1、12002 年年度报告正文重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告公司总经理马新强财务总监刘含树会计机构负责人李士训声明保证本年度报告中的财务会计报告真实完整 目 录第一节公司基本情况简介2第二节主要财务数据和指标3第三节股本变动和主要股东持股情况4第四节董事监事高级管理人员和员工情况6第五节公司治理结构7第六节股东大会情况简介9第七节董事会报告10第八节监事会报告 16第九节重要事项 18第十节财务报告 19第十一节备查文件目录
2、722第一节公司基本情况简介一 公司法定中文名称华工科技产业股份有限公司中文缩写华工科技英文名称HUAGONG TECH COMPANY LIMITED英文缩写HGTECH二公司法定代表人王延觉三公司董事会秘书杨兴国公司证券事务代表廖瑞琰联系地址华工科技产业股份有限公司董事会办公室电 话027-87180126传 真027-87180126电子信箱bds四公司注册地址武汉市洪山区珞瑜路 1037 号办公地址湖北省武汉市东湖高新技术开发区庙山小区华工科技产业大厦邮政编码430223国际互联网址Http:/电子信箱0988五公司信息披露指定报纸中国证券报证券时报登载公司年度报告的国际互联网址Htt
3、p:/公司年度报告备置地点公司董事会办公室六公司股票上市交易所深圳证券交易所股票简称华工科技股票代码 000988七其他有关资料1公司变更注册登记日期 2000 年 5 月 25 日 注册地点 武汉市洪山区珞瑜路 1037 号2企业法人营业执照注册号 42000010007803企业税务登记号码 4201017145847494公司聘请的会计师事务所 武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地点 武汉国际大厦 B 座 16 楼3第二节主要财务数据和指标一 公司本年度利润总额及其构成 单位人民币元利润总额 48,678,941.52净利润 40,416,133.69扣除非经常性损益后的净利润 37
4、,005,675.37主营业务利润 120,941,656.71其他业务利润 4,212,878.37营业利润 46,520,598.41投资收益 834,002.26补贴收入 1,423,917.78营业外收支净额 -99,576.93经营活动产生的现金流量净额 -51,238,491.60现金及现金等价物净增加额 -38,145,735.59注扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位人民币元 项 目 金 额股权转让收益 2,086,117.47补贴收入 1,423,917.78营业外收入 288,580.31营业外支出 388,157.24合 计 3,410,458.32二 截止报告期末公司
5、前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元2001 年2000 年指标项目2002 年调整后调整前调整后调整前主营业务收入347,052,098.24297,017,907.99 297,017,907.99180,498,217.24180,498,217.24净利润40,416,133.6944,112,323.1845,485,101.3242,202,213.8050,201,443.68总资产1,056,265,556.47821,258,791.85821,470,395.31769,717,317.89792,932,887.14股东权益不含少数股东权益616,923,112.
6、45580,345,392.74576,783,253.91555,022,595.36563,021,825.24每股收益0.350.3840.3960.3670.44每股收益加权0.350.3840.3960.4120.49扣除非经常性损益后的每股收益0.320.1550.1670.3390.39扣除非经常性损益后的每股收益加权0.320.1550.1670.3810.444每股净资产5.365.055.0164.834.90调整后的每股净资产5.305.014.9764.794.79每股经营活动产生的现金流量净额-0.45-0.343-0.3430.110.11净资产收益率6.557.6
7、07.897.608.92净资产收益率加权6.737.617.8710.5712.45三报告期股东权益变动情况 单位人民币元项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润外币折算报表差额股东权益合计期初数115,000,000419,817,422.1421,131,554.317,230,801.1125,139,570.07-743.153.78580,345,392.74本期增加589.367,337,283.282,502,672.1527,328,850.411,910,996.6636,5777,719.71本期减少期末数115,000,000419,818,011.5028,468
8、,837.599,733,473.2652,468,420.481,167,842.88616,923,112.45变动原因无法支付的应付款转入本年度计提本年度计提本 年 度 实 现净利润用 期 末 汇 率折 算 人 民 币所 产 生 的 差额第三节股本变动和主要股东持股情况一股本变动情况截止 2002 年 12 月 31 日一股份变动情况表 单位万股本次变动增减(+-)股份类别本次变动前配股送股公积金转股增发其他小计本次变动后一.未上市流通股份1.发起人股份8,5008,500其中国有股 7,814.347,814.34境内法人股 685.66 685.66境外法人股其他2.募集法人股3.内
9、部职工股4.优先股或其他未上市流通股份合计8,5008,500二.已上市流通股份1.人民币普通股3,0003,0002.境内上市的外资股3.境外上市的外资股其他5已上市流通股份合计3,0003,000三.股份总数11,50011,500二股票发行与上市情况2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会证券发行字200056 号文批准公司向社会公开发行 3000 万 A 股每股面值为人民币 1 元每股发行价为人民币 13.98 元经深圳证券交易所同意公司于2000 年 5 月 15 日通过深圳证券交易所系统上网定价发行 公司股票发行上市后注册资本变更为 11,500 万元变更后的注册资本
10、业经武汉众环会计师事务所有限责任公司武众会2000224 号 验资报告验证二前 10 名股东情况介绍一截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 30,554 户公司现任董事监事高级管理人员无持股情况二公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数股占总股本比例% 1 武汉华中科技大产业集团有限公司65,454,90056.92 2 华中理工大学印刷厂 7,027,4006.11 3 江汉石油钻头股份有限公司6,856,6005.96 4 武汉建设投资公司3,977,5003.465武汉鸿象信息技术公司876,1000.766华中理工大学机电工程公司807,5000.707天一
11、证券有限责任公司258,7100.228夏成胜 179,800 0.169蔡同元 170,500 0.15 10 鲍永贵 168,000 0.15注以上前 10 名股东中武汉华中科技大产业集团有限公司华中理工大学印刷厂江汉石油钻头股份有限公司武汉建设投资公司武汉鸿象信息技术公司华中理工大学机电工程公司所持股份均为未上市流通的法人股股份其他股东所持股份均为已上市流通股份武汉华中科技大产业集团有限公司华中理工大学印刷厂武汉鸿象信息技术公司华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东为华中科技大学的全资公司彼此存在关联关系流通股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于上市公司持股变化信息披露管理办法中规
12、定的一致行动人法人股股东所持股份在本报告期内未发生质押和冻结情况三控股股东的情况武汉华中科技大产业集团有限公司前身为原华中理工大学科技开发总公司成立于 1992 年原华中理工大学合并后更名为华中科技大学华中理工大学科技开发总公司于 2000 年 12 月 5 日进行整体改制华中6科技大学将其资产和权益整体置入与同济科技集团武汉公司联合组建的武汉华中科技大产业集团有限公司占新公司注册资本的 98新公司注册资本 20410 万元法人代表王延觉注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 243 号华工科技产业大厦 12 楼经营范围包括机械电子信息计算机环保激光通讯新材料与新能源生物工程精细化工基因工程光机电一体化
13、工业及办公自动化等技术的开发研制技术咨询技术服务是本公司的主发起人对本公司的生产经营和财务等方面具有重大影响第四节董事监事高级管理人员和员工情况一 董事监事高级管理人员情况一基本情况姓名职务性别年龄任期持股数备注王延觉董事长男452002.6-2005.60未在公司领取薪酬丁烈云董事男472002.6-2005.60未在公司领取薪酬向继洲董事男532002.6-2005.60未在公司领取薪酬马新强董事总经理男372002.6-2005.60刘大桥董事男452002.6-2005.60未在公司领取薪酬梅敬民董事男452002.6-2005.60未在公司领取薪酬魏锋董事男402002.6-2005
14、.60未在公司领取薪酬张肇群董事副总经理男702002.6-2005.60童俊董事男402002.6-2005.60未在公司领取薪酬许志超独立董事男422002.6-2005.60王胜利独立董事男382002.6-2005.60余定国监事会召集人男482002.6-2005.60未在公司领取薪酬戴宝玉监事女572002.6-2005.60未在公司领取薪酬朱光喜监事男572002.6-2005.60未在公司领取薪酬刘刚监事男502002.6-2005.60未在公司领取薪酬王红玲监事女322002.6-2005.60姚燕明监事女492002.6-2005.60熊文监事男342002.6-2005.
15、60杨兴国董事会秘书男382002.6-2005.60王中常务副总经理男382002.6-2005.60耿标副总经理男362002.6-2005.60刘含树财务总监男352002.6-2005.60说明董事长王延觉在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬董事刘大桥在华中理工大学印刷厂领取薪酬董事梅敬民在江汉石油钻头股份有限公司领取薪酬监事朱光喜在武汉鸿象信息技术公司领取薪酬监事刘刚在武汉建设投资公司领取薪酬董事丁烈云向继洲魏锋童俊与监事余定国戴宝玉在其他关联单位领取薪酬7二董事监事高级管理人员在股东单位任职情况职务姓名任职单位职务董事长王延觉武汉华中科技大产业集团有限公司董事长总经理董事刘大桥
16、华中理工大学印刷厂厂长董事梅敬民江汉石油钻头股份有限公司董事总经理监事会召集人余定国武汉华中科技大产业集团有限公司副总经理监事朱光喜武汉鸿象信息技术公司总经理监事刘 刚武汉建设投资公司副总经理三年度报酬情况2002 年度在公司领取薪酬的董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 142.66 万元其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 41.11 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 53.51 万元公司现任董事不含独立董事监事和高级管理人员共 20 人2002 年度在公司领取薪酬 9 人其中金额在 5 万元至 10 万元区间的 1 人金额在 10 万元至 15 万元区间的 2 人金额在 1
17、5 万元至 20 万元区间的 6 人四报告期内公司进行了第一届董事会监事会换届选举选举王延觉丁烈云向继洲马新强刘大桥梅敬民魏锋张肇群童俊许志超王胜利为公司董事组成公司第二届董事会其中许志超王胜利为独立董事原董事黄嘉敏李正佳陈卓宁王中曹玉琳届满离任选举余定国戴宝玉朱光喜刘刚王红玲姚燕明熊文为公司监事组成公司第二届监事会原监事孙健利李家镕王树初赖希伟黄培届满离任公司第二届董事会聘马新强任公司总经理聘杨兴国任公司董事会秘书原董事会秘书童俊届满离任聘王中耿标张肇群任公司副总经理聘刘含树任公司财务总监原财务总监胡杨福届满离任二员工情况截至 2002 年 12 月 31 日公司含下属公司共有在册员工 10
18、99 人公司生产人员 517 人销售人员197 人技术人员 311 人财务人员 39 人行政人员 72 人其中博士 14 人硕士 70 人本科 443 人无离退休员工第五节公司治理结构一公司治理情况公司根据公司法证券法关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见及其它相关法律法规的有关规定修订完善了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则公司经理工作细则等公司治理文件按照上市公司治理准则的有关要求进一步完善了公司的治理结构主要表现在一关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位充分行使权力8公司的重大决策完全由股东大会依法制定关联交易遵循商业原则没有损害公司利益的行
19、为关联交易的交易内容定价依据均及时予以充分披露二关于控股股东与上市公司控股股东严格依法行使出资人的权力没有利用其特殊地位谋取额外利益的活动没有越过股东大会董事会任免公司高级管理人员的行为控股股东与公司之间实行人员资产财务分开机构业务独立各自独立核算独立承担责任和风险控股股东已就业务划分出具承诺书保证其全资和控股企业不从事与公司相同和相近的业务三关于董事与董事会公司董事具有履行职务所必需的知识技能和素质忠实诚信勤勉地履行有关法律法规和公司章程所规定的职责董事会作为公司执行机构能够依法行使职权涉及公司重大利益的事项由董事会集体决策董事会定期召开会议会议记录完整真实董事会秘书对会议所议事项认真记录和
20、整理出席会议的董事董事会秘书和记录人均在会议记录上签名并对会议记录进行了妥善保管四关于监事和监事会本着对全体股东负责的精神监事会对公司财务以及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督监事会会议严格依照有关规定程序进行会议记录真实完整出席会议的监事和记录人均在会议记录上签名并对会议记录进行了妥善保存五关于绩效评价与激励约束机制公司制定了经营层目标任务考核和激励办法明确规定经营者的个人效益和所经营企业的业绩挂钩并导入了年度净利润销售总收入等财务指标作为考核依据具有很强的操作性对公司经营层能够发挥有效的激励和约束作用六关于利益相关者公司尊重银行及其他债权人职工消费者供应商等利益相
21、关者的合法权利并与他们积极合作沟通推动公司持续健康地发展七关于信息披露与透明度公司严格依照法律法规和公司章程的规定真实准确及时地披露信息并保证所有股东有平等的机会获得信息二独立董事履行职责情况公司独立董事许志超先生王胜利先生自 2002 年 6 月上任以来认真履行诚信勤勉的义务并对公司重大事项发表独立意见在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用三公司与控股股东在业务人员资产机构财务上严格执行“五分开”原则在业务方面本公司独立从事业务经营对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系公司拥有独立的原材料采购和产品的生产销售系统主要的原材料采购和产品的生产销售不依赖于控股股东和其他关联企
22、业在人员关系方面本公司在劳动人事及工资管理等方面完全独立公司总经理在公司领取薪酬未在股东单位担任重要职务在资产方面本公司拥有独立的生产体系辅助生产体系和配套设施独立拥有商标非专有技术等无形资产在机构方面本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开不存在混合经营9合署办公的情况公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系在财务方面公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构建立了独立的会计核算体系和财务管理制度在银行设立了独立账号依法独立纳税第六节股东大会情况简介一 2001 年度股东大会情况公司于 2002 年 5 月 31 日在中国证券报证券时报上刊登关于召
23、开 2001 年度股东大会的通知及会议议题该次股东大会于 2002 年 6 月 30 日上午 900 在华中科技大学接待中心会议室召开参加会议的股东或股东代表共 8 人代表股份数 85001900 股占公司股份总数的 73.91会议审议通过了如下决议1审议并通过 2001 年度董事会报告2审议并通过 2001 年度监事会报告3审议并通过 2001 年度财务决算报告4审议并通过 2001 年度利润分配方案预案5审议并通过续聘公司财务审计机构的提案6审议并通过 2002 年度财务预算报告7审议并通过 2001 年年度报告8审议并通过关于修改公司章程的议案9审议并通过关于修改股东大会议事规则的议案1
24、0审议并通过关于修改董事会议事规则的议案11审议并通过关于修改监事会议事规则的议案12审议并通过华工科技第一届董事会工作报告13审议并通过华工科技第一届监事会工作报告14审议并通过华工科技第二届董事监事选举办法15审议并通过关于提名独立董事候选人的议案关于提名华工科技第二届董事会董事成员候选人的议案选举产生了公司第二届董事会董事16审议并通过关于提名华工科技第二届监事会监事成员候选人的议案选举产生了公司第二届监事会监事17 审议并通过关于独立董事津贴及工作费用的议案18 审议并通过关于董事监事津贴的议案上述会议决议于 2002 年 7 月 2 日在中国证券报证券时报予以公告二2002 年度第一
25、次临时股东大会情况公司于 2002 年 10 月 29 日在中国证券报证券时报上刊登关于召开 2002 年度第一次临时股东大10会的通知及会议议题该次股东大会于 2002 年 11 月 30 日上午 900 在华中科技大学接待中心会议室召开参加会议的股东或股东代表共 7 人代表股份数 85000600 股占公司股份总数的 73.911 会议审议并否决关于确定董事长薪资标准和董事监事津贴标准的议案2 会议审议并通过关于设立武汉华工正源光子技术有限责任公司的议案上述会议决议于 2002 年 12 月 3 日在中国证券报证券时报予以公告三选举更换公司董事监事情况2002 年 6 月 30 日召开的
26、2001 年度股东大会上公司董事会监事会进行了换届选举选举王延觉丁烈云向继洲马新强刘大桥梅敬民魏锋张肇群童俊许志超王胜利为公司董事组成公司第二届董事会其中许志超王胜利为独立董事选举余定国戴宝玉朱光喜刘刚王红玲姚燕明熊文为公司监事组成公司第二届监事会其中王红玲姚燕明熊文为职工代表出任的监事第七节董事会报告一公司报告期内主营业务范围及其经营状况一公司主营业务范围及其经营状况公司主要经营激光器激光加工设备及成套设备激光医疗系列设备激光全息综合防伪商标激光全息综合防伪烫印箔激光全息综合防伪包装膜敏感电子元器件光通信有源器件计算机软件与信息系统集成的开发研制生产和销售及生物医药制品2002 年受全球经济
27、环境的影响公司所处高科技行业的发展明显放缓市场竞争日趋白热化面对空前的困难和巨大的压力公司经营班子贯彻董事会调整产业结构突出主营业务发展核心企业的战略方针集中优势资源大力发展主导产业全年实现主营业务收入 3.47 亿元较上年增长了 16.85扣除非经常性损益后的净利润达 3700.56 万元较去年增长了 92.44公司主营业务盈利能力进一步增强1主营业务收入主营业务利润的构成情况单位人民币元行业 主营业务收入 主营业务成本主营业务利润 毛利率激光全息防伪系列产品 50,222,763.55 24,685,043.00 25,537,720.55 50.85%敏感元器件 48,346,366.6
28、0 27,224,903.64 21,121,462.96 43.69%激光加工及设备系列产品 120,724,034.44 90,500,323.24 30,223,711.20 25.04%光通信器件系列产品 37,595,421.57 31,134,851.11 6,460,570.46 17.18%计算机软件及信息集成系统 56,651,920.42 31,699,530.22 24,952,390.20 44.05%生物医药 33,511,591.66 17,672,729.65 15,838,862.01 47.26%激光全息防伪系列产品作为国内最早从事研制和生产防伪材料的企业之一
29、经过多年的积累和募集资金的投入公司目前已成11为全国规模最大技术水平最高的激光全息防伪包装材料的生产企业面对日益加剧的行业竞争公司迅速调整经营策略积极开发附加值较高的定位烫印专版烫印材料等新业务大力开拓和抢占市场市场占有率稳中有升在国内同行业中继续居于领先地位敏感元器件公司敏感电子元器件生产基地全面竣工投产生产规模上了一个新台阶已经成为国内同行业中产能最大设备最先进的企业公司在保持 PTC 产品的规模增长的基础上大力开发新产品尤其在 NTC 温度传感器产品上取得了重大突破并形成规模化生产已经成为新的利润增长点公司不断加大市场开拓力度产品成功地打入了国际市场同时公司通过积极引入人才不断加强自主研
30、发实力积极参与项目申报其中新型高性能热敏陶瓷元器件等项目分别获得国家计委和湖北省科技厅科技项目支持激光加工及系列成套设备公司克服厂房搬迁 技术人员分流和新设备试运行所带来的种种不便 通过在企业内部进行事业部转制生产流程管理规范强化库存管理加大应收账款催收力度和严格控制费用支出等一系列管理措施加快激光科技成果产业化进程增强了应对市场变化的快速反应能力报告期内完成了焊接机打标机和成套设备等多项新产品开发瞄准国内钢铁企业推出的激光加工大型成套设备获得了同行的高度认可为下一步大规模进入该领域打下了坚实的基础光电器件系列产品由于全球光通信行业大滑坡光通信器件高端产品市场极度萎缩低端市场产品处于价量双跌的
31、局面在严峻的市场形势面前公司调整了低端市场产品营销策略积极参与竞争在较短时间获得国内主要客户的一致认可低端模块在国内取得了很高的市场占有率报告期内公司投资设立武汉华工正源光子技术有限公司通过实施关键技术人员持股极大地激发了他们的创业热情公司多项研究成果相继转产并获得国家省市的立项支持其中波长转换与光收发模块项目获得国家经贸委第八批国债技改贴息立项资助半导体光放大器项目获得信息产业部电子基金立项资助随着国内规模最大的超净化厂房的建成投产光通信器件有望成为公司持续快速发展的支柱产业之一计算机软件及信息系统集成在全球 IT 行业进行重大调整的严峻形势下公司主动放弃了低层次的系统集成业务对业务结构进行
32、了调整加大在电子商务方面的投入积极开发研制 CAPPPDM 的升级产品在提供企业信息化应用软件产品的同时拓展业务领域开展多层次的咨询开发培训实施和信息集成业务生物医药公司把通过 GMP 认证作为全年工作的重中之重通过引进国外先进的生产设备加强员工培训制定并完善内部管理制度目前已经顺利通过湖北省药品监督局 GMP 认证和国家药品监督局验收二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩12 单位人民币万元公司名称主要产品或服务注册资本总资产净利润武汉华工激光工程有限责任公司激光加工成套设备激光器件激光加工产品的开发制造销售并提供相关的技术服务1257022428137武汉同济现代医药有限公司医药医疗医疗
33、器械产品的研制生产销售45009169230武汉开目信息技术有限责任公司计算机软件硬件系统集成通讯产品机电技术及产品的开发研制技术服务30004773514深圳华工赛百信息技术有限公司计算机软硬件通讯设备的开发研制及销售1500316036湖北华中科大信息陶瓷有限公司信息功能材料及相关产品的设计生产销售1300149014 三主要供应商客户情况公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 23.43前五名客户销售额合计占公司销售总额的 11.41四在经营中出现的问题与困难及解决方案2002 年公司所处行业的市场竞争日趋激烈同时公司的四家核心企业要完成生产基地建设和整体搬迁入科技园工程量大任务
34、繁重在种种不利的形势下公司经营班子统一思想明确目标采取了一系列举措1进行产业结构调整发展主营业务公司通过股权转让的形式逐步剥离了与主业关联度不高的产业有效地整合了优势资源确立了以光电子光信息为主业的产业架构2加强管理工作抓好核心企业经营公司确定了六家核心企业将优势资源向核心企业倾斜加强各项管理工作促进核心企业的健康发展做大做强公司主业3加紧科技园基地建设扩大企业生产规模公司采用边生产边搬家边调试边培训等一系列措施使公司顺利完成了科技园生产基地建设和搬迁入驻产业基地的建成极大地改善了生产环境形成了规模化的产业群为产业发展打下了良好基础4强化自我研发能力构建技术创新体系公司建立独立的技术开发体系加
35、强技术创新积极承担国家和省市重大科研及产业化项目不断提高产品的核心竞争力努力推动企业的自主创新和跨越式发展通过构建技术创新体系促进产品结构调整和产业升级五报告期内盈利差异的说明公司曾在2001 年年度报告中提出 2002 年的经营目标为主营业务收入和主营业务利润力争实现 30的增长报告期内公司实际实现主营业务收入 3.47 亿元实现主营业务利润 1.21 亿元未能达到原定经营13目标造成盈利差异的原因是1公司作为主要零部件产品供应商下游企业日趋激烈市场竞争和价格战严重影响公司主导产品的规模扩张和盈利水平某些进口原材料价格呈刚性导致公司部分产品成本偏高同样影响了相关产品的毛利率水平2公司所属四核
36、心企业年内完成向科技园的整体搬迁新投入大量的房屋和设备折旧费用相应大幅度挤占了公司的利润空间同时生产基地建设和生产线的安装调试也给公司日常生产经营带来较大的影响二公司的投资情况一报告期内募集资金使用情况2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会证券发行字200056 号文批准公司向社会公开发行 3000 万 A 股每股面值为人民币 1 元每股发行价为人民币 13.98 元公司共募集资金 40,570 万元主要用于产业化和技术改造项目报告期内募集资金投资项目累积完成投资 29,647 万元占计划总投资额的 77.6除激光系列产品开发项目未完成外其他项目均基本实施完毕并产生良好效益1募
37、集资金投资项目情况表 单位人民币万元项目名称计划投资实际投资项目进度产生收益金额激光系列产品开发199001134056.982262激光全息宽幅防伪包装材料生产设备技术改造48244824100.002453基于 INTERNET/INTRANET 的企业级计算机信息集成系统49444944100.001745敏感元器件研发生产基地技术改造45024502100.001935生物医药项目40374037100.001543合计382072964777.609938 2情况说明如下 激光系列产品开发项目报告期内公司已经建成国内一流的激光加工生产基地形成年产各类激光器及加工机医疗激光设备 200
38、0 台套激光焊接金刚石锯片钻头 20 万件的生产能力下一步公司将视具体情况决定后续资金投入的方式和时间3尚未使用的募集资金 8,560 万元暂时存放银行二报告期内非募集资金的投资情况一2002 年 3 月 17 日公司第一届董事会第 18 次会议通过决议同意公司投资 2360 万元参股长江证券有限责任公司并持有其 1的股权报告期内该项投资已完成二2002 年 8 月 18 日公司第二届董事会第 2 次会议通过决议同意公司以实物资产 13800 万元出资自然人王长虹李保根郑云生杨新民以四人共同拥有的专有技术评估作价 1200 万元出资共同设14立武汉华工正源光子技术有限责任公司新公司注册资本 1
39、5000 万元其中华工科技占出资总额的 92王长虹李保根郑云生杨新民四人占出资总额的 8该议案经 2002 年 11 月 30 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会审议通过报告期内该项投资已完成三公司财务状况单位人民币元项目2002 年2001 年增减幅度总资产1,056,265,556.47821,258,791.8528.62长期负债18,545,578.529,933,907.7986.69股东权益616,923,112.45580,345,392.746.30主营业务利润120,941,656.71123,991,179.67-2.46净利润40,416,133.6944,112
40、,323.18-8.38说明1总资产增加原因主要系生产经营规模扩大需要补充流动资金短期借款增加 1.62 亿元所致 2长期负债增加原因主要系专项应付款增加所致四公司新年度经营计划2003 年公司核心企业基本上将入驻科技园公司已经具备产业大发展的各种有利条件但单靠扩大经营规模实现盈利增长比较困难必须开源与节约同步进行全面挖掘和激活企业内部潜能紧紧围绕提高企业经营效益开展各方面的工作2003 年公司的工作重点主要在以下几方面1 加强经营班子建设构筑核心管理团队2 加强经营过程管理促进企业稳健发展3 加强技术开发和市场开拓提高核心竞争力4 构筑统一的人力资源管理平台优化人力资源配置5加强企业文化建设
41、实现企业文化融合六董事会日常工作一董事会会议情况及决议内容1公司第一届董事会第 17 次会议于 2002 年 1 月 25 日在武汉中天花园酒店会议室召开会议通过了如下决议1确定了公司下一步的战略发展目标管理运行模式下属公司绩效考核办法和进行产业结构调整的原则性意见2审议并通过关于调整武汉汉网高技术有限公司股权比例的议案3审议并通过关于华工科技产业结构调整与资产重组的议案2公司第一届董事会第 18 次会议于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开会议通过了如下决议1审议并通过公司 2001 年总裁工作报告2审议并通过公司 2001 年财务决算报告153审议并通过公司 2001 年年度利
42、润分配方案预案4审议并通过公司 2002 年度利润分配政策5审议并通过公司 2001 年年度报告及年度报告摘要6审议并通过续聘公司财务审计机构的议案7审议并通过设立董事会办公室的议案8审议并通过投资参股长江证券有限责任公司的议案以上决议内容刊登于 2002 年 3 月 20 日中国证券报和证券时报上3公司第一届董事会第 19 次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室召开会议通过了如下决议1审议并通过股东大会议事规则修订草案2审议并通过董事会议事规则修订草案3审议并通过公司 2002 年第一季度季度报告4审议并通过公司 2002 年度财务预算报告5审议并通过公司 2002 年第一季度
43、财务报告6审议并通过公司经营层任务考核和激励办法草案7审议并通过华工科技经营层 2002 年薪酬标准及发放办法以上决议的内容刊登于 2002 年 4 月 24 日的中国证券报和证券时报上4公司第一届董事会第 20 次会议于 2002 年 5 月 28 日在南湖度假村会议室召开会议通过了如下决议1审议并通过关于修改公司章程的议案2审议并通过关于提名独立董事候选人及独立董事津贴费用事项的议案3审议并通过关于提名华工科技第二届董事会董事成员候选人的议案4审议并通过关于给公司董事监事发放津贴的议案5审议并通过关于调整持有武汉汉网高技术有限公司股权比例的提案6审议并通过关于召开 2001 年度股东大会的
44、议案以上决议的内容刊登在 2002 年 5 月 31 日的中国证券报和证券时报上5公司第一届董事会第 21 次会议于 2002 年 6 月 18 日以通讯表决的形式召开会议通过了如下决议1审议并通过华工科技建立现代企业制度自查报告的议案2审议并通过武汉华中科技大产业集团有限公司关于向华工科技产业股份有限公司 2001 年度股东大会提交审议的临时提案6公司第二届董事会第 1 次会议于 2002 年 6 月 30 日在华中科技大学招待中心会议室召开会议通过了如下决议1选举王延觉先生为公司第二届董事会董事长162经王延觉董事长提名聘马新强任公司总经理聘杨兴国任公司董事会秘书委任廖瑞琰为公司证券事务代
45、表3经马新强总经理提名聘王中耿标张肇群任公司副总经理聘刘含树任公司财务总监以上决议的内容刊登在 2002 年 7 月 2 日的中国证券报和证券时报上7公司第二届董事会第 2 次会议于 2002 年 8 月 18 日在公司会议室召开会议通过了如下决议1审议并通过公司 2002 年半年度财务报告2审议并通过公司 2002 年半年度报告正文及摘要3审议并通过关于确定董事长薪资标准和董事监事津贴的议案4审议并通过关于设立武汉华工正元光子技术有限责任公司的议案5审议并通过关于调整公司薪酬委员会的议案6审议并通过关于向银行申请流动资金贷款的报告以上决议的内容刊登在 2002 年 8 月 20 日的中国证券
46、报和证券时报上8公司第二届董事会第 3 次会议于 2002 年 10 月 26 日在公司会议室召开会议通过了如下决议1审议并通过公司 2002 年第三季度季度报告2审议并通过公司关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案以上决议内容刊登在 2002 年 10 月 29 日的中国证券报和证券时报上二报告期内股东大会作出的决议董事会均已遵照执行七本次利润分配及资本公积转增股本的预案经武汉众环会计师事务所审计 公司 2002 年度实现净利润 40,416,133.69 元 提取法定公积金 4,834,611.13元和法定公益金 2,502,672.15 元加上上年未分配利润 25,139,57
47、0.07 元当年可供股东分配的利润为58,218,420.48 元董事会决定以 2002 年末总股本 11,500 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股派送现金 1.30 元含税经武汉众环会计师事务所审计截止至 2002 年 12 月 31 日公司可用于转增股本的资本公积为419,818,011.50 元董事会决定以 2002 年年末总股本 11,500 万股为基数向全体股东每 10 股转增 9 股本预案须经 2002 年年度股东大会审议后实施公司预计 2003 年度的利润分配政策为2003 年度公司分配利润的次数为一次中期不分配年末进行分配额度为当年可分配利润的 10至 50股利分
48、配采取派发现金或派现与送红股相结合的方式现金股息占股利分配的比例不低于 10公司保留对以上利润分配政策进行调整的权利第八节监事会报告一监事会召开情况本报告期内公司监事会除列席 2001 年度股东大会2002 年度第一次临时股东大会外还列席了董事17会的全部会议审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序并召开了六次监事会会议一第一届监事会第 5 次会议于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开会议通过如下决议1审议并通过了公司 2001 年总裁工作报告2审议并通过公司 2001 年度财务工作报告3审议并通过公司 2001 年利润分配方案预案4审议并通过公司 2002 年利润分配政策5审议
49、并通过公司 2001 年年度报告及年度报告摘要6审议并通过续聘公司财务审计机构的议案以上决议的内容刊登在 2002 年 3 月 20 日的中国证券报和证券时报上二第一届监事会第 6 次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室召开会议通过如下决议1审议并通过公司 2002 年第一季度季度报告2审议并通过公司 2002 年财务预算报告3审议并通过公司 2002 年第一季度财务报告4审议并通过公司监事会议事规则草案以上决议的内容刊登在 2002 年 4 月 24 日的中国证券报和证券时报上三公司第一届监事会第 7 次会议于 2002 年 5 月 28 日在南湖度假村会议室召开会议审议通过了
50、关于提名华工科技第二届监事会监事成员候选人的议案 该决议内容刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报和证券时报上四公司第二届监事会第 1 次会议于 2002 年 6 月 30 日在华中科技大学接待中心会议室召开会议通过决议选举余定国先生为公司第二届监事会召集人该决议的内容刊登在 2002 年 7 月 2 日的中国证券报和证券时报上五公司第二届监事会第 2 次会议于 2002 年 8 月 18 日在公司会议室召开会议通过如下决议1审议并通过公司 2002 年半年度财务报告2审议并通过公司 2002 年半年度报告正文及摘要以上决议的内容刊登在 2002 年 8 月 20 日的中国证券报
51、和证券时报上六 公司第二届监事会第 3 次会议于 2002 年 10 月 26 日在公司会议室召开 会议审议通过了公司 2002年第三季度季度报告该决议的内容刊登在 2002 年 10 月 29 日的中国证券报和证券时报上二 公司依法运作情况公司监事会根据公司法和公司章程所赋予的职权认真履行了对公司依法运作情况进行监督的职责在报告期内公司的决策程序合法建立了完善的内部控制制度没有发现公司董事经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为三 检查公司财务的情况18本报告期内武汉众环会计师事务所有限公司为本公司出具无保留意见的 2002 年度审计报告监事会对年终审
52、计意见和调整事项进行了审核认为审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果四 报告期内公司无收购出售资产的情况五 关联交易的情况2002 年 1 月 25 日召开的公司第一届董事会第十七次会议审议在关联董事回避的情况下同意华工科技将所持有的武汉汉网高技术有限公司 64的股权武汉华中科大纳米药业有限责任公司 40的股权武汉华工安鼎信息技术有限公司 29的股权湖北华工生化工程有限公司 50%的股权武汉华工医药有限公司 25%的股权作价人民币 2698 万元增资武汉华工大学科技园发展有限公司以下称华大发展2002 年 3 月 12 日华大发展的三方股东签署了关于对武汉华工大学科技园发展有限公司增资的意向
53、性协议6 月 25 日关于对武汉华工大学科技园发展有限公司增资的协议书正式签署在本次股权重组中华工科技投入的权益资产价值共计 2698 万元产业集团投入的权益资产价值共计 1013.7 万元第三方股东武汉高科国有控股集团有限公司放弃增资增资工作完成后华大发展的注册资本为 8636 万元人民币华工科技所持华大发展的股份比例从 10%增加到 36.39%以上关联交易是以湖北众联咨询评估有限公司出具的资产评估报告书鄂众联评报字2002第 013 号第 014 号第 015 号第 016 号第 017 号第 018 号的企业整体资产价值评估结果为作价的参考依据监事会认为关联交易价格公允合理不存在损害公
54、司利益和股东权益的情况六 对公司报告期未实现利润预测发表的意见董事会报告中对未能实现利润预测的原因已作说明公司监事会认为其真实反映了公司经营的实际情况第九节重要事项一本年度公司无重大诉讼仲裁事项二2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年度股东大会通过续聘公司财务审计机构的提案继续聘任武汉众环会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构武汉众环会计师事务所有限公司已连续 4 年为公司提供审计服务均出具无保留意见的审计报告公司向武汉众环会计师事务所有限公司支付的报酬总额如下2001 年2002 年财务审计费25 万元28 万元注1食宿差旅费由公司另行承担22002 年已支付会计师事务所 20
55、01 年度财务审计费 25 万元3会计师事务所 2002 年度财务审计费 28 万元尚未支付19第十节财务报告一 审计报告审 计 报 告武众会(2003)070 号华工科技产业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表2002 年度的利润表利润分配表及合并利润表合并利润分配表2002 年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合
56、企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师王郁 中国注册会计师雷闻 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 2 月 24 日20二会计报表资 产 负 债 表公司名称华工科技产业股份有限公司单位人民币元合并报表母公司报表资 产附注2002年12月31日2001年12月31日2002年12月31日2001年12月31日流动资产 货币资金5.1.(1)173,791,602.19
57、211,937,337.78141,471,822.47163,275,506.56 短期投资 应收票据5.1.(2)7,570,554.405,214,895.187,426,554.404,624,895.18 应收股利 应收利息5.1.(3)607,500.001,822,500.00607,500.001,822,500.00 应收账款5.1.(4)204,334,850.77110,371,056.0290,875,333.1947,775,935.43 其他应收款42,936,463.0031,157,046.6815,634,393.0014,200,164.13 预付账款5.1
58、.(5)17,052,782.3721,170,094.803,446,534.8514,228,954.86 应收补贴款 存货5.1.(6)127,757,176.04113,538,648.4540,446,634.7136,499,801.52 待摊费用5.1.(7)754,764.72287,856.47145,005.06180,867.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计574,805,693.49495,499,435.38300,053,777.68282,608,625.25长期投资 长期股权投资5.1.(8)68,894,043.8651,739,28
59、0.14278,832,714.43250,667,275.51 长期债权投资 长期投资合计68,894,043.8651,739,280.14278,832,714.43250,667,275.51其中合并价差固定资产 固定资产原价5.1.(9)280,248,593.41120,886,130.66181,274,369.3080,638,766.90 减累计折旧37,647,365.7923,889,345.0022,573,670.0415,963,079.61 固定资产净值242,601,227.6296,996,785.66158,700,699.2664,675,687.29 减
60、固定资产减值准备 固定资产净额242,601,227.6296,996,785.66158,700,699.2664,675,687.29 工程物资5.1.(10)2,801,139.112,754,359.51 在建工程5.1.(11)137,214,253.91147,962,626.69110,562,166.24101,041,455.16 固定资产清理 固定资产合计382,616,620.64244,959,412.35272,017,225.01165,717,142.45无形资产及其他资产 无形资产5.1.(12)26,989,573.7227,166,129.405,599,0
61、00.006,999,000.00 长期待摊费用5.1.(13)2,959,624.761,894,534.581,276,811.90602,661.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计29,949,198.4829,060,663.986,875,811.907,601,661.82递延税项 递延税款借项资 产 总 计1,056,265,556.47821,258,791.85857,779,529.02706,594,705.03法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训21资 产 负 债 表续表公司名称华工科技产业股份有限公司单位人民币元合并报表母公司报表负债及股东权
62、益附注2002年12月31日2001年12月31日2002年12月31日2001年12月31日流动负债 短期借款5.1.(14)222,298,280.0060,000,000.00172,000,000.0060,000,000.00 应付票据5.1.(15)10,822,663.5916,487,243.5010,472,531.5916,487,243.50 应付账款5.1.(16)63,479,367.4731,248,478.6232,436,742.4511,127,929.29 预收账款5.1.(17)4,410,431.364,718,227.982,481,366.991,6
63、96,647.84 应付工资5.1.(18)1,689,572.92912,620.66 应付福利费3,502,574.634,385,704.41445,741.15797,087.86 应付股利5.1.(19)6,239,129.8323,046,798.796,086,720.0023,000,000.00 应交税金5.1.(20)15,598,263.2312,674,848.224,189,643.953,741,444.94 其他应交款5.1.(21)945,561.33584,756.20480,514.08309,084.21 其他应付款5.1.(22)21,201,480.6
64、317,493,555.158,076,161.547,876,320.13 预提费用5.1.(23)1,254,498.42688,216.10553,581.02519,156.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计351,441,823.41172,240,449.63237,223,002.77125,554,914.52长期负债 长期借款5.1.(24)10,101,196.029,933,907.79 应付债券 长期应付款 专项应付款5.1.(25)8,444,382.503,270,000.00 其他长期负债 长期负债合计18,545,578.529,9
65、33,907.793,270,000.00递延税项 递延税款贷项5.1.(26)1,620,045.231,620,045.23 负 债 合 计371,607,447.16182,174,357.42242,113,048.00125,554,914.52少数股东权益67,734,996.8658,739,041.69股东权益 股 本5.1.(27)115,000,000.00115,000,000.00115,000,000.00115,000,000.00 资本公积5.1.(28)419,818,011.50419,817,422.14419,818,011.50419,817,422.1
66、4 盈余公积5.1.(29)28,468,837.5921,131,554.3123,565,285.2017,508,870.03 其中法定公益金9,733,473.267,230,801.118,565,221.286,236,251.51 未分配利润5.1.(30)52,468,420.4825,139,570.0757,283,184.3228,713,498.34 外币报表折算差额5.1.(31)1,167,842.88-743,153.78 股东权益合计616,923,112.45580,345,392.74615,666,481.02581,039,790.51负债及股东权益合计
67、1,056,265,556.47821,258,791.85857,779,529.02706,594,705.03法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训22利 润 表公司名称华工科技产业股份有限公司单位人民币元合并报表母公司报表项 目附注2002年度2001年度2002年度2001年度一主营业务收入5.1.(32)347,052,098.24297,017,907.99152,618,446.19 133,357,926.82 减主营业务成本5.1.(33)222,917,380.86169,993,045.1193,536,312.66 77,099,395.29 主营业务
68、税金及附加5.1.(34)3,193,060.673,033,683.211,809,492.78 1,624,037.68二主营业务利润120,941,656.71123,991,179.6757,272,640.7554,634,493.85 加其他业务利润5.1.(35)4,212,878.37317,225.901,579,006.61184,005.64 减营业费用39,622,408.4440,622,592.369,982,922.1113,066,252.45 管理费用34,947,274.4343,350,089.2111,834,990.4118,410,007.24 财务
69、费用5.1.(36)4,064,253.804,872,781.251,378,713.784,908,620.48三营业利润46,520,598.4135,462,942.7535,655,021.0618,433,619.32 加投资收益5.1.(37)834,002.2614,345,944.497,344,804.3326,711,524.68 补贴收入5.1.(38)1,423,917.787,505,406.261,364,389.72 营业外收入5.1.(39)288,580.31315,465.0534,788.69176,267.52 减营业外支出5.1.(40)388,15
70、7.24316,096.10149,923.55113,644.69四利润总额48,678,941.5257,313,662.4542,884,690.5346,572,156.55 减所得税5.1.(41)5,681,995.057,890,053.432,508,589.382,508,589.38 少数股东本期损益2,580,812.785,311,285.84五净利润40,416,133.6944,112,323.1840,376,101.1544,063,567.17补充资料2002年度2001年度 项 目合并数母公司数合并数母公司数1.出售处置部门或被投资单位所得收益2,086,1
71、17.472,086,117.472.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加或减少利润总额4.会计估计变更增加或减少利润总额5.债务重组损失6.其他法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训23利 润 分 配 表公司名称华工科技产业股份有限公司单位人民币元合并报表母公司报表项 目附注2002年度2001年度2002年度2001年度一净利润40,416,133.6944,112,323.1840,376,101.1544,063,567.17 加年初未分配利润25,139,570.0712,766,505.6128,713,498.3414,259,466.25 其他转入二可供分配的
72、利润65,555,703.7656,878,828.7969,089,599.4958,323,033.42 减提取法定盈余公积4,834,611.135,639,222.804,037,610.114,406,356.71 提取法定公益金2,502,672.153,100,035.922,018,805.062,203,178.37三可供股东分配的利润58,218,420.4848,139,570.0763,033,184.3251,713,498.34 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利14,950,000.0023,000,000.0014,950,000.0023,00
73、0,000.00 转作股本的普通股股利四未分配利润43,268,420.4825,139,570.0748,083,184.3228,713,498.34法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训24现金流量表公司名称华工科技产业股份有限公司单位人民币元 2002年度 项 目附注 合并数 母公司数一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 295,614,514.97131,169,100.11 收到的税费返还 1,996,909.51 748,043.20 收到的其他与经营活动有关的现金 44,096,340.16 36,473,116.45 现金流入小计 341,70
74、7,764.64 168,390,259.76 购买商品接受劳务支付的现金 223,396,317.18 105,388,183.34 支付给职工以及为职工支付的现金 64,610,139.68 21,480,844.34 支付的各项税费 28,952,729.73 16,679,878.20 支付的其他与经营活动有关的现金5.1.(42) 75,987,069.65 36,074,669.98 现金流出小计 392,946,256.24 179,623,575.86 经营活动产生的现金流量净额 -51,238,491.60 -11,233,316.10二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到
75、的现金 - 取得投资收益所收到的现金 2,000,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 189,150.00 182,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,822,036.62 现金流入小计 2,011,186.62 2,182,400.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 97,690,206.31 73,487,547.71 投资所支付的现金 25,335,000.00 25,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 123,025,206.31 98,687,547.71 投资活动产生的现金流量净额 -12
76、1,014,019.69 -96,505,147.71三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 255,651,480.00 202,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 255,651,480.00 202,000,000.00 偿还债务所支付的现金 93,106,275.65 90,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 28,438,428.65 26,065,220.28 其中:子公司支付少数股东的股利 154,652.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计
77、 121,544,704.30 116,065,220.28 筹资活动产生的现金流量净额 134,106,775.70 85,934,779.72四汇率变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额 -38,145,735.59 -21,803,684.09法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训25现金流量表附注 2002年度项 目附注合并数母公司数1.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 40,416,133.69 40,376,101.15 加少数股东本期损益 2,580,812.78 加计提的资产减值准备 4,315,970.52 1,305,718.64 固定资产折旧 1
78、4,448,008.02 6,836,676.81 无形资产摊销 3,851,555.76 1,400,000.00 长期待摊费用摊销 1,383,052.72 311,833.64 待摊费用的减少减增加-466,908.25 35,862.51 预提费用的增加减减少 566,282.32 34,424.27 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 -89,709.76 1,961.52 固定资产报废损失 - 财务费用 5,556,451.63 3,456,364.55 投资损失减收益 -834,002.26 -7,344,804.33 递延税款贷款减借项 1,620,045.23 1
79、,620,045.23 存货的减少减增加-14,028,816.99 -3,757,122.59 经营性应收项目的减少减增加-110,092,397.07 -46,029,055.87 经营性应付项目的增加减减少 -464,969.94 -9,481,321.63 其他 经营活动产生现金流量净额-51,238,491.60-11,233,316.102.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 173,791,602.19 141,471,822.47 减现金的期初余额 211,937,337.78
80、 163,275,506.56 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-38,145,735.59 -21,803,684.09法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训26利 润 表 附 表2002年度公司名称华工科技产业股份有限公司单位:人民币元净资产收益率每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润19.60%20.14%1.051.05 营业利润7.54%7.75%0.400.40 净利润6.55%6.73%0.350.35扣除非经营性损益后的净利润6.00%6.16%0.320.32非经常性损益如下项 目金 额股权转让收
81、益 2,086,117.47 补贴收入 1,423,917.78 营业外收入 288,580.31 营业外支出 388,157.24合 计 3,410,458.32法定代表人王延觉 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训27股东权益增减变动表2002年度公司名称华工科技产业股份有限公司单位人民币元项 目本期数上年数一股本 年初余额115,000,000.00115,000,000.00 本年增加数 其中资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额115,000,000.00115,000,000.00二资本公积 年初余额419,817,422.14414,668,28
82、3.22 本年增加数589.365,149,138.92 其中股本溢价5,031,656.38 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备589.36 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积117,482.54 本年减少数 其中转增股本 年末余额419,818,011.50419,817,422.14三法定和任意盈余公积 年初余额13,900,753.208,261,530.40 本年增加数4,834,611.135,639,222.80 其中从净利润中提取数4,834,611.135,639,222.80 其中法定盈余公积4,834,611.135,639,222.80 任意盈余公
83、积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额18,735,364.3313,900,753.20 其中法定盈余公积 储备基金 企业发展基金四法定公益金 年初余额7,230,801.114,130,765.19 本年增加数2,502,672.153,100,035.92 其中从净利润中提取数2,502,672.153,162,931.62 本年减少数 其中集体福利支出 年末余额9,733,473.267,230,801.11五未分配利润 年初未分配利润25,139,570.0712,766,505.61 本年净利润4
84、0,416,133.6944,112,323.18 本年利润分配22,287,283.2831,739,258.72 年末未分配利润43,268,420.4825,139,570.0728资产减值准备明细表2002年度公司名称华工科技产业股份有限公司 单位人民币元 项 目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一坏账准备合计5,506,535.724,349,186.009,855,721.72 其中应收账款4,463,429.163,754,071.138,217,500.29 其他应收款1,043,106.56595,114.871,638,221.43二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债
85、券投资三存货跌价准备合计189,710.60189,710.60 其中库存商品 原材料189,710.60189,710.60四长期投资减值准备合计141,800.97156,495.12298,296.09 其中长期股权投资141,800.97156,495.12298,296.09 长期债权投资五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备六无形资产减值准备 其中专利权 商标权七在建工程减值准备八委托贷款减值准备29三会计报表附注会计报表附注2002 年 12 月 31 日附注 1.公司基本情况 华工科技产业股份有限公司以下简称本公司或公司经湖北省体改委鄂体改199985 号文批准由武汉
86、华中科技大产业集团有限公司华中理工大学印刷厂武汉鸿象信息技术公司武汉建设投资公司华中理工大学机电工程公司江汉石油钻头股份有限公司六家企业于 1999 年 7 月共同发起设立注册资本为 8,500 万元2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字200056 号文批准公司通过深圳证劵交易所公开发行 3,000 万 A 股发行后公司注册资本变更为 11,500 万元 公司企业法人营业执照注册号为4200001000780公司经营范围包括激光器激光加工系列设备及成套设备激光医疗系列设备激光全息防伪系列产品计算机软件及信息系统集成数控系统及机电一体化电子元器件生物医药制品化工产品等
87、技术及产品的开发研制技术咨询技术服务开发产品的销售自产产品及相关技术的出口业务经营生产科研所需的原辅材料机械设备仪器仪表零配件及相关技术的进出口业务进料加工和三来一补业务注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 1037 号法定代表人为王延觉附注 2.公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 公司执行企业会计制度 2会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3记账本位币 公司记账本位币为人民币 4记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础以实际成本为计量原则 5外币业务核算方法公司发生涉及外币的业务按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账期末将
88、货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民币金额调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益并按规定计入长期待摊费用财务费用在建工程等科目6外币会计报表的折算方法30纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表按财政部财会字199511 号文发布的合并会计报表暂行规定的方法折算为人民币表示的会计报表 公司本期纳入合并报表范围的华工FARLEY LASERLAB 有限公司的外币会计报表采用期末汇率折算为人民币会计报表7现金等价物的确定标准公司将持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物8短期投资核算方法A.短期投资取得时按实际支
89、付的全部价款计量包括税金手续费等相关费用但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息除已记入应收项目的现金股利或利息外均直接冲减短期投资的账面价值C.处理短期投资时按短期投资账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益D.期末短期投资按成本与市价孰低计量短期投资市价低于成本时按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备但如果某单项短期投资成本占整个短期投资总成本 10%及以上时按单项短期投资为基础提取短期投资跌价准备9坏账核算方法 A.坏账的确认标准 公司对因债务单位已撤销破产资不抵债现金
90、流量严重不足以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账 B.坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准计提方法和计提比例公司采用备抵法核算坏账损失期末按账龄分析法计提坏账准备并记入当年度损益账龄 1 年以内的账款包括应收账款和其他应收款下同按其余额的 3%计提账龄 1-2 年的按其余额的 5%计提账龄 2-3 年的按其余额的 10%计提账龄 3-4 年的按其余额的 30%计提账龄 4-5 年的按其余额的 40%计提账龄 5 年以上的按其余额的 100%计提10存货核算方法 A.公司存货分为原材料低值易耗品在产品库存商品分期收款发出商品B.存货的计量 a.原材料
91、库存商品采用进价核算取得时按实际成本入账发出和领用时按照实际成本核算时采用加权平均法计价 b.投资者投入的存货按投资各方确认的价值作为其实际成本31 c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货按照债务重组会计准则的有关规定确认存货的实际成本 d.以非货币性交易换入的存货按照非货币性交易会计准则的有关规定确认存货的实际成本C.低值易耗品采用五五摊销法摊销D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量存货可变现净值低于成本时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 11长期投资核算方法 A.长期股权投资a.长期股权投资取得时按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账包括税金手续费等相关费
92、用但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本c.短期投资划转为长期投资时按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本d.公司对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的对其长期股权投资采用成本法核算公司对被投资单位具有控制共同控制或重大影响的对其长期股权投资采用权益法核算e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的按实际取得对被投资单位控制共同控制或对被投资单位实施重大影响时按股权投资的账面价值作为初始投资成本初始投资成本与应享有
93、被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额长期股权投资权益法核算改为成本法核算的按实际对被投资单位不再具有控制共同控制和重大影响时按股权投资的账面价值作为新的投资成本其后被投资单位宣告分派利润或现金股利时属于已记入投资账面价值的部分作为新的投资成本的收回冲减投资的账面价值f.长期股权投资差额投资合同规定了投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的按 10 年的期限摊销g.处置长期股权投资时投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益B.长期债权投资a.长期债权投资取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本包括税金手续费等相关费用但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不
94、计入长期债权投资成本b.债券投资溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额确认为当期投资收益c.其他债权投资按期计算应收利息确认为当期投资收益32d.处置长期债权投资时按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益C.长期投资减值准备a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备确认为当期投资损失b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取12委托贷款核算方法A.委
95、托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入账B.委托贷款利息按期计提计入损益按期计提的利息到期不能收回的停止计提利息并冲回原已计提的利息C.期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备13固定资产计价和折旧方法A.固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备单位价值在 2,000 元以上并且使用年限超过两年的物品B.固定资产按取得时的实际成本入账包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出C.固定资产折旧采用年限平均法计提D.固定资产分类预计经济使用年限预计残值率和年折
96、旧率如下类 别使用年限年残值率%年折旧率%房屋及建筑物4052.375机器设备5-153-56.33-19.40运输设备5-103-59.50-19.40其 他5-103-59.50-19.40 E.期末由于市价持续下跌技术陈旧损坏或长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取减值准备 14在建工程核算方法 A.在建工程达到预定可使用状态时根据工程实际成本按估计的价值转入固定资产 B.期末存在下列一项或若干项情况的按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额提取在建工程减值准备 a.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程33
97、 b.项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 15无形资产核算方法 (1)无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价 C.投资者投入的无形资产以投资各方确认的价值计价首次发行股票接受投资者投入的无形资产以无形资产在投资方的账面价值计价 D.通过债务重组取得的无形资产以重组债权的账面价值计价 E.接受捐赠的无形资产捐赠方提供了有关凭据的按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形
98、资产存在活跃市场的参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价同类或类似无形资产不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价 F.自行开发并依法申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费律师费等费用计价 (2)无形资产的摊销方法无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的按不超过 10 年的期限摊销 (3)无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检
99、查如果由于无形资产已被其他新技术等所代替使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 16长期待摊费用摊销方法固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益17 借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则34 因购建
100、固定资产借入专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化计入该项资产的成本其他借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额于发生当期确认为费用因安排专门借款而发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化其他辅助费用于发生当期确认为费用若辅助费用的金额较小于发生当期确认为费用(2)资本化期间的计算方法 A.开始资本化当以下三个条件同时具备时因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化1)资产支出已经发生2)借款费用已经发生3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 B.暂停资本化若固定资产的购建活
101、动发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 C.停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化 (3)借款费用资本化金额的计算方法在应予资本化的每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积 18应付债券的核算方法 (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理债券发行价格总额与其面值总额的差异作为债券溢价或折价 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理 19收入确认原则商品销售收入确认原则公司已将商品
102、所有权上的主要风险和报酬转给购货方公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入实现提供劳务收入确认原则在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入劳务的开始和完成分属不同的会计年度在劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入让渡资产使用权收入确认原则与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认收入实现利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定使用费收入按有关合同或协议规定
103、的收费时间和方法计算确定 20所得税的会计处理方法公司采用应付税款法进行所得税的会计处理3521合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据按照财政部财会字199511 号合并报表暂行规定及其补充规定合并会计报表各项目数额对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成 22会计政策会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明2002 年 6 月公司以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中的 64%和湖北华工生化工程有限公司武汉华中科大纳米药业有限公司武汉华工医药有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权对武汉华工大学科技园发展
104、有限公司进行增资增资后公司持股比例由 10%增至 36.39%并对该公司具有重大影响故公司于 2002 年 7 月开始以 36.39%的持股比例对武汉华工大学科技园发展有限公司进行权益法核算并以 10%的原持股比例对该公司 2002 年年初数和 2002 年 1-6 月的利润数按权益法进行了追溯调整按 10%持股比例计算的 2002 年年初应享有的投资收益为-211,603.46 元公司 2000 年度因公开发行 3000 万 A 股所取得的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息原按 5年分期摊销现根据的企业会计制度有关规定改为股本溢价收入转入资本公积截至 2001 年底公司取得的投资者无效申
105、购股票资金被冻结的存款利息期末结余金额为 3,773,742.29 元2001 年度已摊销入营业外收入的金额为 1,257,914.09 元上述会计政策的变更采用了追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表的上年同期数栏和上年累计数栏已按调整后的数字填列上述会计政策的累计影响数为 1,469,517.55 元调减了 2002 年年初留存收益 1,469,517.55 元其中未分配利润调减了 1,249,089.92 元盈余公积调减了220,427.63 元附注 3.税项 A.增值税销项税率为 17%按扣除进项税后的余额缴纳B.营业税税率为 5%C.城市维护建设费为应纳流转税
106、额的 7%D.教育费附加为应纳流转税额的 3%E.城市堤防费为应纳流转税额的 2%F.地方教育发展费为销售收入的 1G.平抑副食品价格基金为销售收入的 1H.所得税1999 年 10 月公司经湖北省科学技术委员会及武汉东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业并经湖北省人民政府鄂政函1999169 号文批复同意所得税率为 15%1999 年2000 年免征企业所得税由于公司于 1999 年 7 月设立当年实际生产经营期不足 6 个月实际享受免征所得税政策未满 2个完整年度根据国税发199623 号文的有关规定并经武汉市东湖开发区国家税务局同意公司 2001年 1-7 月继续享受免征所得税政策
107、从 2001 年 8 月起按 15%的所得税率征收企业所得税2002 年度的企业36所得税税率为 15%子公司-武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业企业所得税率为15%子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为 15%子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为 33%子公司-武汉开目信息技术有限责任公司系武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企业经武汉市东湖开发区国家税务局同意2001 年2002 年免征企业所得税子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司 按该国税法规定 企业所得税率为34%子公司-河南省中原华工
108、激光工程有限公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司和湖北同济现代鄂北制药有限公司的企业所得税率为 33%37附注 4.控股子公司及合营企业1控股子公司及合营企业截至 2002 年 12 月 31 日本公司的控股子公司概况如下控股子公司及合营企业名称注册资本(万元)经营范围本公司投资额本公司所占权益比例是否纳入合并报表范围武汉华工激光工程有限公司12,570激光设备的开发制造销售12,311.9097.95%是武汉同济现代医药有限公司4,500医药医疗医疗器械产品的研制生产销售3,336.9774.15%是华工FARLEY LASERLAB 有限公司4,567激光切割和焊接系列设备4,567间接持股1
109、00%是武汉海通光电技术有限公司800光电器件的开发研制及销售520间接持股 65%是深圳市华工赛百信息技术有限公司1,500计算机软硬件通讯设备的开发研制及销售90030%是武汉华工赛百数据系统有限公司460软件开发销售234.60间接持股 51%是深圳正弦电源设备有限公司50电源设备35间接持股 70%否北京北方华工激光科技有限公司100光通讯激光加工技术研究开发销售80间接持股 80%否湖北同济现代鄂北制药有限公司1,000医药的制造销售168间接持股 60%是武汉开目信息技术有限责任公司3,000计算机软硬件系统集成通讯产品的开发和销售1,816.6060%是湖北华中科大信息陶瓷有限公
110、司1,300信息功能材料及相关产品的设计生产销售667.3251%是河南省中原华工激光工程有限公司600激光加工技术及产品的研制开发销售330间接持股 55%是武汉制造业信息化工程技术有限公司150制造业信息化产品技术计算机软件硬件的研制94.50间接持股 63%是注由于公司子公司北京北方华工激光科技有限公司的注销手续正在办理过程中故本期只对其进行了权益法核算而未将其纳入合并会计报表的范围2合并范围变更情况公司名称上年是否合并本年是否合并变更原因武汉制造业信息化工程技术有限公司否是该公司为公司子公司武汉武汉开目信息技术有限责任公司于 2002 年 4 月投资新设的有限责任公司其注册资本为 1,
111、500,000 元公司间接持股 63%湖北华中科大信息陶瓷有限公司否是公司购买该公司股权的有关手续于 2002 年元月完成故本期将其纳入合并会计报表范围38附注 5.会计报表主要项目注释1合并会计报表附注(1)货币资金项 目期末余额期初余额现 金3,998,362.59233,403.79银行存款166,288,345.94203,310,637.67其他货币资金3,504,893.668,393,296.32合 计173,791,602.19211,937,337.78(2)应收票据票据种类期末余额银行承兑汇票6,860,309.40商业承兑汇票710,245.00合 计7,570,554.
112、40注公司 2002 年度将应收票据期末余额中应收武汉烽火网络有限责任公司 1,000,000 元作为公司出具应付银行承兑汇票 800,000 元和 200,000 元的质押品向招商银行武汉分行东湖支行进行了质押(3)应收利息项 目期末余额性质或内容应收定期存款利息607,500.00二年期定期存单利息合 计607,500.0039(4)应收款项(含应收账款和其他应收款)A.应收账款按账龄列示如下期末余额期初余额账 龄金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备1 年以内181,823,672.8285.54%3%5,454,710.18100,324,
113、689.5787.36%3%3,009,740.691-2 年23,618,978.4311.11%5%1,180,948.92 9,674,860.338.43%5%483,743.022-3 年3,577,473.251.68%10% 357,747.33 2,530,029.392.20%10%253,002.943 年以上3,532,226.561.67%30-100%1,224,093.862,304,905.892.01%30-100%716,942.51合 计212,552,351.06100%8,217,500.29114,834,485.18100%4,463,429.16B
114、.其它应收款按账龄列示如下期末余额期初余额账 龄金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备1 年以内34,999,682.1978.52%3%1,049,890.4729,222,150.9090.75%3% 876,664.531-2 年8,109,599.9318.19%5% 405,480.00 2,826,709.958.78%5% 141,335.502-3 年1,339,288.723.00%10% 133,928.87 101,406.000.31%10% 10,140.603 年以上126,113.590.29%30-100%48,92
115、2.09 49,886.390.16%30-100% 14,965.93合 计44,574,684.43100%1,638,221.43 32,200,153.24100%1,043,106.5640C.应收款项说明事项:a.金额较大的应收款项详细情况欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容武汉汉网高技术有限公司6,900,000.002001 年暂借周转资金b.应收款项欠款金额前五名情况项 目累计总欠款金额占该项目总额比例应收账款项目欠款金额前五名 31,093,894.6014.60%其他应收款项目欠款金额前五名 9,843,478.0122.08%c.应收款项中无持本公司 5 %含 5%以
116、上股份的股东单位d.应收账款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长 85.09%主要是因为 2002 年度公司激光系列设备和光电器件产品市场销售竞争激烈致使前述产品的赊销金额大幅度上升所致e.其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长 38.43%主要是因为 2002 年度公司因扩展销售市场导致销售人员所借支的款项上升所致 (5)预付账款A预付账款按账龄列示如下期末余额期初余额账龄金 额比例金 额比例1 年以内15,179,902.7989.02%20,728,612.4497.92%1-2 年1,732,258.9910.16% 358,503.821.69%2
117、-3 年140,620.590.82% 39,955.600.19%3 年以上43,022.940.20%合计17,052,782.37100%21,170,094.80100%B预付账款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款(6)存货A.存货类 别期末余额期初余额41金 额跌价准备金 额跌价准备原 材 料 33,261,357.8737,620,517.45189,710.60低值易耗品 1,647,477.662,562,991.33在 产 品 47,632,174.0638,247,734.93库存商品 37,181,349.5926,968,129.57分期收款发出商品 8
118、,034,816.868,328,985.77合 计127,757,176.04113,728,359.05189,710.60B.存货跌价准备增减变动情况类 别期初余额本期增加数本期减少数期末余额存货可变现净值确定依据原 材 料189,710.60189,710.60期末市价合 计189,710.60189,710.60(7)待摊费用费用项目期末余额期初余额期末结存原因保 险 费606,001.9299,223.74受益期尚未结束广 告 费32,454.5317,208.35受益期尚未结束装 修 费24,431.26受益期尚未结束报 刊 费5,438.44受益期尚未结束房租及水电费62,21
119、6.83132,506.68受益期尚未结束其 他54,091.449,048.00受益期尚未结束合 计754,764.72287,856.4742(8)长期股权投资A.长期股权投资明细情况长期投资减值准备被投资公司名称期末余额股份性质/投资期限股票数量占被投资公司注册资本比例初始投资成本期末余额本期增减变动计提原因期末市价长期股票投资其他股权投资武汉天喻信息产业有限责任公司7,016,634.10无15.56%7,016,634.10黄冈多维光电设备有限责任公司100,000.00无10%100,000.00武汉华工创业投资有限公司10,000,000.00无16.67%10,000,000.
120、00武汉华工大学科技园发展有限公司24,470,601.06无36.39%3,881,141.01武汉华阳数控设备有限责任公司 243,130.72无34.29%708,816.90北京北方华工激光科技有限公司 672,990.24无80%800,000.00156,495.12156,495.12正在注销武汉千业华工数字图像有限公司 468,100.05无26.67%800,000.00深圳正弦电源设备有限公司425,402.90无70% 425,402.90141,800.97停止营业广州兆按激光工程有限公司784,577.00无30%900,000.00深圳高科华激光工程有限公司 135
121、,000.00无27% 135,000.00长江证券有限责任公司23,600,000.00无1%23,600,000.00武汉华中科大精细化工公司 1,578,361.04无28.64%1,600,000.00武汉华工激光工程有限公司投资差额1,442,800.75武汉同济现代医药有限公司投资差额-389,751.96湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额-3,800,190.79深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额2,115,194.87武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 72,946.48武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 217,663.49湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 38
122、,880.00合 计69,192,339.9549,966,994.91298,296.09156,495.1243其中股权投资明细情况被投资单位名称初始投资成本追加投资额被投资单位本期权益增减额分得的现金红利额累计权益增减额会计政策有无重大差异备注武汉华工激光工程有限公司4,283.78注 c武汉天喻信息产业有限责任公司7,016,634.10无成本法黄冈多维光电设备有限责任公司100,000.00无成本法武汉华工创业投资有限公司10,000,000.00无成本法长江证券有限责任公司23,600,000.00无成本法武汉华工大学科技园发展有限公司3,881,141.0126,980,000.
123、001,468,810.751,468,810.75无权益法武汉华阳数控设备有限责任公司708,816.90-218,237.04-465,686.18无权益法北京北方华工激光科技有限公司800,000.00-23,270.06-127,009.76无权益法武汉千业华工数字图像有限公司800,000.00-125,889.40-331,899.95无权益法深圳正弦电源设备有限公司 425,402.90无权益法武汉华中科大精细化工公司1,600,000.00 -21,638.96 -21,638.96无权益法深圳高科华激光工程有限公司135,000.00无权益法广州兆按激光工程有限公司900,0
124、00.00-115,423.00-115,423.00无权益法武汉汉网高技术有限公司 -552,172.89已转出湖北华工生化工程有限公司 -200,131.56已转出武汉华工医药有限公司 -200,131.56已转出武汉华中科大纳米药业有限公司 -186,074.42已转出武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -155,549.71已转出合 计49,966,994.9126,980,000.00-325,424.07407,152.90注a.公司子公司北京北方华工激光科技有限公司于 2001 年 1 月设立同年 10 月由于经营方针的变化其母公司-武汉华工激光工程有限公司董事会通过决议批准同意于
125、 2002 年将该公司注销截至 2002 年底该公司注销手续尚未完成由于 2002 年度该公司已实际停业故公司根据截至日该公司的资产负债情况将预计该长期股权投资可收回金额与其账面价值的差额 156,495.12 元计提为长期投资减值准备b. 2002 年公司第一届十七次董事会通过决议同意于 2002 年度将公司所持有的武汉汉网高技术有限公司的部分股权和湖北华工生化工程有限公司武汉华中科大纳米药业有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权作为对武汉华工大学科技园发展有限公司的增资该增资行为已于 2002 年 6 月完成2002 年 16 月公司仍按持股比例对其进行了权益法核算和股权投资
126、差额的摊销c. 武汉华工激光工程有限公司被投资单位本期权益增减额 4,283.78 元系本期按持股比例小数点后两位计算而与上年度按小数点后产生的差额44B.长期股权投资差额被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限年初余额本期摊销额摊余价值武汉华工激光工程有限公司1,780,828.49公司设立时,该公司作为存续公司未进行资产评估调账18 年1,541,735.71 98,934.961,442,800.75武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00该公司设立时股东出资溢价10 年-438,471.00 -48,719.04-389,751.96湖北同济现代鄂北制药有限公司-4,560,22
127、8.97股权转让金额低于该股权所享有的净资产份额10 年-4,256,213.71-456,022.92-3,800,190.79武汉汉网高技术有限公司17,964,265.37溢价收购股权10 年15,868,434.41898,213.27深圳市华工赛百信息技术有限公司2,789,267.97溢价收购股权10 年2,394,121.67278,926.802,115,194.87武汉华工安鼎信息技术有限责任公司449,374.25溢价收购股权10 年385,712.8922,468.71湖北华工生化工程有限公司6,862,861.90溢价收购股权10 年6,805,671.38343,14
128、3.10武汉华工医药有限公司172,116.66溢价收购股权10 年170,682.358,605.83武汉开目信息技术有限责任公司248,570.72以净资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额10 年242,520.5324,857.04 217,663.49武汉华阳数控设备有限责任公司 91,183.10溢价收购股权10 年82,064.799,118.31 72,946.48湖北华中科大信息陶瓷有限公司43,200.00溢价收购股权10 年43,200.004,320.0038,880.00武汉华工大学科技园发展有限公司-8,273,000.74投出资产账面价值与股权确认价值的差额10
129、 年-413,650.04-7,859,350.70合 计17,081,248.7522,839,459.02770,196.02-8,161,807.8645(9)固定资产及折旧A.固定资产原值分 类期初余额本期增加本年减少期末余额房屋及建筑物24,229,290.31128,368,631.4114,070.00152,583,851.72机器设备72,890,266.2127,155,684.23234,198.0099,811,752.44运输设备11,762,561.502,519,120.56330,650.0013,951,032.06其他设备12,004,012.641,925
130、,753.5527,809.0013,901,957.19合 计120,886,130.66159,969,189.75606,727.00280,248,593.41注a.本期从在建工程转入固定资产的金额为 136,477,655.90 元b.固定资产原值 2002 年 12 月 31 日余额比期初数上升了 131.83%主要是公司募集资金工程项目陆续完成并转入固定资产所致c.固定资产及累计折旧的本期增加数中含本期新纳入合并会计报表范围的湖北华中科大信息陶瓷有限公司期初的固定资产原值 4,826,268.90 元和累计折旧 646,666.43 元d.公司子公司武汉同济现代医药有限公司 20
131、02 年度将账面原值为 8,436,662.49 元的固定资产向中国工商银行武汉市开发区支行的 5,000,000 元借款提供了抵押担保e.期末未发现单项固定资产可收回金额低于其账面价值的情况故未计提固定资产减值准备B.累计折旧固定资产分类期初余额本期计提额本期减少额期末余额房屋及建筑物1,053,970.901,156,981.27-2,210,952.17机器设备17,304,931.8610,358,821.421,273,761.1926,389,992.09运输设备2,270,166.361,417,778.4449,246.423,638,698.38其他设备3,260,275.8
132、82,161,093.3213,646.055,407,723.15合 计23,889,345.0015,094,674.451,336,653.6637,647,365.79(10)工程物资项 目期末余额期初余额工程设备2,801,139.11合 计2,801,139.1146(11)在建工程工程项目名称期初余额本期增加数本期转入固定资产数其他减少数期末余额资金来源进度华工科技股份有限公司产业研发大楼24,535,915.66 23,968,877.7948,504,793.45募集资金95%华工科技股份有限公司高理分公司生产基地16,486,650.64 4,581,804.83 21,0
133、68,455.47募集资金100%武汉华工激光工程有限公司生产基地27,208,840.67 10,084,284.8422,460,731.6314,832,393.88募集资金95%华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 28,501,506.51 5,458,092.7733,959,599.28募集资金95%华工科技股份有限公司正元分公司生产基地其中本期利息资本化金额为 3,087,935.13 元31,517,382.3567,141,801.90 68,353,916.2430,305,268.01自筹资金95%武汉同济现代医药有限公司生产基地 19,633,766.8610,78
134、2,739.51 24,405,511.85 6,010,994.52募集资金95%厂房改造工程78,564.00 58,476.00 137,040.00自筹资金60%湖北同济现代鄂北制药有限公司 GMP 改造 2,486,304.47 2,486,304.47自筹资金10%华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 1,165,348.00 52,000.001,113,348.00自筹资金50%其他零星工程 1,552.30 1,552.30自筹资金60%合 计147,962,626.69125,729,282.41136,477,655.19137,214,253.91其中利息资本化金额 3
135、,087,935.133,087,935.133,087,935.13注a.本期自有资金建设项目-正元分公司生产基地利息资本化金额为 3,087,935.13 元专项借款本金为 112,000,000 元资本化率为 5.35%b.期末无单项在建工程可收回金额低于其账面价值的情况故未计提在建工程减值准备47(12)无形资产期初余额期末余额类 别取得方式原始金额金 额减值准备本期增加本期转出本期摊销额金 额减值准备剩余摊销期限激光防伪标志技术股东投入14,200,000.006,999,000.001,400,000.005,599,000.0047 个月光纤数据传输技术股东投入1,600,000
136、.001,186,600.00 320,000.00866,600.0033 个月光纤视频音频传输技术购入1,200,000.00887,000.00240,000.00647,000.0033 个月聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系统技术股东投入1,150,000.00958,333.40 114,999.96843,333.4488 个月土地使用权股东投入5,542,800.005,468,896.00 110,855.845,358,040.16580 个月便乃通专利技术股东投入4,950,000.004,455,000.00 495,000.003,960,000.0096 个月钙
137、立得奥克清等8 种药品的非专利技术股东投入 4,707,000.004,236,300.00470,700.003,765,600.0096 个月雷洛昔芬技术购入3,000,000.002,975,000.00300,000.002,675,000.00107 个月消磁器技术股东投入 1,000,000.00 800,000.08 99,999.96700,000.12101 个月大功率发热体技术股东投入 3,000,000.00 2,875,000.00 300,000.002,575,000.0066 个月合 计40,349,800.0027,166,129.403,675,000.083
138、,851,555.7626,989,573.72注期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况故不需计提无形资产减值准备(13)长期待摊费用48项 目原始发生额期初余额本期增加额本期转出额本期摊销额累计摊销额期末余额剩余摊销期限大修理支出 916,668.80669,235.24 187,995.20435,428.76 481,240.041-5 年租入固定资产改良支出1,251,467.73580,813.69 174,877.26460,286.86956,063.64295,404.091-5 年装修费1,993,716.37644,485.65947,515.14488,758
139、.42890,474.00 1,103,242.371-5 年简易设施415,238.50415,238.5063,909.8463,909.84351,328.661-5 年职工住房 910,512.00 910,512.00 182,102.40 182,102.40 728,409.601-5 年合 计5,487,603.401,894,534.582,448,142.901,383,052.722,527,978.642,959,624.7649(14)短期借款A. 按借款币种列示借款币种期末原币金额期末汇率折合人民币金额美 元3,600,000.008.277329,798,280.
140、00人民币192,500,000.001.00192,500,000.00合 计222,298,280.00B.按借款条件列示借款条件期末余额期初余额备 注抵押借款5,000,000.00未逾期担保借款35,298,280.00未逾期信用借款182,000,000.0060,000,000.00未逾期质押借款合 计222,298,280.0060,000,000.00注a.公司子公司武汉华工激光工程有限公司的短期借款 29,798,280.00 元由公司提供担保子公司武汉开目信息技术有限责任公司的短期借款 2,500,000 元由华中科技大产业集团有限公司提供担保子公司武汉同济现代医药有限公司
141、的短期借款 3,000,000 元由武汉天喻信息产业有限责任公司提供担保 b.短期借款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长 270.50%主要原因如下公司本期向子公司华工 FARLEY LASERLAB 有限公司增资而新增短期借款 29,798,280 元因建设自筹资金项目正元分公司生产基地而新增专项借款 112,000,000 元为补充流动资金而新增短期借款 20,500,000 元(15)应付票据种 类期末余额期初余额银行承兑汇票9,122,663.5910,202,243.50商业承兑汇票1,700,000.006,285,000.00合 计10,822,663.5916,
142、487,243.50注应付票据期末余额中无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项(16)应付账款项 目期末余额期初余额50金 额63,479,367.47 31,248,478.62注a.应付账款期末余额中无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项 b.应付账款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长了 103.14%主要是因为公司本期赊购原材料等生产必需物资所致同时募集资金项目建设所需设备的大量购入也相应造成了应付账款余额的增加(17)预收账款项 目期末余额期初余额金 额4,410431.364,718,227.98(18)应付工资项 目期末余额期初余额性质或原因
143、金 额1,689,572.92912,620.66工资结余(19)应付股利主要投资者期末余额期初余额武汉华中科技大产业集团有限公司8,509,137.0013,090,980.00社会公众股3,900,000.006,000,000.00华中理工大学印刷厂913,562.001,405,480.00江汉石油钻头股份有限公司891,358.001,371,320.00武汉建设投资公司517,075.00842,298.79武汉鸿象信息技术公司289,113.00175,220.00华中理工大学机电工程公司266,475.00161,500.00武汉华中科技大产业集团有限公司26,789.18武汉
144、市开目信息技术有限公司个人股东125,620.65合 计15,439,129.8323,046,798.79注a.经公司第二届第四次董事会通过2002 年度利润分配预案为每 10 股送红股 1 股转增 9股每 10 股派发现金股利 1.30 元(含税)现金股利共 14,950,000 元b.2001 年度公司利润分配应付现金股利 23,000,000 元中武汉鸿象信息技术公司和华中理工大学机电工程公司的现金股利 175,220 元和 161,500 元在截止日尚未支付完毕c.应付股利期末数中含子公司尚未支付的少数股东股利 152,409.83 元51(20)应交税金税 种期末余额期初余额执行的
145、法定税率增值税4,782,135.594,310,259.6317%营业税1,603,381.431,358,224.215%个人所得税922,581.641,563,325.73超额累进税率城市维护建设税1,163,300.31678,124.477%企业所得税7,078,150.284,738,415.8315%-33%房产税29,672.4625,672.4612%印花税18,401.52399.173车船使用税640.00426.72120/年合 计15,598,263.2312,674,848.22(21)其他未交款项 目期末余额期初余额计缴标准性 质教育费附加481,995.912
146、81,541.973%堤防费276,771.75155,075.272%平抑副食品价格基金93,333.1573,463.701地方教育发展费93,460.5274,675.261合 计945,561.33584,756.20(22)其他应付款项 目期末余额期初余额金 额21,201,480.6317,493,555.15注a.其他应付款期末余额中欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项如下股东名称金 额性 质华中科技大产业集团有限公司1,150,000.00借 款华中科技大产业集团有限公司430,000.00往来款项 b.占本项目金额 10%(含 10%)以上大额其他应付款明细如下项
147、 目金 额内 容华中理工大学机械厂3,000,000.00暂 借 款同济科技集团公司2,500,000.00借 款武汉华中科大精细化工公司1,600,000.00暂 借 款52(23)预提费用项 目期末余额期初余额年末结存的原因水电费52,965.4820,000.00 尚未支付房屋租赁费511,727.23499,156.75 尚未支付借款利息125,845.82 尚未支付差旅费563,959.89 尚未支付其 他169,059.35 尚未支付合 计1,254,498.42688,216.10(24)长期借款A.按借款币种列示借款币种期末原币金额期末汇率折合人民币金额美 元825,000.0
148、08.27731,200,240.17人民币3,272,423.521.003,272,423.52合 计10,101,196.02B.按借款条件列示借款币种期末余额期初余额信 用10,001,196.02抵 押3,016,275.65担 保100,000.006,917,632.14合 计10,101,196.029,933,907.79 (25)专项应付款拔款单位名称科研项目内容期末余额武汉市经委无线网技术700,000.00武汉市科技局研究开发中心120,000.00武汉市科技局44 有源光开关200,000.00武汉市科技局波长连续可调半导体200,000.00信息产业部半导体光放大器
149、产业化1,000,000.00省科技厅SOA 芯产业化及研发300,000.00省科技厅NTC 传感器150,000.0053拔款单位名称科研项目内容期末余额省科技厅特种封装100,000.00国家经贸委创新基金500,000.00国家科学技术部百瓦级全固态激光器关键技术及产品400,000.00武汉市科学技术局百瓦 级二级管泵打标机80,000.00孟州市科学技术局激光加工工程技术研究210,000.00科技部创新基金管理中心便乃通中药现代制剂高技术产业化示范工程2,000,000.00武汉市科学技术局国家二类新药雷洛昔芬120,000.00武汉市科学技术局便乃通中药现代制剂产业化80,00
150、0.00湖北省科学技术厅便乃通科研贷款贴息224,382.50科技部创新基金管理中心分布式主动教学实验虚拟构造与运行平台640,000.00深圳市科学技术局分布虚拟实验环境构造与设计型实验支撑平台500,000.00国家科学技术部基于国产 DBMS 的开目数据平台 KDMP 研究与开发500,000.00湖北省科学技术厅基于国产数据库管理系统的制造业信息化应用软件研究开发150,000.00科技部创新基金管理中心基于 INTERNET 企业级计算机信息集成系统270,000.00 合 计8,444,382.50(26)递延税款税 种期末余额期初余额所得税1,620,045.23合 计1,620
151、,045.23注递延税款期末余额 1,620,045.23 元系公司 2002 年以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中 64%和湖北华工生化工程有限公司武汉华中科大纳米药业有限公司武汉华工医药有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权对武汉华工大学科技园发展有限公司进行增资时公司对上述 5 家公司长期股权投资账面价值的增值额 10,800,301.53 元按 15%的所得税率计算的应纳所得税额54(27)股本 数量单位万股本次变动增减项 目期初余额配股送股公开募集增发其他小计期末余额一.未上市流通股份8,500.008,500.001.发起人股份8,500.008,500.
152、00其中 国家持有股份7,814.347,814.34 境内法人持有股份685.66685.66 境外法人持有股份 其他2.募集法人股份3.内部职工股4.优先股或其他其中转配股未上市流通股份合 计8,500.008,500.00二.已上市流通股份3,000.003,000.001.人民币普通股3,000.003,000.002.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他已上市流通股份合 计3,000.003,000.00三.股份总数11,500.0011,500.0055(28)资本公积项 目期初余额本期增加额本期减少额期末余额股本溢价419,699,939.60419,699,939.60
153、股权投资准备589.36589.36其他资本公积转入117,482.54117,482.54合 计419,817,422.14589.36419,818,011.50注资本公积本期增加数 589.36 元系公司子公司资本公积变动公司按持股比例计算所享有的股权投资准备(29)盈余公积项 目期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积13,900,753.204,834,611.1318,735,364.33公益金7,230,801.112,502,672.159,733,473.26合 计21,131,554.317,337,283.2828,468,837.59(30)未分配利润项 目分配
154、政策金 额年初未分配利润25,139,570.07加本年净利润转入40,416,133.69减提取法定盈余公积 按净利 10%4,041,613.37提取法定公益金按净利5%2,020,806.69补提子公司法定盈余公积792,997.76补提子公司法定公益金 481,865.46应付普通股股利14,950,000.00期末未分配利润43,086,420.48注未分配利润期初数与上年会计报表数差异 179,862.94 元系本期追溯调整的金额详见本会计报表附注 2.22 之说明(31)外币会计报表折算差额项 目期末余额期初余额外币会计报表折算差额1,167,842.88-743,153.78合
155、 计1,167,842.88-743,153.7856注期末外币会计报表折算差额 1,167,842.88 元为武汉华工激光工程有限公司公司本年度合并其子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差额(32)主营业务收入项 目本年发生数上年发生数激光设备系列产品133,944,551.16138,218,708.44计算机软件及信息系统集成56,651,920.4267,121,946.79电子元器件48,346,366.6032,632,130.56激光全息防伪系列产品50,222,763.5545,560,965.42药品生产销售33,511,
156、591.66 35,897,278.78光电器件产品37,595,421.57 6,788,555.52小 计360,272,614.96326,219,585.51公司内各业务分部间相互抵消-13,220,516.72-29,201,677.52合 计347,052,098.24297,017,907.99(33)主营业务成本项 目本年发生数上年发生数激光设备及光电器件系列产品103,720,839.96 88,512,507.06计算机软件及信息系统集成31,699,530.22 46,162,063.41电子元器件27,224,903.64 15,078,947.83激光全息防伪系列产品
157、24,685,043.00 23,420,909.91药品生产销售17,672,729.65 19,661,141.26光电器件产品31,134,851.11 6,359,153.16小 计236,137,897.58199,194,722.63公司内各业务分部间相互抵消-13,220,516.72-29,201,677.52合 计222,917,380.86169,993,045.1157(34)主营业务税金及附加项 目本年发生数上年发生数计缴标准营业税412,617.56678,529.605%城市维护建设税1,356,244.191,069,590.727%教育费附加595,870.81
158、556,071.623%堤防费349,328.41292,997.832%平抑副食品价格基金238,314.44207,583.021地方教育发展费240,685.26228,910.421合 计3,193,060.673,033,683.21(35)其他业务利润业务种类收 入 数成 本 数利 润技术转让 3,905,000.00 174,012.80 3,730,987.20房屋租赁 159,354.24385.70158,968.54销售材料 2,129,659.241,829,877.03299,782.21其 他 219,299.47196,159.0523,140.42合 计6,41
159、3,312.952,200,434.584,212,878.37(36)财务费用类 别本年发生数上年发生数利息支出5,556,451.639,870,377.64减利息收入2,518,779.044,836,345.92汇兑损失922,703.40减汇兑收益10,440.16310,091.34其他114,317.97148,840.87合 计4,064,253.804,872,781.2558(37)投资收益项 目本年发生数上年发生数股票投资收益 17,496,143.43债权投资收益其中债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益联营或合营公司分来利润1,100,000.00期末调整的被投资公
160、司所有者权益净增减的金额-325,424.07-2,318,164.18股权投资差额摊销-770,196.02-1,932,034.76股权投资转让收益 2,086,117.47长期投资减值准备-156,495.12合 计834,002.2614,345,944.49注股权转让收入 2,086,117.47 元系公司 2002 年转让所持有的武汉汉网高技术有限公司 16%股权的收益 (38)补贴收入项 目本年发生数上年发生数科技型中小企业技术创新基金无偿资助 160,000.00中国高新产品出口热线项目800,000.00出口商品贴息 9,717.00国家高技术研究发展计划课题研究经费 400
161、,000.00湖北省科技厅三项费用拨款 200,000.00湖北省高新技术产业化项目贷款贴息 420,000.00软件企业增值税减免2,215,689.26湖北省科技攻关计划重大项目 700,000.00地方财政扶持资金231,986.002,600,000.00增值税减免1,191,931.78合 计1,423,917.787,505,406.26注公司子公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司本期收到的地方政府所给予的扶持资金59(39)营业外收入项 目本年发生数上年发生数固定资产清理收入98,252.7514,494.48罚没及赔款收入43,956.89101,986.80其 他146,370.
162、67198,983.77合 计288,580.31315,465.05(40)营业外支出项 目本年发生数上年发生数固定资产清理损失8,542.9975,543.25捐赠支出122,276.92169,690.00罚没支出227,799.5369,563.77其 他29,537.801,299.08合 计388,157.24316,096.10(41)所得税项 目本年发生数上年发生数企业所得税5,681,995.057,890,053.43注公司 2002 年度经纳税调整后应纳企业所得税为 5,681,995.05 元其中母公司应纳企业所得税 2,508,589.38 元公司企业所得税与上年相比
163、有所下降主要原因是公司经湖北省国税局省国家税务局关于华工科技产业股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税问题的批文批复同意抵免了公司本年度新增的企业所得税 5,190,416.58 元所致(42)支付价值较大的其他与经营活动有关的现金项 目本年发生数武汉汉网高技术有限公司10,500,000.00注其余支付款项均为费用性支出和借支款项602母公司会计报表附注(1)应收款项(含应收账款和其他应收款)A.应收账款按账龄列示如下期末余额期初余额账 龄金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备1年以内90,474,179.9295.76%3%2,714,
164、225.4045,558,839.9791.15%3%1,366,765.201-2年1,621,914.731.72%5%81,095.73 1,578,335.533.16%5% 78,916.782-3年346,926.160.37%10%34,692.62 583,263.371.17%10% 58,326.343年以上2,032,409.302.15%30-100%770,083.172,264,250.894.52%30-100%704,746.01合 计94,475,430.11100%3,600,096.9249,984,689.76100%2,208,754.33B.其它应收
165、款按账龄列示如下期末余额期初余额账 龄金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备金 额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备1年以内13,030,506.7880.37%3%390,915.2013,837,425.7294.30%3% 415,122.771-2年3,045,722.6818.79%5%152,286.13 695,258.224.74%5% 34,762.912-3年29,906.000.18%10%2,990.60 91,606.000.62%10% 9,160.603年以上106,356.390.66%30-100%31,906.92 49,886.390.34%30-1
166、00% 14,965.92合 计16,212,491.85100%578,098.8514,674,176.33100%474,012.2061C.应收款项说明事项a.金额较大的其他应收款详细情况欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容武汉汉网高技术有限公司6,900,000.002001 年度暂借周转资金b.应收款项欠款金额前五名情况项 目累计总欠款金额占该项目总额比例应收账款项目欠款金额前五名 30,943,428.0232.75%其他应收款项目欠款金额前五名 7,830,000.0048.30%62(2)长期股权投资A.长期股权投资明细情况长期投资减值准备被投资公司名称期末余额股份性质/投
167、资期限股票数量占被投资公司注册资本比例初始投资成本期末余额本期增减变动计提原因期末市价长期股票投资其他股权投资武汉天喻信息产业有限责任公司7,016,634.10无15.56%7,016,634.10武汉华工激光工程有限公司132,475,940.7618 年97.95%123,639,098.68武汉同济现代医药有限公司 40,689,745.38无74.15%33,856,890.00深圳市华工赛百信息技术有限公司 9,651,642.97无30%6,210,732.03武汉开目信息技术有限责任公司 22,608,874.44无60%18,123,805.22武汉华工创业投资有限公司 10
168、,000,000.00无16.67% 10,000,000.00武汉华工大学科技园发展有限公司 24,470,601.06无36.39%3,881,141.01湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,740,914.68无51%6,673,200.00长江证券有限责任公司23,600,000.00无1%23,600,000.00武汉华中科大精细化工公司 1,578,361.04无28.64%1,578,361.04合 计278,832,714.43234,389,227.61其中股权投资明细情况63被投资单位名称初始投资成本追加投资额被投资单位本期权益增减额分得的现金红利额累计权益增减额会计政策有无
169、重大差异备注武汉天喻信息产业有限责任公司7,016,634.10无成本法武汉华工激光工程有限公司123,639,098.68 1,349,651.941,280,000.007,394,041.33无权益法武汉同济现代医药有限公司33,856,890.00 1,707,331.397,222,607.34无权益法深圳市华工赛百信息技术有限公司6,210,732.03 108,292.571,325,716.07无权益法武汉开目信息技术有限责任公司18,123,805.22 3,085,954.62720,000.004,267,405.73无权益法武汉华工安鼎信息技术有限责任公司-155,54
170、9.71无已转出武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00无成本法武汉华工大学科技园发展有限公司3,881,141.0126,980,000.001,468,810.751,468,810.75无权益法武汉汉网高技术有限公司-552,172.89无已转出湖北华工生化工程有限公司-200,131.56无已转出湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,482,565.53 219,469.15 219,469.15无权益法武汉华工医药有限公司-200,131.56无已转出武汉华中科大纳米药业有限公司-186,074.42无已转出长江证券有限责任公司23,600,000.00无权益法武汉华中科大精
171、细化工公司1,600,000.00 -21,638.96 -21,638.96无权益法合 计234,410,866.5726,980,000.006,623,811.322,000,000.0021,876,411.41B.长期股权投资差额64被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限年初余额本期摊销额摊余价值武汉华工激光工程有限公司1,780,828.49公司设立时,该公司作为存续公司未进行资产评估调账18 年1,541,735.7198,934.961,442,800.75武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00该公司设立时股东出资溢价10 年-438,471.00-48,719.04
172、-389,751.96武汉汉网高技术有限公司17,964,265.37溢价收购股权10 年15,868,434.41898,213.27深圳市华工赛百信息技术有限公司2,789,267.97溢价收购股权10 年2,394,121.67278,926.802,115,194.87武汉华工安鼎信息技术有限责任公司449,374.25溢价收购股权10 年385,712.8922,468.71湖北华工生化工程有限公司6,862,861.90溢价收购股权10 年6,805,671.38343,143.10武汉华工医药有限公司172,116.66溢价收购股权10 年170,682.358,605.83武汉
173、开目信息技术有限责任公司248,570.72以净资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额10 年242,520.5324,857.04217,663.49湖北华中科大信息陶瓷有限公司43,200.00溢价收购股权10 年43,200.004,320.0038,880.00武汉华工大学科技园发展有限公司-8,273,000.74投出资产账面价值与股权确认价值的差额10 年-413,650.04-7,859,350.70合 计21,550,294.6227,013,607.941,217,100.63-4,434,563.5565(3)主营业务收入和主营业务成本本年发生数上年发生数主营业务种类主营
174、业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本激光全息防伪系列产品 50,222,763.55 24,685,043.00 84,749,577.9052,622,587.43计算机软件及信息系统集成 9,187,662.843,038,706.87电子元器件44,518,864.22 24,604,256.55 32,632,130.5615,078,947.83激光设备及光电器件系列产品20,281,396.85 13,112,162.00 6,788,555.526,359,153.16光电器件产品37,595,421.57 31,134,851.11合 计152,618,446.19
175、93,536,312.66 133,357,926.8277,099,395.29(4)投资收益项 目本年发生数上年发生数股票投资收益 17,496,143.43债权投资收益其中债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益联营或合营公司分来利润1,100,000.00期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额6,475,787.4910,350,562.96股权投资差额摊销-1,217,100.63-2,235,181.71股权投资转让收益 2,086,117.47合 计7,344,804.3326,711,524.6866附注 6.关联方关系及其交易1 关联方关系(1)存在控制关系的关联方企业名
176、称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或类型法 定代表人武汉华中科技大产业集团有限公司洪山区珞瑜路 243 号华工科技产业大厦 12 楼机电计算机激光等的开发制造销售母公司全民王延觉武汉华工激光工程有限责任公司武昌珞瑜路 1037 号激光设备的开发制造销售子公司有限责任公司李正佳深圳市华工赛百信息技术有限公司深圳市福田区滨河路皇岗立交桥西北侧证券大厦 19 楼南面计算机软硬件通讯设备的开发研制及销售子公司有限责任公司李杰武汉同济现代医药有限公司武汉经济技术开发区联合大厦 302 室医药医疗医疗器械产品的研制生产销售子公司有限责任公司马新强华工 FARLEY LASERLAB 有限公司47-51
177、 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025激光切割和焊接系列设备子公司有限责任公司马新强武汉海通光电技术有限公司洪山区珞瑜路 1037 号光电器件的开发研制及销售子公司有限责任公司马新强武汉华工赛百数据系统有限公司武汉市洪山区珞瑜路 71 号东星大厦 6 层软件开发销售子公司有限责任公司李杰深圳正弦电源设备有限公司深圳市福田区滨河路证券大厦 19 层东电源设备子公司有限责任公司杜同舟北京北方华工激光科技有限公司北京市海淀区中关村 328 楼地下室光电器件的开发研制及销售子公司有限责任公司王中湖北同济现代鄂北制药有限公司湖北广水市二里河药品的生产销售子公司有限责任公
178、司 李亦武湖北华中科大信息陶瓷有限公司葛店开发区 C-11 厂房信息功能材料及相关产品的设计生产销售子公司有限责任公司王中武汉开目信息技术有限责任公司洪山区关东科技工业园 7-4 号计算机软硬件系统集成通讯产品的开发和销售子公司有限责任公司陈卓宁河南省中原华工激光工程有限公司河南省孟州市韩愈大街 146 号激光加工技术及产品的研制开发销售子公司有限责任公司王中武汉制造业信息化工程技术有限公司 洪山区东湖开发区关山二路高科大厦 1548 号制造业信息化产品技术.计算机软件硬件子公司有限责任公司李培根67(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称期初数本 期增加数本 期减少数期末数武汉华
179、中科技大产业集团有限公司204,100,000.00204,100,000.00武汉华工激光工程有限责任公司125,700,000.00125,700,000.00深圳市华工赛百信息技术有限公司15,000,000.0015,000,000.00武汉同济现代医药有限公司45,000,000.0045,000,000.00华工 FARLEY LASERLAB 有限公司7,450,290.0038,215,227.9045,665,517.90武汉海通光电技术有限公司8,000,000.008,000,000.00武汉华工赛百数据系统有限公司4,600,000.004,600,000.00深圳正弦
180、电源设备有限公司500,000.00500,000.00北京北方华工激光科技有限公司1,000,000.001,000,000.00湖北同济现代鄂北制药有限公司10,000,000.0010,000,000.00湖北华中科大信息陶瓷有限公司13,000,000.0013,000,000.00武汉开目信息技术有限责任公司30,000,000.0030,000,000.00河南省中原华工激光工程有限公司6,000,000.006,000,000.00武汉制造业信息化工程技术有限公司1,500,000.001,500,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化年初数本期增加本期减少年末
181、数企业名称金额%金额%金额%金额%武汉华中科技大产业集团有限公司65,450,000.005765,450,000.0057武汉华工激光工程有限责任公司123,119,000.00 97.95123,119,000.00 97.95深圳市华工赛百信息技术有限公司4,500,000.00304,500,000.0030武汉同济现代医药有限公司33,369,700.00 74.1533,369,700.00 74.15华工 FARLEYLASERLAB 有限公司7,450,290.0010038,215,227.9010045,665,517.9010068年初数本期增加本期减少年末数企业名称金额
182、%金额%金额%金额%武汉海通光电技术有限公司5,200,000.00655,200,000.0065武汉华工赛百数据系统有限公司2,346,000.00512,346,000.0051深圳正弦电源设备有限公司350,000.0075350,000.0075北京北方华工激光科技有限公司800,000.0080800,000.0080湖北同济现代鄂北制药有限公司6,000,000.00606,000,000.0060湖北华中科大信息陶瓷有限公司6,630,000.00516,630,000.0051武汉开目信息技术有限责任公司18,000,000.006018,000,000.0060河南省中原华
183、工激光工程有限公司3,300,000.00553,300,000.0055武汉制造业信息化工程技术有限公司1,500,000.00 631,500,000.0063(4)不存在控制关系的关联方关系的性质企业名称与本企业的关系武汉天喻信息产业有限责任公司联营企业武汉华工创业投资有限公司联营企业武汉华工大学科技园发展有限公司联营企业武汉华阳数控设备有限公司联营企业黄冈多维光电设备有限责任公司联营企业广州兆按激光工程有限公司联营企业武汉千业华工数字图像有限公司联营企业深圳高科华激光工程有限公司联营企业69企业名称与本企业的关系武汉华中科大精细化工公司联营企业华工制冷设备厂受同一母公司控制湖北华工生化
184、工程有限公司受同一母公司控制武汉华工医药有限公司受同一母公司控制华中数控股份有限公司受同一母公司控制同济科技集团公司受同一母公司控制华中理工大学机械厂受同一母公司控制2关联方交易(1)关联方应收应付款项余额 单位元年末余额项 目上年数本期数应收账款华中科技大学 615,000.00华中科技大学激光院工程中心 272,323.76其他应收款华工制冷设备厂109,482.66 109,482.66华中科技大学951,910.00华中科技大学激光院工程中心 1,713,478.01湖北华工生化工程有限公司431,760.00武汉华工医药有限公司250,000.00预付账款华中数控股份有限公司 153
185、,400.00 130,000.00应付账款华中数控股份有限公司 221,083.11 289,946.09华工制冷设备厂 50,200.00 89,500.0070年末余额项 目上年数本期数其他应付款华中科技大学激光院1,007,027.13武汉华中科技大产业集团有限公司1,150,000.00武汉华中科技大产业集团有限公司430,000.00同济科技集团公司 2,600,000.002,500,000.00华中理工大学机械厂3,000,000.00武汉华中科大精细化工公司1,600,000.00预收账款华中科技大学 432,000.00 192,000.00预提费用华中科技大学499,15
186、6.75499,156.75(2)存货购进 公司子公司武汉华工激光工程有限公司 2002 年度向武汉华中科技大产业集团有限公司所属华中数控股份有限公司购入一台数控设备设备价款为 261,545.17 元(3)产品销售A公司子公司武汉华工激光工程有限公司 2002 年度向华中科技大学销售一台 5KW 激光器交易价款为 900,000 元B公司子公司武汉华工激光工程有限公司 2002 年度向华中科技大学销售一台激光扫描机交易价款为 420,000 元(4)借款A公司子公司-武汉同济现代医药有限公司 2002 年度向武汉华中科技大产业集团有限公司借款 1,700,000 元已归还 700,000 元
187、借款利率为 5.31%无期限向同济科技集团公司借款 2,600,000 元已归换 100,000 元无息B公司子公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司 2002 年度向武汉华中科技大产业集团有限公司借款 150,000 元借款利率为 5.85%期限为 2002 年 1 月 10 日2003 年 1 月 10 日C 公司 2001 年度分别借款给湖北华工生化工程有限公司和武汉华工医药有限公司 250,00071元截至 2002 年底该借款尚未归还无息D 公司 2002 年度分别向华中理工大学机械厂和武汉华中科大精细化工公司借款 3,000,000元和 1,600,000 元无息附注 7.或有事项 公司
188、无重大需披露的或有事项附注 8.承诺事项 公司无重大需披露的承诺事项附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无重大需披露的资产负债表日后事项附注 10.债务重组事项 公司无重大债务重组事项附注 11.非货币交易事项公司无重大非货币交易事项附注 12.其他重要事项12002 年元月公司与华中科技大学达成协议由于公司所属各分子公司因募集资金项目的陆续完工而将搬迁至新生产基地故从 2002 年起公司将不再租用华中科技大学的土地和房屋双方同意解除原租赁合同22002 年 6 月公司以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中 64%和湖北华工生化工程有限公司武汉华中科大纳米药业有限公司武汉华
189、工医药有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权对武汉华工大学科技园发展有限公司进行增资公司持有的上述长期股权投资账面价值为 21,179,698.85 元投资各方确认的价值为 26,980,000 元此次增资后公司对武汉华工大学科技园发展有限公司的持股比例由原 10%增至 36.39%32002 年 6 月公司将其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中 16%转让给该公司个人股东转让价格为 4,000,000 元转让收益为 2,086,117.47 元42002 年 8 月公司第二届董事会第二次会议通过决议批准同意将公司所属正元分公司整体投出与王长宏李保根郑云生和杨新民共同设立
190、武汉正元光子技术有限责任公司72该公司注册资本为 150,000,000 元其中公司出资 138,000,000 元占出资总额的 92%相关设立手续已于 2002 年 12 月 9 日完成同时公司与上述自然人股东达成协议武汉正元光子技术有限责任公司 2002 年 12 月的利润由公司享有故公司仍将其作为分公司纳入会计报表第十一节备查文件目录一载有董事长亲笔签名的 2002 年度报告文本二载有法定代表人总会计师会计机构负责人签名并盖章的会计报表三载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件四报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿五公司章程 董事长王延觉华工科技产业股份有限公司二三年二月二十三日
