1、 安 泰 科 技 股 份 有 限 公 司 Advanced Technology & Materials Co., Ltd. 2006 年年度报告 2007 年 3 月 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 1第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事薛澜先生因出差在外未能亲自参会，委托独立董事伊志宏女士代为出席并表决。 公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长干勇先生、总裁才
2、让先生和财务负责人李连清先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 .1 第二节 公司基本情况简介 .2 第三节 会计数据和业务数据摘要.4 第四节 股本变动及股东情况 .6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.10 第六节 公司治理结构 .14 第七节 股东大会情况介绍 .16 第八节 董事会报告 .17 第九节 监事会报告 .31 第十节 重要事项 .33 第十一节 财务报告 .37 第十二节 备查文件目录 .82 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 2第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：安泰科技
3、股份有限公司（安泰科技） 公司法定英文名称：Advanced Technology & Materials Co.,Ltd. （AT&M） 二、公司法定代表人：干勇 三、公司董事会秘书：钱学军 联系地址：北京市海淀区学院南路 76 号安泰科技股份有限公司 电 话：86-10-62188403 传 真：86-10-62182695 电子信箱：qianxuejun 公司证券事务代表：杨春杰 联系地址：北京市海淀区学院南路 76 号安泰科技股份有限公司 电 话：86-10-62188403 传 真：86-10-62182695 电子信箱：yangchunjie 四、公司注册地址：北京市海淀区学院南路
4、 76 号 公司办公地址：北京市海淀区学院南路 76 号 邮政编码：100081 公司网址： 公司电子信箱：securities 五、公司信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：安泰科技 股票代码：000969 七、其他有关资料： 1、公司最近一次变更注册登记日期：2006 年 10 月 17 日 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 3公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：1100001520058 3、税务登记号码：11010
5、8633715348 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点： 名 称：天职国际会计师事务所有限公司 办公地点：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 4第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 160,354,395.18 净利润 105,303,795.97 扣除非经常性损益后的净利润 103,153,309.26 主营业务利润 323,316,040.36 其他业务利润 8,245,467.50 营业利润 155,787,877.98 投资收益 2,036,532.
6、83 补贴收入 4,439,700.00 营业外收支净额 -1,909,715.63 经营活动产生的现金流量净额 207,731,783.18 现金及现金等价物净增加额 485,126,382.24 注：扣除非经常性损益项目（单位：元） 项目 金额 加：补贴收入 4,439,700.00 营业外收入 680,260.96 减：营业外支出 2,589,976.59 所得税影响 379,497.66 合 计 2,150,486.71 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2006 年 2005 年 2004 年调整后 2004 年调整前 主营业务收入 2,095,027,461
7、.661,675,302,925.791,202,607,424.851,202,607,424.85净利润 105,303,795.9786,210,578.1983,215,864.4283,940,164.42总资产 3,258,966,306.962,552,211,015.332,273,750,242.702,274,474,542.70股东权益（不包含少数股东权益） 1,738,255,244.351,258,300,769.84 1,217,255,668.85 1,217,979,968.85每股收益（全面摊薄） 0.2625 0.27160.34080.3438每股收益（加
8、权平均） 0.2979 0.28820.34080.3438扣除非经常性损益后的每股收益 0.2918 0.28970.30570.3057每股净资产 4.3332 3.96434.98554.9885调整后的每股净资产 4.2655 3.93424.94524.9481每股经营活动产生的现金流量净额 0.5178 0.31590.04240.0424净资产收益率（%）（摊薄） 6.06%6.85%6.84%6.89%净资产收益率（%）（加权） 7.92%6.99%6.96%7.02%安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 5扣除非经常损益后的加权净资产收益率（%） 7.76%7.02%6
9、.24%6.24%利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.6000%24.3190%0.8060 0.9147营业利润 8.9623%11.7180%0.3884 0.4407净利润 6.0580%7.9207%0.2625 0.2979扣除非经常性损益后的净利润 5.9343%7.7589%0.2571 0.2918 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计 期初数 317,408,000.00734,132,601.8288,953,492
10、.7348,720,927.0069,085,748.29 1,258,300,769.84本期增加数 83,740,800.00348,043,318.5470,064,021.94105,303,795.97 607,151,936.45本期减少数 31,740,800.0048,720,927.0046,735,734.94 127,197,461.94期末数 401,148,800.001,050,435,120.36159,017,514.67127,653,809.32 1,738,255,244.35变动原因： 1、股本：增加数中31,740,800元为实施2005年度利润分配方
11、案由资本公积金转增数；52,000,000元为定向增发新股数。 2、资本公积：增加数中347,898,000元为定向增发溢价，145,318.54元为股权投资准备；减少数31,740,800元为实施2005年度利润分配方案转增股本数。 3、盈余公积：增加数中48,720,927元为依据新公司法及相关规定由法定公益金转入数；21,343,094.94为依据相关规定计提2006年度盈余公积数。 4、未分配利润：增加数全部为 2006 年度净利润实现数；减少数 25,392,640元为实施 2005 年度利润分配方案现分红数，21,343,094.94 元为 2006 年盈余公积计提数。 安泰科技股
12、份有限公司 2006 年年度报告 6第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 项目 数量 比例 （%） 发行新股送股公积金 转股 其他 小计 数量 比例 （%）一、有限售条件股份 153,139,09548.25 52,000,00015,313,909-3,808,55663,505,353 216,644,44854.01 1、国家持股 2、国有法人持股 151,847,63747.84 5,200,00015,184,764-2,901,75717,483,007 169,330,64442.213、其他内资持
13、股 1,291,4580.41 40,800,000129,145-906,79940,022,346 41,313,80410.30其中：境内法人持股 824,3630.26 40,800,00082,436-906,79939,975,637 40,800,00010.17境内自然人持股 467,0950.15 46,70946,709 513,8040.134、外资持股 6,000,0006,000,000 6,000,0001.50其中：境外法人持股 6,000,0006,000,000 6,000,0001.50 境外自然人持股 二、无限售条件股份 164,268,90551.75
14、16,426,8913,808,55620,235,447 184,504,35245.991、人民币普通股 164,268,90551.75 16,426,8913,808,55620,235,447 184,504,35245.992、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 317,408,000100.00 52,000,00031,740,800083,740,800 401,148,800100.00说明：有限售条件股份之境内自然人持股为公司董事、监事、高管人员所持股份。 （二）股票发行与上市情况： 1、2006 年 11 月 6 日，公司以非公开发行股票的方
15、式向 10 家特定投资者发行了 5,200 万股人民币普通股（A 股），募集资金总额 41,600 万元。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为 2006 年 11 月 22 日。根据上市公司证券发行管理办法的规定，钢铁研究总院认购的股份锁定期为三十六个月，自本次发行结束之日（2006 年 11 月 22 日）起三十六个月后经公司申请可以上市流通；其他机构投资者认购的股份锁定期为十二个月，自本次发行结束之日（2006 年 11 月 22 日）起十二个月后经公司申请可以上市流通。 2、公司 2005 年度股东大会于 2006 年 4 月 22 日审议通过 2005 年度利润分配方案：
16、向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共派发现金25,392,640.00 元；同时拟向全体股东以资本公积金每 10 股转增 1 股，共计转增安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 7股本数为 31,740,800 股。该方案已于 2006 年 5 月 30 日实施完毕。 3、公司于 2005 年 12 月 5 日完成股权分制改革。根据公司原非流通股股东股改承诺，除控股股东钢铁研究总院以外的 4 家发起人股东所持 3,808,556 股有限售条件的流通股于 2006 年 12 月 15 日解除限售，上市流通。 4、本公司目前未发行内部职工股。 二、股东情况： （一）报告
17、期末公司股东情况（单位：股） 股东总数 28,199 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 钢铁研究总院 国有股东 42.21169,330,644 169,330,644 0 新华人寿保险股份有限公司 其他 1.998,000,000 8,000,000 未知 长江证券有限责任公司 其他 1.757,015,667 6,000,000 未知 海通证券股份有限公司 其他 1.747,000,000 7,000,000 未知 中国轻工业品进出口总公司 其他 1.506,000,000 6,000,000 未知
18、富通银行 外资股东 1.506,000,000 6,000,000 未知 易方达价值精选股票型证券投资基金 其他 1.295,183,960 0 未知 华泰紫金 2 号集合资产管理计划 其他 1.004,000,000 4,000,000 未知 科汇证券投资基金 其他 0.953,800,000 3,800,000 未知 华证经纬（北京）咨询有限公司 其他 0.873,500,000 3,500,000 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 易方达价值精选股票型证券投资基金 5,183,960 人民币普通股 普丰证券投资基金 2,068,656
19、人民币普通股 杭州品向位鳗业有限公司 1,665,900 人民币普通股 中信经典配置证券投资基金 1,599,924 人民币普通股 王士明 1,296,300 人民币普通股 易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 1,291,563 人民币普通股 上海王狮实业有限公司 1,216,741 人民币普通股 南京丰正投资管理有限公司 1,130,153 人民币普通股 王小明 1,040,700 人民币普通股 长江证券有限责任公司 1,015,667 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，钢铁研究总院与其他股东之间无关联关系或一致行动人关系；易方达价值精选股票型证券投资
20、基金、科汇证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金同为易方达基金管理公司管理的基金；其他股东的关联或一致行动人关系未知。 （二）控股股东和实际控制人情况 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 81、控股股东情况 控股股东名称：钢铁研究总院 法定代表人：干勇 转企时间：2000 年 注册资本：59,973 万元 企业类别：国有独资 经营范围： 主营：新材料、新工艺、新技术及其制品、仪器仪表电子产品、生物材料、非标准设备的技术开发、转让、咨询；工程技术设计、承包及产品制造；分析测试技术及仪器仪表、设备用品开发、销售；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；经营本企业
21、和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经济信息的咨询；粉末冶金工业、金属功能材料、轧钢、钢铁研究学报（中、英文版）、冶金分析、物理测试的出版、发行、设计和制作印刷品广告，利用上述期刊发布广告。 兼营：环保技术开发、转让、咨询、服务；环保工程承包及设备销售；纺织品、化工材料、建筑材料的销售；设备、设施的租赁、装修；实业投资；物业管理；汽车维修。 2、实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”） 主任：李荣融 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 3、期后事项说明： 经国务院国资
22、委批准，钢铁研究总院更名为中国钢研科技集团公司，冶金自动化研究设计院并入中国钢研科技集团公司成为其全资子企业。其工商注册变更于 2007 年 1 月 18 日完成，注册资本变更为 835,985,000 元。 国务院国资委钢铁研究总院安泰科技 100% 42.21%安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 9 （三）截至 2006 年 12 月 31 日，本公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （四）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股） 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易日期 新增可上市交易股份数量 限售条件 2007 年 12 月
23、 5 日34,914,880 2008 年 12 月 5 日129,215,764 注 1 钢铁研究总院 169,330,644 2009 年 11 月 22 日5,200,000 注 2 新华人寿保险股份有限公司 8,000,000 2007 年 11 月 22 日8,000,000 海通证券股份有限公司 7,000,000 2007 年 11 月 22 日7,000,000 长江证券有限责任公司 6,000,000 2007 年 11 月 22 日6,000,000 富通银行 6,000,000 2007 年 11 月 22 日6,000,000 中国轻工业品进出口总公司 6,000,00
24、0 2007 年 11 月 22 日6,000,000 华泰紫金 2 号集合资产管理计划 4,000,000 2007 年 11 月 22 日4,000,000 科汇证券投资基金 3,800,000 2007 年 11 月 22 日3,800,000 华证经纬（北京）咨询有限公司 3,500,000 2007 年 11 月 22 日3,500,000 建信恒久价值股票型证券投资基金 2,500,000 2007 年 11 月 22 日2,500,000 注 3 注1：钢铁研究总院承诺自股权分置改革方案实施之日起，其持有的原非流通股股份在二十四个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券
25、交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，且出售价格不低于每股人民币10.00元（若自股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）, 但钢铁研究总院在股权分置改革方案实施后增持的安泰科技股份上市交易或转让不受上述限制。 注2：根据上市公司证券发行管理办法的规定，钢铁研究总院参与公司非公开股票发行，所认购的股份5,200,000股锁定期为三十六个月。 注 3：根据上市公司证券发行管理办法的规定，除控股股东以外的其他机构投资者认购的股份锁定期为十二个月。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度
26、报告 10第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初 持股 年末 持股 股份 增减 年度报酬（万元）干勇 男 59 董事长 2005.52008.500 0 0 才让 男 49 副董事长、总裁 2005.52008.577,220 84,942 7,722 28.78 王臣 男 44 董事 2005.52008.500 0 0 赵沛 男 57 董事 2005.52008.500 0 0 田志凌 男 45 董事 2005.52008.500 0 0 赵士谦 男 48 董事 2005.52008.536,
27、366 40,003 3,637 0 薛澜 男 47 独立董事 2005.52008.500 0 3.6 伊志宏 女 41 独立董事 2005.52008.500 0 3.6 陈居华 男 64 独立董事 2005.52008.500 0 3.6 毛素英 女 59 监事会主席 2005.52008.500 0 0 金命昌 男 53 监事 2005.52008.500 0 0 王淮 男 46 监事 2005.52008.500 0 0 曹大明 男 60 监事 2005.52008.534,597 38,057 3,460 17.32 张晋华 男 36 监事 2005.52008.548,655 5
28、3,520 4,865 14.57 周少雄 男 51 副总裁、总工程师 2005.52008.567,650 74,415 6,765 22.70 钱学军 男 43 副总裁、董事会秘书2005.52008.567,650 74,415 6,765 22.16 李俊义 男 53 副总裁 2005.52008.569,023 75,925 6,902 22.00 李连清 男 38 总裁助理、财务负责人2005.52008.565,934 72,527 6,593 16.90 注：上表所列示的本年度公司董事、监事、高管持股变动，均为公司 2005 年度资本公积金转增股份所致，已申请锁定。 （二）现任
29、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和兼职情况 姓名 主要工作经历和在除股东单位外的其他单位兼职情况 干勇 公司董事长，中国工程院院士、教授级高级工程师，博士生导师，钢铁研究总院工学博士。曾任钢铁研究总院副院长、公司第一届董事会副董事长，现任钢铁研究总院院长，同时兼任连铸技术国家工程研究中心主任、中国科协常委、中国金属学会副理事长、中国稀土学会理事长、中国材料研究会副理事长、高纳科技公司董事长、北京高怀冶金技术开发公司董事长等。1993 年起享受政府特殊津贴，1996 年被评为国家有突出贡献中青年专家。 才让 公司副董事长、总裁，教授级高级工程师，享受政府特殊津贴，美国纽约州立大学 MBA，
30、中国人民大学经济管理博士，英国谢非尔德大学、剑桥大学访问教授。曾任钢铁研究总院副院长、公司第一届董事会副董事长。现兼任北京民族联谊会安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 11理事、中国科学技术研究院所联谊会副理事长、中华海外联谊会理事、中国西藏文化保护与发展协会常务理事、欧美同学会理事、留美分会副会长、MBA 协会会长、中国人民大学工商管理学院兼职教授、中关村新材料产业联盟理事长、中关村科技园区企业家咨询委员会副主任委员、北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司董事长、北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司董事长、河冶科技股份有限公司董事长、中国人寿股份有限公司独立董事。先后获得北京市第一届留学
31、人员创业奖、中关村科技园区第二届优秀企业家等荣誉称号。 注：2007 年 3 月 28 日辞去公司总裁职务。 王臣 公司董事，高级工程师，曾任钢铁研究总院化学研究室副主任、行政处处长、院长助理，现任钢铁研究总院副院长、钢研物业管理公司董事长、高纳科技公司董事、中国钢结构协会粉末冶金协会常务副理事长。 赵沛 公司董事，教授，曾任北京科技大学教授，冶金部科技司处长、钢铁研究总院副总工程师兼工程中心主任，现任钢铁研究总院副院长，兼任新冶高科技集团公司董事长、北京钢研新冶工程设计有限公司董事长、北京钢研高纳科技股份有限公司副董事长。 注：2007 年 3 月 28 日被聘任为公司总裁。 田志凌 公司董
32、事，教授级高级工程师，曾任钢铁研究总院焊接材料研究室副主任、院长助理、功能材料所所长，现任钢铁研究总院副院长，兼任北京钢研新冶广告公司董事长、高纳科技公司董事。 赵士谦 公司董事，教授级高级工程师，天津大学工学硕士, 北京市劳动模范。曾任钢铁研究总院焊接材料研究室副主任、经营处处长、院长助理、国家冶金精细品种工业性试验基地主任、公司第一届、第二届董事会董事、副总裁、宜昌黑旋风锯业有限责任公司副董事长，现任钢铁研究总院院长助理，兼任欧美同学会理事、北欧分会副会长、北京中关村高新技术企业协会副理事长。 注：2007 年 3 月 28 日被聘任为公司副总裁。 薛澜 公司独立董事，教授，曾任清华大学
33、21 世纪发展研究院/公共管理学院副教授、院长助理，现任清华大学公共管理学院常务副院长、中国管理学会常务理事、中国科学与科技政策研究会副理事长、欧美同学会理事、国家软科学指导委员会委员、美国公共管理学会会员，国际技术创新学会会员、清华大学 21 世纪发展研究院/公共管理学院常务副院长、美国卡内基梅隆大学兼职教授、乔治华盛顿大学兼职研究员等。 伊志宏 公司独立董事，教授，曾任中国人民大学研究生院副院长、美国哈佛大学高级访问学者，现任中国人民大学商学院院长。 陈居华 公司独立董事，高级会计师、注册会计师，曾任农业部财务司副司长、国家审计署驻农业部审计局副局长、国家审计署农林水审计局副局长、国家审计
34、署经济审计二局副局长、局长，现兼任天健会计师事务所有限公司注册会计师 毛素英 公司监事会主席，高级工程师，毕业于东北大学。曾任钢铁研究总院组织部副部长、部长，现任钢铁研究总院党委副书记、纪委书记。 金命昌 公司监事，高级工程师，毕业于哈尔滨工业大学。曾任辽宁广播电视厅节目传输中心副主任、钢铁研究总院人事处处长、人力资源部主任。现任钢铁研究总院党群工作部主任、院工会主席。 王淮 公司监事，高级工程师、高级会计师，曾任安徽师范大学教师，现任钢铁研究总院审计室主任。 曹大明 公司监事、精细制品分公司总经理，高级工程师，曾任钢铁研究总院中间厂厂长。张晋华 公司监事，会计师，毕业于中国人民大学。曾任钢铁
35、研究总院财经处投资科科长、安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 12南方分院计划财务部主任、海南三强科工贸公司总经理。现兼任公司总裁办公室主任、公司工会主席。 周少雄 公司副总裁、总工程师，教授级高级工程师，博士生导师，享受政府特殊津贴。挪威 Trodhoim 大学博士、博士后，1998 年被评为国家有突出贡献中青年专家。曾任国家非晶微晶工程中心总工程师、非晶制品分公司副经理、公司市场部部长、总工程师，现兼任国家纳米科技指导协调委员会委员、“十五”863 特种功能材料技术主题组组长、海美格磁石技术（深圳）有限公司董事长、北京京钢国际贸易有限公司执行董事。 钱学军 公司副总裁、董事会秘书，
36、高级工程师，曾任钢研总院经营处副处长、公司总裁助理，现兼任公司资本运营部部长、北京安泰生物医用材料有限公司董事长、河冶科技股份有限公司董事、武汉天澄环保科技股份有限公司董事。 李俊义 公司副总裁，教授级高级工程师，享受政府特殊津贴。曾任冶金部科技司副处长、钢铁研究总院器材部主任、国家非晶微晶中心常务副主任、非晶制品分公司总经理、公司总裁助理，现兼任上海安泰至高非晶金属有限公司董事长、宜昌黑旋风锯业有限责任公司副董事长。 李连清 公司总裁助理、财务负责人，注册会计师、注册资产评估师、高级会计师，北京大学金融硕士，中央财经大学会计学博士研究生。曾任钢铁研究总院财经处副处长、公司财经部部长，现兼任公
37、司计划财务部部长。 （三）年度报酬情况 1、报酬的决策程序和确定依据 公司董事、监事及高级管理人员的报酬由董事会根据公司经营业绩考核确定。 根据公司股东大会决议，独立董事津贴标准为每人 3.6 万元/年（含税）。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 144.43 万元，个人报酬总额见基本情况表格。 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事： 干勇、王臣、赵沛、田志凌、赵士谦、毛素英、金命昌、王淮 以上董事、监事均在股东单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 报告期内，无董事、监事、高级管理人员离任。 二、公司员工情况 （一）公司现有在职员工总
38、数 1,989 人。 （二）公司现有在职员工的专业分工、教育程度分布如下： 1、专业分工 专业分工 人数 占员工比例（%） 生产人员 1101 55.35% 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 13销售人员 171 8.60% 技术人员 521 26.19% 财务人员 54 2.71% 行政人员 142 7.15% 2、教育程度 教育程度 人数 占员工比例（%） 博士 42 2.11% 硕士 225 11.31% 本科 467 23.48% 大专 295 14.83% 中专及以下 960 48.27% （三）截至报告期末，公司须承担费用的离退休职工人数为 0。 安泰科技股份有限公司 2
39、006 年年度报告 14第六节 公司治理结构 一、公司治理结构情况： 公司自成立以来，严格按照公司法、证券法、中国证监会的有关规定以及深圳证券交易所股票上市规则等的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范运作、加强信息披露工作。公司已按照有关规定制定有规范的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总裁工作细则、信息披露制度、投资者关系管理规定等规定和制度，在董事会设立了战略委员会、投资委员会、薪酬与审计委员会，并完成了股权分制改革。 报告期内，公司董事会认真学习中华人民共和国公司法、中华人民共和 国证券法、刑法修正案（六），并积极贯彻落实关于深入学习、贯彻落实
40、关 于提高上市公司质量的意见精神的通知和关于开展不正当交易行为的商业 贿赂调查研究的通知等，对公司的治理结构进行了严格自查。通过认真的自查， 公司认为公司内部制度基本健全，各项制度得到有效执行，公司股东大会、董事 会、监事会和经理层按照有关法律、法规和规定履行了职责，符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等赋予的职责，出席董事会和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，对董事选举、高级管理人员的聘任等事项发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益，做到
41、了勤勉尽责。 （一）独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席 （次）备注 薛澜 10 6 2 2 因出差不能亲自出席 伊志宏 10 9 1 0 因出差不能亲自出席 陈居华 10 10 0 0 （二）报告期内，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 15 三、公司独立运作情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，所有业务均实现了独立运作。 （一）业务方面 公司拥有独立完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系，并具有自主经营能力。 （
42、二）人员方面 本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总裁、副总裁及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要行政职务； （三）资产方面 本公司拥有独立完整的产、供、销经营系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有； （四）机构方面 公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作的开展。 （五）财务方面 本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有银行独立账户并独自纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 公司高级管理人员全部由董事会聘用
43、。董事会根据公司经营战略和目标，确定经营指标，并根据经营指标完成情况及个人绩效对高级管理人员进行考核奖惩。在“基薪+岗位薪酬+绩效薪酬”的薪酬结构的基础上，在公司骨干员工、优秀员工中实施了企业年金制度；鼓励公司高级管理人员持有公司流通股份并按有关规定严格管理，逐渐形成一套有效的短、中、长期相结合的激励与约束机制。公司正在现有政策法规允许范围内，积极探索和研究股权激励方案，争取建立更加科学、富有成效的人力资源使用与激励机制，实现员工与企业的同步成长。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 16第七节 股东大会情况介绍 报告期内，公司共计召开三次股东大会，具体情况如下： 一、2005 年度股
44、东大会 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 4 月 22 日召开，会议决议于 2006 年 4 月25 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 二、2006 年第一次临时股东大会 公司 2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 7 月 7 日，会议决议于 2006 年7 月 8 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 三、2006 年第二次临时股东大会 公司 2006 年第二次临时股东大会于 2006 年 7 月 24 日，会议决议于 2006 年7 月 25 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 17第八节 董事会报告
45、 一、经营情况讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、总体经营情况 2006 年是公司继股票上市后迎来的第二次战略拓展机遇期。公司以积极主动的态势，全面完成各项任务：经营业绩连续八年保持增长，实现主营业务收入20.95 亿元、利润总额 1.60 亿元、净利润 1.05 亿元，同比分别增长 25.05%、25.15%和 22.15%；圆满完成非公开发行股票工作，为公司产业发展提供了宝贵资源； 20062010 年发展战略的初步确定和企业文化手册正式出台，为公司持续发展指明了方向；公司还入选沪深 300 指数、深证创新指数及深证 100 指数，入选中关村第一批 20 家重点扶持的快速成长品
46、牌企业，获国家科技部等五部委联合授予“国家认定企业技术中心”资质。 公司以发挥现有产业平台的效能和效益为重点工作，在推动产业平台有效运营、经营业绩持续增长的同时，严格控制现金流、应收账款和存货周转天数等经营性指标，提高资产运营质量和资产收益能力。同时，找准生产限制环节，及时实施点式投资，提高产品档次，满足市场需求。 为适应新的发展需要，公司启动了新阶段战略修订和编制工作，提出了 2006 2010 年战略发展目标，争取保持在国内先进金属材料及制品领域的领军地位。积极加强银企合作，多渠道寻求发展资源，尤其是与国家开发银行的战略合作，将为公司持续快速发展提供长期稳定的资金保障。2006 年 11
47、月公司圆满完成5,200 万股的非公开发行股票工作，募集资金 4 亿元，为实现公司下一步发展战略提供了资金保障。 公司集中资源进行战略性投资，资本运营工作成果突出：公司投入 5200 万元，与住友商事共同向河冶科技增资，推动河冶科技进一步扩大产能、增加产品品种、提升产品品质、力争使其发展成为世界级的高速钢专业制造商；基于与德国 ODERSUN 公司良好的研发战略合作关系和公司在薄膜太阳能电池配套技术的研发实力，投资 3,000 万元，取得 ODERSUN 公司 10的股权，将进一步推进薄膜太阳能电池产业化进程；进军上游原材料领域，投资 1,400 余万元，与江安泰科技股份有限公司 2006 年
48、年度报告 18西钨业、住友商事合资成立钨粉加工企业，确保重要原材料的供应；公司与沈阳变压器研究所等 9 家单位分别就原材料硼铁供应、产品研发、产品销售等方面签署了非晶配电变压器产业发展战略合作协议，建立了上下游产业链的非晶配电变压器产业发展战略合作伙伴关系，为迅速推广非晶配电变压器的市场应用、以及万吨级非晶项目的顺利实施打下了良好的基础。 公司利用获得“国家认定企业技术中心”认证的契机，召开了第三次技术创新大会，确定了公司未来技术创新的发展方向，对技术创新的组织体系、运行模式、资源统筹、研究和开发协调，进行了规划部署。全年新获批各级研发课题21 项，连续获得北京市科委新材料领域重大项目以及科技
49、部 863 等项目支持。“非晶带材产业化项目”已列入“北京新材料工程中心”八个首批启动项目之一；“薄膜太阳能电池项目”正结合 2008 年奥运会开展应用开发工作。公司全年获得授权专利 8 项，申报 21 项，其中含申请美国专利 2 项，实现了申请发达国家专利的首次突破。 继续梳理管理流程，提高基础管理水平。ISO9000、ISO14000、OHSMS18000 “三体系”整合工作顺利完成，重点推进标准成本管理，强调生产过程中的全过程成本控制。对设备类固定资产进行全面清查，健全和规范了公司的设备管理体系。强化物资采购管理和存货控制，合理规避价格波动带来的经营风险。出台专项管理办法，严格成本费用核
50、算与管理。为新企业会计准则的顺利实施，公司分层次组织了 8 次专项培训。充分发挥内部审计在生产经营管理过程中动态监督和管理控制的作用，促进管理提升，防范风险，提高效益。公司成立“安全管理委员会”，统筹安排公司的安全生产、治安保卫、消防交通、公共卫生和保密方面的安全管理工作。 2、主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：新材料与制品以及技术、生产装备的研究、开发、设计、生产和销售；相关技术开发、技术转让和技术咨询服务；企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生产、“三来一补”业务。 （1）主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：万
51、元） 按行业构成情况 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 19行 业 主营业务收入 主营业务利润 新材料及制品 146,995.9527,904.91 贸易 47,256.973,120.85 工程技术 15,249.832,107.89 按产品构成情况 产 品 主营业务收入 主营业务利润 超硬及难熔材料制品 85,483.9916,653.61功能材料制品 18,704.364,604.49精细金属制品 40,995.226,333.00生物医学材料 1,812.39313.82按地区构成情况 地 区 主营业务收入 主营业务利润 国内市场 170,851.0126,874.78 国际
52、市场 38,651.736,258.88 占公司主营业务收入和主营业务利润 10以上的业务情况（单位：万元） 行 业 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（） 新材料及制品 146,995.95119,091.0418.98% （2）主要供应商、客户情况（单位：万元）： 前五名供应商采购额合计 47,279.55占采购总额比例 27.64% 前五名客户销售额合计 44,146.36占销售总额比例 21.07% 3、公司资产构成和费用情况 （1）资产构成情况（单位：万元） 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比重（%）金额 比重（%）变动幅度 变动原因
53、总资产 325,896.63 100.00255,221.10100.00%27.69 规模扩大,定向增发 应收账款 20,965.01 6.4319,521.887.65%7.39 规模扩大 存货 67,868.13 20.8351,444.7620.16%31.92 规模扩大 长期股权投资 1,084.44 0.331,117.730.44%-2.98 股 权 投 资 差额摊销 固定资产净额 74,166.14 22.7671,948.2928.19%3.08 工 程 转 固 转入 在建工程 13,379.69 4.1111,878.714.65%12.64 新 增 与 转 固之差 短期借
54、款 23,700.00 7.2723,536.009.22%0.70 长期借款 4,190.75 1.290.000.00%100.00 河 冶 中 行 借款 转 入 资 产管理公司 （2）期间费用同比变动情况（单位：万元） 项目 2006 年度 2005 年度 变动幅度 变动原因 营业费用 6,885.39 5,791.9818.88%规模扩大，营销费用等增加。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 20管理费用 9,018.79 8,385.457.55%主要为坏账准备计提 财务费用 1,673.19 1,310.7827.65%贷款规模扩大，利率变化；汇兑损失。 所得税 2,988
55、.14 1,997.6949.58%利润总额增加。 4、公司现金流量表相关数据 项目 2006 年度 2005 年度 说明 一、经营活动 现金流入总额 278,393.48211,093.92经营规模扩大所致 现金流出总额 257,620.30201,067.79经营规模扩大所致 现金流量净额 20,773.1810,026.13加强应收款及现金回收力度 二、投资活动 现金流入总额 77.8044.22处置固定资产 现金流出总额 12,494.8212,468.55项目及技改支出 现金流量净额 -12,417.02-12,424.33 三、筹资活动 现金流入总额 69,888.9426,084
56、.62定向增发新股 现金流出总额 29,583.8929,562.30偿还短期借款,付息及分红 现金流量净额 40,305.05-3,477.68定向增发新股 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司，主营金刚石工具类产品，注册资本 6,558.95 万元，本公司持股比例 95。报告期末资产总额为 20,960 万元，报告期实现主营业务收入 19,486 万元、主营业务利润 4,348 万元、净利润1,535 万元。 （2）河冶科技股份有限公司，主营高速工具钢制品、合金钢制品等冶金、机电产品，公司注册资本 7,856 万元，本公司持股比例 50.9
57、1%。报告期末资产总额为 45,518 万元，报告期实现主营业务收入 54,757 万元、主营业务利润 8,937万元、净利润 3,496 万元。 （3）上海安泰至高非晶金属有限公司，主营非晶金属材料、电子元器件的研究、开发、生产、销售等，公司注册资本 1,780 万元，本公司持股比例 60%。报告期末资产总额为 2,779 万元，报告期实现净利润-8.26 万元。 （4）北京钢廉焊接材料有限公司，主营焊接材料制品。公司注册资本 678.6万元，本公司持股比例 65。报告期末资产总额为 1,878 万元，报告期实现净利润 22.95 万元。 （5）北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司，主营超硬材
58、料制品，主要产品包括：烧结、激光金刚石锯片。公司注册资本 5,533 万元，本公司持股比例 95。报告期末资产总额为 6,460 万元，报告期实现净利润-525 万元。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 21（6）北京安泰京钢国际贸易有限责任公司，主营进出口贸易，公司注册资本 2,000 万元，本公司持股比例 95。报告期末资产总额为 9,357 万元，报告期实现净利润 214 万元。 （7）北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司，主营压力容器检测服务等，公司注册资本 200 万元，本公司持股 80%。报告期末资产总额为 501 万元，报告期实现净利润 62.38 万元。 （8）海美格
59、磁石技术（深圳）有限公司，主营钕铁硼磁石。公司注册资本550 万美元，本公司持股比例 60%。报告期末资产总额为 4,954 万元，报告期实现净利润 140 万元。 （9）北京安泰生物医用材料有限公司，主营生物医用材料，公司注册资本3,000 万元，本公司持股比例 93.33%。报告期末资产总额为 4,204 万元，报告期实现净利润 191 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着国家加快推进经济结构调整和增长方式转变，走新型工业化道路过程中，我国新材料产业将会得到更加迅速的发展，将会形成一批具有自主知识产权和核心竞争力的国际化企业。 从我国目前新材料行
60、业企业状况来看，企业规模小、自主创新能力不强、管理机制不完善是存在的主要问题。全球一体化进程加快，使得国外有实力的新材料企业进入中国，加剧了市场竞争。 2、发展机遇和挑战 公司的主导产品及核心业务均属国家重点发展领域，具有良好的市场发展前景。同时中国的新材料制造业面临着广阔的国际市场，对于中高档产品有着巨大的市场需求。十一五规划提出了“发展循环经济”和“保持可持续发展”的要求，为节能、环保型新材料的发展创造了更为广阔的空间。公司在同行业中突出的研发创新能力为公司以自主创新适应国民经济发展的需求提供了保障。 在公司发展过程中面临的主要问题是：1、受多方面因素影响，公司部分原材料近年来价格涨幅及波
61、动较大，导致公司成本控制难度加大及部分产品利润率下降；2、人才竞争日趋激烈，用人机制、成果转化激励机制需要尽快完善；3、安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 22尚未建立国际化营销体系，需要加快培育外贸队伍，建立国际营销网络平台。 3、公司发展战略 公司长远规划目标是通过不断的技术创新和产业扩张，保持公司在国内先进金属材料及制品领域的领先地位。实行产业经营、资本运营和技术创新的协同推进战略。通过增量投资实现产业规模扩张，有效应用收购兼并、合资合作手段实现横向扩张和上下游延伸，突出技术创新对提高公司盈利和开展前瞻性业务孵化的功能，三项并举、形成合力快速实现规模扩张。 4、新年度经营计划 2
62、007 年是安泰科技实施新时期发展战略、实现总体目标的关键一年。外部市场竞争依然激烈，公司肩负着生产经营和较大规模产业建设两线作战的巨大压力以及广大投资者对公司良好业绩的热切期许。公司的整体工作思路是：积极落实战略，实施整体布局，提高运营质量，加快产业建设，追求高速发展。计划实现主营业务收入 23 亿元以上，其中主营业务成本 19.5 亿元。 （1）着力提升资产运营能力和资产收益能力，推动产业平台饱满运营，确保经营业绩持续快速增长。加强市场调研和分析，完善公司营销体系，主动出击，拉动业绩提升，为实现公司战略目标奠定市场基础。在 06 年成功通过“三体系”认证的基础上，将管理体系与日常的生产经营
63、活动有效融合，抓住关键环节，深化生产运营管理，提高生产运营质量。加强成本费用控制，提高产品利润率。加强新产品开发的资金和人力资源投入力度，着力提升产品档次、提高市场竞争力。调整职能结构，完善落实制度，提升精益管理水平。加强人力资源战略规划，努力构建公司发展新阶段的人力资源管理模式。加强审计监督，健全公司内部控制体系，保证公司资产的安全、完整。加强信息化管理和应用，提高工作效率。 （2）保证新项目建设进度和投资效益，打造产业优势地位。围绕公司核心竞争领域，结合现有业务达产、市场、研发、效益及资源等情况，确定投资方向、投资项目和投资顺序，择优扶持，做大求强。推进募集资金投资项目建设，非晶带材及制品
64、项目力争年底实现万吨产能，难熔材料项目力争年内达到投产条件，金刚石工具项目确保年内首批产能到位。同时，加速推动药芯焊丝扩产和金属注射成形等非募集资金投资项目的产业发展。 （3）全面整合研发资源，完善技术创新体系，打造核心竞争优势。借助“国家认定企业技术中心”平台，实现公司研发资源的集中、开放与共享，探索成果安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 23转化与人才激励模式、研发经费投入模式以及技术开发与产品开发、集成技术支持、实现科研资源综合利用等主题，为企业的长远发展服务。继续重视专利、标准和软件等著作权的申请，鼓励自主创新，加强专利、商标、著作权、知识产权的保护意识。 （4）加大工作力度，
65、扩大主营业务规模。围绕公司主业，积极寻找目标，通过并购等手段，加速扩大金刚石工具、药芯焊丝等主导产业规模，提高市场份额，确立市场和行业领导者地位。密切跟踪薄膜太阳能电池项目进展情况，做好相关配套工作，积极推进合资项目。进一步完善产业价值链，规划整合非晶变压器行业上下游产业。部分项目尝试引入战略合作伙伴，产生资源聚合效应，推动产业进入更广阔的发展空间。建立和完善公司价值管理体系，谋求在新的市场环境下，实现公司与股东、媒体、社会的良性互动。 （5）围绕中心工作，弘扬公司企业文化。建立和完善适应公司发展新阶段的全方位员工职业发展通道并付诸实施，为员工多渠道、多层次成长提供制度保障，提高公司薪酬的行业
66、及市场竞争力。探索建立符合国家政策和公司现阶段发展特点的长、中、短期激励模式，实施企业年金制度，推动建立股权激励机制。 5、资金需求及使用计划 2007 年，公司产、销规模继续扩大，预计经营资金占用将增加 1.0 亿元，将主要通过销售回款、经营负债及短期银行融资解决；根据公司 2007 年项目、技改及股权投资等资本性支出计划，“高品级聚晶金刚石材料及高档专业金刚石工具产业化项目”（以股权投资形式支出）、“高性能难熔材料及制品产业化项目” 及“万吨非晶带材及制品项目”三个再融资项目先由募集资金解决，不足部分自筹解决；除上述三个项目外的已立项或签署协议的其他项目、技改及股权投资等资本性支出需求预计
67、为 1.89 亿元，主要通过自筹或债务融资等方式解决；其他项目资金需求（包括因市场需求拉动现有项目扩产投资及对外合作项目所需共同投资），以外部融资等方式解决，具体方式将根据项目的具体情况确定。 6、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异分析 所得税：根据新会计准则的规定，所得税采用资产负债债务法核算，在首安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 24次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，公司据此确认递延所得税
68、资产 7,441,594.66 元，因此增加 2007年 1 月 1 日股东权益 7,441,594.66 元，其中归属于母公司所有者权益增加6,578,824.11 元，少数股东权益 862,770.55 元。 少数股东权益：公司 2006 年 12 月 31 日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东权益为 198,037,357.71 元，新会计准则下应计入股东权益；子公司执行新会计准则，因确认递延所得税资产调增少数股东权益 862,770.55元。两项合计增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 198,900,128.26 元。 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变
69、更及其对公司的财务状况和经营成果的影响 按照企业会计准则第2号长期股权投资规定，对有控制权的子公司的长期股权投资变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。预计今后各子公司会持续产生利润，此项政策变更，将使母公司净利润和母公司股东权益减少，但对公司合并财务报表的净利润、股东权益没有影响。 另外，公司目前和未来可能发生的股权投资借方差额（非同一控制下的），按新准则规定要记入投资成本，该项政策变更将会增加公司净利润和股东权益。 按照企业会计准则第3号投资性房地产规定，以取得租金或资本增值为目的而持有的房地产，有确凿证据表明其公允价值能够持续可靠取得的，可以采用公允价值模式进行后续计量
70、，否则应采用成本模式进行后续计量。目前，公司没有符合该准则规定标准的投资性房地产；但随着公司发展，对可能出现符合该准则规定确认标准的投资性房地产，公司将考虑长远发展、股东利益等综合因素，对投资性房地产计量模式做出谨慎评估和选择。 按照企业会计准则第5号无形资产规定，对研发项目分为研究与开发两个阶段，其中对开发阶段的符合该准则规定标准的开发支出，应确认为无形资产。公司是高新技术企业，每年都有大量研发项目支出，其中处于开发阶段的部分项目的支出符合该准则规定的确认为无形资产，应予资本化。该项政策变更，将增加公司的无形资产、净利润及股东权益。 按照企业会计准则第16号政府补助规定，政府补助会计处理方法
71、由现行会计制度“直接计入当期损益”变更为“区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，对与资产相关的政府补助，确认为递延收益并分期计入损安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 25益；对与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间费用的，确认为递延收益并分期计入损益，用于补偿公司已发生费用的，直接计入当期损益。”此项政策变化，将可能减少公司当期净利润和股东权益。 按照企业会计准则第17号借款费用规定，“企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本”，较老准则可予以资本化的借款费用范围有所扩大。随着公司战略的进一步实施，募集资金远不
72、能满足公司建设资金的需求；公司与国家开发银行的合作进入实质性推进阶段。预计公司今后将会发生符合该准则标准应予资本化的借款费用。该项政策变更，将增加公司净利润和股东权益。 按照企业会计准则第18号所得税规定，所得税的会计核算方法由现行政策应付税款法变更为资产负债表债务法，公司资产、负债项目的账面价值与计税基础产生暂时性差异，将形成递延所得税资产或递延所得税负债，将影响公司当期所得税费用，进而影响公司净利润和股东权益。 按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量规定，能够以公允价值计量的股票等短期投资由现行政策按历史成本后续计量变更为按公允价值后续计量，影响公司当期的投资收益或股东权益，进而影响公
73、司当期净利润和股东权益。 按照企业会计准则第33号合并财务报表规定，按原会计准则在财务会计报表单独列示的少数股东损益、少数股东权益，将改为少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示、少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。公司的净利润将包含少数股东损益，所有者权益将包括少数股东权益。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 二、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 公司 2006 年非公开发行股票募集资金拟投资三个项目。截至 2006 年 12 月31 日，募集资金使用情况见下表（尚未使用的
74、募集资金，均为银行存款）： 1、资项目进度表（单位：万元） 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 26投资项目 承诺募集资金投资金额实际投 入金额 承诺运 用日期 预计达产 年收益 项目 进度 2006 年收益 高品级聚晶金刚石材料及高档专业金刚石工具产业化项目 11,246.0038.31 2006-20083,802.70 0.34% 0年产 4 万吨非晶带材及制品项目 18,340.0033.30 2006-20088,779.50 0.18% 0高性能难熔材料及制品产业化项目 10,404.00266.08 2006-20082,861.90 2.56% 0合计 39,990.0
75、0337.69 15,444.10 0.84% 02、项目进展、收益情况： （1）高品级聚晶金刚石材料与专业金刚石工具产业化项目： 截至报告期末，项目已完成总体工艺技术方案的论证和设计条件的提出，项目的初步设计已经完成，已取得规划意见书批复，设计方案审查征求相关部门的意见完毕，进入项目的施工图设计阶段。项目的工艺设备采购工作已经启动。 （2）年产 4 万吨非晶带材及制品项目： 截至报告期末，已完成项目工艺技术方案论证，正在进行前一万吨工艺技术开发和验证，启动项目外委设计招标和设计条件的提出工作。完成项目的立项和环评工作，确定了项目用地，争取到河北省相关优惠政策。 （3）高性能难熔材料及制品产业
76、化项目： 项目已完成总体工艺技术方案的论证和设计条件的提出，项目的初步设计已经完成，进入项目的施工图设计阶段。已取得建设用地规划许可证和通过设计方案的审查并征求完毕相关部门的意见。项目的工艺设备采购工作已经启动。 （二）报告期内非募集资金重大投资项目情况 1、报告期内，本公司与江西稀有稀土金属钨业集团公司、住友商事（中国）有限公司共同签署协议，三方共同出资设立“赣州江钨友泰新材料有限公司”，合资公司注册资本为人民币7,332.3万元，安泰科技以货币出资人民币1,468万元，占注册资本的20。 本公司已于2006年7月1日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登公告，详细说明了该项目的具体情况。
77、截至报告期末，合资公司“赣州江钨友泰新材料有限公司”已完成工商注册，厂房建设完毕，正在进行设备调试。 2、报告期内，本公司与河北省金科冶金研究院有限责任公司签署协议，以每股 2.60 元的价格受让其持有的 1,000 万股河冶科技股份有限公司（以下简称“河安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 27冶科技”）股份；本公司与住友商事（中国）有限公司（以下简称“住友商事”）以及河冶科技三方共同签署协议，河冶科技新发行 4000 万股，本公司和住友商事以每股 2.6 元的价格分别认购 1,000 万股和 3,000 万股。 本公司已于2006年10月11日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登公
78、告，详细说明了该项目的具体情况。 截至报告期末，此项投资已获得国家相关部门审核批准，正在办理工商变更。 3、报告期内，本公司与德国Odersun AG公司签署投资协议，本公司对Odersun AG公司投资2,995,180欧元现金，取得Odersun AG公司12,380股，占其股份总数的10.27%。 本公司已于2006年10月18日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登公告，详细说明了该项目的具体情况。 截至报告期末，此项投资已通过国家有关政府部门审核批准。 三、报告期内董事会日常工作情况 （一）报告期内，本公司共召开 10 次董事会，具体情况如下： 1、第三届董事会第五次会议 公司第三届
79、董事会第五次会议于 2006 年 1 月 7 日召开。 2、第三届董事会第六次会议 公司第三届董事会第六次会议于 2006 年 3 月 15 日召开，会议决议于 2006年 3 月 18 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 3、第三届董事会第七次会议 公司第三届董事会第七次会议于 2006 年 4 月 18 日召开，会议审议通过安泰科技股份有限公司 2006 年第一季度季报。 4、第三届董事会第一次临时会议 公司第三届董事会第一次临时会议于 2006 年 6 月 2 日召开，会议决议于 2006年 6 月 7 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 5、第三届董事会第八次会议 公司
80、第三届董事会第八次会议于 2006 年 6 月 20 日召开，会议决议于 2006年 6 月 23 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 6、第三届董事会第九次会议 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 28公司第三届董事会第九次会议于 2006 年 7 月 24 日召开，会议决议于 2006年 7 月 28 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 7、第三届董事会第十次会议 公司第三届董事会第十次会议于 2006 年 8 月 4 日，会议审议通过安泰科技股份有限公司 2006 年度中期报告。 8、第三届董事会第十一次会议 公司第三届董事会第十一次会议于 2006 年 10 月
81、 8 日，会议决议于 2006 年10 月 11 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 9、第三届董事会第二次临时会议 公司第三届董事会第二次临时会议于 2006 年 10 月 17 日召开，会议决议于2006 年 10 月 18 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 10、第三届董事会第十二次会议 公司第三届董事会第十二次会议于 2006 年 10 月 23 日，会议决议于 2006 年10 月 25 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、经公司 2005 年度股东大会审议通过，公司 2005 年度利润分配方案已于2006 年 5
82、月 30 日实施完毕； 2、经公司 2006 年第一次临时股东大会表决通过，公司非公开股票发行工作已于 2006 年 11 月 22 日完成。 四、本年度利润分配预案 根据天职国际会计师事务所有限公司审计报告，本公司 2006 年度合并报表实现净利润 105,303,795.97 元，母公司实现净利润 106,715,474.70 元，根据有关规定提取 10%的法定盈余公积金 10,671,547.47 元，根据公司第三届董事会第十四次会议通过的利润分配预案提取 10%的任意盈余公积金 10,671,547.47 元，加期初未分配利润 65,838,599.34 元，减去本年度实施分配的 20
83、05 年度股东大会通过 的 派 发 现 金 股 利 25,392,640.00 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为125,818,339.10 元。本年度末公司资本公积金余额为 1,050,435,120.36 元。本年度的利润分配方案为：向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），共派发现金 32,091,904 元。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 29 五、其他事项 （一）报告期内，公司选定的信息披露报纸未变更； （二）天职国际会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 天职国际会计师事务所有限公司对“公司汇总表
84、所载资料与审计公司 2006年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。” 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2006年期初占用资金余额 2006年度占用累计发生金额（不含占用资金利息） 2006年度占用资金的利息 2006年度偿还累计发生金额 2006年期末占用资金余额 占用形成原因占用性质应收账款 29.18111.66140.84 -销售 经营性钢铁研究总院 持 42.21%股份大股东预付账款 559.53339.07 220.46采购 经营性新冶高科技集团有限公司 受同一母公司控制 应收账款 66
85、.6194.84113.43 48.02销售 经营性北京钢研科贸公司 受同一母公司控制 应收账款 97.1896.85 0.33销售 经营性新锐公司 受同一母公司控制 预付账款 0.83 0.83采购 经营性小计 - - 95.79864.04-690.19 269.64 - 其他应收款1,373.13373.41 999.72往来款非经营北京安泰京钢国际贸易有限公司 持股 95%的子公司 应收账款 601.50 601.50货款 经营性海美格磁石技术(深圳)有限公司 持股 60%的子公司 其他应收款1,000.001,000.00 往来款非经营北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 持股 95%
86、的子公司 其他应收款482.03171.90 310.13往来款非经营北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 持股 80%的子公司 其他应收款35.68 35.68往来款非经营北京安泰生物医用材料有限公司 持股 93.33%的子公司其他应收款40.07 40.07往来款非经营其他应收款342.81150.37 192.44往来款非经营北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 持股 95%的子公司 应收账款 190.60 190.60货款 经营性其他应收款57.43 57.43往来款非经营北京钢廉焊接材料有限公司 持股 65%的子公司 应收账款 109.13 109.13货款 经营性其他应收款72.3
87、0 72.30往来款非经营上海安泰至高非晶金属有限公司 持股 60%的子公司 应收账款 5.25 5.25货款 经营性小计 - - 2,855.161,454.77-1,695.68 2,614.25 - 合计 - - 2,950.952,318.81-2,385.87 2,883.89 - （三）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 30根据中国证监会证监发（2003）56 号文件关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，我们对公司对外担保情况进行了认真负责的核查。 截至 2006 年 12 月 31
88、日，公司的对外担保情况如下： 1、公司为北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司提供的担保： 担保类别 担保金额（人民币元） 银行 贷款 7,000,000.00 民生银行 承兑汇票 7,526,883.57 民生银行 承兑汇票 6,822,471.55 民生银行 承兑汇票 268,464.95 民生银行 承兑汇票 7,222,385.07 民生银行 承兑汇票 57,600.00 民生银行 承兑汇票 5,634,892.49 民生银行 承兑汇票 5,730,601.10 民生银行 承兑汇票 2,987,518.16 民生银行 承兑汇票 5,814,777.33 民生银行 合计 49,065,594
89、.22 2、公司为北京安泰京钢国际贸易有限公司提供的担保： 担保类别担保金额 货币单位 银行 信用证 17,400.00欧元 光大银行 信用证 24,500.00欧元 光大银行 信用证 26,500.00欧元 光大银行 信用证 44,800.00 美元 民生银行 信用证 27,000.00 美元 民生银行 信用证 2,837,546.00 美元 民生银行 信用证 3,012,680.44 美元 民生银行 信用证 128,589.50 美元 民生银行 上述两家公司均为本公司的控股子公司（本公司持股比例均为 95%），本公司为其提供担保的事项分别经过第三届董事会第六次会议和第三届董事会第九次会议审
90、议批准，担保限额分别为人民币 7,000 万元和 1 亿元。 对于上述担保，我们认为：为充分发挥公司的整体优势，节约财务费用，满足控股子公司日常经营资金需求，公司在董事会授权范围内，规范操作对控股子公司的银行担保，符合公司正常经营的需要，符合全体股东的利益，不会影响公司持续经营能力。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 31第九节 监事会报告 报告期内，本公司监事会严格按照公司法、证券法等法律法规以及公司章程、监事会议事规则等要求，本着对全体股东负责的精神，认真履行法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况以及公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督，维护公司
91、利益和全体股东权益。 一、监事会会议情况 公司监事会 2006 年共召开 6 次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 （一）第三届监事会第五次会议于 2006 年 1 月 7 日召开。会议内容为有关法律法规的学习。 （二）第三届监事会第六次会议于 2006 年 3 月 15 日召开。会议讨论并通过： 1、安泰科技股份有限公司 2005 年度财务决算报告； 2、安泰科技股份有限公司 2005 年年度报告正文及摘要； 3、安泰科技股份有限公司 2005 年度监事会工作报告； 本次会议决议公告刊登于 2006 年 3 月 18 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （三）第三届监事会第七次会议于 2
92、006 年 4 月 18 日召开。会议审议通过了安泰科技股份有限公司 2006 年第一季度季报。 （四）第三届监事会第八次会议于 2006 年 6 月 20 日召开。会议审议通过了关于修改监事会议事规则的议案。本次会议决议公告刊登于 2006 年 6 月 23 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （五）第三届监事会第九次会议于 2006 年 8 月 4 日召开。会议审议通过了安泰科技股份有限公司 2006 年度中期报告。 （六）第三届监事会第十次会议于 2006 年 10 月 23 日召开。会议审议通过了安泰科技股份有限公司 2006 年第三季度季报。 二、本公司监事会对下列事项发表独立意见
93、： （一）对公司依法运作情况的意见 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 32报告期内，公司监事会列席了公司董事会和股东大会并积极参与了公司的有关活动，及时了解掌握公司生产、经营、管理和投资等方面的情况，对董事会议案和决议的合法合规性、会议召开程序等进行监督，保证股东大会各项决议的贯彻。监事会认为董事会在过去一年的工作中严格履行职责、工作认真负责，切实贯彻执行了股东大会决议，决策程序符合公司法和公司章程的有关规定；公司管理规范高效，经营决策科学、合理，全面完成了公司年度生产经营目标。公司的董事会、总裁班子及全体高级管理人员在执行职务时未发现违反国家法律、法规、公司章程以及损害公司利益和股
94、东权益的行为。 （二）对公司财务情况的意见 报告期内，公司监事会认真履行职责。我们认为安泰科技股份有限公司2006 年年度报告真实地反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果，并经天职国际会计师事务所有限公司出具标准无保留意见的审计报告。 （三）对公司募集资金投资项目的意见 报告期内，公司完成了非公开发行股票工作，募集资金投入市场拉动明显、发展前景广阔的三个投资项目，符合公司发展战略的需要。公司募集资金投资项目未发生变更，并已按照计划推进实施。 （四）对公司对外投资事项的意见 报告期内，公司增资河冶科技、出资成立赣州江钨友泰新材料有限公司、持有德国 Odersun AG 公司股权。监事会认
95、为：以上对外投资项目定价程序规范，未发现有内幕交易、损害公司股东的权益、造成公司资产流失等情况发生。 （五）对关联交易的意见 公司与控股股东的关联交易，是根据公司实际生产经营需要，在遵守了“公正、公平、诚实信用、等价有偿”等一般市场原则基础上，协商一致所达成的，符合公司及全体股东的利益。公司在作出有关关联交易的决策的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，未发现违反法律、法规和公司章程的行为。 （六）对特别事项的说明意见 报告期内，没有发现公司所聘会计师事务所出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，也未发生公司利润实现数较利润预测数低10以上或较利润预测数高 20以上的现象
96、。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 33第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 详见会计报表附注。 四、重大合同及其履行情况： （一）报告期内，未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项； （二）报告期内，本公司无对外重大担保事项； （三）报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项； （四）其它重大合同事项： 1、技术转让合同 （1）2006 年 1 月，本公司与天津丽兴渤宇金属制品有限公司签订了MSB-6C-900D 轧机技术转让合同，合同总
97、价款 1,810 万元； （2）2006 年 2 月，本公司与秦皇岛冀东正茂金属制品有限公司签订了MSB-6C-650F 轧机技术转让合同，合同总价款 600 万元； （3）2006 年 5 月，本公司与香河鑫铭精轧带钢有限责任公司签订了MSB-6C-650D 轧机技术转让合同，合同总价款 606 万元； （4）2006 年 10 月，本公司与唐山市丰南区群利金属制品有限公司签订了MSB-6C-650D 轧机技术转让合同，合同总价款 500 万元。 2、产品销售合同 （ 1 ） 2006 年 4 月 ， 本 公 司 与 江 阴 科 码 金 属 制 品 有 限 公 司 签 订 了MSB-6C-9
98、00D 六辊可逆式轧机设备供货合同，合同总价款 952 万元； （ 2 ） 2006 年 4 月 ， 本 公 司 与 江 阴 科 码 金 属 制 品 有 限 公 司 签 订 了MSB-6C-1050A 六辊可逆式轧机设备供货合同，合同总价款 1,320 万元； 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 34（ 3 ） 2006 年 4 月 ， 本 公 司 与 江 苏 江 南 冷 轧 薄 板 有 限 公 司 签 订 了MSB-6C-1450A 六辊可逆式轧机设备供货合同，合同总价款 5,988 万元； （4）2006 年 4 月，本公司与河南省中原大化集团签订了烧结金属材料过滤器、充气锥供货合
99、同，合同总价款 1,002 万元； （5）2006 年 6 月，本公司与福建德盛特钢有限公司签订了950mm 热轧中宽带钢项目供货合同，合同总价款 1,190 万元； （6）2006 年 11 月，本公司与大唐国际发电股份有限公司签订了烧结金属过滤设备供货合同，合同总价款 1,798.94 万元。 3、银行借款合同 （1）2006 年 4 月 17 日，本公司与中信实业银行北京魏公村支行签订了合同编号为“2006 银贷字第 0161 号”的借款合同，约定借款金额人民币 4,000万元，借款期限自 2007 年 4 月 17 日至 2007 年 4 月 17 日。 （2）2006 年 4 月 2
100、0 日，本公司与深圳发展银行中关村支行签订了合同编号为“深发京中贷字第 20060421007 号”的借款合同，约定借款金额人民币4,000 万元，借款期限自 2006 年 4 月 21 日至 2007 年 4 月 21 日。 （3）2006 年 4 月 27 日，本公司与中信实业银行北京魏公村支行签订了合同编号为“2006 银贷字第 0184 号”的借款合同，约定借款金额人民币 5,000万元，借款期限自 2006 年 4 月 27 日至 2007 年 4 月 27 日。 （4）2006 年 7 月 27 日，本公司与中国民生银行股份有限公司北京亚运村支行签订了合同编号为“2006 年（京亚
101、运综）字 009 号”的借款合同，约定借款金额人民币 3,000 万元，借款期限自 2006 年 7 月 28 日至 2007 年 7 月 28 日。 （5）2006 年 8 月 10 日，本公司与中国民生银行股份有限公司北京亚运村支行签订了合同编号为“2006 年（京亚运综）字 011 号”的借款合同，约定借款金额人民币 3,000 万元，借款期限自 2006 年 8 月 11 日至 2007 年 8 月 11 日。 （6）2006 年 11 月 13 日，本公司与北京银行中关村科技园区支行签订了合同编号为“0020602001”的借款合同，约定借款金额人民币 3,000 万元，借款期限自
102、2006 年 11 月 13 日至 2007 年 11 月 13 日。 五、公司及持股 5%以上股东承诺事项 （一）报告期内，公司无承诺事项； 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 35（二）报告期内，持股 5%以上股东承诺事项 在公司股改方案中，公司控股股东钢铁研究总院承诺除履行法定承诺义务外，还特别承诺： 1、自股权分置改革方案实施之日起，其持有的原非流通股股份在二十四个月内不上市交易或者转让； 2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，且出售价格不低于每股人民币 10.00 元（若自股权分置改革实施之日起
103、至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）, 但钢铁研究总院在股权分置改革方案实施后增持的安泰科技股份上市交易或转让不受上述限制。 在报告期内，钢铁研究总院严格履行了该承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况： （一）公司 2007 年第一次临时股东大会同意聘请天职国际会计师事务所有限公司为公司 2006 年度财务审计机构，公告刊登于 2007 年 2 月 13 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （二）公司本年度聘任会计师事务所支付报酬情况 2006 年度，公司支付会计师事务所年度审计费用 25 万元，其它费用 5 万元。 注：其它费用指差旅费、食宿等
104、费用。 （三）本年度是该审计机构第 1 年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 八、公司投资者关系活动开展情况 公司一贯重视投资者关系工作，在做好日常信息披露的基础上，努力通过多种形式开展投资者关系活动。2006 年公司接待实地调研的投资机构约 80 家，接待各类投资者近 150 人次，同时开展电话咨询服务、在公司网站介绍公司产品并在网站设立股东开放式论坛，在与各类投资者沟通交流过程中，一方面介绍公司安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 36业务情况，同时积极听取投资者对公司发展的建议。
105、2006 年公司分别参加了由中信建投证券、东方证券、联合证券组织的机构投资者研讨会，在研讨会上公司董事会秘书介绍了公司的业务开展情况。2006 年公司董事会秘书获得由上海证券报组织评选的“上证 2006 中国上市公司最佳董秘”称号。 报告期内接待调研、沟通等活动备查登记表 类别 方式 时间 地点接待对象 谈论内容及提供的资料 推介会6 月 延吉中信建投证券客户 推介会12 月 长沙联合证券客户 券商机构投资者研讨会 推介会12 月 上海东方证券客户 接待券商 一对一年内 公司会议室 海通证券、长江证券、华泰证券、东方证券、联合证券、中信建投证券、兴业证券、国信证券、华西证券、国金证券、东吴证券
106、、广发证券、长城证券、首创证券、国联证券、财富证券、广州证券、平安证券等 接待基金、投资公司等 一对一年内 公司会议室 易方达基金、海富通基金、建信基金、广发基金、银河基金、中银基金、诺安基金、华夏基金、中信基金、鹏华基金、银华基金、国投瑞银基金、泰信基金、南方基金、上投摩根基金、华宝信托、平安保险、太平洋保险、鲍尔太平公司、瑞方投资、西蒙莫瑞公司等 公司介绍及年报等公开资料 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 37第十一节 财务报告 审 计 报 告 天职京审字2007第 740 号 安泰科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安泰科技股份有限公司（以下简称安泰科技）财务报表，包括
107、2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是安泰科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
108、道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，安泰科技财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编
109、制，在所有重大方面公允反映了安泰科技 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国北京 中国注册会计师：邱靖之 二七年三月二十九日 中国注册会计师：朱宝祥 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 38 资产负债表 编制单位: 安泰科技股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元附注 合并母公司 项目 合并 母公司 期末数期初数期末数 期初数资产： 流动资产： 货币资金 六、1 744,894,958.98259,768,576.74601,761,440.20 105,279,843.60短期投资
110、 应收票据 六、2 216,419,243.99232,271,708.57159,069,380.79 202,932,878.88应收股利 2,535,301.833,397,478.93 42,426.06应收利息 应收帐款 六、3 七、1 209,650,115.35195,218,838.18107,412,260.54 88,197,388.17其他应收款 六、3 七、1 18,352,234.3422,126,968.4020,787,889.00 37,573,655.23预付帐款 六、4 403,830,358.82392,126,493.60381,226,449.19 3
111、69,610,941.54应收出口退税 六、5 11,027,057.808,440,844.13 存货 六、6 678,681,276.89514,447,590.37399,083,378.85 300,038,541.51待摊费用 六、7 249,119.58280,720.45146,638.59 235,125.00一年内到期的长期债权投 其他流动资产 流动资产合计 2,285,639,667.581,624,681,740.441,672,884,916.09 1,103,910,799.99长期投资： 长期股权投资 六、8 七、2 10,844,422.7811,177,293.
112、30359,060,184.24 320,798,892.10长期债权投资 长期投资合计 10,844,422.7811,177,293.30359,060,184.24 320,798,892.10其中：合并价差 1,695,672.612,028,543.13 固定资产： 固定资产原价 六、9 984,084,237.85922,621,092.60660,271,703.44 619,134,895.56减：累计折旧 235,541,733.48196,256,993.23116,406,704.50 91,247,264.69固定资产净值 748,542,504.37726,364,0
113、99.37543,864,998.94 527,887,630.87减：固定资产减值准备 6,881,153.966,881,153.966,881,153.96 6,881,153.96固定资产净额 741,661,350.41719,482,945.41536,983,844.98 521,006,476.91工程物资 72,649.00 在建工程 六、10 133,796,868.97118,787,133.1158,240,330.11 90,201,912.50固定资产清理 固定资产合计 875,530,868.38838,270,078.52595,224,175.09 611,2
114、08,389.41无形资产及其他资产： 无形资产 六、11 84,432,119.0876,518,784.5683,346,526.27 75,176,847.39长期待摊费用 六、12 2,519,229.141,563,118.512,183,857.78 1,065,424.64其他长期资产 长期资产及其他资产合计 86,951,348.2278,081,903.0785,530,384.05 76,242,272.03递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,258,966,306.962,552,211,015.332,712,699,659.47 2,112,160,353.53公
115、司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 39 资产负债表（续） 编制单位: 安泰科技股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元附注 合并母公司 项目 合并 母公司 期末数期初数期末数 期初数负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 六、13 237,000,000.00235,360,000.00220,000,000.00 190,000,000.00应付票据 六、14 314,809,941.64231,282,494.83272,744,348.30 192,189,000.00应付帐款 六、15 279,92
116、0,014.66237,697,021.70136,618,735.65 150,746,702.39预收帐款 六、15 299,189,971.66291,889,442.92237,532,235.57 235,496,298.43应付工资 6,293,255.978,797,862.885,799,835.96 7,489,863.29应付福利费 9,777,615.9910,101,100.051,509,879.58 3,116,016.94应付股利 六、16 29,544.2828,284.05 应交税金 六、17 14,067,570.273,101,437.1810,456,5
117、94.24 3,937,229.82其他应交款 六、18 229,862.03118,303.1741,881.16 -3,618.64其他应付款 六、15 43,525,002.7841,100,632.9721,271,264.92 18,386,855.87预提费用 六、19 814,717.403,866,725.52689,256.84 464,509.44预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,205,657,496.681,063,343,305.27906,664,032.22 801,822,857.54长期负债： 长期借款 41,907,515.48
118、 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、20 75,108,692.7459,213,564.7269,615,853.12 55,283,875.10其他长期负债 长期负债合计 117,016,208.2259,213,564.7269,615,853.12 55,283,875.10递延税项： 递延税款贷项 1,155,977.12 负债合计 1,322,673,704.901,123,712,847.11976,279,885.34 857,106,732.64少数股东权益 198,037,357.71170,197,398.38 股东权益： 股本 六、21 401,148,800.00
119、317,408,000.00401,148,800.00 317,408,000.00减：已归还投资 股本净额 401,148,800.00317,408,000.00401,148,800.00 317,408,000.00资本公积 六、22 1,050,435,120.36734,132,601.821,050,435,120.36 734,132,601.82盈余公积 六、23 159,017,514.67137,674,419.73159,017,514.67 137,674,419.73其中：法定公益金 48,720,927.00 48,720,927.00未分配利润 六、24 12
120、7,653,809.3269,085,748.29125,818,339.10 65,838,599.34其中：拟分配现金股利 32,091,904.0025,392,640.0032,091,904.00 25,392,640.00股东权益合计 1,738,255,244.351,258,300,769.841,736,419,774.13 1,255,053,620.89负债和股东权益总计 3,258,966,306.962,552,211,015.332,712,699,659.47 2,112,160,353.53公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 安泰科技股份有
121、限公司 2006 年年度报告 40 利润及利润分配表 编制单位: 安泰科技股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元附注 合并母公司项目 合并 母公司本期数上期数本期数 上期数一、主营业务收入 六、25 七、32,095,027,461.661,675,302,925.791,246,966,996.16 971,463,241.20减：主营业务成本 六、26 七、41,763,690,914.721,394,464,108.051,083,293,256.75 826,071,483.78 主营业务税金及附加 8,020,506.586,653,079.945,670,599.50 4,1
122、11,197.41二、主营业务利润 323,316,040.36274,185,737.80158,003,139.91 141,280,560.01加：其他业务利润 8,245,467.509,388,836.057,358,980.05 4,628,801.38减：营业费用 68,853,888.4357,919,767.7929,579,917.96 24,617,301.94 管理费用 90,187,869.8983,854,503.3642,247,673.55 43,298,147.16 财务费用 六、27 16,731,871.5613,107,802.939,691,846.2
123、2 8,313,276.61三、营业利润 155,787,877.98128,692,499.7783,842,682.23 69,680,635.68加：投资收益 六、28 七、52,036,532.83-414,055.1634,577,590.93 28,639,420.75 补贴收入 4,439,700.00222,000.004,314,700.00 营业外收入 680,260.96357,271.69183,482.45 171,901.26减：营业外支出 2,589,976.59730,796.26962,007.47 150,489.15四、利润总额 160,354,395.1
124、8128,126,920.04121,956,448.14 98,341,468.54减：所得税 六、29 29,881,426.9319,976,943.9415,240,973.44 13,271,279.64减：少数股东损益 25,169,172.2821,939,397.91 五、净利润 105,303,795.9786,210,578.19106,715,474.70 85,070,188.90加：年初未分配利润 69,085,748.2998,491,266.7765,838,599.34 96,384,507.11 其他转入 六、可供分配的利润 174,389,544.26184
125、,701,844.96172,554,074.04 181,454,696.01减：提取法定盈余公积 10,671,547.478,507,018.8910,671,547.47 8,507,018.89 提取法定公益金 8,507,018.89- 8,507,018.89 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 163,717,996.79167,687,807.18161,882,526.57 164,440,658.23减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 10,671,547.478,507,018.8910,671,547.47
126、8,507,018.89 应付普通股股利 25,392,640.0041,263,040.0025,392,640.00 41,263,040.00 转作股本的普通股股利 48,832,000.00 48,832,000.00八、未分配利润 127,653,809.3269,085,748.29125,818,339.10 65,838,599.34补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -4,431,033.07 -2,239,888.255.债务重组损失 6.其他 公司法定代
127、表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 41 现金流量表 编制单位：安泰科技股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元附注 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,735,812,476.69 1,594,777,822.88 收到的税费返还 12,858,076.08 收到的其他与经营活动有关的现金 六、30 35,264,225.92 21,570,767.49 现金流入小计 2,783,934,778.69 1,616,348,590.37 购买商品、接受劳务支付的现金 2,1
128、86,990,267.15 1,249,671,948.50 支付给职工以及为职工支付的现金 143,141,828.15 90,403,672.85 支付的各项税费 86,957,765.26 49,527,859.01 支付的其他与经营活动有关的现金 六、31 159,113,134.95 102,898,114.68 现金流出小计 2,576,202,995.51 1,492,501,595.04 经营活动产生的现金流量净额 207,731,783.18 123,846,995.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 22,111,564.46
129、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 778,035.88 129,600.00 收到的与投资活动有关的其他现金 13,731,251.62 现金流入小计 778,035.88 35,972,416.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 124,799,633.62 38,137,644.39 投资所支付的现金 18,005,000.00 支付的与投资活动有关的其他现金 148,538.41 现金流出小计 124,948,172.03 56,142,644.39 投资活动产生的现金流量净额 -124,170,136.15 -20,170,228.31 三、筹
130、资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 424,336,800.00 410,920,000.00 借款所收到的现金 274,000,000.00 250,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 552,625.78 现金流入小计 698,889,425.78 660,920,000.00 偿还债务所支付的现金 237,500,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,311,780.20 37,093,170.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,027,130.01 11,022,000.00 现金流出小计 295,8
131、38,910.21 268,115,170.42 筹资活动产生的现金流量净额 403,050,515.57 392,804,829.58 四、汇率变动对现金的影响 -1,485,780.36 五、现金及现金等价物净增加额 485,126,382.24 496,481,596.60公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 42 现金流量表（续） 编制单位：安泰科技股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元附注 项目 合并 母公司 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 105,303,795.97 10
132、6,715,474.70 少数股东损益 25,169,172.28 计提的资产减值准备 9,810,837.32 839,275.42 固定资产折旧 52,082,209.06 32,178,036.52 无形资产摊销 2,593,190.31 2,336,845.95 长期待摊费用摊销 1,576,278.09 1,123,994.58 待摊费用减少（减：增加） 31,600.87 -146,638.59 预提费用增加（减：减少） -3,052,008.12 224,747.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -233,877.64 -96,224.45 固定资产报
133、废损失 2,082,328.48 576,644.47 财务费用 17,835,431.37 11,282,653.81 投资损失（减：收益） -2,036,532.83 -34,577,590.93 递延税款贷项（减：借项） -1,155,977.12 存货的减少（减：增加） -164,233,686.52 -99,044,837.34 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,904,994.74 25,624,556.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 180,864,016.40 76,810,057.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 207,731,783.18 123,8
134、46,995.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 744,894,958.98 601,761,440.20 减：现金的期初余额 259,768,576.74 105,279,843.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 485,126,382.24 496,481,596.60公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 43 利润表附表 编制单位：安泰科技股份有限公司 20
135、06 年度 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.60%24.32% 0.81 0.91 营业利润 8.96%11.72% 0.39 0.44 净利润 6.06%7.92% 0.26 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 5.93%7.76% 0.26 0.29 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：安泰科技股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元项目 期初余额本期增加数本期转回期末余额一、坏账准备合计 16,234,923.869,810,837
136、.34- 26,045,761.20其中：应收账款 14,503,345.537,318,914.41 21,822,259.94 其他应收款 1,731,578.332,491,922.91 4,223,501.24 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,027,042.96 1,027,042.96其中：库存商品 847,346.24 847,346.24 原材料 87,623.79 87,623.79 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,881,153.96 6,881,153.96其中：房屋、
137、建筑物 机器设备 3,228,890.10 3,228,890.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 44 安泰科技股份有限公司 2006 年度会计报表（合并）附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司简介 安泰科技股份有限公司（以下简称“公司” ）是依据中华人民共和国经济贸易委员会经贸企改1998854 号关于同意设立安泰科技股份有限公司的复函及国家冶金工业局1998320 号文件国家冶金工业局关于同意设立安泰科技
138、股份有限公司的批复,由冶金部钢铁研究总院(以下简称“钢研总院”)作为主要发起人，联合清华紫光（集团）总公司（现更名为“紫光集团有限公司”）、中国科技国际信托投资有限责任公司、信泰珂科技发展中心、冶钢经济技术开发总公司、北京金基业工贸集团共 6 家发起人发起设立的股份有限公司。公司于 1998 年 12月 30 日注册成立，注册资本为 9,260 万元。 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字200051 号文批准于 2000 年4 月 24 日至 2000 年 5 月 22 日在深圳证券交易所发行 6,000 万股流通股，于 2000年 5 月 29 日在深圳证券交易所发行挂牌交易。发行后公司
139、股本 15,260 万元。 公司根据 2001 年 3 月股东大会决议，以 2000 年 12 月 31 日股本 15,260 万股为基数，每 10 股送红股 1 股，共计送红股 1,526 万股；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股的比例转增股本，共计转增股本数为 7,630 万股，公司经本次送红股和转增后股本为 24,416 万元。 公司根据 2005 年 2 月 27 日股东大会决议，以 2004 年 12 月 31 日股本 24,416万股为基数，每 10 股送红股 2 股，共计送红股 4,883.20 万股；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股的比例转增股本，共计
140、转增股本数为 2,441.60 万股，公司经本次送红股转增后股本为 31,740.80 万元。 公司根据 2006 年 4 月 22 日股东大会决议，以 2005 年 12 月 31 日股本31,740.80 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股的比例转增股本，共计转增股本数为 3,174.08 万股，公司经本次转增后股本为 34,914.88 万元。 公司根据 2006 年 7 月 7 日召开的 2006 年第一次临时股东大会通过的关安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 45于安泰科技非公开定向增发股票的议案和中国证券监督管理委员会证监发行字200698 号核准文
141、件，于 2006 年 11 月 6 日以非公开发行股票的方式向 10 家特定投资者发行了 5,200 万股人民币普通股（A 股），公司经本次增发后股本为 40,114.88 万元。 公司住所 ：北京市海淀区学院南路 76 号； 法定代表人：干勇； 公司经营范围：经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生产、“三来一补”业务；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 公司的核心业务是高科技新材料产业，包括超硬及难熔材料、金属功能材料、生物医用材料、精细金属制品、先进制造技术及工业工程
142、等五个领域。公司的主要产品是超硬及难熔材料、金属功能材料、精细金属制品、生物医用材料，先进制造技术及工业工程等五个领域及贸易。 公司的组织结构：公司现有 9 家控股子公司、8 个职能部门和 4 个事业部、7 个分公司。公司主要管理机构、事业部、分公司及永丰生产基地在北京市海淀区，空港生产基地在北京市顺义区，涿州生产基地在河北省涿州市经济技术开发区。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度有关规定。 2.会计年度 以公历年度为会计年度，即：自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民
143、币为记账本位币。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 464.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；各项资产除按规定以评估价值计价外，其余均按历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时中国人民银行公布的基准价折合为人民币记账。年末按中国人民银行公布的基准价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当期汇兑损益。对于与购建固定资产等直接相关的汇兑损益，在资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化计入相关固定资产的购建成本，其他汇兑损益计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流
144、动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价，持有期间实际取得的短期投资利息及现金股利冲减短期投资成本。处置短期投资时，实际取得的价款与短期投资账面价值之间的差额，记作当期投资损益。 公司计提短期投资跌价准备：期末按单项将股票、债券等短期投资市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8.坏账核算方法 公司坏账损失采用“备抵法”核算，于资产负债表日以应收账款、其他应收款为计提对象，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，内部职工差旅费、备用金不计提坏账准备。 坏账准备计提的比例如下： 账龄
145、 计提比例（%） 1 年以内 5% 12 年 8% 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 4723 年 15% 34 年 25% 45 年 50% 5 年以上 100% 坏账按下列原则确认： 因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或者因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的款项； 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍旧不能收回的款项，经董事会批准。 9.存货核算方法 存货的盘存制度为永续盘存制。 存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、委托加工产品、产成品、外购商品。 原材料计价除子公司北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司、河冶科技股份
146、有限公司、上海安泰至高非晶金属有限公司按计划成本计价、月末结转材料成本差异外，其余均按实际成本法；材料发出采用“加权平均法”； 低值易耗品，进口工具、专用工具采用“五五摊销法”，其他低值易耗品采用“一次摊销法”； 产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”； 按存货单项提取存货跌价准备。资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价，按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价准备计入当期损益类账项。 10.长期股权投资及其减值准备的核算方法 股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。 股权投资差
147、额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，合同规定投资期限的，按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按十年的期限进行摊销。 根据财政部 2003 年 3 月 17 日财会（2003）10 号文关于执行企业会计安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 48制度和相关会计准则有关问题解答（二）的通知之规定，自该文发布之日起，若公司新发生的长期股权投资成本小于应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入资本公积。 对被投资单位的长期股权投资采用下列会计处理方法： 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权资本总
148、额 20%或以上，但不具有重大影响的采用成本法核算； 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%至 50%，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算，中期期末或年度终了，按应享有（或应分担）的被投资单位当期实现的净利润份额（或净亏损份额）调整投资的账面价值，并作为当期投资收益（或损失）；按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值；在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限； 投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上,以及投资额虽占被投资单位有表决权资本总额不足 50%，但公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并对其会计报表予以
149、合并。 长期投资减值准备：按单项提取长期投资减值准备。资产负债表日，长期投资按可回收金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值损失计入当期损益。 11.固定资产计价和折旧方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备及物品、单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价，其折旧采用“分类直线法”。固定资产按经济用途分类如下：机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业窑炉、工具及其他生产用具、专用设备、其他机器设备、房屋及建筑物。 公司固定资产预计净残值率为 5%估计，按规定经济
150、使用年限确定的年折旧率分别如下： 资产类别 折旧年限年折旧率（%） 机械设备 10-146.78-9.50 动力设备 10-165.94-9.50 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 49传导设备 12-204.75-7.92 运输设备 8-109.50-11.88 自动化控制及仪器仪表 5-811.88-19.00 工业炉窑 8-127.92-11.88 工具及其他生产用具 185.28 专用设备 10-127.92-9.50 其他机器设备 109.50 房屋及建筑物 15-402.38-6.33 公司之子公司“北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司”、“北京安泰钢研金刚石制品有限公司
151、”及“河冶科技股份有限公司”固定资产预计净残值率为 3%估计，按规定经济使用年限确定的年折旧率分别如下： 资产类别 折旧年限年折旧率（%） 机械设备 10-14 6.93-9.70 动力设备 10-16 6.06-9.70 传导设备 12-20 4.85-8.08 运输设备 7-10 9.70-13.86 自动化控制及仪器仪表 4-8 12.13-24.25 工业炉窑 7-12 8.08-13.86 工具及其他生产用具 9-18 5.39-10.78 专用设备 10-12 8.08-9.70 其他机器设备 10 9.70 房屋及建筑物 15-50 1.94-6.47 公司之子公司 “北京钢廉焊
152、接材料有限公司”、“海美格磁石技术（深圳）有限公司”固定资产预计净残值率按 10%估计，按规定经济使用年限确定的年折旧率分别如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 机械设备 10-14 6.43-9.00 动力设备 10-16 5.63-9.00 传导设备 12-20 4.50-7.50 运输设备 8-10 9.00-11.25 自动化控制及仪器仪表 5-8 11.25-18.00 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 50工业炉窑 8-12 7.50-11.25 工具及其他生产用具 18 5.00 专用设备 10-12 7.50-9.00 其他机器设备 10 9.00 房屋及建筑物
153、 2040 2.254.5 固定资产减值准备：公司于期末对固定资产进行逐项检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当公司固定资产存在以下情况时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的； 由于技术进步等原因，已不可使用的； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的； 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的。 已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值以及尚
154、可使用年限重新确定折旧率，如果有迹象表明以前期间的固定资产减值的各种因素发生变化，导致固定资产可回收金额大于账面价值的，则已计提的减值准备转回，转回金额以原计提的减值准备为限。 12.在建工程核算方法 公司在建工程均以实际成本计价。已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的工程自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价、工程成本等资料估价转入固定资产,竣工决算办理完毕后，再根据决算相应调整固定资产的原值及已计提的折旧。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。 公司于期末对在建工程进行全面的检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项在建工程的可收回价值低于账面价值的差额计提在建工
155、程减值准备： 长期停建，并且预计在未来的三年内不会重新开工的在建工程； 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 51所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13借款费用核算方法 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认
156、为费用。如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 因安排其它借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 因购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 1
157、4.无形资产计价与摊销方法 无形资产按实际成本计价，在有效使用期内按预计使用年限分期平均摊销。 公司于期末检查各项无形资产，对预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 52受到重大不利影响； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，并且不能带来经济效益； 其他足以证明某项无形资产实质上已发生减值的情形。 15.长期待
158、摊费用的摊销方法 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销。 16.收入确认原则 销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据； 与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 销售商品的收入应按企业与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣在实际发生时确认为当期费用；销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务，收到价款或
159、取得索取价款的凭据时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： 劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业； 劳务的完成程度能够可靠地确定。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 53 18.合并会计报表的编制方法 编制方法 合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号关于印发的通知和财会字(96)2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定
160、,以公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。公司对拥有被投资单位 50%以上表决权资本，或虽不足 50%，但具有实际控制权的，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表系以公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为合并依据。合并时，将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现损益全部抵销，逐项合并，计算并单列少数股东权益和少数股东收益。少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 合并范围 被投资
161、公司名称 母公司持股比例（%） 原始投资额（万元） 北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 95.00 5,257.00 北京安泰京钢国际贸易有限公司 95.00 1,906.00 北京钢廉焊接材料有限公司 65.00 846.00 北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 95.00 6,231.00 北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 80.00 160.00 上海安泰至高非晶金属有限公司 60.00 1,068.00 海美格磁石技术（深圳）有限公司 60.00 2,781.25 河冶科技股份有限公司 50.91 6,000.00 北京安泰生物医用材料有限公司 93.33 2,800.00 三、
162、税项 1.主要税种及税率 增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为 17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 54营业税：按应税收入的 5%计缴； 城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴； 教育费附加：除子公司“河冶科技股份有限公司”、分公司“安泰科技股份有限公司涿洲新材料分公司”按应纳流转税额的 4%计缴外，其余按应纳流转税额的 3%计缴； 所得税： 股份公司企业所得税税率为 15%，子公司所得税税率见下表： 公司名称 以下简称 所得税率 备注 北京安泰钢研金刚石制品有限公司 安泰钢研 33% 北京安泰京钢国际
163、贸易有限公司 安泰京钢 33% 北京钢廉焊接材料有限公司 钢廉焊接 15% 北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 安泰钢研超硬15% 北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 安泰压力容器15% 上海安泰至高非晶金属有限公司 上海安泰至高15% 海美格磁石技术（深圳）有限公司 海美格 15% 河冶科技股份有限公司 河冶科技 33% 北京安泰生物医用材料有限公司 安泰生物 15% 其他税项，按国家有关的具体规定计缴。 2.优惠税率及批文 公司经北京市科学技术委员会京科高字 0211008A7149(GFH0104)号高新技术企业批准证书认定为高新技术企业，所得税适用税率为 15%。根据北京市国家税务
164、局京国税所2000663 号，公司在 2000 年 1 月 1 日至2003 年 12 月 31 日享受免征企业所得税的优惠政策； 公司之子公司北京安泰钢研金刚石制品有限公司被民政部门认定为福利企业，增值税享受先征后退的优惠政策； 公司之子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司被中关村科技园区管理委员会以京科园新字第 0130973F 号新技术企业批准书认定为高新技安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 55术企业，所得税适用税率为 15%。 经北京市昌平区国家税务局昌国税函200220028 号文批准自 2002 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止免征企业所得税
165、。根据北京市昌平区国家税务局昌国税函（2004）0270 号新技术企业减免企业所得税的批复规定，安泰钢研超硬自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止按 15%税率减半征收企业所得税,减半期满后按 15%税率征收企业所得税。 公司之子公司北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业（证书京科高字 021100A0104 号），根据北京市海淀区国家税务局海国税（2002）字第 600 号“关于对北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司申请享受新技术企业所得税免征问题的批复”，自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 3
166、1 日止免征企业所得税。 公司之子公司上海安泰至高非晶金属有限公司经上海市科学技术委员会认定为高新技术企业（证书统一编号：0231010A1100），根据沪国税浦一政（2002）第 483 号税收优惠核定通知书，自 2002 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止免征企业所得税。 公司之子公司海美格磁石技术（深圳）有限公司根据深圳市地方税务局第五检查分局深地税五函200279 号，从获利年度起第一、第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税；本年度海美格公司按 15%税率减半征收企业所得税。 公司之子公司北京安泰生物医用材料有限公司经北京市科学技术委员会认定为高新
167、技术企业（证书京科高字 0311008A3919 号），根据北京市海淀区国家税务局海国税（2004）字第 04243 号“新技术企业免征企业所得税批复”，自2004 年至 2006 年度，免征企业所得税，免税期满后如符合新技术企业的条件，再申请减半征收企业所得税。 公司之子公司北京钢廉焊接材料有限公司于 2004 年 11 月 2 日经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业（证书京科高字 0411008A06512 号），享受中关村园区高新技术企业 15%的所得税税收优惠政策。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 56四、控股子公司及合营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司（金额单位：
168、万元） 子公司简称 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例%安泰钢研 5,533.00 技术开发、制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复合片、复方氮化硼、超硬材料、加工金刚石制品辅料等 5,257.00 95.00安泰京钢 2,000.00 金属材料、生物制品等技术开发、咨询、转让、培训及科技产品出口业务、经贸部批准的其他商品的进出口业务 1,906.00 95.00钢廉焊接 678.60 生产分芯焊丝、新型焊接材料及相关设备；销售自产产品 846.00 65.00安泰钢研超硬 6,558.95 制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复方氧化硼超硬材料；加工金刚石制辅料，粉末烧结材料制
169、品。 6,231.00 95.00安泰压力容器 200.00 压力容器的无损探伤、检验、安全评定、断裂控制、修复；压力容器的腐蚀检测、防护；事故原因分析和失效分析等 160.00 80.00上海安泰至高 1,780.00 非晶、纳米晶金属材料、电子元器件的研究、开发、生产、销售及“四技”服务，经营自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务 1,068.00 60.00海 美 格 USD550.00 生产经营钕铁硼磁石。产品 100%外销。 2,781.25 60.00河冶科技 7,856.3966 研制、开发冶金新材料及高科技冶金产品；生产、销售高合金钢材及深加工产品；
170、技术服务，成果转让；经营本企业自产的高速工具钢制品、合金钢制品等冶金、机电产品及相关技术的出口业务等 6,000.00 50.91安泰生物 3,000.00 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 2,800.00 93.33 2.合并会计报表范围变化 合并会计报表范围本期未发生变化。 五、重要会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正的说明 （一）会计政策变更 报告期无会计政策变更。 （二）会计估计变更 报告期无会计估计变更。 （三）会计差错更正 报告期无会计差错更正。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告
171、 57 六、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 1,278,555.45 2,776,798.17 银 行 存 款 737,532,941.05 240,901,503.33 其他货币资金 6,083,462.48 16,090,275.24 合 计 744,894,958.98 259,768,576.74 注：货币资金增加 485,126,382.24 元，增幅 186.75%，主要是由于 2006年下半年增发资金到位所致。 其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。 2.应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 216,419,243.9
172、9182,141,708.57商业承兑汇票 50,130,000.00 合 计 216,419,243.99232,271,708.57 注：期末无贴现、质押的应收票据。 3.应收款项 应收账款 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备坏账准备计提比例% 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例% 1 年以内 197,736,251.1185.42 9,886,812.535 175,891,768.0483.87 8,794,588.375 1-2 年 7,812,356.033.38 624,988.488 16,593,252.777.91 1,327,4
173、60.228 2-3 年 6,136,103.282.65 920,415.4815 9,062,435.034.32 1,359,365.2015 3-4 年 3,438,879.591.49 859,719.9125 5,835,744.232.78 1,458,936.0625 4-5 年 13,636,923.505.89 6,818,461.7650 1,551,975.920.74 775,987.9650 5 年以上 2,711,861.781.17 2,711,861.78100 787,007.720.38 787,007.72100 合计 231,472,375.29100
174、 21,822,259.94- 209,722,183.71100 14,503,345.53- 应收账款净额 209,650,115.35 195,218,838.18 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 58注:应收账款期末数较年初数增加 21,750,191.58 元，增幅 10.37%，主要为产销规模扩大所致。 持公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 钢铁研究总院 - 291,837.00 其他应收款 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例% 金额 比例（%） 坏账准备坏账准备计提比例%
175、1 年以内 15,556,650.58 68.91 271,672.38 5 11,593,871.8148.59 264,474.495 1-2 年 1,338,446.89 5.93 107,075.75 8 6,751,960.3928.3 472,399.058 2-3 年 790,080.06 3.50 118,512.01 15 4,449,542.6118.65 601,912.5815 3-4 年 1,365,834.02 6.05 341,458.51 25 560,099.622.35 140,024.9125 4-5 年 279,882.88 1.24 139,941.4
176、4 50 500,610.002.1 250,305.0050 5 年以上 3,244,841.15 14.37 3,244,841.15 100 2,462.300.01 2,462.30100 合计 22,575,735.58 100.00 4,223,501.24 - 23,858,546.73100 1,731,578.33- 其他应收款净额 18,352,234.34 22,126,968.40 无持公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 3 大额欠款单位明细： 单位名称 欠款金额 北京华世公司 2,189,987.40北京京平材料厂 1,300,000.00北京市科委研发经费 1,0
177、07,496.66 应收款项项目前五名金额合计 项 目 期末数合计 比例 期初数合计 比例 应收账款 47,623,715.1420.57% 50,350,472.29 24.01% 其他应收款 9,230,156.5340.89% 9,961,490.11 41.75% 4.预付账款 账龄分析 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 59期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 344,137,259.0785.22318,760,233.70 81.28一至二年 5,769,958.931.4366,534,613.29 16.97二至三年 51
178、,403,519.8112.734,929,040.51 1.26三年以上 2,519,621.010.621,902,606.10 0.49合 计 403,830,358.82100392,126,493.60 100.00注：公司预付账款主要为： 公司产、销规模扩大，增加原材料的采购； 承接大型设备工程项目预付款项； 公司结合市场行情，充分利用良好的客户渠道开展贸易的预付账款。 预付持股 5%以上股东单位款项。 单位名称 期 末 数 期 初 数 钢铁研究总院 2,204,604.76 - 一年以上预付账款主要是所签合同尚未履行完毕。 5.应收出口退税 项 目 期 末 数 期 初 数 性质或
179、内容 增值税 11,027,057.80 8,440,844.13 出口退税 注：主要是子公司安泰京钢出口业务应收的退税款。 6.存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 92,135,433.88304,320.9282,609,667.31 304,320.92委托加工材料 10,567,968.98 3,140,542.40 -低值易耗品 1,702,289.98 1,299,208.22 -在产品 300,216,941.62118,480.72207,134,201.18 118,480.72产成品 275,085,685.39604,241.
180、32224,602,922.74 604,241.32合 计 679,708,319.851,027,042.96515,474,633.33 1,027,042.96存货净额 678,681,276.89 514,447,590.37 注：存货期末数较年初数增加 164,233,686.52 元,增幅 31.86%，主要原因为产、销规模扩大，生产环节中的存货需求量增加，使采购量增加，同时原材料价格上涨所致。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 60 7.待摊费用 费用类别 期 末 数 期 初 数 结存余额的原因 房租 0.00235,125.00受益期已满 取暖费 146,638.5
181、96,148.35受益期未满 其他 102,480.9939,447.10受益期未满 合计 249,119.58280,720.45- 8、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 项目 期 末 数期 初 数 1、长期股权投资 10,844,422.7811,177,293.30 其中：其他股权投资 7,897,799.457,897,799.45长期股票投资 1,250,950.721,250,950.72合并价差1,695,672.612,028,543.13合计 10,844,422.7811,177,293.30 （2）长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量占被投资单位股权的比例
182、 初始投资成本 年末市价 武汉天澄环保科技股份有限公司 发起人股 100 万股 3.33% 1,250,950.72 未上市 （3）其他长期股权投资 被投资 单位名称 投资期限占被投资单位股权的比例 投资 金额 核算 方法 实际投资比例与注册资本比例不一致情况说明及原因 宜昌黑旋风锯业有限责任公司 20 年11.378% 7,897,799.45成本法无 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限累计摊销额 摊余价值 北京安泰京钢国际贸易有限公司 -34,946.27 10 年 -34,946.27 0.00 北京钢廉焊接材料有限公司 1,173,456.76 3.75 年
183、 625,843.6 547,613.16 海美格磁石技术(深圳)有限公司 1,546,279.96 10 年 398,220.51 1,148,059.45合计 2,684,790.45 989,117.84 1,695,672.61安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 61 9.固定资产及累计折旧 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 378,163,330.296,561,197.23 - 384,724,527.52 机械设备 224,726,326.474,335,061.08 3,213,851.89 225,847,535.6
184、6 动力设备 13,070,929.844,027,084.23 1,545,626.72 15,552,387.35 传导设备 6,526,284.55269,716.44 930,996.00 5,865,004.99 运输设备 24,364,284.566,283,827.83 2,115,947.90 28,532,164.49 自动控制及仪器仪表 32,003,106.0010,514,428.79 2,062,183.23 40,455,351.56 工业炉窑 108,240,152.7015,538,464.69 3,875,392.11 119,903,225.28 工具及其他
185、生产用具 13,867,320.172,374,052.90 348,360.00 15,893,013.07 专用设备 88,845,534.737,551,951.21 1,741,857.00 94,655,628.94 其他机械设备 32,813,823.2920,375,955.70 534,380.00 52,655,398.99 合 计 922,621,092.6077,831,740.10 16,368,594.85 984,084,237.85 (2)累计折旧 房屋及建筑物 23,896,476.4810,195,446.90 - 34,091,923.38 机械设备 80,
186、376,315.109,038,281.81 2,224,090.74 87,190,506.17 动力设备 6,002,060.141,366,090.72 1,439,033.45 5,929,117.41 传导设备 3,138,233.56259,440.65 830,500.68 2,567,173.53 运输设备 8,410,578.802,821,060.16 1,376,503.62 9,855,135.34 自动控制及仪器仪表 16,045,380.445,521,313.27 1,920,711.19 19,645,982.52 工业炉窑 21,692,800.809,212
187、,477.49 2,784,468.10 28,120,810.19 工具及其他生产用具 6,047,209.591,067,585.04 297,007.85 6,817,786.78 专用设备 24,446,429.1010,791,096.38 1,438,348.19 33,799,177.29 其他机械设备 6,201,509.221,809,416.63 486,804.99 7,524,120.86 合 计 196,256,993.2352,082,209.05 12,797,468.81 235,541,733.48 固定资产净值 726,364,099.37 748,542,
188、504.37(3)固定资产减值准备 房屋及建筑物 0.00 0.00机械设备 3,228,890.10 3,228,890.10动力设备 27,922.62 27,922.62传导设备 59,630.29 59,630.29运输设备 22,619.40 22,619.40自动控制及仪器仪表 211,341.80 211,341.80工业炉窑 2,469,423.56 2,469,423.56工具及其他生产用具 304,751.25 304,751.25专用设备 458,555.72 458,555.72其他机械设备 98,019.22 98,019.22固定资产减值合计 6,881,153.9
189、6 6,881,153.96(4)固定资产净额 719,482,945.41 741,661,350.41安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 62注：本期固定资产原值增加数中 66,206,295.44 元为在建工程完工转入，其余为直接购入；本期原值减少主要为固定资产处置所致； 期末固定资产的账面价值与可收回金额进行比较，未出现新增减值及减值准备转回现象，故未补提及转回固定资产减值准备； 公司无用于抵押的固定资产。 10.在建工程 工程名称 期初数 （其中利息资本化金额） 本期增加 （其中利息资本化金额） 本期减少 （其中利息资本化） 期末数 （其中利息资本化金额） 减值准备在建工程
190、净 值 预算数 （万元） 资金 来源 项目 进度 (%) 烧结稀土永磁体项目 14,665,852.51 4,011,320.3010,654,532.2110,654,532.21 自筹金属雾化制粉项目 20,677,636.831,531,385.19 22,209,022.0200 自筹零星工程 6,399,890.61671,139.46 3,738,451.923,332,578.153,332,578.15 - 自筹-技术改造 23,603,584.6910,825,550.88 11,797,913.2122,631,222.3622,631,222.36 - 自筹-河冶科技生产
191、线改造 4,197,057.5915,376,539.16 16,145,073.473,428,523.283,428,523.28 - 自筹-河冶住商新区建设 19,861,051.7149,007,083.14 2,443,134.9366,424,999.9266,424,999.92 - 自筹-24#地配套工程 13,661,986.905,079,149.14 3,652,540.2215,088,595.8215,088,595.82 自筹研发中心建设工程 7,706,897.35 7,706,897.3500 自筹电镀生产线工程 8,013,174.92846,368.71 8
192、,859,543.638,859,543.63 自筹高品级聚晶金刚石材料及高档专业金刚石工具产业化 383,120.00 383,120.00383,120.00 11,246 募股-高性能难熔材料及制品产业化 2,660,753.60 2,660,753.602,660,753.60 10,404 募股万吨非晶带材及制品 333,000.00 333,000.00333,000.00 32,000 募股-合 计 118,787,133.1186,714,089.28 71,704,353.42133,796,868.970.00133,796,868.97 - -注：在建工程增加数主要为河冶
193、科技生产线改造、河冶住商新区建设工程及其他技改扩产项目所致；本期减少中的 66,206,295.44 元为金属雾化制粉等工程项目完工转入固定资产，3,992,099.66 元转入无形资产专利权使用费。 烧结稀土永磁体项目余额是尚未实施及付款的专利。 期末未出现账面价值高于可收回金额现象，故未计提在建工程减值准备。 11.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加本期转出本期摊销累计摊销 期末数 剩余摊销期限专有技术 660,648.08 275,270.37- 0.0096,344.40837,852.38 125,592.6916 个月专利技术使用权 1,600,000.00 1
194、,066,666.80- 0.00159,999.96639,999.88 960,000.1272 个月安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 63金属钕铁硼专利 14,326,246.15 9,644,513.433,992,099.66- 1,116,400.451,806,033.51 12,520,212.64124 永丰 19#地 10,915,882.13 10,860,844.07- - 220,152.24- 10,640,691.83593 永丰 12#地 13,317,000.00 13,317,000.00- - - - 13,317,000.000 永丰 24#地
195、 16,000,000.00 15,919,327.73- - 322,689.08- 15,596,638.65593 空港土地 22,293,470.00 22,134,230.93- - 477,717.20- 21,656,513.73556 纳米晶专利 - 3,300,931.23866,128.41- 199,886.98- 3,967,172.66107 个月MIM 技术转让费 购买 - -5,648,296.76- - - 5,648,296.76- 合 计 79,113,246.36 76,518,784.5610,506,524.830.002,593,190.313,28
196、3,885.77 84,432,119.08- 注：无形资产本期增加数中 3,992,099.66 元高性能烧结稀土永磁体购入的专利使用权因开始实施而转入，其账面确认价值为实际支付的购买价加相关税费；866,128.41 元和 5,648,296.76 元分别为纳米晶专利和 MIM 技术的购买费用。 永丰 12#地已取得了发票，土地证尚在办理中； 期末未出现账面价值高于可收回金额现象，故未计提无形资产减值准备。 12.长期待摊费用 项 目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 租赁房屋改良支出 1,489,468.642,407,388.721,533,302.311,600,9
197、54.82 2,363,555.05焊条生产线改造 152,379.02 73,649.8730,475.80109,204.95 43,174.07高压线路改造 125,000.00 125,000.0012,499.9812,499.98 112,500.02合 计 1,563,118.512,532,388.721,576,278.091,722,659.75 2,519,229.14 13.短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 保证借款 10,000,000.0010,500,000.00 质押借款 信用借款 227,000,000.00224,860,000.00合 计 23
198、7,000,000.00235,360,000.00注：子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限公司银行借款 7,000,000.00 元由公司提供银行转授信； 子公司河冶科技股份有限公司银行借款 10,000,000.00 元。 14.应付票据 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 64项 目 期 末 数 期 初 数 应付票据 314,809,941.64 231,282,494.83 注：应付票据期末数中 42,065,593.34 元由公司为子公司安泰钢研超硬开具的应付票据提供了银行转授信；其余应付票据均为公司以银行授信方式开具的银行承兑汇票。 15.应付款项 应付账款 项 目 期 末
199、数 期 初 数 应付账款 279,920,014.66 237,697,021.70 注：应付账款中账龄超过三年的有 30,890,951.49 元，主要为公司投资项目未付的工程质保款及尾款。 其中应付持股 5%以上股东单位款项： 单位名称 期 末 数 期 初 数 钢研总院 105,133.74 694,490.86 预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 299,189,971.66 291,889,442.92 注：预收账款中账龄超过一年的有 98,865,894.73 元，主要为公司承接大型生产线工程按合同约定预收的款项，因工期较长合同仍在执行中。 其中预收持股 5%以上股东
200、单位款项： 单位名称 期 末 数 期 初 数 钢研总院 1,123,153.00 3,655,482.94 其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 43,525,002.78 41,100,632.97 其中应付持股 5%以上股东单位款项： 单位名称 期 末 数 期 初 数 钢研总院 125,940.73 575,203.92 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 6516.应付股利 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 钢铁研究总院 29,544.28 安泰京钢应付股利 郭秉承 28,284.05 海美格应付股利 合 计 29,544.28 28,284.05 1
201、7.应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 2,778,390.05 -1,248,628.62 营业税 497,035.66 -76,665.63 城建税 115,781.47 238,367.21 企业所得税 10,287,161.05 3,146,531.57 个人所得税 389,202.04 1,029,446.54 印花税 12,386.11 合计 14,067,570.27 3,101,437.18 注：公司期末无滞纳的应交税金。 18.其它应交款 项 目 期 末 数 期 初 数 教育费附加 228,897.13 118,303.17 河道管理费 964.90 合 计 229,86
202、2.03 118,303.17 19.预提费用 类别 期 末 数 期 初 数 预提依据 房 租 247,631.00141,805.58 结算单据末到 利息费用 3,288,733.50 电 费 226,800.00311,645.01 结算单据末到 其 他 268,781.9733,037.00 结算单据末到 取 暖 费 71,504.4391,504.43 结算单据末到 合 计 814,717.403,866,725.52 20.专项应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 国家拨入专项资金 75,108,692.74 59,213,564.72 合 计 75,108,692.74 59,2
203、13,564.72 注：专项应付款为公司接受科研及技术改造项目的专项拨款。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 66 21.股本 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 项目 数量 比例（%） 发行新股 送股公积金转股其他 小计 数量 比例 （%）一、有限售条件股份 153,139,095 48.25 52,000,00015,313,909-3,808,55663,505,353 216,644,44854.011、国家持股 2、国有法人持股 151,847,637 47.84 5,200,00015,184,764-2,901,75717,483,007 169,330,64442
204、.213、其他内资持股 1,291,458 0.41 40,800,000129,145-906,79940,022,346 41,313,80410.3其中：境内法人持股 824,363 0.26 40,800,00082,436-906,79939,975,637 40,800,00010.17境内自然人持股 467,095 0.15 46,70946,709 513,8040.134、外资持股 6,000,0006,000,000 6,000,0001.5其中：境外法人持股 6,000,0006,000,000 6,000,0001.5 境外自然人持股 二、无限售条件股份 164,268
205、,905 51.75 16,426,8913,808,55620,235,447 184,504,35245.991、人民币普通股 164,268,905 51.75 16,426,8913,808,55620,235,447 184,504,35245.992、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 317,408,000 100 52,000,00031,740,800083,740,800 401,148,800100注：根据公司 2005 年度股东大会决议：向全体股东以资本公积金每 10 股转增 1股，共计转增股本数为 31,74.08 万股；2006 年 11
206、 月公司完成定向增发新股，增加股本 5,200 万股。 22.资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 732,629,249.84 347,898,000.00 31,740,800.00 1,048,786,449.84 股权投资准备 1,503,351.98 145,318.54 1,648,670.52 合计 734,132,601.82 348,043,318.54 31,740,800.00 1,050,435,120.36 注：资本公积本期减少 31,740,800 元，为根据公司 2005 年度股东大会决议，向全体股东以资本公积每 10 股转增 1 股，共计
207、转增股本数为 31,740,800 股所致； 资本公积本期增加 347,898,000 元，为定向增发股票溢价所致。 23.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,720,927.00 59,392,474.47 108,113,401.47 法定公益金 48,720,927.00 48,720,927.00 任意盈余公积 40,232,565.73 10,671,547.47 50,904,113.20 合计 137,674,419.73 70,064,021.94 48,720,927.00 159,017,514.67 注：结合新公司法的实施，依据财企20
208、0667 号财政部关于公司法施行后有安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 67关企业财务处理问题的通知的规定，自 2006 年 1 月 1 日起，本公司不再提取公益金。同时将 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转做法定盈余公积金管理使用。 24.未分配利润 按公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： 弥补以前年度亏损； 提取 10%的法定盈余公积金； 提取 10%任意盈余公积金； 分配股利。 项 目 本期数 上期数 期 初 数 69,085,748.2998,491,266.77本期增加数 105,303,795.9786,210,578.19其中：本期净利
209、润 105,303,795.9786,210,578.19盈余公积转入 本期减少数 46,735,734.94115,616,096.67其中：提取法定公积金 10,671,547.47 8,507,018.89提取法定公益金 8,507,018.89提取任意公积金 10,671,547.47 8,507,018.89应付普通股股利 25,392,640.0041,263,040.00转作股本普通股股利 48,832,000.00期 末 数 127,653,809.3269,085,748.29 注：根据公司 2005 年度股东大会决议，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80元(含税)，
210、共派发现金 25,392,640.00 元；方案已于 2006 年 5 月 30 日实施完毕。 根据有关规定按 2006 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金10,671,547.47 元；根据公司第三届董事会第十四次会议通过的 2006 年利润分配预案，提取 10%的任意盈余公积金 10,671,547.47 元。 25. 主营业务收入 业务分部报表 项 目 本期数 上期数 新材料及制品 1,469,959,538.28 1,182,023,825.69贸 易 472,569,672.27 384,080,064.09工 程 技 术 152,498,251.11 109,199,03
211、6.01合 计 2,095,027,461.66 1,675,302,925.79注：主营业务收入本年实际数较上年同期增加 419,724,535.87 元，增幅 25.05%，安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 68主要是因公司生产和销售规模扩大所致。 地区分部报表 项 目 本期数 上期数 华北地区 2,064,397,678.64 1,636,271,127.47华东地区 9,948,550.69 10,366,289.24华南地区 25,351,972.49 30,608,572.09小 计 2,099,698,201.82 1,677,245,988.80公司内各业务分部间相互
212、抵销 4,670,740.16 1,943,063.01合 计 2,095,027,461.66 1,675,302,925.79 26.主业务成本 业务分部报表 项 目 本期数 上期数 新材料及制品 1,190,910,399.76 943,240,360.65 贸 易 441,361,137.35 361,164,087.91 工 程 技 术 131,419,377.61 90,059,659.49 合 计 1,763,690,914.72 1,394,464,108.05 地区分部报表 项 目 本期数 上期数 华北地区 1,740,316,091.69 1,362,495,640.18华
213、东地区 7,284,264.35 8,364,636.85华南地区 20,761,298.84 25,546,894.03小 计 1,768,361,654.88 1,396,407,171.06公司内各业务分部间相互抵销 4,670,740.16 1,943,063.01合 计 1,763,690,914.72 1,394,464,108.05 27.财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 16,349,651.0112,390,586.63减：利息收入 4,485,301.441,726,714.20汇兑损益 2,115,774.822,187,589.53其 他 2,751,747.
214、17256,340.97合 计 16,731,871.5613,107,802.93 28.投资收益 项目 本期数 上期数 长期投资收益 2,535,301.83 50,000.00 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 69股权投资差额摊销 -498,769.00 -464,055.16 合计 2,036,532.83 -414,055.16 29.所得税 本期数 上期数 项目 实际税率 应纳税额 实际税率 应纳税额 安泰科技 15% 15,240,973.4415% 13,271,279.64安泰钢研金刚石 33% 499.0633% 安泰京钢 33% 1,524,974.3033%
215、 258,484.35钢廉焊接 15% 160,760.0115% 4,226.26安泰钢研超硬 15% 1,418,546.3415% 1,261,801.53安泰压力容器 15% 66,750.3415% 60,373.34上海安泰至高 15% 144,292.4715% 109,653.53海美格 15% 113,805.7415% 65,598.95河冶科技 33% 11,210,825.2333% 4,945,526.34安泰生物 15% 15% 合 计 29,881,426.93 19,976,943.94 30收到的其他与经营活有关的现金 35,264,225.92 元，主要是收
216、到的公司接受科研及技术改造项目的专项拨款及与其他单位的资金往来。 31支付的其他与经营活动有关的现金 159,113,134.95 元，主要是公司以现金支付的营业费用、管理费用及制造费用。 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收款项 应收账项 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备计提比例% 金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备计提比例% 1 年以内 104,046,540.7989.89 5,202,327.025 78,752,873.4783.41 3,937,643.695 1-2 年 4,113,239.663.55 329,059.178
217、9,078,854.579.62 726,308.368 2-3 年 2,428,829.512.10 364,324.4315 3,187,958.443.38 478,193.7715 3-4 年 2,069,886.291.79 517,471.5825 2,702,330.482.86 675,582.6225 4-5 年 2,333,892.992.02 1,166,946.5050 586,199.300.62 293,099.6550 5 年以上 756,862.600.65 756,862.60100 102,410.450.11 102,410.45100 合计 115,74
218、9,251.84100.00 8,336,991.30 94,410,626.71100 6,213,238.54- 应收账款净额 107,412,260.54 88,197,388.17 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 70 无持公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 其他应收款 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备坏账准备计提比例% 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例%1 年以内 15,350,407.02 67.08 164,247.525 23,357,792.4557.03 831,105.925 1-2 年 1,552,712.
219、99 6.79 108,261.428 2,247,300.195.49 124,794.378 2-3 年 1,313,130.38 5.74 110,322.6115 14,843,566.7936.25 2,169,408.9115 3-4 年 3,847,086.87 16.81 961,771.7225 25 4-5 年 100,000.00 0.44 50,000.0050 500,610.001.22 250,305.0050 5 年以上 718,150.90 3.14 698,995.89100 2,462.300.01 2,462.30100 合计 22,881,488.16
220、 100 2,093,599.16 40,951,731.73100 3,378,076.50 其他应收款净额 20,787,889.00 37,573,655.23 无持公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 大额欠款单位明细： 单位简称 欠款金额 备 注 安泰京钢国际贸易有限公司 4,998,560.00 往来款 北京华世公司 2,189,987.40 往来款 安泰钢研金刚石 1,674,389.78 往来款 安泰钢研超硬 450,000.00 往来款 (3)应收款项前五名金额合计 项 目 期末数合计 比例 期初数合计 比例 应收账款 30,108,261.30 26.01% 28,538,
221、571.03 30.23% 其他应收款 12,738,524.05 55.67% 34,792,154.86 84.96% 2、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 项目 期末数期初数 1、长期股权投资 359,060,184.24320,798,892.10 其中：其他股权投资 357,809,233.52319,547,941.38合计 359,060,184.24320,798,892.10 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 71（2）长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量占被投资单位股权的比例 初始投资成本 年末市价 中钢集团天澄环保科技股份有限公司发起人股 100
222、 万股3.33% 1,250,950.72 未上市公司 （3）其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限占被投资单位股权的比例 投资 金额 核算 方法 实际投资比例与注册资本比例不一致情况说明及原因 北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 20 年95.0052,570,000.00权益法 无 北京安泰京钢国际贸易有限公司 50 年95.00190,94,946.27权益法 无 北京钢廉焊接材料有限公司15 年65.006,542,480.21权益法 无 北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 15 年95.0062,310,000.00权益法 无 北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 50 年80
223、.001,600,000.00权益法 无 上海安泰至高非晶金属有限公司 20 年60.0010,680,000.00权益法 无 海美格磁石技术（深圳）有限公司 18 年60.0025,886,395.64权益法 无 河冶科技股份有限公司 -50.9160,371,404.23权益法 无 北京安泰生物医用材料有限公司 20 年93.3328,000,000.00权益法 无 宜昌黑旋风锯业有限责任公司 20 年11.3787,897,799.45成本法 无 其他长期股权投资变动情况 被投资单位简称 期初数 追加投资 权益增加额 现金分红 期末数 宜昌黑旋风 7,897,799.45 7,897,7
224、99.45安泰钢研压力容器 2,797,330.08 499,061.15 3,296,391.23安泰钢研 60,533,826.11 -4,989,204.21 55,544,621.90安泰京钢 3,387,915.64 16,600,000.002,073,146.91862,177.10 21,198,885.45钢廉焊接 7,183,139.71 -163,755.92 7,019,383.79安泰钢研超硬 92,731,204.85 14,581,116.4612,281,334.31 95,030,987.00上海安泰至高 12,918,141.71 -49,585.11 12
225、,868,556.60海美格 18,330,643.75 12,405,000.00652,820.611,787,804.09 29,600,660.27河冶科技 83,046,917.08 17,800,213.148,000,000.00 92,847,130.22安泰生物 30,721,023.00 1,783,794.61 32,504,817.61合计 319,547,941.38 29,005,000.0032,187,607.6425,466,617.33 357,809,233.52 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限本期摊销额 摊余价值 北京安泰
226、京钢国际贸易有限公司 -34,946.2710 年 -34,946.27 北京钢廉焊接材料有限1,173,456.763.75 年 625,843.6 547,613.16安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 72被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限本期摊销额 摊余价值 公司 海美格磁石技术(深圳)有限公司 1,546,279.9610 年 398,220.51 1,148,059.45 3、主营业务收入 项 目 本期数 上期数 新材料及制品 697,508,080.86 550,210,628.38贸 易 399,682,832.88 314,632,700.97工 程 技 术
227、149,776,082.42 106,619,911.85合 计 1,246,966,996.16 971,463,241.20注：母公司收入均为华北地区销售。 4、主营业务成本 项 目 本期数 上期数 新材料及制品 569,725,304.20 437,571,020.86贸 易 383,854,183.17 300,060,985.13工 程 技 术 129,713,769.38 88,439,477.79合 计 1,083,293,256.75 826,071,483.78 5、投资收益 项目 本期数 上期数 长期股权投资收益 35,076,359.93 29,103,475.91 股权
228、投资差额摊销 -498,769.00 -464,055.16 合计 34,577,590.93 28,639,420.75 注：长期股权投资收益 被投资单位简称 本期数 上期数 黑旋风 2,535,301.83 安泰钢研压力容器 499,061.15 575,013.46 安泰钢研 -4,989,204.21 -1,032,338.26 安泰京钢 1,924,333.73 322,847.54 钢廉焊接 149,165.88 -221,775.87 安泰钢研超硬 14,581,116.46 12,912,212.53 上海安泰至高 -49,585.11 204,858.52 武汉天澄环保 50
229、,000.00 海美格 842,162.45 1,175,234.89 河冶科技 17,800,213.14 13,885,838.46 安泰生物 1,783,794.61 1,231,584.64 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 73合计 35,076,359.93 29,103,475.91 股权投资差额摊销为北京钢廉焊接材料有限公司、北京安泰京钢国际贸易有限公司、海美格磁石技术（深圳）有限公司摊销。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司 关系 经济性质或类型法定代表人 钢铁研究总院 北京市海淀区 新材料、新工艺及产品开发测试技
230、术服务 母公司 全民所有制 干勇 北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 北京市昌平区 技术开发、制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复合片、复方氮化硼、超硬材料、加工金刚石制品辅料等 子公司 有限责任公司才让 北京安泰京钢国际贸易有限公司 北京市海淀区 金属材料、生物制品等技术开发、咨询、转让、培训及科技产品出口业务、经贸部批准的其他商品的进出口业务 子公司 有限责任公司周少雄北京钢廉焊接材料有限公司 北京市海淀区 生产粉芯焊丝、新型焊接材料及相关设备 子公司 有限责任公司李少华北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 北京市昌平区 制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复方氧化硼超硬材料；加工金
231、刚石制辅料，粉末烧结材料制品 子公司 有限责任公司才让 北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 北京市海淀区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获得审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 子公司 有限责任公司李少华上海安泰至高非晶金属有限公司 上海张江高科技园区 非晶、纳米晶金属材料、电子元器件的研究、开发、生产、销售及“四技”服务（涉及许可经营的凭许可证经营），经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、凭配件、原辅材料的进口业务 子公司 有限责任公司李俊义海美格磁石技术（深圳）有限公司 深圳市宝安区 生产经营钕铁硼磁石，产品 100%外销
232、子公司 有限责任公司周少雄河冶科技股份有限公司 河北省石家庄市 研制、开发冶金新材料及高科技冶金产品；生产、销售高合金钢材及深加工产品；技术服务、成果转让；经营本企业自产的高速工具钢制品、合金钢制品等冶金、机电产品（国家组织统一联合经营的出口商品除外）及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定办公室经营的进出口商品除外）及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务 子公司 股份有限公司才让 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 74企业名称 注册地 主营业务 与本公司 关系 经济性质或类型法定代表人 北京安泰生物医用
233、材料有限公司 北京市海淀区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获得审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 子公司 有限责任公司钱学军 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加数本年减少数 年末数 钢铁研究总院 59,973.00 59,973.00北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 5,533.00 5,533.00北京安泰京钢国际贸易有限公司 300.001,700.00 2,000.00北京钢廉焊接材料有限公司 678.60 678.60北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司6,558.95 6,558.9
234、5北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司200.00 200.00上海安泰至高非晶金属有限公司 1,780.00 1,780.00海美格磁石技术（深圳）有限公司 $300.00$250.00 $550.00河冶科技股份有限公司 7,856.40 7,856.40北京安泰生物医用材料有限公司 3,000.00 3,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例金额 比例 金额 比例 金额 比例钢铁研究总院 14,920.9747.012012.09 16,933.06 42.21北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司
235、 5,257.0095.00 5,257.00 95.00北京安泰京钢国际贸易有限公司 249.4980.00 1,660.00 15.00 1,909.49 95.00北京钢廉焊接材料有限公司 846.0065.00 846.00 65.00北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 6,231.0095.00 6,231.00 95.00北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 160.0080.00 160.00 80.00上海安泰至高非晶金属有限公司 1,068.0060.00 1,068.00 60.00海美格磁石技术（深圳）有限公司 $180.0060.00$150.00 $330.00 6
236、0.00河冶科技股份有限公司 6,000.0050.91 6,000.00 50.91北京安泰生物医用材料有限公司 2,800.0093.33 2,800.00 93.33 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 与本公司关系 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 75单位名称 注册地址 与本公司关系 新冶高科技集团有限公司 北京市海淀区 同一母公司 北京钢研高纳科技股份有限公司 北京市海淀区 同一母公司 北京钢研科贸公司 北京市海淀区 同一母公司 北京钢研新治工程设计有限公司 北京市海淀区 同一母公司 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 北京市海淀区 同一母公司 北京钢研新锐新技
237、术开发公司 北京市海淀区 同一母公司 5、关联方交易(单位：万元) 企业名称 关联方关系性质交易类型交易金额交易金额相应比例 定价政策钢铁研究总院 母公司 销售货物99.240.05% 市场价 新冶高科技集团有限公司 同一母公司 销售货物53.490.03% 市场价 北京钢研高纳科技股份有限公司 同一母公司 销售货物107.040.05% 市场价 北京钢研科贸公司 同一母公司 销售货物83.060.04% 市场价 北京钢研新治工程设计有限公司 同一母公司 技术服务108.050.05% 市场价 钢铁研究总院 母公司 技术服务140.220.07% 市场价 北京钢研高纳科技股份有限公司 同一母公
238、司 技术服务147.250.07% 市场价 新冶高科技集团有限公司 同一母公司 技术服务1.540.00% 市场价 钢铁研究总院 母公司 采购货物315.380.18% 市场价 北京钢研高纳科技股份有限公司 同一母公司 采购货物16.850.01% 市场价 北京钢研科贸公司 同一母公司 采购货物171.330.10% 市场价 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 同一母公司 采购货物454.950.27% 市场价 6、其它关联交易事项 根据公司与钢铁研究总院签订的关联协议，2006 年度及 2005 年度支付给钢铁研究总院综合服务费明细： 项 目 本年数上年数 取暖费 156.81177.38 水
239、费 32.3235.66 电费 827.03743.83 房租、物业 332.89409.17 医疗、福利 218.02159.68 通讯 37.3944.68 其他 16.8917.15 合计 1,621.351,587.55 7、关联方应收应付款项余额 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 76关联方名称 款项余额性质年末数 占全部余额比重 年初数 占全部余额比重 钢铁研究总院 应收账款29.18 0.15%新冶高科技集团有限公司 应收账款48.020.23%66.61 0.34%北京钢研科贸公司 应收账款0.330.00% 钢铁研究总院 预付账款220.460.55% 北京钢研新锐
240、新技术开发公司 预付账款0.830.00% 钢铁研究总院 应付账款10.510.04%69.45 0.29%北京钢研科贸公司 应付账款20.840.07%20.64 0.09%新冶高科技集团有限公司 应付账款2.180.01% 北京钢研高纳科技股份有限公司 应付账款13.340.05% 钢铁研究总院 预收账款112.320.38%365.55 1.25%新冶高科技集团有限公司 预收账款51.500.17%43.11 0.15%钢铁研究总院 其他应付款12.590.29%57.52 1.40% 八、或有事项 截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露
241、的承诺事项。 十、其他重要事项 1、公司第三届董事会第六次会议于 2006 年 2 月 28 日审议通过关于对北京安泰京钢国际贸易有限公司增资的议案。董事会同意本公司与钢铁研究总院对北京安泰京钢国际贸易有限公司增资 1,700 万元，其中本公司增资 1,660 万元。增资完成后，该公司注册资本增加为 2,000 万元，本公司持有出资占注册资本的95%。 2、公司根据2006 年7月7日召开的2006 年第一次临时股东大会通过的关于安泰科技非公开定向增发股票的议案和中国证券监督管理委员会证监发行字200698 号的核准文件，于2006 年11 月6 日以非公开发行股票的方式向10 家特定投资者发
242、行了5,200 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币1 元，发行价8元，募集资金总额39,989.80万元，该笔资金于2006 年11 月9 日汇入公司账户，于2006 年11月16日完成在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的股权登记。 3、根据公司第三届董事会第十四次会议通过的2006年度利润分配预案，按安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 772006年度母公司净利润提取10%的法定盈余公积金10,671,547.47元、提取10%的任意盈余公积金10,671,547.47元；拟以2006 年12 月31 日总股本401,148,800 股为基数，向全体股东每10 股派送现
243、金0.8元（含税），计32,091,904元。上述分配预案除提取盈余公积金外，均未进行会计报表调整。 4、公司根据与江西稀有稀土金属钨业集团公司、住友商事（中国）有限公司共同签署的协议，对“赣州江钨友泰新材料有限公司”出资1,468万元，占其注册资本人民币7,332.3万元的20%，该出资款已于2007年1月支付。 “赣州江钨友泰新材料有限公司”已完成工商注册，厂房建设完毕，正在进行设备调试。 5、公司根据与河北省金科冶金研究院有限责任公司签署的协议，受让其持有的 1,000 万股河冶科技股份有限公司；根据公司与住友商事（中国）有限公司及河冶科技共同签署的协议，河冶科技新发行 4,000 万股
244、，公司和住友商事分别认购 1,000 万股和 3,000 万股。本次受让和认购款计 5,200 万元，已于 2007 年 1月支付。此项投资已获得国家相关部门审核批准，已完成工商变更。 6、报告期内，本公司与德国Odersun AG公司签署投资协议，本公司对Odersun AG公司投资2,995,180欧元现金，取得Odersun AG公司12,380股，占其股份总数的10.27%，该出资款已于2007年1月支付。此项投资已通过国家有关政府部门审核批准。 十一、非经常性损益 项目 金额 各种形式的政府补贴 4,439,700.00 处置固定资产净收益 233,877.64 罚款净收入 17,2
245、58.00 其他 429,125.32 处置固定资产净损失 -2,081,903.48 罚款支出 -257,919.50 其他 -250,153.61 所得税影响 -379,497.66 以上非经常性损益对净利润的影响合计 2,150,486.71 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均主营业务利润 18.60%24.32%0.81 0.91安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 78营业利润 8.96%11.72%0.39 0.44净利润 6.06%7.92%0.26 0.30扣除非经常性损益后的净利润 5.9
246、3%7.76%0.26 0.29 十三、补充资料 关于安泰科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 天职京审字2007第 740-1 号 安泰科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的安泰科技股份有限公司（以下简称安泰科技公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照企业会计准则第38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是安泰科技公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参
247、照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 中国注册会计师： 邱靖之 天职国际会计师事务所有限公司 中国北京
248、二七年三月二十九日 中国注册会计师： 朱宝祥 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 79安泰科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位：安泰科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 三、1 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,738,255,244.351 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的
249、重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 三、2 所得税 6,578,824.1113 三、3 少数股东权益 198,900,128.26 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,943,734,196.72企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执
250、行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 80制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开
251、始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”），要求公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系本公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于企业会
252、计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表，公司按照新会计准则调整少数股东权益，在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度 （以下简称“现行会计准则”）编制的 2006年 12 月
253、31 日合并资产负债表。该报表业经天职国际会计师事务所有限公司审计，安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 81并于 2007 年 3 月 29 日出具了标准审计报告（天职京审字2007第 740 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 根据新会计准则的规定，所得税采用资产负债债务法核算，在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，公司据此确认递延所得税资产 7,441,594.66 元，因此增加 2007 年 1 月 1日股东权益 7,441,594.66 元，其中归属于母公司所有者权益增加
254、6,578,824.11 元，归属于少数股东权益增加 862,770.55 元。 3、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为 198,037,357.71 元，新会计准则下应计入股东权益；如本附注三、2 所述，子公司执行新会计准则，因确认递延所得税资产调增的留存收益中归属于少数股东的权益为 862,770.55 元，合计增加 2007 年 1 月 1 日股东权益198,900,128.26 元。 安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告 82 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司证券部。 安泰科技股份有限公司董事会 2007 年 3 月 28 日
