权投资 (1)长期股权投资列示如下： 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 长期股权投资 360,273,137.60 5,610,549.60-365,883,687.20 减：减值准备 5,374,960.21 -5,374,960.
263、21 合 计 354,898,177.39 5,610,549.60-360,508,726.99 (2)长期股权投资明细 被投资单位 投资 期限 股权 比例 初始投资额2007-1-1 本期权益调整 累计权益 调整 本期增(减) 2007-12-31一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 74,963,599.8253,786,669.742,776,458.2914,327,465.71 - 56,563,128.03绵阳广播电视网络传输有限公司 23.53% 15,230,445.6819,528,255.672,834,091.316,526,413.07 -
264、22,362,346.98二、成本法核算单位 成都信息港有限责任公司 95% 95,000,000.0089,625,039.79- 89,625,039.79北京大众聚友网络信息服务有限公司 80% 24,000,000.0024,000,000.00-24,000,000.00上海聚友宽频网络投资有限公司 96.67% 145,005,000.00 145,005,000.00- 145,005,000.00南京聚友宽带网络技术有限公司 18% 9,000,000.009,000,000.00-9,000,000.00北京聚友西恩西网络技术有限责任公司 30% 9,000,000.009,
265、000,000.00-9,000,000.00 50额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 70% 4,953,212.194,953,212.19-4,953,212.19合 计 377,152,257.69 354,898,177.395,610,549.6020,853,878.78- 360,508,726.99 (3)长期股权投资减值准备 被投资单位 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 成都信息港有限责任公司 5,374,960.21- 5,374,960.21合 计 5,374,960.21-5,374,960.21说明：长期股权冻结情况详见附注“十七 其他诉
266、讼事项列表” 。 5. 应付账款 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 310,405.80 65.83%397,877.62 75.56%1-2 年 78,091.50 16.56%36,220.00 6.88%2-3 年 - -92,469.68 17.56%3-4 年 83,040.00 17.61%- -4-5 年 - - -5 年以上 - - -合计 471,537.30 100%526,567.30 100%（1）应付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）于 2007 年 12 月 31 日
267、前五名债权人情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 时间 性质 武汉众力新技术有限公司 297,361.0069.67%1 年以下 往来款 四川省邮通公司 43,440.0010.18%3-4 年 往来款 南京城市休闲酒店 32,480.507.61%1-2 年 往来款 四川聚仁房地产有限公司 28,000.006.56%3-4 年 往来款 湛江加能公司 25,526.005.98%1-2 年 往来款 51合 计 426,807.0090.51% 6. 预收账款 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 750,323.72 62.12%539,
268、442.87 87.61% 1-2 年 457,566.80 37.88%76,259.45 12.39% 2-3 年 - - - 3-4 年 - - - 4-5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 1,207,890.52 100%615,702.32 100% 说明：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 7. 其他应付款 （1）其他应付款账龄分析 2007-12-31 2007-1-1 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 133,832,383.9899.38%219,338,921.02 96.32%1-2 年 367,755
269、.920.27%7,587,233.54 3.33%2-3 年 323,706.000.24%417,408.20 0.18%3-4 年 1,470.00-387,120.91 0.17%4-5 年 137,187.960.10%- -5 年以上 - -合 计 134,662,503.86100%227,730,683.67 100% 52（2） 其他应付款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项见附注 “九 关联方关系及交易”。 （3） 于 2007 年 12 月 31 日前五名债权人情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 时间 性质 上海聚友网络投资有限公司 102,7
270、99,440.3859.19%1 年以内 往来款 北京盈科伟业投资有限公司 15,326,444.288.82%1 年以内 往来款 北京聚友西恩西有限公司 7,391,319.334.26%1 年以内 往来款 深圳市鹏举实业有限公司 1,396,108.790.80%1 年以内 往来款 深圳聚友集团实业有限公司 1,193,248.710.69%1 年以内 往来款 合 计 128,106,561.4973.76% 8. 营业收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务： 酒店
271、视讯服务 22,212,669.4126,150,682.2423,136,874.2826,423,504.88-924,204.87 -272,822.64信息及网络工程 13,907,447.7910,888,437.9520,794,837.7521,984,896.38-6,887,389.96 -11,096,458.43网络器材销售 129,323.5047,865,586.66116,945.3445,024,602.0012,431.16 2,840,984.66影视剧 5,663,422.00-4,367,681.60-1,295,740.40 -小 计 41,912,86
272、2.7084,904,706.8548,416,338.9793,433,003.26-6,503,476.27 -8,528,296.41其他业务： 土地租金 300,000.00400,000.00159,134.00159,134.00140,866.00 240,866.00小 计 300,000.00400,000.00159,134.00159,134.00140,866.00 240,866.00 53合 计 42,212,862.7085,304,706.8548,575,472.9793,592,137.26-6,362,610.27 -8,287,430.41说明：公司前五
273、名客户的销售收入总额为 4,064,372.00 元，占公司主营业务收入的 9.63%。 9. 投资收益 类 别 2007 年度 2006 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 5,610,549.603,312,422.90 转让股权收益 - 持有至到期投资 676,027.40- 合 计 6,286,577.003,312,422.90 说明：投资收益无汇回的重大限制。 十、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方
274、。 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 组织机构代码 注册资本 拥有本公司股份比例主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人深 圳 市 聚 友网 络 投 资 有限公司 深圳市南山区高新技术产业园区北区郎山一路聚友创业中心 4 楼 61881096-1 25000 万 19.49% 包括投资兴办实业（具体项目另行申报），经济信息咨询服务（不含限制项目）；计算机元件、软件的开发；计算机网络技术开发；网络相关产品、系统集成器材的购销及其它国内、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。为本公司控股股东 有限责任公司 陈健 54存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 200
275、7-1-1 本期增加(减少) 2007-12-31 深圳聚友网络投资有限公司 25,000 万元 25,000 万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-1-1 比例 本期增加(减少)2007-12-31 比例 首控聚友集团有限公司及其子公司深圳聚友网络投资有限公司 4,646.82 万元24.11%-4.62 3,755.81 万元 19.49% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 河南聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 成都顺吉汽车有限责任公司 与本公司同一控股股东 上海聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东
276、大连聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 凯聚传媒投资有限责任公司 与本公司同一控股股东 深圳市聚友国际贸易有限公司 与本公司同一控股股东 深圳聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 成都泰康化纤有限责任公司 成都聚友网络发展有限公司为该公司控股股东 成都聚友网络发展有限公司 与本公司同一控股股东 成都聚友商务会所有限公司 与本公司同一控股股东 深圳聚友网络信息服务有限公司北京分公司与本公司同一控股股东 深圳市聚友制罐有限公司 与本公司同一控股股东 深圳东煜鞋业有限公司 与本公司同一控股股东 深圳市聚友视讯网络有限公司 与本公司同一控股股东 深圳市聚友网络投资有限公司 与本公
277、司同一控股股东 深圳市聚友网络投资有限公司郑州分公司 与本公司同一控股股东 (二)关联方交易事项 1.担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期限 深圳东煜鞋业有限公司 40,000,000.001 年以内 55深圳市聚友视讯网络有限公司 62,000,000.001 年以内 深圳市聚友制罐有限公司 80,000,000.001 年以内 深圳市聚友网络投资有限公司 150,000,000.001 年以内 成都聚友网络发展有限公司 38,000,000.001 年 凯聚传媒投资有限责任公司 49,760,000.001 年
278、以内 合 计 419,760,000.00 其中：本公司为深圳聚友制罐有限公司担保的借款合同(金额共计 8000 万元)涉及诉讼案件，详见附注“十三、资产抵押情况”。 2.关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007-12-31 2007-1-1 2007-12-31 2007-1-1 其他应收款： 首控聚友集团有限公司 -388,634,403.33 94.96% 成都泰康化纤有限公司 100,000.00-1% 合 计 100,000.00388,634,403.331% 94.96% 其他应付款 成都泰康化纤有限公司 -329,931.00 3.86% 首控
279、聚友集团有限公司 1,272,550.71-5.92% - 合 计 1,272,550.71329,931.005.92% 3.86% 3.其他交易事项 (1).本期公司将位于温江县柳城镇 87,578.47 平方米土地使用权租赁给成都泰康化纤有限责任公司，年租金 40 万元，截止 2007 年 12 月 31 日收取 30 万元租金，租赁价格按租赁合同计算。 （2）公司与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧天大地大，公司投资的 700 万元投资款将按 15%的固定投资收益率收取，一年后无论该剧的盈亏到期无条件收回本金及投资收益共计 56805 万元。 十一、 或有事项 1.上海聚友宽频网络
280、投资有限公司于 2004 年 9 月 20 日签定了为上海铁通电信有限公司的银行借款的保证合同。该笔借款的金额为 7,000 万元，期限为 2003 年 9 月 22 日起至 2004 年 9 月 21 日止。上海铁通电信有限公司于 2005 年 9 月 20 日为该笔借款办理了展期协议，金额为 7,000 万元，展期期限为 2004 年 9 月 21 日至 2005 年 7 月 29 日。上海聚友宽频网络投资有限公司同意就该展期借款事项继续提供双方签定的合同所约定之担保。该笔借款到期未偿还，2006 年 7 月工行上海卢湾支行起诉。根据上海市第一中级人民法院民事判决书（2006）沪一中民三（
281、商）初字第 178 号，公司对该笔贷款及其利息承担连带清偿责任。 2.截止 2007 年 12 月 31 日公司为凯聚传媒投资有限责任公司提供了 4,976 万元借款担保，该借款合同已于 2006 年 1 月 29 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 3.截止 2007 年 12 月 31 日公司为成都聚友网络发展有限公司提供了 3,800 万元借款担保，该借款合同已于 2006 年 5 月 19 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 4.截止 2007 年 12 月 31 日公司为深圳市聚友网络投资有限公司提供了 15,000 万元借款担保, 该借款合同已于 2005 年 7 月 30
282、 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 5.截止 2007 年 12 月 31 日公司为深圳市聚友视讯网络有限公司提供了 6,200 万元借款担保, 该借款合同已于 2005 年 10 月 29 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 6.截止 2007 年 12 月 31 日公司为深圳东煜鞋业有限公司提供了 4,000 万元借款担保, 该借款合同已于 2005 年 7 月 31 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 7.公司截止 2007 年 12 月 31 日为控股子公司成都信息港有限责任公司提供了 3,200 万元借款担保，该借款合同已于 2005 年 10 月 22 日到期未偿还，
283、公司将承担还款连带责任。 8.公司截止 2007 年 12 月 31 日为控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司提供了 12,730.61万元借款担保,该六笔借款合同均已到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 9.截止 2007 年 12 月 31 日公司为深圳市聚友制罐有限公司提供了 8,000 万元借款担保,其中向深 57圳市商业银行南山支行借款 5,000 万元,向中国民生银行深圳蛇口支行借款 3,000 万元。由于到期未偿还，两家银行分别起诉。根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第 594 号民事调解书、（2005）深中法执字第 1032 号执行令、（2005）深中法民
284、二初字第 303 号民事判决书、（2006）深中法执字第 246 号令判决公司归还借款及利息，但强制执行未果。 10.其他诉讼事项详见附注“十八其他诉讼事项列表”。 十二、 承诺事项 报告期公司无重大承诺事项。 十三、 资产抵押情况 1公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处 184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江区支行贷款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用其温江土地（155 亩工业用地）进行抵押担保，截至 2007 年 12 月 31 日该土地使用权帐面价值为 6,502,171.00 元； 2公司控股子公司成都信息港有限责任公司将评估价值 5604 万元通信管道、设
285、备及其相关软件抵押给中国农业银行成都市武侯支行，获取贷款共 2700 万元，期限为 2004.9.302005.4.27，该笔贷款已逾期尚未偿还； 3公司将持有账面价值为 2762 万元成都信息港有限责任公司 95%的股权质押，获取贷款 1550万元（2004.7.22005.1.1）和 2000 万元（2003.7.242005.7.23），2000 万元贷款本年度已转让给深圳市鹏举实业有限公司，1550 万元贷款已逾期尚未偿还。 十四、 资产负债表日后非调整事项 截止 2008 年 4 月 28 日，本公司无资产负债表日后非调整事项。 58十五、 其他重大事项 1.股东变更情况 广州铁路运
286、输中级法院于 2007 年 12 月 26 日作出的(2006)广铁中法执字第 5912 号民事裁定书裁定, 将被执行人深圳市鹏举实业有限公司（本公司第二大股东）持有的本公司法人股 2722.5 万股抵偿申请执行人深圳发展银行上步支行的债务，并变更至深圳发展银行名下。通过以上裁定，目前深圳发展银行持有本公司法人股 2722.5 万股，占公司总股本的 14.13%，成为公司第二大股东。股权变更手续正在办理中。 2.债务重组情况 2007 年 12 月 28 日公司召开 2007 年第一次临时股东大会，经表决通过关于授权董事会签署公司债务重组相关协议并全权办理有关事宜的议案。 2007 年 12
287、月 26 日公司与深圳市鹏举实业有限公司、交通银行股份有限公司等有关单位签订了成都聚友网络股份有限公司债务代偿协议之一。各方同意深圳市鹏举实业有限公司代为本公司及其子公司履行偿还 342,005,924.09 元债务的责任。 2007 年 12 月 29 日公司与北京盈科伟业投资有限责任公司、中国长城资产管理公司成都办事处等有关单位签订了债务转让协议，并用其原贷款抵押物（在温江区 155 亩工业用地）提供抵押担保，各方同意本公司将 184,736,645.55 元债务转让给北京盈科伟业投资有限责任公司承担。 深圳市鹏举实业有限公司 2007 年 12 月 25 日股东会通过关于同意签署的议案，
288、同意代本公司偿还 342,005,924.09 元债务，因代偿债务而产生的债权 342,005,924.09 元中，17,000 万元用于对本公司的债务豁免，剩余的 172,005,924.09 元用于清偿首控聚友集团有限公司及其关联方对本公司的资金占用。2007 年 12 月 29 日深圳市鹏举实业有限公司给本公司出具了债务豁免确认函，豁免本公司 17,000 万元债务。 北京盈科伟业投资有限公司 2007 年 12 月 28 日股东会通过了关于同意签署的议案、关于同意与中国长城资产管理公司成都办事处签署的议案、关于同意与成都鑫天豪实业有限公司签署的议案及关于同意签署的议案。 59 2007
289、 年 12 月 29 日本公司与首控聚友集团有限公司、深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司签订和解协议书，深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司同意将所拥有对本公司债权中的 156,809,907.68 元充抵首控聚友集团有限公司对本公司的债务。 2007 年 12 月 29 日本公司与成都聚友网络发展有限公司、深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司签订和解协议书，深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司同意将所拥有对本公司债权中的193,168,661.04元充抵成都聚友网络发展有限公司对本公司的债务。 2008 年 3 月 5 日四川英捷律师事务所及
290、杜德兵、杨波律师出具了成都聚友网络股份有限公司债务重组协议的法律意见书，其意见为：聚友网络公司与深圳市鹏举实业有限公司、交通银行股份有限公司等有关单位签订的成都聚友网络股份有限公司债务代偿协议之一、与北京盈科伟业投资有限责任公司、中国长城资产管理公司成都办事处等有关单位签订的债务转让协议、与北京盈科伟业投资有限责任公司、成都鑫天豪实业有限公司签订的债务转让协议已生效，对在债务代偿协议中盖章、签字的当事人具有法律约束力。 3. 持续经营能力情况 2007 年 12 月 31 日公司负债总额大于资产总额，已经资不抵债，截止财务报表批准报出日，董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算的计划，也未
291、获知相关的股东和债权人要求对公司进行破产清算的有关信息。目前，公司正与各相关单位进行沟通交流，努力推进债务重组、资产重组和股改的工作，公司股票恢复上市的各项准备工作正在有序推进中。随着公司股票的恢复上市、股改工作和资产重组工作的完成，公司经营状况和持续经营能力都将获得较大的改善。 60 十六、 补充资料 1.现金流量表补充资料 1).合并现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,873,991.48-179,820,624.21 加：资产减值准备 16,084,694.0647,553,401.42 固定资产折旧、油
292、气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,515,625.7260,127,695.55 无形资产摊销 165,459.00180,717.00 长期待摊费用摊销 364,836.582,730,177.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -4,503,862.45- 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -1,742,591.49 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 94,534,873.2460,156,092.96 投资损失（收益以“-”号填列） -6,286,577.00-3,312,422.90 递延所得税资产
293、减少（增加以“-”号填列） - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） 15,157,385.89-4,515,026.43 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -116,757,128.3121,846,592.60 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -63,101,909.18-12,430,347.80 其他 -2,333,893.50- 经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53-5,741,152.88 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -
294、 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,011,029.999,338,950.03 减：现金的期初余额 9,338,950.0323,770,915.90 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 3,672,079.96-14,431,965.87 611).公司现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 109,984,566.97-177,749,872.83 加：资产减值准备 -9,032,605.2843,653,890.21 固定资产折旧、油气资产折
295、耗、生产性生物资产折旧 27,737,470.7330,900,123.18 无形资产摊销 159,134.00165,537.00 长期待摊费用摊销 3,735,052.75246,930.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 3,003,066.60- 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -1,469,949.08 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 51,954,814.5647,421,784.73 投资损失（收益以“-”号填列） -6,286,577.0055,089,891.04 递延所得税资产减少（增加
296、以“-”号填列） - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） -284,398.46-8,161.73 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -74,488,416.116,779,425.82 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -93,637,263.47-16,133,789.74 其他 -2,404,400.26- 经营活动产生的现金流量净额 10,440,445.03-8,164,292.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净变
297、动情况： 现金的期末余额 3,424,371.253,488,597.34 减：现金的期初余额 3,488,597.3414,893,568.66 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -64,226.09-11,404,971.32 62 2. 扣除非经常性损益后的净利润计算： 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的净利润： 24,499,724.44 -177,518,630.83非流动资产处置损益 4,503,862.45 3,817,240.41越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -计入当期损益的政府补
298、助 1,324,600.00 -计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -企业合并损益 - -非货币性资产交换损益 - -委托投资损益 - -因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 - -债务重组损益 170,000,000.00 -企业重组费用 - -交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -与主营业务无关的预计负债产生的损益 -6,502,171.00 -除上述各项之外的其他营业外收支净额 -54,791.41 115,684.73应付福利费年初余额转入管理费用 9,975,169.11 -所得税影响 - -少数股东损益影响 -775,863.54 -非经常性损益合计
299、 178,470,805.61 -3,701,555.68扣除非经营性损益后的归属于母公司普通股股东的净利润 -153,971,081.17 -173,817,075.15 633.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 财务指标 全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 0.13 0.13 2007 年 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.80 -0.80 归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.92 -0.92 2006 年 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
300、利润 不适用 不适用 -0.90 -0.90 说明：因净资产小于零，净资产收益率指标不适用。 项 目 2007 年度 2006 年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 -税后净利润 20,873,991.48-179,820,624.21调整：优先股股利及其他工具影响 -基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 24,499,724.44-177,518,630.83调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 -与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 -稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 24,499,724.44-177,518,630.83（二）分母 基
301、本每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数 192,693,908192,693,908加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 -稀释每股收益核算中当期发行在外普通股加权平均数 192,693,908192,693,908（三）每股收益 -基本每股收益 0.13-0.92稀释每股收益 0.13-0.92 645. 新准则追溯调整后的 2006 年度利润表差异比较表： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） -177,518,630.83 追溯调整项目影响合计数 -2,301,993.38 其中：投资收益 - 所得税费用 - 少数股东损益 -2,301,993.38
302、2006 年度净利润（新会计准则） -179,820,624.21 假定全面执行新会计准则的备考信息 - 其他项目影响合计数*1 2,119,791.78 其中:营业成本 523,165.67 销售费用 1,195,504.43 管理费用 401,121.68 投资收益*2 4,653,736.35 2006 年度模拟净利润 -173,047,096.08 * 1.假定全面执行新会计准则的备考信息中其他项目影响合计数系调减 2006 年 度按原会计制度计提的福利费。 *2.投资收益系调整 2006 年股权投资借方差额摊销额。 656.新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号 项目名称 2
303、007 年报 披露数 2006 年报原 披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）62,261,356.9762,261,356.97- -1 长期股权投资差额 -97,083,251.82-97,083,251.82- - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -97,083,251.82-97,083,251.82- - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - -2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - -3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - -4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - -5 股份支付 - -6 符合预计负债确
304、认条件的重组义务 - -7 企业合并 - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值- - 根据新准则计提的商誉减值准备 - -8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 - -9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -10 金融工具分拆增加的权益 - -11 衍生金融工具 - -12 所得税 - -13 少数股东权益 12,569,543.5812,569,543.58- -14 其他 - - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）-22,252,351.27-22,252,351.27- - 66十七、 其他诉讼事项列表 案件类型 起诉方
305、 判决结果 涉讼金额(万元)被查封、扣押资产名称 案件执行请况贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 7170 公司所有位于温江柳城镇新西路 158 号的土地温国用(2004 字)第 2045 号、公司持有信息港的股权北京盈科伟业持有大连天途 5%的股权、聚友集团持有杭州银行的股权 执行中 贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 2920 公司持有西恩西网络 30%的股权、北京盈科伟业持有大连天途 10%的股权 执行中 贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 3600 聚友集团持有杭州商业银行的股权 执行中 贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,
306、承担相应法律责任 4000 公司所有位于温江柳城镇西路 158 号的土地温国用(2004 字)第 2045 号、公司所有位于温江柳城镇新西路 86 号的土地温国用(2004 字)第 21748 号泰康化纤所有位于温江柳城新西路 158 号的土地温国用（2004 字）第 18853 号、新合纤所有位于温江新西路 158 号的房产 执行中 贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 2860 股份公司持有北京大众的股权、股份公司持有北京西恩西 30%的股权 执行中 贷款纠纷 招行成都高新支行 公司败诉,承担相应法律责任 1980 公司持有成都有线 33%的股权,轮候查封 执行中 贷款纠
307、纷 招行成都高新支行 公司败诉,承担相应法律责任 2099.1 公司持有成都有线 33%的股权、深圳聚友网络投资有限公司所有位于深圳市北环路第五工业区的“聚友创业中心大厦”、“聚友创业中心传达室”、“聚友创业中心变电所及维修间”房产证号：4000180075轮候查封， 执行中 贷款纠纷 中行青羊支行 公司败诉,承担相应法律责任 1529.2993 公司位于成都市温江区(2004)温国用第 21748 号国有土地使用权、(2004)温江区国用第 2045 号国用土地使用权、公司持有的信息港公司价值 5000 万元的股权、网络发展持有成都有线 33%的股权、轮候查封、成都市文江区（2001）温国用
308、第 206 号国有土地使用权所属的成都泰康化纤名下土地 执行中 贷款纠纷 光大成分行 公司败诉,承担相应法律责任 3999.44 公司持有成都有线 33%的股权、公司持有绵阳有线23.53的股权及位于温江柳城镇新西路 158 号的土地(温国用 2004 字第 2045 号) 执行中 贷款纠纷 交行成分行 3200 冻结股份公司位于温江柳城镇新西路 158 号的土地（温国用（2004 字）第 2045 号）温江柳城镇新西路 86 号的土地（温国用 2004 字第 21748 号） 67案件类型 起诉方 判决结果 涉讼金额(万元)被查封、扣押资产名称 案件执行请况贷款纠纷 农行武侯支行 公司败诉,
309、承担相应法律责任 1519.42 抵押信息港管线及设备、将被执行人深圳市鹏举使实业公司持有的大连天途有线 13%股权的红利及其他收益扣至成都市中级人民法院 执行中 贷款纠纷 农行武侯支行 公司败诉,承担相应法律责任 10970 起诉股份公司 11000 万元贷款及利息 执行中 贷款纠纷 农行武侯支行 公司败诉,承担相应法律责任 4300 起诉股份公司 4300 万贷款及利息 执行中 贷款纠纷 华夏青羊支行 公司败诉,承担相应法律责任 1450 股份公司持有绵阳有线 23.53%的股权 执行中 贷款纠纷 交行成分行 公司败诉,承担相应法律责任 1999.99 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产（20
310、100000 元及相应利息）、纸压股份公司持有信息港 95%的股权 执行中 贷款纠纷 交行成分行 公司败诉,承担相应法律责任 1550 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产（17085000 元及相应利息）、质押股份公司持有信息港 95%的股权 执行中 贷款纠纷 工行上海闸北支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 940 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司在上海 79 个小区网络接入资产 执行中 贷款纠纷 交行上海长宁支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 2500 1、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司
311、银行帐户：交行长宁支行 1292959、1229406、交行长宁支行 06615308004409067、浦发银行长宁支行 0763344292406715、农行浦东分行03340300801111374、招行中山支行 09689375811505001、工行闸北支行1001265019300030760、1001265019300037996 2、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司持有北京聚友西恩西网络技术有限责任公司投资股权 70 执行中 贷款纠纷 交行上海长宁支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 2370 冻结本公司控股子公司上海聚友宽频
312、网络投资有限公司持有南京宽频全部股权（出资额为 4000 万元） 执行中 68案件类型 起诉方 判决结果 涉讼金额(万元)被查封、扣押资产名称 案件执行请况贷款纠纷 农行上海市浦东支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 1933 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司名下的沪 B79965、沪 DD6850、沪 DA6232、沪 B79530、沪 DA6267 五台车辆；轮候冻结公司和本公司持有南京聚友宽带 4000 万元、900 万元股权，本公司持有绵阳有线 1300 万元股权，本公司和控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司持有北京西恩西网络 21
313、00 万元、900 万元股权、本公司持有北京大众2400万元股权、信息港公司9500万元股权、成都有线电视网络公司 2475 万元股权、冻结本公司招行高新支行、农行武侯支行、工行温江支行帐号，轮候查封本公司位于温江柳城镇新西路 158 号的土地温国用(2004 字)第 2045 号、温江柳城镇新西路86 号的土地温国用(2004 字)第 21748 号 执行中 贷款纠纷 农行上海市浦东支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 1987.3 同上 执行中 贷款纠纷 深圳市商业银行南山支行 继续承担连带清偿责任 5000 继续承担连带清偿责任 贷款纠纷 民生银行深圳
314、蛇口支行 公司败诉,承担相应法律责任 3000 公司败诉,承担相应法律责任广告费诉讼 9 家广告企业 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 150.8 无 执行中 广告费诉讼 上海安久网络信息有限公司 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 1.27 无 执行中 广告费诉讼 北京创世奇迹广告有限公司 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 337.21 无 执行中 69案件类型 起诉方 判决结果 涉讼金额(万元)被查封、扣押资产名称 案件执行请况游戏维护费诉讼 叶光荣 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 20 无 执行中 上述 2007 年度公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第 1 号至第 37 号的规定编制的。 公司法定代表人：陈健 主管会计工作的公司负责人：赵贵平 会计机构负责人：尤莉 日 期：
