1、 锦州经济技术开发区 六陆实业股份有限公司 二五年年度报告 董事长: 陈青松 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 1 第一节 目 录 一、重要提示.2二、公司基本情况简介.3三、会计数据和业务数据摘要.4四、股本变动及股东情况.6五、董事、监事、高级管理人员和员工情况.8六、公司治理结构.12七、股东大会情况简介.15八、董事会报告.15九、监事会报告.21十、重要事项.23十一、财务报告.24十二、备查文件目录.46 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
2、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 辽宁天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 公司董事长陈青松先生、总经理杨晋平先生及财务总监杜春阳先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 3第二节 公司基本情况简介 1、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 缩写：锦州六陆 英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU ECONOMIC&TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE 缩写：JZLL 2、
3、公司法定代表人：陈青松 3、公司董事会秘书：吴喜梅 联系地址：锦州市古塔区红星里 9 号 联系电话：0416-4561247 联系传真：0416-4561377 电子信箱：swsll 4、公司注册地址：锦州经济技术开发区 办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里 9 号 邮政编码：121001 公司网址： 电子信箱：info 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：锦州六陆 股票代码：000686 7、其它有关资料： 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 4公
4、司最近一次变更注册登记日期：2003 年 4 月 17 日 地点：锦州市经济技术开发区 企业法人营业执照注册号：2107001100186 税务登记号码：辽国税锦开字 210701120601716 号 公司骋请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市沈河区北京街 16 号人才大厦九层 第三节 会计数据与业务数据摘要 一、公司 2005 年度各项会计数据(合并) ： 单位：元 利润总额： 19,431,509.97 净利润： 17,323,517.26 扣除非经常性损益后的净利润： 14,678,054.99 主营业务利润： 61,058,636.36 其他业务利润：
5、1,883,544.27 营业利润： 20,602,326.59 投资收益： 140,000.00 补贴收入： - 营业外收支净额： -1,310,816.62 经营活动产生的现金流量净额： 34,294,225.35 现金及现金等价物净增加额： -3,187,794.35 注：非经常性损益涉及的项目及金额： 项 目 金 额 处置固定资产产生的损失 -1,033,005.70 营业外支出 -1,323,132.62 营业外收入 12,316.00 以前年度计提各项减值准备的转回 301,640.00 合计 -2,645,462.32 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告
6、 5二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标（合并）： 三、 根据中国证监公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号要求计算的净资产收益率及每股收益（以合并报表数填列） 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 61,058,636.36 13.00 13.12 0.38 0.38 营业利润 20,602,326.59 4.39 4.43 0.13 0.13 净利润 17,323,517.31 3.69 3.72 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 14,678,054.99 3.12 3.15 0.09
7、 0.09 四、 股东权益变动情况： （合并报表） 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未确认投资损失 未分配利润 股东权益合计 期初数 162,132,516.00 264,127,631.76 16,665,135.6616,665,135.66 -81,796,964.07 95,690,684.12 456,819,003.47本期增加 2,660,554.30886,851.43-4,404,581.26 17,323,517.31 12,918,936.05本期减少 2,660,554.30 期末数 162,132,516.00 264,127,631.76 19
8、,325,689.9617,551,987.09 -86,201,545.33 110,353,647.13469,737,939.52 变动原因： 1、盈余公积和法定公益金增加系按母公司实现净利润提取 10法定盈余公积金、5法定公益金所致。 2、未确认投资损失增加是由于公司控股子公司六陆油脂有限公司本年亏主要指标（元） 2005 年度 2004 年度 2003 年度 1、主营业务收入 216,240,101.51225,699,137.55254,361,468.392、净利润 17,323,517.3115,002,007.5710,467,097.783、总资产 531,957,402.
9、33538,267,737.35523,142,307.974、股东权益(不含少数股东权益) 469,737,939.52456,819,003.47446,483,933.025、全面摊薄每股收益 0.110.090.076、加权平均每股收益 0.110.090.077、扣除非经常性损益后的每股收益 0.090.100.068、每股净资产 2.902.822.759、调整后的每股净资产 2.832.772.6810、每股经营活动产生的现金流量净额 0.210.32-0.0111、全面摊薄净资产收益率 3.69%3.28%2.34%12、加权平均净资产收益率 3.72%3.30%2.32%13
10、、扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 3.12%3.60%2.22%锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 6损所致。 3、未分配利润增加数系本年度实现的净利润转入,减少数系提取法定盈余公积金及法定公益金所致。 4、股东权益增加是由于盈余公积、未确认投资损失和未分配利润增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份93,207,83157.49%093,207,83157.49%1、发起人股份 91,896,38956.68%091,8
11、96,38956.68%其中： 国家持有股份 90,584,94755.87%090,584,94755.87% 境内法人持有股份1,311,4420.81%01,311,4420.81% 境外法人持有股份00.00%000.00% 其他 00.00%000.00%2、募集法人股份 1,311,4420.81%01,311,4420.81%3、内部职工股 00.00%000.00%4、优先股或其他 00.00%000.00%二、已上市流通股份68,924,68542.51%068,924,68542.51%1、人民币普通股 68,924,68542.51%068,924,68542.51%2、
12、境内上市的外资股00.00%000.00%3、境外上市的外资股00.00%000.00%4、其他 00.00%000.00%三、股份总数 162,132,516100.00%0162,132,516100.00% 注：人民币普通股中高级管理人员持有 53,532 股，已按规定冻结。 2、股票发行与上市情况 （1）、公司近三年内未发行股票及衍生证券 （2）、报告期内公司未有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 7合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 （3）、目前公司无内
13、部职工股。 二、公司股东情况介绍 1、截止 2005 年 12 月 31 日，公司股东总数为 14930 户。 2、公司前十名股东名单及持股数。（截止 2005 年 12 月 31 日） 数量单位：股 名次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动增减情况（+-）持股占总股本比例(%) 持有股份的质押或冻结情况 股份 性质 1 中国石油锦州石油化工公司 86,825,481053.550 国有股2 锦州商银艺术装璜总公司 2,885,17201.780 国有股3 锦州市瑞通服务公司 1,311,44200.811,310,000 法人股4 秦皇岛市信托投资公司 1,311,44200.811
14、,311,442 法人股5 锦州市商业房屋开发公司 874,29400.540 国有股6 北京嘉利能源投资有限公司 722,400722,4000.45未知 流通股7 刘同银 326,02000.20未知 流通股8 孙晓晨 322,800322,8000.20未知 流通股9 刘书平 288,023-393,0220.18未知 流通股10 张纬 285,200285,2000.18未知 流通股公司前十名股东中第 1、2、3、4、5 名为法人股东，法人股东间不存在关联关系；其它为流通股股东，流通股股东间本公司未知存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍： 中国石油锦州石油化工公司是本公司控股股东，
15、本报告期末持有公司股份 86,825,481 股，占总股本的 53.55%；法定代表人：陈青松；注册资金：52950万元；成立日期：1990 年 1 月 1 日；经营范围：石油加工、有机化学品及催化剂、添加剂、粘合剂、高分子聚合物。 4、公司控股股东实际控制人情况介绍： 公司控股股东的实际控制人为中国石油天然气集团公司，法定代表人：陈耕；注册资金：1149 亿元。中国石油天然气集团公司是根据国务院机构改革方案，在原中国石油天然气总公司的基础上，于 1987 年 7 月组建的特大型石油、石化集团，是国家出资设立的国有独资公司、国家授权投资的机构，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005
16、年年度报告 8拥有石油石化上下游一体化的完整的业务体系，是世界上主要的石油石化生产商和综合服务商之一。公司业务涵盖了石油天然气勘探开发、石油炼制、石油化工、油气储运、油品销售、天然气利用、国际石油贸易，以及石油石化技术服务、工程建设承包、装备制造和基地服务等。 100% 53.55% 5、其它持股 10%以上的法人股东： 报告期内公司无其它持股 10%以上的法人股东。 6、前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类1 北京嘉利能源投资有限公司 722,400 A 2 刘同银 326,020 A 3 孙晓晨 322,800 A 4 刘书平 288,023 A 5
17、 张炜 285,200 A 6 王玉成 274,300 A 7 孙淑静 269,800 A 8 张尤英 268,200 A 9 吴健 262,800 A 10 徐淑中 248,487 A 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况。 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 陈青松 男 53 岁 董事长 2005.12 至 2008.12 0 0 中国石油天然气集团公司 中国石油锦州石油化工公司 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 9杨晋平 男 52 岁 副董事长兼总
18、经理 2005.12 至 2008.12 0 0 刘建明 男 40 岁 董事兼副总经理 2005.12 至 2008.12 0 0 吴源洁 男 43 岁 董事 2005.12 至 2008.12 26766 26766 朱建安 男 54 岁 董事 2005.12 至 2008.12 0 0 杜春阳 男 47 岁 董事兼财务总监 2005.12 至 2008.12 0 0 成慕杰 女 52 岁 独立董事 2005.12 至 2008.12 0 0 李永斌 男 40 岁 独立董事 2005.12 至 2008.12 0 0 黎 崇 男 36 岁 独立董事 2005.12 至 2008.12 0 0
19、 王克学 男 50 岁 监事会主席 2005.12 至 2008.12 26766 26766 李修道 男 53 岁 监事 2005.12 至 2008.12 0 0 包立纯 男 45 岁 监事 2005.12 至 2008.12 0 0 吴喜梅 女 34 岁 董事会秘书 2005.12 至 2008.12 0 0 现任董事、监事在股东单位所任职务及任值期间： 姓名 股东单位职务 任值期间 陈青松 中国石油锦州石油化工公司经理 2002 年 12 月至今 王克学 中国石油锦州石油化工公司副总会计师 2001 年 3 月至今 朱建安 锦州市商银艺术装璜总公司经理 2000 年 1 月至今 二、现
20、任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 1、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 陈青松先生，1952 年出生，1968 年 11 月参加工作，天津大学工商管理专业毕业，硕士学位，中共党员，高级经济师。曾任锦州石化天元集团公司经理、锦州石化公司副经理，现任中国石油锦州石油化工公司经理。 杨晋平先生，1953 年出生，大专学历，曾历任中国石油锦州石油化工公司车间主任、分厂副厂长、兴海油港公司经理。现任本公司副董事长兼总经理。 杜春阳先生，1958 年出生，本科学历，会计师，曾任中国石油锦州石油锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年
21、年度报告 10化工公司财务资产处副处长，现任本公司董事兼财务总监。 刘建明先生，1965 年出生，经济学硕士，高级工程师。现任本公司董事兼副总经理。 吴源洁先生，1962 年出生，大专学历，工程师，曾任锦州六陆商贸分公司经理，现任公司董事、锦州六陆油品分公司经理。 朱建安先生，1951 年出生，大专学历，现任锦州商银艺术装璜总公司经理。 李永斌先生，1965 年出生，毕业于东北财经大学，学士学位，中国注册会计师，曾任锦州市商业银行培训部主任助理，现任渤海大学财税系讲师，公司独立董事。 成慕杰女士，1953 年出生，毕业于东北财经大学，学士学位，中国注册会计师，现任渤海大学财税系副主任，公司独立
22、董事。 黎崇先生，1968 年出生，本科学历，律师。曾任广东佛山乐百氏集团驻哈尔滨办事处经理、沈阳造纸厂法律顾问，现任辽宁人民律师事务所专职律师，公司独立董事。 王克学先生，1955 年出生，本科学历，高级会计师，现任中国石油锦州石油化工公司副总会计师，公司监事。 李修道先生，1952 年出生，工程师，曾任锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司副总经理，现任本公司党委书记，公司监事。 包立纯先生，1960 年出生，工程师，曾任锦州六陆油脂有限公司副经理、锦州六陆经贸公司经理，现任锦州六陆化工分公司销售经理，公司监事。 吴喜梅女士，1971 年出生，本科学历，经济师，曾任锦州经济技术开发区六陆实
23、业股份有限公司证券事务代表，现任公司董事会秘书。 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 112、现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 陈青松先生，锦州港股份有限公司董事 王克学先生，锦州港股份有限公司监事 成慕杰女士，锦州石化股份有限公司独立董事 三、年度报酬情况。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬均依据中国石油天然气集团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 姓 名 职务 报告期内从公司获得的报酬总额 杨晋平 副董事长兼总经理 8.9 万元 刘建明 董事 7.6 万元 吴源洁 董事 4.6 万元 杜春阳 董事 6.0
24、 万元 成慕杰 独立董事 1.0 万元 李永斌 独立董事 1.0 万元 黎 崇 独立董事 1.0 万元 李修道 监事 8.7 万元 包立纯 监事 4.7 万元 吴喜梅 董事会秘书 3.0 万元 现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 46.5 万元。 陈青松、王克学、朱建安三人未在本公司领取报酬，均分别在其任职单位领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 12报告期内公司未有董事、监事、高级管理人员离任。 四、公司员工情况。 本公司共有职工 336 名，大专以上学历占 26 %，其中，生产人员 20
25、4 名，销售人员 31 名，技术人员 52 名，财务人员 8 名，行政人员 41 名，无离退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况。 公司严格按照公司法、证券法及中国证券监督管理委员会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则及经理工作细则等一系列制度。报告期内，公司按上市公司治理准则、股东大会规范意见等的要求，修改了公司章程,公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。 1、股东与股东大会： 公司能够确保股东作为公司的所有者，享有法律、法规和公司章
26、程规定的合法权利；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司制定了股东大会议事规则，股东大会的召开及表决程序严格按照上市公司股东大会规范意见的要求执行；公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，按照市场价格定价，不损害公司利益。 2、控股股东与上市公司： 公司重大决策均由公司董事会及股东大会作出，不存在控股股东直接或间接干预公司决策及损害公司及其它股东利益的行为；公司与控股股东完全锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 13实现了资产、人员、财务分开，真正做到了机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司主营业务完全独立于控股股东及其下属企业，不存在同业
27、竞争现象。 3、董事与董事会： 公司在公司章程中规定了董事选聘程序，能够保证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，能够确保董事会进行富有成效的讨论，做出科学、迅速和谨慎的决策。 4、监事与监事会： 公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、经理、其它高级管理人员及公司财务状况的检查和监督；公司制定了监事会议事规则，会议的召集、召开严格按照规定执行。 5、利益相关者： 公司能够充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，公司能够与利益相
28、关者积极合作，共同推动公司持续健康的发展。 6、信息披露与透明度： 公司认真履行持续信息披露义务，严格按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司指定董事会秘书及其授权代表负责信息披露事项、接待来访、回答咨询、联系股东等；公司能够按照有关规定及时披露大股东及其实际控制人的详细资料和公司股份变动情况。 二、独立董事履行职责情况。 本年度召开的董事会三名独立董事均已出席， 在对会议的各项议案进行了认真负责的讨论与审议后进行了表决。报告期内三名独立董事积极了解公锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 14司的生产经营和运作情况，听取公司相关管理人员的情
29、况汇报，并对公司董事会聘任总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书情况以及关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况、公司累计对外担保情况发表了独立意见。 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况。 本公司与控股股东中国石油锦州石油化工公司完全实现了“业务、人员、资产、机构、财务”五分开，真正做到了业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立。 1、业务分开情况： 公司主要从事油品储运、仓储、管输；石油化工产品生产、销售；粮油加工，与控股股东中国石油锦州石油化工公司不存在同业竞争，公司拥有独立的生产及销售部门。 2、人员分开情况： 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公
30、司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位兼任职务。 3、资产分开情况： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司独立拥有采购和销售系统。 4、机构分开情况： 公司的生产经营和行政管理独立于控股股东，公司拥有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在混合经营，合署办公的情况。 5、财务分开情况： 公司能够独立地做出财务决策，设立了财务总监和财务结算中心，并建锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 15立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，独立依法纳税
31、。 四、绩效评价与激励、约束机制： 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事及高管人员的绩效评价标准和程序；公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规的规定进行。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2004 年度股东大会及 2005 年临时股东大会两次股东大会。 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 3 月 25 日在公司会议室召开,股东大会决议公告刊登于 2005 年 3 月 26 日的中国证券报及证券时报上。 公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 12 月 20 日在公司会议室召开，临时股东大会决议公告刊登于 2005 年 12 月 21 日的中国证券报及
32、证券时报上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 2005 年公司以“精细管理、挖潜增效、规范运作、确保安全”为全年工作目标，克服种种不利因素，积极采取各种有效措施，通过大力开拓市场，加强安全生产管理，节能降耗等手段，全面完成了 2005 年生产经营任务。 由于国际原油价格的持续上涨，公司的主导产品环丁砜近年来面临着原锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 16材料价位高居不下、市场竞争激烈等诸多问题加之装置设备老化，环丁砜生产工艺技术和生产成本已没有了与同行企业竞争市场份额的绝对优势。针对这种严峻的现实，公司领导和技术人员集思广益，积极与相关科研单位联系
33、，通过技术攻关，完成了环丁砜技术自我研发体系建设，形成了自主开发能力，整体开发全新环丁砜连续生产工艺，实现本质技术进步，以确保产品的市场竞争优势。目前环丁砜连续化生产工艺技术的开发小试试验已经结束，并已成功完成了设备调试。现在公司正积极着手于环丁砜连续化生产中试试验，此新工艺的改进成功将会扭转目前公司在市场竞争中的被动局面，从而推动公司的整体发展。本年度公司共生产化工产品 2603 吨，其中环丁砜 2069 吨，异丙胺 534 吨。 在成品油的销售上，由于油品市场上柴油缺口较大，大的环境不允许我们有太大的空间去争取更多的资源，这样一度造成各加油站没有柴油可卖，只能根据货源的多少而限量销售，这也
34、直接影响了公司的销售量。今年累计销售成品油 14000 吨，比上年同期下降 2269 吨。 二氧化碳装置经过一年多的运行，从生产到销售，从员工培训到生产操作都已基本成熟，产品质量得了广大用户的认可，目前已经在省内形成了自己的销售网络。2005 年公司共生产二氧化碳 26600 吨，实现收入 1286 万元。 在仓储管输业务方面公司通过加强管理、提高服务质量等措施充分利润仓储的规模优势积极开拓市场，全年完成输油、仓储量 437 万吨，取得了良好的经济效益。 （一）、公司主营业务及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况 公司主营业务包括：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油
35、加工及仓储等。其中原油储运、成品油储运、成品油销售、锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 17环丁砜生产及销售业务占公司主营业务收入或主营业务利润 10%，分属于服务、加工及贸易等行业。 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本主营业务利润率（） 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（） 管道运输业 16,243.9710,684.4634.23%1.20%2.37%-0.75%专用化学产品制造业 4,094.423,766.708.00%-21.45%7.92%-13.52%其他行业 1,285.626
36、77.6147.29%33.65%24.42%3.91%主营业务分产品情况 环丁砜 3,690.253,269.8111.39%-14.74%8.82%-5.76% 报告期内，由于受国际原油价格波动的影响，公司化工产品生产所需原材料价格在不断上涨因此造成了公司环丁砜、异丙胺等化工产品利润率较上年度有较大幅度的下降。 2、主营业务分地区情况 单位:万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）锦州地区 17,690.53 -7.82% 锦州以外地区 3,933.48 16.41% 3、主要供应商、客户情况 本公司向前五名供应商合计采购金额合计 7644 万元占年度采购总额的72.11%，向
37、前五名客户销售额合计 11793 万元占公司年度销售总额的 54.54%。 4、本报告期内期间费用变动情况 报告期内公司营业费用为 3,081,028.52 元 ，较上年增长 57%，主要是由于本期化工销售产品包装方式改变使运费增加所致；财务费用为 553,269.67元 ，较上年下降 41.87%，主要是由于公司本期银行贷款减少所致。 5、公司经营活动、投资活动、和筹资活动产生的现金流量的构成情况 报告期内公司经营活动产生的现金流入量为 229,121,777.13 元，与上年同期发生较大变动，主要原因是由于收入减少和上一报告期收回大额往来款锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005
38、年年度报告 18所致；经营活动产生的现金流出量为 194,827,557.78 元，为正常生产经营活动产生。公司投资活动产生的现金流入量为 54,000.00 元，为公司处置固定资产所收回的现金；公司投资活动产生的现金流出量为 26,622,572.50 元，主要为公司投资兴建 35 吨锅炉等项目支付的现金。公司筹资活动产生的现金流入量为 1,000,000.00 元，全部为收到银行借款，与上年同期发生较大变动，主 要 原 因 是 由 于 银 行 借 款 减 少 所 致 ； 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 量 为20,913,447.20 元，主要为偿还债务及利息所支付的现金。 （
39、二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、锦州六陆油脂有限公司，本公司控股子公司，公司拥有 60%权益,经营范围：粮油加工、销售。注册资本：700 万美元，总资产：2417.96 万元，亏损 440.46 万元（处于停产状态，正在准备进行破产清算）。 2、锦州六陆加油站，本公司的参股公司,主营油品批发、零售。全年实现销售收入 456.37 万元。 3、锦州六陆经贸有限公司，本公司控股子公司，公司拥有 90%权益，经营范围：粮油贸易。注册资本 1000 万元人民币，总资产 957.87 万元，亏损3.63 万元。 二、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 20
40、06 年的国际原油市场价格波动仍会很大，势必会造成公司化工产品成本的进一步提高，加之国内其它企业的竞争，市场环境不容乐观。为此公司2006 年拟与科研单位合作进行环丁砜连续化生产的中试试验以降低综合生产成本，增加环丁砜产品的市场竞争力。 2、新年度经营计划 （1）、合理组织生产，强化基础管理工作，推动内控体系建设，实现装锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 19置的安稳长满优生产。 （2）、提高自主创新的能力，通过与各大高校及科研院所的合作，完成对现有装置的改造及新产品的开发，不断提高公司的自主创新能力，增强企业发展的后劲。 （3）、在做好节能降耗的宣传教育工作的同时切
41、实制定节能降耗、挖潜增效的规划的措施，加大工程技措力度，控制材料采购成本，控制用工质量，控制各种低值易耗品及各项期间费用的支出。 （4）、完成 700 吨/年的环丁砜连续生产工艺中试试验。 （5）、进行兴海油港分公司生产区封闭管理改造及仓储系统改造，增强公司的仓储能力，进一步提高服务质量。 3、资金安排 公司新年度生产资金主要以自有资金为主，如有需要会适当增加短期银行借款，暂无其他融资计划。 三、公司投资情况 2005 年公司投资 1965 万元，比上年度减少 119 万元，增幅为 6.45%，均为固定资产投资。公司的自有资金建设项目主要包括 35 吨锅炉工程、兴海公司仓储二车间大棚工程、兴海
42、高压电扩容工程、异丙胺成品库房、重油栈桥改造、动力车间储煤棚、35 吨储煤棚及地下水改造工程等，以上工程项目除35 吨锅炉工程、异丙胺成品库工程、动力车间储煤棚、及 35 吨储煤棚工程外均已投入使用，但由于以上各项目均为化工生产及油品储运设施的系统配套工程，因此经济效益难以量化。 四、本报告期辽宁天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 报告期内公司未有会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项发锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 20生。 五、董事会日常工作情况 （一）、董事会的会议情况及决议内容 本报告年度内公司董事会共召开了七次会议。 1、第四
43、届董事会第十九次会议于 2005 年 2 月 20 日在公司会议室召开，决议公告刊登于 2005 年 2 月 23 日的中国证券报、证券时报上。 2、第四届董事会第二十次会议于 2005 年 4 月 11 日在公司会议室召开，决议公告刊登于 2004 年 4 月 12 日的中国证券报、证券时报上。 3、第四届董事会第二十一次会议于 2005 年 8 月 1 日在公司会议室召开，决议公告刊登于 2005 年 8 月 3 日的中国证券报、证券时报上。 4、第四届董事会第二十二次会议于 2005 年 10 月 14 日在公司会议室召开，应到董事九名，实到董事九名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事
44、长陈青松先生主持。会议内容如下： （1）、审议通过了2005 年三季度报告； （2）、审议通过了2005 年三季度财务报告； 5、第四届董事会第二十三次会议于 2005 年 10 月 17 日在公司会议室召开，应到董事九名，实到董事九名，三名监事列席会议，会议审议通过了如下事项：同意在锦州市商业银行上海路支行贷款壹仟万元人民币，贷款期限12 个月；授权公司总经理杨晋平先生办理上述信贷事宜并签署有关合同及文件。 6、第四届董事会第二十四次会议于 2005 年 11 月 17 日在公司会议室召开，决议公告刊登于 2005 年 11 月 19 日的中国证券报、证券时报上。 7、第五届董事会第一次会议
45、于 2005 年 12 月 20 日在公司会议室召开，决议公告刊登于 2005 年 12 月 21 日的中国证券报、证券时报上。 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 21（二）、董事会对股东大会决议执行情况。 本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行股东大会的有关决议，并及时向股东大会汇报工作。公司 2004 年度股东大会通过了“关于对锦州六陆油脂有限公司提出破产的议案”，由于该公司为中外合资企业涉及到相关的法律政策等问题，目前公司正在与有关部门协调此事。报告期内股东大会通过的其它决议董事会已全部执行完毕。 六、本年度利润分配方案： 经辽宁天健会计师事务所
46、审计，公司 2005 年度合并报表净利润为17,323,517.31 元、未分配利润为 110,353,647.13 元，母公司报表净利润为17,737,028.65 元,未分配利润为 15,076,474.35 元。由于 2004 年度公司按照会计制度的有关规定以净利润及盈余公积金、资本公积金对母公司以前年度亏损进行了弥补，因此为了公司的持续稳定发展,2005 年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配利润将用于公司正常生产经营的资金周转所需。 七、其它报告事项：公司选定的信息披露报纸为中国证券报、证券时报，报告期内没有变更。 第九节、监事会报告 一、本年度公司监事会召开了四次
47、会议。 （一）、四届监事会九次会议于 2005 年 2 月 20 日举行，会议审议通过如下决议： 1、审议通过了 2004 年度监事会工作报告； 2、审议通过了 2003 年年度报告及报告摘要； 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 223、审议通过了关于依法对锦州六陆油脂有限公司提出破产申请的预案。 决议公告刊登于 2005 年 2 月 23 日的中国证券报、证券时报上。 （二）、公司四届监事会十次会议 2005 年 8 月 1 日召开，会议审议通过如下议案： 1、审议通过了 2005 年半年度报告及报告摘要； 2、审议通过了 2005 年半年度财务报告。 决议公告刊
48、登于 2005 年 8 月 3 日的中国证券报及证券时报上。 （三）、公司第四届监事会十一次会议于 2005 年 11 月 17 日召开，会议审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 决议公告刊登于 2005 年 11 月 19 日的中国证券报、证券时报上。 （四）、公司第五届监事会第一次会议于 2005 年 12 月 20 日召开，会议选举王克学先生为第五届监事会主席，任期三年。 决议公告刊登于 2005 年 12 月 21 日的中国证券报、证券时报上。 二、本年度公司监事会认真履行证券法、公司法及公司章程所赋予的职责，坚持“法制、监管、自律、规范”的方针，按照股东大会的决议要求，切实积极开
49、展监督工作，并列席了董事会会议。 1、公司能够严格按照证券法、公司法及公司章程及其它有关法规的规定，依法运作，规范发展，公司董事会能够按照股东大会的要求，认真履行各项决议，公司有关决议的制定严格按照公司章程及其它法律、法规的规定执行，决策程序科学、合法，公司经理在行使公司职权时，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司监事会认真检查了公司 2005 年度财务情况，并详细核查了公司提交的 2005 年度财务报告及辽宁天健会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报
50、告 23状况和经营成果。 3、本报告期内公司无收购、出售资产行为。 4、本公司关联交易价格按照市场价格确定，公平、合理，不存在损害公司利益的行为。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项。 公司 2005 年度与中国石油锦州石油化工公司实际发生的日常关联交易基本情况为：按市场价格（均价 3551.8 元/吨）采购成品油：3970 万元，占同类交易金额比例为 90%；固定资产租赁费：322.5 万元，标的为锦州六陆兴海油港分公司所使用地下管线（原值 4581 万元，租赁费按原值的 7%收取）及位于锦州市
51、古塔区红星里 9 号的教学楼（按教学楼原值的 2.5%减未使用部分收取 2.5 万元/年），固定资产租赁费占同类交易金额的比例为 100%；土地使用权租赁费：370 万元，标的为锦州经济技术开发区绵阳路南金殿山北坡工业用地（土地面积 275113 平方米，租赁费为 12 元/平方米，合计 330 万元）及锦州六陆化工分公司使用土地（土地面积为 23300 平方米，租赁费 40 万元/年），土地使用权租赁费用占同类交易金额的比例为 100%。 受国家成品油销售政策的影响，自 2005 年下半年开始，公司必须通过中国石油锦州石油化工公司才能采购成品油以确保公司的正常经常。租入固定资产及土地使用权也
52、是为了保证公司的正常生产经营所需。关联交易价格公允，不损害本公司利益。 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 24四、本报告期内公司无重大合同。 五、公司或持股 5%以上的股东无在本报告期内的承诺事项。 六、本报告期内，本公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为我公司审计机构。公司报告年度支付给会计师事务所有限公司的审计费为 35 万元，在年度审计过程中所发生的差旅费由该所自行负担。该所已为本公司提供审计服务的连续年限为 9 年。 七、公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、经询问公司控股
53、股东中国石油锦州石油化工公司，公司将于 2006 年5 月 30 日前刊登股权分置改革说明书及相关公告，进入股权分置改革程序。 九、其它重大事项 报告期内公司无应披露的其他重大事项。 第十一节 财务报告 一、审计报告 辽天会证审字（2006）21 号 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“六陆公司”）2005 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是六陆公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表
54、审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 25计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了六陆公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注
55、册会计师： 宫国超 中国沈阳 二六年二月十二日 中国注册会计师： 宁华 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）、公司简介 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司(以下简称：本公司或公司)是 1993 年 3 月经辽宁省体改委批准，由中国石油锦州石油化工公司等 5 家企业以定向募集方式设立，并于 1996 年 12 月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司，经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的 4,400 万元增至本报告期末的 16,213.25 万元。 公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储；二氧化碳制造；
56、建筑材料、装饰材料、百货（除农膜）销售；餐饮供应、固定资产租赁；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 公司主要产品：环丁砜、二氧化碳、异丙胺等。 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 26（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 本公司及控股子公司执行财政部颁布的企业会计制度、企业会计准则及补充规定。 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 记
57、账本位币 以人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。 外币业务核算方法 外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币，年度终了有关外币账户余额按 12 月 31 日市场汇率折算调整，发生汇兑差额除对筹建期间发生的汇兑差额计入长期待摊费用及与固定资产购建期间有关的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的处理原则处理外，其余均计入当期损益。 外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按合并会计报表日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额
58、列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 现金等价物的确定标准 公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 27变动风险很小的投资。 坏账核算方法 1.坏账损失采用备抵法核算 期末或至少于每年年度终了对应收款项（应收账款、其他应收款）以账龄分析为基础，按账龄长短区分不同比例估计坏账损失,并根据公司掌握的实际情况对个别经营形势和财务状况严重恶化的欠款单位的应收款项采用个别确认相结合的方法，加大坏账的计提比例。坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计
59、提比例 半年以内 2 半年-1 年 2% 12 年 5% 23 年 20% 3 年以上 50% 2.坏账的确认标准 (1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的部分。 (2)债务人逾期未能履行义务，并有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性很小。对确实无法收回的应收款项根据不同权限经董事会或股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 存货的核算方法 1.公司存货主要包括： 原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和包装物等。 2.存货计价方法 购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法确定结转成本。 3.低值易耗品及包装物的摊销方法 锦州经济技术开发区六
60、陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 28采用一次摊销法。 4.存货实行永续盘存制 5.存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量，确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然应当按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果公司持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以同类产品的销售价格为计量基础。用于出售
61、的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 长期投资的计价及核算方法 1.长期债权投资核算方法 取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账，分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 2.长期股权投资的计价及核算方法 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单位 20%（含20%）以上权益或虽不足 20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单位 20%（不含 20）以下权益或虽拥有 20%（含 20）以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额
62、，分十年平均摊销。 3.长期投资减值准备 期末或至少于每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 29化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可能收回，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 固定资产的核算方法 1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 2.固定资产按照实际成本计价。 3.固定资产折旧除以下情况外，企业应对所有固定资产计提折旧：已提足折旧仍继续使用的固定资产；按规定单独估价作为固定资产入账的土
63、地。固定资产采用直线法计提折旧，按原值 3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 4.85-2.43 机器设备 12-15 8.09-6.47 仪器仪表 8 12.13 电器设备 15 6.47 运输设备 10 9.70 其它 5 19.4 4.固定资产减值准备 期末或至少每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果发现固定资产价值持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置及其他实质上已经不能给企业带来经济利益等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目
64、的成本高于可变现净值的差额确定。 在建工程的核算方法 1.在建工程按实际发生额计价，在工程项目达到预定可使用状态按工程决算或暂估价结转为固定资产。为在建工程而发生的借款费用，按借款费用锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 30资本化原则处理。 2.在建工程减值准备:期末或至少于每年年度终了对在建工程逐项进行检查，如果存在 1)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不能重新开工的；2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值
65、准备，提取时按单项在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 借款费用的核算方法 1.为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。 2.为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超过 3 个月（含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，
66、其中断期内发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用仍应计入该项工程成本。 3.借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率。 无形资产的核算方法 1.无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际支付金额入账，在使用年限内按直线法摊销。2.无形资产减值准备:期末或至少于每年年度终了对无形锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 31资产逐项进行检查，如果存在 1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；2
67、）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不能恢复；3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。提取时按单项无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊销费用以实际发生额核算，按受益期平均摊销。 收入的确认原则 1.商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.提供劳务 按照在同一年度内开始并完成的劳务,在劳务已
68、经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 会计政策、会计估计的变更 本会计期内无会计政策及会计估计变更事项。 重大会计差错 本会计期内未发生重大会计差错。 合并会计报表的编制方法 1.合并范围：母公司拥有其 50%（不含 50%）以上权益性资本的被投资企业，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 32以及其他被母公司实际控制的被投资企业。 2.合并报表编制原则：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它相关资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵销，少数股东权益及少数
69、股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。 利润分配 税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取 10%的法定盈余公积金、5-10%法定公益金，再按照董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，剩余部分为可供股东分配的利润。 （三）、税项 增值税 公司食用油、液化气及大豆销售执行 13%的税率，公司其他产品销售执行17%的税率。 营业税 运费收入执行 3%的税率，仓储收入执行 5%的税率。 教育费附加及城建税 分别按应纳流转税额 3%及 7%的税率计算缴纳。 企业所得税 公司执行 33%的所得税税率。 费用性税金 包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花
70、税等，按有关规定计算并缴纳。 （四）、控股子公司及合营企业 单位名称 注册资本 经营范围 本公司对其投资额 占权益比例 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 33锦州六陆油脂有限公司 700 万美元 生产销售高级食用植物油及大豆饼粕 31,832,107.12 元 60 锦州六陆经贸有限公司 1000 万元 粮食批发、食用油、建筑材料、化工产品等销售 9,000,000.00 元 90 六陆加油站 630 万元 销售汽油、柴油及机油 1,951,328.58 元 10-50 （五）、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 项目类别 期初数 期末数 现金 18,578.5
71、2 18,473.59 银行存款 50,187,144.97 46,999,455.55 其他货币资金 合 计 50,205,723.49 47,017,929.14 公司货币资金无抵押、冻结等或存放在境外、或有潜在回收风险款项的情况。 2.应收票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 7,860,000.00 6,818,941.00 合 计 7,860,000.00 6,818,941.00 3.应收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 金额 比例（%）坏账准备金 计提比例1 年以内 29,444,361.09 54.20 132,191.94 28,721,893
72、.2555.22298,184.99 0.2%-2%1-2 年 219,514.98 0.40 18,197.65 554,340.431.0727,611.37 5%2-3 年 1,872,615.77 3.40 509,637.34 243,431.910.4799,445.38 20%3 年以上 22,835,389.21 42.0 19,355,677.74 22,490,711.6943.2418,854,188.09 50%-100%合计 54,371,881.05 100 20,015,704.67 52,010,377.2810019,279,429.83 应收账款计提坏账准备
73、比例超过 40%的明细项目共 115 项，其中金额较大的项目列示如下： 客户名称 期末余额 账龄 计提比例坏账准备金 计提原因 锦州经济开发区兴海油港公司 3,412,737.19 3 年以上95% 3,242,100.33 对方长期拒付货款 沈阳经销处 2,430,027.013 年以上100% 2,430,027.01 已经清算解散 锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 3 年以上50% 2,256,683.30 对方长期拒付货款 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 34赵云鹏 1,555,890.663 年以上100% 1,555,890.66 对方长期
74、拒付货款 抚顺经销处 1,486,448.543 年以上100% 1,486,448.54 已清算解散 锦州办事处 1,136,637.943 年以上95% 1,100,000.00 已清算解散 朝阳三燕物资供销公司 703,499.933 年以上95% 668,324.93 对方长期拒付货款 锦州市中林物资公司 569,977.813 年以上95% 541,478.92 对方经营状况严重恶化合 计 15,808,585.68 13,280,953.69 期末应收账款余额中有持有公司 53.55%股份的股东-中国石油锦州石油化工公司欠款 1,688.00 元。 欠款前五名单位应收账款合计 25
75、,313,634.17 元，占期末应收账款余额比例为46.56%。 4.其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 金额 比例（%）坏账准备金 计提比例1 年以内 11,022,829.67 22.28 348,030.78 664,454.441.487,834.74 0.2%-2%1-2 年 265,144.10 0.54 48,441.12 6,167,178.9213.72294,129.82 5%2-3 年 2,369,356.55 4.79 823,194.87 238,898.380.5346,849.21 20%3 年以上 35,808,599.83 72.
76、39 31,595,618.88 37,876,063.3684.2733,167,839.60 50%-100%合计 49,465,930.15 100.00 32,815,285.65 44,946,595.1010033,516,653.37 100 其他应收款计提坏账准备比例超过 40%的明细项目共 106 项，其中金额较大的项目列示如下： 客户名称 期末余额 账龄 计提比例坏账准备金 计提原因 南京怡寿 2,770,200.003 年以上100% 2,770,200.00 对方长期拒付大连万恒期货经纪有限公司 2,060,000.003 年以上100% 2,060,000.00 对方
77、长期拒付曹新发 2,012,000.003 年以上100% 2,012,000.00 对方长期拒付常春华 1,922,169.003 年以上100% 1,922,169.00 对方长期拒付福日彩电 1,400,000.003 年以上95% 1,330,000.00 对方长期拒付哈尔滨永信公司 1,047,832.003 年以上100% 1,047,832.00 对方长期拒付辽宁外贸物资发展公司 1,000,000.003 年以上100% 1,000,000.00 对方长期拒付合 计 12,212,201.00 12,142,201.00 欠款金额较大的项目列示如下： 单位名称 金额 时间 内容
78、 南京怡寿 2,770,200.00 1999 年 垫借款 大连万恒期货公司 2,060,000.00 2001 年 暂借款 曹新发 2,012,000.00 1999 年 代垫款 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 35常春华 1,922,169.00 2001 年 暂借款 福日彩电 1,400,000.00 1996 年 暂借款 合 计 11,164,369.00 其他应收款期末余额中无持有公司 5(含 5%)以上股份股东的款项。 欠款前五名单位应收账款合计 11,164,369.00 元，占期末其他应收款余额比例为 25.26%。 5.预付账款 期初数 期末数
79、账 龄 金额 比例(%)金额 比例(%) 1 年以内 11,672,254.71 65.46 10,207,331.4586.43 1-2 年 6,160,000.00 34.54 370,704.273.14 2-3 年 1,229,650.8010.41 3 年以上 2,353.950.02 合 计 17,832,254.71 100 11,810,040.47100.00 预付账款期末余额中有预付持有本公司 53.55%股份的股东-中国石油锦州石油化工公司款项 2,846,933.15 元 6.存货 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,303,954.92
80、12,880,476.44 在产品 2,631,880.09 库存商品 23,102,636.93 32,551,008.44 848,279.96包装物 287,335.58 226,416.26 合 计 31,325,807.52 45,657,901.14 848,279.96 期末对存货进行全面清查,发现有部分化工产品销售价格低于的存货成本，所以期末计提存货跌价准备 848,279.96。 7.待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结余原因 设备保险费 87,510.54 87,510.54 土地租金 45,000.00 45,000.00 其他 188,335.64
81、 2,839,567.02258,839.502,769,062.21 受益期至 2006 年 12 月合 计 320,846.18 2,839,567.02391,350.042,769,062.21 8.长期股权投资 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 36项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 1,951,328.58 301,640.001,649,688.58 减值准备 1,830,657.58 301,640.001,529,017.58 合 计 120,671.00 120,671.00 长期股权投资减少是由于本期转让投资，该项长期股权
82、投资原计提的减值准备转回。 其他股权投资 被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例 投资金额 减值准备 六陆加油站 19932005 10-50% 1,649,688.58 1,529,017.58 9.固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 原值 房屋建筑物 169,548,644.9112,650,046.88282,742.44 181,915,949.35机器设备 389,013,820.1610,827,790.303,496,318.36 396,345,292.10运输工具 18,265,044.511,221,313.06303,835.00 19
83、,182,522.57电子设备及用具 21,866,917.101,627,380.360.00 23,494,297.46合 计 598,694,426.6826,326,530.604,082,895.80 620,938,061.48累计折旧 房屋建筑物 31,438,583.514,480,943.88117,640.63 35,801,886.76机器设备 172,536,030.2325,831,387.362,637,717.71 195,729,699.88运输工具 7,070,405.552,159,215.09245,317.76 8,984,302.88电子设备及用具 1
84、2,006,409.172,138,849.32 0.00 14,145,258.50合 计 223,051,428.4634,610,395.653,000,676.10 254,661,148.02净 值 375,642,998.22 366,276,913.46固定资产减值准备 房屋建筑物 16,202,849.19 16,202,849.19机器设备 11,513,850.81 11,513,850.81运输工具 122,313.62 122,313.62合 计 27,839,013.62 27,839,013.62 本期固定资产由在建工程转入 14,525,287.55 元，详见附注
85、五、10，本期无置换、抵押或担保情况。本期处置固定资产原值 3,779,060.80 元。 10.在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少期末数 资金来源投入占预算比例 氢气管线电拌热系统 500,000.00 556,842.02556,842.02 自有资金110% 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 37五千吨罐工程 4,000,000.00 1,812,588.731,812,588.73 自有资金45% 35 吨锅炉工程 20,000,000.00 7,732,199.387,062,438.1814,794,637.5
86、6 自有资金74% 异丙胺成品库 1,000,000.00 1,569,990.11639,052.622,209,042.73 自有资金220% 压缩机设计费 600,000.00 43,500.00756,874.78800,374.78 自有资金130% 长输泵 25,000.00 0.00211,172.00211,172.00 自有资金840% 仓库二车间大棚 3,500,000.00 2,635,467.891,084,617.583,720,085.47 自有资金106% 锅炉清水泵房 30,000.00 30,200.0030,200.00 自有资金100% 消防管线延长 25
87、0,000.00 229,074.00229,074.00 自有资金92% 警卫楼 150,000.00 15,000.0015,000.00 自有资金100% 高压配电间 6,000,000.00 1,531,006.204,148,626.775,679,632.97 自有资金95% 重油栈桥改造 2,000,000.00 1,867,028.341,867,028.34 自有资金93% 动力车间储煤棚 1,200,000.00 697,511.16697,511.16 自有资金58% 35 吨储煤棚 2,000,000.00 1,471,826.281,471,826.28 自有资金73
88、% 地下水改造 1,500,000.00 1,426,906.971,426,906.97 自有资金95% 加油站 22,000.00 24,971.003,971.0021,000.00 自有资金95% 合计 15,896,594.3319,650,299.6814,525,287.5515,000.0021,006,606.46 上述工程中无资本化利息。 在建工程较上年增加的主要原因是本期新增开工程项目。 期末对在建工程进行清查后，尚未发现有长期停建并且在未来 3 年内不会重新开工、技术的性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故期末未对在建工程计提减值准备。 11.无形
89、资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限土地使用权 购入 24,144,727.37 14,922,092.19 546,437.08 9,769,072.26 14,375,655.119-20 年非专利技术 购入 920,000.00 583,267.53120,000.00 79,999.12 296,731.59 623,268.418-13 年软件 购入 43,760.00 13,671.77 6,853.4436,941,67 6,818.331 年合计 25,108,487.37 15,519,031.49120,000
90、.00633,289.6410,102,745.52 15,005,741.85 公司本期末已将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，尚未发现可收回金额低于账面价值的情况，故本年未计提减值准备。 12.短期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00保证借款 10,000,000.00 合 计 20,000,000.00 10,000,000.0013.应付账款 期初数 期末数 27,318,354.83 31,358,975.88 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 38应付账款期末余额中有持有公司 53.55%股
91、份的股东-中国石油锦州石油化工公司欠款 3,450,000.00。 14.预收账款 期初数 期末数 3,418,240.33 399,990.67 预收账款减少的原因是公司销售重油、乳化油减少所致。 预收账款期末余额中公司无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东款项。 15.应付工资 期初数 期末数 1,013,643.50 883,616.50 16.其他应付款 期初数 期末数 22,251,463.13 18,980,479.01其他应付款期末余额中公司欠持有本公司53.55%股份的股东-中国石油锦州石油化工公司款项 51,325.00 元。 17.应交税金 项 目 期初数 期末数
92、税率 增值税 858,294.46 -1,009,248.58 13%,17% 所得税 1,674,556.07 -4,209,315.62 33% 营业税 424,836.75 330,930.22 3%,5% 城建税 85,693.50 -6,696.71 7% 房产税 -258,996.96 -3,073.22 12%,1.2% 其他 -291,052.51 -620,560.26 合计 2,493,331.31 -5,517,964.17 应交税金期末数为预缴的企业所得税。 18.其他应交款 种类 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 34,464.14-27,414.35应交流转税的
93、 3% 其他 235,819.75513,108.54 合计 270,283.89485,694.19 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 3919.应付福利费 类别 期初数 期末数 3,738,357.03 4,683,247.87 20.股本 本次变动增减（+，-） 期初数 配股送股公积金转股 其他小计 期末数 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 91,896,389 91,896,389其中： 国家拥有股份 90,584,947 90,584,947境内法人持有股份 1,311,442 1,311,442外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 1,311,44
94、2 1,311,4423、 内部职工股 4、 优先股或其他 尚未流通股份合计 93,207,831 93,207,831二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 68,924,685 68,924,6852、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 68,924,685 68,924,685三、股份总数 162,132,516 162,132,516 21.资本公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 264,127,631.76 264,127,631.76 22.盈余公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 1,773,70
95、2.87 1,773,702.87法定公益金 16,665,135.66886,851.43 17,551,987.09任意盈余公积 0.00合 计 16,665,135.662,660,554.30 19,325,689.96 23.未分配利润 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 40类别 期初数 期末数 净利润 年初未分配利润 其他转入 提取法定盈余公积 提取法定公益金 年末未分配利润 15,002,007.57 36,938,311.77 43,750,364.78 0.00 0.00 95,690,684.12 17,323,517.31 95,690,684
96、.12 0.00 1,773,702.87 886,851.43 110,353,647.13 24.合并资产负债表项下的未确认投资损失 未确认投资损失 86,201,545.33 元,系本公司控股子公司六陆油脂有限公司由于累积亏损已超过其净资产，在采用权益法核算的情况下公司应以投资额为限承担其亏损，亏损超过其净资产部分在此项下列示。 25.主营业务收入 业务种类 本年发生数 上年同期数 石油制品及仓储管输 162,439,695.66 160,514,711.47 化工产品 40,944,208.22 52,122,714.06 粮油批发 3,442,716.38 二氧化碳 12,856,1
97、97.63 9,618,995.64 合计 216,240,101.51 225,699,137.55 26.主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年同期数 石油制品及仓储管输 106,844,609.17 104,368,580.23化工产品 37,666,958.89 40,907,260.58粮油批发 3,336,786,73二氧化碳 6,776,096.34 5,446,296.32合计 151,287,664.40 154,058,923.86 27.主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年同期数 计缴标准 营业税 3,254,587.923,351,286.39 城建税 406,
98、188,46696,897.68 3%-5% 7% 教育费附加 233,024.37399,935.84 3% 合计 3,893,800.754,448,119.91 28.其他业务利润 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 41本年发生数 上年同期数 1,883,544.27 1,594,225.23 29.营业费用 本年发生数 上年同期数 3,081,028.52 1,962.376.27 营业费用增加的原因是本年销售化工产品运输费用增加所致。 30.管理费用 本年发生数 上年同期数 38,705,555.85 44,449,927.71 31.财务费用 类 别 本
99、年发生数 上年同期数 利息支出 914,001.20 1,154,040.63 减：利息收入 365,982.65 213,355.01 汇兑损失 7,353.25 减：汇兑收益 加：其 他 5,251.12 3,796.25 合 计 553,269.67 951,835.12 32.投资收益 本年发生数 上年同期数 140,000.00 -1,283,395.18 投资收益增加的原因是本期出售加油站投资所致。 33.营业外收入 项目 本年发生数 上年同期数 固定资产盘盈 处置固定资产净收益 罚款收入 4,786.00 7,530.00 328,974.45 合计 12,316.00 328,
100、974.45 34.营业外支出 项目 本年发生数 上年同期数 固定资产盘亏 1,032,644.30 固定资产报废 1,033,005.70 1,374,069.19 罚款支出 161,551.88 154,096.93 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 42其他 128,575.04 合计 1,323,132.62 2,560,810.42 35.合并及合并利润分配表项下的未确认投资损失 未确认投资损失 4,404,581.26 元,系本公司控股子公司六陆油脂本年亏损额。根据财政部财会函199910 号文件规定，在本公司对其长期投资采用权益法核算且长期投资减为零的
101、情况下，本期未确认的对子投资损失在此项下单独列示。 36.支付其他与经营活动有关现金流量为 27,060,977.69 元，其中金额较大的列示如下: 项目 金额 修理费 14,906,272.76支付水电费 6,154,817.60支付租赁费 3,284,733.33 （六）、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例1 年以内 29,365,648.12 63.71% 68,318.4028,721,893.25 65.42% 298,184.990.2-2%1-2 年 208,104.98 0.45%
102、 10,405.25554,340.43 1.26% 27,611.375%2-3 年 1,872,615.77 4.06% 509,637.34153,308.94 0.35% 41,186.5220%3 年以上 14,645,447.68 31.78% 11,419,434.3614,474,327.96 32.97% 11,091,502.5150%-100%合计 46,091,816.55 100% 12,007,795.3543,903,870.58 100% 11,458,485.39 应收账款计提坏账准备比例超过 40%的明细项目共 73 项，其中金额较大的项目列示如下： 客户名
103、称 期末余额 账龄 计提比例坏账准备金 计提原因 兴海油港公司 3,412,737.193年以上95.00%3,242,100.33 对方拒付货款 锦州港物资贸易公司 4,513,366.603年以上50.00%2,256,683.30 对方拒付货款 朝阳三燕物资供销公司 703,499.933年以上95.00%668,324.93 对方经营状况严重恶化锦州市中林物资公司 569,977.813年以上95.00% 541,478.92 对方拒付货款 合 计 9,803,601.74 7,282,406.68 应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 锦州经济技术
104、开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 43欠款前五名单位应收账款合计 25,313,634.17 元，占期末应收账款余额比例为 57.66% 2.其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例 1 年以内 10,189,483.25 8.19 345,664.4111,021,452.829.18 621,853.89 0.2-2%1-2 年 265,144.10 0.21 48,441.1122,791.000.02 1,129.82 5%2-3 年 2,331,203.39 1.87 812,666.80438,898.3
105、80.37 187,849.21 20%3 年以上 111,719,237.12 89.73 103,217,430.64108,537,197.3890.43 103,892,230.30 50%-100% 合计 124,505,067.86 100 104,424,202.96120,020,339.58100 104,703,063.22 其他应收款计提坏账准备比例超过 40%的明细项目 33 项，其中金额较大的项目列示如下： 客户名称 期末余额 账龄 计提比例 坏账准备金 计提原因 六陆油脂公司 100,679,831.10 3 年以上95% 95,296,050.86 对方长期拒付福
106、日彩电 1,400,000.00 3 年以上95% 1,330,000.00 对方长期拒付英发佳公司 锦州商场 1,000,000.00 585,095.27 3 年以上3 年以上95% 95% 950,000.00 555,840.51 对方长期拒付对方长期拒付 103,664,926.37 98,131,891.37 其他应收款明细中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 欠款金额较大的列示如下： 单位名称 金额 时间 内容 六陆油脂公司 100,291,760.82 1999 年 借款 福日彩电 1,400,000.00 1996 年 代垫款 英发佳公司 1,000,000
107、.00 1996 年 借款 锦州商场 585,095.27 1996 年 借款 南京国际合作公司 500,000.00 1995 年 借款 合计 103,776,856.09 其他应收款欠款前五名单位金额合计 103,776,856.09 元，占期末其他应收款余额比例为 86.47% 3.长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 8,505,538.72 3,266.848,508,805.56 其他股权投资 1,951,328.58 301,640.001,649,688.58 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 44减值准备 1,83
108、0,657.58 301,640.001,529,017.58 合 计 8,626,209.72 3,266.848,629,476.56 其他股权投资 被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例 投资金额 减值准备 备注六陆加油站 19932005 10-50% 1,649,688.58 1,529,017.58 权益法核算 单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得现金股利 累计增减额 六陆经贸有限公司 9,000,000.00 3,629.83 -490,831.45 4.主营业务收入 业务种类 本期发生数 上年同期数 石油制品及仓储管输 162,439,695,6
109、6 160,514,711.47 化工产品 40,944,208.22 50,675,159.36 二氧化碳 12,856,197.63 9,618,995.64 合计 216,240,101.51 220,808,866.47 5.主营业务成本 业务种类 本期发生数 上年同期数 石油制品及仓储管输 106,844,609.17 104,368,580.23 化工产品 37,666,958.89 39,504,448.31 二氧化碳 6,776,096.34 5,446,296.32 合计 151,287,664.40 149,319,324.86 （七）、关联方关系及其交易的披露 1.存在控
110、制关系的关联方 企业名称 注册地址主营业务与本企业关系经济性质 法定代表人中国石油天然气集团公司 北京市 石油天然气勘探开发等 最终控股股东国有独资 陈耕 中国石油锦州石油化工公司 锦州市 石油加工控股股东 全民所有制 陈青松 锦州六陆油脂有限公司 锦州市 粮油加工控股子公司 中外合资 杨晋平 锦州六陆经贸有限公司 锦州市 商业贸易控股子公司 有限责任公司 杨晋平 2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加本期减少 期末数 中国石油天然气集团公司 114,900,000,000.00 114,900,000,000.00中国石油锦州石油化工公司 529,500,000
111、.00 529,500,000.00 六陆油脂有限公司 51,380,308.00 51,380,308.00 六陆经贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 45企业名称 所持股份期初数比例数本期增加本期减少所持股份期末数 比例数中国石油锦州石油化工公司 86,825,481.0053.55% 86,825,481.00 53.55%六陆油脂有限公司 31,832,107.1260.00% 31,832,107.12 60.00%锦州六陆经贸有限公司 9,0
112、00,000.0090.00% 9,000,000.00 90.00% 4.关联交易的定价原则 依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则按市场价格结算。 5.不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 锦州石化工程公司 同一母公司 锦州石化天元公司 同一母公司 6.关联方交易 (1)采购货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数中国石油锦州石油化工公司 39,700,000.00 30,729,856.20 (2)租赁支出 企业名称 本期发生数 上年同期发生数中国石油锦州石油化工公司 6,925,000.00 5,326,400.00 另外：本公司所属
113、气体分公司无偿使用中国石油锦州石油化工公司的土地作为生产经营场地，土地面积为 210,341.26 平方米。 7.关联方往来 项目 关联方名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日预付账款 中国石油锦州石油化工公司 2,846,933.15 1,518,937.15预付账款 锦州石化工程公司 300,000.00 其他应付款 中国石油锦州石油化工公司 51,325.00 51,325.00应收账款 中国石油锦州石油化工公司 1,688.00 17,063.00其他应收款 锦州石化天元公司 50,000.00 50,000.00应付账款 中国石油锦州石油化工公司 3
114、,450,000.00 应付账款 锦州石化工程公司 15,055,503.03 16,301,896.68应收账款 锦州石化工程公司 7,623.00 49,474.18其他应付款 锦州石化工程公司 57,828.96 16,011.00其他应收款 锦州石化工程公司 47,324.94 （八）、或有事项 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 46公司报告期内无需披露的或有事项。 （九）、承诺事项 公司报告期内无需披露的承诺事项。 （十）、资产负债表日后事项 公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项。 （十一）、公司本期发生的非经常性损益 （1）处置固定资产产生的损失 1
115、,033,005.70 元 （2）营业外支出 1,323,132.62 元 （3）营业外收入 12,316.00 元 （4）以前年度计提各项减值准备的转回 301,640.00 元 非经常损益合计 2,645,462.32 元 （十二）、其他重要事项 报告期内公司控股子公司锦州六陆油脂有限公司继续处于停产状态，并准备进行破产清算。 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 锦州经济技术开发区
116、六陆实业股份有限公司 二六年二月十二日 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 47资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 年末数 年初数 资 产 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 47,017,929.14 45,831,106.95 50,205,723.49 45,206,043.69 短期投资 - - - - 应收票据 6,818,941.00 6,818,941.00 7,860,000.00 7,860,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - -
117、- - 应收账款 32,730,947.45 32,445,385.19 34,379,906.69 34,084,021.20 其他应收款 11,429,941.73 15,317,276.36 16,650,644.50 20,080,864.90 预付账款 11,810,040.47 11,122,130.73 17,832,254.71 17,764,420.69 应收补贴款 - - - - 存货 44,809,621.18 44,809,621.18 31,325,807.52 31,323,047.07 待摊费用 2,769,062.21 2,769,062.21 320,846.
118、18 320,846.18 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 157,386,483.18 159,113,523.62 158,575,183.09 156,639,243.73 长期投资: - - - - 长期股权投资 120,671.00 8,629,476.56 120,671.00 8,626,209.72 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 120,671.00 8,629,476.56 120,671.00 8,626,209.72 固定资产: - - - - 固定资产原价 620,938,061.48 559,070,
119、735.02 598,694,426.68 536,827,100.22 减：累计折旧 254,661,148.02 215,620,545.47 223,051,428.46 188,193,324.79 固定资产净值 366,276,913.46 343,450,189.55 375,642,998.22 348,633,775.43 减：固定资产减值准备 27,839,013.62 27,839,013.62 27,839,013.62 27,839,013.62 固定资产净额 338,437,899.84 315,611,175.93 347,803,984.60 320,794,76
120、1.81 工程物资 - - 352,272.84 352,272.84 在建工程 21,006,606.46 21,006,606.46 15,896,594.33 15,896,594.33 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 359,444,506.30 336,617,782.39 364,052,851.77 337,043,628.98 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 15,005,741.85 15,005,741.85 15,519,031.49 15,519,031.49 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 1
121、5,005,741.85 15,005,741.85 15,519,031.49 15,519,031.49 - - - - 递延税项： - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 531,957,402.33 519,366,524.42 538,267,737.35 517,828,113.92 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 48 资 产 负 债 表 (续) 会企 01 表 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 合并数 年初数
122、负债和股东权益 合并数 母公司数 合并数 母公司数 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 31,358,975.88 30,931,115.97 27,318,354.83 26,845,953.46 预收账款 399,990.67 399,990.67 3,418,240.33 3,418,240.33 应付工资 883,616.50 883,616.50 1,013,643.50 1,013,643.50 应付福利费 4,683,247.87 4,070,755.12 3
123、,738,357.03 3,122,744.97 应付股利 - - - - 应交税金 -5,517,964.17 -5,763,357.17 2,493,331.31 2,248,297.17 其他应交款 485,694.19 484,398.19 270,283.89 268,987.89 其他应付款 18,980,479.01 17,697,693.07 22,251,463.13 17,984,963.18 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 61,274,039.95 58,704,212
124、.35 80,503,674.02 74,902,830.50 长期负债: - - - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项: - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 61,274,039.95 58,704,212.35 80,503,674.02 74,902,830.50 少数股东权益 945,422.86 - 945,059.86 - 股东权益: - - - - 股本 162,132,516.00 162,132,516.00
125、162,132,516.00 162,132,516.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 162,132,516.00 162,132,516.00 162,132,516.00 162,132,516.00 资本公积 264,127,631.76 264,127,631.76 264,127,631.76 264,127,631.76 盈余公积 19,325,689.96 19,325,689.96 16,665,135.66 16,665,135.66 其中：法定公益金 17,551,987.09 17,551,987.09 16,665,135.66 16,665,135.6
126、6 未分配利润 110,353,647.13 15,076,474.35 95,690,684.12 - 未确认投资损失 -86,201,545.33 - -81,796,964.07 - 股东权益合计 469,737,939.52 460,662,312.07 456,819,003.47 442,925,283.42 负债和股东权益总计 531,957,402.33 519,366,524.42 538,267,737.35 517,828,113.92 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 4
127、9 利 润 表 会企 02 表 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度 单位：元 本年累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 216,240,101.51 216,240,101.51225,699,137.55 220,808,866.47 减：主营业务成本 151,287,664.40 151,287,664.40 154,058,923.86 149,319,324.86 主营业务税金及附加 3,893,800.75 3,893,800.75 4,448,119.91 4,448,119.91 二、主营业务利润（亏损以“”号填列） 6
128、1,058,636.36 61,058,636.36 67,192,093.78 67,041,421.70 加：其他业务利润（亏损以“”号填列） 1,883,544.27 1,883,544.27 1,594,225.23 1,594,225.23 减：营业费用 3,081,028.52 3,081,028.52 1,962,376.27 1,962,376.27 管理费用 38,705,555.85 33,867,584.85 44,449,927.71 40,031,943.75 财务费用 553,269.67 576,777.90 951,835.12 964,031.41 三、营业利
129、润（亏损以“”号填列） 20,602,326.59 25,416,789.36 21,422,179.91 25,677,295.50 加：投资收益（损失以“”号填列） 140,000.00 143,266.84 -1,283,395.18 -1,318,201.99 补贴收入 - - - - 营业外收入 12,316.00 12,316.00 328,974.45 328,974.45 减：营业外支出 1,323,132.62 1,323,132.62 2,560,810.42 2,367,295.24 四、利润总额 （亏损总额以“”号填列） 19,431,509.97 24,249,239
130、.58 17,906,948.76 22,320,772.72 减：所得税 6,512,210.93 6,512,210.93 7,575,745.73 7,508,765.16 少数股东本期损益 362.99 -3,867.42 未确认投资损失 4,404,581.26 4,666,937.12 五、净利润（净亏损以“”号填列） 17,323,517.31 17,737,028.65 15,002,007.57 14,812,007.56 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政
131、策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 50 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度 单位:元 本年累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“”号填列） 17,323,517.31 17,737,028.65 15,002,007.57 14,812,007.56 加：年初未分配利润 95,690,684.
132、12 36,938,311.77 -58,562,372.34 其他转入 43,750,364.78 43,750,364.78 二、可供分配的利润 113,014,201.43 17,737,028.65 95,690,684.12 - 减：提取法定盈余公积 1,773,702.87 1,773,702.87 - - 提取法定公益金 886,851.43 886,851.43 - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三、可供股东分配的利润 110,353,647.13 15,076,474.
133、35 95,690,684.12 - 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 110,353,647.13 15,076,474.35 95,690,684.12 -企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 51现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度 单位：元项 目 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现
134、金 230,089,071.08 230,089,071.08 收到的税费返还 695,599.27 695,599.27 收到的其他与经营活动有关的现金 -1,662,893.22 1,834,814.12 现金流入小计 229,121,777.13 232,619,484.47 购买商品、接受劳务支付的现金 128,601,697.88 128,601,697.88 支付给职工以及为职工支付的现金 18,017,198.71 18,017,198.71 支付的各项税费 21,147,677.50 21,147,677.50 支付的其他与经营活动有关的现金 27,060,977.69 26,
135、745,827.42 现金流出小计 194,827,551.78 194,512,401.51 经营活动产生的现金流量净额 34,294,225.35 38,107,082.96 二 、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 54,000.00 54,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 54,000.00 54,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,622,572.50 26,622,572.50 投资所支付的现金 -
136、- 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 26,622,572.50 26,622,572.50 投资活动产生的现金流量净额 -26,568,572.50 -26,568,572.50 三、 筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 913,447.20 913
137、,447.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 20,913,447.20 20,913,447.20 筹资活动产生的现金流量净额 -10,913,447.20 -10,913,447.20 四、 汇率变动对现金的影响 - - 五、 现金及现金等价物净增加额 -3,187,794.35 625,063.26 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 52 补充资料 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 17,323,517.31 17,737,028.6
138、5 加: 少数股东本期损益 362.99 - 计提的资产减值准备 498,868.71 239,595.81 固定资产折旧 31,674,080.92 27,491,582.04 无形资产摊销 633,289.64 633,289.64 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） -2,448,216.03 -2,448,216.03 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,028,219.70 1,028,219.70 固定资产报废损失 - - 财务费用 868,833.55 868,833.55 投资损失（减：收益） -140,
139、000.00 -143,266.84 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -14,099,903.74 -14,102,664.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 13,934,983.84 14,504,035.95 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,220,066.81 -7,346,191.85 未确认投资损失 -4,404,581.26 其他 -355,163.47 -355,163.47 经营活动产生的现金流量净额 34,294,225.35 38,107,082.96 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - 一年内到期的可转
140、换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 47,017,929.14 45,831,106.95 减：现金的期初余额 50,205,723.49 45,206,043.69 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -3,187,794.35 625,063.26 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 53 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度
141、 单位: 元 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61,058,636.3613.00 13.12 0.38 0.38 营业利润 20,602,326.594.39 4.43 0.13 0.13 净利润 17,323,517.313.69 3.72 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 14,678,054.993.12 3.15 0.09 0.09 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 母 公 司 利 润 表 附 表 编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度 单
142、位: 元 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61,058,636.3613.25 13.51 0.38 0.38 营业利润 25,416,789.36 5.52 5.63 0.16 0.16 净利润 17,737,028.653.85 3.93 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 15,091,566.333.28 3.34 0.09 0.09 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 54 应交增值税明细表 会企
143、 01 表附表 3编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度 单位：元 本年累计数 上年同期数 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、应交增值税： 1、年初未抵数（以“-”填列） -1,047,982.17 -1,017,511.60 -861,851.93 -806,755.94 2、销项税额 26,035,273.42 26,034,914.56 28,209,288.98 27,515,651.56 出口退税 118,769.36 118,769.36 796,350.36 796,350.36 进项税额转出 247,450.55 247,450.55 312,173.0
144、9 238,927.74 转出多交增值税 230,453.62 230,453.62 - - - - 3、进项税额 24,325,910.21 24,325,910.21 24,034,887.87 23,365,875.87 已交税金 152,089.91 152,089.91 15,756.50 15,756.50 减免税款 - - 出口抵减内销有产品应纳税额 - - 转出未交增值税 2,367,404.47 2,367,404.47 5,683,751.92 5,610,506.57 - - - - 4、期末未抵扣数 -1,491,893.43 -1,461,781.72 -1,047,
145、982.17 -1,017,511.60 二、未交增值税： - - 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 1,906,276.63 1,632,345.39 436,295.47 -23,589.75 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 2,367,404.47 2,367,404.47 5,453,298.30 5,380,052.95 3、本期已交数 3,791,036.25 3,791,036.25 3,983,317.14 3,724,117.81 4、期末未交数（多交数以“-”号填列) 482,644.85 208,713.61 1,906,276.63 1,632,345.39
146、企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 55 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转 出(转销)数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 52,830,990.32 -34,907.12 - - - 52,796,083.20 其中：应收账款 20,015,704.67 -736,274.84 19,279,429.83 其他应收款 32,815,
147、285.65 701,367.72 33,516,653.37 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - -三、存货跌价准备合计 - 848,279.96 - 848,279.96 其中：库存商品 - 848,279.96 848,279.96 原材料 - - - -四、长期投资减值准备合计 1,830,657.58 - - 301,640.00 301,640.00 1,529,017.58 其中：长期股权投资 1,830,657.58 - 301,640.00 301,640.00 1,529,017.58 长期债权投资 - -
148、 - -五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62 - - 27,839,013.62 其中：房屋、建筑物 16,202,849.19 - - 16,202,849.19 机器设备 11,636,164.43 - - 11,636,164.43 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - -七、在建工程减值准备 - - - -八、委托贷款减值准备 - - - -企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 56 母公司资产减值准备明细表 会企 01 表附
149、表 1编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元本年转回(减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 116,468,592.76 -307,044.15 - - - 116,161,548.61 其中：应收账款 12,021,202.43 -562,717.04 11,458,485.39 其他应收款 104,447,390.33 255,672.89 104,703,063.22 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - -三、
150、存货跌价准备合计 - 848,279.96 - 848,279.96 其中：库存商品 - 848,279.96 - 848,279.96 原材料 - - - -四、长期投资减值准备合计 1,830,657.58 - - 301,640.00 301,640.00 1,529,017.58 其中：长期股权投资 1,830,657.58 - 301,640.00 301,640.00 1,529,017.58 长期债权投资 - - - -五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62 - - 27,839,013.62 其中：房屋、建筑物 16,202,849.19 - - 16,202,8
151、49.19 机器设备 11,636,164.43 - - 11,636,164.43 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005 年年度报告 57股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 2005 年度 单位: 元本年累计数上年同期数项 目 合并数母公司数 合并数 母公司数一、股本： 年初余额 162,132,516
152、.00 162,132,516.00 162,132,516.00 162,132,516.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本股本 本年减少数 年末余额 162,132,516.00 162,132,516.00 162,132,516.00 162,132,516.00 二、资本公积： 年初余额 264,127,631.76 264,127,631.76 275,767,561.69 275,767,561.69 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 11,63
153、9,929.93 11,639,929.93 其中：转增股本 年末余额 264,127,631.76 264,127,631.76 264,127,631.76 264,127,631.76 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 32,110,434.85 32,110,434.85 本年增加数 1,773,702.87 1,773,702.87 其中：从净利润中提取数 1,773,702.87 1,773,702.87 其中：法定公益金 1,773,702.87 1,773,702.87 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 32,110,434.85 32,11
154、0,434.85 其中：弥补亏损 32,110,434.85 32,110,434.85 转赠股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 1,773,702.87 1,773,702.87 其中：法定盈余公积 1,773,702.87 1,773,702.87 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 16,665,135.66 16,665,135.66 16,665,135.66 16,665,135.66 本年增加数 886,851.43 886,851.43 其中：从净利润中提取数 886,851.43 886,851.43 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 17,5
155、51,987.09 17,551,987.09 16,665,135.66 16,665,135.66 五、未分配利润： 年初未分配利润 95,690,684.12 36,938,311.77 -58,562,372.34 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 17,323,517.31 17,737,028.65 15,002,007.57 14,812,007.56 本年利润分配 2,660,554.30 2,660,554.30 其他转入 43,750,364.78 43,750,364.78 未确认投资损益-86,201,545.33 -81,796,964.07 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 110,353,647.13 15,076,474.35 95,690,684.12 企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：杜春阳
