1、 珠海格力电器股份有限公司 GREE ELECTRI C APPLI ANCES, I NC. OF ZHUHAI 二 五年年度报告 二 六年四月 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 副董事长陈元和因出差委托董事张凡出席，独立董事李祖军因工作原因委托独立董事张新民出席。 本公司负责人董事长朱江洪先生、总裁兼财务负责人董明珠女士、会计机构负责人梁文华女士声明：保证年度报告中财务报告的真
2、实、完整。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示及目录 1第二节 公司基本情况简介 3第三节 会计数据和业务数据摘要 5第四节 股本变动及股东情况 7第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10第六节 公司治理结构 15第七节 股东大会情况简介 18第八节 董事会报告 18第九节 监事会报告 25第十节 重要事项 26第十一节 财务报告 29第十二节 备查文件目录 30 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定名称： 中文：珠海格力电器股份有限公司 英文：GREE ELECTRIC APPLIAN
3、CES, INC. OF ZHUHAI 英文缩写：GREE （二）公司法定代表人：朱江洪 （三）公司董事会秘书：刘兴浩 联系地址：珠海市前山金鸡西路 6 号 联系电话：0756-8614883-2416 0756-8668416 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：gree0651 证券事务代表：叶永青 联系地址：珠海市前山金鸡西路 6 号 联系电话：0756-8614883-3232 0756-8669232 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：yyqgree （四）公司注册地址：珠海市前山金鸡西路 6 号 公司办公地址
4、：珠海市前山金鸡西路 6 号 邮政编码：519070 公司网址： 公司电子信箱：gree （五）公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 4 公司年度报告备置地点：公司投资证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：格力电器 股票代码：000651 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1989 年 12 月 13 日 注册地址：珠海市北岭工业区 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 9 月 19 日 注册地址：珠海前山金鸡西路 6 号 2、企业法人营业执
5、照注册号：4400001008614 3、税务登记号码：440401192548256 4、公司聘请的会计师事务所 名称：中审会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区阜石路 67 号银都大厦 6 楼 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 5 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润总额及其构成： 序号 项 目 金额（元） 1 利润总额 611,541,715.042 净利润 509,616,750.863 扣除非经常性损益后的净利润 507,991,533.704 主营业务利润 3,320,824,139.025 其他业务利润 284,647,230.646 营
6、业利润 625,273,663.057 投资收益 5,609,087.828 补贴收入 4,834,352.839 营业外收支净额 -24,175,388.6610 经营活动产生的现金流量净额 773,733,376.1111 现金及现金等价物净增加额 -34,689,060.56 注：“ 扣除非经常性损益后的净利润” 中扣除项目及金额 序号 项 目 金额（元） 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -702,816.36 2 各种形式的政府补贴 3,193,847.83 3 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 4 扣除公司计提的资产减值准备后
7、的其他各项营业外收支 -1,063,740.82 5 会计政策变更的影响数 0 6 扣除非经常性损益的所得税影响数 197,926.51 合计 1,625,217.16 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表）： 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 6 2003 年 项目 单位 2005 年 2004 年 调整前 调整后 主营业务收入 百万元 18,248.1313,832.62 10,042.38 10,042.38 净利润 百万元 509.62420.78 337.28 342.82 总资产 百万元 12,681.2012,760.66 8,289.08
8、 8,289.41 股东权益 百万元 2,721.942,441.30 2,172.34 2,172.67 每股收益 元 0.950.78 0.63 0.64 每股净资产 元 5.074.55 4.05 4.05 调整后的每股净资产 元 4.984.52 3.99 3.99 每股经营活动产生的 现金流量净额 元 1.440.25 0.26 0.26 净资产收益率 % 18.7217.24 15.53 15.78 （三）按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利
9、润 130.58 122.00 6.18 6.18 营业利润 24.59 22.97 1.16 1.16 净利润 20.04 18.72 0.95 0.95 扣除非经常性损益后的净利润 19.99 18.68 0.95 0.95 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：百万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计股东权益期初数 536.94 449.961183.86150.8273.47 2,441.30本期增加 -0.14343.6629.73509.62 830.14本期减少 549.50 549.50期末数 536.94 449.821527.52180.53
10、233.59 2,721.94变动原因 股权投资准备与无法支付的款项 利润分配 利润分配 利润及分配 利润及分配 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 7 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计数量 比例 一、未上市流通股份 1.发起人股份 270,000,000 50.28%270,000,000 50.28%其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 270,000,000 50.28%270,000,000 50.28%境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,00
11、0,000 10.06%54,000,000 10.06%3.内部职工股 4.优先股或其他 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 212,940,000 39.66%212,940,000 39.66%2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三、股份总数 536,940,000 100.00%536,940,000 100.00% （二）股票发行与上市情况 1、近三年公司没有发行股票。 2、报告期内，公司股份总数及结构没有变动。 3、公司没有内部职工股。 （三）公司股东情况 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 8 1、股东总数 40,206 名 2、前 10 名股东持
12、股情况（单位：股） 股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量珠海格力集团公司 其他50.28%270,000,000 270,000,000 270,000,000 珠海格力房产有限公司 其他8.38%45,000,000 45,000,000 45,000,000 中国工商银行申万巴黎盛利精选证券投资基金 其他1.95%10,488,247 - 未知全国社保基金一零八组合 其他1.68%9,010,154 - 未知恒富(珠海)置业有限公司 外资股东1.68%9,000,000 9,000,000 9,000,000 中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金
13、 其他1.60%8,598,519 - 未知全国社保基金一零二组合 其他1.57%8,454,218 - 未知中国人寿保险（集团）公司传统普通保险产品 其他1.56%8,384,033 - 未知中国建设银行宝康消费品证券投资基金 其他1.44%7,748,002 - 未知中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002 深 其他1.41%7,595,145 - 未知3、前 10 名流通股东持股情况（单位：股） 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行申万巴黎盛利精选证券投资基金 10,488,247 人民币普通股全国社保基金一零八组合 9,010,154 人民币普通股中国建设
14、银行华宝兴业多策略增长证券投资基金 8,598,519 人民币普通股全国社保基金一零二组合 8,454,218 人民币普通股中国人寿保险（集团）公司传统普通保险产品 8,384,033 人民币普通股中国建设银行宝康消费品证券投资基金 7,748,002 人民币普通股中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002 深 7,595,145 人民币普通股招商银行股份有限公司中信经典配置证券投资基金 6,000,000 人民币普通股中国工商银行博时精选股票证券投资基金 5,778,544 人民币普通股中国农业银行交银施罗德精选股票证券投资基金 4,969,468 人民币普通股 珠海格力电器
15、股份有限公司 2005 年年度报告 9 上述股东关联关系或一致行动的说明 珠海格力集团公司持有珠海格力房产有限公司 90%的股份。 全国社保基金一零八组合、全国社保基金一零二组合同博时精选股票证券投资基金由博时基金管理有限公司管理。 华宝兴业多策略增长证券投资基金同宝康消费品证券投资基金由华宝兴业基金管理有限公司管理。 （四）公司控股股东简介 1、珠海格力集团公司为本公司之控股股东。 法定代表人：叶志雄。 注册资本：人民币 17,000 万元。 成立日期：1990 年 12 月 15 日。 公司地址：广东省珠海市拱北北岭工业区。 经营范围：本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口及本企业
16、和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口、房产开发。是一家以工业为主导，商贸和房地产为两翼综合发展的集团公司。 2、报告期内控股股东无变动。 3、珠海格力集团公司属于集体所有制企业，受珠海市国有资产监督管理委员会管理。 4、实际控制人与公司之间的产权和控制关系： 珠海格力集团公司 珠海格力房产有限公司 珠海格力电器股份有限公司 90%8.38% 50.28% 珠海市国有资产监督管理委员会 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性
17、别 年龄任期起止日期 年初持股（股） 年末持股（股） 变动 原因 朱江洪 董事长 男 60 2003.5-2006.5 6084060840 陈元和 副董事长 男 40 2004.4-2006.5 00 董明珠 董事、总裁 兼财务负责人 女 51 2003.5-2006.5 50705070 陈顺一 董事 男 60 2003.5-2006.5 00 张凡 董事 男 38 2003.5-2006.5 00 孙蒋涛 董事 男 46 2005.3-2006.5 00 李祖军 独立董事 男 43 2004.10-2006.500 张新民 独立董事 男 43 2003.5-2006.5 00 程秀生 独
18、立董事 男 61 2003.5-2006.5 00 石小磊 监事会主席 男 55 2003.5-2006.5 1521015210 程继红 监事 男 41 2003.5-2006.5 00 顾静竹 监事 女 43 2004.12-2006.500 黄辉 副总裁 男 42 2003.5-2006.5 00 庄培 副总裁 男 41 2003.5-2006.5 50705070 刘建勋 总裁助理 女 48 2003.5-2006.5 00 刘兴浩 董事会秘书 男 33 2003.5-2006.5 00 注：现任董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 在股东单位的职务 任期 陈元和 珠海格力集
19、团公司 总裁 2004 年 1 月至今 陈顺一 珠海格力集团公司 董事 1999 年 10 月至今张凡 珠海格力集团公司 助理总裁 2002 年 9 月至今 石小磊 珠海格力集团公司 董事 2003 年 3 月至今 程继红 珠海格力集团公司 经营发展部部长 2005 年 10 月至今孙蒋涛 恒富(珠海)置业有限公司 董事长 1996 年 9 月至今 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 11 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事 董事长朱江洪先生 2001 年 4 月至今，任本公司董事长。 2000 年 5 月 1 日，荣获“ 全国劳动模范” 荣誉称
20、号。2004 年 5 月,荣获“ 重庆市荣誉市民” 称号。2004 年 12 月，荣获“ 全国用户满意杰出管理者” 称号。2005年 8 月，被评为“ 中国品牌国际市场十大杰出人物”。 兼任丹阳格力电器有限公司、格力电器（重庆）有限公司、格力电器（巴西）有限公司、珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力小家电有限公司、格力电器（重庆）电子科技有限公司与珠海美凌达制冷科技有限公司董事长，华南理工大学、西北大学客座教授，广东省家电商会副会长。 副董事长陈元和先生 2001 年 3 月至 2001 年 7 月，任珠海粤侨股份公司董事长，2001 年 7 月至 2004年 1 月，任珠海九洲港务集团公司副董事
21、长。2004 年 1 月至今，任珠海格力集团公司总裁。 董事、总裁兼财务负责人董明珠女士 2001 年 4 月至今，任本公司总裁。 2002 年 3 月，获中国女企业家协会颁发的“ 全国杰出创业女性” 称号，并当选为珠海市女企业家协会会长；2002 年 9 月，获得首届中国成功女性企业家大会颁发的“ 中国企业女性风云人物” 称号；2003 年 1 月，当选为十届全国人大代表；2003年 3 月，被全国妇联同时授予“ 全国三八红旗手” 和“ 全国巾帼建功标兵” 称号；2003 年 11 月，荣获 2003 首届世界华商妇女大会“ 十大最具影响力的华商妇女” 称号；2003 年 12 月，被评为“
22、 南粤优秀女企业家十杰” 和广东省“ 三八红旗手” 称号；2004 年 1 月，当选为“ 2003 年度珠海经济年度人物”；2004 年 3 月，当选人民日报中国经济周刊评选的“ 中国十大女性经济人物”；2004 年 3 月，当选“ 南粤巾帼十杰”；2004 年 3 月，被评为“ 2003 家电业十大新闻人物”；2004 年 6 月，被授予“ 受 MBA 尊敬的十大创新企业家” 称号，并受聘为西北大学兼职教授；2004年 10 月，被中山大学管理学院聘为“ 兼职教授”；2004 年 10 月, 荣登美国财富杂志评选的“ 全球 50 名最具影响力的商界女强人” 榜；2004 年 11 月，被授予
23、“ 2004年度中国十大营销人物” 称号；2005 年 1 月，被授予“ 最具价值 10 位卓越商业领袖” 和“ 影响中国家电未来发展趋势的十大创新人物” 称号；2005 年 1 月，荣获“ 2004年度影响中国家电未来发展趋势的十大创新人物” 称号；2005 年 6 月 7 日，受聘为 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 12 珠海市红十字会荣誉会长；2005 年 11 月 8 日，当选为珠海企业发展研究会名誉会长；2005 年 11 月，再次荣登美国财富杂志评选的“ 全球 50 名最具影响力的商界女强人” 榜；2006 年 1 月，当选为“ 2005 广东十大经济风云人物” 之
24、一；2006年 2 月，获“ 中国上市公司最佳风尚女董事” 称号；2006 年 3 月，当选为“ 珠海十大魅力人物” 之一；2006 年 3 月，荣获“ 2005 年度中国女性创业经济大奖”。 董事陈顺一先生 1999 年 10 月至今，任珠海格力集团公司董事。 兼任重庆格力新元电子元件有限公司、佛山市顺德区格力小家电有限公司与中山格力小家电有限公司董事长。 董事张凡先生 曾任珠海华声实业（集团）股份有限公司董事长，2002 年 9 月至今，任珠海格力集团公司助理总裁。 董事孙蒋涛先生 1996 年 9 月至今，任恒富(珠海)置业有限公司董事长。 兼任珠海恒富阳光酒店有限公司、珠海富澳电子有限
25、公司、珠海津澳房地产有限公司与珠海苏澳房地产有限公司董事长。 独立董事李祖军先生 1984 年至今，任西南政法大学教授，西南政法大学法学院副院长、法学博士。兼任重庆市仲裁委员会仲裁员、中国法学会会员、中国诉讼法学会会员、重庆市政府、市人大法律咨询专家、重庆市海力律师事务所高级律师等。 独立董事张新民先生 1999 年 12 月至今，任对外经济贸易大学国际工商管理学院院长，会计学教授，博士生导师，资深英国特许公认会计师。 兼任五矿发展股份有限公司、珠海中富实业股份有限公司独立董事等。 独立董事程秀生先生 国务院发展研究中心信息中心主任，国务院发展研究中心研究员。 兼任南开大学教授、博士生导师，中
26、国信息经济学会副理事长，中国人民大学教授，中国质量万里行理事会常务理事，国研信息科技有限公司副董事长等。 （2）监事 监事会主席石小磊先生 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 13 2000 年 1 月至 2003 年 2 月，任珠海格力集团公司财务总经理。2003 年 3 月至今，任珠海格力集团公司董事。 兼任珠海格力房产有限公司董事长。 监事程继红先生 1999 年 10 月至 2001 年 6 月，任珠海市农业集团公司资产经理部经理。2001年 7 月至 2005 年 9 月，任珠海格力集团公司企业管理部部长，2005 年 10 月至今，任珠海格力集团公司经营发展部部长。 监
27、事顾静竹女士 曾任本公司生产计划部部长助理。2002 年 7 月至今，任成本管理办公室主任助理。 （3）高级管理人员 副总裁黄辉先生 2000 年 8 月至今，任本公司副总裁。 副总裁庄培先生 曾任本公司生产部部长，2002 年至 2003 年 4 月，任本公司总裁助理，2003 年4 月至今，任本公司副总裁。 兼任珠海格力新元电子有限公司与珠海格力电工有限公司董事长。 总裁助理刘建勋女士 2000 年 6 月至今，任本公司总裁助理。 董事会秘书刘兴浩先生 1999 年 7 月至今，任本公司董事会秘书。 3、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、
28、报酬确定依据。 公司董事会制定了经营者年薪制试行办法，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。董事会根据公司的经营业绩按经营者年薪制试行办法决定给经营者的报酬。董事、监事在公司任职的，按经营者领取报酬，没有在公司任其他职务的董事、监事不在公司领取报酬。 （2）报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司领取报酬的情况： 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 14 姓名 职务 从公司领取报酬的总额 朱江洪 董事长 60 万元 陈元和 副董事长 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 董明珠 董事、总裁兼财务负责人 55 万元 陈顺一 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 张凡 董事
29、 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 孙蒋涛 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 李祖军 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 张新民 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 程秀生 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 石小磊 监事会主席 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 程继红 监事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 顾静竹 监事 15 万元 黄辉 副总裁 40 万元 庄培 副总裁 40 万元 刘建勋 总裁助理 30 万元 刘兴浩 董事会秘书 15 万元 合计 270 万元 4、在报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任或解聘高级管理人员的情况 于 20
30、05 年 3 月 29 日召开的 2004 年度股东大会选举孙蒋涛先生为本公司第六届董事。 （二）公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工 14,617 人。 专业构成：科技人员 1,180 人，营销人员 364 人，财务人员 57 人，行政管理人员 953 人，生产人员 12,063 人。 教育程度：硕士以上 119 人，本科 1,132 人，大专 1,058 人，中专 3,887 人，高中、技校及以下 8,421 人。 公司需承担费用的退休人员 68 人。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 15 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公
31、司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司法人治理结构已基本符合上市公司治理准则的要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够根据股东大会规范意见的要求及公司制定的股东大会议事规则，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关
32、于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够依据董事会议事规则等制度，以认真负责的态度出席董事会和股东大会；能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够依据监事会议事规则等制度，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总裁他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和
33、总裁人员的绩效评价标准和激励约束机制。总裁人员的聘任符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护股东、员工、社会等各方面利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询、负责投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责的情况 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 16 报告期内，公司
34、独立董事能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照公司章程有关规定，忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，在关联交易、技术改造、对外投资、公司经营管理、信息披露、投资者关系管理等方面均提出很多好的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，使公司得到健康快速发展，同时也切实维护了中小股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 张新民 4 3 1 0 程秀生 4 3 1 0 李祖军 4 4 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司
35、3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项没有提出异议。 （三）公司与控股股东五分开情况 本公司法人治理结构健全，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、本公司已建立健全包括产、供、销在内的一整套完整独立的业务经营体系，与控股股东及其下属子公司之间完全分开，不存在同业竞争。公司独立开展业务，自主经营。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，拥有自身生产经营使用的土地使用权、工业产权、非专利技术等资产，拥有独立的采购和销售系统。本公司实际控制人无违规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。 本公司目前使用
36、的中文“ 格力”、英文“ GREE” 和图形“ ” 注册商标及其组合商标原由珠海格力集团公司拥有。2005 年 12 月 21 日，珠海格力集团公司与本公司签署了关于“ 格力” 商标权转让合同书，将商标无偿转让给本公司，合同规定：在本公司股权分置改革方案获珠海市政府批准，且获得本公司股权分置改革相关股东会议通过时生效。本公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 21 日获珠海市政府批准，并已于 2006 年 2 月 28 日的本公司股权分置改革相关股东会议表决通过，“ 格力”商标转让合同已经生效。 3、本公司在劳动、人事及工资管理方面独立。本公司的总裁、副总裁、财务负责人、营销负责人、
37、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。本公司现任董事、监事，均系按公司章程规定的程序，合法选举产生。本公司总裁由 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 17 董事会聘任，副总裁及财务负责人由总裁提名，董事会聘任。不存在股东干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 4、本公司设立了独立于控股股东的组织管理机构，生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。未发生控股股东及其他任何单位或个人干预本公司机构设置的情况；控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，控股股东未以任何形式干预本公司的生产经营活动。 5、本公
38、司设有完全独立的财务部门，独立的会计人员，独立的会计核算体系和财务管理制度，独立的银行帐户，未与控股股东共用银行帐户。公司独立依法纳税。本公司各项财务决策均系独立做出，股东通过股东大会行使权利，不存在大股东干预本公司资金使用的情况。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施 报告期内，公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，实行以德、能、勤、绩四个方面的工作成果为内容的分配考核制度。公司坚持合理、公平、公正的原则，注重物质激励与精神激励相结合。公司高级管理人员的报酬由两部分组成：基本岗位年薪及激励年薪。基本岗位年薪，按劳动部门有关文件执行；激励年薪部分，根
39、据个人岗位职责和分管工作实行考核分配。在物质激励方面，公司注意合理控制奖励档次，适当拉开奖励差距，同时注重奖励的时机和频率。在精神激励方面，公司注意把公司目标与高管的奉献精神、社会责任感、事业成就感相结合。 2005 年 12 月 23 日，公司公告了股权分置改革说明书，控股股东珠海格力集团公司作出了管理层激励的特别承诺，有关内容如下： 为了促使公司保持长期可持续发展，本次股改从珠海格力集团公司所持股份中划出 2,639 万股的股份，作为公司管理层股权激励计划的股票来源。若公司派送股票红利、资本公积金转增股本或全体股东同比例缩股，以上数量将按比例调整并及时进行信息披露。 在 2005、2006
40、、2007 年度中的任一年度，若公司经审计的净利润达到承诺的当年应实现的数值（以上三年对应的净利润数分别为 50,493.60 万元、55,542.96 万元、61,097.26 万元），在当年年度报告公告后 10 个交易日内，珠海格力集团公司将按当年年底经审计的每股净资产值作为出售价格、向公司管理层出售 713 万股的股份。若以上三个年度均达到承诺的净利润水平，则向公司管理层出售的股份总数为 2139 万股。剩余 500 万股的激励方案由董事会另行制定。管理层股权激励计划的具体实施方案由董事会制定。 用于管理层股权激励的股份总数 2139 万股已于 2006 年 3 月 8 日起由中国证券登
41、记结算有限责任公司深圳分公司临时保管。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 18 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2004 年度股东大会和 2005 年第一次临时股大会，有关情况如下： 1、2004 年年度股东大会于 2005 年 3 月 29 日举行，此次股东大会决议已刊登在2005 年 3 月 30 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 2、2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 5 月 28 日举行，此次临时股东大会决议已刊登在 2005 年 5 月 31 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回
42、顾 1、公司总体经营情况 2005 年，面对激励的竞争环境，公司始终坚持走以质量取胜的道路，坚持诚信经营的理念，坚持市场份额与经济效益并重的原则，坚持携带经销商、供应商共谋发展，共建双赢的发展模式，依靠自主创新，再一次实现了快速发展，取得了可喜的业绩，公司实现销售收入 182.48 亿元，比上年增长 31.92%，实现利润 5.10 亿元，比上年增长 21.11%，净资产收益率达 18.68%，取得了良好的经济效率，进一步巩固了行业龙头的地位。 主营业务收入及利润变动如下表： 经营指标 报告期(亿元) 上年同期(亿元) 增长比率% 主营业务收入 182.48 138.33 31.92 主营业务
43、利润 33.21 22.37 48.42 净利润 5.10 4.21 21.11 2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：生产销售空调器、自营空调器出口业务及其相关零配件的进出口业务。 本报告期，受房地产调控政策及电力供应紧张等多种因素的影响，空调行业国内 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 19 市场比较平稳，竞争异常激烈，行业整合速度明显加快，很多品牌已被市场淘汰，目前市场上只剩下近 20 个空调品牌还比较活跃，市场集中度明显提高。 生产空调所需的主要原材料钢、铜、铝、塑胶的价格走势决定了空调材料成本的变动，虽然钢材价格在下半年有所回落，但铜、铝等原材料价格却有较大幅度
44、的攀升，总体上来讲，空调材料成本继续上升的趋势没有根本改变。虽然成本上升会给公司经营带来很大的压力，但也有利于加快行业的整合速度。 面对激烈的市场竞争，面对行业进行快速整合的市场格局，公司紧紧依靠“ 技术、管理、营销” 创新来提升公司的管理水平和综合竞争能力，不断提高“ 格力” 品牌的影响力和含金量。 2005 年，公司上下全面开展了红红火火的“ 自主创新” 活动，硕果累累，共完成创新项目 1612 项，其中产品开发类 670 项，技术类 143 项，生产工艺类 183 项，质量整改类 561 项，管理类 55 项。其中较大的自主创新项目有：离心式冷水机组的开发项目、超低温数码多联机组的研发项
45、目、高频焊接技术的研究与应用项目、电器安全的研究与应用项目、自动打包与堆垛机的开发及应用项目等等。最具影响力的创新项目是离心式冷水机组的开发项目以及超低温数码多联机组的研发项目。2005 年 8月 24 日，中国首台拥有自主知识产权的大型中央空调离心式冷水机组的下线，彻底打破了由国外几家企业对离心机技术的长期垄断；2005 年 11 月 7 日，世界第一台超低温数码多联机组顺利下线，在由国家建设部科技发展促进中心组织中国制冷学会、中国制冷工业学会等权威机构的专家参与的科技成果评估会上，该产品被专家们评定为达到“ 国际领先” 水平。 2005 年 3 月 1 日我国开始实施新的能源效率标识规则，
46、新标准提高了空调能效比的最低标准，并根据空调节能水平的高低差别进行了五档分级标识。公司在产品节能方面做了相当大的努力，新产品“ 节能王子” 能效比高达 3.95，比新标准中最高标准3.4 高出很多，充分体现了公司产品的技术含量以及对家电节能的贡献。2005 年 10月，经过中标认证中心（原中国节能产品认证中心）严格评选，公司被授予 2005 年度中国“ 节能贡献奖” 称号。2005 年 12 月，公司再次获得巴西政府颁发的最高节能认证“ A 级能源标签证书” 和“ 节能之星” 奖杯。 2005 年，公司全面导入了卓越绩效管理模式，逐步形成以卓越绩效为管理结果导向、6 西格玛为管理方法、三合一体
47、系（ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 三个管理体系）为管理基础，TQM（Total Quality Management 全面质量管理）为质量氛围的企业经营管理模式，企业管理水平特别是质量管理得到了进一步提升。2005 年 7月，由国际权威质量评价组织B.I.D（Business Initiative Directions）主办的第 19届国际质量大会暨国际质量最高奖颁奖典礼在美国纽约举行，公司因在经营业绩、商业声誉、质量管理等方面的优异表现，被该组织授予“ 杰出成就与商业声誉国际质量最高奖”，成为中国家电行业中唯一获此殊荣的企业。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年
48、年度报告 20 在打造“ 格力” 品牌方面，公司不断加大“ 格力” 自主品牌出口的力度。目前已经将“ 格力” 牌产品成功打入英国、法国、巴西、俄罗斯、澳大利亚、菲律宾、沙特、印度等 40 多个国家和地区，自主品牌出口占公司出口总量的比例接近 1/3。2005 年12 月，商务部授予 “ 格力” 品牌为“ 中国出口名牌” 称号。2005 年 12 月，公司入选海关总署公布的“ 全国国有企业出口 100 强” 榜单，排名第 29 位，比去年上升了21 位。2006 年 3 月，格力电器（巴西）有限公司获得巴西国家民意调查局授予的“ 巴西最满意品牌” 奖。 2005 年年初，公司宣布：从 2005
49、年 1 月 1 日起，格力家用空调售后包修期正式调整为整机免费包修 6 年。这体现了公司坚持质量取胜的实力和信心，树立了空调售后服务的新标准，充分反映了公司售后服务的理念不需要售后服务就是最好的售后服务。 公司主营业务收入由内销和出口两部分组成，组成结构如下： 分类 销售收入(亿元) 占销售收入比例% 比上年同期增减% 国内市场 146.75 80.42 26.65 国外市场 35.73 19.58 59.15 按行业划分的主营业务收入及利润构成情况 经营指标 主营业务收入(亿元) 所占比例%主营业务利润(亿元) 所占比例%空调 176.26 96.5932.83 97.31漆包线 2.93
50、1.610.26 0.78小家电 2.24 1.230.46 1.35电容 0.69 0.380.12 0.36压缩机 0.34 0.180.04 0.13其他 0.03 0.020.02 0.06合计 182.48 100.0033.73 100.00 主要业务及产品的情况介绍 产品 主营业务收入(亿元) 主营业务成本(亿元)毛利率%比上年同期增减 空调 176.26 143.43 18.62 增长 2.17 个百分点 3、主要供应商、客户情况 公司本年度向前五名供应商合计的采购金额达 21.99 亿元，占年度采购总额的 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 21 18.10%；公
51、司本年度向前五名经销商合计的销售额达 67.89 亿元，占年度销售总额的 38.06%。 4、报告期内公司资产及费用变动分析 项目 报告期(亿元) 上年同期(亿元) 同比增减% 应收帐款 11.15 9.84 13.33 存货 31.73 35.26 -10.03 固定资产合计 23.92 19.63 21.90 预收帐款 18.39 21.67 -15.14 营业费用 23.13 15.88 45.62 管理费用 5.79 4.07 42.14 财务费用 0.88 -0.38 331.31 所得税 1.19 0.79 51.14 应收账款增加主要是由于出口收入大幅增长所致； 存货减少主要是因
52、为压缩机等零部件供应松动，原材料库存降低了 3 亿元，第四季度销售比预期理想，产成品库存也下降 2 亿元。为提高产品质量，公司希望在空调销售淡旺季间实现均衡生产，同时又要满足空调淡旺季间不均衡的销售，因此公司需要合理库存。公司现有库存中产成品库存相当于 1 个月的销售，属于合理需求范围。 固定资产增加主要是由于龙山压缩机、民众小家电项目投入所致； 预收账款减少主要是第四季度销售比预期理想，经销商提货增加导致年底余额降低。公司内销实行先收款后发货的结算方式没有任何改变。 营业费用增加主要是随着公司销售规模扩大，相应的产品维修费、运输费、租赁费、佣金、广告费等增长所致。 管理费用增加主要原因是：一
53、是公司本部和子公司规模扩大，相关费用增加所致；二是母子公司计提坏账准备所致。 财务费用增加有两方面的原因是：一是人民币升值，汇兑损失增加 7200 万元，二是公司近年来大量使用营运资金进行了资本性开支，导致公司现金存款减少，利息收入也相应减少，本期减少 2000 万元。 所得税增加主要原因是：一是公司本部利润增长相应所得税也有所增长；二是格力电器（重庆）有限公司免税期满。 5、报告期内现金流量表构成分析 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 22 报告期(亿元) 上年同期(亿元) 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 7.74 1.36 469 投资活动产生的现金流量净额 -6.7
54、6 -5.55 -22 筹资活动产生的现金流量净额 -1.28 -2.71 53 经营活动产生的现金流量净额增加主要是：因为公司营业收入增加、存货减少、预付帐款减少等多方面综合影响所致，详细情况请参见现金流量表。 投资活动产生的现金流量净额减少主要是：公司本部和龙山、民众分公司投资的固定资产大量增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额增加主要是：对外借款增加所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）丹阳格力电器有限公司 注册资本 美元 588 万元 法定代表人 朱江洪 企业类型 中外合资企业 注册地 丹阳市 成立日期 1995-12-25 公司持股比例 65% 经营范围 生产销售
55、空调器及其他电器产品。（国家限制生产产品除外） 经营情况 报告期内，主营业务收入 318.85 百万元，净利润 9.86 百万元。 （2）格力电器（重庆）有限公司 注册资本 人民币 3,000 万元 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 重庆市 成立日期 2001-7-19 公司持股比例 97% 经营范围 制造、销售家用空气调节器、电风扇、清洁卫生器具、音响设备、扩音系统配套设备、模具、塑料制品。 经营情况 报告期内，主营业务收入 3,897.21 百万元，净利润 92.88 百万元。 （3）格力电器（巴西）有限公司 注册资本 巴币 4,000 万元 法定代表人 朱江洪 企业
56、类型 境外有限责任公司 注册地 巴西 成立日期 1999-11-18 公司持股比例 100% 经营范围 空调器的生产和销售。 经营情况 报告期内，主营业务收入 413.38 百万元，净利润 9.16 百万元。 （4）珠海凌达压缩机有限公司 注册资本 人民币 9,303 万元 法定代表人 朱江洪 企业类型 中外合资企业 注册地 珠海 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 23 成立日期 1985-5-10 公司持股比例 70% 经营范围 生产和销售电冰箱压缩机、空调压缩机、除湿机压缩机、真空泵、小型空调机、金属冲压件、压缩机来料加工，批发规定的内销产品、设立制冷产品维修服务中心。经营情
57、况 报告期内，主营业务收入 708.56 百万元，净利润 22.65 百万元。 （5）珠海格力电工有限公司 注册资本 美元 563 万元 法定代表人 庄培 企业类型 中外合资企业 注册地 珠海 成立日期 1992-7-13 公司持股比例 70% 经营范围 生产经营电工、机电、电子行业所需的初级和中级产品。产品 50%外销。 经营情况 报告期内，主营业务收入 375.86 百万元，亏损 5.99 百万元。 （6）珠海格力新元电子有限公司 注册资本 人民币 618 万元 法定代表人 庄培 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1988-4-25 公司持股比例 80% 经营范围 按珠海
58、市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字154 号文执行）。铝电解电容及电子元件、电子器件制造，电子产品及通信设备制造；批发；五金、仪器仪表；电子工业技术咨询。 经营情况 报告期内，主营业务收入 78.37 百万元，净利润 1.13 百万元。 （7）珠海格力小家电有限公司 注册资本 人民币 1,000 万 法定代表人 朱江洪 企业类型 中外合资企业 注册地 珠海 成立日期 2000-2-16 公司持股比例 75% 经营范围 生产和销售自产的电风扇、电暖气机、电热水器、电磁炉等各类小家电产品（其中，电风扇全部内销），灶具、烟机、燃气热水器，浴霸、制氧器、抽湿机、美容电器类等小家电生产。 经
59、营情况 报告期内，主营业务收入 167.01 百万元，亏损 31.80 百万元。 （二）公司未来发展的展望 1、公司市场份额将进一步提高。2006 年，公司将继续坚持以技术质量取胜的发展思路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新能力和质量水平，不断提升格力品牌的知名度和含金量，不断完善独具特色的营销模式，抓住空调行业快速整合的机会，进一步提高市场份额，巩固行业领先地位。 2、农村市场潜力巨大。2006 年，随着中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见即 2006 年“ 一号文件” 的公布，可以预见农民生活水平将不断提高，消费能力将不断增强，空调需求量也将不断增加，市场潜
60、力非常大，公司将抓住“ 新农村” 建设的良好发展机遇，不断发展、细化营销网络占领新增市场。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 24 3、中央空调将迎来高速发展。公司目前拥有 9 大系列、1000 多个品种规格的中央空调产品，可以满足各种商用建筑空间的空气调节的需求，成为中国品种规格最齐全的少数中央空调品牌之一。随着公司在中央空调技术领域的持续创新，不断突破高端技术，以及为中央空调生产配套的六期工程厂房的峻工，公司将在中央空调生产、销售方面有更大的突破。未来几年将保持 50%以上的高速增长。 4、出口快速增长。出口方面，随着与海外客户交流的不断增加，公司的技术质量优势越来越得到海外
61、客户的认同。格力空调在国际制冷行业已形成了“ 品质好” 的口碑。因此，公司产品价格虽然比国内同行高一些，海外客户也愿意接受。06 年出口订单大幅增长，预计至少增长 50%。 5、未来两年资本性开支 810 亿元。随着公司销量的不断增大，公司也将相应投资增加产能，同时为了进一步提高技术质量水平，降低成本，确保稳定可控的关键零部件的供应，公司希望投资提高零部件的配套能力，预计未来两年有 810 亿元的资本性开支。在条件允许的条件下，公司计划通过股权融资筹集一部分资金。 6、汇率风险及对策。随着公司国际化步伐的加快和我国汇率制度的改革，公司不得不面对汇率风险。针对汇率风险，公司已调整了出口业务的流程
62、，有效缩短了收汇结汇的时间，2006 年收汇结汇周期有望从以前 6 个月左右缩短到 3 个月以内。从长远来讲，公司将依靠自主创新和精品战略来提升产品的技术质量水平，提升品牌的影响力和含金量，提升公司的国际竞争能力，提高公司的议价能力来化解汇率风险。 综上所述，2006 年公司经营具体目标是：销售收入增长 20%以上，利润增长 10%以上。 （三）公司投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金投资项目。 2、报告期内，公司非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 于 2005 年 5 月 31 日召开的临时股东大会审议通过投资新增 240 万套/年压缩机产能的议案，该项目已经于 2005 年
63、10 月顺利投产，并且于 2006 年 3 月底达产，现在正源源不断地为空调生产提供优良的压缩机，有效缓解了压缩机采购的被动局面。 （四）公司董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了四次会议： （1）、六届十一次董事会于 2005 年 2 月 21 日举行，此次董事会决议已刊登在 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 25 2005 年 2 月 24 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 （2）、六届十二次董事会于 2005 年 4 月 23 日举行，此次董事会决议已刊登在2005 年 4 月 26 日的中国证券报、证券时报和上海
64、证券报上。 （3）、六届十三次董事会于 2005 年 8 月 20 日举行，此次董事会决议已刊登在2005 年 8 月 24 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 （4）、六届十四次董事会于2005年10月26日举行，此次董事会审议通过的2005年第三季度报告已刊登在 2005 年 10 月 28 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年 3 月 29 日召开的 2004 年年度股东大会审议通过的利润分配方案于 2005年 4 月实施。股权登记日为 2005 年 4 月 7 日；除息日为 2005 年 4 月 8 日。 （五）公司本次利润分
65、配预案和资本公积金转增加股本预案 经中审会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年实现净利润 509,616,750.86 元，按母公司实现净利润（503,580,226.65 元）的 10%提取法定公积金 50,358,022.67元，按 5%提取公益金 25,179,011.33 元，提取任意盈余公积金 250,000,000 元，以现有总股本 53,694 万股为基数，每 10 股派息 4.00 元（含税），共派息 214,776,000元，余额转入下年分配。 资本公积金转增股本，以现有总股本 53,694 万股为基数，每 10 股转增 5 股。 第九节 监事会报告 （一）报告期内监事
66、会工作情况 报告期内，监事会共召开两次会议。 1、2005 年 2 月 21 日在本公司召开了六届五次监事会，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了2004 年财务报告、2004 年年度报告及2004 年年度报告摘要、2004 年监事会报告。 具体内容刊登在 2005 年 2 月 24 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、2005 年 8 月 20 日在本公司开了六届六次监事会，应到监事 3 人，实到监事 3 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 26 人。会议审议通过了2005 年半年度报告以及2005 年半年度报告摘要。 （二）2005 年度监事会独立意见：
67、 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会认真履行了公司章程所赋予的职责，充分发挥监督职能，本着勤勉、尽责的工作态度，通过对公司运作，内部规章制度执行情况的检查以及对公司董事、高级管理人员履职情况的监督。监事会认为，公司董事会依据有关法律、法规运作，工作认真负责，建立和不断完善相关的内部控制制度。董事和高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2005 年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营情况，中审会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。 3、募集
68、资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用行为。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产行为。 5、关联交易情况 报告期内，公司无关联交易行为。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）本年度公司无重大关联交易。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （五）报告期内，公司没有任何对外担保。 （六）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 27 （七）重大合同： 2005 年 12 月 21
69、 日，珠海格力集团公司与本公司签署了关于“ 格力” 商标权转让合同书。详细内容请参见本节重要事项之（八）公司或持股 5%以上股东对外公开披露承诺事项的履行情况。 注：本公司股权分置改革方案已于 2005 年月 12 月 21 日获珠海市政府批准，并已于 2006 年 2 月 28 日召开的格力电器股权分置改革相关股东会议表决通过，此关于“ 格力” 商标权转让合同已经生效。 （八）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司股权分置改革方案已于 2006 年 3 月 8 日实施，在公司股权分置改革方案中，公司大股东珠海格力集团作出了如下特别承诺事项： 1、格力集团向格力电器无偿转让
70、“ 格力” 商标 2005 年 12 月 21 日，格力集团与格力电器签署了商标权转让合同书，主要内容如下： 出让方：格力集团 受让方：格力电器 合同标的：“ 格力” 商标的所有权（包括但不限于持有权、商标专用权、续展权、转让权、使用许可权、标记权、请求权等法律规定的所有权利以及“ 格力” 商标作为公司名称、公司标识的商号权）。 合同标的基本情况：为中国驰名商标。目前，被格力集团质押于珠海格力集团财务有限责任公司。 转让方式：无偿转让 格力集团的合同义务: A)在合同生效后，至国家商标局核准商标转让申请、公告期间，格力集团不能行使被转让商标的任何权利； B)在合同生效后，至国家商标局核准商标转
71、让申请、公告期间，格力集团承担续展的义务； C)合同生效后，格力集团不得许可他人使用、质押或向第三人再转让该被转让商标。除非本合同被终止执行。 D)格力集团保证在自本合同生效之日起，不在该商标的注册有效地域内经营带有相同或相似商标的商品，也不得从事其他与该商品的产、销相竞争的活动。 E）在本合同生效后，至申请国家商标局核准商标转让前，格力集团负责解除被 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 28 转让商标所有的仍在法律有效期内的质押事项。 商标权转让后格力集团对商标的使用：商标权转让后，甲方及其全资子公司、控股公司仍有权使用转让商标的文字及图形作为公司名称、公司标识，并可在房地产开发
72、等项目上作为项目方案名称使用。 合同生效条件：在格力电器股权分置改革方案获珠海市政府批准且获得格力电器股权分置改革相关股东会议通过时生效。 商标权变更登记的时间：本合同生效之日起 24 个月内。 商标转让对格力电器的影响：“ 格力” 商标是对格力电器的生产经营具有重大意义的无形资产，本次商标转让消除了格力电器在资产完整性方面的缺陷，有利于格力电器的长期可持续发展。 2、关于管理层稳定 为保持格力电器核心管理团队的稳定，格力集团承诺，在 2006 年格力电器董事会换届选举中，将继续支持朱江洪先生担任格力电器的董事长。 3、关于业绩考核、管理层股权激励及追加对价安排 为了促使格力电器保持长期可持续
73、发展，本次股改从格力集团所持股份中划出2639 万股的股份，作为格力电器管理层股权激励计划的股票来源。若上市公司派送股票红利、资本公积金转增股本或全体股东同比例缩股，以上数量将按比例调整并及时进行信息披露。 在 2005、2006、2007 年度中的任一年度，若公司经审计的净利润达到承诺的当年应实现的数值（以上三年对应的净利润数分别为 50,493.60 万元、55,542.96 万元、61,097.26 万元），在当年年度报告公告后 10 个交易日内，格力集团将按当年年底经审计的每股净资产值作为出售价格、向公司管理层出售 713 万股的股份。若以上三个年度均达到承诺的净利润水平，则向公司管理
74、层出售的股份总数为 2139 万股。剩余500 万股的激励方案由董事会另行制定。管理层股权激励计划的具体实施方案由格力电器董事会根据有关法规制定。 追加对价安排主要条款如下： 触发的条件：公司 2005、2006、2007 年的净利润分别低于 50,493.60 万元（较2004年净利润增长20）、55,542.96万元（较2005年目标利润增长10）、61,097.26万元（较 2006 年目标利润增长 10），或者 2005、2006、2007 三年中任一年度的财务报告被出具非标准审计报告； 追送的时点：公司将于年度报告公告之日起 2 个工作日内发布关于追送的公告，确定股份追送的股权登记日
75、，并在股权登记日之后的 10 个工作日内实施追送； 追送的对象：追送公告确定的股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东； 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 29 追送股份数额：每年 213 万股，三年累计 639 万股。若该部分追加股份全部实施，按流通股股份总数 21294 万股计算，相当于每 10 股追送 0.3 股股份； 追送股份来源：从格力集团执行对价安排后的剩余股份中划出。 其他：自本次股权分置改革方案实施之日起，用于追加对价安排的股份总数将由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司临时保管。 自本次股权分置改革方案实施之日起，用于管理层股权激励（或追加对价安排）的股份总
76、数将由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司临时保管。 4、关于引进战略投资者 在完成本次股权分置改革后，格力集团将考虑为格力电器引进战略投资者，但是，首次引资后，格力电器由珠海市属资产管理部门控股。 （九）公司聘任、解聘会计师事务所的情况及支付报酬情况。 于 2005 年 3 月 29 日召开的年度股东大会通过续聘中审会计师事务所的议案，续聘中审会计师事务所有限公司为本公司 2005 年度审计机构。 为 2005 年度审计支付给会计师事务所的报酬是 76 万元（含差旅费）。 中审会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 3 年。 （十）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽
77、查、行政处罚、通报批评、证券交易所公司公开谴责的情形。 （十一）报告期内，公司董事会公告了珠海格力电器股份有限公司股权分置改革说明书及其摘要，相关文件已刊登在 2005 年 12 月 23 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 第十一节 财务报告 （一）审计报告。（附后） （二）会计报表及其附注。（附后） 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 30 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人朱江洪、财务负责人董明珠、会计机构负责人梁文华签名并盖有公章的会计报表。 （二）载有中审会计师事务所有限公司盖章，注册会计师杨池生、李欣红签名并盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证
78、监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 珠海格力电器股份有限公司 董事会 二 六年四月十一日 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 31 审 计 报 告 中审审字2006第 6105 号 珠海格力电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海格力电器股份有限公司 2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，以及2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是珠海格力电器股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计
79、师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了珠海格力电器股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况与 2005 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨池生 中国 北京 中国注册会计师
80、：李欣红 2006年4月5日 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 32 资产负债表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元注 期末数 期初数 资 产 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 572,696,054.22490,494,273.24607,385,114.78 463,555,160.71 短期投资 应收票据 2 3,887,565,840.752,563,397,437.374,135,695,049.88 3,114,533,547.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 1,115,222,
81、627.721,014,125,430.20984,047,341.25 868,025,290.03 其他应收款 4 64,949,835.2682,945,651.4346,537,795.80 51,779,876.64 预付帐款 5 946,259,519.331,017,027,642.331,036,830,280.55 1,100,365,478.29 应收补贴款 6 40,539,842.1140,539,842.1113,410,473.28 12,327,900.47 存货 7 3,172,841,539.242,979,832,483.623,526,373,790.33
82、 3,192,954,724.56 待摊费用 8 48,107,436.0245,428,330.3716,134,865.40 10,721,448.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 9,848,182,694.658,233,791,090.6710,366,414,711.27 8,814,263,426.25长期投资: 长期股权投资 9 373,512,729.17909,316,986.61361,207,805.96 593,239,713.39 长期债权投资 长期投资合计 373,512,729.17909,316,986.61361,207,805.9
83、6 593,239,713.39 其中：合并价差 71,363,196.22-75,743,863.61 -固定资产: 固定资产原价 10 3,369,623,592.672,351,814,757.092,715,704,628.62 1,802,561,505.05 减: 累计折旧 10 1,059,648,186.29608,244,263.05867,761,481.39 466,574,005.52 固定资产净值 2,309,975,406.381,743,570,494.041,847,943,147.23 1,335,987,499.53 减：固定资产减值准备 10 26,005
84、,105.419,023,175.0513,946,907.00 9,412,885.06 固定资产净额 2,283,970,300.971,734,547,318.991,833,996,240.23 1,326,574,614.47 工程物资 1,420,215.00-31,464,030.50 17,431,852.53 在建工程 11 106,800,075.7790,093,230.9097,060,345.82 29,237,530.00 固定资产清理 194,496.51- - 固定资产合计 2,392,385,088.251,824,640,549.891,962,520,61
85、6.55 1,373,243,997.00无形资产及其他资产: 无形资产 12 65,224,590.2664,228,036.8270,355,568.46 66,174,340.97 长期待摊费用 1,894,477.77-156,370.62 - 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 67,119,068.0364,228,036.8270,511,939.08 66,174,340.97 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 12,681,199,580.1011,031,976,663.9912,760,655,072.86 10,846,921,477.61公司法定代表人：朱江
86、洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 33 资产负债表(续) 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元注 期末数 期初数 负债及股东权益 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 13 376,012,600.00104,912,600.00306,150,000.00 - 应付票据 14 1,759,811,932.75834,251,070.931,886,725,321.77 977,237,277.51 应付帐款 15 4,920,704,647.824,6
87、17,366,080.235,038,690,373.25 4,493,502,260.84 预收帐款 16 1,838,668,793.741,848,121,443.972,166,745,750.75 2,204,531,835.37 应付工资 71,033,632.9670,300,552.2377,046,644.56 75,148,343.96 应付福利费 171,581,794.07154,940,306.69146,692,977.79 132,871,299.75 应付股利 17 8,912,802.648,912,802.642,582,881.87 2,582,881.8
88、7 应交税金 18 205,970,179.81183,652,741.8041,251,174.64 33,703,969.25 其他应交款 19 13,207,366.7213,008,343.548,078,031.24 7,594,385.98 其他应付款 20 269,274,665.26235,007,033.54312,378,987.06 286,474,069.66 预提费用 21 230,699,922.89224,320,287.36197,586,723.94 195,497,990.03 预计负债 325,202.68-339,910.29 - 一年内到期的长期负债
89、-22,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 9,866,203,541.348,294,793,262.9310,206,268,777.16 8,409,144,314.22长期负债: 长期借款 -33,000,000.00 - 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 4,180,100.004,180,100.004,430,816.25 4,180,100.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,180,100.004,180,100.0037,430,816.25 4,180,100.00递延税项: 递延税款贷项 1,125,000.00-1,125,0
90、00.00 - 负债合计 9,871,508,641.348,298,973,362.9310,244,824,593.41 8,413,324,414.22 少数股东权益 87,753,169.73-74,532,167.67 - 所有者权益: 股本 23 536,940,000.00 536,940,000.00 536,940,000.00 536,940,000.00 资本公积 24 449,820,189.62 449,820,189.62 449,956,978.60 449,956,978.60 盈余公积 25 1,527,521,159.61 1,457,609,922.20
91、1,183,860,268.37 1,132,072,888.20 其中：法定公益金 25 180,530,782.99 172,059,135.29 150,801,730.41 146,880,123.96 未确认的投资损失 -25,932,645.45 - -2,933,516.09 - 未分配利润 26 233,589,065.25 288,633,189.24 273,474,580.90 314,627,196.59 其中:拟分配现金股利 214,776,000.00 214,776,000.00 204,037,200.00 204,037,200.00 外币报表折算差额 股东权
92、益合计 2,721,937,769.03 2,733,003,301.06 2,441,298,311.78 2,433,597,063.39 负债及股东权益总计 12,681,199,580.10 11,031,976,663.99 12,760,655,072.86 10,846,921,477.61 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 34 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 本期期末数 项 目 本期期初数 本期
93、增加数 本期转回数 本期其它减少 一、坏账准备合计 102,385,689.8758,517,461.90655,711.92 160,247,439.85 其中：应收账款 96,823,306.8039,225,641.84567,158.44 135,481,790.20 其他应收款 5,562,383.0719,291,820.0688,553.48 24,765,649.65 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 50,088,936.4351,557,838.6344,430,527.35 57,216,247.71 其中：库存商品 46,390,
94、566.3647,838,524.0841,861,926.67 52,367,163.77 原材料 3,698,370.073,719,314.552,568,600.68 4,849,083.94 四、长期投资减值准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：长期股权投资 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,946,907.0012,447,908.42389,710.01 26,005,105.41 其中：房屋、建筑物 机器设备 9,326,010.6512,447,908.42108,043.50 21,665,875
95、.57 电子设备 366,459.60 366,459.60 运输设备 15,502.8817.60 15,485.28 其他设备 4,238,933.87281,648.91 3,957,284.96 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,540,444.7110,250,563.58 11,791,008.29 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 35 利润及利润分配表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元科 目 注 本
96、年度 上年度 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 27 18,248,127,944.36 17,871,424,787.5713,832,615,003.23 13,743,829,527.05 减：主营业务成本 27 14,874,883,031.20 14,858,234,612.8211,549,249,334.11 11,582,561,617.67 主营业务税金及附加 28 52,420,774.1446,477,489.4945,936,073.96 40,220,914.90二、主营业务利润 3,320,824,139.022,966,712,685.26
97、2,237,429,595.16 2,121,046,994.48 加：其他业务利润 29 284,647,230.64280,063,343.69200,280,166.59 167,752,967.84 减：营业费用 2,312,548,835.782,277,646,197.731,588,051,334.15 1,584,434,101.43 管理费用 579,166,235.31438,489,035.68407,462,369.42 352,091,260.67 财务费用 30 88,482,635.5256,258,034.21-38,253,599.72 -40,114,406
98、.57三、营业利润 625,273,663.05474,382,761.33480,449,657.90 392,389,006.79 加：投资收益 31 5,609,087.82115,671,726.8522,019,212.10 95,325,219.07 补贴收入 32 4,834,352.832,858,463.836,041,270.00 1,821,448.00 营业外收入 33 3,903,952.291,973,117.134,086,494.06 3,453,993.34 减：营业外支出 33 28,079,340.954,600,059.327,842,054.64 7,
99、541,715.28四、利润总额 611,541,715.04590,286,009.82504,754,579.42 485,447,951.92 减：所得税 118,712,036.2986,705,783.1778,543,796.21 75,763,900.63 减：少数股东收益 7,065,281.92-8,359,966.82 减：未确认的投资损益 -23,852,354.03-2,933,516.09 五、净利润 509,616,750.86503,580,226.65420,784,332.48 409,684,051.29 加：年初未分配利润 273,474,580.9031
100、4,627,196.59304,963,996.59 343,585,952.99六、可供分配的利润 783,091,331.76818,207,423.24725,748,329.07 753,270,004.28 减：提取法定盈余公积 59,458,105.1250,358,022.6748,811,618.03 40,968,405.13 提取法定公益金 29,729,052.5825,179,011.3324,405,809.01 20,484,202.56 提取职工奖励及福利基金 1,804,175.27-465,516.71 - 提取储备基金 2,236,866.77-700,30
101、2.21 - 提取企业发展基金 2,236,866.77-700,302.21 -七、可供股东分配的利润 687,626,265.25742,670,389.24650,664,780.90 691,817,396.59 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 250,000,000.00250,000,000.00200,000,000.00 200,000,000.00 应付普通股股利 204,037,200.00204,037,200.00177,190,200.00 177,190,200.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 233,589,065.25288,633,189.
102、24273,474,580.90 314,627,196.59 补充资料 本年累计数 上年累计数 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得税收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 7,244,684.08 7,244,684.084、会计估计变更（或减少）利润总额 -55,540,559.21 -34,882,287.965、债务重组损失 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 36 现金流量表 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 2005 年度 单位：人
103、民币元项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 12,281,902,335.58 7,801,979,185.65 收到税费返还 280,582,452.30 276,492,830.06 收到的其他与经营活动有关的现金 101,876,358.32 80,439,108.85 现金流入小计 12,664,361,146.20 8,158,911,124.56 购买商品、接受劳务支付的现金 9,414,290,700.30 5,266,665,442.50 支付给职工以及为职工支付的现金 645,454,681.82 502,318,567.52 支付
104、的各项税费 585,578,744.63 459,559,150.56 支付的其他与经营活动有关的现金 1,245,303,643.34 1,207,623,610.37 现金流出小计 11,890,627,770.09 7,436,166,770.95 经营活动产生的现金流量净额 773,733,376.11 722,744,353.61二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 3,306,554.32 2,917,547.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 21,420,916.74 109,560.00 收到的其它
105、与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 24,727,471.06 3,027,107.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 665,537,565.81 603,493,761.38 投资所支付的现金 35,463,632.39 35,163,632.39 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 701,001,198.20 638,657,393.77 投资活动产生的现金流量净额 -676,273,727.14 -635,630,285.83三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 6,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权
106、益投资收到的现金 125,000.00 - 借款所收到的现金 506,694,500.00 107,594,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 512,694,500.00 107,594,500.00 偿还债务所支付的现金 453,150,000.00 - 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 186,748,683.89 163,354,882.91 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 440,000.00 - 现金流出小计 640,338,
107、683.89 163,354,882.91 筹资活动产生的现金流量净额 -127,644,183.89 -55,760,382.91四、汇率变动对现金的影响额 -4,504,525.64 -4,414,572.34五、现金及现金等价物净增加额 -34,689,060.56 26,939,112.53 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 37 现金流量表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 补充资料 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 509,616
108、,750.86 503,580,226.65 加:少数股东本期收益 7,065,281.92 - 计提的资产减值准备 87,224,711.44 35,269,083.66 固定资产折旧 201,979,704.07 146,818,186.35 无形资产摊销 5,355,978.20 1,946,304.15 长期待摊费用摊销 220,419.66 - 待摊费用的减少(减:增加) -31,972,570.62 -34,706,881.82 预提费用的增加(减:减少) 33,103,898.61 28,822,297.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 626,275
109、.77 465,230.85 固定资产报废损失 81,967.94 - 财务费用 17,701,413.40 -6,072,894.84 投资损失(减:收益) -5,609,087.82 -115,671,726.85 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) 346,404,939.81 210,898,339.33 经营性应收项目的减少(减:增加) 564,162,329.26 524,275,743.70 经营性应付项目的增加(减:减少) -955,434,371.07 -556,219,779.42 其他 -6,794,265.32 -16,659,775.48 经营活
110、动产生的现金流量净额 773,733,376.11 722,744,353.612.不涉及现金的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年以内到期的可转换债券 - - 融资租入固定资产 - -3.现金及现金等价物 - - 现金的期末余额 572,696,054.22 490,494,273.24 减:现金的期初余额 607,385,114.78 463,555,160.71 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -34,689,060.56 26,939,112.53 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负
111、责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 38 珠海格力电器股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 （除特别说明，以人民币元表述） 附注 1. 公司简介 本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司,1989 年经珠海市工业委员会、中国人民银行珠海分行批准设立,1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股份有限公司,1996 年 11 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321 号文批准于深圳证券交易所上市，公司领取 4400001008614 号企业法人营业执照。截至2005 年 12 月 31 日公司的注册资本和实收股本均为人民币 53,69
112、4 万元。 本公司属家电行业,主要的经营业务包括:本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务（按99外经贸政审函字第 1167号文经营）；制造、销售：家用空气调节器、商用空气调节器。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及子公司执行企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公
113、司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当月 1 日的市场汇率作为折算汇率，折合成人民币记账，每个会计年度期末对货币性项目按本年 12 月 31 日外币市场汇率折算为记账本位币,按期末汇率折算的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 39 额，与购建固定资产有关的在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，其他部分作为汇兑损益计入当期损益。 6、外币财务报表的折算方法 本公司的外币财务报表折算除所有者权益项目按历史成本汇率折算外，其他项目均按期末市场汇率折算为
114、人民币会计报表，外币报表折算差额列入所有者权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 8、短期投资 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 （1）短期投资的计价及其收益确认方法 根据企业会计准则-投资的规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期
115、投资持有期间所取得的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年度终了时按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为：按单项计算并确定所计提的短期投资跌价准备，并计入当期损益。 9、应收款项坏账损失核算 本公司的坏账损失核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收款项（包括应收账款和其他应收款），坏账准备的计提方法为：根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，除对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法计提坏账准备外，其
116、余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1 年以上至 2 年以内 20% 2 年以上至 3 年以内 50% 3 年以上 100% 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 40 本公司确认坏账的标准是：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的；按照公司管理权限批准核销。 10、存货 （1）存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品等五大类。 （2）存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司及其子公司珠海格
117、力小家电有限公司、丹阳格力电器有限公司、格力电器（重庆）有限公司各类存货取得和发出时按计划成本计价，月末按当月成本差异，将计划成本调整为实际成本；其他子公司存货取得时按实际成本计价，发出时子公司珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力新元电子有限公司、珠海格力电工有限公司按加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧、过时、货龄较长或销售价格低于成本等原因，按其成本不可收回部分，提取存货跌价准备，提取时按各类存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。如已计提跌
118、价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、委托贷款 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 12、长期投资 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营企业按权益法核算。持股 20%以下的被投资公司按成本法核算。 股权投资差
119、额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额，并在投资年限或不超过 10 年的期限平均摊销计入投资损益（金额较小时直接计入投资 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 41 损益）；对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应投资是在 2002 年或以前年度发生的，则计入股权投资差额，并按投资年限与 10年孰低法平均摊销计入投资损益（金额较小时直接计入投资损益），如相应投资是在2003 年或以后年度发生的，则计入资本公积。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，溢价或
120、折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其预计可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值以后又得以恢复,在原计提的减值准备金额内转回。 13、固定资产及累计折旧 （1）固定资产标准：本公司固定资产指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器、电子、运输设备以及其他设备。 （2）固定资产分类：公司固定资产分为房屋、建筑物、机器、电子、运输工具以及其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准
121、、计提方法：公司固定资产按实际成本计价，融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁固定资产占企业资产总额比例等于或小于 30%的，按最低租赁付款入账。 期末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，在原计提的减值准备金额内转回。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%-10%）确定其折旧
122、率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-30 年3.17%-6.33% 机器设备 10 年9%-9.5% 电子设备 5 年18%-19% 运输设备 5-6 年15.83%-19% 其他设备 5 年18%-19% 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 42 对于房屋建筑物账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该房屋建筑物的净残值时，考虑该因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 14、在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出、汇兑
123、损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，对在建工程逐项进行检查，对由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的；无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按单项可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的工程价值以后又得以恢复，在原计提的减值准备内转回。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 公司发生的借款费用包括因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所
124、发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 借款费用资本化原则：为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价和辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。 当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始等三个条件时，因专门借款而发生的借款费用开始资本化. 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是购
125、建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间资本化金额按至当期期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 43 与资本化率的乘积不超过实际发生的利息计算确定。 16、无形资产 公司对购入的无形资产，按实际支付金额入账；对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；对接受投资转入的无形资产，以投资各方确认的价值入账。 无形资产按直
126、线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益期，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产减值准备计提方法：期末对无形资产逐项检查，对于因被其他新技术替代、市价下跌等原因而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产以及其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形，按预计可收回金
127、额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值以后又得以恢复,在原计提的减值准备金额内转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 18、收入确认原则 商品销售收入：以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 提供劳务：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 19、预计负债的确认原则 本公司将同时符
128、合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 44 21、会计估计的变更 本公司本年度无会计估计的变更。 22、会计政策的变更 本公司本年度无会计政策的变更。 23、合并会计报表的编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号关于印发合并财务报表暂行规定的通知和财会二字（96）2 号关于合并报表范围请示的复函等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司本年度的
129、财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 附注 3.税项 1、本公司及子公司适用的主要税种与税率 税种 税率计税基础 增值税 17%按应税收入的 17%计算的销项税减除税务部门核定的可抵扣进项税后缴纳 营业税 5% 租金收入 城市维护建设税 7% 应交流转税 2、本公司及子公司享受的所得税税收优惠政策 （1）本公司于广东省珠海经济特区注册,所得税税率为 15%； （2）本公司下属子公司丹阳格力电器有限公司系中外合资企业，于江苏省丹阳市注册，所得税税率为 27%； （3）本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司为重庆市科学技术委员会
130、认定的高新技术企业，根据本公司与重庆市人民政府高新技术产业开发区管委会签订的关于格力电器项目有关事宜的备忘录的规定，在其首个投产年度起享有免征所得税两年，两年免税期满后，减按 15%的税率征收。2005 年度起采用 15%的所得税税率； （4）本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司注册于广东省珠海经济特区，所得税税率为 15%（其子公司珠海美凌达制冷科技有限公司享受两免三减半政策，所得税税率为 7.5%）； （5）本公司下属子公司珠海格力小家电有限公司注册于广东省珠海经济特区， 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 45 所得税税率为 15%； （6）本公司下属子公司珠海格力电工有限
131、公司注册于广东省珠海经济特区，所得税税率为 15%（其子公司格力电工马鞍山有限公司安置下岗职工 60%以上，从 2002年起享受三免两减半政策）； （7）本公司下属子公司珠海格力新元电子有限公司注册于广东省珠海经济特区，所得税税率为 15%。 3、本公司及子公司适用的费种与费率 税种 税率 计税基础 教育费附加 3% 应交流转税 堤围费 0.05%-0.07%销售收入(每月应缴费超过 1.5 万元的，按1.5 万元计缴，超过部分暂予豁免) 交通重点建设附加 5% 应交增值税额和营业税额 附注 4.控股子公司、孙公司及联营公司 1、控股子公司、孙公司的基本情况 （1）控股子公司 公司名称 注册地
132、 法 人代表 注册资本(实收资本) 实际投资额 持股比例 主营业务 备 注 丹阳格力电器有限公司 江苏丹阳市 朱江洪 美元 588 万 人民币 3,250 万 65% 生产、销售空调器 合 并格力电器（重庆）有限公司 重庆市 朱江洪 人民币 3,000 万人民币 2,910 万 97% 生产、销售空调器 合 并格力电器（巴西）有限公司 巴西玛瑙斯 朱江洪 巴币 4,000 万 (巴币 3,851) 人民币 12,425 万 100% 生产、销售空调器 未合并*上海格力空调销售有限公司 上海市 李伟 人民币 200 万 人民币 180 万 90% 销售空调器 未合并*珠海凌达压缩机有限公司 珠海
133、市 朱江洪 人民币 9,303 万人民币 6,253.14 万 70% 生产、销售压缩机等合 并珠海格力小家电有限公司 珠海市 朱江洪 人民币 1,000 万人民币 0 万 75% 生产、销售小家电 合 并珠海格力电工有限公司 珠海市 庄培 美元 563 万 人民币 5,350.57 万 70% 生产、销售漆包线等合 并珠海格力新元电子有限公司 珠海市 庄培 人民币 618 万 人民币 3,236.85 万 80% 生产、销售电容器等合 并格力电器（重庆）电子科技有限公司 重庆市 朱江洪 人民币 1000 万 人民币 970 万 97% 生产、销售控制器等未合并* *格力电器（重庆）电子科技有
134、限公司成立于 2005 年 10 月,2005 年尚未投产,根据关于合并报表范围请示的复函（财会二字（1996）2 号）的相关规定，上海格力空调销售有限公司、格力电器（巴西）有限公司、格力电器（重庆）电子科技有限 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 46 公司因其资产总额、销售收入及当期净利润额按资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在 10%以下，故未纳入合并范围。 （2）本公司控股子公司珠海凌达压缩机有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 珠海美凌达制冷科技有限公司珠海市 朱江洪 人民币 1,000 万元70%
135、生产、销售压缩机等合 并 （3）本公司控股子公司珠海格力电工有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 格力电工（马鞍山）有限公司 马鞍山市 朱建彬 人民币 1,000 万元97.5% 生产、销售漆包线等合 并 （4）本公司控股子公司格力电器（巴西）有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 合法签字人 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 巴西联合电器工商业有限公司 巴西 朱江洪 巴币 24 万元100.00%销售空调等 未合并 2、本公司及子公司的联营公司基本情况 （1）本公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备
136、注 珠海达盛股份有限公司 珠海 袁华生 2,880 万元3.125%电子计算技术及服务 成本法 珠海格力集团财务有限责任公司珠海 王红勤 35,000 万元30% 办理银监会批准的业务 权益法 （2）本公司控股子公司珠海格力电工有限公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 珠海格力集团财务有限责任公司珠海 王红勤 35,000 万元2% 办理银监会批准的业务 成本法 （3）本公司控股子公司珠海格力新元电子有限公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 重庆格力新元电子元件有限公司 重庆 陈顺一 3,000 万元25%
137、 生产、销售电容器等 权益法 珠海格力集团财务有限责任公司 珠海 王红勤 35,000 万元2% 办理银监会批准的业务成本法 （4）公司控股子公司珠海格力小家电有限公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 佛山市顺德区格力小家电有限公司 佛山顺德 陈顺一 港币 471.7 万元30% 生产经营电饭煲、饮水机、电火锅等小家电 权益法 中山格力小家电有限公司 中山市 陈顺一 人民币 500 万元30% 生产经营家用电器产品 权益法 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 47 （5）本公司控股子公司格力电器(重庆)有限公司的联营公司 公司名称 注册地
138、 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备 注 上海格力空调销售有限公司 上海 李伟 200 万元 10% 销售电容器等 成本法 格力电器（重庆）电子科技有限公司 重庆 朱江洪 1000 万元3% 生产、销售控制器等 成本法 附注 5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据为合并数） 注释 1. 货币资金 种类 币种 期末原币金额 期末折算汇率期末数 期初数 现 金 人民币 394,057.77- 394,057.77 399,179.46 港 币 49,807.841.040351,815.10 59,297.86 美 元 31,641.978.0702255,357.03 177,
139、509.57 日 元 - - - 130,709.64 葡元 - - - 7,619.11 欧元 - - - 23,088.53 小 计 701,229.90 797,404.17 银行存款 人民币 419,098,999.04- 419,098,999.04 406,896,866.14 港 币 1,404,756.951.04031,461,368.67 3,460,344.21 美 元 6,519,663.458.070252,614,987.98 88,332,720.04 日 元 599,101,212.000.06871641,167,838.88 387,665.65 小 计 5
140、14,343,194.57 499,077,596.04 其他货币资金 人民币 57,232,268.43- 57,232,268.43 99,658,328.94 美 元 51,964.188.0702419,361.32 1,923,390.40 日 元 - - - 5,924,895.91 欧元 - - - 3,499.32 小 计 57,651,629.75 107,510,114.57合 计 572,696,054.22 607,385,114.78本公司控股子公司珠海格力小家电有限公司由于涉及诉讼，截至 2005 年 12月 31 日，其在中国工商银行珠海分行营业部的基本账户被法院
141、冻结，该账户的年末余额为 1,630,000.00 元, 2006 年 1 月该账户已解冻。 其他货币资金主要是信用卡存款余额 167,162.63元 ； 保 证 金 存 款 余 额57,484,467.12 元,其中:本公司控股子公司珠海格力新元电子有限公司保证金存款 350,192.60 元，已向交通银行吉大支行质押，用于开具应付票据。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 48 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,877,433,521.944,120,499,251.34 商业承兑汇票 10,132,318.8115,195,798.54 合 计 3
142、,887,565,840.754,135,695,049.88 本公司及子公司年末应收票据包括 118 家出票单位开出的 1,308 张银行承兑汇票及 2 张商业承兑汇票，出票日由 2005 年 6 月至 2005 年 12 月，到期日由 2005 年12 月至 2006 年 6 月。 本公司之子公司应收票据中有 905,509,815.54 元的银行承兑汇票质押给银行，用于开具应付票据。 注释 3.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 1,029,972,345.13 82.3551,498,617.25911,596,957.97 84.
143、34 45,602,848.60一年以上至二年以内 166,260,407.69 13.2937,051,230.17126,837,315.60 11.74 28,510,263.12二年以上至三年以内 19,924,380.71 1.5912,384,658.3941,965,401.41 3.88 22,239,222.71三年以上 34,547,284.39 2.7734,547,284.39470,973.07 0.04 470,972.37合 计 1,250,704,417.92 100.00135,481,790.201,080,870,648.05 100.00 96,823,
144、306.80 应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 766,266,234.27 元，占应收账款总额的比例为 61.27%。 本公司控股子公司珠海凌达压缩机有限公司对部分应收账款采用个别分析法计提坏账准备，对其全额计提坏账准备共计 7,660,270.00 元。具体情况如下： 中山市今泰空调器制造有限公司欠珠海凌达压缩机有限公司货款 4,660,270.00元，因中山市今泰空调器制造有限公司已全面停产，基本无偿还能力，故珠海凌达压缩机有限公司对此笔欠款已于上年度全额计提坏账准备。 北京美凌通经贸有限公司欠珠海凌达压缩机有限公司货款 3,
145、000,000.00 元，因该公司现已没有运作和工商年检，该笔债权预计难以收回，故对其全额计提坏账准备。 本公司控股子公司珠海格力小家电有限公司对部分应收账款采用个别分析法，全额计提坏账准备共计 2,146,636.41 元，该部分应收款项主要为收购前应收原经销商的货款，收购后因销售渠道改变，原销售协议不再执行，致使上述款项无法收回，故对其全额计提坏账准备。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 49 公司本年应收账款较上年增长 15.71%，主要是出口销售增加所致。 注释 4.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 63,044,
146、374.57 70.2710,543,690.1643,575,416.58 83.64 2,180,806.05一年以上至二年以内 20,383,219.29 22.7310,026,187.676,110,120.32 11.73 1,222,024.06二年以上至三年以内 4,184,238.47 4.662,092,119.24508,648.03 0.98 253,559.02三年以上 2,103,652.58 2.342,103,652.581,905,993.94 3.65 1,905,993.94合计 89,715,484.91 100.0024,765,649.6552,10
147、0,178.87 100.00 5,562,383.07其他应收款中持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款，详见附注 7 之5。 其他应收款中前五名的金额合计为 30,818,751.41 元，占其他应收款总额的比例为 34.35%。 其他应收款中年末欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 张勇涛 6,134,079.31股权收购款 1-2 年佛山市顺德区格力小家电有限公司 7,792,883.33往来款 1 年以内其他个人款 27,320,557.76主要是公司员工借付的关税保证金、材料款还未取得发票冲账的余额 1 年以内本公司控股子公司珠海格力
148、小家电有限公司对部分其他应收账款采用个别分析法计提坏账准备，其中：A、其他应收款-张勇涛 6,134,079.31 元，该款项为珠海格力小家电有限公司为收购佛山市顺德区格力小家电公司股权而向张勇涛支付的股权收购款，截至 2005 年 12 月 31 日，该收购事项尚未完成，股权收购款也无法收回，故 对 其 全 额 计 提 坏 账 准 备 ； B、 其 他 应 收 款 - 佛 山 市 顺 德 区 格 力 小 家 电 公 司7,792,883.33 元，因该公司已资不抵债且全面停产，故对其全额计提坏账准备；C、其他应收款-个人 385,318.28 元，为珠海格力小家电有限公司原业务员挂样机款，因
149、业务员已离开公司，造成该款项无法收回；D、其他应收款-韩华公司、中山美人鱼公司等 235,354.06 元，该款项为租房押金，故未提坏账准备。 本公司控股子公司珠海格力电工有限公司对其他应收款-MAG 公司等 917,532.18 元全额计提坏账准备。 公司本年其他应收款较上年增长 72.20%，主要是关税保证金、预付模具款增加所致。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 50 注释 5.预付账款 期 末 数 期 初 数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 账 龄 RMB % RMB % 一年以内 945,268,966.4399.901,035,835,687.45 99.90一年
150、以上至二年以内 807,634.500.08646,489.00 0.06二年以上至三年以内 157,918.400.01312,988.95 0.03三年以上 25,000.000.0135,115.15 0.01合计 946,259,519.33100.001,036,830,280.55 100.00预付账款中无持股 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 账龄超过 1 年的预付账款为公司已收到货，但单据未到而挂账的款项。 注释 6.应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口退税款 40,539,842.11 13,410,473.28 本公司应收补贴款年末余额比上年增加 202.30 %
151、，主要是因为本年出口增加所致。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 636,473,053.55631,623,969.61943,912,709.55 940,214,339.48 在产品 115,718,279.14115,718,279.14182,204,954.71 182,204,954.71 半成品 97,400,093.4997,400,093.4976,670,987.71 76,670,987.71 产成品 2,133,947,029.292,081,579,865.522,373,674,074.79 2,
152、327,283,508.43发出商品 246,519,331.48246,519,331.48- - 合计 3,230,057,786.953,172,841,539.243,576,462,726.76 3,526,373,790.33 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 46,390,566.3647,838,524.0841,861,926.67 52,367,163.77原材料 3,698,370.073,719,314.55 2,568,600.68 4,849,083.94 合 计 50,088,936.4351,557,838.6344,430,527.35
153、 57,216,247.71 如注释 13 短期借款所述，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司用于借款抵押的存货漆包线产成品账面价值计 27,000,000.00 元。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 51 本公司存货跌价准备年末余额比上年增加 14.23%，主要是因为本公司之子公司清理产成品计提存货跌价准备所致。 注释 8.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 模 具 15,481,449.77 163,179,796.76131,970,611.52 46,690,635.01电脑软件 653,415.63 2,882,214.652,11
154、8,829.27 1,416,801.01合 计 16,134,865.40 166,062,011.41134,089,440.79 48,107,436.02本公司待摊费用年末余额比上年增加 198.16%，主要是因为本年购买的模具增加所致。 注释 9.长期投资 1、明细项目如下： 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期股权投资 361,207,805.96 19,603,138.54 7,298,215.33 373,512,729.17 其中：长期投资减值准备 -900,000.00 -900,000.00 2、长期股权投资 长期股权投资明细 被投资公司名称 与母公司关系 投
155、资期限 占被投资公司比例 初始投资成本累计权益增减 期末数 核算方法上海格力空调销售有限公司 控股子公司 长期 99.7%2,000,000.00493,382.51 2,493,382.51权益法中山格力小家电有限公司 控 股 子 公 司 之联营公司 11 22.5%1,500,000.00 -433,979.69 1,066,020.31 权益法佛山市顺德区格力小家电有限公司 控 股 子 公 司 之联营公司 11 22.5%1,500,000.00 -1,500,000.00 - 权益法格力电器(巴西)有限公司 控股子公司 15 100% 124,246,961.1439,895,477.
156、70 164,142,438.84权益法珠海达盛股份有限公司 联营公司 长期 3.125%900,000.00- 900,000.00成本法珠海格力集团财务有限责任公司 联营公司 长期 33% 119,000,000.00 3,939,008.19 122,939,008.19 权益法重庆格力新元电子元件有限公司 控 股 子 公 司 之联营公司 20 25%7,500,000.00 -5,991,316.90 1,508,683.10 权益法格力电器（重庆）电子科技有限公司 控股子公司 10 99.91%10,000,000.00 - 10,000,000.00权益法 小计 266,646,9
157、61.1436,402,571.81 303,049,532.95 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 52 权益变动情况 被投资公司名称 期初数 本期投资成本增减 本期损益调整 本期分回利润 本期股权投资准备增减 期末数 上海格力空调销售有限公司 2,477,149.39-16,233.12- -2,493,382.51格力电器(巴西)有限公司 154,980,083.23-9,162,355.61- - 164,142,438.84珠海达盛股份有限公司 900,000.00- -900,000.00珠海格力集团财务有限责任公司 122,791,520.11-3,065,036.
158、02 2,917,547.94 - 122,939,008.19中山格力小家电有限公司 1,500,000.00-433,979.69- -1,066,020.31格力电器（重庆）电子科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00佛山市顺德区格力小家电有限公司 - -重庆格力新元电子元件有限公司 3,715,189.62-2,206,506.52- -1,508,683.10小 计 286,363,942.35 10,000,000.009,603,138.542,917,547.94 303,049,532.95 股权投资差额（合并价差） 被投资公司名称 初始金额 形成
159、原因摊销期限期初数 本年增加 本年摊销额 期末数 丹阳格力电器有限公司 -3,248,288.29 10年-1,005,132.43- -1,005,132.43-珠海凌达压缩机有限公司 30,823,044.76 股权收购10年 30,309,327.35- 3,082,304.4827,227,022.87珠海格力小家电有限公司 24,341,181.77 股权收购10年 24,341,181.77- -*24,341,181.77珠海格力电工有限公司 17,509,447.64 股权收购10年 17,217,623.51- 1,750,944.7615,466,678.75珠海格力新元电
160、子有限公司 4,972,955.17 股权收购9年4,880,863.41- 552,550.584,328,312.83合 计 74,398,341.05 75,743,863.61- 4,380,667.39 71,363,196.22珠海格力小家电有限公司因所有者权益为负数，故其股权投资差额未摊销。 3、长期投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - 900,000.00 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 1,122,197,365.12212,59
161、5,897.77769,000.00 1,334,024,262.89机器设备 1,364,694,216.21384,366,790.784,022,794.69 1,745,038,212.30电子设备 103,378,143.1545,324,701.87679,283.18 148,023,561.84运输设备 59,488,055.0911,974,568.714,190,543.12 67,272,080.68其他设备 65,946,849.0511,378,188.612,059,562.70 75,265,474.96合 计 2,715,704,628.62665,640,14
162、7.7411,721,183.69 3,369,623,592.67 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 53 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 124,853,873.21 39,088,200.66158,450.76 163,783,623.11机器设备 609,631,865.54 132,272,662.403,386,921.14 738,517,606.80电子设备 69,725,569.58 13,616,766.70359,424.61 82,982,911.67运输设备 27,059,421.85 8,454,073.502,740
163、,684.50 32,772,810.85其他设备 36,490,751.21 7,148,041.482,047,558.83 41,591,233.86合 计 867,761,481.39 200,579,744,748,693,039.84 1,059,648,186.29净值 1,847,943,147.23 2,309,975,406.38 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 9,326,010.6512,447,908.42108,043.50 21,665,875.57电子设备 366,459.60- - 366,459.60
164、运输设备 15,502.88- 17.60 15,485.28其他设备 4,238,933.87- 281,648.91 3,957,284.96合 计 13,946,907.0012,447,908.42389,710.01 26,005,105.41净额 1,833,996,240.23 2,283,970,300.97 如注释 13 短期借款所述，截至 2005 年 12 月 31 日本公司用于借款抵押的固定资产（机器设备）其账面原值为 354,672,479.78 元, 净值为 111,545,087.42 元。 房屋及建筑物中本公司珠海四期、五期工程、龙山工程、重庆二期工程的房屋所有
165、产权证尚未取得。 本公司固定资产原值比上年增长 24.08 %，主要是本公司龙山、民众工程完工转入及所购买生产设备转固所致。 注释 11.在建工程 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 本期其他减少额 期末金额 资金来源厂区道路 - 1,612,368.58- 1,612,368.58自筹 珠海四期工程 - 46,631,805.4246,631,805.42- -自筹 珠海五期工程 - 43,114,470.4243,114,470.42- -自筹 培训楼 - 3,012,507.003,012,507.00- -自筹 五期物流仓库 28,704.00 52,057,377
166、.13- 52,086,081.13自筹 民众基地 15,711,154.00 38,966,664.1854,677,818.18- -自筹 龙山基地 12,292,362.00 41,900,479.6954,192,841.69- -自筹 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 54 生活区（六期） 1,205,310.00 30,940,548.47- 32,145,858.47自筹 龙山二期工程 - 4,200,831.72- 4,200,831.72自筹 重庆二期工程 - 15,237,430.7815,237,430.78- -自筹 电工厂房工程 11,587,780.3
167、7 48,091.00- 11,635,871.37自筹 电工预付土地工程款 1,773,563.35 3,243.95- 1,776,807.30自筹 拉丝机 5,225,690.91 - 5,225,690.91自筹 小家电龙山工程 21,280,030.38 -21,280,030.38 -自筹 新元新厂房土地 2,213,360.82 - 2,213,360.82自筹 新元新厂房费用 206,460.00 - 206,460.00自筹 片式铝 13,959,639.45 3,949,924.1817,909,563.63- -贷款 CBB - 3,669,498.90- 3,669,4
168、98.90自筹 金鼎厂房费用 - 2,306,691.63-2,306,691.63 -自筹 凌达工程 1,218,062.83 3,240,076.692,041,168.151,944,820.57 472,150.80自筹 凌达技改项目 7,734,632.53 11,789,012.6519,523,645.18- -自筹 凌达预付工程款 4,164,039.89 2,117,693.89-2,935,629.72 3,346,104.06自筹 合 计 98,600,790.53 304,798,716.28256,341,250.4528,467,172.30 118,591,084
169、.06 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 电工厂房工程 1,540,444.7110,250,563.58- 11,791,008.29合 计 1,540,444.71- 11,791,008.29净 值 97,060,345.8210,250,563.58- 106,800,075.77 本期计提减值准备的在建工程为珠海格力电工有限公司于2002 年修建的临港工业区厂房，由于该工程出现地基下沉现象，造成该建筑一直无法使用，根据有关造价师 的 鉴 定 ， 修 复 该 工 程 费 用 大 于 该 厂 房 的 账 面 价 值 ， 故 对 其 计 提 减 值 准 备11,791,00
170、8.29 元。 注释 12.无形资产 类 别 期初余额 本期增加额本期转出额本期摊销额期末余额 剩余摊销年限土地使用权 66,174,340.9 15,181,441.0015,181,441.001,946,304.1564,228,036.82 33-48年场地使用权 450,235.26 -450,235.26- - 工业产权及专有技术 3,730,992.23 225,000.00-2,959,438.79996,553.44 1-4年 合 计 70,355,568.46 15,406,441.0015,181,441.005,355,978.2065,224,590.26 珠海格力电
171、器股份有限公司 2005 年年度报告 55 注释 13 短期借款 借 款 条 件 期末余额 期初余额 产成品抵押 10,000,000.0020,000,000.00固定资产（机器设备）抵押 3,000,000.0010,000,000.00连带责任保证 62,100,000.0073,300,000.00连带责任保证、固定资产（机器设备）抵押 174,000,000.00194,700,000.00信用借款 126,912,600.00- 商业承兑汇票质押 - 8,150,000.00合 计 376,012,600.00306,150,000.00截至 2005 年 12 月 31 日，本公
172、司控股子公司珠海格力电工有限公司、珠海格力小家电有限公司、珠海凌达压缩机有限公司的短期借款 164,400,000.00 元，由珠海格力集团公司提供连带责任保证；本公司控股子公司珠海格力电工有限公司短期借款 8,700,000.00 元由珠海格力集团公司财务公司提供连带责任保证；本公司控股子公司珠海格力电工有限公司短期借款 13,000,000.00 元，由本公司控股子公司珠海格力新元电子有限公司提供连带责任保证；本公司控股孙公司格力电工（马鞍山）有限公司短期借款 22,000,000.00 元，由本公司控股子公司珠海格力电工有限公司提供连带责任保证。 本公司短期借款比上年增长 22.82%，
173、主要是本公司针对外汇市场情况，从理财角度出发，以信用额度的方式从银行获得 USD1300 万元贷款以支付外汇支出。 注释 14.应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,759,811,932.751,886,725,321.77 应付票据中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据。 注释 15.应付账款 期 末 数 期 初 数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 账 龄 RMB % RMB % 一年以内 4,829,062,196.3698.144,971,109,846.10 98.66一年以上至二年以内 29,167,542.310.598,787,775.9
174、5 0.17二年以上至三年以内 6,798,983.930.141,554,480.99 0.03三年以上 55,675,925.221.1357,238,270.21 1.14合计 4,920,704,647.82100.005,038,690,373.25 100.00应付账款中无应付给持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 56 注释 16.预收账款 期 末 数 期 初 数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 账 龄 RMB % RMB % 一年以内 1,797,249,850.6597.752,160,903,522.12 9
175、9.73一年以上至二年以内 35,434,517.521.935,587,128.32 0.26二年以上至三年以内 5,729,325.260.3128,561.02 0.00三年以上 255,100.310.01226,539.29 0.01合计 1,838,668,793.74100.002,166,745,750.75 100.00预收账款中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 本公司本年预收账款余额比上年减少 15.14 %，主要是因为经销商采购预付款减少所致。 注释 17.应付股利 投资者名称 期末余额 期初数 原因 应付股东股利 8,912,802.64 2,5
176、82,881.87 尚未支付 注释 18.应交税金 税 项 期末余额 期初余额 增值税 67,090,792.57 -37,375,215.86 房产税 1,251,386.75 1,439,630.12 城市维护建设税 29,086,415.27 16,667,860.25 营业税 258,134.44 1,067,930.24 企业所得税 94,076,689.12 58,521,736.45 个人所得税 14,206,761.66 929,233.44 合 计 205,970,179.81 41,251,174.64 注释 19.其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附
177、加 13,069,114.307,764,722.41 见附注3 堤围费 138,252.4264,793.76 见附注3 交通重点建设附加 - 248,515.07 见附注3 合 计 13,207,366.728,078,031.24 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 57 注释 20.其他应付款 期 末 数 期 初 数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 账 龄 RMB % RMB % 一年以内 180,839,792.5267.16160,069,987.21 51.24一年以上至二年以内42,563,288.7215.81127,320,482.43 40.76二年以上至
178、三年以内24,698,072.589.1715,835,261.14 5.07三年以上 21,173,511.447.869,153,256.28 2.93合计 269,274,665.26100.00312,378,987.06 100.00 其他应付款中应付给本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项，详见附注 7 之 5。 本公司本年其他应付款比上年减少 13.8%，主要是公司分厂承包费、保证金减少所致。 注释 21. 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 结存原因 安装费 154,236,404.34148,355,725.70尚未结算 维修费 52,779,111.6847,14
179、2,264.33尚未结算 社保费 -69,901.00 佣金 16,415,055.45-尚未结算 销售承包费 431,127.50-尚未支付 租赁费 313,984.06-尚未结算 运输费 2,874,966.07-尚未结算 排污费 112,000.00-尚未支付 水电气费 3,467,523.791,958,383.16尚未结算 利息支出 69,750.0060,449.75尚未支付 合 计 230,699,922.89197,586,723.94 本公司本年预提费用比上年增加 16.76%，主要是因为公司本年度出口销售的部分佣金尚未结算。 注释 22.专项应付款 期末余额为 4,180,
180、100.00 元，为广东省科委、珠海市科学技术局及珠海市财政局等政府部门提供的重点科技计划项目拨款。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 58 注释 23.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股送股公积金转股增发其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 270,000,000.00- - 270,000,000.002.定向境内法人股份 54,000,000.00- - 54,000,000.00二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 212,940,000.00- - 212,940,000.00已流通股份合计 212,940,000.00- - 212,940
181、,000.00三、股份总数 536,940,000.00- - 536,940,000.00 注释 24.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 409,164,064.59- 409,164,064.59接受捐赠非现金资产准备 18,200.00- 18,200.00外币资本折算差额 -166,700.30- -166,700.30资产评估增值 12,500,000.00- 12,500,000.00无法支付的款项 4,617,953.54240,116.71- 4,858,070.25股权投资准备 23,823,460.77-376,905.69- 23,446,55
182、5.08合 计 449,956,978.60-136,788.98- 449,820,189.62 注释 25.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 313,970,272.5163,931,838.66- 377,902,111.17法定公益金 150,801,730.4129,729,052.58- 180,530,782.99任意盈余公积 719,088,265.45250,000,000.00- 969,088,265.45合计 1,183,860,268.37343,660,891.24- 1,527,521 159.61 注释 26.未分配利润 期初
183、数 本期增加 本期减少 期末数 273,474,580.90 509,616,750.86 549,502,266.51 233,589,065.25 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 59 注释 27.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 空气调节器及配件 17,625,754,281.0714,343,099,987.6613,572,083,157.90 11,339,078,347.28漆包线 293,106,852.85266,663,239.3758,464,016.36 50,072,985.5
184、6压缩机 33,579,017.0629,213,744.846,880,631.18 6,179,929.57 电 容 69,082,352.6556,771,877.4116,568,208.97 14,616,556.46 小家电 223,669,977.32178,066,238.81178,406,877.06 138,878,337.33 其 他 2,935,463.411,067,943.11212,111.76 423,177.91 合 计 18,248,127,944.3614,874,883,031.2013,832,615,003.23 11,549,249,334.11
185、 注释 28.主营业务税金及附加 税 种 本期数 上期数 计缴标准 城市维护建设税 36,059,884.5930,821,701.61见附注3 教育费附加 15,489,289.4013,200,637.01见附注3 交通重点建设附加 340,673.101,883,800.82见附注3 堤围费 530,927.0529,934.52 见附注3 合 计 52,420,774.1445,936,073.96 注释 29.其他业务利润 业务类别 本期数 上期数 出售废料 140,272,944.6376,404,150.71材料备件销售 132,908,534.90104,212,550.70固
186、定资产出租 4,109,261.353,608,016.64委托经营收益 - 1,586,339.40其他 7,356,489.7614,469,109.14合 计 284,647,230.64200,280,166.59本公司 2005 年度其他业务利润比上年增加 42.12 %，主要是因为本年销售大幅增长，相应销售给外协厂家材料利润和废料销售收入大幅增加所致。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 60 注释 30.财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 31,973,802.815,169,068.42 减：利息收入 22,725,318.4643,248,745.40 汇
187、兑损失 72,907,547.98-2,908,467.73 其他 6,326,603.192,734,544.99 合 计 88,482,635.52-38,253,599.72 本公司 2005 年度财务费用较上年增长 331.31%，主要是因为人民币升值，导致汇兑损失增大。 注释 31.投资收益 类别 本期数 上期数 权益法核算收益 9,600,748.8322,514,792.44 股权投资差额摊销 -4,380,667.39-495,580.34 成本法核算投资收益 389,006.38- 合计 5,609,087.8222,019,212.10 本公司本期按权益法核算投资收益为 9
188、,600,748.83 元，其中：对上海格力空调销售有限公司核算投资收益为 16,233.12 元，对珠海格力集团财务有限责任公司核算投资收益为 3,065,036.02 元，对格力电器（巴西）有限公司核算投资收益为9,162,354.61 元，对重庆新元电子有限公司核算投资收益为-2,206,506.52 元，对中山格力小家电有限公司核算投资收益为-436,368.40 元。 注释 32.补贴收入 类 别 本期数 上期数 出口贴息收入 2,728,259.001,821,448.00 信保扶持资金 321,788.83- 增值税返还 1,784,305.004,219,822.00 合 计
189、4,834,352.836,041,270.00 出口贴息收入是本公司及子公司 2005 年度收到的珠海市人民政府根据珠府(1999)90 号关于进一步鼓励外贸出口的补充通知支付的出口补贴款。 本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司为重庆市科学技术委员会认定的高新技术企业，根据本公司与重庆市人民政府高新技术产业开发区管委会签订的关于格力电器项目有关事宜的备忘录的规定，从投产年度起，三年内由重庆市人民政 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 61 府高新技术产业开发区管委会按所缴增值税的 11.75%返还给格力电器（重庆）有限公司。 注释 33.营业外收支 营业外收入 收入项目 本期
190、数 上期数 罚款收入 1,987,780.68857,819.82 处理固定资产净收入 106,259.344,030.85 财政奖励 100,000.00- 废品收入 463,381.27- 培训及食堂承包收入 - 699,100.00 其他 1,246,531.002,525,543.39 合 计 3,903,952.294,086,494.06 营业外支出 支出项目 本期数 上期数 罚款支出 303,206.831,928,145.98 捐赠支出 2,880,197.44818,311.97 赞助费 7,127.40- 残联基金 8,640.00- 发出商品计量差异 160.00- 处理
191、固定资产损失 810,246.871,349,895.97 计提固定资产及在建工程减值准备22,422,822.45850,980.28 其他 1,646,939.962,894,720.44 合 计 28,079,340.957,842,054.64 注释 34.支付其他与经营活动有关的现金 1,245,303,643.34 元 其中： 租赁费 92,953,067.39广告费 86,631,701.62运输费 317,893,733.99安装费 436,675,640.19销售佣金 101,633,502.16 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 62 附注 6.母公司主要会计
192、项目注释 注释 1.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 940,569,767.33 83.6847,028,488.37793,179,477.14 83.54 39,658,973.85一年以上至二年以内 141,375,469.90 12.5828,275,093.98121,345,958.00 12.77 24,269,191.60二年以上至三年以内 14,967,550.65 1.337,483,775.3334,856,040.69 3.67 17,428,020.35三年以上 2
193、7,042,423.76 2.4127,042,423.76202,224.76 0.02 202,224.76合 计 1,123,955,211.64 100.00109,829,781.44949,583,700.59 100.00 81,558,410.56 应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 766,266,234.27 元，占应收账款总额的比例为 68.18%。 公司本年应收账款增加 18.36，主要是出口销售增加所致。 注释 2.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB
194、 % RMB RMB % RMB 一年以内 68,525,831.81 74.743,426,291.5852,349,454.87 94.57 2,617,472.74一年以上至二年以内 21,891,669.24 23.884,378,333.842,330,223.80 4.20 466,044.76二年以上至三年以内 665,551.60 0.73332,775.80367,430.96 0.66 183,715.48三年以上 596,705.50 0.65596,705.50303,352.55 0.57 303,352.56合计 91,679,758.15 100.008,734,
195、106.7255,350,462.18 100.00 3,570,585.54 其他应收款中持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款，详见附注 7 之5。 其他应收款中前五名的金额合计为 59,096,099.18 元，占其他应收款总额的比例为 64.46%。 公司本年其他应收款较上年增长 65.64%,主要是关税保证金、预付模具款、公司与控股子公司往来款增加所致。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 63 注释 3.长期投资 1、明细项目如下： 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期股权投资 593,239,713.39 324,380,620.988,303
196、,347.76 909,316,986.61其中：长期投资减值准备 -900,000.00 -900,000.00 2、长期股权投资 长期股权投资明细 被投资公司名称 与母公司关系 投资期限占被投资公司比例初始投资成本累计权益增减 期末数 上海格力空调销售有限公司 控股子公司 长期90%1,800,000.00493,382.51 2,293,382.51格力电器( 巴西) 有限公司 控股子公司 15 年 100%124,246,961.1439,895,477.70 164,142,438.84格力电器( 重庆) 有限公司 控股子公司 长期97%223,100,000.00168,526,8
197、91.62 391,626,891.62丹阳格力电器有限公司 控股子公司 10 年65%35,165,765.7011,846,138.01 47,011,903.71珠海凌达压缩机有限公司 控股子公司 15 年 70%62,531,444.0622,675,234.89 85,206,678.95珠海格力小家电有限公司 控股子公司 11 年75%0.00-36,995,813.20 -36,995,813.20珠海格力电工有限公司 控股子公司 13 年70%53,505,746.46-15,054,603.82 38,451,142.64珠海格力新元电子有限公司 控股子公司 9 年80%32
198、,368,512.50-4,790,355.37 27,578,157.13格力电器( 重庆) 电子科技有限公司 控股子公司 10 年97%9,700,000.00 9,700,000.00格力集团珠海财务有限责任公司 联营公司 长期30%105,000,000.003,939,008.19 108,939,008.19珠海达盛股份有限公司 联营公司 长期3. 125%900,000.00 900,000.00小 计 648,318,429.86190,535,360.53 838,853,790.39 权益变动情况 被投资公司名称 期初数 本期投资成本增减 本期损益调整本期分回利润 本期股权
199、投资准备增减 期末数 上海格力空调销售有限公司 2,277,149.39 16,233.12 2,293,382.51格力电器( 巴西) 有限公司 154,980,083.23 9,162,355.61 164,142,438.84格力电器( 重庆) 有限公司 107,532,128.99 194,000,000.0090,094,762.63 391,626,891.62丹阳格力电器有限公司 40,604,788.76 6,407,114.95 47,011,903.71珠海凌达压缩机有限公司 70,545,607.99 14,591,070.96 70,000.00 85,206,678.
200、95珠海格力小家电有限公司 -36,432,261.37 -563,551.83 -36,995,813.20珠海格力电工有限公司 42,641,383.74 -4,190,241.10 38,451,142.64珠海格力新元电子有限公司 26,555,448.94 906,062.05 116,646.14 27,578,157.13格力电器( 重庆) 电子科技有限公司 9,700,000.00 9,700,000.00格力集团珠海财务有限责任公司 108,791,520.11 3,065,036.022,917,547.94 108,939,008.19珠海达盛股份有限公司 900,000
201、.00 900,000.00小计 518,395,849.78 203,700,000.00120,052,394.242,917,547.94 -376,905.69 838,853,790.39 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 64 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本年增加本年摊销 期末数 丹阳格力电器有限公司 -3,248,288.2910 年-1,005,132.43-1,005,132.43 0.00珠海凌达压缩机有限公司 30,823,044.7610 年30,309,327.353,082,304.48 27,227,022.87珠海格
202、力小家电有限公司 24,341,181.7710 年24,341,181.77 24,341,181.77珠海格力电工有限公司 17,509,447.6410 年17,217,623.511,750,944.76 15,466,678.75珠海格力新元电子有限公司 4,972,955.179 年4,880,863.41552,550.58 4,328,312.83小 计 74,398,341.0575,743,863.614,380,667.39 71,363,196.22 3、长期投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 9
203、00,000.00 小 计 900,000.00 900,000.00 注释 4.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 314,627,196.59 503,580,226.65 529,574,234.00 288,633,189.24 注释 5.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空气调节器及配件 17,668,906,285.0214,682,580,137.3913,572,083,157.9011,447,621,272.89 小家电 202,518,502.55175,654,475.43171,746,369.1
204、5 134,940,344.78 合计 17,871,424,787.5714,858,234,612.8213,743,829,527.05 11,582,561,617.67 注释 6.投资收益 类 别 本期数 上期数 权益法核算收益 120,052,394.2495,820,799.41股权投资差额摊销 -4,380,667.39-495,580.34 合 计 115,671,726.8595,325,219.07 本公司本期权益法核算投资收益 120,052,394.24 元，主要为按投资比例计算的投资收益，其中：上海格力空调销售有限公司 16,233.12 元，珠海格力集团财务有限责
205、任公司 3,065,036.02 元，格力电器（巴西）有限公司 9,162,354.61 元，珠海格力新元电子有限公司 906,063.05 元，格力电器(重庆)有限公司 90,094,762.63 元，丹阳格力电器有限公司 6,407,114.95 元，珠海凌达压缩机有限公司 14,591,070.96 元， 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 65 珠海格力电工有限公司-4,190,241.10 元。 本年公司投资收益比上年增加 21.34%，主要是本公司控股子公司格力电器(重庆)有限公司、珠海凌达压缩机有限公司本期净利润大幅增长所致。 附注 7.关联方关系及其交易 1、存在控
206、制关系的关联方 关联方名称 经济性质 或类型 法定代表人或合法签字人注册地 业务范围 与本公司关系珠海格力集团公司 集体企业 叶志雄 珠海市 工业、房地产、贸易 母公司 丹阳格力电器有限公司 有限责任 朱江洪 江苏丹阳市生产销售空调器 控股子公司 格力电器(巴西)有限公司 独资 朱江洪 巴西玛瑙斯生产销售空调器 控股子公司 格力电器(重庆)有限公司 有限责任 朱江洪 重庆 生产销售空调器 控股子公司 上海格力空调销售有限公司 有限责任 李伟 上海 销售空调器 控股子公司 珠海凌达压缩机有限公司 中外合资 朱江洪 珠海 生产销售压缩机等 控股子公司 珠海格力小家电有限公司 中外合资 朱江洪 珠海
207、 生产销售电风扇等小家电 控股子公司 珠海格力电工有限公司 中外合资 庄培 珠海 生产销售漆包线等 控股子公司 珠海格力新元电子有限公司 有限责任 庄培 珠海 生产销售电容器等 控股子公司 格力电器（重庆）电子科技有限公司 有限责任 朱江洪 重庆 制造、销售空调器、控制器等 控股子公司 格力电工（马鞍山）有限公司 有限责任 朱建彬 马鞍山 生产销售漆包线等 孙公司 珠海美凌达制冷科技有限公司 中外合资 朱江洪 珠海 生产、销售压缩机等 孙公司 巴西联合电器工商业有限公司 独资 朱江洪 巴西 销售空调器 孙公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少
208、年末数 珠海格力集团公司 人民币17,000万元- 人民币17,000万元丹阳格力电器有限公司 美元588万元- 美元588万元格力电器(巴西)有限公司 巴币4,000万元- 巴币4,000万元格力电器(重庆)有限公司 人民币3,000万元人民币20,000万元- 人民币23,000万元上海格力空调销售有限公司 人民币200万元- 人民币200万元珠海凌达压缩机有限公司 人民币9,303万元- 人民币9,303万元珠海格力小家电有限公司 人民币1,000万元- 人民币1,000万元珠海格力电工有限公司 美元563万元- 美元563万元珠海格力新元电子有限公司 人民币618万元- 人民币618万
209、元格力电工（马鞍山）有限公司 人民币1,000万元- 人民币1,000万元珠海美凌达制冷科技有限公司 人民币1,000万元- 人民币1,000万元 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 66 巴西联合电器工商业有限公司 巴币24万元- 巴币24万元格力电器（重庆）电子科技有限公司 人民币1000万元 人民币1000万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 珠海格力集团公司 RMB27,000万元50.28- - RMB27,000万元50.28丹阳格力电器有限公司 USD382万元65.00
210、- - USD382万元65.00格力电器(巴西)有限公司 巴币3,851万元 100.00- - 巴币3851万元 100.00格力电器(重庆)有限公司 RMB2,910万元97.0019,400万元97.00- - RMB22,310万元97.00上海格力空调销售有限公司 RMB199.4万元99.70- - RMB199.4万元99.70珠海凌达压缩机有限公司 RMB6,512.1万元70.00- - RMB6,512.1万元70.00珠海格力小家电有限公司 RMB750万元75.00- - RMB750万元75.00珠海格力电工有限公司 USD394.1万元70.00- - USD39
211、4.1万元70.00珠海格力新元电子有限公司 RMB494万元80.00- - RMB494万元80.00格力电工（马鞍山）有限公司 人民币682万元68.25- - 人民币682万元68.25珠海美凌达制冷科技有限公司 人民币490万元49.00- - 人民币490万元49.00巴西联合电器工商业有限公司 巴币24万元100.00- - 巴币24万元100.00格力电器（重庆）电子科技有限公司 -人民币999万元99.91- - 人民币999万元99.91 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 格力集团(香港)有限公司 与本公司同一母公司 珠海格力集团财务有限责任公司 联营
212、公司 香港千钜有限公司 与本公司同一母公司 重庆格力新元电子元件有限公司 本公司子公司之联营公司 佛山市顺德区格力小家电公司 本公司子公司之联营公司 中山格力小家电有限公司 本公司子公司之联营公司 5、关联方往来 往来项目 关联方名称 经济内容 期末数 期初数 应收票据 上海格力空调销售有限公司 货款 1,260,000.00 1,450,000.00应收账款 格力电器（巴西）有限公司 货款 98,438,431.08 104,663,272.95 格力集团（香港）有限公司 货款 230,258.99 235,401.62 巴西联合电器工商业有限公司 货款 307,730,495.85 204
213、,612,921.90其他应收款 佛山市顺德区格力小家电有限公司 往来款 7,792,883.33 - 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 67 其他应收款 珠海格力集团公司房改委 往来款 367,352.95 367,352.95预付账款 佛山市顺德区格力小家电有限公司 货款 - 5,357,228.93预收账款 上海格力空调销售有限公司 货款 9,221,622.54 32,301,522.51其他应付款 珠海格力集团公司工会 工会经费 2,204,844.90 2,624,830.27 6、销售货物 公司向关联方销售货物的价格按市场价结算。公司 2005 年及 2004 年向
214、关联方销售货物的有关明细资料如下： 单位名称 本年发生额 占年度销售% 上年发生额 占年度销售% 上海格力空调销售有限公司 247,693,400.001.35155,183,959.85 1.15巴西联合电器工商业有限公司 211,564,741.371.1694,405,658.89 0.68格力电器（巴西）有限公司 8,905,442.030.0533,759,871.73 0.25 7、房屋租赁 承租房屋的公司名称 所租房屋的基本情况 2005 年租金金额 2004 年租金金额本公司 珠海格力集团公司北岭工业区 2 号厂房二楼:面积2,571.67 平方米,月租金 33,431.71
215、元 - 133,726.84 1、珠海格力集团公司 2 号厂房二楼：面积 2,571.67 平方米,月租金 33,431.71 元 267,453.68 66,863.42珠海格力新元电子有限公司 2、珠海格力集团公司北岭工业区 2 号厂房五、六楼:面积 5,143.34 平方米,月租金 66,863.42 元 534,907.36 133,686.843、珠海格力集团公司夏湾工业区 5 号厂房五、六楼:面积 3,401.00 平方米,月租金 28,909.00 元 231,272.00 57,818.004、九洲大道竹苑 13 栋、工业区 7 号，百花西路住房 175,028.22 - 小
216、计 1,208,661.26 258,368.26 1、珠海格力集团公司格力织染厂内仓库：面积 800.00平方米，月租金 9,600.00 元 115,200.00 19,200.00珠海格力电工有限公司 2、珠海格力集团公司北岭工业区危险品仓库：面积 95.76平方米,月租金 1,149 元 13,788.00 2,298.00 小 计 128,988.00 21,498.00 合 计 1,337,649.26 411,593.10 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 68 8、其他应披露的关联事项 公司截止 2005 年 12 月 31 日在珠海格力集团财务有限责任公司存款和
217、借款的明细如下: 项目 2005 年 12 月 31 日 利率%2004 年 12 月 31 日 利率% 银行存款 6,196,044.90*-742,149.12* - 短期借款 13,000,000.00 5.022- - 长期借款 - -20,000,000.00 6.138 *本公司及子公司 2005 年末在珠海格力集团财务有限责任公司的存款均为日常经营业务如借款未使用余额等形成的。 9、担保事项 （1）贷款担保 如附注 5 之 13 所述，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司短期借款164,400,000.00 元系由珠海格力集团公司提供连带责任保证；本公司之子公司
218、短期借款 8,700,000.00 元由珠海格力集团财务有限责任公司提供连带责任保证。 本公司之子公司珠海格力新元电子有限公司为本公司之子公司珠海格力电工有限公司短期借款 13,000,000.00 元提供连带责任担保；本公司之子公司珠海格力电工有限公司为其控股子公司格力电工(马鞍山)有限公司短期借款 22,000,000.00 元提供连带责任担保。 （2）开具银行承兑汇票的担保 本公司之子公司珠海格力电工有限公司银行承兑汇票 6,000,000.00 元，除公司固定资产抵押外，由珠海格力集团财务有限责任公司提供连带责任担保。 10、商标使用 本公司目前使用的中文“ 格力”、英文“ GREE”
219、 和图形“ ” 注册商标及其组合商标原由珠海格力集团公司拥有。2005 年 12 月 21 日珠海格力集团公司与本公司签署了关于“ 格力” 商标权转让合同书，将商标无偿转让给本公司，合同规定：在本公司股权分置改革方案获珠海市政府批准，且获得本公司股权分置改革相关股东会议通过时生效。本公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 21 日获珠海市政府批准，并已于 2006 年 2 月 28 日的本公司股权分置改革相关股东会议表决通过，“ 格力” 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 69 商标转让合同已经生效。 附注 8 承诺事项 本公司珠海五、六期工程计划投资总额为 24,835
220、 万元，截至 2005 年 12 月 31日，该工程实际已支付 8584 万元，剩余部分将在以后年度支付完毕。 附注 9 资产负债表日后事项 1、股权分置改革 本公司的股权分置方案为流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 2.7 股对价股份。该股权分置改革方案已经于 2006 年 2 月 28 日经公司股权分置改革相关股东会议表决通过。本次股权分置改革方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股，其中，无限售条件的流通股股份为 270,324,339 股， 占公司股份总数的 50.35%；有限售条件的流通股股份为 266,615,661 股，占公司股份总数的49.65%。
221、 2、利润分配预案 根据公司董事会六届十五次会议决议，本公司 2005 年度利润分配预案为：以母公司 2005 年经审计后净利润为基数，提取 10%法定盈余公积 50,358,022.67 元和 5%公益金 25,179,011.33 元后，提取任意盈余公积金 250,000,000 元；以现有总股本53,694 万股为基数，每 10 股派息 4.00 元（含税），共派息 214,776,000 元，余额转入下年分配；资本公积金转增股本，以现有总股本 53,694 万股为基数，每 10 股转增5 股。 该利润分配预案尚待提交 2005 年度股东大会批准后实施。 附注 10 其他事项 本公司控股
222、子公司丹阳格力电器有限公司经营期限截至 2005 年 12 月已到期。 珠海格力电器股份有限公司 2005 年年度报告 70 附注 11.非经常性损益 项目名称 本期发生额 上期发生额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -702,816.36 -1,128,940.342、各种形式的政府补贴 3,193,847.83 6,041,270.003、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 418,804.004、扣除公司计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -1,063,740.82 -1,775,639.965、会计政策变更的影响数 7,244,
223、684.08小计 1,427,290.65 10,800,177.78对所得税的影响 -197,926.51 -439,459.52合计 1,229,364.14 10,360,718.26 附注 12.净资产收益率和每股收益 2005 年度 2004 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 加权平均全面摊薄 加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 130.58 122.00 6.18 6.18 97.51 91.65 4.17 4.17 营业利润 24.59 22.97 1.16 1.16 20.94 19.68 0.89 0.89 净利润 20.04 18.72 0.95 0.95 18.34 17.24 0.78 0.78 扣除非经常性损益后的净利润 19.99 18.68 0.95 0.95 17.85 16.78 0.76 0.76
