1、广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 1 页 共 62 页 公告编号：2004006 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 GUANGXI HONGRI CO.,LTD. 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 2 页 共 62 页 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长梁国坚先生、总经理邝健雄先生、总会计师邓文格先生、财务总监房丽女士及会计主管人员杨振美女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 所有董事均出席董事会。 没有董事声明对年度报告
2、内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 一、公司基本情况简介 （3） 二、会计数据和业务数据摘要 （4） 三、股本变动及股东情况 （6） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （10） 五、公司治理结构 （12） 六、股东大会情况简介 （13） 七、董事会报告 （16） 八、监事会报告 （25） 九、重要事项 （27） 十、财务报告 （29） 十一、备查文件 （29） 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 3 页 共 62 页 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广西红日股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGXI HONGRI CO., LTD. 公司英文缩写
3、：HR 2、公司法定代表人：梁国坚 公司总经理：邝健雄 3、公司董事会秘书：李 博 联系地址：广西梧州市新兴二路 137 号 联系电话：（0774）3863686 传 真：（0774）3863582 电子信箱：kondacos 公司证券事务代表：邓永光 联系地址：广西梧州市新兴二路 137 号 联系电话：（0774）3863582 13318804018 传 真：（0774）3863582 电子信箱： jasondyg 4、公司注册地址：广西梧州市新兴二路 137 号 公司办公地址：广西梧州市新兴二路 137 号 邮政编码：543002 公司电子信箱：redsunsec 5、公司选定的信息披露
4、报纸名称：证券时报。 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：广西红日 股票代码：000662 7、其他有关资料 1993 年 2 月 8 日公司首次在广西梧州市工商行政管理局注册登记；1996 年 9 月18 日改为在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记。 企业法人营业执照注册号：4500001000901 税务登记号码：450400198229854 公司聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构，该事务所办公地点为深圳市东门南路二十八号宝丰大厦五楼。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 4 页
5、共 62 页 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（合并报表） 单位：人民币元 利润总额： 71,862,795.47净利润： 71,181,430.16扣除非经常性损益后的净利润： 71,781,090.47主营业务利润： 262,587,811.25其他业务利润： 316,924.61营业利润： 72,454,998.78投资收益： 332,996.14补贴收入： 7,457.00营业外收支净额： -932,656.45经营活动产生的现金流量净额： 176,603,063.21现金及现金等价物净增加额： -32,469,380.29 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 序号
6、 项目 金额 增减本年利润 1 摊销股权投资价差 332,996.14 332,996.14 2 捐赠支出 883,190.71 -883,190.71 4 其他营业外收支净额 49,465.74 -49,465.74 合计 -599,660.31 2、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（元） 395,814,208.86246,520,811.03 30,384,628.43净利润（元） 71,181,430.1633,543,817.51 24,541,896.92总资产（元） 603,825,435
7、.61457,473,721.77 415,016,286.35股东权益（元、不含少数股东权益） 244,309,713.75181,605,701.50 149,265,331.82每股收益（元股）（摊薄） 0.47460.3131 0.2291每股收益（元股）（加权） 0.47460.3131 0.2291扣除非经常性损益后的每股收益（元股） 0.47860.3148 0.0217每股净资产（元股） 1.62881.6951 1.3932调整后的每股净资产（元） 1.62101.6825 1.3805每股经营活动产生的现金流量净额（元） 1.17740.3820 0.5788净资产收益率（
8、%）（摊薄） 29.1418.47 16.44净资产收益率（%）（加权） 32.7720.20 46.06广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 5 页 共 62 页 3、本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润（元） 107.48 120.90 1.7507 1.7507 营业利润（元） 29.66 33.36 0.4831 0.4831 净利润（元） 29.14 32.77 0.4746 0.4746 扣除非经常性损益后的净利润（元） 29.38 33.05 0.4786 0.4786 注：利润表附表的利
9、润数据是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 （股） 资本公积金（元） 盈余公积金（元） 法定公益金（元） 未分配利润（元） 未确认的投资损失（元） 股东权益合计（元） 期初数 107,137,500.00 112,546,604.63 18,504,205.053,792,498.6056,582,608.18 181,605,701.50本期增加 42,855,000 1,310,609.22 11,660,768.413,559,071.51127,764,038.34-3,031,925.84 180,55
10、8,490.13本期减少 68,304,728.47 9,705,379.7139,844,369.70 117,854,477.88期末数 149,992,500.00 45,552,485.38 20,459,593.757,351,570.1131,337,060.46-3,031,925.84 244,309,713.75变动原因： 资本公积金增加 1310609.22 元，是多年未能支付的应付款项转入数；减少68,304,728.47 元，其中 46,877,228.47 元是弥补以前年度亏损数，21,427,500 是转增股本数。 盈余公积金增加 11,660,768.41 元，是
11、本期计提的盈余公积金；减少 9,705,379.71元，是弥补以前年度亏损数。 未分配利润增加 127,764,038.34 元，其中本年利润实现增加 71,181,430.16 元，资本公积金及盈余公积金转入用于弥补亏损数额为 56,582,608.18 元；本期减少数39,844,369.70 元，其中计提盈余公积金 11,660,768.41 元，计提储备基金、企业发展基金、职工奖励基金为 1,311,405.17 元，支付的普通股股利为 6,428,250 元，转作普通股股利为21,427,500 元。 未确认的投资损失是投资子公司红日化工公司本期亏损按投资比例计算的损失数额。 广西红
12、日股份有限公司 2003 年年度报告 第 6 页 共 62 页 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 配股 送股 公积金转增股 增发其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,777,000 6,155,4006,155,400 2,898,000 9,412,800 40,189,800其中： 国家持有股份 21,250,000 4,250,0004,250,000 2,898,000 5,602,000 26,852,000境内法人持有股份 9,527,000 1,905,4001,905,400
13、 3,810,800 13,337,800境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 37,788,000 7,557,6007,557,600 2,898,000 18,013,200 55,801,2003、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,565,000 13,713,00013,713,000 0 27,426,000 95,991,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 38,572,500 7,714,5007,714,500 15,429,000 54,001,5002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 38,572,5
14、00 7,714,5007,714,500 0 15,429,000 54,001,500三、股份总数 107,137,500 21,427,50021,427,500 0 42,855,000 149,992,500 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末为止的前三年公司没有发行股票。以前年度股票发行情况如下： 1996 年 12 月 3 日，本公司经中国证监会批准，在深圳证券交易所上网发行 1428.5万股，发行价 4.68 元。发行后，公司总股本为 7142.5 万股。 1997 年 7 月 3 日，按照第六次股东大会决议并经有关部门批准同意向全体股东按每 10 股送红股 2.5 股，用
15、资本公积金每 10 股转增股本 2.5 股。实施该方案后，本公司广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 7 页 共 62 页 的总股本达到 10713.75 万股。 （2）报告期内本公司因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 2003 年 10 月 22 日，公司实施了 2003 上半年利润分配及资本公积金转增方案：以公司总股本 107,137,500 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股并派人民币 0.60 元现金红利（含税），每 10 股转增股本 2 股。公司本次利润分配
16、送红股和用资本公积金转增股本后，股本总数由 107,137,500 股增加到 149,992,500 股。 （3）公司没有内部职工股。 （二）、股东情况 1、报告期末本公司股东总数 8362 户。 2、前 10 名股东（含持股 5%以上的股东）的名称、年度内股份增减变动的情况、年末持股数量、所持股份类别及所持股份质押或冻结的情况。 单位：股 股东名称 期末持股数量 报告期内增减数(，)股份性质冻结数量 占总股本比例(%) 广西索芙特股份有限公司 42,752,43029,214,980境内法人股18,952,430 （质押冻结） 28.50广东通作投资有限公司 26,852,0007,672,
17、000 国有法人股 17.90中国银行南宁信托咨询公司 10,500,0003,000,000境内法人股 7.00海口八达进出口公司 6,278,3701,793,820境内法人股 4.20杭州天安置业有限公司 4,200,0006,800,000 境内法人股4,200,000 （质押冻结） 2.80南宁市仁和商贸有限责任公司 2,898,000828,000 境内法人股2,898,000 （质押冻结） 1.93广州市天街小雨化妆品有限公司 1,750,000500,000境内法人股1,750,000 （质押冻结） 1.17富国动态平衡证券投资基金 966,793966,793社会公众股 0.
18、64深圳桂兴发展贸易公司 485,100138,600境内法人股485,100 (柜台冻结) 0.32乔书兰 451,647132,542社会公众股 0.30广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 8 页 共 62 页 前 10 名股东之间没有关联关系。 广东通作投资有限公司所持的 2685.2 万股没有变更股份性质，现仍为国有法人股。 3、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东没有发生变更。广西索芙特股份有限公司（以下简称索芙特股份）是本公司的第一大股东。 索芙特股份的基本情况： 公司住址：广西梧州市新兴二路 137 号 法定代表人：梁楚燕 成立日期：1998 年 6 月 15 日
19、 注册资本：人民币 10000 万元 主要业务： 美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售，房地产开发投资、高新技术产品开发投资、医药生物化学领域开发投资、信息咨询与投资服务。 股权结构： 梁国坚持有索芙特股份 3780 万股，占该公司总股本的 37.80%。 张桂珍持有索芙特股份 3500 万股，占该公司总股本的 35%。 梁国坚和张桂珍同是索芙特股份的控股股东。 梁国坚，男，汉族，1956 年出生，大学本科学历。历任梧州市人民医院医师、梧州中港美容院医师、广西索芙特股份有限公司董事长，现任广西红日股份有限公司董事长。 张桂珍，女，汉族，1964 年出生，广西医科大学毕业，医疗学士。历任
20、广西梧州市人民医院医师，广西梧州索芙特美容保健品有限公司副总经理，现任梧州远东医药保健品有限公司董事长。 广西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特股份 2355 万股，占该公司总股本的 23.55%。 张南生持有索芙特股份 200 万股，占该公司总股本的 2%。 梧州远东美容保健品有限公司持有索芙特股份 165 万股，占该公司总股本的 1.65%。 4、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 广东通作投资有限公司基本情况 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 9 页 共 62 页 公司住址：广州市越秀区中山五路 193 号百汇广场 2101 室 法定代表人：梁继荣 注册
21、资本：人民币 5000 万元 成立日期：1999 年 1 月 27 日 主要业务：投资实业、投资咨询（不含证券、期货投资咨询） 5、公司前 10 名流通股的股东情况 股东名称 年末持股数量（股） 流通股种类 占总股本比例(%)富国动态平衡证券投资基金 966,793A 0.64 乔书兰 451,647A 0.30 吴祝南 393,260A 0.26 郭素芬 340,600A 0.22 王向英 298,060A 0.19 王细娥 282,800A 0.19 梁宜秀 281,400A 0.18 王小波 250,298A 0.16 袁观其 250,042A 0.16 邹更娣 250,042A 0.1
22、6 公司没有资料判断前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 10 页 共 62 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄（岁）任期起止日期年初持股数量（股）年末持股数量（股） 增减数，（股）梁国坚 董事长 男 48 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 邝健雄 副董事长兼总经理 男 44 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 向 力 董事、副总经理 男 40 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 李 博 董事、副
23、总经理、 董事会秘书 男 49 2003 年 11 月2006 年 11 月1500 2100 600 何运雄 董事 男 32 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 钟振声 董事 男 49 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 王 炬 独立董事 男 60 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 祝 卫 独立董事 男 39 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 吴 真 独立董事 男 48 2003 年 11 月2006 年 11 月 吴方明 监事会主席 女 53 2003 年 11 月2006 年 11 月3000 4200
24、1200 梁楚燕 监 事 女 59 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 陈小颜 监 事 女 40 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 邓文格 总会计师 男 37 2003 年 11 月2006 年 11 月0 2800 2800 房 丽 财务总监 女 50 2003 年 11 月2006 年 11 月0 0 0 梁楚燕在股东单位广西索芙特股份有限公司任董事长。 何运雄先生在股东关联单位中国银行梧州分行任风险管理部副经理。 2、年度报酬情况 董事、监事报酬的决策程序、报酬确定依据：公司董（监）事会每年根据公司的经营情况提出董事、监事津贴等报酬方案，并报经股
25、东大会审议通过。 高级管理人员的工资报酬和以前年度一样，没有变化。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额合计：466,578 元 金额最高的前三名董事的报酬总额合计：190,516 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计：190,516 元 独立董事的津贴及其他待遇：公司三名独立董事全年领取津贴总额合计 78,000 元 年度报酬在 3 万元以上有 6 人，在 2 万元3 万元之间有 5 人，在 1 万元2 万元广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 11 页 共 62 页 之间有 2 人，1 万元以下的有 1 人。 董事梁国坚、何运雄、钟振声仅在本公司领取董事津贴。 3
26、、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 2003 年 5 月 26 日，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过：同意黄正红先生因工作关系辞去公司监事职务，同意增补陈小颜女士为公司监事。 2003 年 6 月 30 日，经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过：同意韦盛信先生因工作调动辞去公司董事职务，选举吴真先生为公司第三届董事会独立董事。 2003 年 9 月 16 日，经公司 2003 年第四次临时股东大会审议通过：同意王国伟先生辞去公司董事职务。 2003 年 7 月 16 日，经公司董
27、事会三届四十九次会议审议通过：同意吴尚武先生辞去公司副总裁职务。 公司第四届董事会于 2003 年 11 月 18 日经公司临时股东大会选举产生。 公司董事会四届一次会议于 2003 年 11 月 21 日召开，会议审议通过：聘任邝健雄先生为公司总经理，聘任向力先生、李博先生为公司副总经理；聘任李博先生为公司董事会秘书；聘任邓文格先生为公司总会计师；聘任房丽女士为公司财务总监。 （二）员工情况 公司共有在册职工 1254 人，其中：生产人员 639 人，销售人员 393 人，技术人员80 人，财务人员 51 人，行政人员 91 人。 公司在册职工教育程度：硕士研究生 6 人，大学本科 104
28、人，大专 327 人，中专 280 人，高中及其它 537 人。 公司共有退休人员 257 人，年度承担费用总额合计 177875.62 元。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 12 页 共 62 页 五、公司治理结构 1、公司治理情况 报告期内，公司在治理方面进一步完善制度建设，按照中国证监会上市公司治理准则重新修改了董事会战略委员会实施细则、总经理工作细则、公司章程，制订了投资者关系管理制度及实施细则，为公司规范运作打下更好的基础。 2、独立董事履行职责情况 公司现聘有独立董事 3 人，分别在董事会设立的战略委员会、提名委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会中任
29、职，其中二人任提名委员会和薪酬与考核委员会主任委员和委员，一人任审计委员会主任委员。 报告期内公司三位独立董事按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和本公司章程的有关规定，认真履行其职责，维护中小股东的权益，积极参加公司的董事会会议，对公司重大事项参与讨论，仔细审阅相关资料，深入了解公司的各项运作情况，并就公司一些重大事项发表了独立意见。公司独立董事制度的建立对完善公司治理、促进董事会的科学决策发挥了积极作用。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （2）人员分
30、开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 （3）资产完整方面：本公司拥有独立的资产管理系统。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司尚未实行年薪制或股权（期权）激励机制。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 13 页 共 62 页 六、股东大会简介 1、
31、年度股东大会情况 公司董事会于 2003 年 3 月 15 日在证券时报上刊登召开 2002 年年度股东大会的公告，并于 2003 年 4 月 22 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 4147.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 38.71%，会议通过的决议内容：公司 2002 年年度报告及摘要、公司 2002 年度董事会工作报告、公司 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年度财务决算报告、公司 2002 年度利润分配预案、关于使用公积金弥补亏损的议案、关于调整公司董（监）事津贴
32、的议案。 公司 2002 年年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的证券时报。 2、临时股东大会情况 （1）公司董事会于 2003 年 4 月 23 日在证券时报上刊登召开 2003 年第一次临时股东大会的公告，并于 2003 年 5 月 26 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 6 人，代表股份 3397.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 31.71%，会议通过的决议内容：关于同意黄正红先生因工作关系辞去公司监事职务的议案、关于增补陈小颜女士为公司监事的议案。 公司 2003 年第一次
33、临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日的证券时报。 （2）公司董事会于 2003 年 5 月 28 日在证券时报上刊登召开 2003 年第二次临时股东大会的公告，并于 2003 年 6 月 30 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 5847.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 54.58%，会议通过的决议内容：关于同意韦盛信先生因工作调动辞去公司董事职务的议案、关于提名吴真先生为公司第三届董事会独立董事的议案、关于修改公司章程第五十八条中第（三）条之第 2 条内容的议案。
34、 公司 2003 年第二次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的证券时报。 （3）公司董事会于 2003 年 7 月 12 日在证券时报上刊登召开 2003 年第三次临时股东大会的公告，并于 2003 年 8 月 12 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 5847.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 54.58%，会议通过的决议内容：关于为广西梧州索芙广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 14 页 共 62 页 特保健品有限公司贷款提供担保的议案。 公司 200
35、3 年第三次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 8 月 13 日的证券时报。 （4）公司董事会于 2003 年 8 月 8 日在证券时报上刊登召开 2003 年第四次临时股东大会的公告，并于 2003 年 9 月 16 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 5847.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 54.58%，会议通过的决议内容：公司 2003 年半年度报告及摘要、公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案、关于同意王国伟先生辞去公司董事职务的议案。 公司 2003
36、年第四次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 17 日的证券时报。 （5）公司董事会于 2003 年 10 月 17 日在证券时报上刊登召开 2003 年第五次临时股东大会的公告，并于 2003 年 11 月 18 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 8186.283万股，占公司总股本 14999.25 万股的 54.58%，会议通过的决议内容：关于修改公司章程第八十条内容的议案、公司董事会换届选举办法、选举公司第四届董事会董事的议案、选举公司第四届监事会监事的议案。 公司 2003 年第五次临时
37、股东大会决议公告刊登在 2003 年 11 月 19 日的证券时报。 （6）公司董事会于 2003 年 10 月 31 日在证券时报上刊登召开 2003 年第六次临时股东大会的公告，并于 2003 年 12 月 2 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 8186.283万股，占公司总股本 14999.25 万股的 54.58%，会议通过的决议内容：关于修改公司章程第六条、第十九条及第二十条内容的议案。 公司 2003 年第六次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 3 日的证券时报。 3、选举、更换
38、董事、监事情况 报告期内韦盛信先生、王国伟先生因工作关系辞去公司第三届董事会董事职务，增补了吴真先生为公司第三届董事会独立董事；报告期内黄正红先生因工作关系辞去公司第三届监事会监事职务，增补陈小颜女士为公司第三届监事会监事职务。 2003 年 11 月 18 日，经临时股东大会审议通过，选举了公司第四届董事会董事成员、广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 15 页 共 62 页 第四届监事会监事成员。梁国坚先生、邝健雄先生、向力先生、李博先生、何运雄先生、钟振声先生、王炬先生、祝卫先生、吴真先生九人当选为第四届董事会董事成员，其中：王炬先生、祝卫先生、吴真先生三人为独立董事。吴方明女
39、士、梁楚燕女士、陈小颜女士三人为第四届监事会监事成员，其中吴方明女士为职工监事。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 16 页 共 62 页 七、董事会报告 （一）公司董事会对报告期财务生产经营及重大事项的讨论与分析 报告期内，面对日用化工产品、化妆保健品等部分原材料上涨以及上半年突如其来的“ 非典” 疫情，公司生产销售受到了不同程度的影响，公司管理当局积极采取有效措施，贯彻“ 品牌经营，细化管理” 方针，全面实施了索芙特产品品牌战略，开发瘦身瘦脸减肥、生发易防脱发香波、斑干净、美白祛斑霜等新品种，加强广告促销，强化销售队伍、化解不利因素，公司的主营业务收入和利润总额均获得了大幅度
40、的提升。2003年，公司实现主营业务收入 39,581.42 万元，比上年增长 60.56%；主营业务利润 26,258.78 万元，比上年增长 84.07%；净利润 7,118.14 万元，比上年增长 112.20%；全年公司现金及现金等价物净增加额3,246.94 万元，经营活动产生的现金流量净额17,660.31 万元。 董事会对公司管理当局在报告期取得的业绩表示感谢。 （二）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围 对精细化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制剂制造业、中药材及中成药加工业的投资；通讯器材、电子产品、计算机及配件，润滑油、机油、
41、化工产品（危险化学品除外），机械设备及配件、仪表仪器（国家专项规定除外），五金交电、照相音像器材、轻工产品、土畜产品、服装、针织品的购销，房地产开发（供子公司用）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易。 公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 按行业划分 单位：万元 项 目 主营业务收入 与上年同比增减%主营业务利润与上年同比增减% 日 用 化 学 产 品制造业 35,103.35 75.3025,718.7088.58专 用 化 学 产 品制造业 4,195.13 -4.92364.
42、36-52.43租赁收入 184.81 3.03174.422.78其他行业 98.13 1.34.1.30420.96合 计 39,581.42 60.5626,258.7884.07广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 17 页 共 62 页 按产品划分 单位：万元 项 目 主营业务收入 与上年同比增减%主营业务利润 与上年同比增减%美容化妆品 35,103.35 75.3025,718.7088.58化工产品 4,195.13 -4.94364.36-52.43房屋出租 184.81 3.03174.422.78其他业务 98.13 1.341.30420.96合 计 39,5
43、81.42 60.5626,258.7884.07 按地区划分 单位：万元 项 目 主营业务收入 与上年同比增减%主营业务利润与上年同比增减% 北京地区 2,337.40 46.001,559.7160.31东北地区 2,700.02 86.511,801.47104.76华北地区 4,312.76 8.842,882.2119.69华东地区 6,412.05 166.733,938.31169.58华南地区 7,106.85 172.675,026.37217.33华中地区 3,457.92 18.002,262.8527.07西南地区 2,658.47 69.621,779.5686.83
44、上海地区 6,961.31 132.044,715.60158.65广西地区 3,634.64 -29.192,292.70-4.61合 计 39,581.42 60.5626,258.7884.07占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品销售和市场占有率情况 单位：万元 产品名称 所属行业 销售收入销售成本毛利率（%） 同类商品市场 占有率（%） 苗条霜 精细化工 3,21498469.37 59.87防脱生发香波 精细化工 5,0671,31074.15 62.43瘦面洗面奶 精细化工 2,90278872.86 71.06减肥皂 精细化工 4,889154168.49 81
45、.51报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有很大变化。 2、主要控股公司经营情况及业绩 （1）广西梧州索芙特保健品有限公司是本公司在 2001 年底通过资产重组实现控股的港商投资企业，注册资本 13232 万元人民币，其中本公司出资 9924 万元人民币，占75%比例。该公司主要生产销售美容保健品、保健药品、保健食品和保健品原材料，属精细化工制造业，其“ 索芙特” 品牌在全国的美容保健化妆品市场具有相当高的知名度和影响力。报告期内，该公司总资产 45,120.85 万元，销售收入 19,415.65 万元，占本公司主营业务收入的 32.40 %；实现净利润 655.70 万
46、元。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 18 页 共 62 页 （2）广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司设立的一家合资经营企业（港资），注册资本 1500 万元人民币，其中本公司出资 1125 万元人民币，占 75%比例。该公司主要生产销售美容保健品和化妆品，属精细化工行业，其“ 娇吻” 商标已注册登记。报告期内，该公司总资产 1,659.29 万元，销售收入 562.81 万元，占本公司主营业务收入的0.94%。实现净利润37.60 万元。 （3）广西红日化工有限公司是本公司控股的内资企业，注册资本 350 万元人民币，其中本公司出资 332.5 万元，占 95%比例。该公司
47、主要生产销售工业用烧碱、盐酸、液氯、二氯异氰尿酸钠（优氯净）及三氯异氰尿酸等化工产品，属烧碱及无机盐制造业。报告期内，该公司总资产 6,935.47 万元 ，销售收入 4,195.12 万元，占本公司主营业务收入的 7%， 实现净利润730.08 万元。 （4）广西红日营销有限公司是本公司与广西洁邦洗衣伴侣有限公司共同投资设立的营销企业，注册资本 250 万元人民币，其中本公司出资 225 万元，占 90%的比例，该公司主要购销化妆品、化工产品、五金交电、金属材料等商品。报告期内，该公司总资产 2,236.26 万元 ，销售收入 1,925.86 万元，占本公司主营业务收入的 3.21 %，
48、实现净利润 497.47 万元。 3、主要供应商、客户情况 （1）公司美容保健化妆品生产用原材料的主要供应商是：烟台西蒙塑料包装品有限公司、广州三荣纸类印刷制品有限公司、顺德誉丰塑料容器包装有限公司。美容保健化妆品的主要客户： 上海百红商业贸易有限公司、北京一商美洁有限公司。 （2）公司烧碱、盐酸、液氯、优氯净等化工产品生产用大宗原材料的主要供应商是：莱州市银峰盐业有限公司、潍坊市鑫环盐化有限公司、河北永年天诚化工公司； 烧碱、盐酸、液氯、优氯净等化工产品的主要客户是：深圳中盛和贸易有限公司、番禺金大地物资公司、广州海珠区联辉化工经营部。 （3）公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的
49、 38.65 %；向前五名客户合计的销售额占年度销售总额的 24.52 %。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）随着中国加入 WTO 以及粤、港、澳三地建立更紧密经贸关系，日用化工产品、美容保健化妆品市场竞争日趋激烈，公司相关产品的价格及销量均受到冲击。对此，公司将在充分发挥“ 品牌、营销（网络）” 两大优势的基础上，开发高科技新产品，促进产品的更新换代，保持并提高公司产品的市场占有率。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 19 页 共 62 页 （2）公司专业人才比例偏低，员工素质与上市公司的发展要求有一定差距。对此，公司将加强人力资源管理，从引进、培养、考核、激励等多
50、方面入手，尽快建立员工素质提升机制、人尽其才的使用机制、绩效考评机制和不同层次的激励约束机制，以绩效为纲，合理评价员工的工作，根据专长和能力调配使用，做到人尽其才、才尽其用，最大限度地发挥员工的积极性和创造性，使企业稳定健康地发展。 （3）公司目前的经营规模发展与公司现有的品牌不对称。要充分发挥上市公司优势，加强资本运作，积极寻找商机，收购、控股或参股相关企业，进一步扩大公司现有的精细化工产品规模，实现公司资产总量、经营规模和经济效益的同步提升。 （三）公司投资情况 1、报告期内没有募集资金投资项目及延续使用到本报告期内的募集资金投资项目。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （
51、1）2003 年 10 月 23 日公司董事会三届五十四次会议通过决议，本公司与广西洁邦洗衣伴侣有限公司共同投资设立广州市洁邦日用化工有限公司，注册资本 1000 万元人民币，其中本公司出资 950 万元，占 95%比例；该公司主要经营国内贸易，销售日用化工产品和化妆品。该公司已于 2003 年 11 月办理了企业法人营业执照，12 月办理了税务登记证，将在 2004 年正式进行经营。 （2）2003 年 10 月 23 日公司董事会三届五十四次会议通过决议，本公司与广西红日娇吻洁肤用品有限公司共同出资设立广州娇吻化妆品有限公司，注册资本 1000 万元人民币，其中本公司出资 950 万元，占
52、 95%比例；该公司主要经营国内贸易，销售化妆品和日用化工产品。该公司已于 2003 年 11 月办理了企业法人营业执照，12 月办理了税务登记证，将在 2004 年正式进行经营。 （四）公司财务状况 单位：元 项目 2003 年 2002 年 2003 年比 2002 年增减% 总资产 603,825,435.61457,473,721.7731.99股东权益 244,309,713.75181,605,701.5034.53主营业务利润 262,587,811.25142,656,006.5284.07净利润 71,181,430.1633,543,817.51112.20现金及现金等价物
53、净增加额 -32,469,380.2928,996,332.72-211.98 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 20 页 共 62 页 原因分析： 总资产比去年同期增加了 14,635 万元，主要原因是增加了其他长期资产 12,300 万元，及存货同比增加了 3,764 万元。 股东权益同比增加了 6,270 万元，原因是本年利润增加了 7,118 万元，多年未支付的应付款项转入资本公积数为 131 万元，分配普通股股利 643 万元，增加的未确认投资损失数 303 万元，提取职工奖励及福利基金 33 万元。 主营业务利润同比增加了 11,993 万元，主要原因是销售额及毛利率
54、同比有较大的增长。其中销售额同比增加 60.56%，毛利率同比上升了 15.32%。 净利润同比增加了 3,764 万元，主要原因是由于销售额及毛利率上升，而使主营业务利润增加了 11,993 万元所致。 现金及现金等价物净增加额同比减少了 6,146 万元，主要原因经营活动产生的现金净流量同比增加了 13,567 万元，投资活动产生的现金净流量同比增加了-12,545 万元，筹资活动产生的现金净流量同比增加-7,168 万元。 （五）报告期公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 （六）新年度的经营计划 为了适应竞争日趋激烈的化妆品市场环境，公司在 2004 年将进一步完善规范治
55、理结构，加大对科技的投入，大力发展科技型高附加值新产品，逐步提高中、高端产品的比重，抓好市场营销，保证公司持续稳定快速发展。 1、2004 年计划销售收入四亿五千万元。 2、继续强化品牌经营，开发新品种，增加销售网点，发展专卖连锁店，巩固并扩大市场终端，获取良好经济效益。 3、加强财务管理，细化预算，开源节流，力争企业管理费用率比 2003 年下降 5 %。 4、全面导入绩效管理模式，建立多层次的激励与约束机制，使员工的利益与公司的发展融为一体，员工的行为与公司的目标趋向一致。 5、按国家法律、法规的有关规定，严格规范公司行为，保护广大股东、尤其是中小股东的权益。 广西红日股份有限公司 200
56、3 年年度报告 第 21 页 共 62 页 （七）董事会日常工作情况。 1、董事会会议情况及决议内容 三届四十次董事会会议于 2003 年 3 月 12 日召开，会议审议通过了：公司 2002年年度报告及摘要、公司 2002 年度董事会工作报告、公司 2002 年度总裁工作报告、公司 2002 年度财务决算报告、公司 2002 年度利润分配预案、关于使用公积金弥补亏损的议案、关于调整公司董（监）事津贴的议案、关于召开 2002 年度股东大会的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 3 月 15 日的证券时报。 三届四十一次董事会会议于 2003 年 3 月 17 日召开，会议审议通过了
57、：关于聘任邓文格先生为公司总会计师的议案、关于提前贴现叁佰万元银行承兑汇票的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 3 月 19 日的证券时报。 三届四十二次董事会会议于 2003 年 3 月 24 日召开，会议审议通过了：关于向中国农业银行梧州分行申请流动资金贷款人民币 2000 万元的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 3 月 26 日的证券时报。 三届四十三次董事会会议于 2003 年 4 月 15 日召开，会议审议通过了：广西红日股份有限公司 2003 年第一季度报告。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 4 月 18 日的证券时报。 三届四十四次董事会会议于
58、2003 年 4 月 30 日召开，会议审议通过了：关于广西红日股份有限公司广州分公司修改经营范围的议案。 三届四十五次董事会会议于 2003 年 5 月 19 日召开，会议审议通过了：关于向中国农业银行梧州分行申请流动资金贷款人民币 3000 万元的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 5 月 20 日的证券时报。 三届四十六次董事会会议于 2003 年 5 月 27 日召开，会议审议通过了：关于同意韦盛信先生因工作调动辞去公司董事职务的议案、关于提名吴真先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案、关于修改公司章程第五十八条中第（三）条之第 2 条内容的议案、关于召开 2003 年
59、第二次临时股东大会的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 5 月 28 日的证券时报。 三届四十七次董事会会议于 2003 年 6 月 13 日召开，会议审议通过了：关于向广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 22 页 共 62 页 中国农业银行梧州分行申请流动资金贷款人民币 2000 万元的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 6 月 14 日的证券时报。 三届四十八次董事会会议于 2003 年 7 月 9 日召开，会议审议通过了：关于为广西梧州索芙特保健品有限公司贷款提供担保的议案、关于向光大银行南宁分行申请流动资金贷款人民币 2000 万元的议案。 本次会议
60、的决议内容刊登在 2003 年 7 月 12 日的证券时报。 三届四十九次董事会会议于 2003 年 7 月 16 日召开，会议审议通过了：关于同意吴尚武先生辞去公司副总裁职务的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 7 月 18 日的证券时报。 三届五十次董事会会议于 2003 年 7 月 28 日召开，会议审议通过了：关于同意王国伟先生辞去公司董事职务的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 7 月 30 日的证券时报。 三届五十一次董事会会议于 2003 年 8 月 5 日召开，会议审议通过了：公司 2003年半年度报告、公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股
61、本预案、关于召开 2003 年第四次临时股东大会的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 8 月 8 日的证券时报。 三届五十二次董事会会议于 2003 年 8 月 27 日召开，会议审议通过了：关于同意公司增发新股申报投资项目的议案。 三届五十三次董事会会议于 2003 年 10 月 15 日召开，会议审议通过了：公司 2003年第三季度报告、关于修改公司章程第八十条内容的议案、公司董事会换届选举办法、公司第四届董事会董事候选人的议案、关于召开 2003 年第五次临时股东大会的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 10 月 17 日的证券时报。 三届五十四次董事会会议于 2
62、003 年 10 月 23 日召开，会议审议通过了：关于成立广州市洁邦日用化工有限公司的议案、关于成立广州娇吻化妆品有限公司的议案、广西红日股份有限公司投资者关系管理制度、广西红日股份有限公司投资者关系管理实施细则。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 10 月 28 日的证券时报。 三届五十五次董事会会议于 2003 年 10 月 29 日召开，会议审议通过了：关于修广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 23 页 共 62 页 改公司章程第六条、第十九条及第二十条内容的议案、关于召开 2003 年第六次临时股东大会的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 10 月 31
63、 日的证券时报。 四届一次董事会会议于 2003 年 11 月 21 日召开，会议审议通过了：关于选举公司董事长、副董事长及聘任董事会秘书、证券事务代表的议案、关于公司第四届董事会聘任公司高级行政管理人员的议案、关于修改公司董事会战略委员会实施细则的议案、关于公司董事会四个专门委员会人员组成的议案、关于修改公司总经理工作细则的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 11 月 25 日的证券时报。 四届二次董事会会议于 2003 年 12 月 9 日召开，会议审议通过了：关于向中国农业银行申请开具银行承兑汇票人民币 5000 万元的议案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 12 月
64、 11 日的证券时报。 2003 年 6 月 24 日，公司董事会在证券时报刊登股东杭州天安置业有限公司、宁波市天翔实业有限公司股权转让完成过户的公告。 2003 年 7 月 31 日，公司董事会在证券时报刊登中国农业银行广西分行同意核定广西红日股份有限公司 2003 年度公开统一授信额度 1.5 亿元人民币的公告。 2003 年 10 月 14 日，公司董事会在证券时报刊登广西红日股份有限公司 2003年上半年度利润分配及公积金转增股本实施的公告。 2003 年 12 月 26 日，公司董事会在证券时报刊登广西红日股份有限公司关于使用索芙特商标有关事项的澄清公告。 2、董事会对股东大会决议的
65、执行情况 董事会按照股东大会授权办理公司事务。2003 年 10 月 22 日，公司实施了 2003 年上半年利润分配及资本公积金转增股本方案：以公司总股本 107,137,500 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股并派人民币 0.60 元现金红利，每 10 股转增股本 2 股。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 71,181,430.16 元，按公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 7,118,143.02 元、提取 5%法定公益金 3,559,071.51 元以及计提储备基金、企业发展基金、职工奖励福利基
66、金 1,311,405.17元，加年初未分配利润56,582,608.18 元以及公司 2002 年度股东大会决议用资本公积广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 24 页 共 62 页 金及盈余公积金转入 56,582,608.18 元后，本年度可供分配的利润为 59,192,810.46 元，减去上半年已分配的利润 6,428,250 元以及转作股本的普通股股利 21,427,500 元后，年末未分配利润为 31,337,060.46 元。 根据公司的实际情况，董事会决定公司 2003 年度利润扣除上半年分红和提取公积金后，期末余额不分配，也不用资本公积金转增股本。 公司 2004
67、 年度利润分配政策：2004 年中期净利润暂不分配，公司董事会保留根据实际情况对其进行调整的权利。 本预案需提交 2003 年度股东大会审议表决。 （九）其他报告事项 1、公司 2003 年度的信息披露报刊为证券时报。 2、公司报告期没有发生控股股东及其他关联方占用资金的情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事王炬先生、祝卫先生、吴真先生对本公司累计和当期对外担保情况、执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（以下简称通知）的有关规定情况进行了检查和监督，现就执行上述规定发表独立意见如下：依据 2003 年年度报告财务审计结
68、果以及就公司担保事项对相关人员问询结论，2003 年公司为控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司向中国银行梧州分行借款提供担保2300 万元，占本公司截止 2003 年 12 月 31 日净资产 24,430.97 万元的 9.41%，此项担保符合通知的有关规定，并按照公司章程规定履行了必要的审批程序，属于正常的担保行为。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 25 页 共 62 页 八、监事会报告 二 OO 三年，公司监事会按照公司法、上市公司治理准则和公司章程的有关规定，认真履行职责，发挥监督作用。经了解，公司建立了计提各项资产减值准备等内部控制制度，建立了法人治理机制。公司的重
69、大决策程序合法有效。 一、 监事会召开会议的情况 报告期内监事会共召开了六次会议： （一）2003 年 3 月 12 日，监事会召开三届八次会议： （1）审议通过了2002 年度报告及年度报告摘要 （2）审议通过了2002 年度监事会工作报告 （3）审议通过了2002 年度财务决算报告 （4）审议通过了2002 年度利润分配预算 （5）审议通过了关于使用公积金弥补亏损的议案 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 3 月 15 日的证券时报。 （二）2003 年 4 月 15 日，监事会召开了三届九次会议。会议审议了公司 2003 年第一季度财务报告。 （三）2003 年 4 月 21 日，监
70、事会召开了三届十次会议。会议审议了监事黄正红先生因工作调动原因，请求辞去监事职务，由股东单位推荐增补陈小颜女士为公司监事候选人。并提交公司股东大会审议表决。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 4 月 23 日的证券时报。 （四）2003 年 8 月 1 日，监事会召开了三届十一次会议。会议审议了公司 2003年半年度报告及摘要、公司 2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 8 月 8 日的证券时报。 （五）2003 年 10 月 15 日，监事会召开了三届十二次会议。会议审议通过了公司2003 年第三季度报告、公司第四届监事会监事候选
71、人的议案，同意由股东单位推荐的梁楚燕女士、陈小颜女士作为公司第四届监事会监事候选人，并提交公司股东大会审议表决。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 10 月 17 日的证券时报。 （六）2003 年 11 月 21 日，监事会召开了四届一次会议，会议选举吴方明女士为公司第四届监事会主席。 本次会议的决议内容刊登在 2003 年 11 月 25 日的证券时报。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 26 页 共 62 页 对报告期内，公司经营及财务情况，以及高管人员履行职责情况，监事会的独立意见如下： （1） 公司依法运作情况 报告期内公司能依法运作，公司的决策程序符合公司法、公
72、司章程及公司有关内控制度的规定。公司董事、监事及其他高管人员能够勤勉、诚信、尽职地履行职责。 （2） 公司财务审计情况 深圳鹏城会计师事务所对公司二 OO 三年的财务报表出具了标准无保留审计意见，公司的财务报表客观、真实地反映了财务状况和经营业绩。报告期公司克服了“ 非典”等因素的影响，抓好新产品开发和扩大市场，销售收入同比增长了 60%，净利润增长了112%，取得了非凡业绩。但报表也反映了存货比重仍然偏大的情况，希望管理层关注此事。 （3） 公司投资情况 报告期内，公司根据市场销售的需要，相继投资组建了广州娇吻化妆品有限公司、广州市洁邦日用化工有限公司，目前这两家公司已正常开展营销工作。 （
73、4） 公司关联交易情况： 根据审计的财务报告，公司没有与股东单位发生关联交易的情况。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 27 页 共 62 页 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、2003 年中期报告之后公司没有重大诉讼、仲裁事项。 2、已在 2003 年中期报告中披露，现已结案的重大诉讼、仲裁事项有： 2003 年 12 月 25 日，本公司向广西壮族自治区桂林市中级人民法院（以下简称桂林中院）提出撤销起诉中国工商银行桂林分行返还本公司 200 万美元及其人民银行同期贷款利息的申请，同日，桂林中院下达民事裁定：准许本公司撤回起诉，案件受理费118102 元，其他诉讼费
74、29526 元，合计 147628 元，减半收取 73814 元，由本公司负担。 本公司已在 2000 年 12 月 31 日为该事项确认了一笔预计负债 20,837,627.00 元，本次撤诉对本公司的 2003 年度利润不会造成影响。 该事项刊登在 2004 年 1 月 7 日的证券时报。 3、已在 2003 年中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项有： 2000 年 12 月 15 日梧州市中级人民法院（简称梧州中院）作出（2000）梧经初字第 93 号民事判决：判决本公司【原广西康达（集团）股份有限公司）】偿还借款本金 200万美元及利息给中国工商银行梧州分行。2002 年 1
75、2 月 12 日，本公司不服向梧州中院提出再审申请。2003 年 6 月 3 日本公司收到梧州中院下达民事裁定书，同意对本案进行再审，再审期间，中止原判决的执行。本案目前还在审理之中。 该事项刊登在 2003 年 6 月 6 日的证券时报。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、重大担保事项 2003 年 7 月 11 日，公司为控股子公司广西梧州索
76、芙特保健品有限公司向中国银行梧州分行借款 2300 万元提供担保，借款期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 7 月 10 日；广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 28 页 共 62 页 担保方式为连带责任，担保期限：从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期满之日起经过两年。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 4、报告期内公司无其他重大合同 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司的审计机构，该审计机构已连续为本公司提供审计服务 6 年，报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情
77、况如下： 全年审计费用 30 万元。 审计人员食宿及差旅费用 4 万元。 （七）报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项。 （八）其他重大事项 2003 年申银万国证券有限公司对广西红日股份有限公司的再融资增发 A 股辅导期满，并经中国证监会南宁特派办现场验收合格。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 29 页 共 62 页 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 2、载有法定代表人、总经理、总会计师
78、、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 广西红日股份有限公司 董事长：梁国坚 二 四年四月八日 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 30 页 共 62 页 审 计 报 告 深鹏所股审字200435 号 广西红日股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西红日股份有限公司（以下简称红日股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年 1-12 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年1
79、-12 月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是红日股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了红日股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及
80、2003 年 1-12 月的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 梁 烽 2004 年 4 月 8 日 中国注册会计师 李光道 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 31 页 共 62 页 广西红日股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 广西红日股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” )原名梧州市康达(集团)股份有限公司，是经广西壮族自治区体改委桂体改股字(1992)36 号文批准，由广西梧州市对外经济贸易公司、中国银行南宁信托咨询公司、梧州市电池厂三家企业共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，
81、于 1993 年 2 月 8 日正式注册。 1996 年 11 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)352 号文批准本公司发行人民币普通股 1428.5 万股，内部职工股 571.5 万股转为社会公众股，共 2000 万股，于 1996 年 12 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月 29 日经股东大会批准和广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司更名为广西康达（集团）股份有限公司。2001 年 12 月 31 日经股东大会和广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司更名为广西红日股份有限公司。 2003 年 10 月 22 日，根据 2003 年第四次
82、临时股东大会审议通过的2003 年上半年利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司 2003 年 6 月 30 日总股本 107,137,500 股为基数，用可分配的净利润向全体股东每 10 股送红股 2 股，用资本公积金每 10 股转增股本 2 股。公司经送红股和用资本公积金转增股本后，股本总数增加到 149,992,500 股，并于 2003 年 12 月 3 日经广西壮族自治区工商行政管理局批准办理变更登记。 经营范围：对精细化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制造业、中药材及中成药加工业的投资；通讯器材、电子产品、计算机及配件、润滑油、机油、化工产品（危险化学品除外），机
83、械设备及配件、仪表仪器（国家专项规定除外），五金交电、照相器材、轻工产品、土畜产品、服装、针织的购销，房地产开发（供子公司用）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成
84、本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 32 页 共 62 页 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或
85、者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为 1%，一至两年的为 6%，二至三年的为 20%，三至四年的为 50%，四至五年的为 80%，五年以上的为 100%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 8.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、委托加工物资、低值易耗品、包装物、
86、在产品、产成品、库存商品、委托代销商品等八大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货预计其可变现净值，对可变现净值低于其账面价值的部分提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额确定。 9.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收款项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资总
87、体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。期末时，对借方差额按 10 年的期限广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 33 页 共 62
88、 页 平均摊销,2003 年 3 月 17 日以前形成的贷方差额按 10 年的期限平均摊销，2003 年 3 月 17 日后发生的贷方差额计入资本公积。 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%(含20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投
89、资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权
90、投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内
91、转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%-10%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.425%4.409% 机械设备 5-20 年 4.75%9% 运输工具 5-10 年 9%19% 其他设备 5-10 年 9%
92、19% 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 34 页 共 62 页 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建
93、并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 41 年、50 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产
94、已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起按受益期平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
95、，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 35 页 共 62 页 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购
96、建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范
97、围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠
98、地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工广西红日股份有限公司 2
99、003 年年度报告 第 36 页 共 62 页 百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报
100、表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字199910 号关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投资损失” 项目；同时，在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、税项 本公司适用的主要税种与税率： 税 种 税率 企业所得税 12%、15
101、% 增 值 税 17% 消 费 税 8% 营 业 税 5% 城市建设维护税 7% 教育费附加 3% 防洪保安费 1 根据广西壮族自治区人民政府桂政发2001100 号文自治区人民政府关于贯彻国务院西部大开发政策措施若干规定的通知精神，对设在我区的上市公司，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司实际执行所得税税率为 15%。 本公司控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司系外商投资企业，免征城市维护建设税和教育费附加。根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则的有关规定，从开始获利的年度起享受免二减三的所得税优惠，2000 年度为该子公司第一个盈利的会计年度。报告期所得税税率为 1
102、2%。 本公司控股子公司广西红日营销有限公司根据根据广西壮族自治区人民政府桂政发2001100号文自治区人民政府关于贯彻国务院西部大开发政策措施若干规定的通知的有关规定，新办公广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 37 页 共 62 页 司从开始获利的年度起享受免两年所得税优惠，有关所得税减免申请资料已按审批程序呈报广西壮族自治区国税局，待批复。报告期所得税税率为零。 四、控股子公司、合营企业和合并报表范围的变化 1、控股子公司、合营企业 本公司持股比例公司名称 注册 地址 代表人 注册 资本 主营业务 经济 性质 本公司 原始投资额 直接 间接 是否合并广西梧州索芙特保健品有限公司
103、 广西梧州 陈金辉 RMB13232 万元 生产美容保健用品、保健药品、保健食品、保健品原材料；销售本公司产品 中外 合资 RMB11,071.22万元 75% 合并深圳宝州实业有限公司 广东 深圳 吴鸿 RMB680 万元 兴办实体(具体项目另行申报)国内商业、物资供销业(不含国家专营、专控、专卖商品) 有限 责任 RMB680 万元 100% 合并珠海经济特区绿世纪保健品有限公司 广东 珠海 钟民欣 RMB300 万元 生产销售灵芝龟芩膏、参茶中外 合资 RMB150 万元 50% 未合并广西红日化工有限公司 广西 梧州 邓金新 RMB350 万元 生产销售二氯异氰尿酸钠等有限 责任 RM
104、B332.50 万元 95% 合并 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 广西 梧州 邓金新 RMB480 万元 生产销售二氯异氰尿酸钠等有限 责任 RMB456 万元 95% 5% 合并 广西红日营销有限公司 广西 梧州 吴鸿 RMB250 万元 生产销售化妆品、化工产品有限 责任 RMB225 万元 90% 10% 合并 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 广西 梧州 梁国坚 RMB1500 万元 生产销售美容保健用品等 中外 合资 RMB1125 万元 75% 合并广州娇吻化妆品有限公司 广州 赵晖 RMB1000 万元 销售化妆品 有限 责任 RMB950 万元 95% 5% 合并广州市洁邦日用化工有限
105、公司 广州 吴耀光 RMB1000 万元 销售化妆品 有限 责任 RMB950 万元 95% 5% 合并2、合并范围变化 公司名称 合并范围变化 原因 广州娇吻化妆品有限公司 增加 新成立 广州市洁邦日用化工有限公司 增加 新成立 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 金 额 现 金 99,871.2017,955.80 银行存款 39,153,718.7171,705,014.40 合 计 39,253,589.9171,722,970.20 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 38 页 共 62 页 货币资金报告
106、期比期初减少 32,469,380.29 元，减幅为 45.27%，主要原因本公司的子公司广西梧州索芙特保健品有限公司存款减少所致。 2、应收账款 2 0 0 3 . 1 2 . 3 1 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 净 额 金 额 占总额比例 坏帐准备 净额 1 年以内 44,650,244.22 65.58% 446,502.4444,203,741.7845,560,474.0473.94% 455,604.74 45,104,869.301 至 2 年 7,840,063.48 11.52% 470,403.817,369,659.674
107、,574,706.367.42% 274,482.38 4,300,223.982 至 3 年 4,574,706.36 6.71% 914,941.273,659,765.093,527,327.215.72% 705,465.44 2,821,861.773 年以上 11,024,167.39 16.19% 9,881,169.981,142,997.417,957,608.0712.92% 6,644,093.48 1,313,514.59合 计 68,089,181.45 100% 11,713,017.5056,376,163.9561,620,115.68100% 8,079,64
108、6.04 53,540,469.64欠款单位前五名金额合计 22,213,687.77 元，占应收账款年末余额的 32.62 %。 应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 3、其他应收款 2 0 0 3 . 1 2 . 3 1 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 净额 金 额 占总额比例 坏帐准备 净额 1 年以内 25,959,816.63 58.56% 259,598.1725,700,218.4653,932,560.9374.77% 539,325.61 53,393,235.321 至 2 年 1,956,170.54 4.41%
109、117,370.221,838,800.328,045,924.7611.16% 482,755.49 7,563,169.272 至 3 年 6,770,015.86 15.27% 1,354,003.175,416,012.69639,573.510.89% 127,914.70 511,658.813 年以上 9,648,246.80 21.76% 9,622,288.0325,958.779,508,673.2913.18% 9,454,645.99 54,027.30合 计 44,334,249.83 100% 11,353,259.5932,980,990.2472,126,732
110、.49100.00% 10,604,641.79 61,522,090.70欠款单位前五名金额合计 32,511,462.34 元，占其他应收款年末余额的 73.33 %。 其他应收款报告期比期初减少 27,792,482.66 元，减幅为 38.53%，主要原因收回往来款所致。 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 4、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 99,836,664.47 100% 57,770,005.86 100% 欠款单位前五名金额合计 53,290,870.54 元，占预付账款年末余
111、额的 53.38 %。 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 预付账款主要为本公司的子公司广西梧州索芙特保健品有限公司预付 2004 年的购货款、广告款、委托加工款项。 5、应收补贴款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 出口退税款 139,450.79 148,529.68 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 39 页 共 62 页 6、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备金额 金 额 存货跌价准备金额 原材料 21,189,178.3396,591.9428,627,237.41 96,591.94委托
112、加工材料 1,870,139.69309,387.26 在产品 978,400.4626,451.501,338,037.60 26,451.50产成品 60,160,051.10306,746.6035,085,999.75 306,746.60包装物 17,500,703.29592,735.555,773,360.94 565,597.78库存商品 58,022,598.62493,197.6354,244,772.16 493,197.63材料成本差异 -3,172,286.87111,259.84 合 计 163,144,821.221,515,723.22125,490,054.9
113、6 1,488,585.457、长期投资 (1)长期投资分类列示如下： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数长期股权投资 -482,390.10332,996.14 -149,393.96其中:股权投资差额 -2,982,390.10332,996.14 -2,649,393.96长期债权投资 4,000.00 4,000.00合 计 -478,390.10332,996.14 -145,393.96(2)长期股权投资 a:其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 所占股权比例 2002.12.31 本期权益增减额 累计权益 增减额 本期 增(减) 2003.12.31一
114、、权益法核算单位 珠海经济特区绿世纪保健品有限公司 1,500,000.00100%-1,500,000.00 康达投资咨询部 1,100,000.0033%-1,100,000.00 小 计 2,600,000.00-2,600,000.00 二、成本法核算单位 交通银行 2,500,000.002,500,000.00 2,500,000.00小 计 2,500,000.002,500,000.00 2,500,000.00合 计 5,100,000.002,500,000.00-2,600,000.00 2,500,000.00被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇
115、回不存在重大限制。 b:合并价差 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加本期摊销本期转出 期末余额 摊销期广西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -2,499,312.08280,296.72 -2,219,015.36 10 年广西洁邦洗衣伴侣有限公司 -526,994.20 -483,078.0252,699.42 -430,378.60 10 年合 计 -3,329,961.04 -2,982,390.10 332,996.14 -2,649,393.96 广西梧州索芙特保健品有限公司合并价差的形成系 2001 年 12 月收购广西梧州索芙特保健品有限公司 75%的
116、股权，本公司长期股权投资成本与本公司应享有该公司 2001 年 11 月 30 日的净资产份广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 40 页 共 62 页 额的差额。 广西洁邦洗衣伴侣有限公司合并价差的形成系 2002 年投资的固定资产价值与本公司应享有该公司成立日的净资产份额的差额。 本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本，故未计提长期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 固定资产原价 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 41,593,063.020.0014,881.7041,578,181.32 机器设备 59,154,278.161,952,99
117、7.25574,054.8060,533,220.61 运输工具 2,552,514.87991,295.000.003,543,809.87 电子设备 860,391.801,408,039.721,309,343.52959,088.00 其他设备 3,310,352.50703,582.50109,639.003,904,296.00 合 计 107,470,600.355,055,914.472,007,919.02110,518,595.80 累计折旧 房屋及建筑物 11,227,104.321,834,941.385,468.8213,056,576.88 机器设备 29,354,
118、476.364,261,129.84266,557.5233,349,048.68 运输工具 1,500,379.27279,390.980.001,779,770.25 电子设备 651,008.52635,951.91819,824.47467,135.96 其他设备 2,016,777.51480,114.410.002,496,891.92 合 计 44,749,745.987,491,528.521,091,850.8151,149,423.69 固定资产净值 62,720,854.3759,369,172.11 9、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊
119、销 期 末 数 土地使用权 购入 34,515,886.8031,057,675.320.00751,368.46 30,306,306.86 商标外观专利 自创 7,440.007,316.006,050.001,896.00 11,470.00 合 计 34,523,326.80 31,064,991.326,050.00753,264.46 30,317,776.86 10、其他长期资产 帐 龄 2003.12.31 2002.12.31 1 年以内 123,000,000.00 0.00 其他长期资产系本期投出的与上海天歌广告有限公司等四家广告公司共同出资合作经营上海电视台、星空卫视、
120、广东卫视、湖南卫视等二十多家电视台为期二年的广告时段的合作款。 2004 年 2 月 13 日已收回广告合作款 6800 万元。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 41 页 共 62 页 11、短期借款 类 别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 780,000.0078,510,000.00 担保借款 23,000,000.0030,476,870.00 其他借款 7,476,870.00 合 计 31,256,870.00108,986,870.00 12、应付票据 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 金 额 银行承兑汇票 50,00
121、0,000.00 应付票据无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 13、应付帐款 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 金 额 合 计 42,484,481.93 36,571,726.87 以上应付款项中无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 14、预收帐款 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 金 额 合 计 58,883,474.64 21,468,694.37 预收账款报告期增加 37,414,780.27 元，增加 174.28 %，原因为：公司销售商品预收货款增加所致。 以上预收帐款中无预收持本公司 5%以上股份的股东款项。 15、应
122、付股利 2003.12.31 2002.12.31 投资者 金 额 金 额 普通股股东 338,522.85 75,983.85 16、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 金 额 其他应付款 76,687,464.46 19,012,957.03 其他应付款报告期增加 57,674,507.43 元，增加 303.34 %，原因主要为收取销货保证金所致。 以上应付款项中无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 42 页 共 62 页 17、应交税金 类 别 2003.12.31 2002.12.31 增值税 6
123、,661,953.023,790,082.14 营业税 1,418,926.871,341,536.53 消费税 1,010,398.82201,724.28 城市维护建设税 590,923.83547,019.27 企业所得税 3,377.72-963,992.08 土地使用费 76,929.7551,286.50 房产税 39,705.2815,270.14 个人所得税 113,496.7810,998.12 合 计 9,915,712.074,993,924.90 应交税金报告期增加 4,921,787.17 元，增加 98.56%，主要原因为报告期应交增值税、消费税增加所致。 18、其
124、他应交款 类 别 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 391,595.82296,145.04 防洪保安费 463,001.13386,588.52 其他 257,485.43257,485.43 合 计 1,112,082.38940,218.99 19、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 借款利息 4,240,937.40 4,194,530.32 宣传促销费 3,882,895.35 2,254,000.00 运杂费 0.00 826,000.00 商业折扣 98,922.04 98,922.04 诉讼费 474,720.00 474,720
125、.00 其他 0.00 108,357.53 合 计 8,697,474.79 7,956,529.89 预提费用报告期增加 740,944.90 元，增加 9.31 %，主要原因为：公司销售增长预提 2003 年12 月未结算市场费用增加所致. 20、预计负债 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预计负债 20,837,627.00 20,837,627.00 详见附注九。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 43 页 共 62 页 21、股本 2003 年 1-12 月股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期 初 数 本期增减数(+/-) 期 末 数 配股 送股
126、 公积金转股增发其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 30,777,000 6,155,4006,155,400-2,898,000 9,412,800 40,189,800其中： 国家拥有股份 21,250,000 4,250,0004,250,000-2,898,000 5,602,000 26,852,000 境内法人持有股份 9,527,000 1,905,4001,905,400 3,810,800 13,337,8002.募集法人股 37,788,000 7,557,6007,557,6002,898,000 18,013,200 55,801,2003.内部职工股 - -
127、 尚未流通股份合计 68,565,000 13,713,00013,713,000 27,426,000 95,991,000二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 38,572,500 7,714,5007,714,500 15,429,000 54,001,500已流通股份合计 38,572,500 7,714,5007,714,500 15,429,000 54,001,500三、股份总数 107,137,500 21,427,50021,427,500 42,855,000 149,992,500以上出资业经深圳鹏城会计师事务所深鹏所验字2003 160 号验资报告验证。 22、资本公
128、积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股价溢价 28,358,486.05 23,769,806.424,588,679.63 关联交易差价 40,638,691.16 40,638,691.16 股权投资准备 325,114.59 325,114.59 其他资本公积 43,224,312.83 1,310,609.2244,534,922.050.00 合 计 112,546,604.63 1,310,609.2268,304,728.4745,552,485.38 资本公积减少主要系根据2002年度股东大会决议用公积金弥补亏损46,877,228.47元，根据2003年第
129、四次临时股东大会决议用资本公积转增股本 21,427,500.00 元。 资本公积增加为无法支付的应付款转入。 23、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 7,584,997.217,118,143.027,584,997.21 7,118,143.02 法定公益金 3,792,498.603,559,071.51 7,351,570.11 任意盈余公积 2,120,382.502,120,382.50 0.00 储备基金 2,503,163.37491,776.94 2,994,940.31 企业发展基金 2,503,163.37491,776.94 2
130、,994,940.31 合 计 18,504,205.0511,660,768.419,705,379.71 20,459,593.75 盈余公积报告期增加 11,660,768.41 元为本公司根据董事会利润分配预案按报告期净利润提取；报告期减少 9,705,379.71 元系根据公司 2002 年度股东大会决议用公积金弥补亏损，详见附注五 24。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 44 页 共 62 页 24、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期初余额 -56,582,608.18-84,286,634.36 加：本期实现的利润 71,181,4
131、30.1633,543,817.51 加：公积金转入 56,582,608.18 减：本期计提法定盈余公积 7,118,143.02 本期计提法定公益金 3,559,071.51 本期计提储备基金 491,776.942,189,921.75 本期计提企业发展基金 491,776.942,189,921.75 本期计提职工奖励及福利基金 327,851.291,459,947.83 减：应付普通股股利 6,428,250.00 减:转作普通股股利 21,427,500.00 期末余额 31,337,060.46-56,582,608.18 根据公司 2002 年度股东大会决议用公积金弥补亏损
132、56,582,608.18 元，其中：盈余公积9,705,379.71 元,资本公积 46,877,228.47 元。 本期实现净利润 71,181,430.16 元， 根据公司 2003 年第四次股东大会决议以公司 2003 年 6 月30 日总股本 107,137,500 股为基数，用可分配的利润向全体股东每 10 股派发红利现金 0.60 元（含税）和送红股 2 股，用资本公积每 10 股转增股本 2 股，该利润分配方案和资本公积转增方案已于 2003年 10 月 22 日实施完毕。 董事会对公司本年度的利润分配预案是，按公司章程规定提取 10%的法定盈余公积 7,118,143.02元
133、，提取 5%的法定公益金 3,559,071.51 元，本公司的子公司广西梧州索芙特保健品有限公司按本年实现净利润提取 10%的储备基金，10%的企业发展基金，5%的职工奖励及福利基金。公司 2003 年度利润扣除上半年分红和提取公积金后，期末余额不分配，也不用资本公积金转增股本。 本预案需提交 2003 年度股东大会审议表决。 25、营业收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月2003 年 1-12 月2002 年 1-12 月2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月化工产品收入 41,951,2
134、51.21 44,129,313.5238,183,111.9536,189,507.443,768,139.26 7,939,806.08房屋租赁收入 1,848,134.00 1,793,780.00 1,848,134.00 1,793,780.00其他收入 981,301.35 340,096.08968,273.15344,155.2513,028.20 -4,059.17美容化妆品收入 351,033,522.30 200,257,621.4386,117,229.9463,872,705.75264,916,292.36 136,384,915.68内部已抵消交易 203,461
135、,404.99 21,418,174.48196,042,471.9324,533,540.487,418,933.06 -3,115,366.00合 计 395,814,208.86 246,520,811.03125,268,615.04100,406,368.44270,545,593.82 146,114,442.59营业收入报告期增加 149,293,397.83 元，增长 60.56%，主要原因是公司推出新产品、加强营销力度所致。 公司前五名客户主营业务收入金额合计 97,049,903.69 元，占主营业务收入的 24.52 %。 26、其他业务利润 项 目 2003 年 1-1
136、2 月 2002 年 1-12 月 其他业务收入 609,128.52397,445.98 减:其他业务支出 292,203.91 合 计 316,924.61397,445.98 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 45 页 共 62 页 27、财务费用 28、投资收益 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 股权投资差额摊销 332,996.14324,212.88 29、补贴收入 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 出口退税款 7,457.001,794.00 30、营业外收入 项 目 2003 年 1-12 月 2002
137、年 1-12 月 罚款收入 107,135.1282,751.52 处理固定资产收入 1,300.00 赔偿收入 2,500.005,663.13 其他 62,990.7272,076.02 合 计 172,625.84161,790.67 31、营业外支出 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 捐赠支出 884,872.870.00 存货损失 6,414.1710,000.00 固定资产减值准备 -21,173.37240,362.41 处理固定资产损失 2,209.50370,028.90 其他 232,959.1244,288.54 合 计 1,105,282.
138、29664,679.85 32、收到的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 金 额 职工个人往来款 5,688,951.24 保证金 55,257,693.43 往来款 6,937,683.89 其他利息收入 308,411.89 其他 545,110.52 合计 68,737,850.97 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 利息支出 5,929,438.125, 792,171.01 减：利息收入 346,921.95177,105.76 其 他 201,307.41130,664.03 合 计 5,783,823.585,745,729.28 广西红日股份
139、有限公司 2003 年年度报告 第 46 页 共 62 页 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付的往来 5,255,055.81 差旅费 11,977,281.65 运输费 9,475,122.09 车辆费用 134,194.14 通讯费 850,458.76 交通费 236,178.98 修理费 614,224.83 租赁费 343,523.20 职工教育经费 44,026.19 增发辅导费 400,000.00 保管整理费 1,857,886.09 广告费 58,114,729.56 会议费 1,556,938.19 审计费 371,500.00 业务招待费 1,66
140、7,005.31 董事会费 346,009.91 办公费 3,047,925.42 律师费 252,500.00 促销费 58,294,370.14 其他 5,802,257.94 合 计 160,641,188.21 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2 0 0 3 . 1 2 . 3 1 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 32,664,237.48 95.44% 326,642.3710,960,461.6085.88% 109,679.261 至 2 年 414,847.31 1.21% 2
141、4,890.84914,727.767.17% 54,883.672 至 3 年 713,227.76 2.08% 142,645.55135,846.191.06% 27,169.243 年以上 431,695.39 1.26% 234,899.95750,794.595.89% 620,877.84合 计 34,224,007.94 100% 729,078.7112,761,830.14100% 812,610.01应收帐款报告期比期初增加 21,462,177.80 元，增加 168.17 %，增加原因主要为本期销售额增加所致。 2、其他应收款 广西红日股份有限公司 2003 年年度报
142、告 第 47 页 共 62 页 2 0 0 3 . 1 2 . 3 1 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 占总额 比例 坏帐准备 金 额 占总额 比例 坏帐准备 1 年以内 174,674,671.97 94.36% 87,476.0755,244,398.4275.49% 37,176.881 至 2 年 116,698.73 0.06% 7,001.928,300,701.7711.34% 498,042.112 至 3 年 234,795.55 0.13% 46,959.11138,503.510.19% 27,700.703 年以上 10,098,527.86 5
143、.45% 10,085,982.119,492,674.2912.98% 9,291,424.29合 计 185,124,694.11 100% 10,227,419.2173,176,277.99100% 9,854,343.98其他应收款报告期末比期初增加 111,948,416.12 元，增加了 152.98 %，增加的原因主要是其他应收款中子公司往来款增加所致。 3、长期投资 (1)长期投资分类列示如下： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 162,840,591.7924,799,580.49187,640,172.28其中:股权投资差额 -2,982,
144、390.10332,996.14-2,649,393.96长期债权投资 合 计 162,840,591.7924,799,580.49187,640,172.28(2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 所占股权比 例2002.12.31 本期权益 增减额 累计权益 增减额 本期 增（减）2003.12.31 一、权益法核算单位 深圳宝州实业有限公司 6,800,000.00100%5,141,399.21507,507.08-1,151,093.71 5,648,906.29珠海经济特区绿世纪保健品有限公司 1,500,000.0050% -1,500,00
145、0.00 广西梧州索芙特保健品有限公司 18 年 110,712,200.0075% 134,051,957.864,952,177.582,829,935.44 139,004,135.44康达投资咨询部 1,100,000.0033% -1,100,000.00 广西红日化工有限公司 20 年 3,325,000.0095% 3,903,869.15-3,903,869.15-3,325,000.00 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 20 年 4,033,005.8095% 3,773,412.07-331,914.36-591,508.09 3,441,497.71广西红日营销有限公司 10
146、年 2,250,000.0090% 2,239,264.194,974,685.954,963,950.14 7,213,950.14广西红日娇吻洁肤用品有限公司 18 年 11,250,000.0075% 11,230,689.31-262,653.22-281,963.91 10,968,036.09广州洁邦用品有限公司 9,500,000.0095% -2,059.29-2,059.29 9,497,940.71广州娇吻洁肤用品有限公司 9,500,000.0095% -134,294.10-134,294.10 9,365,705.90小 计 159,970,205.80160,340
147、,591.795,799,580.4925,302,201.29 185,140,172.28二、成本法核算单位 交通银行 2,500,000.002,500,000.00 2,500,000.00小 计 2,500,000.002,500,000.00 2,500,000.00合 计 162,470,205.80162,840,591.795,799,580.4925,302,201.29 187,640,172.28被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 b:股权投资差额 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 48 页 共 62 页 被投资
148、单位名称 初始金额 期初数 本期增加本期摊销本期转出 期末余额 摊销期广西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -2,499,312.08 -280,296.74 -2,219,015.36 10 年 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 -526,994.20 -483,078.02 -52,699.42 -430,378.60 10 年 合 计 -3,329,961.04 -2,982,390.10 -332,996.14 -2,649,393.96 广西梧州索芙特保健品有限公司股权投资差额的形成系 2001 年 12 月收购广西梧州索芙特保健品有限公司 75%的股权，本公司长期股权投
149、资成本与本公司应享有该公司 2001 年 11 月 30 日的净资产份额的差额。 广西洁邦洗衣伴侣有限公司股权投资差额的形成系 2002 年投资的固定资产价值与本公司应享有该公司成立日的净资产份额的差额。 本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本,故未计提长期投资减值准备。 4、营业收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月2003 年 1-12 月2002 年 1-12 月2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月美容化妆品收入 336,263,045.86 33,728,327.70147,0
150、40,439.2416,053,461.35189,222,606.62 17,674,866.355、投资收益, 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 权益法调整投资收益 5,466,584.3521,711,500.68 股权投资差额摊销 332,996.14324,212.88 合 计 5,799,580.4922,035,713.56 七、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列公司： 企业名称 经济 性质 与本公司 关 系 法定 代表人 注册地 注册资本占股权比例主营业务 广
151、西 索 芙特 股 份 有限公司 股份 有限 股 东 梁楚燕 广西梧州10000万元28.50%美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售、房地产开发投资、高新技术产品开发投资、医药生物化学领域开发投资、信息咨询与投资服务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 广西索芙特股份有限公司 10000 万元 10000 万元深圳宝州实业有限公司 680 万元 680 万元广西梧州索芙特保健品有限公司 13232 万元 13232 万元广西红日化工有限公司 350 万元 350 万元广西洁邦洗衣伴侣有限公司 480 万元 480 万元广西红日
152、营销有限公司 250 万元 250 万元广西红日娇吻洁肤用品有限公司 1500 万元 1500 万元广州娇吻化妆品有限公司 1000 万元 1000 万元广州市洁邦日用化工有限公司 1000 万元 1000 万元广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 49 页 共 62 页 3、存在控制关系的关联方所占权益及其变化 企业名称 期 初 数 所占 比例 本年增加 本期减少 期 末 数 所占 比例 备注 广西索芙特股份有限公司 22,954,960.67 12.64% 46,277,276.1569,232,236.82 28.50% 股东 广西梧州索芙特保健品有限公司 134,051,95
153、7.86 75% 4,952,177.58139,004,135.44 75% 子公司 深圳宝州实业有限公司 5,141,399.21 100% 507,507.085,648,906.29 100% 子公司 广西红日化工有限公司 3,903,869.15 95% -3,903,869.150.00 95% 子公司 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 3,773,412.07 95% 98,464.243,871,876.31 95% 子公司 广西红日营销有限公司 2,239,264.19 90% 4,974,685.957,213,950.14 90% 子公司 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 11,23
154、0,689.31 75% -262,653.2210,968,036.09 75% 子公司 广州娇吻化妆品有限公司 0.00 9,498,043.679,498,043.67 95% 子公司 广州洁邦日用化工有限公司 0.00 9,371,663.449,371,663.44 95% 子公司 4、虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方 名 称 与本公司关系 梧州索芙特美容保健品有限公司 同一法定代表人 梧州远东美容保健用品有限公司 同受第一大股东控制 梧州三条钢制品有限公司 同受第一大股东控制 珠海经济特区绿世纪保健品有限公司 本公司合营单位 康达房地产有限公司 受实质控制人控制 （二）
155、、关联交易 1、采购、销售货物 本公司 2003 年与各关联公司无货物采购、销售。 2、关联方应收应付款余额 项 目 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款: 珠海经济特区绿世纪保健品有限公司 1,616,305.421,771,702.25 其他应付款: 梧州索芙特美容保健品有限公司 2,051,068.67 梧州三条钢带制品有限公司 802,050.69170,500.07 康达房地产有限公司 94,925.53 3、商标许可 本公司与梧州远东美容保健用品有限公司(以下简称远东美容公司)于 2003 年 12 月 12 日签订注册商标使用许可合同, 远东美容公司许可本公司无
156、偿使用其“索芙特”（商标注册证号为：第1158039 号）注册商标，使用期限 5 年（含注册商标续展后的有效期）。合同期满后，经协商一致可以续签。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 50 页 共 62 页 八、诉讼事项 1、广西梧州市对外经济贸易公司(简称：外经公司)向中国人寿保险公司梧州分公司（简称：保险公司）借款人民币 100 万元，并以六辆韩国轿车做抵押，由具有独立法人资格的广西康达（集团）股份有限公司贵阳分公司（简称：贵阳分公司）作连带责任保证。因外经公司到期未履行还款义务，2000 年 4 月 13 日经梧州市中级人民法院（2000）梧经初字第 1 号民事判决书判定：外
157、经公司应付给保险公司借款人民币本金 100 万元及利息。若不能履行其偿还义务，则以处理抵押的六辆韩国轿车所得价款偿还，不足部分以外经公司其他财产偿还。广西康达（集团）股份有限公司以清理贵阳分公司的财产对上述担保不足清偿部分承担连带清偿责任。 2、由于本公司借款逾期未还，海南港澳国际信托投资有限公司清算撤消托管组向法院提起诉讼，经海口市中级人民法院（2000）海中法经初字第114号判决本公司败诉，并责成本公司向该托管组偿还本金500万元及利息90万元，此案尚未执行完毕。 九、或有事项 1、2000 年 11 月 9 日，中国工商银行梧州分行诉本公司归还贷款本金 200 万美元和利息 51.71万
158、美元，经梧州市中级人民法院(2000)梧经初审字第 93 号民事判决书判决本公司败诉。 由于该案涉及中国工商银行桂林分行（简称桂林分行），即本公司在 1995 年 5-6 月期间分别两次各汇款 100 万美元合计 200 万美元到桂林分行。2003 年 2 月 13 日本公司向桂林市中级人民法院起诉桂林分行，要求其归还本公司的汇款 200 万美元及同期利息 61.09 万美元，（按汇率 8.28计算折人民币贰仟壹佰陆拾壹万捌仟肆佰元 21,618,400.00 元），此案广西壮族自治区桂林市中级人民法院已于 2003 年 2 月 14 日立案受理，2003 年 5 月 12 日经广西壮族自治区
159、梧州市中级人民法院（2003）梧民监字第 2 号民事裁定书裁定；另行组成合议庭进行再审；再审期间，中止原判决的执行。2003 年 12 月 25 日,本公司向桂林中院提出撤诉申请，同日桂林中院下达民事裁定书裁定如下：准许本公司撤回起诉，诉讼费 147,628.00 元，减半收取 73,814.00 元，由本公司承担。 本公司已于 2000 年 12 月 31 日预计负债为 20,837,627.00 元。 十、期后事项 （1）2004 年 1 月 5 日本公司第四届三次董事会决议通过关于参股投资南京金芭蕾化妆品有限公司的方案。2003 年 12 月 31 日，南京化妆品厂（以下简称甲方）、梁氏
160、集团（香港）有限公司（以下简称乙方）、广西红日股份有限公司（以下简称丙方）和南京轻工产业（集团）有限公司（以下简称丁方）联合签订了南京金芭蕾化妆品有限公司增资扩股意向书。甲、乙、丙三方同意对南京金芭蕾化妆品有限公司（以下简称南京金芭蕾）进行增资扩股，增资总额为人民币 4400 万元。其中：甲方增资入股人民币 400 万元，乙方增资入股人民币 1000 万元，丙方增资入股人民币 3000 万元，丁方为甲方的上级主管部门。增资扩股后，南京金芭蕾的股权结构为：甲方持有南京金芭蕾约 22%的股权，乙方持有南京金芭蕾约 31%的股权，丙方持有南京金芭蕾约 47%的股权（以实际出资额计算）。 该项投资生效
161、需经南京金芭蕾原审批机关国家工商总局核准外资股权变更以及南京市政府国有资产管理部门批准，并经广西红日股份有限公司股东大会表决通过。 （2）2004 年 2 月 13 日，广西梧州索芙特保健品有限公司已收回投资在上海天歌广告有限公司等单位的广告合作款 6800 万元。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 51 页 共 62 页 十一、其他重要事项 1、广西红日化工有限公司为 2002 年 3 月在原梧州市第二化工厂的基础上改制组建的企业，并延续该厂的债权、债务及剩余现有资产进行会计核算。本公司于 2002 年 2 月 27 日召开三届二十七次董事会会议并决议：根据公司发展需要本公司与
162、远东美容保健品有限公司重新投资联营设立广西红日化工有限公司，该公司注册资本人民币 350 万元，其中：广西红日股份有限公司以固定资产出资人民币 332.50 万元，持股 95%；梧州远东美容保健用品有限公司以货币资金出资 17.50万元，持股 5%。原第二化工厂的债权债务及剩余现有资产全部转移至广西红日化工有限公司，原第二化工厂的房产原值 15,173,492.43 元，净值 6,444,877,32 元，土地使用权 18,937,410.00 元过户手续正在办理中。 2、本公司的子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司与港商共同投资于 2002 年 6月成立的合资企业，注册资本人民币 15
163、00 万元。其中：本公司以货币资金出资人民币 1125 万元，持股 75%；港商李耀辉以货币资金出资人民币 375 万元，持股 25%。本公司的出资已全部到位，港商 2002 年出资到位港币 95 万元，2003 年 8 月出资到位港币 260 万元；至此该子公司的出资已全部到位。 3、广州娇吻化妆品有限公司系本公司与本公司控股子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司共同投资成立的有限公司，注册资本人民币 1000 万元，其中：广西红日股份有限公司以货币资金出资人民币 950 万元，持股 95%；广西红日娇吻洁肤用品有限公司以货币资金出资人民币 50万元，持股 5%。该公司于 2003 年 11 月
164、 10 日取得注册号 440101109802 企业法人营业执照，于2003 年 12 月 1 日取得国税粤字 440184755569721 税务登记证。经营范围：销售化妆品。 4、广州市洁邦日用化工有限公司系本公司与本公司控股子公司广西洁邦洗衣伴侣有限公司共同投资成立的有限公司，注册资本人民币 1000 万元，其中：广西红日股份有限公司以货币资金出资人民币 950 万元，持股 95%；广西洁邦洗衣伴侣有限公司以货币资金出资人民币 50 万元，持股 5%。该公司于 2003 年 11 月 10 日取得注册号 440101109798 企业法人营业执照，于 2003 年12 月 1 日取得国税
165、粤字 440184755569748 税务登记证。经营范围：销售日用化工产品。 5、本公司 2003 年属企业所得税税前弥补年度，本年度纳税申报用税前利润弥补以前年度亏损 66,285,304.67 元，该税前利润弥补以前年度亏损金额最终以税务部门核定为准。 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 52 页 共 62 页 十二、资产减值准备明细表 项 目 2002-12-31 本期增加数 本期转回数 2003-12-31 一、坏账准备 18,684,287.834,708,793.75326,804.49 23,066,277.09 其中：应收账款 8,079,646.043,633,
166、605.45233.99 11,713,017.50 其他应收款 10,604,641.791,075,188.30326,570.50 11,353,259.59 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 三、存货跌价准备 1,488,585.4527,137.77 1,515,723.22库存商品 996,756.87 996,756.87 原材料 96,591.94 96,591.94 在产品 26,451.50 26,451.50 产成品 306,746.59 306,746.59 包装物 62,038.5527,137.77 89,176.32 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资
167、长期债权投资 五、固定资产减值准备 4,871,234.4765,822.35104,412.06 4,832,644.76 其中：房屋建筑物 765,968.86 765,968.86 机器设备 2,975,786.14103,013.31 2,872,772.83 运输设备 863,451.1830,000.00 893,451.18 电子设备 114,398.83 114,398.83 其他设备 151,629.4635,822.351,398.75 186,053.06 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 25,044,107.754,801,75
168、3.87431,216.55 29,414,645.07 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 53 页 共 62 页 十三、相关指标计算表 1.本公司 2003 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 107.48% 120.90% 1.7507 1.7507 营业利润 29.66% 33.36% 0.4831 0.4831 净利润 29.14% 32.77% 0.4746 0.4746 扣除非经营性损益后的利润 29.38% 33.05% 0.4786 0.4786 2.计算方法 (1)全面
169、摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS S0+S1+Si
170、 Mi M0-Sj Mj M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2003 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照企业会计准则和企业会计制度及有关补充规定编制 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 54 页 共 62 页 广西红日股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2
171、003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 附注五 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 39,253,589.9119,598,401.4471,722,970.20 2,980,452.16短期投资 - -应收票据 5,020,558.0020,558.00- -应收股利 - -应收帐款 2 56,376,163.9533,494,929.2353,540,469.64 11,949,220.13其他应收款 3 32,980,990.24174,897,274.9061,522,090.70 63,321,934.01预付帐款 4 99,836,6
172、64.478,624,749.1057,770,005.86 -应收补贴款 5 139,450.79139,450.79148,529.68 148,529.68存货 6 161,629,098.0041,013,323.97124,001,469.51 894,505.50待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 395,236,515.36277,788,687.43368,705,535.59 79,294,641.48长期投资: 长期股权投资 7 (149,393.96)187,640,172.28(482,390.10) 162,840,591
173、.79长期债权投资 7 4,000.00-4,000.00 -长期投资合计 (145,393.96)187,640,172.28(478,390.10) 162,840,591.79其中:合并价差 (2,649,393.96)-(2,982,390.10) -股权投资差额 -(2,649,393.96)- (2,982,390.10)固定资产: 固定资产原价 8 110,518,595.804,937,921.27107,470,600.35 5,101,424.99减:累计折旧 8 51,149,423.691,984,462.5244,749,745.98 2,379,010.37固定资产
174、净值 8 59,369,172.112,953,458.7562,720,854.37 2,722,414.62减:固定资产减值准备 4,832,644.76155,950.394,871,234.47 189,011.90固定资产净额 54,536,527.352,797,508.3657,849,619.90 2,533,402.72工程物资 91,610.00-94,334.00 -在建工程 788,400.00-168,106.58 -固定资产清理 - -固定资产合计 55,416,537.352,797,508.3658,112,060.48 2,533,402.72无形资产及其他资
175、产: 无形资产 9 30,317,776.86-31,064,991.32 1,665,942.60长期待摊费用 -69,524.48 -其他长期资产 10 123,000,000.00- -无形资产及其他资产合计 153,317,776.86-31,134,515.80 1,665,942.60递延税项: - -递延税项借项 - -资产总计 603,825,435.61468,226,368.07457,473,721.77 246,334,578.59 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 55 页 共 62 页 广西红日股份有限公司 资产负债表(续) 2003 年 12 月 3
176、1 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 负债及所有者权益 附注五 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 11 31,256,870.008,256,870.00108,986,870.00 8,296,870.00应付票据 12 50,000,000.0050,000,000.00- -应付帐款 13 42,484,481.931,416,473.7936,571,726.87 1,954,721.66预收帐款 14 58,883,474.6445,584,536.2821,468,694.37 8,652,999.88应付工资 468,823.548,
177、402.401,018,101.37 900.00应付福利费 8,059,777.531,142,072.266,815,988.21 223,936.36应付股利 15 338,522.85262,539.0075,983.85 -其他应付款 16 76,687,464.4671,836,154.8319,012,957.03 15,705,480.02应交税金 17 9,915,712.076,321,601.464,993,924.90 1,222,836.45其他应交款 18 1,112,082.38226,230.97940,218.99 84,255.40预提费用 19 8,697
178、,474.797,572,490.417,956,529.89 7,749,250.32预计负债 20 20,837,627.0020,837,627.0020,837,627.00 20,837,627.00一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 308,742,311.19213,464,998.40228,678,622.48 64,728,877.09长期负债: 长期借款 - -应付债券 - -长期应付款 - -专项应付款 - -其他长期负债 - -长期负债合计 - -递延税项 递延税项贷项 负债合计 308,742,311.19213,464,998.40228,678,
179、622.48 64,728,877.09少数股东权益: 少数股东权益 50,773,410.67-47,189,397.79 -股东权益: 股本 21 149,992,500.00149,992,500.00107,137,500.00 107,137,500.00资本公积 22 45,552,485.3845,552,485.38112,546,604.63 112,546,604.63盈余公积 23 20,459,593.7514,469,713.1318,504,205.05 13,497,878.31其中:法定公益金 7,351,570.117,351,570.113,792,498.
180、60 3,792,498.60未确认的投资损失 (3,031,925.84)- -未分配利润 24 31,337,060.4644,746,671.16(56,582,608.18) (51,576,281.44)外币报表折算差额 - -股东权益合计 244,309,713.75254,761,369.67181,605,701.50 181,605,701.50负债及所有者权益总计 603,825,435.61468,226,368.07457,473,721.77 246,334,578.59(附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 总会计师：邓文格 制
181、表人：杨振美 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 56 页 共 62 页 广西红日股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年 1-12 月 金额单位：人民币元 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 项 目 附注五 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 25 395,814,208.86336,263,045.86246,520,811.03 33,728,327.70减:主营业务成本 25 125,268,615.04147,040,439.24100,406,368.44 16,053,461.35 主营业务税金及附加 7,957,782.572,423,
182、619.883,458,436.07 389,509.56二.主营业务利润 262,587,811.25186,798,986.74142,656,006.52 17,285,356.79加:其他业务利润 26 316,924.6124,280.00397,445.98 92,400.00减:营业费用 151,236,809.0194,294,431.0862,296,421.47 3,214,169.01管理费用 33,429,104.4915,819,309.6830,276,970.79 4,993,317.97财务费用 27 5,783,823.581,741,117.065,745,
183、729.28 1,955,916.68三.营业利润 72,454,998.7874,968,408.9244,734,330.96 7,214,353.13加:投资收益 28 332,996.145,799,580.49324,212.88 22,035,713.56补贴收入 29 7,457.007,457.001,794.00 1,794.00营业外收入 30 172,625.84103,892.00161,790.67 73,176.01减:营业外支出 31 1,105,282.291,071,723.20664,679.85 356,533.02四.利润总额 71,862,795.47
184、79,807,615.2144,557,448.66 28,968,503.68减:所得税 2,628,833.271,534,306.264,085,516.14 -少数股东损益 1,084,457.88-6,928,115.01 -未确认投资损失 (3,031,925.84)- -五.净利润 71,181,430.1678,273,308.9533,543,817.51 28,968,503.68加:年初未分配利润 (56,582,608.18)(51,576,281.44)(84,286,634.36) (80,544,785.12)其他转入 56,582,608.1856,582,60
185、8.18- -六.可供分配的利润 71,181,430.1683,279,635.69(50,742,816.85) (51,576,281.44)减:提取法定盈余公积 7,118,143.027,118,143.02- - 提取法定公益金 3,559,071.513,559,071.51- -提取储备基金 491,776.94-2,189,921.75 -提取企业发展基金 491,776.94-2,189,921.75 -提取职工奖励及福利基金 327,851.29-1,459,947.83 -七.可供股东分配的利润 59,192,810.4672,602,421.16(56,582,608
186、.18) (51,576,281.44)减:应付优先股股利 - -提取任意盈余公积 - -应付普通股股利 6,428,250.006,428,250.00- -转作股本的普通股股利 21,427,500.0021,427,500.00- -八.未分配利润 31,337,060.4644,746,671.16(56,582,608.18) (51,576,281.44)(附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 总会计师：邓文格 制表人：杨振美 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 57 页 共 62 页 广西红日股份有限公司 现金流量表 2003 年
187、 1-12 月 金额单位：人民币元 2003 年 1-12 月 项 目 附注五合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 487,081,131.78 402,813,027.84收到的税费返还 168,391.24 168,391.24收到的往来款项 收到的其他与经营活动有关的现金 3268,737,850.97 60,938,161.61现金流入小计 555,987,373.99 463,919,580.69购买商品、接受劳务支付的现金 147,743,798.71 263,873,747.75支付给职工以及为职工支付的现金 19,738,435.31 9,21
188、2,077.46支付的各项税费 51,260,888.55 26,372,919.65支付的往来款项 支付的其他与经营活动有关的现金 33160,641,188.21 122,798,595.12现金流出小计 379,384,310.78 422,257,339.98经营活动产生的现金流量净额 176,603,063.21 41,662,240.71二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - -取得投资收益所收到的现金 - -处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26,500.00 -收到的其他与投资活动有关的现金 - -现金流入小计 26,500.00 -购建固定
189、资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 126,334,155.67 803,430.00投资所支付的现金 19,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 - -现金流出小计 126,334,155.67 19,803,430.00投资活动产生的现金流量净额 (126,307,655.67) (19,803,430.00)三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,749,555.00 -借款所收到的现金 43,040,000.00 20,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 - -现金流入小计 45,789,555.00 20,000,000.00偿还债
190、务所支付的现金 120,770,000.00 20,040,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,784,342.83 5,200,861.43支付的其他与筹资活动有关的现金 - -现金流出小计 128,554,342.83 25,240,861.43筹资活动产生的现金流量净额 (82,764,787.83) (5,240,861.43)四、汇率变动对现金的影响额 - -五、现金及现金等价物净增加额 (32,469,380.29) 16,617,949.28 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 58 页 共 62 页 广西红日股份有限公司 现金流量表（续） 2003
191、 年 1-12 月 金额单位：人民币元 2003 年 1-12 月 项 目 附注合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 71,181,430.16 78,273,308.95加:少数股东本期损益 1,084,457.88 -计提的资产减值准备 4,370,537.32 256,482.42存货跌价损失 - -固定资产折旧 6,430,746.55 204,989.28无形资产摊销 753,264.46 -长期待摊费用摊销 69,524.48 -待摊费用的减少（减增加） -预提费用的增加（减减少） 740,944.90 (176,759.91)处置固定资产、无形资产和其他长期
192、资产的损失(减:收益) - - 固定资产的报废损失 - - 财务费用 5,783,823.58 1,741,117.06投资损失(减:收益) (332,996.14) (5,799,580.49)存货的减少(减:增加) (37,654,766.26) (40,118,818.47)递延税款贷项(减:借项) - -经营性应收项目的减少(减:增加) (25,763,799.72) (142,067,380.13)经营性应付项目的增加(减:减少) 149,939,896.00 149,348,882.00其他 - -经营活动产生的现金流量净额 176,603,063.21 41,662,240.71
193、2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 39,253,589.91 19,598,401.44减:现金的期初余额 71,722,970.20 2,980,452.16加:现金等价物的期末余额 - -减:现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物的净增加额 (32,469,380.29) 16,617,949.28(附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 总会计师：邓文格 制表人：杨振美 广西红日股份有限公司 2003 年
194、年度报告 第 59 页 共 62 页 广西红日股份有限公司分部报表（分地区报表） 2003 年 1-12 月 金额单位：人民币元 北京 东北 华北 华东 华南 华中 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计： 23,373,993.16 16,009,807.60 27,000,199.2614,476,913.2343,127,635.7639,623,557.08 64,120,477.9724,039,213.6185,732,140.2426,063,642.6234,579,169.90 29,303,866.81 其中：对外营
195、业收入 23,373,993.16 16,009,807.60 27,000,199.2614,476,913.2343,127,635.7639,623,557.08 64,120,477.9724,039,213.6171,068,484.0126,063,642.6234,579,169.90 29,303,866.81 分 部 间 营 业收入 14,663,656.23 二、销售成本及税金合计 7,776,939.02 6,280,301.49 8,985,428.785,678,822.1614,305,575.7615,543,137.88 24,737,422.969,429,9
196、29.8431,789,505.1810,223,976.2011,950,715.24 11,495,240.64 其中：对外营业成本及税金 7,776,939.02 6,280,301.49 8,985,428.785,678,822.1614,305,575.7615,543,137.88 24,737,422.969,429,929.8420,804,762.7810,223,976.2011,950,715.24 11,495,240.64 分部间营业成本及税金 10,984,742.40 三、期间费用合计 11,025,390.58 6,011,996.27 12,735,853.
197、065,436,364.4320,343,080.6811,879,421.65 30,245,294.789,027,195.4831,485,050.119,787,408.2216,310,813.95 9,004,175.86 四、营业利润合计 4,571,663.56 3,717,509.84 5,278,917.423,361,726.648,478,979.3212,200,997.55 9,137,760.235,582,088.2922,457,584.956,052,258.206,317,640.71 8,804,450.31 五、资产总额 六、负债总额 广西红日股份有限
198、公司 2003 年年度报告 第 60 页 共 62 页 广西红日股份有限公司分部报表（分地区报表续） 2003 年 1-12 月 金额单位：人民币元 项 目 西南 上海 广西 抵销 未分配项目 合计 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计： 26,584,672.1715,673,179.73 69,613,132.5629,999,879.30225,144,192.83 72,748,925.53203,461,404.99 21,418,174.48 - - 395,814,208.86 246,520,811.03 其中：对外营业收入
199、26,584,672.1715,673,179.73 69,613,132.5629,999,879.3036,346,444.07 51,330,751.05- 395,814,208.86 246,520,811.03 分部间营业 收入 188,797,748.76 21,418,174.48203,461,404.99 21,418,174.48 - - 二、销售成本及税金合计 8,789,062.94 6,148,251.57 22,457,103.2811,768,207.10198,477,116.38 51,830,478.11196,042,471.93 24,533,540.
200、48 - - 133,226,397.61 103,864,804.51 其中：对外营业成本及税金 8,789,062.94 6,148,251.57 22,457,103.2811,768,207.1013,419,386.85 27,296,937.63- 133,226,397.61 103,864,804.51 分部间营业成本及税金 185,057,729.53 24,533,540.48196,042,471.93 24,533,540.48 - 三、期间费用合计 12,539,851.105,885,585.92 31,813,276.649,265,542.1817,144,42
201、7.96 24,692,895.58 6,806,698.22 7,328,535.95 190,449,737.08 98,319,121.54 四、营业利润合计 5,255,758.13 3,639,342.24 15,342,752.648,966,130.029,522,648.49 -3,774,448.167,418,933.06 -3,115,366.00 -6,806,698.22 -7,328,535.95 72,138,074.17 44,336,884.98 五、资产总额 460,452,167.19 245,234,342.39 1,064,277,602.80702,
202、708,064.16 603,825,435.61 457,473,721.77 六、负债总额 263,993,667.90 81,911,360.50 572,735,979.09 310,589,982.98 308,742,311.19 228,678,622.48 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 总会计师：邓文格 制表人：杨振美 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 61 页 共 62 页 广西红日股份有限公司分部报表（分业务报表） 2003 年 1-12 月 金额单位：人民币元 美容化妆品销售 化工产品销售 房屋出租业务 其他销售业务 抵销 未分配项目 合计
203、 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计： 554,494,927.29 221,675,795.91 41,951,251.2144,129,313.521,848,134.00 1,793,780.00 981,301.35 340,096.08203,461,404.9921,418,174.48 - - 395,814,208.86 246,520,811.03 其中：对外营业收入 351,033,522.30 200,257,621.43 41,951,251.2144,129,313.521,848,134.00
204、 1,793,780.00 981,301.35 340,096.08- 395,814,208.86 246,520,811.03 分部间营业收入 203,461,404.99 21,418,174.48 203,461,404.9921,418,174.48 - - 二、销售成本及税金合计289,888,989.37 91,487,323.04 38,307,625.7436,470,002.58103,981.28 96,864.12 968,273.15 344,155.25196,042,471.9324,533,540.48 - - 133,226,397.61 103,864,8
205、04.51 其中：对外营业成本及税金93,846,517.44 66,953,782.56 38,307,625.7436,470,002.58103,981.28 96,864.12 968,273.15 344,155.25- 133,226,397.61 103,864,804.51 分部间营业成本及税金 196,042,471.93 24,533,540.48 196,042,471.9324,533,540.48 - - 三、期间费用合计 171,362,662.66 82,580,381.95 10,902,080.247,364,588.92 1,378,295.96 1,009
206、,310.68 36,304.04 6,806,698.227,328,535.95190,449,737.08 98,319,121.54 四、营业利润合计 93,243,275.26 47,608,090.92 -7,258,454.77294,722.02 365,856.76 687,605.20 13,028.20 -40,363.21 7,418,933.06 -3,115,366.00 -6,806,698.22-7,328,535.9572,138,074.17 44,336,884.98 五、资产总额 983,936,767.37 610,756,508.74 69,354,
207、698.7378,784,386.5610,986,136.7011,305,949.25 1,861,219.61460,452,167.19245,234,342.39 603,825,435.61 457,473,721.77 六、负债总额 494,852,549.07 228,986,726.46 72,546,199.6174,675,050.615,337,230.41 6,164,550.04 763,655.87 263,993,667.9081,911,360.50 308,742,311.19 228,678,622.48 企业负责人：梁国坚 主管会计工作负责人：邝健雄 总会计师：邓文格 制表人：杨振美 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告 第 62 页 共 62 页 利润表补充资料表 2003 年 1-12 月 金额单位：人民币元 本年数 上年数 项目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 0 0 2.自然灾害发生的损失 0 0 0 0 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 5.债务重组损失 0 0 0 0 6.其他 0 0 0 0
