1、 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 1 大庆华科股份有限公司 二 00 三年年度报告 二 00 四年四月十七日 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 董事季振华任宝祥先生全权委托董事长万志强先生独立董事孙华先生全权委托独立董事李柏洲参加本次董事会 本公司 2003 年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告 公司董事长万志强先生总经理张好宽先生总会计师刘斌先生财务部部长杨露清女士声明保证 2003 年度报告中财
2、务报告的真实完整 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 3 目 录 第一节 公司基本情况-04 第二节 会计数据和业务数据摘要-05 第三节 股本变动和股东情况-07 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况-09 第五节 公司治理结构-11 第六节 股东大会情况简介-12 第七节 董事会报告-13 第八节 监事会报告-19 第九节 重要事项-20 第十节 财务报告-21 第十一节 备查文件目录-49 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 4 第一节 公司基本情况 一公司法定名称 公司法定中文名称大庆华科股份有限公司 缩写大庆华科 公司法定英文名称Daqing Huake Compa
3、ny Limited 缩写:DQHK 二公司法定代表人万志强 三公司董事会秘书孟凡礼 联系地址大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 联系电话04596291061 传真04596282351 电子信箱m 证券事务代表刘靖华 联系地址大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 联系电话04596280287 传真04596282351 四公司注册及办公地址 公司注册地址大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 公司办公地址大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 邮政编码163316 互联网址http/ 电子信箱huake 五公司选定的信息披露报纸 公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报 登载
4、公司 2003 年度报告的国际互联网网址 公司 2003 年度报告备置地点公司证券投资部 六公司股票上市证券交易所 公司股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司股票简称大庆华科 股票代码 000985 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 5 七公司其他有关资料 公司首次注册日1998 年 12 月 8 日 公司首次注册地点黑龙江省工商行政管理局 公司最近变更注册日2001 年 8 月 6 日 公司最近变更注册登记地点黑龙江省工商行政管理局 营业执照注册号2300001101503 税务登记号码230602000056923 会计师事务所北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公
5、地址哈尔滨市南岗区民益街 80 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度主要会计数据 单位人民币元 利润总额 8,518,241.90 净利润 10,594,542.41 扣除非经常性损益后的净利润 8,549,933.30 主营业务利润 50,277,107.64 其他业务利润 -315,993.23 营业利润 8,499,857.04 投资收益 0 补贴收入 25,036.88 营业外收支净额 126,347.98 经营活动产生的现金流量净额 25,859,853.81 现金及现金等价物净增减额 -63,931,431.99 扣除非经常性损益项目涉及金额 2,044,609.11
6、营业外收入 922,970.87 营业外资支出 796,622.89 补贴收入 25,036.88 转回的减值准备 1,893,224.25 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 6 二公司近三年主要会计数据和财务指标 单位人民币元 项目 2003 年度 2002 年度调整后 2002 年度调整前 2001 年度 主营业务收入 611,622,533.61 489,771,704.05 489,771,704.05 379,472,606.91 净利润 10,594,542.41 9,024,872.14 10,196,912.04 22,157,305.89 总资产 479,103,5
7、30.44 522,604,649.83 523,842,941.49 483,531,598.14 股东权益(不包括少数股东权益) 399,729765.62 396,035,223.21 390,307,263.11 386,825,728.07 每股收益 0.092 0.078 0.089 0.193 每股净资产 3.476 3.444 3.394 3.364 调整后的每股净资产 3.457 3.430 3.381 3.347 每股经营活动产生的现金流量净额 0.225 0.460 0.46 -0.198 净资产收益率% 2.65 2.28 2.61 5.728 扣除非经常性损益后的加权
8、平均净资产收益率% 2.14 1.74 2.03 5.286 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要求的利润数据 净资产收益率% 每股收益元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.58 12.64 0.437 0.437 营业利润 2.13 2.14 0.074 0.074 净利润 2.65 2.66 0.092 0.092 扣除非经常性损益的净利润 2.14 2.15 0.074 0.074 三报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项目 股本 资本公积金 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,0
9、00.00 250,466,618.67 9,330,718.58 9,322,776.94 11,915,109.02 396,035,223.21 本期增加 - - 1,011,399.46 1,011,399.46 1,671,743.49 3,694,542.41 本期减少 - - - - - - 期末数 115,000,000.00 250,466,618.67 10,342,118.04 10,334,176.40 13,586,852.51 399,729,765.62 变动原因 1 盈余公积金增加是因为报告期内提取盈余公积金所致 2 法定公积金增加为本年度提取法定公积金所致 3
10、 未分配利润增加是因为报告期内实现利润拟分配后的剩余数 4 股东权益增加是因为报告期内公司盈利所致 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 7 第三节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 一股本变动情况表 数量单位万股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 8500 8398.09 101.9
11、1 8500 3000 3000 8500 8398.09 101.91 8500 3000 3000 三股份总数 11500 11500 二股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字200094 号文批准公司于 2000 年 7 月 7日和 7 月 8 日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股(A 股)3,500 万股总股本由原来的 8,500 万股增至 11,500 万股每股发行价格为人民币 8.34 元于 2000 年 7 月 26 日在深圳证券交易所上市交易 二股东情况 一报告期末公司股东总数为 20,552 人 二报告期末公司前 10
12、名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减股 年末持股数量股 比例 股份类别已流通或未流通 质押或冻结的股份数量 股 股东性质 国有股东或外资股东 大庆高新技术产业区高科技开发总公司 339,700 83,980,900 73.03 未流通 0 国有股东 徐良浩 未知 459,700 0.40 已流通 未知 A 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 8 大庆龙化新实业总公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股 大庆开发区华滨化工有限公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股 大庆龙源石化股份有限公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股 喻红华 未
13、知 178,410 0.16 已流通 未知 A 深圳市华秋实业有限公司 未知 117,500 0.10 已流通 未知 A 方俊星 未知 112,092 0.10 已流通 未知 A 壮少林 未知 110,000 0.10 已流通 未知 A 高玉峰 未知 100,000 0.09 已流通 未知 A 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1本报告期内公司控股公司大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司所持股份发生变化 大庆高新技术产业开发区建设开发总公司持有的 339,700 由法院判决给大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司并于 2003 年 7月 9 日办理了过户无质押和冻结情况 2公司前十名股东中
14、法人股东之间不存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 未知流通股股东间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 三公司控股股东 控股股东名称大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 法定代表人杨国义注册资本4.1 亿元 成立日期1993 年 4 月 经营范围精细化工和电子信息技术为主导方向的高新技术产品的开发生产销售并对区内企业进行投资 公司控股股东实际控制人为大庆高新技术产业开发区管理委员会是大庆高新技术产业开发区管理委员会投资成立的国有独资公司 四除控股股东外公司无其他持股在 10以上的法人股股东 五公司前十名流通股股东情况
15、 序号 股东名称 本期末持股数股 持股比例 股份性质 1 徐良浩 459,700 0.39 A 2 喻红华 178,410 0.16 A 3 深圳市华秋实业有限公司 117,500 0.10 A 4 方俊星 112,092 0.10 A 5 壮少林 11,0000 0.10 A 6 高玉峰 100,000 0.09 A 7 李育年 88,350 0.08 A 8 陈 明 74,600 0.06 A 9 张捍东 74,200 0.06 A 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 9 10 林志明 63,331 0.06 A 未知流通股股东间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管
16、理办法规定的一致行动人 第四节 董事监事高管人员情况 一报告期末公司在职董事监事和高级管理人员情况 一基本情况 持股数 姓名 性别 年龄 职务 任职期间 年初 年末 万志强 男 47 董事长 2001.12-2004.12 0 0 季振华 男 51 董事 2001.12-2004.12 0 0 赵庆范 男 49 董事 2001.12-2004.12 0 0 隋祥波 男 43 董事副总经理 2001.12-2004.12 0 0 王 禹 男 42 董事副总经理 2001.12-2004.12 0 0 任宝祥 男 59 董事 2001.12-2004.12 0 0 李柏州 男 40 独立董事 20
17、01.12-2004.12 0 0 聂铁柱 男 51 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 孙 华 男 36 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 孙玉甫 男 38 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 何文古 男 60 监事会主席 2001.12-2004.12 0 0 王秀霞 女 54 监事 2001.12-2004.12 0 0 修永刚 男 47 监事 2001.12-2004.12 0 0 闫田胜 男 40 监事职工代表 2001.12-2004.12 0 0 朱贵斌 男 36 监事职工代表 2003.01-2004.12 0 0 张好宽 男 38
18、代理总经理 2004.04.-2004.12 0 0 刘 斌 男 47 总会计师 2001.12-2004.12 0 0 张雄森 男 47 副总经理 2002.8-2004.12 0 0 李东明 男 38 副总经理 2002.8-2004.12 0 0 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 10 孟凡礼 男 36 董事会秘书 2001.12-2004.12 0 0 备注公司董事监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位职务 任职期 赵庆范 大庆龙化新实业总公司经理 长期 王秀霞 大庆龙源石化股份有限公司总会计师 长期 修永刚 大庆龙化新实业总公司党委书记 长期 二年度报酬情况 报告期内 6
19、名董事4 名独立董事2 名职工代表监事及 5 名高管人员共计 17 人在公司领取报酬2003 年公司兼职监事未付报酬独立董事津贴每年 1.5 万元其他董事津贴每年 0.5 万元高级管理人员薪金按 2001 年 1 月 13 日召开的公司首届七次董事会审议通过的标准按月发放 公司本年度支付上述人员报酬总额为 47.72 万元其中金额最高的前三名董事报酬总额 13.09 万元金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 16.25 万元 公司董事监事及高级管理人员 2003 年度领取报酬区间是 1-3 万元 10 人3-5万元 5 人5-7 万元 2 人7 万元以上 0 人 三报告期内公司董事监事高级管
20、理人员聘任和离任情况 12003 年 1 月 11 日召开的公司一届二次职工代表大会选举朱贵斌先生为职工代表监事 22003 年 8 月 2 日公司召开二届董事会第六次会议隋祥波先生申请辞去总经理职务并被聘任为副总经理聘任张好宽先生为公司代理总经理 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 5 日出版的中国证券报 二公司员工情况 一报告期末公司在册员工总数 925 人其中生产人员 552 人销售人员 78人技术人员 188 人财务人员 21 人行政人员 86 人 二公司职工教育程度情况本科以上学历 189 人大专以上学历 149 人中专学历 77 人高中学历以下 510 人 三报告期末公司无退
21、休职工 第五节 公司治理结构 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 11 一公司治理现状 报告期内公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则以及中国证监会有关文件精神制定并完善相关制度规范法人治理结构 2003 年 5 月 10 日公司召开的 2002 年度股东大会 审议并通过了修改 公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则董事会秘书工作规则信息披露管理制度等七项规章制度的议案本次股东大会公告刊登于 2003 年 5 月 13 日出版的中国证券报 公司已建立了独立董事制度在公司 11 名董事中已有 4 名独立董事占董事总数的三分之一以上符合中国证监会关于在上市公司
22、中建立独立董事制度的指导意见的要求 今后公司将不断的完善治理结构在时机成熟时建立董事会专门委员会 二独立董事履职情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定聘任了独立董事建立了独立董事制度独立董事自 2001 年 12 月 8 日任职以来以认真负责的态度参加公司的董事会和股东大会认真讨论与审议会议的各项议案能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责对公司重大事项发表了独立意见维护了公司及中小股东的利益 三公司独立性 公司在业务人员资产机构财物五个方面与控股股东完全分开具有独立完整的业务和自主经营能力 一业务分开情况 公司独立从事业务经营与控股股东及其关联企业
23、不存在依赖关系公司拥有独立的原材料采购和商品的生产销售系统主要原材料的采购和产品的生产销售不依赖于控股股东及其关联企业 二人员分开情况 公司在劳动人事及工资管理等方面独立设立了专门的机构建立了完善的人事管理制度工资管理办法劳动合同管理办法等一系列劳动人事及工资管理制度 公司总经理副总经理总会计师董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬没有在控股股东单位兼任任何职务和领取报酬公司所有财务人员也 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 12 没有在关联公司兼职的情况公司在人员提拔任免和任用上与控股股东完全分开 不存在公司董事长与控股股东的法人代表为同一人的情况 三 资产分开情况 公司
24、股东投入公司的资产完整公司帐面的各项资产产权明晰公司拥有独立的生产系统配套设施房屋所有权土地使用权工业产权和非专利技术等有形和无形资产独立对所有资产进行登记建帐核算和管理不存在控股股东占用公司资金资产及其他资源的情况 四 机构分开情况 公司的生产经营和行政管理独立于控股股东有自己独立的办公机构和生产经营场所不存在混合经营合署办公的情况 五 财务分开情况 公司能够独立作出财务决策设有独立的财务部门建立了独立的财务核算体系具有规范独立的财务会计制度和财务管理制度公司独立在银行开户没有与关联方共用一个帐户的情况公司独立依法纳税 四高级管理人员激励机制 公司董事会根据生产经营目标按照目标管理方案和绩效
25、考核制度对高级管理人员进行考核并进行奖惩公司将进一步完善对高级管理人员业绩和绩效的考评激励和相关奖励制度 第六节 股东大会情况简介 一报告期内公司召开股东大会一次即 2003 年年度股东大会 2003 年 4 月 1 日公司在 中国证券报 上刊登了关于召开 2002 年度股东大会的公告2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 10 日上午在公司四楼会议室召开出席会议的股东及股东代表共 4 人持有股份 84660300 股占公司股份总数 11500 万股的73.61%符合公司法和本公司章程的规定会议采用记名投票表决的方式审议并通过了如下议案 一公司 2002 年度董事会工作报告 二公司
26、2002 年度监事会工作报告 三公司 2002 年度财务决算报告 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 13 四公司 2002 年度利润分配预案 五公司修改公司章程的议案 六公司关于续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司 2003 年度财务审计的议案 七公司关于制定并修改股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则董事会秘书工作规则信息披露管理制度等六项制度的议案 会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日出版的中国证券报上 二选举更换董事监事情况 2003 年 1 月 11 日召开的公司一届二次职工代表大会选举朱贵斌先生为职工代表监事 第七节 董事会报告
27、一董事会讨论及分析 公司主要从事精细化工产品医药产品保健品营养食品的生产销售进出口石油化工产品的销售等报告期内公司坚持以经济效益为中心,以科学管理为基础以开拓创新为动力的工作方针采取各种措施围绕 2003 年的经营目标加强新产品的开发进一步提高工作质量产品质量和服务质量细化班组经济核算工作拓展原料采购渠道降低采购成本加强市场开发和网络建设健全销售体系克服了非典化工原材料价格上涨铁路运力紧张等不利因素的影响整体经营情况基本保持稳定2003 年共销售各种石化产品 16.3 万吨实现销售收入 61,162.25 万元净利润 1,059.45 万元2003 年公司荣获由中华全国总工会颁发的五一劳动奖状
28、 二公司经营情况 一公司整体经营情况 1主营业务分行业情况表 单位人民币万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 化工业 60,397.28 55,289.37 8.46 24.04 26.26 -15.15 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 14 制药业 764.98 722.81 5.51 168.42 178.32 -37.17 其中关联交易 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 2主营业务收入分地区情况 单位人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 国内 59,512
29、.73 26.71 国外 1,649.52 -17.91 3主营业务分产品情况 单位人民币万元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 聚丙烯 30,727.33 28,040.21 8.75 17.66 18.92 -0.10 加氢戊烯 9,573.48 8,544.01 10.75 35.59 37.98 -12.53 乙腈 1,677.25 1,124.94 32.93 -28.12 -0.09 -29.77 石油树脂 4,476.67 4,330.23 3.27 89.53 94.78 -44.48 石 油 树
30、 脂抽余油 7,183.34 7,122.50 0.85 18.71 13.14 121.09 其中 关联交易 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 4 2003 年公司主营业务及其结构没有发生重大变化 主营业务收入较上期增加主要原因是产品售价提高所致主营业务成本较上期增加及毛利率降低主要是由于原材料价格上涨幅度超出产品售价上涨幅度所致 二公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1大庆恒致电缆材料股份有限公司 该公司成立于 1997 年 1 月注册资本为 4,030 万元本公司持有该公司 47.15%股权主要从事聚乙烯电缆材料系列产品及相关产品的生产和销售技术咨询服务业务报
31、告期内该公司亏损 369.47 万元 2营口经济技术开发区信德经贸有限公司 该公司成立于 2000 年 5 月注册资本 100 万元本公司持有该公司 51%的股权主要从事精细化工产品的销售报告期内该公司亏损 38.69 万元 3北京科巨利技术有限公司 该公司成立于 2001 年 4 月注册资本 100 万元本公司持有该公司 55%的股权主要从事电器仪表的销售及技术开发报告期内该公司实现净利润 41.61 万元 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 15 三公司主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 49,799.22 万元占本年度采购总额的76.42%向前五名客户销售金额合
32、计为 6,309.30 万元占本年度公司销售总额的10.32% 四经营中存在的问题与困难及解决方案 报告期公司经营中主要存在以下问题与困难一是上半年的非典给整个经济带来了巨大冲击下游许多厂家处于停工状态严重影响了上半年的产品销售二是原料涨价高于产品涨价幅度造成成本比上年增加 927 万元三是药业分公司市场网络处在建设之中市场还未完全打开装置开工率低针对这些问题与困难公司坚持以经济效益为中心,以科学管理为基础以开拓创新为动力严格贯彻 ISO9000质量体系标准持续改进产品质量加强产品营销工作确保实现销售目标科学管理精心组织确保 安稳优生产积极推进产品开发计划加快科研步伐加强培训工作进一步提高员工
33、素质从制度建设入手持续抓好企业文化建设 五完成赢利预测情况本报告期公司未披露本年度赢利预测 三公司投资情况 一报告期内募集资金使用延续情况 1 7000 吨/年加氢 C9 石油树脂项目投资总额 5,178 万元其中固定资产投资4,678 万元报告期末已投资 4,642.80 万元完成项目投资的 88.56由于技术方面存在一些问题正逐步解决 21 万吨/年 C5 石油树脂项目已经建成投产报告期产生效益 1,128.54 万元 3药业项目已经建成投产报告期亏损 666 万元药业分公司市场网络处在建设之中市场还未完全打开装置开工率低因此销售收入还未达到预计收益 4聚丙烯改性项目投资总额 6,000
34、万元其中固定资产投资 4,800 万元.报告期末已投资 5171.55 万元 完成项目投资的 82.74公司将随着产品市场的不断开拓逐步进行投入 二非募集资金项目 1 药业分公司针剂车间项目 总投资 3,400 万元 其中固定资产投资 2,600 万元报告期末已投资 1,123.79 万元 2 2.5 万吨/年专用石油树脂项目 投资总额 5,635 万元 其中固定资产投资 4,635 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 16 万元截止报告期末共投入了 1,979.62 万元, 完成项目投资的 42.72 四财务状况分析 金额单位人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减额 增减幅
35、度% 总资产 479,103,530.44 522,604,649.83 -43,501,119.39 -8.32 股东权益 399,729,765.62 396,035,223.21 3,694,542.41 0.93 主营业务利润 50,277,107.64 48,122,287.09 2,154,820.55 4.48 净利润 10,594,542.41 9,024,872.14 1,569,670.27 17.39 现金及现金等价物净增减额 -63,931,431.99 6,794,668.83 -70,726,100.82 - 变动说明1) 总资产减少主要是由于 2003 年归还 3
36、000 万元短期借款所致 2) 股东权益增加主要是由于 2003 年未分配利润增加所致 3) 主营业务利润净利润增加主要是由于销售收入增加所致 4现金及现金等价物净增减额减少主要是由于筹资中还贷支出 3000 万元所致 五会计估计变更 12003 年根据固定资产实际价值对 2002 年原暂估入账的部分固定资产价值进行调整共调增固定资产原值 10,854,074.99 元,2002 年应补提折旧费用 1,238,291.66元其中管理费用调增 577,532.52 元主营业务成本调增 660,759.14 元所得税调减 66,251.76 元盈余公积调减 234,407.98 元共影响 2003
37、 年期初未分配利润937,631.92 元 2按照财政部关于印发企业会计准则-资产负债表日后事项的通知财会200312 号的相关规定对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定的利润分配方案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示并对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行追溯调整本公司已采用追溯调整法对各比较会计报表期间的相应项目进行了调整此项调整调增 2002 年年初未分配利润 11,500,000.00 元调增 2003 年年期初未分配利润 6,900,000.00 元将本期拟分配的现金股利在未分配利润项下单独列示 上述事项导致本公司 2002 年年报披露 200
38、2 年年末未分配利润为 5,952,740.94 元与 本 次 披 露 的 2003 年 年 初 未 分 配 利 润 11,915,109.02 元 之 间 的 差 异 为 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 17 5,962,368.08 元 六董事会日常工作情况 一报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开会议 4 次具体情况如下 1二届董事会第五次会议情况 公司二届董事会第五次会议于 2003 年 3 月 29 日在公司四楼会议室举行会议应到董事 10 人实到的董事 9 人会议由董事长万志强先生主持公司监事及高级管理人员列席了会议会议经审议通过了如下议案 1公司
39、2002 年度董事会工作报告 2公司 2002 年度总经理工作报告 3公司 2002 年度财务决算报告 4公司 2002 年度报告及年度报告摘要 5公司 2002 年度利润分配预案 6公司关于修改公司章程的议案 7公司关于续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司 2003 年度财务审计的议案 8公司关于召开 2002 年度股东大会有关事项的议案 会议决议刊登于 2003 年 4 月 1 日出版的中国证券报 22003 年第一次临时董事会会议情况 公司 2003 年第一次临时董事会会议于 2003 年 4 月 21 日召开会议采用通讯表决方式审议通过了公司 2003 年第一季度报告 3二届
40、董事会第六次会议情况 公司二届董事会第六次会议于 2003 年 8 月 2 日在公司四楼会议室举行会议应到董事 10 人实到董事 7 人会议由董事长万志强先生主持监事及高级管理人员列席了会议会议经审议通过了如下议案 1关于 2003 年半年度报告及摘要 2关于隋祥波先生申请辞去公司总经理职务的议案 3关于聘任张好宽先生为公司代理总经理的议案 4关于聘任隋祥波先生为公司副总经理的议案 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 18 5关于向银行申请 3000 万元贷款授信额度议案 6关于化工分公司乙腈装置扩能改造的议案 7关于对以前年度损益追溯调整的议案 8关于投资 300 万元成立具有进出口
41、经营资格的综合性贸易公司的议案 会议决议刊登于 2003 年 8 月 5 日出版的中国证券报 4公司 2003 年第二次临时董事会会议情况 公司 2003 年第二临时董事会会议于 2003 年 10 月 24 日召开会议采用通讯表决方式审议通过了公司 2003 年第三季度报告 七公司董事会对股东大会决议执行情况 公司于 2003 年 5 月 10 日召开的 2002 年度股东大会审议并通过了 2002 年度利润分配方案以 2002 年末的 11500 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6元含税本方案已于 2003 年 6 月 18 日在中国证券报上刊登公告并实施股权登记日200
42、3 年 6 月 23 日除息日2003 年 6 月 24 日现金红利发放日2003 年 6月 24 日 八公司 2003 年度分配预案 本报告期实现净利润 1,059.45 万元按 10%提取法定公积金 101.14 万元10%提取公益金 101.14 万元加年初未分配利润 1,191.51 万元可供股东分配利润为2,048.68 万元减已分配 2002 年股利 690 万元未分配利润 1,358.68 万元以 2003年末总股本 11,500 万股为基数,拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元(含税)预计支付现金红利 690 万元,分配后尚余 668.68 万元转入下年分配,公司本
43、次不进行公积金转增股本 九其他报告事项公司继续指定中国证券报为信息披露报纸 十北京中兴宇会计师事务所专项说明 根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356 号文件的有关要求北京中兴宇会计师事务所有限责任公司在对大庆华科股份有限公司 2003 年年度会计报表审计的基础上就公司被控股股东及其他关联方占用资金情况作出如下说明 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 19 经审计截止 2003 年 12 月 31 日未发生过大庆华科股份有限公司被控股股东和其他关联方占用资金的情况 十一独立董事专项说明 根据中国证券监督管理委员会关于规
44、范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356 号文件的有关要求公司独立董事就公司被控股股东及其他关联方占用资金及公司对外担保情况作出如下说明 截止 2003 年 12 月 31 日未发生过公司被控股股东和其他关联方占用资金及公司对外担保等情况 第八节 监事会报告 本年度公司监事会依照公司法和公司章程及监事会议事规则的有关规定认真履行了股东大会赋予的各项职责促进了公司经营管理活动的规范化 一监事会会议情况 本年度公司监事会共召开了两次会议会议具体情况如下 一二届监事会第五次会议 公司二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 29 日在公司四楼会议召开会议审议并
45、通过了以下议案 1公司 2002 年度监事会工作报告 2公司 2002 年度财务决算报告 3公司 2002 年度年度报告及年度报告摘要 4公司 2002 年度利润分配预案 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 1 日出版的中国证券报 二二届监事会第六次会议 公司二届监事会第六次会议于 2003 年 8 月 2 日在公司四楼会议召开会议审议并通过了以下议案 1公司 2003 年半年度报告及摘要 2公司关于以前年度损益调整情况的说明 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 5 日出版的中国证券报 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 20 二监事会对公司有关事项的独立意见 一公司依法运
46、作情况 本年度公司监事会根据国家法律法规和上市公司治理准则的要求对公司股东大会董事会的召开程序决议事项对股东大会决议执行情况公司高级管理人员的执行职务情况以及公司管理制度等进行了监督监事会认为 2003 年公司董事会认真执行股东大会决议严格遵守国家法律法规和公司章程规定在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权决策程序合法公司内控制度健全运作规范 公司经理层认真执行董事会决议在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权科学管理 董事经理和其他高级管理人员能够做到诚信勤勉认真履行职责在执行公司职务时没有发现违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 二检查公司财务情况 公司监事会对公司 2003 年
47、财务制度和财务状况进行了认真细致的检查监事会认为公司财务会计制度健全财务管理规范北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客观公正真实可靠的地反映了公司的财务状况和经营成果 三公司前次募集资金使用情况 公司于 2001 年 1 月 13 日召开首届七次董事会审议了两项募集资金项目变更的议案并经 2001 年 2 月 18 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过其余项目按承诺实施没有发生变更 四公司在本年度没有收购出售资产事宜 五公司关联交易公平合理没有损害本公司的利益无内幕交易行为 第九节 重要事项 一本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二本年度公司无收购或出
48、售资产吸收合并情况 三本年度公司重大关联交易事项详见报表附注中关联交易部分 四本年度公司无重大合同 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 21 五报告期内公司及持股 5%以上股东承诺事项 公司于 2003 年 5 月 10 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案以 2002 年度末总股本的 11500 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.6 元含税本方案已于 2003 年 6 月 24 日实施完毕 六公司 2003 年度继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构年度审计费 30 万元该事务所已为本公司提供审计服务的连续年
49、限为四年 七报告期内公司公司董事会及董事高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 八其他重大事项 一报告期内对公司章程进行了修改会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 1日出版的中国证券报 二报告期内公司高管人员发生了变动隋祥波先生申请辞去总经理职务并被聘任为副总经理聘任张好宽先生为公司代理总经理会议决议公告刊登于 2003 年 4月 1 日出版的中国证券报 第十节 财务报告 一审计报告 中兴宇审字2004第 5017 号 大庆华科股份有限公司全体股东 我们审计了后附的大庆华科股份有限公司以下简称贵公司2003 年 12 月 31 日的资
50、产负债表和合并资产负债表2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 22 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计
51、准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师王 丽 有限责任公司 中国注册会计师田立娜 中国 . 北京 2004 年 4 月 17 日 二会计报表 见附录 三会计报表附注 一 公司简介 大庆华科股份有限公司以下简称本公司是经黑龙江省体改委黑体改复字199854号文件批准由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司大庆龙化新实业总公司大庆龙源石化股份有限公司大庆高新技术产业开发区建设开发总公司大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的本公司于 1998 年
52、12 月 8 日正式成立并向黑龙江省工商行政管理局领取了 2300001101503 号企业法人营业执照本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字200094 号文件批准于 2000 年 7 月 7 日上网定价发行社会公众股 3,000 万股,股票代码000985本公司原名为大庆华科集团股份有限公司2002 年 4 月 3 日经黑龙江省工商行政管理局核准将公司名称变更为 大庆华科股份有限公司本公司经营范围为生产销售石油化工产品乙腈二聚环戊二烯裂解碳五裂解碳九石油树脂抽余油碳五抽余油乙腈废水石脑油轻烃戊烷丙烯仅限分支机构经营生产销售化工产品聚丙烯仅限分支机构经营生产销售化工产品聚烯烃涂覆料填充料交
53、联料绝缘料阻燃料护套料耐候料色母料聚丙烯管材料聚乙烯化学三剂仅限分支机构经营生产销售医药产品片剂颗粒剂硬胶囊软胶囊注射剂粉针剂水针剂输液口服液丸剂生产销售保健食品纯净水哈士蟆油软胶囊蜂王浆软胶囊饮舒胶囊安舒口服液双歧杆菌菌粉士佳含片康乐菌胶囊康乐片康乐菌粉博士宝软胶囊俪源宝软胶囊咽喉爽含片仅限分支机构经营进出口业务按外经贸部批准文件执行仅限公司经营 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 23 二主要会计政策会计估计和合并会计报表编制方法 1会计制度 本公司执行企业会计准则企业会计制度 2会计年度 本公司采用公历年度即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3记账
54、本位币 本公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础各项财产以历史成本为计价原则如果发生减值则计提相应的减值准备 5外币业务核算方法 外币经济业务按月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记账月末对货币性项目中外币余额按月末市场汇率进行调整因汇率变动发生的差额作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的计入长期待摊费用属于与购建固定资产有关的借款发生的按照借款费用资本化的原则进行处理 6现金等价物确定标准 现金等价物指公司持有期限在三个月内流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 1短期投资的计价 短期投资在取得时按照投资成本
55、计价投资成本是指公司取得短期投资时实际支付的价款包括税金手续费和相关费用或者放弃非现金资产的账面价值等实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算不构成投资成本 2短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利利息等收益不确认投资收益作为冲减投资成本处理出售短期投资所获得的价款 减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利 利息等后的余额作为投资收益或损失计入当期损益 3短期投资的期末计价及短期投资跌价准备 短期投资在期末时按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 确认为短期投资跌价准备 公司在对短期投资运用成本与市价孰低计量时 采用按
56、单项投资为基础计算并确定计提跌价 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 24 准备 8坏账的确认标准及坏账损失的核算方法 1坏账的确认标准 确认坏账损失的标准为有确凿证据表明该项应收款项包括应收账款和其他应收款不能收回或收回的可能性不大如因债务人死亡或债务单位破产资不抵债现金流量严重不足发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务 以及其他足以证明应收款项发生损失和应收款项逾期五年以上 2坏账损失的核算方法 对坏账损失采用备抵法核算 根据公司以往的应收款项发生坏账的情况等经验 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息坏账准备的提取采用账龄分析法计提比例如下 账龄 计提比例
57、 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 9存货核算方法和盘存制度 1存货的分类 本公司的存货分为原材料包装物低值易耗品产成品库存商品在产品和发出商品 2存货的计价摊销和跌价准备 各种存货按取得时的实际成本计价领用或发出原材料包装物低值易耗品产成品库存商品采用加权平均法确定其实际成本核算 包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法 存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量 如果由于存货毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本高于可变现净值的 按单个存货项目的可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备 3存货的盘
58、存制度 存货的管理按永续盘存制公司至少于年末对各种存货进行全面盘点并根据盘点结果调整账面记录 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 25 10长期投资核算方法 1长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的或虽投资占 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算占被投资单位有表决权资本总额 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算 采用成本法核算时除追加投资将应分得的现金股利或利润转为投资或收回投资外长期股权投资的账面价值一般应当保持不变 被投资单位宣告分派的利润或现金股利 作为当期投资
59、收益 采用权益法核算时 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额处理按一定期限平均摊销计入损益股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年含 10 年的期限摊销初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积 在采用权益法核算时 公司在取得股权投资后 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额法律法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外调整投资的账面价值 并作为当期投资损益 对被投资单位除净损益以外的所有者权益
60、的其他变动也应当根据具体情况调整投资的账面价值 处置长期股权投资时按实际取得的价款与投资账面价值的差额作为当期投资损益 2长期债权投资 长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本实际成本中包含的已到付息期但尚未领取的债权利息单独核算不构成投资成本 对长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入确认为当期投资收益 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销方法采用直线法 处置长期债权投资时按实际取得的价款与投资账面价值的差额作为当期投资损益
61、 3长期投资减值准备 长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化 导致其可收回金额低于投资的账面价值 按单项投资项目可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 26 11 固定资产和折旧核算方法 1固定资产标准 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备器具工具等资产不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用期限超过两年的也作为固定资产 2固定资产计价 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值取得时的成本包括买价进口关税运输和保险等相
62、关费用 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 固定资产取得时的成本根据具体情况分别确定 A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产按实际支付的买价包装费运输费安装成本交纳的有关税金等作为入账价值 B.自行建造的固定资产 按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出 作为入账价值 C.投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值 D.融资租入的固定资产按租赁开始日的最低租赁付款额作为入账价值 E.在原有固定资产的基础上进行改建扩建的按原固定资产的账面价值加上由于改建扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出 减去改建 扩建过程中发生的变价收入 作为入账价值 F.公司
63、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入固定资产的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值 G.以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 H.接受捐赠的固定资产按以下规定确定其入账价值 捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的按如下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为入账价值同类或类似固定资产不存在活跃市场的按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值 如受赠
64、的系旧的固定资产按照上述方法确认的价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值 I.盘盈的固定资产 按同类或类似固定资产的市场价格 减去按该项资产的新旧程度估计的 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 27 价值损耗后的余额作为入账价值 J.经批准无偿调入的固定资产 按调出单位的账面价值加上发生的运输费 安装费等相关费用作为入账价值 固定资产的入账价值中还应当包括公司为取得固定资产而交纳的契税耕地占用税车辆购置税等相关税费 3固定资产折旧的分类及折旧方法 固定资产折旧根据固定资产原值扣除 3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限采用直线法分类计算折旧各类固定资产的年折
65、旧率列示如下 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 15-40 2.43%-6.47% 通用设备 5-15 6.47%-19.40% 专用设备 8-14 6.93%-12.13% 运输设备 10 9.7% 4固定资产减值准备 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12在建工程核算方法 1在建工程的取得计价 在建工程按工程项目分项核算 按照实际发生的支出确定其工程成本 自营工程的支出包括直接材料直接工资直接机械费等出包工程的支出包括应支付
66、的工程价款等设备安装工程还包括所安装设备的价值工程安装费用工程试运转所发生的净支出等如有为在建工程而发生的专门借款在建工程成本中还包括应当予以资本化的借款费用 2在建工程结转固定资产时点 在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产 已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起根据工程预算造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产并计提固定资产折旧待办理了竣工决算手续后再做调整 3在建工程的期末计价和在建工程减值准备 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 如果有证据表明在建工程已经发生了减值计提在建工程减值准备 13借款费用的资本化 大庆华科股份有限公
67、司 2003 年年度报告 28 1借款费用资本化的范围和确认条件 借款费用资本化的范围包括因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额以及因安排专门借款而发生的辅助费用 当以下三个条件同时具备时因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额开始资本化 A资产支出已经发生 B借款费用已经发生 C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 因安排专门借款而发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化 2暂停资本化和停止资本化 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状
68、态时停止借款费用的资本化 3资本化金额的确定 在应予资本化的每一个会计期间 利息和折价或溢价摊销的资本化金额按如下公式计算 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 在应予资本化的每一个会计期间 利息和折旧或溢价摊销的资本化金额 不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额 在应予资本化的每一个会计期间 汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额 14无形资产核算方法 1无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计价取得时的实际成本按以下方法确定 A购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本 B投资者投入的无形资产按投资各
69、方确认的价值作为实际成本 C企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入无形资产的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 D以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 E接受捐赠的无形资产按以下规定确定其实际成本 捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 29 捐赠方没有提供有关凭据的按如下顺序确定其实际成本 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额 加上应支付的相关税费作为实际成本 同类或类似无形资产不
70、存在活跃市场的按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本 F开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本在研制与开发过程中发生的材料费用直接参与开发人员的工资及福利费开发过程中发生的租金借款费用等直接计入当期损益并且在该无形资产获得成功并依法申请取得权利时也不再将其资本化 无形资产在确认后发生的支出在发生时计入当期损益不计入无形资产的成本 2无形资产的摊销 无形资产的摊销采用平均年限法自取得当月起在预计使用年限内平均摊销计入损益如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 A
71、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不应超过合同规定的受益年限 B 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不应超过法律规定的有效年限 C合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者 如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不应超过 10 年 若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益 则将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 3无形资产的期末计价和无形资产减值准备 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于技术陈旧 被其他技术所代替不再受法律保护等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按
72、单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用的摊销采用平均年限法 在费用项目的受益期限内平均摊销 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销股票发行费用在不超过两年的期限内平均摊销 除购建固定资产以外所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集待企业开始 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 30 生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 16应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 公司应付债券按
73、照实际的发行价格计价债券发行价格与债券面值的差额作为债券溢价或折价 应付债券的溢价或折价 在应付债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 17预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 1该义务是企业承担的现时义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3该义务的金额能够可靠计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定 或有事项涉及多个项目时最佳估计
74、数按各种可能发生及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 18收入确认原则和方法 1销售商品收入 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现 销售商品的收入按与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用 销售折让在发生时直接冲减当期收入 已经确认收入的售出商品发生销售退回的 冲减退回当期的
75、收入 但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间退回的冲减报告年度的收入 2提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如果劳务的开始和完成分属 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 31 不同的会计年度 在其交易的结果能够可靠估计的情况下 即劳务总收入和总成本能够可靠的计量相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认
76、收入,并按相同金额结转成本; 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本,作为当期费用,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为当期损失; 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入; 提供劳务的总收入,按公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定现金折扣应当在实际发生时作为当期费用 3让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入 在与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠的计量时确认收入 利息按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费按合同或协议规定的收费时间和方法计
77、算确定 4建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计 根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用如果建造合同的结果不能可靠地估计若合同成本能够收回的合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认合同成本在其发生的当期作为费用若合同成本不可能收回的在发生时立即作为费用不确认收入 19所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 20合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字199511 号关于印发的通知的规定编制合并会计报表 合并范围的确定原则 本公司将拥有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上 或者虽不足 50%以上但对其具有实质性控制权的被投资单位纳入合并范围
78、 合并方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据 合并会 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 32 计报表各项目数额并对母公司与子公司子公司相互之间的权益性投资与所有者权益债权与债务重要的内部交易予以抵销对子公司与母公司不一致的会计政策按母公司的会计政策对相关事项进行调整 本公司与纳入合并范围的子公司均执行 企业会计制度其采用的会计政策与本公司一致 21主要会计政策会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 12003 年根据固定资产实际价值对 2002 年原暂估入账的部分固定资产价值进行调整共调增固定资产原值 10,854,074.99 元,2002 年应补提折
79、旧费用 1,238,291.66 元其中管理费用调增 577,532.52 元 主营业务成本调增 660,759.14 元 所得税调减 66,251.76 元盈余公积调减 234,407.98 元共影响 2003 年期初未分配利润 937,631.92 元 2按照财政部关于印发企业会计准则-资产负债表日后事项的通知财会200312号 的相关规定 对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定的利润分配方案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示 并对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行追溯调整 本公司已采用追溯调整法对各比较会计报表期间的相应项目进行了调整 此项调整调
80、增 2002 年年初未分配利润 11,500,000.00 元 调增 2003 年年期初未分配利润6,900,000.00 元将本期拟分配的现金股利在未分配利润项下单独列示 上述事项导致本公司 2002 年年报披露 2002 年年末未分配利润为 5,952,740.94 元 与本次披露的 2003 年年初未分配利润 11,915,109.02 元之间的差异为 5,962,368.08 元 三税项 本公司适用的税种和税率如下 增值税石油液化气产品按销售收入的 13%税率计算销项税其它产品按销售收入的 17%税率计算销项税扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税 城建税按应纳流转税税额的 7
81、%计缴 教育费附加按应纳流转税税额的 3%计缴 所得税本公司已被认定为高新技术企业并在国家级高新技术产业开发区内注册按财政部财税字 94001 号文件的规定经大庆高新技术产业开发区管委会庆开管发199929 号文件批复所得税享受优惠税率为 15%子公司均执行 33%的所得税税率本期本公司的分公司聚丙烯一厂 聚丙烯二厂利用生产尾气回收所生产的聚丙烯产品被黑龙江省经济贸易委员会认定为资源综合利用产品根据大庆市地方税务局 2004庆地税字第 001002 号通知按资源综合利用减免规定本期共减免所得税 3,041,012.06 元本公司本期汇算清缴所得税时扣除减免所得税后的应纳所得税为零 四控股子公司
82、 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 33 1控股子公司 控股子公司名称 注册资金 投资额 所占权益比例 经营范围 大庆恒致电缆材料股份有限公司 4030 万元 1900 万元 47.15% 生产销售聚烯烃电缆 材料系列产品及相关产品 北京科巨利技术有限公司 100 万元 55 万元 55% 依法律法规的规定自 主选择经营项目 营口经济技术开发区信德 100 万元 51 万元 51% 经销石油制品化工产品等 经贸有限公司 2合并范围及变化 本期合并范围未发生变化 五利润分配方法 根据公司法和本公司章程的规定按以下顺序及比例对净利润进行分配弥补以前年度亏损提取 10%的法定盈余公积金提取
83、 10%的法定公益金按当年股东大会决议提取任意盈余公积金 分配普通股股利 子公司北京科巨利技术有限公司原提取法定公益金的比例为 5% 2003年该公司将提取法定公益金的比例变更为 10%现与本公司利润分配方法一致 六公司报表主要项目注释2003 年 12 月 31 日 金额单位人民币元 合并资产负债表主要项目注释 注释 1 货币资金 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 现 金 196,490.91 311,182.02 银行存款 23,995,757.51 86,312,361.13 其他货币资金 60.63 1,500,197.89 合 计 24,192,309.05 8
84、8,123,741.04 货币资金期末数比期初数减少 72.55%的主要原因是本期支付工程款设备款及偿还借款所致 注释 2 应收账款 1账龄分析 账 龄 2003年12月31日 比例% 坏账准备 2002年12月31日 比例% 坏账准备 1 年以内 5,419,372.49 56.11 270,968.64 5,863,988.56 65.77 293,199.44 1-2 年 2,564,155.06 26.55 256,415.51 1,809,997.52 20.30 180,999.75 2-3 年 970,697.52 10.05 291,209.26 656,537.65 7.36
85、 196,961.30 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 34 3 年以上 705,007.54 7.29 478,758.74 584,769.89 6.57 370,069.95 合 计 9,659,232.61 100 1,297,352.15 8,915,293.62 100 1,041,230.44 2本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 4,257,186.15 元占应收账款余额比例为 44.07%具体明细如下 单位名称 金 额 内 容 欠款时间 营口业达经贸公司 2,202,186.26 销货款 1-2 年 伊朗瑞丰公司 797,084.74 销货款 1 年以内 中石
86、化天然气股份公司大庆分公司 599,327.80 销货款 1 年以内 韩国同佑医药公司 419,152.35 销货款 1 年以内 成都威克森科技开发公司 239,435.00 销货款 1 年以内 3本账户期末余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 注释 3 其他应收款 1账龄分析 账 龄 2003 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备 2002 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备 1 年以内 360,475.30 86.60 18,023.77 1,172,952.63 76.42 58,647.64 1-2 年 25,439.20 6.11 2,543.92 1,7
87、26.00 0.11 172.60 2-3 年 726.00 0.17 217.80 329,653.00 21.48 98,895.90 3 年以上 29,631.05 7.12 24,469.64 30,631.05 1.99 16.762.73 合 计 416,271.55 100 45,255.13 1,534,962.68 100 174,478.87 2本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 185,284.70 元占其他应收款余额比例为44.51%具体明细如下: 单位名称 金额 内容 欠款时间 大庆市裕基广告装饰有限公司 80,000.00 暂欠款 1 年以内 任开明 51,34
88、5.50 暂欠款 1 年以内 张庆 28,000.00 暂欠款 1 年以内 深圳巨灵信息技术有限公司 15,000.00 暂欠款 1 年以内 包中勤 10,939.20 暂欠款 1-2 年 3本账户余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 注释 4 预付账款 1账龄分析 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 35 账 龄 2003年12月31日 比例% 2002年12月31日 比例% 1 年以内 11,189,716.44 97.32 5,117,519.74 100 1-2 年 308,306.99 2.68 2-3 年 3 年以上 合 计 11,498,023.43 1
89、00 5,117,519.74 100 2本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 10,891,837.39 元占预付账款余额比例为94.73%具体明细如下 单位名称 金额 内容 中石油股份大庆炼化分公司 6,034,407.44 预付材料款 长沙弘扬医药科技开发有限公司 4,032,000.00 预付购买专利权款 大庆天然气有限责任公司 302,229.95 预付材料款 哈尔滨美标化工有限公司 300,000.00 预付材料款 中国石油天然气公司兰州石化分公司 223,200.00 预付材料款 3本账户余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 4本期较上期增加 6,380,50
90、3.69 元增幅 124.68%主要系本期对中石油股份大庆炼化分公司预付材料款增加及支付专利权款项所致 注释 5 存货 项 目 2003年12月31日 比例% 跌价准备 2002年12月31日 比例% 跌价准备 原材料 22,889,378.06 35.37 12,561,904.45 22.03 库存商品 40,065,017.88 61.91 4,126,613.16 41,643,970.54 73.02 1,599,093.03 包装物 740,577.54 1.14 885,306.13 1.55 低值易耗品 41,109.56 0.06 175,593.36 0.31 自制半成品
91、622,106.44 0.96 695,066.21 1.22 在产品 230,647.61 0.36 26,405.53 212,189.90 0.37 112,526.28 委托代销商品 128,991.42 0.20 853,457.29 1.50 485,172.09 合 计 64,717,828.51 100 4,153,018.69 57,027,487.88 100 2,196,791.40 注释 6 长期投资 1投资类别 类别 2003 年 12 月 31 日 减值准备 2002 年 12 月 31 日 减值准备 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 36 长期股权投资
92、617,196.01 - 1,256,064.99 - 合计 617,196.01 - 1,256,064.99 - 2长期股权投资具体明细如下 A长期股权投资权益法 被投资单位名称 初始投资 期初余额 投资比例 本期减少投资 本期调整的 累计调整的 期末余额 权益净增减数 权益净增减数 海城市华海经贸有限公司 510,000.00 490,031.48 51% 490,031.48 -510,000.00 根据本公司 2002 年第二届董事会第四次会议决议海城市华海经贸有限公司 变更注册地并更名为营口经济技术开发区信德经贸有限公司本期海城市华海经贸有限公司已注销 B长期股权投资成本法 被投资
93、单位名称 初始投资 期初余额 投资比例 本期增加数 本期减少数 期末余额 大庆医药有限公司 425,250.00 766,033.51 5.899% 148,837.50 617,196.01 本公司原持有大庆医药有限公司 25%的股权该公司 2003 年进行增资本公司没有追加资本导致本公司持股比例下降至 5.899%因而对该项投资的核算方法由权益法改为成本法本期收到该公司 2002 年度红利冲减长期股权投资 注释 7 固定资产及累计折旧 (1) 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 132,663,370.69 11,915,374.92 779,983.00
94、 143,798,762.61 运输设备 6,183,552.30 840,416.02 2,521,475.84 4,502,492.48 通用设备 79,200,665.16 25,449,843.92 381,204.65 104,269,304.43 专用设备 104,768,582.19 30,821,830.50 135,590,412.69 合计 322,816,170.34 69,027,465.36 3,682,663.49 388,160,972.21 累计折旧 房屋建筑物 16,386,561.56 5,534,597.68 413,104.32 21,508,054.9
95、2 运输设备 1,354,201.40 679,782.38 901,098.63 1,132,885.15 通用设备 20,958,971.26 8,344,474.27 1,358.00 29,302,087.53 专用设备 39,039,908.47 10,605,079.22 49,644,987.69 合 计 77,739,642.69 25,163,933.55 1,315,560.95 101,588,015.29 净 值 245,076,527.65 286,572,956.92 1)固定资产原值增加 20.24%的主要系部分工程项目达到预定可使用状态由在建工程转入所致 大庆华
96、科股份有限公司 2003 年年度报告 37 2)截止 2003 年 12 月 31 日无融资租赁固定资产 (2)固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 聚丙烯造粒生产线 1,568,611.67 1,568,611.67 KY90-180 高速挤出装置 1,057,275.14 1,057,275.14 玻璃钢窗生产线 758,400.00 758,400.00 氢气压缩机 133,000.00 133,000.00 合 计 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81 注释 8 在建工程 工程名称 期初数 本 期 本期转入 其他减 期末
97、数 工程进度 资金来源 增加数 固定资产数 少 数 (%) 7000 吨/加氢 C9石油树脂 32,888,243.92 3,997,869.16 1,000,000.00 35,886,113.08 88.56 募集资金 C9 石油树脂改扩建 53,029,001.69 50,301,837.66 2,727,164.03 100 自筹资金 25 万吨/年专用石油树脂 15,223,676.56 4,572,531.36 19,796,207.92 42.72 自筹资金 聚丙烯改性 6,290,280.08 12,230,753.33 4,500,000.00 14,021,033.41 8
98、2.74 募集资金 双歧杆菌项目 1,123,963.37 33,080.00 1,157,043.37 100 自筹资金 营养食品项目 5,346,483.41 401,550.00 5,748,033.41 100 自筹资金 ERP 项目 1,046,997.67 4,800.00 1,042,197.67 - 自筹资金 针剂项目 48,000.00 11,189,866.26 11,237,866.26 35.54 自筹资金 其他 50,000.00 945,223.60 173,066.30 822,157.30 - 自筹资金 合计 113,999,649.03 34,417,871.
99、38 61,884,780.74 3,727,164.03 82,805,575.64 1)本期较上期减少 31,194,073.39 元降幅 27.36%主要系本期已达到预定可使用状态的部分工程项目转入固定资产所致 2)本期发生额均无利息资本化 3)期末在建工程无减值情况未计提减值准备 注释 9 无形资产 (1) 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 专有技术 购买 4,750,000.00 3,192,823.93 530,672.04 2,662,151.89 7-9 年 特许经营权 购买 1,200,000.00 975,584.80
100、127,999.68 847,585.12 5 年 土地使用费 购买 2,478,568.47 2,277,589.38 49,513.20 2,228,076.18 45 年 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 38 合计 8,428,568.47 6,445,998.11 708,184.92 5,737,813.19 (2)无形资产减值准备 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 专有技术 528,000.00 528,000.00 注释 10 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限 一次领用原材料 1,010,085.68 828,20
101、2.45 826,619.28 1,011,668.85 3-36 个月 广告牌费 390,000.00 162,500.00 227,500.00 14 个月 合计 1,010,085.68 1,218,202.45 989,119.28 1,239,168.85 一次领用原材料系一次性加入设备装置中可持续使用三年的导热油 注释 11 应付账款 1账龄分析 账 龄 2003年12月31日 比例% 2002年12月31日 比例% 1 年以内 47,278,230.30 93.77 53,114,296.38 93.42 1-2 年 811,555.76 1.61 3,406,472.98 5.
102、99 2-3 年 1,998,079.11 3.96 275,574.59 0.48 3 年以上 333,281.76 0.66 57,707.17 0.11 合 计 50,421,146.93 100 56,854,051.12 100 2其中大额债权人如下: 单 位 金 额 账龄 内 容 大庆龙化新实业总公司 20,348,915.47 1 年以内 材料款 暂估工程款 14,023,629.65 1 年以内 工程款 大庆石油化工工程公司 9,756,086.68 1 年以内 工程款 中国石油天然气股份有限公司大庆分公司 2,159,654.23 1 年以内 材料款 大庆石油化工机械厂 1,
103、520,739.45 1 年以内 工程款 3本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 注释 12 预收账款 1账龄分析 账 龄 2003年12月31日 比例% 2002年12月31日 比例% 1 年以内 10,619,807.64 98.13 12,999,671.41 98.46 12 年 64,891.17 0.60 56,761.54 0.43 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 39 23 年 47,842.88 0.44 76,983.61 0.58 3 年以上 89,619.65 0.83 69,077.73 0.53 合 计 10,822,161.
104、34 100 13,202,494.29 100 2其中大额债权人如下: 单位 金额 账龄 内容 南海市海滨石油化工有限公司 1,460,000.00 1 年以内 货款 大庆市久隆精细化工有限公司 1,077,151.00 1 年以内 货款 罗海林 753,879.95 1 年以内 货款 卧里屯车站多种经营装运队 690,779.00 1 年以内 货款 台州市路桥商城胶塑石化有限公司 536,780.00 1 年以内 货款 3本账户余额中无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项 注释 13 应交税金 税种 税率 金额 增值税 石油液化气 13%其他产品 17% -467,343.92
105、营业税 5% 20,000.00 城建税 应交流转税的 7% 10,492.53 所得税 15%33% -1,124,399.60 个人所得税 72,040.30 房产税 -801.48 合计 -1,490,012.17 应交税金-所得税为负数主要系根据大庆市地方税务局 2004庆地税字第 001002 号通知按资源综合利用减免规定本期减免所得税 3,041,012.06 元所致(详见三税项) 注释 14 其他应付款 1账龄分析 账 龄 2003年12月31日 比例% 2002年12月31日 比例% 1 年以内 2,389,959.44 52.76 5,772,158.18 85.63 1-2
106、 年 1,367,856.80 30.20 468,350.56 6.95 2-3 年 356,982.29 7.88 469,988.59 6.97 3 年以上 415,026.35 9.16 30,523.06 0.45 合 计 4,529,824.88 100 6,741,020.39 100 2其中大额债权人如下 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 40 单 位 金 额 账龄 内 容 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 1,936,791.54 1-2 年 土地使用费 职工教育经费 707,038.98 1 年以内 职工教育经费 大庆建筑安装集团公司 200,000.00
107、2-3 年 质保金 大连理工大学 150,000.00 1-2 年 专利款 黑龙江普华百盛医药有限公司 100,000.00 1 年以内 抵押金 3本账户余额中欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项为 1,936,791.54 元详见七关联方关系及其交易 4本期较上期减少 2,211,195.51 元减幅 32.80%主要系上期对提供工程劳务单位的代扣代缴款在本期缴纳所致 注释 15 预提费用 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 大修理费 1,246,458.26 广告费 6,666.71 合计 6,666.71 1,246,458.26 本期较上期减少 1,23
108、9,791.55 元 下降幅度 99.47% 系本期结算大修理费用直接计入当期费用,不再预提所致 注释16 专项应付款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 创新基金 579,351.98 4,173,391.55 科技基金 116,660.00 116,660.00 信息化基金 280,000.00 合计 976,011.98 4,290,051.55 本项目为收到的大庆市信息产业局拨付的信息化基金 大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的哈士蟆油项目基金黑龙江省经济贸易委员会拨付的技术创新基金脑心康冻干粉针剂项目基金 注释 17 递延收入 项 目 期初数 本期增加 本期减少
109、期末余额 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 41 申购资金冻结利息 753,724.25 - 753,724.25 - 注释 18 股 本 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一 未上市流通股份 发起人股份 国有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00 法人股 1,019,100.00 1,019,100.00 二 已上市流通股份 社会公众股 30,000,000.00 30,000,000.00 三股本总额 115,000,000.00 115,000,000.00 注释 19 资本公积 项 目 2003 年 12 月 31 日
110、 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 249,009,024.55 249,009,024.55 其他资本公积 1,457,594.12 1,457,594.12 合 计 250,466,618.67 250,466,618.67 注释 20 盈余公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 法定盈余公积 10,342,118.04 9,330,718.58 公益金 10,334,176.40 9,322,776.94 合计 20,676,294.44 18,653,495.52 注释 21 未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 20
111、02 年 12 月 31 日 *年初未分配利润 11,915,109.02 16,388,148.44 加本年度净利润 10,594,542.41 9,024,872.14 减提取法定盈余公积 1,011,399.46 1,002,189.37 提取法定公益金 1,011,399.46 995,722.19 本年度分配现金股利 6,900,000.00 11,500,000.00 年末未分配利润 13,586,852.51 11,915,109.02 其中拟分配现金股利 6,900,000.00 6,900,000.00 *本公司 2002 年年报披露 2002 年年末未分配利润为 5,952
112、,740.94 元与本次披露的 2003年年初未分配利润 11,915,109.02 元之间的差异为 5,962,368.08 元其中所涉及的以前年度留 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 42 存收益的变动内容变动原因依据和影响说明见附注二21主要会计政策会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 报告期利润分配情况:根据公司章程及第 二 届第 七次董事会会议通过了公司 2003 年度利润分配预案,按 2003 年实现的净利润提取 10%的法定盈余公积,提取 10%的法定公益金;以 2003年末股东总数为基数,向全体股东按每 10 股派现金股利 0.6 元(含税),共计派发现金股利6,9
113、00,000 元本公司已根据财政部关于印发企业会计准则-资产负债表日后事项的通知财会200312 号的相关规定将本期拟分配的现金股利在未分配利润项下单独列示该预案尚需公司股东大会审议通过后实施 上年度利润分配情况:根据本公司 2003 年 5 月 10 日 2002 年股东大会决议:按 2002 年实现的净利润提取 10%的法定盈余公积法定公益金后向全体股东按每 10 股派现金股利 0.6 元(含税),共计派发现金股利 6,900,000 元 合并利润表主要项目注释 注释 22 主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 化工产品 603,972,755.54 486,921,985
114、.49 制药产品 7,649,778.07 2,849,718.56 合计 611,622,533.61 489,771,704.05 1)2003 年度收入较上期增加 24.88% 主要因本年度化工产品市场销售形势好 售价提高,销量增加所致 2)本公司前五名客户的营业收入总额为 63,092,988.65 元占公司全部营业收入的比例为10.32%具体明细如下 客户名称 金 额 哈尔滨绿环车用节能清洁燃料厂 16,822,714.10 大庆市久隆精细化工有限公司 15,795,127.35 温州龙湾顺达塑料有限公司 11,897,280.00 温州天好笔业有限公司 10,349,666.00
115、大庆市龙凤区昊霖经贸有限公司 8,228,201.20 注释 23 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 化工产品 552,893,673.61 437,904,984.14 制药产品 7,228,063.34 2,596,853.16 合计 560,121,736.95 440,501,837.30 本期主营业务成本较上期增加 27.16%的原因为原材料价格上升和产销量增加所致 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 43 注释 24 主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城建税 815,028.02 791,007.74 营业税 58,250.00
116、 16,550.00 教育费附加 350,411.00 340,021.92 合 计 1,223,689.02 1,147,579.66 注释 25 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 装车费 169,094.11 加工费 -1,187,878.07 -164,547.70 销售材料 850,929.58 635,674.15 租金 18,371.10 其他 2,584.16 27,090.32 合 计 -315,993.23 667,310.88 注释 26 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 147,352.50 1,183,069.61 减:利息
117、收入 347,366.20 1,387,584.71 加:金融机构手续费 50,373.88 35,782.76 汇兑损益 110,604.54 18,220.94 合 计 -39,035.28 -150,511.40 注释 27 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 申购冻结资金利息 753,724.25 1,507,448.52 处置固定资产收益 41,555.46 罚款收入 17,939.16 2,765.00 保险公司赔款 109,752.00 其他 51,900.01 合计 922,970.87 1,562,113.53 注释 28 营业外支出 项 目 2003 年度
118、2002 年度 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 44 罚款支出 15,160.00 8,381.24 处置固定资产损失 781,462.89 23,994.80 固定资产减值准备 133,000.00 未决诉讼预计损失 -730,000.00 其他 81,547.26 合 计 929,622.89 -616,076.70 注释 29 所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税 -121,335.84 2,164,148.16 根据大庆市地方税务局 2004庆地税字第 001002 号通知按资源综合利用减免规定本期减免所得税 3,041,012.06 元(详见三税项)另外
119、本公司的子公司北京科巨利技术有限公司营口经济技术开发区信德经贸有限公司因本期收到退回的 2002 年度的所得税导致本期所得税为负数 合并现金流量表主要项目注释 注释 30 支付的其他与经营活动有关的现金 本 期支 付 的 其他 与 经 营活 动 有 关的 现 金 主要 为 运 输费 4,063,635.04 元广 告 费1,543,868.40 元 招待费 1,410,976.69 元 技术开发费 1,352,855.01 元 销售佣金 993,455.00元差旅费 765,574.02 元办公费 737,409.70取暖费 617,743.36 元等项支出 注释 31 收到的其他与筹资活动有
120、关的现金 本项目为本期收到的大庆市信息产业局拔付的信息化基金50万元,大庆高新技术产业开发区管理委员会拔付的技术创新基金哈士蟆油项目基金100万元黑龙江省经济贸易委员会拨付的技术创新基金脑心康冻干粉针剂项目基金30万元 母公司会计报表主要项目注释 注释 1 应收账款 1账龄分析 账 龄 2003 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备 2002 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备 1 年以内 8,834,987.51 76.44 441,749.39 15,298,668.41 96.40 764,933.42 1-2 年 2,503,686.26 21.66 250,368.63 2
121、14,704.02 1.35 21,470.40 2-3 年 30,004.02 0.26 9,001.21 136,800.00 0.86 41,040.00 3 年以上 189,149.89 1.64 151,319.91 219,149.89 1.39 109,574.95 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 45 合 计 11,557,827.68 100 852.439.14 15,869,322.32 100 937,018.77 2期末余额中欠款前五名单位金额合计 8,651,549.96 元占应收账款余额比例为 74.85%具体明细如下 单位名称 金 额 内 容 欠款时
122、间 营口经济技术开发区信德经贸有限公司 3,780,839.92 销货款 1 年以内 营口市业达经贸公司 2,202,186.26 销货款 1 至 2 年 大庆恒致电缆材料股份有限公司 1,452,286.70 销货款 1 年以内 伊朗瑞丰公司 797,084.74 销货款 1 年以内 韩国同佑医药公司 419,152.34 销货款 1 年以内 3期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 4本期较上期减少 4,311,494.64 元减幅 27.17% ,主要是销售形势好赊销货款减少所致 注释 2 其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 2003 年 12 月 31 日 比例
123、% 坏账准备 2002 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备 1 年以内 249,852.50 94.18 12,492.63 1,143,631.63 77.57 57,181.59 1-2 年 15,439.20 5.82 1,543.92 1,000.00 0.07 100.00 2-3 年 329,653.00 22.36 98,895.90 3 年以上 合 计 265,291.70 100 14,036.55 1,474,284.63 100 156,177.49 (2) 期末余额中欠款前五名单位金额合计 185,284.70 元 占其他应收款余额比例为 69.84% 具体明细如
124、下: 单位名称 金额 内容 欠款时间 大庆市裕基广告装饰有限公司 80,000.00 暂借款 1 年以内 任开明 51,345.50 暂欠款 1 年以内 张庆 28,000.00 暂欠款 1 年以内 深圳巨灵信息技术有限公司 15,000.00 暂欠款 1 年以内 包中勤 10,939.20 暂借款 1 至 2 年 (3)本项目无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 注释 3 长期投资 1投资类别 2003 年 12 月 31 日 减值准备 2002 年 12 月 31 日 减值准备 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 46 长期股权投资 11,493,424.31 13
125、,842,785.30 2长期股权投资具体明细如下 A长期股权投资权益法 被投资单位名称 初始投资 期初余额 投资比例 本期调整的 累计调整的 期末余额 权益净增减数 权益净增减数 大庆恒致电缆材料 19,000,000.00 11,137,545.71 47.15% -1,742,057.46 -9,604,511.75 9,395,488.25 股份有限公司 北京科巨利技术有限公司550,000.00 708,833.01 55% 228,860.89 387,693.90 937,693.90 营口经济技术开发区 信德经贸有限公司 510,000.00 740,341.59 51% -1
126、97,295.44 33,046.15 543,046.15 *海城市华海经贸有限公司 510,000.00 490,031.48 51% -490,031.48 -510,000.00 合计 20,570,000.00 13,076,751.79 -2,200,523.49 -9,693,771.70 10,876,228.30 *根据本公司 2002 年第二届董事会第四次会议决议海城市华海经贸有限公司 变更注册地并更名为营口经济技术开发区信德经贸有限公司本期海城市华海经贸有限公司已注销 B长期股权投资成本法 被投资单位名称 初始投资 期初余额 投资比例 本期增加数 本期减少数 期末余额 大
127、庆医药有限公司 425,250.00 766,033.51 5.899% 148,837.50 617,196.01 本公司原持有大庆医药有限公司 25%的股权该公司 2003 年进行增资导致本公司持股比例下降至 5.899%因而对该项投资的核算方法由权益法改为成本法本期收到该公司 2002 年度分红冲减长期股权投资 3本公司长期股权投资的初始投资额占期末净资产的 5.12% 注释 4 主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 化工产品 586,738,863.03 470,393,017.82 制药产品 7,649,778.07 2,849,718.56 合计 594,388,6
128、41.10 473,242,736.38 2003 年度主营业务收入比 2002 年度增长 25.6%的原因系本年度公司产品之一聚丙烯市场销售形势好售价提高产销量增加所致 注释 5 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 化工产品 538,932,004.61 425,423,106.28 制药产品 7,228,063.34 2,596,853.16 合计 546,160,067.95 428,019,959.44 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 47 2003年度主营业务成本比2002年度增长27.6%的原因系原材料价格上升和产销量增加所致 七关联方关系及其交易 (
129、一)关联方关系 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法定 公司关系 性质 代表人 大庆高新技术产业开发区 黑龙江省 高科技产品的开发 高科技开发总公司 大庆高新技 生产经营 本公司发起人 国有 杨国义 术产业开发区 技术服务石化 产品的生产销售 大庆恒致电缆材 黑龙江省大庆高 生产销售聚烯烃电缆 料股份有限公司 新技术产业开发区 材料系列产品及相关产品 本公司之子公司 股份制 李东明 北京科巨利技术 北京市海淀区学院路 依法律法规的规定自 有限公司 29 号 A 座 118 室 主选择经营项目 本公司之子公司 有限公司 万志强 营口经济技术开发区 鲅鱼圈区天山大街
130、 经销石油制品 化工产品等 本公司之子公司 有限公司 隋祥波 信德经贸有限公司 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 大庆高新技术产业开发 区高科技开发总公司 410,000,000.00 410,000,000.00 大庆恒致电缆材 料股份有限公司 40,300,000.00 40,300,000.00 北京科巨利技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 营口经济技术开发区信 德经贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 占总额% 本期
131、增加 本期减少 期末数 占总额% 大庆高新技术产业开发区高 83,641,200.00 72.73% 83,641,200.00 72.73% 科技开发总公司 大庆恒致电缆材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% 19,000,000.00 47.15% 北京科巨利技术有限公司 550,000.00 55% 550,000.00 55% 营口经济技术开发区信德经贸 510,000.00 51% 510,000.00 51% 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 48 有限公司 4不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 大庆龙化新实业总公司 本公司发起人 大庆高新
132、技术产业开发区新亿达电子有限公司 同一母公司 大庆同创信息产业股份有限公司 同一母公司 黑龙江柯远电子有限公司 同一母公司 大庆高新技术产业开发区斯滨现代技术公司 同一母公司 二 关联方交易事项 1关联方交易的定价标准 本公司与关联方的交易均按照合同市场价格进行交易 2采购货物 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 大庆龙化新实业总公司 原材料 137,671,185.74 193,064,864.62 大庆龙化新实业总公司 购设备 1,267,346.50 3接受劳务 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 大庆龙化新实业总公司 提供劳务 1,676,240.00 345,92
133、4.00 4租赁 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 大庆高新技术产业开发 租赁土地 788,470.24 788,470.24 区高科技开发总公司 5关联方应收应付款余额 项目 关联方单位 期初数 期末数 应付账款 大庆龙化新实业总公司 11,573,650.42 20,348,915.47 其他应付款 大庆高新技术产业开发区 1,284,209.70 1,936,791.54 高科技开发总公司 6销售货物 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 大庆龙化新实业总公司 销售聚丙烯 1,825,900.00 八或有事项 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 49 本公司没
134、有需要披露的重大或有事项 九承诺事项 本公司没有需要披露的重大承诺事项 十资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项 十一其他重大事项 本公司没有需要披露的其他重大事项 十二财务报表的批准报出 本财务报表经本公司第二届董事会第七次会议于 2004 年 4 月 17 日批准报出 第十一节 备查文件目录 1 载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长签名 大庆华科股份有限公司董事会
135、2004 年 4 月 17 日 附录 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 50 资 产 负 债 表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位人民币元 本期 上年同期 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 24,192,309.05 23,562,062.49 88,123,741.04 86,362,372.33 短期投资 应收票据 1,080,000.00 930,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 2 8,361,880.46 10,705,388.54 7,874,063.18 14,932,303.55 其他应收款
136、 3 371,016.42 251,255.15 1,360,483.81 1,318,107.14 预付账款 4 11,498,023.43 11,496,862.35 5,117,519.74 5,080,183.34 应收补贴款 25,464.28 25,464.28 存货 5 60,564,809.82 52,771,868.37 54,830,696.48 42,616,238.31 待摊费用 700,603.18 149,182.47 316,642.65 314,736.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 105,714,106.64 98,936,619
137、.37 158,728,611.18 151,553,941.36 长期投资: 长期股权投资 6 617,196.01 11,493,424.31 1,256,064.99 13,842,785.30 长期债权投资 长期投资合计 6 617,196.01 11,493,424.31 1,256,064.99 13,842,785.30 固定资产: 固定资产原价 7 388,160,972.21 365,428,352.01 322,816,170.34 300,162,248.86 减累计折旧 101,588,015.29 95,958,669.99 77,739,642.69 72,976,
138、277.09 固定资产净值 286,572,956.92 269,469,682.02 245,076,527.65 227,185,971.77 减固定资产减值准备 7 3,517,286.81 2,460,011.67 3,384,286.81 2,327,011.67 固定资产净额 283,055,670.11 267,009,670.35 241,692,240.84 224,858,960.10 工程物资 462,000.00 462,000.00 在建工程 8 82,805,575.64 82,805,575.64 113,999,649.03 113,999,649.03 固定资
139、产清理 固定资产合计 366,323,245.75 350,277,245.99 355,691,889.87 338,858,609.13 无形资产及其他资产: 无形资产 9 5,209,813.19 1,461,735.01 5,917,998.11 1,816,407.13 长期待摊费用 10 1,239,168.85 1,239,168.85 1,010,085.68 1,010,085.68 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,448,982.04 2,700,903.86 6,928,083.79 2,826,492.81 递延税项: 递延税款借项 资产总计 479,103,
140、530.44 463,408,193.53 522,604,649.83 507,081,828.60 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 51 资 产 负 债 表续表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位人民币元 本期 上年同期 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付账款 11 50,421,146.93 50,424,124.79 56,854,051.12 56,467,435.34 预收账款 12 10
141、,822,161.34 7,234,714.24 13,202,494.29 10,154,764.96 应付工资 91,500.00 应付福利费 2,296,093.41 2,164,183.15 2,486,738.36 2,405,760.72 应付股利 应交税金 13 -1,490,012.17 -1,628,847.73 -2,880,200.21 -1,743,609.26 其他应交款 4,496.80 0.00 21,249.00 17,189.09 其他应付款 14 4,529,824.88 4,434,452.05 6,741,020.39 6,703,559.02 预提费用
142、 15 6,666.71 6,666.71 1,246,458.26 1,221,198.26 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 66,590,377.90 62,635,293.21 107,763,311.21 105,226,298.13 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 16 976,011.98 976,011.98 4,290,051.55 4,290,051.55 其他长期负债 长期负债合计 976,011.98 976,011.98 4,290,051.55 4,290,051.55 递延税项: 递延税款贷项 递延收入 17 75
143、3,724.25 753,724.25 负债合计 67,566,389.88 63,611,305.19 112,807,087.01 110,270,073.93 少数股东权益 11,807,374.94 13,762,339.61 所有者权益或股东权益: 实收资本或股本 18 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 减已归还投资 实收资本或股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 19 250,466,618.67
144、 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67 盈余公积 20 20,676,294.44 20,560,629.01 18,653,495.52 18,583,602.27 其中法定公益金 10,334,176.40 10,280,314.50 9,322,776.94 9,291,801.13 未分配利润 21 13,586,852.51 13,769,640.66 11,915,109.02 12,761,533.73 其中现金股利 6,900,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00 所有者权
145、益或股东权益 399,729,765.62 399,796,888.34 396,035,223.21 396,811,754.67 负债和所有者权益或股东 479,103,530.44 463,408,193.53 522,604,649.83 507,081,828.60 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 52 利润及利润分配表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年度 单位人民币元 本期 上年同期 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 22 611,622,533.61 594,388,641.10 48
146、9,771,704.0473,242,736.38 减主营业务成本 23 560,121,736.95 546,160,067.95 440,501,837.3428,019,959.44 主营业务税金及附加 24 1,223,689.02 1,119,138.29 1,147,579.66 1,096,494.46 二主营业务利润亏损以-号 50,277,107.64 47,109,434.86 48,122,287.09 44,126,282.48 加其他业务利润亏损以-25 -315,993.23 -284,690.29 667,310.88 742,403.12 减营业费用 12,80
147、9,650.75 10,119,156.68 18,230,700.22 13,935,775.88 管理费用 28,690,641.90 25,404,912.72 22,856,366.40 20,568,117.79 财务费用 26 -39,035.28 -30,013.85 -150,511.40 -137,063.41 三营业利润亏损以-号填列 8,499,857.04 11,330,689.02 7,853,042.75 10,501,855.34 加投资收益损失以-号 -1,710,492.01 340,783.51 -275,764.41 补贴收入 25,036.88 25,0
148、36.88 49,888.28 24,424.00 营业外收入 27 922,970.87 909,142.87 1,562,113.53 1,559,898.53 减营业外支出 28 929,622.89 669,243.09 -616,076.70 108,923.30 四利润总额亏损总额以-号 8,518,241.90 9,885,133.67 10,421,904.77 11,701,490.16 减所得税 29 -121,335.84 2,164,148.16 2,039,281.56 减少数股东损益 -1,954,964.67 -767,115.53 五净利润净亏损以-号填列 10
149、,594,542.41 9,885,133.67 9,024,872.14 9,662,208.60 加年初未分配利润 11,915,109.02 12,761,533.73 16,388,148.44 16,531,766.85 其他转入 六可供分配的利润 22,509,651.43 22,646,667.40 25,413,020.58 26,193,975.45 减提取法定盈余公积 1,011,399.46 988,513.37 1,002,189.37 966,220.86 提取法定公益金 1,011,399.46 988,513.37 995,722.19 966,220.86 提取
150、职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 20,486,852.51 20,669,640.66 23,415,109.02 24,261,533.73 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,900,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 转作资本或股本的普 八未分配利润 13,586,852.51 13,769,640.66 11,915,109.02 12,761,533.73 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单位所得 - - - - 2.自然灾害发生的损失 -
151、- - - 3.会计政策变更增加或减少 利润 -515,703.94 4.会计估计变更增加或减少 利润 -1,238,291.66 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 53 现 金 流 量 表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位人民币元 本期 项目 注释 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 739,864,410.80 711,862,194.97 收到的税费返还 1,913,820.75 1,695,338.79 收到的其他与经营活动有关的现金
152、 448,092.48 422,859.77 经营活动产生的现金流入小计 742,226,324.03 713,980,393.53 购买商品接受劳务支付的现金 651,642,792.41 627,553,359.30 支付给职工以及为职工支付的现金 25,482,958.15 24,261,970.77 支付的各项税费 15,993,554.05 15,210,478.37 支付的其他与经营活动有关的现金 30 23,247,165.61 20,681,752.27 经营活动产生的现金流出小计 716,366,470.22 687,707,560.71 经营活动产生的现金流量净额 25,8
153、59,853.81 26,272,832.82 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 148,837.50 148,837.50 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 553,683.58 244,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 702,521.08 393,037.50 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,246,454.38 54,218,827.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 55,246,454.38 54,218,827.
154、66 投资活动产生的现金流量净额 -54,543,933.30 -53,825,790.16 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 31 1,800,000.00 1,800,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 1,800,000.00 1,800,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 7,047,352.50 7,047,352.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 37,047,352.50 37,047,
155、352.50 筹资活动产生的现金流量净额 -35,247,352.50 -35,247,352.50 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 -63,931,431.99 -62,800,309.84 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 54 现金流量表续表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位人民币元 本期 项目 注释 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 10,594,542.41 9,885,133.67 加少数股东损益 -1,954,964.67 加计提的资产减值准备
156、 2,216,125.26 1,624,180.78 固定资产折旧 25,059,409.21 23,858,410.09 无形资产摊销 708,184.92 354,672.12 长期待摊费用摊销 989,119.28 989,119.28 待摊费用减少减增加 -383,960.53 165,554.22 预提费用增加减减少 -1,239,791.55 -1,214,531.55 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 373,028.75 166,603.75 固定资产报废损失 366,878.68 366,878.68 递延收入转入 -753,724.25 -753,724.
157、25 财务费用 147,352.50 147,352.50 投资损失减收益 1,710,492.01 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -7,690,340.63 -11,873,531.41 经营性应收项目的减少减增加 -923,595.58 4,035,964.53 经营性应付项目的增加减减少 -1,648,409.99 -3,189,741.60 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 25,859,853.81 26,272,832.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况:
158、现金的期末余额 24,192,309.05 23,562,062.49 减现金的期初余额 88,123,741.04 86,362,372.33 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -63,931,431.99 -62,800,309.84 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 55 资产减值准备明细表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位人民币元 年初 本年 本年 年末 项目 行次 余额 增加数 减少数 余额 一坏账准备合计 1 1,215,709.31 256,121.
159、71 129,223.74 1,342,607.28 其中应收帐款 2 1,041,230.44 256,121.71 1,297,352.15 他应收款 3 174,478.87 129,223.74 45,255.13 二短期投资跌价准备合计 4 其中股票投资 5 债券投资 6 三存货跌价准备合计 7 2,196,791.40 3,720,227.80 1,764,000.51 4,153,018.69 其中库存商品 8 1,599,093.03 3,720,227.80 1,192,707.67 4,126,613.16 原材料 在产品 112,526.28 86,120.75 26,4
160、05.53 发出商品 9 485,172.09 485,172.09 四长期投资减值准备合计 10 其中长期股权投资 11 长期债权投资 12 五固定资产减值准备合计 13 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81 其中房屋建筑物 14 机器设备 15 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81 六无形资产减值准备合计 16 528,000.00 528,000.00 其中专利权 17 商标权 18 七在建工程减值准备合计 19 八委托贷款减值准备合计 20 九总计 21 7,324,787.52 4,109,349.51 1,89
161、3,224.25 9,540,912.78 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 56 股东权益变动表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位人民币元 项目本年数上年数一实收资本或股本年初余额115,000,000.00115,000,000.00本年增加数其中资本公积转入盈余公积转入利润分配转入新增资本或股本本年减少数年末余额115,000,000.00115,000,000.00二资本公积年初余额250,466,618.67250,281,995.67本年增加数184,623.00其中资本或股本溢价接受捐赠非
162、现金资产准备接受现金捐赠股权投资准备拨款转入184,623.00外币资本折算差额其他资本公积本年减少数其中转增资本或股本年末余额250,466,618.67250,466,618.67三法定和任意盈余公积年初余额9,330,718.588,328,529.21本年增加数1,011,399.461,002,189.37其中从净利润中提取数1,011,399.461,002,189.37其中法定盈余公积1,011,399.461,002,189.37任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数本年减少数其中弥补亏损转赠资本分派现金股利或利润分派股票股利年末余额10,342,118.049,33
163、0,718.58其中法定盈余公积10,342,118.049,330,718.58储备基金企业发展基金四法定公益金年初余额9,322,776.948,327,054.75本年增加数1,011,399.46995,722.19其中从净利润中提取数1,011,399.46995,722.19本年减少数其中集体福利支出年末余额10,334,176.409,322,776.94五未分配利润年初未分配利润11,915,109.0216,388,148.44本年净利润净亏损以-号填列10,594,542.419,024,872.14本年利润分配8,922,798.9213,497,911.56年末未分配利
164、润未弥补亏损以-号填列13,586,852.5111,915,109.02单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清 大庆华科股份有限公司 2003 年年度报告 57 应交增值税明细表 编制单位大庆华科股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 行次 本年累计数 一应交增值税 1 1.年初未抵扣数(以-号填列 2 -3,108,255.73 2.销项税额 3 111,415,709.40 出口退税 4 1,695,338.79 进项税额转出 5 542,681.63 转出多交增值税 6 - 3.进项税额 7 99,454,997.54 已交税金 8 183,810.67 减免税款 9 - 出口抵减内销产品应纳税额 10 - 转出未交增值税 11 11,436,944.70 4.期末未抵扣数(以-填列 12 -530,278.82 二未交增值税 13 - 1.年初未交数(多交数已-填列) 14 86,725.07 2.本期转入数(多交数已-填列) 15 11,436,944.70 3.本期已交数 16 11,460,734.87 4.期末未交数(多交数已-填列) 17 62,934.90 单位负责人万志强 财务负责人刘 斌 会计主管杨露清
