300071_2022_福石控股_2022年年度报告_2023-04-26.txt

1、北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1北京福石控股发展股份有限公司2022 年年度报告2023-0182023 年 04 月 27 日北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文22022 年年度报告第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈永亮、主管会计工作负责人袁斐及会计机构负责人(会计主管人员)刘伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在 2021 年度主要净

2、利润来源于重整综合收益，2022 年度不再存在此情形，因此归属于上市公司股东的净利润总额为 2911.38 万元，比去年同期下降 87.32%，基本每股收益 0.02 元，与去年同期相比下降 92%；2022 年度公司业务运行产生的收益较上年度有所上升，较上年上升 85.58%，但由于非经常性损益、资产减值等原因，扣除非经常性损益的净利润亏损 1542.38万元。本报告期内公司主营业务运行稳中有升，营业收入较上年同期上涨17.25%，其中数字营销板块的营业收入上升 51.54%；归属于上市公司股东的净资产上升 445.65%，公司经营基本面未发生重大变化，持续经营能力不存在重大风险，所处行业不

3、存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形。本年度报告中涉及公司未来有关经营目标或计划的文字描述和量化指标，并不代表公司对未来的盈利预测，也不代表给予投资者的承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营管理团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文3公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文4目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介和主要财务指标.7第三节 管理层讨论与分析.11第四节 公司治理. 26第五节 环境和社会责任. 47第六节 重要事项.

4、 49第七节 股份变动及股东情况. 104第八节 优先股相关情况. 111第九节 债券相关情况.112第十节 财务报告. 113北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文5备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的 2022 年年度报告文本。二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、其他备查文件。以上备查文件的备置地点：公司证券事务部北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文6释义释义项指释义内容本公司、公司、福石控股、华谊嘉信指北京福石

5、控股发展股份有限公司（原名：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司）杭州福石指杭州福石资产管理有限公司霖漉、霖漉投资指霖漉投资（上海）有限公司迪思、天津迪思、迪思传媒指天津迪思文化传媒有限公司，福石控股之全资子公司迪思公关指北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司新七天指北京新七天电子商务技术股份有限公司，福石控股之参股子公司快友世纪指北京快友世纪科技股份有限公司，福石控股之参股子公司元指人民币元公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法个人信息保护法指中华人民共和国个人信息保护法公司章程指本公司公司章程上市规则指深圳证券交易所创业板上市规则企业会计准则指财政部颁布的企业

6、会计准则-基本准则和其它具体准则申报财务报表指本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所重整计划指北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司重整计划北京一中院指北京市第一中级人民法院中证登深圳分公司、中登指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文7第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称福石控股股票代码300071公司的中文名称北京福石控股发展股份有限公司公司的中文简称福石控股公司的外文名称（如有）FS Development Investment Holdi

7、ng公司的外文名称缩写（如有）FS Holdings公司的法定代表人陈永亮注册地址北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512注册地址的邮政编码100041公司注册地址历史变更情况2020 年 12 月 17 日公司 2020 年第八次临时股东大会审议通过了关于变更公司注册地址的议案，公司注册地址变更为浙江省杭州市西湖区北山街道白沙泉 91 号 101 室；2022年 6 月 22 日公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过了关于变更公司注册地址的议案，公司注册地址变更为北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512。办公地址北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座 9

8、01办公地址的邮政编码100005公司国际互联网网址电子信箱investor二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名朱文杰朱迪联系地址北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座901北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座901电话010-58116070010-58116070传真010-58116070010-58116070电子信箱investorinvestor三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报 公司年度报告备置地点北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座 901四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计

9、师事务所名称立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文8签字会计师姓名舒宁、何晓霞公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 否2022 年2021 年本年比上年增减2020 年营业收入（元）1,213,966,864.341,035,383,336.1017.25%970,211,434.79归属于上市

10、公司股东的净利润（元）29,168,818.24229,523,826.38-87.29%-579,353,648.38归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-15,368,776.76-106,610,537.7685.58%-575,459,451.32经营活动产生的现金流量净额（元）144,458,671.9338,865,129.93271.69%50,499,502.99基本每股收益（元/股）0.030.25-88.00%-0.63稀释每股收益（元/股）0.030.25-88.00%-0.63加权平均净资产收益率28.49%98.24%-69.75%3.30%2022 年

11、末2021 年末本年末比上年末增减2020 年末资产总额（元）1,174,443,443.511,065,140,611.3010.26%1,222,372,782.62归属于上市公司股东的净资产（元）185,175,992.7533,926,793.23445.81%-501,221,355.69公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值是 否项目2022 年2021 年备注营业收入（元）1,213,966,864.341,035,383,336.10总营业收入营业收入扣除金额（

12、元）630,514.66515,681.90主要为自有物业房租收入和贸易收扣除营业收入扣除后金额（元）1,213,336,349.681,034,867,654.20主要为自有物业房租收入扣除六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入259,033,821.52282,866,583.42316,574,516.41355,491,942.99北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文9归属于上市公司股东的净利润22,841,268.0214,396,822.77-3,725,611.99-4,343,660.56归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

13、利润13,574,348.45-7,596,685.21-5,644,684.66-15,701,755.34经营活动产生的现金流量净额15,529,559.043,689,018.405,948,192.95119,291,901.54上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是 否七、境内外会计准则下会计数据差异1. 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2. 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告

14、中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元项目2022 年金额2021 年金额2020 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）32,341,568.24-222,092,243.21-266,154.28持有待售资产本期处置结转以前期间确认的其他综合收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,471,957.585,097,390.4717,660,233.87

15、政府补助债务重组损益-2,374,318.66853,634,755.24债务重组对本期损益的影响金额与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-2,166,503.92除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可-14,731.65北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文10供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回8,300,147.69300,000.00对东南（福建）汽车工业有限公司应收账款计提的减值本期转回部分采用公允价值模式进行后续计量的投资性房

16、地产公允价值变动产生的损益41,125.50-23,847,639.21-8,406,523.28本期投资性房地产公允价值上升除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,806,981.80-276,643,167.50-9,171,414.06主要为预计负债的冲回其他符合非经常性损益定义的损益项目4,207,522.20进项税加计抵扣减：所得税影响额2,257,389.351,843,835.39对所得税的影响合计44,537,595.00336,134,364.14-3,894,197.06-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目

17、的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文11第三节 管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况公司所处行业属于传媒行业的广告营销子行业。广告营销行业是基础服务行业，涉及经济生活的各个方面。根据2022 年 4 月国家市场监管总局印发的“十四五”广告产业发展规划，当前我国广告产业迅速发展，新技术、新业态、新模式不断涌现，广

18、告产业在服务国家创新发展、促进消费和扩大内需、推动社会主义精神文明建设中进一步发挥作用，彰显价值。当前产业基础良好，表现在发展环境持续优化、发展态势稳中向好、数字化转型加速、综合效益不断凸显、市场秩序平稳规范等方面。近年来，由于市场不确定因素增强、市场环境复杂性提升，广告主对市场的信心出现波动，对于国内整体经济形势、行业发展前景、所在企业经营情况的信心均有回落，对营销传播的预算投入有所放缓，但大多依据对于细分市场、消费需求变化、消费场景转变、销售渠道和传播场景的变化，做出营销策略上的调整，更加注重通过优质互动型内容、优质媒体资源等渠道来建立品牌价值，增加品牌的文化内涵和价值厚度。根据央视市场研

19、究（CTR）媒介智讯广告监测数据库AdEx 的数据显示，2022 年全年广告市场同比减少 11.8%。根据 CTR2022 广告主营销趋势报告显示，广告主对 2022年经济形势的信心较 2021 年有所下降，但仍高于 2020 年。同时，广告营销行业由“营”向“销”的转化不断深化，意味着广告传播的渠道更加注重交互，新型媒介层出不穷，从而对广告营销服务行业提出了更高的要求，要不断加大技术投入，精准客户画像，提升广告投放精准度，提高销售转化率。因此，“营销并重”将成为未来广告营销行业的主要发展方向。在大力发展精准营销的同时，合规发展的要求也日益加深。个人信息保护法等数据安全相关法规向数字营销从业者

20、明确了个人信息使用的合规义务，对品牌广告主的数字营销活动产生了影响，精准投放广告的难度不断提升。如何满足合规性的前提下，精准掌握消费者的消费需求变化，提高营销传播活动的有效性，同时尽可能降低营销成本，对广告营销行业提出了新的挑战。二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：（1）互联网营销收入整体情况单位：元2022 年2021 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重互联网营销收入合计562,412,020.4846.33%371,135,255.9535.85%51.54%（2）

21、广告主所处的主要行业领域单位：元行业领域2022 年2021 年同比增减收入金额占营业收入比重收入金额占营业收入比重汽车类427,816,665.8035.24%268,277,450.4725.91%59.47%（3）直接类客户和代理类客户情况单位：元客户类型2022 年2021 年北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文12客户数量收入金额客户留存率（如适用）客户数量收入金额客户留存率（如适用）直接类客户113562,412,020.4870371,135,255.95（4）其他需披露内容三、核心竞争力分析报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要表现在下列几个方面：1.专

22、业优势专业化是公司的立身之本、成事之基和动力之源。随着技术不断进步，跨行业的融合趋势越发明显，作为中国较早从事整合营销传播业务的公司之一，公司的业务涵盖营销传播服务全产业链，基于专业管理体系、服务流程、丰沛资源以及人才的优质服务获得客户普遍认可，并屡获行业嘉奖。2022 年更是公司业务转型升级的重要起点，公司凭借对于营销的深刻理解和精准定位，以及多年技术经验的积累，在专业上获得了客户更多的认同。2022 年公司子公司迪思在全球权威公关行业咨询机构 PRovoke Media（原 The Holmes Report，霍尔姆斯报告）公布的 2022 年度全球公关机构排名中位列第 23 位，并获得中

23、国广告网2021 年度最佳数字营销公司 TOP50榜单 TOP 3。迪思目前是中国广告协会互联网广告委员会常务委员单位、中国商务广告协会数字营销专业委员会常务理事单位、中国商务广告协会内容营销专业委员会理事单位、中国国际公共关系协会理事单位、公共关系与全球化传播合作联盟(PRGC)理事企业、苏秦会理事单位、中国公共关系协会团体会员、中国商务广告协会综合代理专业委员会（4A）会员单位，还自 2016 年起推动举办每年一度的中国内容营销高峰论坛，聚拢行业专家，持续行业交流，为行业发展出谋划策。迪思也因为客户提供优质服务，以及为行业作出的突出贡献，屡次获得大中华区年度公关公司、年度推荐内容营销公司、

24、数字营销影响力公司等行业嘉奖。公司过去两年核心业务营业收入稳中有升，夯实既有业务优势的同时，积极拓展线上营销和元宇宙营销等新型业务，进一步优化客户结构，持续提升业务专业水平，今后将为客户提供更多元、更具个性化的专业服务，助力客户提升品牌价值与消费转化，为中国经济的高质量发展、营销传播行业的改革创新共同努力。公司近年来持续开展线上线下、全渠道、定制化、精准化营销创新，已完成全链路营销全产业布局，可提供从品牌战略咨询、营销策略策划、创意制作、内容生产、IP 资源和 KOL 合作、媒体投放、社群运营、私域营销、营销效果监测和优化提升的全产业链服务，既通过精准认知消费者，采用公关、广告、事件营销、IP

25、 营销、短视频营销、直播营销、体验营销等形式提升消费者对品牌和产品的认知，也通过专业人员生产、邀约媒体/自媒体创作和激励用户创作具有传播势能的高质量互动内容，应用于公域和私域流量环境，同时应用 AR、VR、MR、AI、H5、小程序、人工智能、大数据、云计算等数字技术手段，创新创意表现形式，精准沟通目标用户，推动销量转化。2022 年公司在 22 个行业赛事获得 68 个奖项。其中非案例类 17 个，案例作品 51 个。金奖 13 个、银奖 8 个、铜奖9 个、优秀奖 14 个、其他奖项 7 个，专业能力持续得到行业和客户伙伴认可。2.客户资源经过多年专业诚信服务，公司积累了大量客户资源，拥有长

26、期稳定合作的优质客户群体，包括汽车、新能源产业链、消费电子、互联网、快速消费品、金融、房地产等多个行业的世界 500 强企业、国内知名企业，通过高效的客户服务评估体系、客户管理系统、专业的服务态度、深入的客户需求洞察与独到策略、创新的服务模式和媒介资源、极具创意的内容生产和运营能力，与既有客户保持长期良好互动与合作，为公司业务稳健发展提供保障。公司还基于对宏观经济环境、市场前景、发展趋势的研究，及对既有资源、核心技术、业务优势的深刻理解，开发战略性新客户，丰富客户构成，降低客户流动风险，拓展潜在市场和新兴市场业务领域，为公司创新发展助力。3.经营管理公司在业务经营管理层面实施中台战略，即打造数

27、字化创新营销推广服务平台，为各个业务集群数字化发展提供基础和保障，从而提升企业/品牌传播业务在面向大数据、大内容、大营销的传播环境发展过程中所遇到的品效合一的问题。在管理角度，公司始终遵行“客户第一、员工第一”，致力于为客户提升价值，并通过股权激励等方式激发了员工极大的热情，在工作效果方面受到客户的赞誉。4.人才发展优势北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文13公司所在行业的特点是知识密集、技术密集、人才密集，为客户持续提供优质创新服务的保证，是个人能力、团队协作、组织管理、资源积淀的综合体现。公司拥有高素质、专业化的服务团队，并不断创新发展人才引进、培养、激励和管理制度，营造

28、有利于创新型人才健康成长、脱颖而出的环境，还积极建设互动型学习成长体系，搭建学习型创新型团队，鼓励员工专注于自我能力提升和团队协作。四、主营业务分析1. 概述2022 年，公司依托自身优势，积极应对行业的动态变化，坚持“营销并重”的战略定位，持续提升客户服务能力。策略层面，公司更加深入理解品牌广告主的品牌属性和产品定位，深刻把握消费者的主流消费偏好，并叠加流行文化元素，打造现象级营销场景，为客户提供更加有效的传播策略。内容层面，公司坚持内容为王的理念，积极拥抱行业顶尖科技，利用当前最新的内容生成技术，大幅提升内容制作效率，并降低制作成本，为客户提供更为灵活的内容制作形式，为客户提供优质满意的内

29、容。渠道层面，公司持续开拓优质渠道，获得了央视频汽车频道的独家广告代理权，并加大在主流流量新媒体平台的投放力度，构建了有高度、有力度的传播渠道，此外，公司通过多种形式，为客户的销售转化增砖添瓦，取得了客户的认可。随着数字化与智能化加速在传媒行业渗透，公司持续向专业化、精准化、科技化方向发展，追求稳步发展与理性增长，也积极探索自我迭代。公司目前的主营业务与互联网营销行业紧密相关，可持续为客户提供专业的数智化营销服务，包括通过算法优化实现用户画像更精准的洞察与精准施策，以及基于优质内容的线上发布会/短视频营销/视频直播/社会化媒体运营/线上线下融合体验式营销/用户全生命周期运营等业务。基于目前互联

30、网流量饱和、户外传播受阻等行业不利态势，公司更加重视挖掘流量洼地，注重开拓消费者聚集的户外价值场所、还未完全饱和的下沉市场、未被开发的海外市场以及还在萌芽期的虚拟市场，寻找新的营销空间。2022 年，公司进一步夯实既有业务的专业优势，同时在元宇宙营销和短视频营销领域重点发力。公司较早布局元宇宙营销，积极探索已有营销资源和营销经验与元宇宙的衔接，缩短元宇宙营销从理念到实践的周期。2022 年，公司与北京市石景山区现代创新产业发展基金有限公司、中关村大数据产业联盟三方签约，启动“元宇宙+新能源汽车”战略合作，开展数字经济及元宇宙产业协同项目。公司子公司迪思也积极探索汽车元宇宙营销，推出 DS AU

31、TOVERSE 车宇宙营销解决方案，为汽车企业的元宇宙营销提供从前链认知、沉浸式体验到后端转化的全链路元宇宙营销解决方案。基于历史积累和积极创新，公司在客户中享有专业口碑和品牌效应，在行业中处于前列。报告期内，在上述业务领域的细分业务线下，公司进行了多个试点。其中，借助中央广播电视总台的综合性视听新媒体旗舰平台央视频平台推出的“荣耀 MagicBook X 央视频：南极连线过大年”项目，借势央视春晚开场前暖场阶段的高收视引流，有效加强了目标用户对荣耀 MagicBook V 14 系列产品亮点的认知，并显著提升了品牌好感度与影响力。“吉利新豪越探钓巨物快乐挑战赛”项目打造了现象级的事件，引发了

32、全网海啸式的传播，创新传播刷新行业高度，多圈层吸引流量，全网声浪助推；“华为 Sound Joy 音箱1%电量极限挑战短视频营销”项目使华为 sound Joy 话题从无到有，空降音箱品牌搜索量占据排行榜 TOP 2，华为音箱搜索规模稳步提升并出现极高峰值，华为 Sound Joy 核心及占位关键词长期强势占领平台。公司为方太品牌打造与大艺术 IP 合作联名项目，通过专业的用户互动手段，带来了高质量的 UGC（交互式用户体验）。此类营销成果作为公司在整合营销领域的创新探索，是多种技术手段和历史经验的创新性应用的缩影，是公司不断探索砥砺前行的真实写照。在公司全体员工的努力下，公司业绩也得以持续改

33、善。报告期内，公司实现营业收入 12.14 亿，比去年同期上涨17.25%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润比上年上涨 85.58%。2. 收入与成本（1） 营业收入构成营业收入整体情况单位：元2022 年2021 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,213,966,864.34100%1,035,383,336.1100%17.25%北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文140分行业IT 产品类84,125,703.426.93%72,022,181.966.96%16.81%采矿业类0.00%0.00%房地产类1,714,453.050

34、.14%7,605,160.660.73%-77.46%非企业类3,110,456.490.26%3,872,503.140.37%-19.68%服饰类0.00%-0.010.00%100.00%化妆浴室用品类81,000.000.01%66,950.940.01%20.98%交通类0.00%-205,141.51-0.02%100.00%教育出国类0.00%8,264.470.00%-100.00%金融服务类7,632,785.870.63%12,172,144.871.18%-37.29%零售及服务类112,185,509.389.24%90,117,189.868.70%24.49%汽车

35、类954,604,126.4978.64%785,905,159.8775.90%21.47%商业服务322.580.00%0.00%食品饮料类9,017,507.240.74%6,943,675.500.67%29.87%通讯服务类13,436,458.241.11%8,210,635.030.79%63.65%网络服务类4,125,766.480.34%13,335,162.781.29%-69.06%消费类电子产品23,622,962.761.95%34,761,332.983.36%-32.04%医疗服务类305,095.360.03%351,242.330.03%-13.14%娱乐及

36、休闲类4,716.980.00%216,873.230.02%-97.83%分产品公关广告496,928,646.1340.93%506,855,182.4748.95%-1.96%数字营销562,412,020.4846.33%371,135,255.9535.85%51.54%体验营销154,626,197.7312.74%157,392,897.6815.20%-1.76%分地区北京1,008,486,119.9283.07%840,606,610.4281.19%19.97%广州574,253.790.05%444,872.450.04%29.08%杭州2,930,685.580.24

37、%286,098.170.03%924.36%上海109,579,963.459.03%98,009,080.439.47%11.81%天津92,395,841.607.61%96,039,040.949.28%-3.79%成都-2,366.310.00%100.00%分销售模式（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业汽车类954,604,126.49713,192,795.2425.29%21.47%29.75%-4.77%分产品公关广告496

38、,928,646.13329,949,356.4433.60%-1.96%0.49%-1.62%数字营销562,412,020.48428,018,162.8823.90%51.54%65.83%-6.56%体验营销154,626,197.73108,975,370.9629.52%-1.76%-4.28%1.86%分地区北京1,008,486,119.92733,984,323.4627.22%19.97%34.23%-7.73%分销售模式公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年

39、年度报告全文15（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入是 否（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况适用 不适用（5） 营业成本构成产品分类单位：元产品分类2022 年2021 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重公关广告329,949,356.4438.06%328,325,060.2446.88%0.49%数字营销428,018,162.8849.37%258,113,464.2036.86%65.83%体验营销108,975,370.9612.57%113,847,784.0916.26%-4.28%说明无（6） 报告期内合并范围是否发生变动是 否

40、本报告期内，新设子公司北京元量链科技有限公司，注销孙公司杭州嘉仪文化传媒有限公司（母公司为北京福石嘉谊文化传媒有限公司）。（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用 不适用（8） 主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）778,130,700.02前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例64.10%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户 A295,670,419.7324.36%2客户 B157,321,679.0512.96%3客户 C154,

41、109,774.1612.69%4客户 D102,619,908.338.45%5客户 E68,408,918.755.64%合计-778,130,700.0264.10%北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文16主要客户其他情况说明适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）184,289,527.15前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例15.61%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商 A95,921,202.008.12%2供应商 B35,672,200

42、.003.02%3供应商 C19,944,643.011.69%4供应商 D18,055,389.481.53%5供应商 E14,696,092.661.24%合计-184,289,527.1515.61%主要供应商其他情况说明适用 不适用3、费用单位：元2022 年2021 年同比增减重大变动说明销售费用178,553,070.15207,467,936.24-13.94%管理费用181,493,933.88127,557,859.2842.28%本期确认股权激励费用46,775,105.06 元财务费用4,609,992.78108,515,749.14-95.75%上年同期存在大量借款，

43、2021 年底进行重整已经清偿。4、研发投入适用 不适用5、现金流单位：元项目2022 年2021 年同比增减经营活动现金流入小计1,269,109,701.381,069,689,287.9518.64%经营活动现金流出小计1,124,651,029.451,030,824,158.029.10%经营活动产生的现金流量净额144,458,671.9338,865,129.93271.69%投资活动现金流入小计339,200.002,845,268.24-88.08%投资活动现金流出小计17,155,182.601,356,747.361,164.43%投资活动产生的现金流量净额-16,815

44、,982.601,488,520.88-1,229.71%筹资活动现金流入小计6,270,845.173,163,929.9298.20%筹资活动现金流出小计119,231,592.5457,942,413.30105.78%北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文17筹资活动产生的现金流量净额-112,960,747.37-54,778,483.38-106.21%现金及现金等价物净增加额14,681,941.96-14,424,832.57201.78%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用 不适用1. 经营活动产生的现金流量净额较上年增加 271.69%，系本年度从

45、管理人收款款项 1.3 亿所致2. 投资活动现金流入小计较上年减少 88.08%，系上年处置子公司收到现金 278.20 万元所致。3、投资活动现金流出小计较上年增加 1,164.43%，系对外投资 850.00 万元，购建长期资产支付的现金增加 729.84 万元。4、筹资活动现金流入小计较上年增加 98.20%，系本年度吸收投资 258.08 万所致。5、筹资活动现金流出小计较上年增加 105.78%，系本年偿还债务支付的现金增加 7108.55 万元。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用 不适用股权激励影响费用及递延资产 3886.78 万元，应付

46、账款增加 13564.42 万元，导致经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异。五、非主营业务情况适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益-569,531.89-2.63%债务重组利得或损失-2,398,455.62 元，权益法核算的长期股权投资收益 1,804,806.77元。是公允价值变动损益-104,853.84-0.48%以公允价值计量投资性房地产变动41,125.50 元交易性金融资产变动产生-145,979.34。否资产减值-1,425,812.90-6.59%长期股权投资减值损失-1,425,812.90否营业外收入402,836.99

47、1.86%为政府补助否营业外支出-2,491,855.72-11.52%冲回预计负债 2,936,321.65否资产处置收益32,341,568.24149.47%为处置房产产生否六、资产及负债状况分析1. 资产构成重大变动情况单位：元2022 年末2022 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金24,443,884.502.08%16,979,219.151.59%0.49%应收账款837,180,504.0071.28%666,491,779.4462.57%8.71%存货32,763.780.00%投资性房地产5,638,212.500.48%5,597,087

48、.000.53%-0.05%长期股权投资78,534,553.936.69%81,895,488.577.69%-1.00%北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文18固定资产5,007,125.770.43%2,946,065.450.28%0.15%使用权资产10,882,753.930.93%18,076,603.321.70%-0.77%合同负债1,393,022.990.12%6,848,950.760.64%-0.52%长期借款4,584,272.950.43%-0.43%租赁负债3,541,814.690.30%7,457,289.200.70%-0.40%境外资产

49、占比较高适用 不适用2. 以公允价值计量的资产和负债适用 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）493,897.95-145,979.34347,918.614.其他权益工具投资700,766.67196,383.802,500,000.003,397,150.47金融资产小计1,194,664.62-145,979.34196,383.802,500,000.003,745,069.08投资性房地产5,597,087.0041,125.505,638,212.50

50、上述合计6,791,751.62-104,853.84196,383.802,500,000.009,383,281.58金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况公司子公司北京迪思公关顾问有限公司因担保诉讼受司法冻结使用权限制的银行存款为 3,851,752.63 元。七、投资状况分析1. 总体情况适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文192. 报告期内获取的重大的股权投资情况适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用 不适用4、金融资产投资（1） 证券投资情况适用 不

51、适用单位：元证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源境内外股票000980众泰汽车508,629.60公允价值计量493,897.95-145,979.340.000.000.00-145,979.34347,918.61交易性金融资产自筹合计508,629.60-493,897.95-145,979.340.000.000.00-145,979.34347,918.61-注：公司子公司由于应收账款享有众泰汽车债权，由于众泰汽车破产重整债转股的原因持有上述证券投资

52、标的。（2） 衍生品投资情况适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。八、重大资产和股权出售1. 出售重大资产情况适用 不适用交易对方被出售资产出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该资出售对公司的影响（注资产出售为上市公司贡资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的资产产权是否所涉及的债权债务是否是否按计划如期实施，披露日期披露索引北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文20产为上市公司贡献的净利润（万元）3）献的净利润占净利润总额的比例（适用关联交易情形）已全部过户已全部转移如未按计划实施，应当说明原

53、因及公司已采取的措施宁波富禄企业管理咨询合伙企业（有限合伙）公司持有的债权和股权资产包2021年 12月 20日3000该事项为上一报告期事项的延续，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。0.00%以资产清算评估价值的70%为起拍价，流拍后以300万起拍否不适用否是公司将加紧催促交易对方办理过户手续。2021年 12月 20日http:/info.co/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211970744&orgId=9900008389&an

54、nouncementTime=2021-12-202. 出售重大股权情况适用 不适用交易对方被出售股出售日交易价格本期初起出售对公股权出售股权出售是否为关与交易对所涉及的是否按计披露日期披露索引北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文21权（万元）至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）司的影响为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例定价原则联交易方的关联关系股权是否已全部过户划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施宁波富禄企业管理咨询合伙企业（有限合伙）上海威浔文化传播有限公司51%股权2021年 12月 09日1.820该事项为上期事项的未办结事项，不会

55、对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。0.00%以资产清算评估价值的70%为起拍价，最低不低于 1万元进行拍卖。否不适用否公司正在加紧推进股权过户事宜2021年 12月 09日http:/info.conew/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211864658&orgId=9900008389&announcementTime=2021-12-09宁波富禄企业管理北京美意互通科技2021年 12月 09日1.10该事项为上期事项0.00%以资产清算评估价

56、否不适用否公司正在加紧推进2021年 12月 09日http:/info.co北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文22咨询合伙企业（有限合伙）有限公司70%股权的未办结事项，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。值的70%为起拍价，最低不低于 1万元进行拍卖。股权过户事宜new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211864659&orgId=9900008389&announcementTime=2021-12-09宁波富禄企业管理

57、咨询合伙企业（有限合伙）公司持有的债权和股权资产包2021年 12月 20日3000该事项为上期事项的未办结事项，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公0.00%以资产清算评估价值的70%为起拍价，流拍后以300万起拍。否不适用否是2021年 12月 20日http:/info.conew/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211970744&orgId=9900008389&announcementT北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文23司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈

58、利能力。ime=2021-12-20九、主要控股参股公司分析适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润天津迪思文化传媒有限公司子公司公关广告11,388,400.001,004,257,415.99-93,384,700.661,213,376,749.0023,245,583.7836,016,885.51报告期内取得和处置子公司的情况适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京元量链科技有限公司新设全年亏损 946.87 元。杭州嘉仪文化传媒有限公司注销全年

59、亏损 1,077,180.37 元。主要控股参股公司情况说明天津迪思本年度营业收入、营业利润、净利润较上年同期均有较大的提升，主要由于天津迪思围绕数字营销等板块的业务转型较为平稳，且由于股权激励等原因员工受到正向激励，全年营业收入提升达 17%，本年计提的负债较上年度大幅减少，因此利润水平有较大的的提升。十、公司控制的结构化主体情况适用 不适用十一、公司未来发展的展望2022 年为公司业务的恢复和发展期，经全年的努力，公司业务运行产生的收益较上年度有所上升，但由于非经常性损益、资产减值等原因，最终扣非净利润为负值。2023 年是我国经济社会发展和变革的重要历史时期，公司也会抓住这一时期带来的机

60、遇从以下几方面发力：（一）加强与数字经济产业的融合人工智能等新技术在整合营销、全链路营销领域的影响意义深远，公司将继续在传统业务领域推行中台战略，为各个业务集群数字化发展提供基础和保障，推动服务企业/品牌传播业务的触达精准化及内容定制化，实现先进技术驱动下的精准营销，为服务客户企业/品牌提供用户个性画像、精准媒体智能推荐、AI 智能营销产品矩阵、数字传播业务在线下单和业务流程监控，从而提升企业/品牌传播业务在面向大数据、大内容、大营销的传播环境发展过程中所遇到的品效合一的问题。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文24（二）积极开拓新业务领域“创新是高质量发展的核心动力”，高质

61、量发展离不开创新。2023 年公司整合营销业务将围绕“数字时代的品牌建筑师”深入发展，践行元宇宙时代开展全链路内容营销的四大核心战略：夯实内容生产核心竞争力、紧密结合大数据算法、积极拥抱 AI 技术、大力发展重在转化的直播业务。同时通过 5 大举措继续实现业务提升，包括：固本拓新、视频突破、继续创新品效合一、央视频代理业务以及元宇宙应用创新的落地。机遇往往伴随着挑战。为了更好的维护全体股东和上市公司的利益，以下几个方面的风险也是不容忽视的重要因素：（一）公司快速发展的资金准备公司业务特点决定了发展需要现金流的支撑，如果公司不能以较低的成本取得业务发展必须的资金，会使得已经好转的现金流再次陷入困

62、难境地。但公司在面临以上风险时，会运用谨慎论证、严密部署、务实推进的发展策略，在坚持向业务倾斜的同时不断优化成本，并借助调动合理的资本市场工具等手段，多线路开拓主营业务，尽最大努力继续稳定整体业绩维护全体股东尤其是中小股东的利益。（二）市场竞争加剧风险公司在持续以来在细分领域拥有较高的品牌美誉度和客户认可度，并已具备较强的市场竞争优势。 然而随着整合营销各项技术手段的快速革新、消费者需求的不断变化发展，公司面临市场竞争加剧的风险，并且可能会导致公司业绩增速放缓、利润空间收缩的情况，从而影响公司经营业绩和财务状况。公司将持续增强自身管理运营能力、服务创新能力、渠道建设能力和市场推广能力，保持和提

63、升市场份额，持续为客户提高价值，以应对市场竞争加剧的风险。十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表适用 不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2022 年 05 月06 日同花顺网络平台其他其他通过同花顺网站参与北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2021年年度业绩网上说明会的广大投资者公司 2021 年年报和经营情况http:/www.c/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213286516&orgId=9900008389&announcement

64、Time=2022-05-062022 年 07 月06 日北京市石景山区银保建国酒店其他其他分析师，记者战略合作仪式签约发布会及公司发展方向。http:/www.c/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213971696&orgId=9900008389&announcementTime=2022-07-062022 年 07 月06 日北京市石景山区银保建国酒店其他其他记者就公司战略合作的签约、确定新的形象新http:/www.c/new/disclos北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文25的定位

65、新的发展方向，和媒体进行沟通、答记者问。ure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213974895&orgId=9900008389&announcementTime=2022-07-06北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文26第四节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作及中国证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司治理机制及各项制度，强化内部控制，

66、保证公司的独立性；不断提高公司内部运作和管理水平，同时尊重和维护上市公司、全体股东以及其他利益相关者的权益；不断完善信息 披露工作，做好投资者关系管理工作，听取投资者的意见与建议；致力于提高公司风险防范能力，防范违规行为的发生。1.股东及股东大会公司股东按照公司章程、股东大会议事规则的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东拥有同等权利，公司股东大会为全体股东提供网络投票、现场投票的方式进行参与，确保股东行使合法权益，并按照相关要求履行信息披露义务，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、 表决权。 报告期内公司股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见

67、证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议。2.董事及董事会报告期内，公司董事会成员 9 人，其中独立董事 3 人。公司董事拥有企业管理、行业、会计、法律、投资及战略等多领域的专业背景，公司董事会在人数和人员构成方面符合相关法律法规、规范性文件的要求，有利于促进公司发展。所有董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，参与培训及学习，积极发表专业意见，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录真实、完整，会议相关信息披 露及时、准确、充分。3.监事及

68、监事会报告期内，公司监事会成员 3 人，其中职工代表监事 1 人。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事在公司均有多年工作经历，熟悉公司业务，各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、忠实勤勉 的履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员执行公司 职务的行为进行监督。4.信息披露与投资者关系管理公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，按照有关法律法规的规定，持续加强信息披露事务管理，认真履行信息披露义务，不断提升信息披露质量。证券时报和巨潮资讯网站是公司信息披露的报纸和网站，公司真实、准确、完整、及时披露相关

69、信息，确保所有投资者公平获取公司信息；同时通过电话、网络、举办投资者调研活动等线上线下的互动方式，听取投资者的意见与建议，回答投资者问询。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异是 否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文27二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司相对于控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。三、同业竞争情

70、况适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1. 本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2022 年第一次临时股东大会临时股东大会16.31%2022 年 01 月 25日2022 年 01 月 25日审议通过了关于变更 2021 年年度审计机构的议案2022 年第二次临时股东大会临时股东大会10.03%2022 年 04 月 11日2022 年 04 月 12日审议通过了关于变更公司注册资本及修改的议案关于公司及其摘要的议案关于公司的议案关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案2021 年年度股东大会年度股东大会12.0

71、7%2022 年 05 月 20日2022 年 05 月 20日审议通过了关于及的议案关于2021 年度董事会工作报告的议案关于 2021 年度监事会工作报告的议案关于2021 年度财务决算报告的议案关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案关于北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文282021 年度利润分配预案的议案关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022年度审计机构的议案关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案关于公司董事（非独立董事及非外部董事）、监事2022 年度薪酬标准的议案关于独立董事津贴的议案2022 年第三次

72、临时股东大会临时股东大会4.87%2022 年 06 月 22日2022 年 06 月 22日审议通过了关于变更公司名称、证券简称的议案关于变更公司注册地址的议案关于增加公司经营范围的议案.关于修改公司章程的议案关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案关于公司本次向特定对象发行股票方案的议案关于公司向特定对象发行股票涉及关联交易及其变更的议案关于公司本次向特定对象发行股票预案及其修订稿的议案关于公司与特定对象签署附条件生效的股票认购协议的议案关于公司向特定对象发行股票方案论证分析报告的议案关于公司向特定对象发行股票方案募集资金使用可行性分析报告的议案关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补

73、措施的议案关于公司控北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文29股股东、实际控制人、董事、高级管理人员出具的关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施承诺的议案关于公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划的议案关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事项的议案2022 年第四次临时股东大会临时股东大会16.03%2022 年 11 月 14日2022 年 11 月 14日审议通过了关于修改的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案2. 表

74、决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用 不适用五、公司具有表决权差异安排适用 不适用六、红筹架构公司治理情况适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文30七、董事、监事和高级管理人员情况1. 基本情况姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）股份增减变动的原因陈永亮董事长兼总经理现任男472020年 11月 30日2023年 11月 24日58,671,8449,123,183016,955,92084,750,947001持有杭州福石股份变动以及北京福石初喜增持间

75、接导致持股变动。袁斐董事兼副总经理兼财务总监现任女592020年 11月 25日2023年 11月 24日110,6342,6830-13,251100,066002持有杭州福石股份变动以及北京福石初喜增持间接导致持股变动。李振业董事现任男362020年 11月 25日2023年 11月 24日00000朱晨亚董事现任女412020年 11月 25日2023年 11月 24日00000朱文杰董事兼副总经理兼董事会秘书现任男372019年 09月 16日2023年 11月 24日00000黄宇董事现任男602021202300000北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文31军年

76、03月 23日年 11月 24日司静波独立董事现任女572020年 07月 20日2023年 11月 24日00000吴引引独立董事现任女512020年 11月 25日2023年 11月 24日00000陈树华独立董事现任男552021年 08月 11日2023年 11月 24日00000张仙兵监事会主席现任男362020年 11月 25日2023年 11月 24日00000颜茜监事现任女262020年 11月 25日2023年 11月 24日00000郭天昶监事现任男272021年 07月 02日2023年 11月 24日00000瞿玮副总经理离任男482016年 01月 11日2022年

77、03月 08日00000合计-58,782,4789,125,866016,942,66984,851,013-注：001 陈永亮先生未直接持有上市公司股票，通过间接持有杭州福石 99.87%股份及北京福石初喜 99.97%股份间接持有上市公司 84,750,947 股，故其共计持有上市公司 84,750,947 股股份。002 袁斐未直接持有上市公司股票，通过间接持有杭州福石 0.13%股份及北京福石初喜 0.03%股份间接持有上市公司100,066 股，故其共计持有上市公司 100,066 股股份。报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况是 否2022 年 3 月 8 日

78、，公司收到副总经理瞿玮先生的辞呈，瞿玮先生因个人原因申请辞去其担任的副总经理职务。辞职后，瞿玮先生不再公司担任其他职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因瞿玮副总经理解聘2023 年 03 月 08 日个人原因辞职2. 任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文321.非独立董事（1）陈永亮先生，男，1976 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任浙江海贸律师事务所律师、团支部书记、多家企业法律顾问；2012 年 2 月至 2021 年

79、7 月 13 日，任浙江福特资产管理股份有限公司总经理；2019 年11 月至 2021 年 7 月 9 日，任杭州福石资产管理有限公司总经理，2012 年 2 月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事长；2020 年 11 月 30 日至今，任公司董事长。2021 年 7 月 26 日至今，任公司总经理。（2）袁斐女士，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。历任浙江省台州椒江区物资局出纳及子公司台州市椒江金属材料有限公司财务科长；曾任爱华控股集团有限公司财务部总经理。2015 年 1 月至 2021 年 6 月 18日，任浙江福特资产管理股份有限公司财务总监；20

80、15 年 11 月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事。2020 年11 月 25 日至今，任公司董事；2021 年 6 月 22 日至今，任公司副总经理，财务总监。（3）李振业先生，1987 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于中信证券、台州电信、浙江多乐佳实业有限公司，2016 年 4 月至 2017 年 4 月任浙江福特资产管理股份有限公司董事，2016 年 8 月至 2022 年 2 月任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事、董事会秘书，至今任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事。2020 年 11月 25 日至今，任公司董事。（4）朱晨亚女士，1982

81、年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。曾任职于台州市市场服务中心行政部、台州市盛泰新材料有限公司行政部。2015 年 10 月至今，就职于浙江福特资产管理股份有限公司行政部；2016 年 7 月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事。2020 年 11 月 25 日至今，任公司董事。（5）朱文杰先生，中国国籍，无境外居留权，1985 年 7 月出生，南开大学企业管理硕士。于 2018 年 1 月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。历任北京和君咨询有限公司咨询师、中节能六合天融环保科技有限公司战略与投资经理、北京阳光凯迪资本投资有限公司高级投资经理、北京蓝海华业科技股份有限公司

82、证券事务代表、数据堂（北京）科技股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书；2019 年 9 月起任公司副总经理、董事会秘书。2020 年 11 月 25 日至今，任公司董事。（6）黄宇军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 2 月出生，硕士研究生学历。曾任昌荣传播（集团）总裁助理及昌荣互动副总经理，现任北京迪思传媒集团副总裁。2021 年 3 月 23 日至今，任公司董事。2.独立董事（1）吴引引女士，中国国籍，无境外居留权，1972 年 7 月出生，硕士研究生，历任厦门产权交易中心法律部工作人员、厦门大同律师事务所律师助理、厦门市开元区公证处公证员、浙江省法律援助中心主任科员、法律援助

83、律师、浙江省司法厅办公室主任科员、浙江省司法厅办公室副主任、浙江省杭州建德市副市长（挂职）等职。现任浙江省律师协会秘书长、浙江君安世纪律师事务所律师，兼任杭州沪宁电梯部件股份有限公司、常熟市国瑞科技股份有限公司、宁波世茂能源股份有限公司、浙江城建煤气热电设计院股份有限公司独立董事。（2）司静波女士，中国国籍，无境外居留权，1966 年 1 月出生，博士研究生。历任东北农业大学规划与发展学院副教授、东北农业大学资源与环境学院教授，现任东北农业大学公共管理与法学院教授。（3）陈树华先生，男，中国国籍，无境外居留权，1968 年 2 月生。中共党员，会计学本科学历，高级会计师，注册会计师，税务师。历

84、任浙江省兴合集团资产经营有限公司财务总监，浙江正信联合会计师事务所审计经理，杭州金瑞会计师事务所有限公司总经理。2013 年 9 月至今任北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、合伙事务监督委员会主任、杭州分所负责人。3.监事（1）张仙兵先生，1987 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历；曾就职于协力塑料厂行政部。2015 年 7月至今，就职于浙江福特资产管理股份有限公司行政部；2016 年 12 月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司监事。2020 年 11 月 25 日至今，任公司监事。（2）颜茜女士，1997 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，汉族，专科学历；

85、2018 年 5 月至今，就职于浙江福特资产管理股份有限公司财务部；2019 年 6 月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司监事。2020 年 11 月 25 日至今，任公司监事。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文33（3）郭天昶先生，男，中国国籍，无境外永久居住权，1996 年 10 月出生，本科学历，经济学学士学位，2016 年 8 月至2021 年 6 月，任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事会秘书助理、2017 年 4 月至今任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事，现任公司证券事务经理。2021 年 7 月 2 日至今，任公司监事。4.高级管理人员（1）陈永亮先生

86、，总经理，详见本节董事人员任职情况。（2）袁斐女士，副总经理、财务总监，详见本节董事人员任职情况。（3）朱文杰先生，副总经理、董事会秘书，详见本节董事人员任职情况。在股东单位任职情况适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴陈永亮杭州福石资产管理有限公司执行董事2019 年 11 月 29日否袁斐杭州福石资产管理有限公司监事2016 年 08 月 18日否在其他单位任职情况适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴陈永亮浙江福特资产管理股份有限公司董事长2015 年

87、11 月 25日否袁斐浙江福特资产管理股份有限公司董事2015 年 11 月 25日否朱晨亚浙江福特资产管理股份有限公司董事2016 年 07 月 31日是李振业展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事、董事会秘书2016 年 08 月 02日2024 年 05 月 17日是陈树华北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、合伙事务监督委员会主任、杭州分所负责人2013 年 09 月 01日是司静波东北农业大学公共管理与法学院教授2019 年 06 月 01日是吴引引浙江省律师协会秘书长2020 年 09 月 14日是吴引引浙江君安世纪律师事务所律师2020 年 07 月 15日否吴引引杭州沪宁电

88、梯部件股份有限公司独立董事2021 年 11 月 18日2024 年 11 月 17日是吴引引常熟市国瑞科技股份有限公司独立董事2021 年 09 月 15日2024 年 09 月 14日是吴引引宁波世茂能源股份有限公司独立董事2022 年 01 月 08日2025 年 01 月 07日是吴引引浙江城建煤气热电设计院股份有限公司独立董事2021 年 09 月 17日2024 年 09 月 16日是张仙兵浙江福特资产管理股份有限公司监事2016 年 12 月 01日是颜茜浙江福特资产管理股份有限公司财务总监2021 年 07 月 15日是郭天昶展唐助拍（上董事2017 年 04 月 012024

89、 年 05 月 17否北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文34海）科技股份有限公司日日在其他单位任职情况的说明李振业先生于 2022 年 2 月辞去展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事会秘书一职，其未辞职前，在该单位领取薪酬，故其 2022 年度在其他单位领取了薪酬。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用 不适用3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司2021 年年度股东大会决议第四届

90、董事会第十六次会议决议的审议结果及薪酬与考核委员会实施细则的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：（一）公司董事和经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及经理人员进行绩效评价;（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及经理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬陈永亮董事长、总经理男47现任129.52否袁斐董事、财务

91、总监、副总经理女59现任50.3否朱文杰董事、副总经理、董事会秘书男37现任62.2否李振业董事男36现任51.39是黄宇军董事男60现任19.95否朱晨亚董事女41现任0是吴引引独立董事女51现任9.88否司静波独立董事女57现任9.88否陈树华独立董事男55现任9.88否张仙兵监事会主席男36现任0是颜茜监事女26现任8.03是郭天昶监事男27现任24.12否瞿玮副总经理男48离任17.54否合计-392.69-八、报告期内董事履行职责的情况1. 本报告期董事会情况会议届次召开日期披露日期会议决议第四届董事会第十三次会议2022 年 01 月 17 日2022 年 01 月 17 日审议通

92、过了关于申请撤销公司破产重整相关的终止上市风险警示的议案关于调整公司第四届董事会审计委员会成员的议案关于变更 2021 年年度审计机构的议案关于召开 2022 年第一次临时股东大会的议案北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文35第四届董事会第十四次会议2022 年 03 月 24 日2022 年 03 月 25 日审议通过了关于变更公司注册资本及修改的议案关于公司及其摘要的议案关于公司的议案关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案关于召开 2022 年第二次临时股东大会的议案第四届董事会第十五次临时会议2022 年 04 月 11 日2022 年 04 月 12 日

93、审议通过了关于豁免本次董事会提前通知时间的议案关于向激励对象首次授予限制性股票的议案第四届董事会第十六次会议2022 年 04 月 27 日2022 年 04 月 28 日审议通过了关于申请撤销公司财务类退市风险警示的议案关于申请撤销公司其他风险警示的议案关于及的议案关于 2021 年度内部控制自我评价报告的议案关于 2021 年度董事会工作报告的议案关于 2021 年度财务决算报告的议案董事会关于对上期非标审计意见涉及事项影响消除的专项说明的议案关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案关于2021 年度利润分配预案的议案关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合

94、伙）为公司 2022 年度审计机构的议案关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案关于公司董事（非独立董事及非外部董事）、监事 2022 年度薪酬标准的议案关于公司高级管理人员 2022 年度薪酬的议案关于独立董事津贴的议案关于 2022 年度第一季度报告的议案关于召开公司 2021 年年度股东大会通知的议案第四届董事会第十七次会议2022 年 05 月 23 日2022 年 05 月 23 日审议通过了关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案关于公司本次向特定对象发行股票方案的议案关于公司向特定对象发行股票涉及关联交易的议案关于公司本次向特定对象发行股票预案的议案关于公司与特定对象签署附条

95、件生效的股票认购协议的议案关于公司向特定对象发行股票方案论证分析报告的议案关于公司向特定对象发行股票方案募集资金使用可行性分析报告的议案关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施的议案关于公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员出具的关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施承诺的议案关于公司未来三年（2022-2024 年）股东回报规划的议案关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事项的议案关于本次董事会后择期召开临时股东大会的议案第四届董事会第十八次会议2022 年 06 月 06 日2022 年 06 月

96、 07 日审议通过了关于修订向特定对象发行股票预案的议案关于公司向特定对象发行股票涉及关联交易相关事项变更的议案关于变更公司名称、证券简称的议案关于变更公司注册地址的议案关于增加公司经营范围的议案关于修改的议案关于召开 2022 年第三次临时股东大会通知的议案第四届董事会第十九次会议2022 年 08 月 19 日2022 年 08 月 19 日审议通过了关于注销嘉信中和传媒有限公司的议案关于对外投资的议案第四届董事会第二十次会议2022 年 08 月 29 日2022 年 08 月 30 日审议通过了关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案关于核销部分坏账的议案第四届董事会第二2022

97、 年 10 月 26 日2022 年 10 月 27 日审议通过了关于公司 2022 年第三季度报告的议北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文36十一次会议案关于修改的议案关于修订的议案关于修订的议案关于制订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于修订的议案关于召开公司 2022 年第四次临时股东大会的议案2. 董事出席董事会及股东大会的情况董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数陈永亮91800否4袁斐918

98、00否4李振业91800否5朱晨亚90900否0朱文杰91800否5黄宇军91800否0吴引引90900否0司静波90900否0陈树华90900否0连续两次未亲自出席董事会的说明无。3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议是 否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳是 否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责地履行职责，利用自己的专业优势，对公司的经营管理，规范运作提出了合理的专业性建议，均被采纳。九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出

99、的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有）审计委员会陈树华、吴引引、朱文52022 年 01月 17 日审议通过了关于变更审计委员会严格按照无无北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文37杰2021 年年度审计机构的议案公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会审计委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。审计委员会陈树华、吴引引、朱文杰52022 年 04月 27 日审议通过了关于及的议案关于 2021年度内部控制自我评价报告的议案关于2021 年度财务决算报告的议案董事会关

100、于对上期非标审计意见涉及事项影响消除的专项说明的议案关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案关于 2021年度利润分配预案的议案关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会审计委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。无无北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文38为公司 2022年度审计机构的议案关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案关于 2022年度第一季度报告的议案审计委员会陈树华、吴引引、

101、朱文杰52022 年 05月 23 日审议通过了关于公司向特定对象发行股票涉及关联交易的议案审计委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会审计委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。无无审计委员会陈树华、吴引引、朱文杰52022 年 06月 06 日审议通过了关于公司向特定对象发行股票涉及关联交易相关事项变更的议案审计委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会审计委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提

102、交董事会审议。无无北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文39审计委员会陈树华、吴引引、朱文杰52022 年 08月 29 日审议通过了关于公司2022 年半年度报告及其摘要的议案关于核销部分坏账的议案审计委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会审计委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。无无提名委员会吴引引、陈永亮、袁斐12022 年 04月 11 日审议通过了2022 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单提名委员会就股权激励对象资格进行了审查，一致通过并同意提交董

103、事会审议。无无薪酬与考核委员会吴引引、陈永亮、袁斐32022 年 03月 24 日审议通过了关于公司及其摘要的议案关于公司的议案薪酬与考核委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会薪酬与考核委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。无无薪酬与考核委员会吴引引、陈永亮、袁斐32022 年 04月 11 日审议通过了关于向激励对象首次授予限制性薪酬与考核委员会严格按照公司法、中国无无北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文40股票的议案证监会监管规则以及公司章程、董事会薪酬与考核委员

104、会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。薪酬与考核委员会吴引引、陈永亮、袁斐32022 年 04月 27 日审议通过了关于公司董事（非独立董事及非外部董事）、监事2022 年度薪酬标准的议案关于公司高级管理人员 2022年度薪酬的议案关于独立董事津贴的议案薪酬与考核委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会薪酬与考核委员会工作细则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。无无战略委员会陈永亮、吴引引、司静波22022 年 05

105、月 23 日审议通过了关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案关于公司本次向特定对象发行股票方案的议案关于公司本次向特定对象发行股票预案的议案关于公司与特定战略委员会严格按照公司法、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会议事规则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充无无北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文41对象签署附条件生效的股票认购协议的议案分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。战略委员会陈永亮、吴引引、司静波22022 年 06月 06 日审议通过了关于修订向特定对象发行股票预案的议案关于增加公司经营范围的议案战略委员会严格按照公司法、

106、中国证监会监管规则以及公司章程、董事会议事规则开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。无无十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。十一、公司员工情况1. 员工数量、专业构成及教育程度报告期末母公司在职员工的数量（人）14报告期末主要子公司在职员工的数量（人）953报告期末在职员工的数量合计（人）967当期领取薪酬员工总人数（人）986母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员0销售人员7技术人员12财务人

107、员25行政人员26职能人员42北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文42执行人员855合计967教育程度教育程度类别数量（人）专科及以下243本科654研究生（含博士）70合计9672. 薪酬政策公司根据中华人民共和国劳动合同法和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，结合公司实际情况，建立了与公司长远发展目标相符合的用工制度与薪酬体系。本公司实行劳动合同制，与员工签订劳动合同，员工根据与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。公司

108、制定了对外具有竞争优势、对内具有公平性，以能力和业绩为导向的薪酬管理制度等，对员工的薪酬管理进行规范有效的管理。报告期内，公司为实现人才战略目标，激发员工潜能，保证公司持续发展的内在动力，明确公司价值分配导向，建立具有竞争优势的薪酬体系，特修订薪酬管理制度。公司以岗位价值、员工能力和工作绩效为基础，并参考市场薪酬标准、行业薪酬水平，综合制定本公司薪酬水平，并根据公司实际情况适时调整并完善。3、培训计划报告期内，为配合公司发展目标，提升员工工作能力和增强应对新经济形势下各种复杂情况的能力，本年度公司向员工提供了多项培训，涵盖新员工导入、业务能力提升、管理梯队建设等多项内容。其中，为提高以经营为导

109、向的业务团队财务知识，公司为员工提供了企业 SAAS 级财务学习系统；为更好的融合新业务，公司组织行业专家为员工讲授以新媒体传播、整合营销与传统公关广告在新形势下如何有效开展的系列课程；为更好的管理广告主的品牌价值，公司加强了直播危机防范、新经济环境下的企业责任的机遇与挑战等延申培训。公司还为员工开通了线上培训平台，根据员工需求，提供相关线上培训课程，极大拓宽了员工学习渠道，丰富了员工的学习内容，对于工作能力提高很有帮助。通过公司培训体系的丰富扩展、深入及贯通，2022 年员工从多方面提高了自身的能力，助力于打造一支能够有效提高广告主及客户品牌价值的铁军。4、劳务外包情况适用 不适用十二、公司

110、利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致是 否 不适用原因公司本报告期不分红不转增。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文43分配预案的股本基数（股）0现金分红金额（元）（含税）0.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）0可分配利润（元）0.00现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增

111、预案的详细情况说明2022 年度公司不向公众股东分红派息。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案适用 不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用 不适用1. 股权激励公司于 2022 年 3 月 24 召开第四届第十四次董事会、第四届第九次监事会审议通过了关于公司2022 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案、关于公司2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案，并将股权激励人员名单予以公示。以上议案及相关事项经 2022 年 4 月 11 日召开的 2022 年第二次临时股东大会批准通过。2022 年 4 月 11

112、日，公司第四届董事会召开第十五次会议，向符合激励条件的 73 名激励对象授予 5,240 万股第二类限制性股票。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的相关公告。董事、高级管理人员获得的股权激励适用 不适用单位：股姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格（元/股）期末持有股票期权数量报告期末市价（元/股）期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格（元/股）期末持有限制性股票数量陈永亮董事长、总经理0000000009,220,0001.260袁斐董事、副总经理、财务总监000000

113、0002,000,0001.260朱文董0000000002,0001.260北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文44杰事、副总经理、董事会秘书,000李振业董事000000000650,0001.260黄宇军董事000000000435,0001.260合计-0000-0-0014,305,000-0高级管理人员的考评机制及激励情况（1）公司层面业绩考核本激励计划首次授予部分的限制性股票归属对应的考核年度为 2022 年-2024 年三个会计年度，每个会计年度考核一次。公司业绩考核目标如下表所示：归属安排业绩考核目标首次授予的限制性股票第一个归属期2022 年营业收入达到

114、12 亿元首次授予的限制性股票第二个归属期2023 年营业收入达到 13.2 亿元首次授予的限制性股票第三个归属期2024 年营业收入达到 14.52 亿元注：上述“营业收入”指标以经审计的合并报表所载数据为准；上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。若本激励计划预留授予部分的限制性股票于 2022 年第三季度报告披露之前授出，预留授予部分的限制性股票年度考核目标与首次授予部分的限制性股票年度考核目标一致。若本激励计划预留授予部分的限制性股票于 2022 年第三季度报告披露之后授出，预留授予部分的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：归属安排业绩考核目标预留授予的限制性股票第

115、一个归属期2023 年营业收入达到 13.2 亿元预留授予的限制性股票第二个归属期2024 年营业收入达到 14.52 亿元注：上述“营业收入”指标以经审计的合并报表所载数据为准；上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。若各归属期内，公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可归属的限制性股票均不得归属，并作废失效。（2）业务单元层面业绩考核激励对象当年实际可归属的限制性股票数量与其所属的业务单元上一年度的业绩考核挂钩，根据业务单元的业绩完成情况设置不同的业务单元层面的归属比例，具体业绩考核要求按照公司与激励对象签署的业务单元业绩承诺协议书执行。（3）个人层面绩效考

116、核激励对象个人层面的绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，公司将依照激励对象的个人绩效考核结果确定其归属比例。激励对象绩效考核结果划分为 A、B、C、D 四个档次，对应的个人层面归属比例如下：若各归属期内，公司满足当年业绩考核目标的，激励对象可按照本激励计划规定的比例归属其获授的限制性股票，激励对象个人当年可归属额度=个人计划归属额度业务单元层面归属比例个人层面归属比例。激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属，则作废失效，不可递延至下一年度。考评评级ABCD个人层面归属比例100%80%60%0%北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文452

117、. 员工持股计划的实施情况适用 不适用3、其他员工激励措施适用 不适用十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况1. 内部控制建设及实施情况报告期内，公司进一步按照企业内部控制基本规范及其配套指引的相关规定，对公司的内部控制体系进行持续改进、优化，公司的内部控制体系由董事会审计委员会、法务部门、各下属公司内控稽核人员共同组成，设计合理、运行有效，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司主要从以下几个方面进行内部控制建设：（1）加强内控制度建设，强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，加强内审及相关部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度

118、。公司在报告期内深入学习新修订的关联交易管理制度，为防止资金占用情况的发生，内审部门密切关注公司大额资金往来的情况，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪，发现疑似关联方资金往来事项及时向董事会审计委员会汇报告，并督促各部门严格按照相关规定履行审议、披露程序。（2）强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，明确具体责任人，发挥表率作用。（3）加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训，以提高风险防范意识，强化合规经营

119、意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。2. 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是 否十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告1. 内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2023 年 04 月 27 日内部控制评价报告全文披露索引纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%北京福石控

120、股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文46缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目

121、标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：公司缺乏决策程序；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；公司违反国家法律法规并受到 50,000.00 元以上的处罚；公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改，公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：公司决策程序存在但不够完善；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未

122、得到整改。具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：公司决策程序效率不高；公司违反内部规章，但未形成损失；公司一般岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；公司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改；公司存在其他缺陷。定量标准净利润潜在错报一般缺陷：错报净利润的 2%重要缺陷:净利润的 2%错报净利润5%重大缺陷:错报净利润5%资产总额潜在错报一般缺陷:错报资产总额的0.6%重要缺陷:资产总额的0.6%错报资产总额的 1%重大缺陷:错报资产总额的 1% 经营收入潜在错报一般缺陷:错报经营收入的 2%重要缺陷:经营收入的 2%错报经营收入的5%重大缺陷:错报经营收入的5%所有者权

123、益潜在错报一般缺陷:错报所有者权益的 0.6%重要缺陷:所有者权益的 0.6%错报所有者权益的2%重大缺陷:错报所有者权益的 2%直接财产损失金额：一般缺陷:200 万（含） 重要缺陷:200500 万（含）重大缺陷:500 万以上财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）02. 内部控制审计报告或鉴证报告不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文47十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况根据证监会部署，在 2021 年组织开展的上市公司治理专项行动自查工作中，公司本着实事求是的原则，全面开展梳理和自

124、查工作。治理和制度方面，通过本次自查，公司完善了治理结构，强化了公司章程的落地执行细则，修订了了关联交易管理制度、建立对相关人员的责任追究机制度。人员方面，公司调整了董事及高级管理人员的构成，并积极组织董监高参加各项法律法规、资本市场各项规则的培训学习。充分调动独立董事的积极性，尊重独立董事的建议与意见，听取和采纳了多项独立董事对于重大事项的建言献策，有效发挥了其监督作用。第五节 环境和社会责任一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施不涉及不涉

125、及不涉及不涉及不涉及不涉及参照重点排污单位披露的其他环境信息公司不存在重点排污单位披露的其他环境信息的相关情形。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果适用 不适用未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司业务不涉及常规排放之外的排污。二、社会责任情况公司作为营销传播领军企业，公司继续积极承担社会职责，回馈社会。聚焦社会，持续输出卓越见解公司积极参与各界行业活动，携手各界代表共同中国经济高质量的发展。公司子公司参加由中国公共关系协会主办的 2022 中国公共关系发展大会，聚焦“新时代新征程中的中国公共关系”主题，与来自相关单位和有关媒体、高校、智库、企业、

126、公关公司共同深入探讨“新时代中国公共关系发展之道”。公司派代表出席了中国广告协会学术委员会第九届代表大会暨 2022 全国广告学术研讨会、2022 年北京冬奥会舆情研判及战略传播专题研讨会、推进国际传播暨做好 2022 北京冬奥会对外传播沙龙等活动，与北京冬奥组委新闻宣传部和来自中央媒体、公关行业的主要专家，就我国在 2022 年冬奥会期间如何做好对外传播进行深入探讨，提出专业分析及建议。立足行业，大力推动行业前行北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文48随着“元宇宙”成为 2021 年度十大热词之一，越来越多的企业在 2022 年开始了对 NFT、数字人、虚拟发布会、VR/M

127、R 体验等元宇宙营销领域的探索性尝试。公司子公司充分发挥优势、大力发展基于元宇宙等领域的应用创新业务，推动公司和所在区域经济社会发展，同时积极参与行业论坛活动，不断输出专业观点及战略，推动行业不断前行。2022 年公司子公司继续承担中国商务广告协会内容营销专业委员会秘书处工作，在中国国际公共关系协会和中国商务广告协会的共同指导下，已连续七年承办被誉为“内容营销最前沿”的中国内容营销高峰论坛（CCMS）。第七届中国内容营销高峰论坛聚焦“元宇宙”热点，以“元宇宙时代的内容营销探索”为主题，提出元宇宙营销的本质依然是人、货、场，要以优质内容做好品牌与用户的深度链接。完善培训，赋能员工全面发展公司始终

128、把提升员工专业能力、推动个人成长作为工作重心，注重人才培养和业务创新，致力于打造高素质、多元化、专业导向的服务团队。公司还提倡“员工第一、客户第一”的“双第一”文化，鼓励团队研究行业发展趋势、交流分享实操案例、探索新业务模式，在不断提升业务水平的同时提升员工个人获得感。公司子公司迪思坚持数年打造的“迪思黄埔计划”已成为业内知名的人才发展品牌：“迪思黄埔大讲堂”面向公司全员，输出课题式、趋势性的专业化培训；“迪思黄埔精英训练营”遴选公司最具发展潜力的中层员工，通过理论与实战结合的教程，体系化培养“腰部力量”；“迪思高管 EMBA 计划”为管理层提供兼具全局视野与综合能力提升的深造机会。迪思也因为

129、行业培养输送大批人才被誉为“中国公关行业黄埔军校”。联手高校，培养新生人才力量公司还十分重视面向传播专业高校学子的业界教育，打通行业未来人才的培育通道，推动企业和行业快速、有序、健康发展。公司子公司多名高管作为国内知名高校客座教授和专业硕士导师，教授专业课程，对研究生做出直接辅导，与中国传媒大学联合成立品牌传播研究中心进行课题的合作研究。此外，迪思还作为“中国公共关系人才实习基地”为学子提供实践机会，为行业人才培养和职业教育发展作出重要贡献。公司子公司迪思的董事长黄小川先生还连续五年担任中央民族大学新闻与传播学院专业硕士导师，教授必修课程数字营销传播专题，直接培养专业硕士 20 余名；同时还兼

130、任复旦大学新闻与传播专业硕士业界导师、北京大学新闻与传播学院专业硕士兼职导师以及中国人民大学、中国传媒大学等多所知名高校客座教授，为行业人才培养和职业教育发展作出重要贡献。三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不涉及。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文49第六节 重要事项一、承诺事项履行情况1. 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项适用 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺杭州福石资产管理有限公司；陈永亮关于同业竞争、关联交易、资金占用方面

131、的承诺关于关联交易：1. 如本人/本公司及关联方与上市公司发生交易，将严格遵守法律、法规、规章及公司章程规定的关联交易审批流程，交易价格、交易条件及其他协议条款公平合理，不以任何方式损害上市公司和其他股东的利益；2. 本人/本公司将严格按照公司法等法律法规以及上市公司章程、上市公司关联交易决策制度等的有关规定，依法行使权利，同时承担相应的义务，在董事会、股东大会对涉及本公司及所属关联方的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；3. 根据相关法律、法规和规范性文件的规定减少并规范关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关2020 年 09 月30 日5 年截止报告期末，该承诺正在履行中。北京

132、福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文50联交易，本人/本公司将按照有关法律、法规、规范性文件、上市公司的公司章程、关联交易管理制度等规定，履行必要的法定程序，不利用本人/本公司及所属关联方在与上市公司的关联交易中谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；4.本人/本公司承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；5. 上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如在此期间，因本人/本公司未履行上述承诺而给上市公司造成损失，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。关于同业竞争：1. 截至本承诺函出具日，本人/本公司/本人及本公司控制企业未有从事与上市公

133、司相同或相似的业务；本次交易完成后，本公司及本公司控制的其他企业将积极避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务；2. 本人/本公司承诺不以上市公司实际控制人或控北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文51股股东的地位谋求不正当利益，从而损害上市公司及其他股东的权益；3. 本人/本公司依照中国法律法规被确认为上市公司实际控制人或控股股东期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何与上市公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与上市公司产品相同、相似或可能取代上市公司产品的业

134、务活动；4.若未来上市公司认为本人/本公司或本人/本公司控制的公司从事了对上市公司的业务构成竞争的业务，本人/本公司将及时转让或者终止该等业务。若上市公司提出受让请求，本人/本公司将按公允价格和法定程序将该等业务优先转让给上市公司；若无法转让给上市公司的，将通过包括但不限于将产生竞争的资产、业务转让给无关联第三北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文52方、将产生竞争的资产、业务托管给上市公司等一切有助于解决上述问题的可行、合法方式，使本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业与上市公司及其下属企业不构成实质性同业竞争；5. 上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如在此

135、期间，因本人/本公司未履行上述承诺而给上市公司造成损失，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）、杭州福石资产管理有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、关于保持上市公司独立性的承诺：1. 保证上市公司资产独立（1）保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。（2）保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。2. 保证上市公司人员独立（1）保证上20

136、22 年 06 月07 日长期截止报告期末，该承诺正在履行中。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文53市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司专职工作，不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。（2）保证上市公司的财务人员独立，不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬。（3）保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司及本公司控制的其他企业之间完全独立。3、保证上市公司财务独立（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证上市

137、公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。（3）保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户。（4）保证上市公司能够作出独立的财务决策，本公司及本公司控制北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文54的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。（5）保证上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司机构独立（1）保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。（2）保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（3）保证上市公司拥有独立、完整的组织机构

138、，与本公司及本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。5、保证上市公司业务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易，无法避免或有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文55法进行。6、保证上市公司在其他方面与本公司及本公司控制的其他企业保持独立。二、关于避免同业竞争的承诺1. 截至本承诺出具之日，本企业/本公司未以任何方式直接或间接从事（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联合经营）与上市公司构成或

139、可能构成竞争的业务；亦未对任何与上市公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；2. 本次权益变动完成后，本企业/本公司将不直接或间接从事（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联合经营）与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的业务；3、在本企业/本公司直接或间接与上市公司保持实质性股权关系期间，本企业/本公司保证不利用自身对上市公司的股权关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为；4、无论何种原因，如本企业/本公司北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文56（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联合经营）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，本企业/本公司将尽最大努

140、力，促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权要求本企业/本公司采取法律、法规及中国证监会许可的其他方式加以解决；5、本企业/本公司在持有上市公司股份期间，本承诺函持续有效。如在此期间出现因本企业/本公司违反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况，本企业/本公司将依法承担相应的赔偿责任。三、关于关联交易及规范措施的承诺1. 截至本承诺出具之日，本企业/本公司及本企业/本公司控制的其他企业与上市公司之间不存在应披露而未披露的关联交易；2. 本次权益变动完成后，北京福石控股发展股份有限公司 2022 年

141、年度报告全文57本企业/本公司及本企业/本公司控制的其他企业将尽量避免与上市公司发生关联交易。对于确有必要且无法回避的关联交易，将按照公平、公正和公允的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序，保证交易价格的透明、公允、合理，在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并督促上市公司及时履行信息披露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益；3、本企业/本公司在持有上市公司股份期间，本承诺持续有效。如在此期间出现因本企业/本公司违反上述承诺而导致上市

142、公司利益受到损害的情况，本企业/本公司将依法承担相应的赔偿责任。资产重组时所霖漉投资（上海）有限公司业绩承诺及补偿安排1. 净利润指标：承诺期2013 年 10 月14 日3 年截止报告期末，该承诺正北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文58作承诺（2013 年、2014 年、2015年）内，东汐广告扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于 2,605万元、2,878万元、3,189万元（以下简称承诺净利润）；且每年净利润率不低于 6%；非经常性损益根据企业会计准则的相关定义界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净利润营业收入。2.应收账款指标：（1）应收账款周转率不低于 3 次/

143、年；且（2）截止每年 7 月末，上一年度末的应收账款回款率不低于90%；且（3）每年坏账率不高于 0.2%；且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达到 95%；应收账款周转率=营业收入2（年初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。3. 客户指标：（1）2013 年发生业务往来的客户数量不低于 15家；2014 年发生业务往来的客户数量不低于 20 家；2015 年发生业务往来的客户在履行中。霖漉投资持有的公司全部股份均向相关债权方以股抵债，公司已起诉霖漉投资要求其向公司偿还应注销的股份。相关股份后续将回购注销。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度

144、报告全文59数量不低于 30家；且（2）承诺期第一大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于 50%、40%、30%；且（3）前三大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于 80%、70%、60%；且（4）直接客户贡献毛利润占总毛利润比重 2013 年及2014 年不低于20%，2015 年不低于 30%（毛利润指扣除流转税及营业成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收方；直接客户是指直接与东汐广告签约的最终服务接收方）。4.主营业务指标：承诺期内，东汐广告主营业务收入应全部来自于媒体投放、代理及相关业务，包括但不限于该业务的前后端，策划、顾问、制作等服务。资产重组时所作承诺王利峰；胡伟业绩承诺

145、及补偿安排1. 净利润指标：承诺期（2013 年、2014 年、2015年）内，美意互通公司扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于667 万元、745万元、826 万元（以下简称承诺净利润），且每年净利润率不低于2013 年 05 月10 日3 年美意互通的净利润等指标均未实现，王利峰和胡伟需向公司履行补偿义务。截至目前，胡伟、王利峰持有公司股份已注销完毕，现金补偿尚未完成。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文6025%；非经常性损益根据企业会计准则的相关定义界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净利润营业收入。2.应收账款指标：（1）应收账款周转率不低于 3 次/年，且（2）

146、截至每年 7 月末，上一年度末的应收账款回款率不低于90%，且（3）每年坏账率不高于 1%，且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达到 95%；应收账款周转率=营业收入2（年初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。3. 客户指标：（1）2013 年发生业务往来的客户数量不低于 20家，2014 年发生业务往来的客户数量不低于 25 家，2015 年发生业务往来的客户数量不低于 30家；且（2）承诺期第一大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于 30%、30%、25%；且（3）承诺期前三大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于北京福石控股发展股份有限公司

147、 2022 年年度报告全文6170%、65%、60%；且（4）来源于直接客户贡献毛利润占总毛利润比重不低于 30%（毛利润指扣除流转税及营业成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收方；直接客户是指直接与美意互通签约的最终服务接收方）。4.主营业务指标：承诺期内，美意互通主营业务收入应全部来自网络营销。资产重组时所作承诺霖漉投资（上海）有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、同业竞争:1）本公司目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司构成竞争的业务和活动，本公司目前不拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体的权益，亦不会以上市公司或东汐广告以外的任何第三方的名义为上市

148、公司或东汐广告介绍业务或代理客户。2）在本公司作为上市公司的股东期间和之后的 36 个月内，本公司将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司、东汐广告构成竞争的业务和活动，本公司不谋求拥有与上市公司、东汐广告2013 年 10 月14 日3 年截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文62存在竞争关系的任何经济实体的权益。本公司从第三方获得的商业机会如与上市公司、东汐广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本公司将立即通知上市公司并将该商业机会让予上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因

149、导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求本公司放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。本公司愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：1）本公司将按照公司法等法律法规、上市公司、东汐广告公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本公司将避免一切非法占用上市公司、东汐广告的资金、资产的行为，在任何情况下，不北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文63要求上市公司及东汐广告向本公司、本公司股东及本公司投资或控制的其他法人提供任何形

150、式的担保。3）本公司将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司公司章程、有关法律法规和深圳证券交易所创业板股票上市规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本公司对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及东汐广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。资产重组时所作承诺陈仲华；季俊关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、同业竞争：1）本人目前经营的广告业务均是通过东汐广告（包括其子公司，下同）进行的，本人没有直接或

151、间接通过其他经营主体或以自然人名义直接从事与上市公司及东汐广告现2013 年 10 月14 日具体详见该承诺内容。截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文64有业务相同或类似的业务，也没有在与上市公司及东汐广告存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或有其它任何与上市公司及东汐广告存在同业竞争的情形。2）在霖漉投资作为上市公司的股东期间和之后的 36个月内，以及本人在东汐广告任职期间及从东汐广告离职后 36 个月内，本人将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司及东汐广告构成竞争的业

152、务和活动，且不谋求拥有与上市公司及东汐广告存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人从第三方获得的商业机会如与上市公司或东汐广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本人将立即通知上市公司并将该商业机会让予上市公司，若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文65本人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决；本人将不在同上市公司或东汐广告存在相同或者类似业务的任何经营实体中任职或者担任任何形式的顾问；亦不会以上市公司或东汐广告以

153、外的任何第三方的名义为上市公司或东汐广告介绍业务或代理客户。本人愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：1）本人将按照公司法等法律法规、上市公司、东汐广告公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本人及东汐广告的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，在上市公司董事会涉及对本人及东汐广告的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本人将避免一切非法占用上市公司、东汐广告的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及东汐广告向本人及本人投北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文66资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3）本人将尽可能地避免和减

154、少与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司及东汐广告公司章程、有关法律法规和深圳证券交易所创业板股票上市规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本人对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及东汐广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。资产重组时所作承诺孙高发关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、同业竞争：1）在本人持有上市公司股份期间和之后的 36 个月内，以及本人在波释广告任职期间及从波释广告离职后 36 个月内，本人不会

155、以上市公司及波释广告的名义为汉戈广告、郡州广告和百仕成广告介绍业务；亦不以上市公司2013 年 10 月14 日详见该具体承诺内容。截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文67或波释广告以外的任何第三方的名义为上市公司或波释广告介绍业务或代理客户。2）在本人持有上市公司股份期间和之后的 36 个月内，以及本人在波释广告任职期间及从波释广告离职后36 个月内，本人和本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对波释广告构成竞争的业务和活动，且不谋求拥有与波释广告存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人和本

156、人控制的其他企业从第三方获得的商业机会如与波释广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本人和本人控制的其他企业将立即通知上市公司并将该商业机会让予上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求本人和本人控制的其他企业放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文68理委员会许可的其他方式加以解决。本人愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：1）本人将按照公司法等法律法规、上市公司、波释广告公司章程的有关规定行使股东权利；在股

157、东大会对涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本人将避免一切非法占用上市公司、波释广告的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及波释广告向本人及本人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3）本人将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司公司章程、有关法律法规和深圳证券交易所创业板股票上市规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文69过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本人

158、对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及波释广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。资产重组时所作承诺霖漉投资（上海）有限公司股份限售承诺1）本公司本次认购的上市公司新增股份的限售期，即不得通过证券市场公开交易或协议方式转让的期限，为股份发行结束之日即本公司认购的上市公司股份完成登记之日起 36个月内不转让；2）上述限售期届满之时，若因东汐广告未能达成本公司与上市公司另行签署的盈利预测补偿协议项下约定的业绩目标而致本公司须向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，限售期延长至股份补偿义务履行完毕之日。2013 年 10 月14 日3 年霖漉投资持有的公司全部股份均向相关债权方

159、以股抵债，公司已起诉霖漉投资要求其向公司偿还应注销的股份。相关股份后续将回购注销。首次公开发行或再融资时所作承诺刘伟关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺以书面形式向本公司出具了避免同业竞争的承诺。2009 年 07 月16 日长期本报告期未发生违反该承诺事项。首次公开发行或再融资时所作承诺北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）、杭州福石资产管理有限公司股份限售承诺一、自华谊嘉信本次发行定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内，本公司承诺将不减持所持华谊嘉信的股票，亦不2022 年 05 月23 日详见该具体承诺内容。该承诺正在履行中。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文

160、70安排任何减持计划。二、如本公司违反上述承诺而发生减持情况，本公司承诺因减持所得全部收益归华谊嘉信所有，并依法承担由此产生的法律责任。首次公开发行或再融资时所作承诺陈永亮、袁斐、朱文杰、李振业、朱晨亚、黄宇军、陈树华、吴引引、司静波其他承诺1. 承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2. 承诺对个人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司

161、填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。5、承诺如公司拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。违反上述承诺给公司或者股2022 年 05 月23 日详见该具体承诺内容。该承诺正在履行中。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文71东造成损失的个体，将依法承担相应责任。首次公开发行或再融资时所作承诺陈永亮、杭州福石资产管理有限公司其他承诺1. 承诺不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益。2. 承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，将依法承担相应责任。2022 年 05 月23 日详见该

162、具体承诺内容。该承诺正在履行中。首次公开发行或再融资时所作承诺北京福石控股发股份有限公司其他承诺本公司不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，也不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形2022 年 05 月23 日详见该具体承诺内容。该承诺正在履行中。其他对公司中小股东所作承诺杭州福石资产管理有限公司业绩承诺及补偿安排杭州福石资产管理有限公司2021 年 11 月15 日与公司签订了重整投资协议，杭州福石承诺华谊嘉信 2022年、2023 年、2024 年三年扣除非经常性损益后的净利润合计不低于3.6 亿元；若最终实现的2022 年、2023年、2

163、024 年三年扣除非经常性损益后的净利润合计未达到该标准，未达到部分由乙方在 2024 年会计年度审计报告公布后的三个月内向华谊嘉信以现金2021 年 11 月15 日三年该承诺正在履行中。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文72方式予以补足。其他对公司中小股东所作承诺杭州福石资产管理有限公司其他承诺杭州福石作为重整投资人获得的股份自获得之日起三十六个月内不进行转让。2021 年 12 月22 日三年该承诺正在履行中。其他对公司中小股东所作承诺深圳市高新投集团有限公司、北京文投九州鼎盛科技发展有限公司、上海五喆企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、邵雨田、丁韵桓、赵祖富其他承诺深

164、圳市高新投集团有限公司、北京文投九州鼎盛科技发展有限公司、上海五喆企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、邵雨田、丁韵桓、赵祖富作为联合重整投资人获得的股份自获得之日起一十二个月内不进行转让。2021 年 12 月22 日一年该承诺已履行完毕。承诺是否按时履行否如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划1.霖漉投资应补偿的股份现已被拍卖，公司未对该股份解除限售，并正在通过诉讼方式追讨应补偿的股份用于回购注销。2.王利峰、胡伟应补偿公司现金部分始终未能支付，公司已对法院提出诉讼申请。2019 年 12 月，公司收到北京市石景山区人民法院下发民事判决书【（2019）京 0

165、107 民初 3363 号】，但胡伟不服一审判决，提起了二审上诉。公司于 2020 年 5 月 11 日收到法院电话通知，因王利峰无可供执行财产，目前申请执行了 9 万元。2. 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用 不适用二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。三、违规对外担保情况适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报

166、告全文73五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明适用 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明适用 不适用1.重要会计政策变更（1） 执行企业会计准则解释第 15 号财政部 2021 年 12 月 30 日文件企业会计准则解释第 15 号，对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，比较财务报表未发生调整。（2） 执行资产管理产品相关

167、会计处理规定财政部 2022 年 5 月 25 日文件资产管理产品相关会计处理规定，对“资产管理产品的会计处理以及列报和披露”做出了规定。本公司自 2022 年 7 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3） 执行企业安全生产费用提取和使用管理办法财政部、应急部 2022 年 12 月 13 日文件企业安全生产费用提取和使用管理办法（财资2022136 号），对企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）的进行了修订。本公司自 2022 年 12 月 13 日起执行该办法，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行（财会

168、202213 号）相关规定本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（5）执行企业会计准则解释第 16 号，其中“一、 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”不提前执行。财政部 2022 年 12 月 13 日文件企业会计准则解释第 16 号

169、，其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。本公司选择自公布之日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2. 重要会计估计变更本公司在报告期内无重要会计估计变更事项。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明适用 不适用本报告期内，新设子公司北京元量链科技有限公司，注销孙公司杭州嘉仪文化传媒有限公司（母公司为北京福石嘉谊文化传媒有限公司）。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文74八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计

170、师事务所境内会计师事务所名称立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）100境内会计师事务所审计服务的连续年限1境内会计师事务所注册会计师姓名舒宁、何晓霞境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1是否改聘会计师事务所是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用 不适用九、年度报告披露后面临退市情况适用 不适用十、破产重整相关事项适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引原告北京迪思

171、公关顾问有限公司与被告紫梧桐（北京）资产管理有限公司双方于2018 年签订了蛋壳公寓网络舆情监测 2018-2019 年度服务合同，约定了双方的权利义务。迪思公关履行全部的义务并开具了发票交付被告，经多次催要，被告未予支22.08否收到北京市朝阳区人民法院（2021）京0105 民初13737 号民事判决书。被告于判决生效之日起七日内支付原告220882.8 元服务费及违约金(违约金以220882.8 元为基数，按每日万分之三的标准，自 2019 年11 月 20 日起计算至实际付清之日止)。如果未按本判决指定的时间履行给付金钱义务，应当依照中暂未执行。2022 年 04月 28 日http:

172、/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213174288&orgId=9900008389&announcementTime=2022-04-28，公告编号：2022-142北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文75付服务款项，故原告将被告诉至北京市朝阳区人民法院华人民共和国民事诉讼法第二百六十条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2485.54元，由被告负担(于本判决生效后七日内交纳)。公告费 560 元，由被告负担(原告已交纳，被告于本判决生效后七日内给付原告)。由于公司于2019

173、年 3 月收到证监会行政处罚决定书，以下原告（证券投资者）赵莹莹、聂彪、付强、邵宇平认为由于公司信息披露违法违规造成投资损失，应由公司赔偿，将公司诉至北京市第三中级人民法院。59.79是尚未判决。不涉及。不涉及。2021 年 01月 15 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1209113571&orgId=9900008389&announcementTime=2021-01-15，公告编号：2021-1132018 年 5月，原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与被告北京翰观科技有限公司双

174、方就XX 路演活动服务协议达成合意，根据协议约定，原告为被告提供路演活动执行服务，协议签订后16.88否尚未判决。不涉及。不涉及。2020 年 11月 03 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208684032&orgId=9900008389&announcementTime=2020-11-03，公告编号：北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文76原告履行约定义务并执行完成路演活动，并履行了相应的结算程序。但经原告方多次沟通，被告至今未支付项目的尾款。2020-246由

175、于华谊嘉信于 2019年 3 月收到证监会行政处罚决定书，以下原告（证券投资者）韩玉萍、黄健昕、李爱琴、马宝红、孙桂华、吴舒炜、徐海燕、杨缙梅、张学爱认为由于公司虚假陈述造成投资损失，应由华谊嘉信赔偿。故原告向北京市第三中级人民法院提起诉讼。399.98是尚未判决。不涉及。不涉及。2020 年 11月 03 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208684032&orgId=9900008389&announcementTime=2020-11-03，公告编号：2020-2462019 年

176、3 月13 日，被告华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告黄伸倩等 25人认为华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股785.56是尚未判决。不涉及。不涉及。2020 年 10月 28 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208636138&orgId=9900008389&announcementTime=2020-10-28，公告编号：2020-237北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年

177、度报告全文77票投资中遭受经济损失，华谊嘉信应予以赔偿，故将华谊嘉信诉至华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。2019 年 3 月13 日，华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，公司因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告穆怀民等 40人认为，由于华谊嘉信的虚假陈述行为，致使原告遭受巨大的经济损失，华谊嘉信应对原告的损失依法承担赔偿责任，故将华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。2,244.6是尚未判决。不涉及。不涉及。2020 年 10月 28 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announ

178、cementId=1208636139&orgId=9900008389&announcementTime=2020-10-28，公告编号：2020-2382019 年 3 月13 日，华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告李日炎等 67人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，1,058.63是尚未判决。不涉及。不涉及。2020 年 10月 28 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208636139&

179、orgId=9900008389&announcementTime=2020-10-28，公告编号：2020-238北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文78致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。上海东汐与广州小米信息服务有限公司签署了八份广告发布合同，合同金额为789.52 万元。后因上海东汐未支付广告费，小米将上海东汐及公司诉至法院。2019 年 2 月7 日，上海东汐及公司收到广州市番禺区人民法院送达的诉讼材料。802.44否广州市番禺区人民法院作出（2019）粤0113 民初1242 号民事判决书。上海东

180、汐及公司不服一审判决将广州小米起诉至广州市中级人民法院，本案于 2020年 8 月 5 日开庭审理。广东省广州市中级人民法院作出二审判决，维持原判。判决如下：判令上海东汐自判决生效之日起五日内向广州小米支付广告款7,895,151.5 元及违约金（违约金以7,895,151.5 元为本金，按照年利率 24%的标准，自各合同项下清偿义务之日起分别计算至清偿之日止）。公司对上海东汐上述债务承担连带清偿责任。如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，加倍支付迟延履行期间的债务利息。受理费、保全费共计129,215 元由上海东汐、公司承担。已执行完毕。2020 年 09月 11 日巨潮资讯网：http:/

181、info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208423614&orgId=9900008389&announcementTime=2020-09-11，公告编号：2020-196原告迪思公关与被告东南(福建)汽车工业有限公司于 2017年订立了广告代理业务合同，约定1,135.58否福建省福州市中级人民法院作出了（2019）闵01 民初1813 号民事判决书，迪思公关与东南判决如下：（1）维持福建省福州市中级人民法院（2019）闵01 民初1813 号民事判决书执行完毕。2022 年 07月 15 日http:/info.

182、coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214055183&北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文79原告为被告东南品牌全系（SUV、轿车、新能源车）2017-2018 年度整合传播策略及创意代理广告业务提供服务，并于 2018年订立了XX 代言人社交媒体营销项目合同、2018年 DX7 车型活动项目服务委托合约书等合同。截至2019 年 3 月底，原告全面履行了合同义务，被告除支付少部分服务费外，应支付而未支付的服务费达16,627,293.66 元，根据双方在合同中的约定，被告因逾期支付款项而需支付的违约金，截

183、至 2019年 8 月 15日已达2,915,122.21 元，另外被告应及时退还原告交纳的投标保证金582,000.00元，原告委托律师诉讼，已支付律师费60,000 元，根据约定上述律师费应当由被告负担，以上合汽车均不服该判决，向福建省高级法院提起上诉。公司于近日收到了福建省高级人民法院作出的（2020）闽民终 1615号民事判决书第二项、第四项；（2）撤销福建省福州市中级人民法院（2019）闵01 民初1813 号民事判决书第一项、第三项；（3）东南(福建)汽车工业有限公司应于本判决生效之日起十日内向北京迪思公关顾问有限公司支付17,191,295.36 元及逾期支付违约金(自 2019

184、年 8 月 5 日至 2019 年 8月 19 日按照中国人民银行同期同类贷款基准利率计算，自 2019 年 8月 20 日起按照全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率计算至款项偿清之日止)；（4）驳回北京迪思公关顾问有限公司其他诉讼请求。一审本诉案件受理费142,722元，由北京迪思公关顾问有限公司负担 20802元，东南(福建)汽车工业有限公司负担121,920orgId=9900008389&announcementTime=2022-07-15，公告编号：2022-200北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文80计20,184,415.87 元。原告向福州市

185、中级人民法院提起诉讼。元。反诉案件受理费42,400 元由东南(福建)汽车工业有限公司负担。二审案件受理费204,455元，由北京迪思公关顾问有限公司负担 161元，东南(福建)汽车工业有限公司负担204,294元。本判决为终审判决。原告上海迪思市场策划咨询有限公司与被告天津天汽集团有限公司于2019 年 4 月11 日签订了主服务采购协议和服务订单，上海迪思接受天汽集团委托为其提供2019 上海车展公关服务。上海迪思按照合同约定提供了服务，天汽集团一直拖欠支付尾款。上海迪思向上海市黄浦区人民法院提起诉讼。62.93否本案于 2020年 5 月 20日开庭审理，并于2020 年 6 月2 日收

186、到上海市黄浦区人民法院下发的民事判决书【（2019）沪 0101 民初 27116号】。天汽集团不服判决，向上海市第二中级人民法院提起上诉。目前已撤诉。上海市黄浦区人民法院判决如下：（1）被告支付原告服务费629,334 元；（2）被告支付原告自2019 年 8 月20 日起至实际付款日止的利息。截至本公告披露日，判决书正在履行中。正在执行中。2020 年 07月 09 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208018566&orgId=9900008389&announcementTime

187、=2020-07-09，公告编号：2020-169原告北京迪思公关顾问有限公司于2017 年 9 月与被告长沙君马汽车销售有限公司签订2017-1,755.44否本案于 2020年 1 月 7 日开庭。公司收到重庆市江北区人民法院下发的民事调解书【（2019）双方达成调解协议如下：（1）君马汽车从2020 年 7 月起每月月底支付迪思公关服务费140 万元，迪思公关对长沙君马的债权通过债转股获得众泰汽车1,081,935股股票，案件已执行完毕。2023 年 03月 17 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announ北京

188、福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文812018 年君马汽车公关代理项目服务合同，合同约定原告接受被告委托，负责君马汽车品牌以及新车型的公关代理、EPR 代理等工作。原告按照被告的要求，积极履行合同义务，为被告提供公关服务，但被告拖欠公关服务费共计17,262,429.50 元。渝 0105 民初 20983号】。共计 1,400万元；（2）若君马汽车未按前述约定履行付款，迪思公关可按照1,755.44 万元的金额申请强制执行。cementId=1216145132&orgId=9900008389&announcementTime=2023-03-17，公告编号：2023-01

189、02018 年 4月、5 月,原告北京东贝展览展示有限公司与公司分别签订了三笔项目采购合同，由于公司未能足额履行全部支付义务，原告依法将公司诉至北京市石景山区人民法院。在答辩期间，被告对管辖权提出异议。67.11否公司于 2019年 11 月 28日收到北京市朝阳区人民法院下发的民事调解书【（2019）京 0105 民初78151.78145.78147号】。双方当事人自愿达成如下协议：公司需及时履行上述三份民事调解书约定的支付金额共计 504773.6元，逾期原告有权按照63.10 万元申请法院强制执行。公司收到北京市朝阳区人民法院下发的执行通知书及传票【（2020）京 0105 执1308

190、5 号】，及公司自行查询上网信息，公司因故未能按时履行调解书，东贝展览向北京市朝阳区人民法院申请强制执行，尚未有执行结果。2020 年 06月 03 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1207893327&orgId=9900008389&announcementTime=2020-06-03，公告编号：2020-1252017 年 9 月1 日，申请人司北京迪思公关顾问有限公司与被申请人重庆宝力优特科技有限公司签署了两份公关广告服务合同，合同服务费总额为人民币428.67否公司收到北京市仲

191、裁委员会作出的(2020)京仲裁字第 2310号裁决书，该裁决书已生效。裁决如下：(一)被申请人向申请人支付服务费3900000元；(二)被申请人向申请人支付违约金328882.19元；(三)本案仲裁费57823.07 元(已由申请已申请强制执行。2022 年 08月 30 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214443993&orgId=9900008389&announcementT北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文82620 万元。迪思公关按合同约定提供了相关服务

192、，宝力优特一直未按时付款。经多次沟通，宝力优特至今拖欠合同款 397 万元。因此，迪思公关向北京市仲裁委员会提起仲裁申请。人全额预交)，由被申请人承担，被申请人直接向申请人支付申请人代其垫付的仲裁费57823.07元。上述裁决被申请人应向申请人支付的款项，被申请人应自本裁决书送达之日起十五日内支付完毕；逾期支付的，应按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。ime=2022-08-30，公告编号：2022-2152018 年 1 月4 日，华谊嘉信与北京天启时间文化传媒有限公司签订了中信银行存钱罐视频拍摄合同，合同金额

193、金额为29 万元，天启传媒履行合同后，华谊嘉信支付了部分款项，因故仍有 15.5 万尚未支付，天启传媒诉至法院要求支付尾款及违约金，2019 年 3 月19 日华谊嘉15.5否公司于 2019年 11 月 26日收到北京市朝阳区人民法院下发的民事判决书【（2019）京 0105 民初 41080号】。判决华谊嘉信向天启时间支付合同款 15.50 万元及违约金。执行完毕。2020 年 02月 28 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1207332033&orgId=9900008389&ann

194、ouncementTime=2020-02-28，公告编号：2020-034北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文83信收到北京市朝阳区人民法院送达的诉讼材料。原告北京迪思公关顾问有限公司与被告深圳市映趣科技有限公司 2013年 12 月 27日，订立了inWatchZ上市发布会项目执行合同，约定原告于 2014年 1 月 13日为被告提供inWatchZ上市发布会活动，被告在原告提供发布会活动后 1 个月内按照实际结算情况支付费用（报酬）。2014年 1 月 13日，原告依约于中国大饭店召开了发布会。经双方确认，本次发布会活动完成后，被告应向原告支付费用335,483元，但是

195、截至目前，虽经原告多次催收，被告仍然未支付任何费用。原告诉至北京市朝阳区人民法院，请求法院判决被告向原告支付费用335,483 元及逾期支付违约金39.92否2017 年 10月 18 日，北京市朝阳区人民法院出具（2017）京0105 民初67510 号民事判决书。迪思胜诉。已申请强制执行。2020 年 08月 28 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208278340&orgId=9900008389&announcementTime=2020-08-28，公告编号：2020-181北

196、京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文8463,742 元（违约金计算自 2014年 3 月 1 日起至 2016年 10 月 31日止），合计 399,225元，实际支付违约金计算至被告履行全部义务时止。由于北京华氏行商贸有限公司未依约向北京唯盾律师事务所支付律师费，唯盾将华氏行诉至北京仲裁委员会。18.07否2020 年 8 月27 日，北京市仲裁委员会开庭审理了此案。公司于 2020年 9 月 18日收到北京市仲裁委员会下发的裁决书【（2020）京仲裁字1888 号】。北京市仲裁委员会裁决华氏行向唯盾支付律师代理费120000 元，并以 120000为基数，按0.05%/日

197、的标准计算，自 2018 年 7月 30 日至实际付清之日止的违约金，暂计至2020 年 7 月27 日为43740 元。仲裁费17000 元由华氏行承担。以上各项款项，华氏行应于裁决书送达 10日内支付完毕，逾期支付的，依法迟延履行期间的债务利息。裁决书正待履行中。2020 年 09月 21 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208464373&orgId=9900008389&announcementTime=2020-09-21，公告编号：2020-210广州宏祺广告有限公司就与公司

198、子公司北京华谊信邦整合营销顾问有限公司合同纠纷一案，将华谊信邦起诉至北京市朝阳区人民法院。本案已于 2021年 2 月 23134.5否北京市朝阳区人民法院下发的民事调解书【（2021）京 0105 民初 17393号】华谊信邦于2021 年 6 月30 日前支付广州宏祺项目费用 120万元；如华谊信邦未能依约支付，则应付项目费用恢复为130 万元，广州宏祺有权就未付款项向北京市调解书待履行。2021 年 04月 23 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1209792823&orgId=99

199、00008389&announcementT北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文85日达成调解。朝阳区人民法院申请强制执行，华谊信邦另需支付广州宏祺利息（以130 万元为基数，自2020 年 10月 8 日起至付清之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准计算）。案件受理费、保全费由华谊信邦承担。ime=2021-04-23，公告编号：2021-131北京华谊伽信整合营销顾问有限公司就与辉煌（北京）国际仓储物流有限公司合同纠纷一案，不服一审判决，将辉煌物流诉至北京市第三中级人民法院。本案于 2021 年 2月 26 日作出终审判决。49.6否北京市第三中级人

200、民法院下发的民事判决书【（2021）京 03 民终3429 号】华谊伽信于判决生效之日起十日内给付辉煌公司 496000元；驳回辉煌物流的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。暂未执行。2021 年 04月 23 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1209792823&orgId=9900008389&announcementTime=2021-04-23，公告编号：2021-1312019

201、 年 3 月13 日，华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告张军哲等 17人认为，华891.97是公司收到（2021）京03 民初 471号民事裁定书，赵龙益、栾尽晖、王兆南、王国锋撤诉，其余案件尚未判决。准许赵龙益、栾尽晖、王兆南、王国锋撤诉。不涉及2023 年 02月 08 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1215802597&orgId=9900008389&announcementTime=2023-北

202、京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文86谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。本案尚未开庭02-08，公告编号：2023-004公司子公司天津迪思文化传媒有限公司就深圳市赢众通金融信息服务有限责任公司违反合同约定未足额支付合同款项一案起诉至广东省深圳市南山区人民法院。本案已于2021 年 4 月开庭。45.83否公司收到深圳市南山区人民法院作出的(2021)粤 0305 民初 3623 号民事判决书。赢众通提起上诉，双方达成和解赢众通支付天津迪思人民币 40 万元，已预缴的

203、一、二审诉讼费用由双方各自承担。执行完毕。2022 年 09月 15 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214600345&orgId=9900008389&announcementTime=2022-09-15，公告编号：2022-217公司子公司天津迪思文化传媒有限公司（以下简称天津迪思）与海航集团有限公司（以下简称海航集团）于 2017年 10 月订立了公关广告服务合同，约定天津迪思向海航集团提供 2017-2018 年度海航集团公关传播项目服务，服务期限自 2017年 10 月 1

204、0日起至 2018155.95否海南省高级人民法院于2021 年 2 月10 日裁定受理海航集团有限公司破产重整一案(2021)琼破申 1 号天津迪思已进行债权申报。债权偿付完成。2021 年 05月 10 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1209948501&orgId=9900008389&announcementTime=2021-05-10，公告编号：2021-147北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文87年 10 月 9日止。根据合同约定，海航集团应于 2018

205、 年10 月 10 日前支付全部服务费，但截至 2019年 1 月 28日，尚有1,236,484.08 元未按照约定支付，天津迪思向海口市美兰区人民法院起诉海航集团。2019 年 3 月13 日，华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告何锦洪等 7人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。96.98是暂未判决。不涉及。不涉及。2021 年 08月 30 日巨潮资讯网：http:/info.coisclos

206、ure/detail?stockCode=300071&announcementId=1210895325&orgId=9900008389&announcementTime=2021-08-30，公告编号：2021-2142019 年 3 月13 日，华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，华谊嘉信因虚466.54是该批次案件已部分判决。收到北京金融法院（2021）京74 民初269/1244/344 号民事判决书。已判决案件均驳回原告的全部诉讼请求。不涉及。2022 年 11月 14 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?sto

207、ckCode=300071&announ北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文88假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告毛娟等 36人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京金融法院。cementId=1215108561&orgId=9900008389&announcementTime=2022-11-14，公告编号：2022-232因被告杜广瑞个人学习深造支付学费困难，向公司申请借款人民币 62万元整，公司已于 2016年 3 月 21日向被告指定账户汇入该笔借款。双方约定被告因

208、最晚于2018 年 10月 31 日前偿还该笔借款，被告逾期未还。因此，公司于2021 年 7 月21 日向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。62否公司收到了北京市朝阳区人民法院（2021）京0105 民初81482 号民事判决书，判决公司胜诉，杜广瑞不服本判决，已提起上诉。北京市朝阳区人民法院（2021）京0105 民初81482 号民事判决书，判决被告杜广瑞于判决生效之日起七日内向原告偿还借款本金 62 万元。如被告未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百六十条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息；公司已依据（2021）京0105 民初81482 号民事判

209、决书申请强制执行。2022 年 04月 28 日http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213174288&orgId=9900008389&announcementTime=2022-04-28，公告编号：2022-142公司子公司天津迪思文化传媒有限公司与江西汉腾汽车销售有限公司于 2018 年 9月起签订了2018 年汉腾汽车品牌传播与整合营销服务代534.86否公司收到了江西省上饶市广信区人民法院作出的（2020）赣 1121 民初 1492 号民事调解书。被告向原告支付合同款项8,258,553.6

210、 元，分别于 2020 年 7月 31 日前，2020 年8 月 31 日前，2020 年9 月 30 日前，2020 年天津迪思向江西省上饶市广信区人民法院申请了强制执行，根据江西省上饶市广信区人民法院作出的（2021）赣1104 执 854号执行裁定2022 年 04月 28 日http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213174287&orgId=9900008389&announcementT北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文89理合同，约定了双方的权利义务。项目结束后，汉腾汽车尚

211、未结清费用，天津迪思将江西汉腾汽车销售有限公司起诉至江西省上饶市广信区人民法院。10 月 31 日前支付 50万元，2020年 11 月 30日前支付100 万元，2020 年 12月 31 日前支付 100 万元 2021 年 1月 31 日前支付 150 万元，2021 年2 月 28 日前支付 150 万元，2021 年3 月 31 日前支付剩余款项1,348,553.6 元。诉讼费用由原告被告各承担一半即17,577.5元，被告于2020 年 10月 31 日前向原告支付。若被告在 2020 年12 月 31 日后仍未能支付，原告有权就全部未付费款项要求清偿，并以收取逾期利息。若被告在

212、 2020年 10 月 31日后仍未按约定时间和金额支付款项，原告有权向人民法院申请执行。书，由于未发现被执行人江西汉腾有其他可供执行的财产线索，裁定终结本次执行程序。ime=2022-04-28，公告编号：2022-1412019 年 3 月13 日，华谊嘉信公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14 号】，华谊嘉信因虚假陈述行为2,725.23是该批次案件已部分判决。收到北京金融法院（2021）京74 民初269/1244/344 号民事判决书。已判决案件均驳回原告的全部诉讼请求。不涉及。2022 年 11月 14 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/det

213、ail?stockCode=300071&announcementId=1北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文90被中国证监会处以行政处罚。原告赵佳等 107人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京金融法院。215108561&orgId=9900008389&announcementTime=2022-11-14，公告编号：2022-232原告华谊嘉信与被告霖漉投资于2013 年 5月签署了发行股份购买资产的协议及盈利补偿协议，原告向被告以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买被

214、告持有上海东汐广告传播有限公司(以下简称“东汐广告”)49%股权，并约定霖漉投资补偿义务的实现方式、条件和计算方法等。同年9 月，原告完成了发行股份及支付现金事宜，东汐广告工商变更完成。同年 10月，原告与霖漉投资签署了发行股份购买资产的补充协议，双方同3,491.55否暂未判决。不涉及。不涉及。2022 年 06月 07 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213618835&orgId=9900008389&announcementTime=2022-06-07，公告编号：2022-19

215、4北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文91意延长限信期并在限信期内禁止被告将限售股权设定质押。后因霖漉投资未能实现业绩承诺，且霖漉投资违反发行股份购买资产的补充协议中关于限售期内禁止质押限售股权的约定，导致公司合法权益受到损害，故向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。原告北京迪思公关顾问有限公司与被告上海畅格文化传播有限公司于2020 年 1 月3 日签订活动执行合同书，原告按合同约定支付了相关款项，后发现被告存在违约行为，未按照合同附件执行活动，被告应按照合同约定承担违约责任，双方经沟通未果，现原告向北京市朝阳区人民法院提起上诉。37.91否收到北京市朝阳区人民法（2021）京

216、0105 民初 82360 号民事判决书被告上海畅格退还原告迪思公关服务费9087.37 元并赔付利息损失，驳回其他请求。执行完毕。2022 年 11月 02 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1215012158&orgId=9900008389&announcementTime=2022-11-02，公告编号：2022-228原告迪思公关与被告苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心、苏宁易购集团股份有限公司48.42否尚未判决不涉及不涉及2022 年 08月 30 日巨潮资讯网：http:

217、/info.coisclosure/detail?stockCode=300北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文92分别于 2020年和 2021年签订XX公关服务合同，约定原告为其提供合同约定的公关服务以提升被告行业影响力和用户满意度，被告根据原告定期汇报的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至目前，被告拖欠原告合同款共计464200 元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。071&announcementId=1214443992&orgId=9900008389&announcementTime=2022-08-30，公告编号：2022-214原告迪

218、思公关就与被告苏宁电器集团有限公司签订XX 公关服务合同、补充协议和内容服务合同，约定原告为被告的品牌传播提供营销服务，被告根据原告的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至目前，被告拖欠原告的合同款为1527865元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。152.79否尚未判决不涉及不涉及2022 年 08月 30 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214443992&orgId=9900008389&announcementTime=2022-08-30，公告编号：20

219、22-214原告迪思公16.22否收到北京市被告苏宁体尚未执行北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文93关与被告苏宁体育文化传媒（北京）有限公司分别于2020 年签订XX 公关服务合同，2021 年签订品牌公关服务合同，约定原告为其提供合同约定的公关服务以提升被告行业影响力和用户满意度，被告根据原告定期汇报的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至起诉前，被告共拖欠原告合同款为162200 元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。朝阳区人民法（2022）京 0105 民初 52648 号民事判决书育给付原告迪思公关合同款 132400元及相应利息。原告天津迪思

220、与案外人智车优行科技（北京）有限公司于2018 年 1 月19 日双方签订了公关代理合同，合同约定原告提供体验厅开业项目公关传播服务，服务期限自2018 年 1 月18 日至2018 年 2 月28 日,合同款项1000000元。合同签订后，原告100否公司收到安徽省铜陵市铜官区人民法院（2021）皖0705 民初514 号民事调解书（1）安徽奇点智能新能源汽车有限公司确认欠天津迪思文化传媒有限公司服务费 100 万元，安徽奇点智能新能源汽车有限公司定于2021 年 5 月30 日前支付10 万元，余款 90万元定于2021 年 6 月起于每月 30日支付 30万元直至付清；（2）如安判决尚在

221、执行中。2022 年 08月 30 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214443993&orgId=9900008389&announcementTime=2022-08-30，公告编号：2022-215北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文94如约履行了合同义务。合同项下的还款义务由被告安徽奇点智能新能源汽车有限公司向原告支付，且原、被告双方与案外人智车优行科技（北京）有限公司签订三方协议，并重新由原、被告签订公关代理合同，但被告一直未履行付款义务。2020 年8 月

222、18 日，原、被告再次签订关于公关代理合同回款协议，约定被告于2020 年 10月 31 日至2020 年 12月 31 日期间分三期向原告支付合同款1000000元。约定管辖法院为被告所在地人民法院。被告至今未支付合同款，故诉至法院。徽奇点智能新能源汽车有限公司不能按期足额履行付款义务，视为全部债务均到期，天津迪思文化传媒有限公司可立即申请法院强制执行；（3）案件受理费减半收取 6900元、保全费5000 元，合计 11900元，由安徽奇点智能新能源汽车有限公司负担。2019 年 3 月13 日，华谊嘉信（公司更名前名称，下同）公告收到中国证监会行政处罚决定书【（2019）14号】，华谊14

223、5.29否尚未判决不涉及不涉及2022 年 08月 30 日巨潮资讯网：http:/info.coisclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214443992&orgId=9900北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文95嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告孙冰等 19 人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至法院。008389&announcementTime=2022-08-30，公告编号：2022-214原告网娱互

224、动科技（北京）股份有限公司与被告迪思公关于 2021 年签订了 3 份XX 项目合同，约定由原告为迪思公关提供服务，原告提供服务后，被告未按约付款。又因为天津迪思为迪思公关的一人股东，原告对迪思公关及天津迪思提起诉讼89.98否公司收到了北京市朝阳区人民法院（2022）京0105 民初73265 号民事调解书一、被告迪思公关顾问有限公司支付原告合同款 812204.5 元于2022 年 9 月22 日前支付315 800.5元;于 2022年 10 月 1日前支付317 809.2元;于 2022年 10 月 31日前 178594.8 元二、被告迪思公关如未按上述约定付款时间履行付款义务，原

225、告将一并执行全部未付款项;三、原告与被告就本案纠纷一次性解决完毕，别无其他纠纷。案件受理费5892 元，由原告负担。执行完毕。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文96十二、处罚及整改情况适用 不适用名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引北京福石控股发展股份有限公司其他财务报告中关联担保披露不准确；存在诉讼披露不准确的情况；存在担保合同签订时间早于审议时间的情况；董事会和监事会会议召开不规范；部分制度未根据最新法规进行更新；部分用印记录不符合公司相关制度规定等。中国证监会采取行政监管措施出具警示函的行政监管措施2022 年 11 月28 日http:/www

226、.c/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1215220489&orgId=9900008389&announcementTime=2022-11-28整改情况说明适用 不适用公司于 2022 年 11 月收到中国证券监督管理委员会北京监管局下发的关于对北京福石控股发展股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定【2022】208 号，详见公司于 2022 年 11 月 28 日披露在巨潮资讯网上的相关公告。公司董事、监事及高级管理人员深刻反思在公司治理和信息披露等工作中存在的问题和不足，由董事会办公室牵头严格落实整改，并于期

227、限内整改完毕。整改情况如下：问题一：财务报告中关联担保披露不准确。整改措施：公司已组织年报编写财务部分的所有参与单位、人员学习上市公司信息披露管理办法上市规则创业板规范运作信息披露管理制度重大信息内部报告制度等法律法规及治理制度，务必加强责任心，以认真的态度完成定期报告的撰写和披露。整改时限：已完成。责任人： 董事会秘书、财务总监。问题二：存在诉讼披露不准确的情况。整改措施：公司已组织公司及子公司相关员工学习上市公司信息披露管理办法上市规则创业板规范运作信息披露管理制度重大信息内部报告制度等法律法规及治理制度，强调了重大事件尤其是诉讼的报告要求，明确了重大事件报告的第一责任人和联络人，对于应上

228、报信息未及时上报的，董事会将追究第一责任人及联络人的责任；同时，集团公司向子公司派驻法务联络人员，确保未来不发生类似的遗漏事件。整改时限：已整改。责任人：综合办问题三：存在担保合同签订时间早于审议时间的情况。整改措施：公司已组织相关员工学习公司法上市公司治理准则创业板规范运作公司对外担保管理制度等法律法规及治理制度，着重强调了对外担保的审批程序及权限，坚决杜绝此类事件再次发生。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文97整改时限：已完成，今后将持续规范执行。责任人：董事会秘书、财务总监。问题四：董事会和监事会会议召开不规范。整改措施：公司已组织证券部全体员工学习公司法上市公司治理

229、准则创业板规范运作公司董事会议事规则等法律法规及治理制度，严格按照要求制作会议表决票及会议记录并由董事、监事签字确认。另外，引进“加密技术电子签名软件”，给通讯方式参会的董事、监事提供有法律效力的在线签名服务，保障董事会和监事会会议的规范召开。整改时限：已完成，今后将持续规范执行。责任人：董事会秘书问题五：部分制度未根据最新法规进行更新。整改措施：公司已于 2022 年 10 月 26 日召开了第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议审议了关于修改公司章程的议案关于修订股东大会议事规则的议案关于修订董事会议事规则的议案关于修订监事会议事规则的议案关于制订董事会战略委员会工作细则的议

230、案关于修订独立董事制度的议案关于修订对外投资管理制度的议案关于修订关联交易管理制度的议案关于修订信息披露管理制度的议案关于修订内幕信息知情人登记管理制度的议案，对公司相关治理制度进行了修订更新。至 2022 年 11 月 14 日 2022 年第四次临时股东大会审批后，以上制度已全部生效。公司后续将加强对相关法规的更新学习，并严格按照相关法律法规及规范性文件要求的对公司章程及公司相关制度进行更新和完善。整改时限：已完成，今后将持续规范执行。责任人：董事会秘书问题六：部分用印记录不符合公司相关制度规定。整改措施：公司已组织相关人员再次学习公司印章及证照管理制度，并严格按照印章及证照管理制度的规定

231、，完善用印台账，严格执行用章审批程序。整改时限：已完成，今后将持续规范执行。责任人：综合办公司以本次整改为契机，修订更新公司章程等相关制度，组织相关培训，加强相关人员对有关法律、法规和公司各项制度的学习。后续公司将不定期组织公司董事、监事、高级管理人员以及其他相关工作人员认真学习法律法规，树立规范运作意识，完善公司内控管理体系，提高信息披露的质量。确保公司持续、健康、稳定的发展，更好地保障公司及全体股东的合法权益。董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况适用 不适用十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用 不适用报告期末公司及实际控制人不存在失信情况。北京福石

232、控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文98十四、重大关联交易1. 与日常经营相关的关联交易适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2. 资产或股权收购、出售发生的关联交易适用 不适用关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）转让价格（万元）关联交易结算方式交易损益（万元）披露日期披露索引浙江福特资产管理股份有限公司公司实际控制人名下的其他企业非日常性关联交易出售资产按公允价值定价2.011.5货币-0.51转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）出售资产为笔记本电脑等电子产品，更新换代频繁，公允价值

233、有所下降。对公司经营成果与财务状况的影响情况对公司财务状况不够成重大影响。如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不涉及。3、共同对外投资的关联交易适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是 否应收关联方债权关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期收回金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）北京新七天电子商务技术股份有限公司联营企业应收股利否333.56330446.070.00%0217.49上海演娱文化传媒有限公司联营企业应收账款否1.6201.620.

234、00%00北京福石嘉谊文化控股子公司经营资金支持否0363.332.510.00%22.18330.8北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文99传媒有限公司关联债权对公司经营成果及财务状况的影响不构成重大影响。应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）实际控制人控制的其他企业借款027270.00%00杭州福石资产管理有限公司控股股东借款178.09342420.090.00%0100上海演娱文化传媒有限公司联营企业其他应付款3.203.20.00%00关联

235、债务对公司经营成果及财务状况的影响不构成重大影响。5、与存在关联关系的财务公司的往来情况适用 不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况适用 不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。7、其他重大关联交易适用 不适用（1） 2022 年 1 月 7 日，公司控股股东福石资产以其持有的 13,090,909 股公司股份为公司子公司天津迪思承接的 1.8亿元债务提供不可撤销连带责任保证及质押担保。详见公司披露于巨潮资讯网的关于控股股东为公司子公司提供担保暨关联交易的公告（公告编号：20

236、22-007）。（2）2022 年 3 月 24 日，北京中关村科技融资担保有限公司豁免了公司子公司迪思承担的 7,429 万元的还款义务，并由公司控股股东杭州福石、实际控制人陈永亮承担连带担保责任。杭州福石以其持有的 600 万股公司股票提供质押担保。详见公司披露于巨潮资讯网的关于控股股东、实际控制人为公司子公司提供担保暨关联交易的公告（公告编号：2022-071）。（3）公司拟向特定对象发行股数为发行 100,000,000 股股票，发行价格定价基准日为第四届董事会第十七次会议决议公告日。 2022 年 5 月 23 日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了本次向特定对象发行事项的相关议

237、案。详见公司披露于巨潮资讯网的关于向特定对象发行股票涉及关联交易的公告（公告编号：2022-179）。2022 年 6 月 6 日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了本次向特定对象发行事项变更的相关议案。详见公司披露于巨潮资讯网的关于向特定对象发行股票涉及关联交易的变更公告（公告编号：2022-190）。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文100重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于控股股东为公司子公司提供担保暨关联交易的公告2022 年 01 月 07 日losure/detail?stockCode=300071&an

238、nouncementId=1212121434&orgId=9900008389&announcementTime=2022-01-07关于控股股东、实际控制人为公司子公司提供担保暨关联交易的公告2022 年 03 月 25 日losure/detail?stockCode=300071&announcementId=1212683121&orgId=9900008389&announcementTime=2022-03-25关于向特定对象发行股票涉及关联交易的公告2022 年 05 月 23 日losure/detail?stockCode=300071&announcementId=121

239、3463405&orgId=9900008389&announcementTime=2022-05-23关于向特定对象发行股票涉及关联交易的变更公告2022 年 06 月 07 日losure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213618814&orgId=9900008389&announcementTime=2022-06-07十五、重大合同及其履行情况1. 托管、承包、租赁事项情况（1） 托管情况适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2） 承包情况适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3） 租赁情况适用 不适用租赁情况说明合同承租方租赁

240、类别租赁地点租赁用途租赁期开始日 合同到期日北京迪思公关顾问有限公司房屋及建筑物北京市朝阳区高井文化产业园 8 号东亿国际传媒产业园区二期 C7 号楼办公2020-6-302023-6-29北京迪思公关顾问有限公司房屋及建筑物北京市朝阳区高井文化产业园 8 号东亿国际传媒产业园区二期 C12 号楼 2 层办公2020-11-12023-8-14上海迪思市场策划咨询有限公司 房屋及建筑物上海市黄浦区延安东路 618 号远洋商业大厦二期 20 楼 A、B2. C办公2020-6-12025-5-31北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文101上海行棋营销顾问有限公司房屋及建筑物上海

241、市黄浦区延安东路 618 号远洋商业大厦二期 20 楼 B1. D办公2020-6-12025-5-31北京福石控股发展股份有限公司 房屋及建筑物东方广场东方经贸城西二办公楼 901办公2022-2-102024-2-9为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2. 重大担保适用 不适用公司报告期不存在重大担保情况。单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否

242、履行完毕是否为关联方担保新好耶数字技术（上海）有限公司2017 年06 月 10日4,0002017 年06 月 29日4,000抵押房产抵押否2 年是否上海宏帆市场营销策划有限公司2018 年02 月 28日1,0002018 年03 月 22日1,000抵押房产抵押否12 个月是是上海嘉为广告有限公司2018 年02 月 28日1,0002018 年03 月 22日1,000抵押房产抵押否12 个月是是上海波释广告有限公司2018 年02 月 28日1,0002018 年04 月 13日1,000抵押房产抵押否12 个月是是北京华谊葭信营销管理有限公司2018 年07 月 27日3,000

243、2018 年07 月 27日3,000抵押、质押房产抵押、应收账款否12 个月否是报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0报告期内对外担保实际发生额合计（A2）10,000报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）10,000报告期末实际对外担保余额合计（A4）1,094.59公司对子公司的担保情况担保对担保额度相关担保额实际发实际担担保类担保物（如反担保情况担保期是否履是否为关联方北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文102象名称公告披露日期度生日期保金额型有）（如有）行完毕担保不涉及报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）报告期末已审

244、批的对子公司担保额度合计（B3）报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保不涉及报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）0报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）10,000报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）10,

245、000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）1,094.59实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例5.91%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）1,094.59担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）1,094.59对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明2017 年 9 月 7 日，公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了公司

246、为全资子公司华谊葭信继续向北京银行续贷提供担保的议案，贷款金额 3,000 万元。具体详见公司于 2017 年 9 月 7 日在中国证监会指定创业板信息披露网站公告的对外担保的公告（公告编号：2017-141）。2018 年 7 月 27 日，根据北京银行石景山支行需求，公司追加华谊嘉信的房产、原全资子公司北京华谊葭信营销管理有限公司和北京华谊伽信整合营销顾问有限公司的房产作为担保标的物为华谊葭信续贷提供房产三次抵押担保，担保金额为 3000 万元。公司同意为北京华谊葭信营销管理有限公司续贷提供信用担北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文103保及房产三次抵押担保，原子公司提供

247、房产三次抵押担保。详见公司于 2018 年 7 月 27 日披露在巨潮资讯网的关于对外担保的公告（公告编号：2018-126）。2018 年 12 月 27 日因前期贷款即将到期，北京华谊伽信整合营销顾问有限公司与北京银行协商后确认展期，展期金额 1,500 万元，期限 1 年。公司拟继续为北京华谊伽信整合营销顾问有限公司续贷提供信用担保，利率以银行最终核定为准。应北京银行需要，追加北京华谊葭信营销管理有限公司、北京迪思公关顾问有限公司提供信用担保，公司股东刘伟提供无限连带责任保证；追加北京迪思公关顾问有限公司应收账款质押担保 3000 万元。详见公司于 2018 年 12 月27 日披露在巨

248、潮资讯网的关于对外担保进展公告（公告编号：2018-202）。2021 年公司在破产重整过程中，将上海宏帆市场营销策划有限公司、上海嘉为广告有限公司、上海波释广告有限公司、北京华谊葭信营销管理有限公司剥离，截至目前其从控制关系上已经脱离公司体系。3、委托他人进行现金资产管理情况（1） 委托理财情况适用 不适用公司报告期不存在委托理财。（2） 委托贷款情况适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十六、其他重大事项的说明适用 不适用为满足市场需要，落实党中央国务院对于数字经济领域的建设部署，以资源整合的方式借助多样化手段以创新思维服务首都新型

249、实体企业。2022 年 7 月 6 日，本着平等互惠互利的原则，公司与北京市石景山区现代创新产业发展基金有限公司及中关村大数据产业联盟就合作经营元宇宙领域内研发与产业集群建设项目签订战略合作框架协议。详见公司同日发布于巨潮资讯网的关于签订战略合作框架协议的公告。详见： orgId=9900008389announcementTime=2022-07-06十七、公司子公司重大事项适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文104第七节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1. 股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量

250、比例一、有限售条件股份36,975,3283.99%000-4,187,482-4,187,48232,787,8463.55%1. 国家持股00.00%0000000.00%2. 国有法人持股00.00%0000000.00%3、其他内资持股36,975,3283.99%000-4,187,482-4,187,48232,787,8463.55%其中：境内法人持股35,063,5623.78%000-4,200,607-4,200,60730,862,9553.35%境内自然人持股1,911,7660.21%00013,12513,1251,924,8910.21%4、外资持股00.00%0

251、000000.00%其中：境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%0000000.00%二、无限售条件股份889,573,01596.01%000-13,125-13,125889,559,89096.45%1. 人民币普通股889,573,01596.01%000-13,125-13,125889,559,89096.45%2. 境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%4、其00.00%0000000.00%北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文105他三、股份总数926,548,

252、343100.00%000-4,200,607-4,200,607922,347,736100.00%股份变动的原因适用 不适用（1） 2022 年 2 月 28 日，根据公司重整计划，注销了公司回购专用账户中因重整转增的 4,200,607 股有限售条件股份。（2）葛建会女士于 2021 年 7 月辞去公司第四届监事会职工监事职务，因此其持有股份按照相应法律法规锁定限售。股份变动的批准情况适用 不适用2021 年 12 月 16 日，北京市第一中级人民法院作出（2021）京 01 破 264 号之二民事裁定书，裁定批准公司重整计划。在经批准的重整计划中，法院裁定“华谊嘉信股东霖漉投资(上海)

253、有限公司现持有股份中的 11,052,708 股股份及实施资本公积转增后形成的 4,200,607 股股份（最终转增股份准确数量以中证登深圳分公司实际登记确认的数量为准）进行回购注销”。公司依据重整计划对注销了公司回购专用账户中因重整转增的 4,200,607 股有限售条件股份。股份变动的过户情况适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用 不适用财务指标股份变动前股份变动后2021 年年度报告基本每股收益（元/股）0.24770.2488稀释每股收益（元/股）0.24770.2488归属于公司普通股股东的每股净资产（

254、元/股）0.03660.03682022 年第三季度报告基本每股收益（元/股）0.03820.0384稀释每股收益（元/股）0.03790.0380属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）0.15650.1573公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用 不适用2. 限售股份变动情况适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期东方证券股份有限公司030,862,955030,862,955通过司法裁定获得的霖漉投资（上海）有限公司的限售股按相关法律法规执行秦乃渝1,909,966001,909,966董监高离职锁定按相关法律法规

255、执行葛建会14,9250014,925董监高离职锁定按相关法律法规执行合计1,924,89130,862,955032,787,846-北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文106二、证券发行与上市情况1. 报告期内证券发行（不含优先股）情况适用 不适用2. 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用 不适用2022 年 2 月 28 日，根据公司重整计划，公司注销了回购专用账户中因重整转增的 4,200,607 股有限售条件股份，公司总股本由 926,548,343 股减少至 922,347,736 股。3、现存的内部职工股情况适用 不适用三、股东和实

256、际控制人情况1. 公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数41,716年度报告披露日前上一月末普通股股东总数58,595报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量宋春静境内自然人8.33%76,831,9670076,831,967杭州福石资产管理有限公司境内非国有法人8.2

257、1%75,725,1470075,725,147质押31,590,909刘伟境内自然人7.25%66,832,653-5,854,966066,832,653质押66,828,138刘伟境内自然人7.25%66,832,653-5,854,966066,832,653冻结66,832,653深圳市高新投国有法人4.42%40,767,300-14,232,040,767,300北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文107集团有限公司700东方证券股份有限公司国有法人3.35%30,862,95530,862,95530,862,9550丁韵桓境内自然人2.74%25,236,7

258、00236,700025,236,700北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户境内非国有法人2.52%23,221,966-39,533,854023,221,966北京文投九州鼎盛科技发展有限公司境内非国有法人2.21%20,417,3630020,417,363质押20,417,363邵雨田境内自然人2.17%20,000,0000020,000,000上海五喆企业管理咨询合伙企业（有限合伙）境内非国有法人1.15%10,600,0000010,600,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注4）无。上述股东关联关系或一致行动

259、的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明2020 年 9 月 30 日，刘伟先生将所持有的全部股份所代表的表决权委托给杭州福石资产管理有限公司。详见公司于 2020 年 10 月 9 日披露于巨潮资讯网的相关公告。前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）无。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量宋春静76,831,967人民币普通股76,831,967杭州福石资产管理有限公司75,725,147人民币普通股75,725,147刘伟66,832,653人民币普通股

260、66,832,653北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文108深圳市高新投集团有限公司40,767,300人民币普通股40,767,300丁韵桓25,236,700人民币普通股25,236,700北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户23,221,966人民币普通股23,221,966北京文投九州鼎盛科技发展有限公司20,417,363人民币普通股20,417,363邵雨田20,000,000人民币普通股20,000,000上海五喆企业管理咨询合伙企业（有限合伙）10,600,000人民币普通股10,600,000黄圣强9,139,432人民币普通股

261、9,139,432前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 5）股东丁韵桓通过普通证券账户持有 45,800 股，通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 25,000,000 股；股东邵雨田通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有20,000,000 股。公司是否具有表决权差异安排适用 不适用公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是 否公司前 10 名普通股股东

262、、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2. 公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务杭州福石资产管理有限公司陈永亮2016 年 08 月 18 日91331000MA28GN2A2B服务:资产管理（未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）,经济信息咨询（除商品中介）,企业重组、兼并的策划与咨询服务,接受金融机构委托从事金融信息技术外包,接受金融机构委托从事金融业务流程外包,接受金融机构委托从事金融知识流程外包。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后

263、方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文109股权情况控股股东报告期内变更适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权陈永亮本人中国否主要职业及职务任浙江福特资产管理股份有限公司董事长、杭州福石资产管理有限公司执行董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无。实际控制人报告期内变更适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实

264、际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用 不适用4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%适用 不适用名称股东类别股票质押融资总额（万元）具体用途偿还期限还款资金来源是否存在偿债或平仓风险是否影响公司控制权稳定杭州福石资产管控股股东5,000自身资金需求自有或自否否北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文110理有限公司筹资金北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙）第一大股东一致行动人600自身资金需求自有或自筹资金否否注：北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙）为 控股股东杭州福石资产管理有限公司一致行动人。杭州福石资产

265、管理有限公司因接受公司原实际控制人刘伟先生表决权委托，目前为公司第一大表决权持有人。5、其他持股在 10%以上的法人股东适用 不适用6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用 不适用四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况适用 不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文111第八节 优先股相关情况适用 不适用报告期公司不存在优先股。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文112第九节 债券相关情况适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文11

266、3第十节 财务报告一、审计报告审计报告签署日期2023 年 04 月 24 日审计机构名称立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师姓名舒宁、何晓霞审计报告正文北京福石控股发展股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了北京福石控股发展股份有限公司（以下简称“福石控股”公司）财务报表， 包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福石控股公司 2022 年 12月 31 日的合并及母公司

267、财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福石控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。按照中国注册会计师审计准则第 1504 号在审

268、计报告中沟通关键审计事项的规定描述每一关键审计事项。关键审计事项该事项在审计中是如何应对的一、收入确认请参见财务报表附注“五、（三十七）”。福石控股 2022 年度的合并营业收入为人民币121,396.69 万元，主要为体验营销及公关广告等服务类收入。公司根据合同按履约进度确认收入，由于履约进度确认涉及重大会计估计和判断，基于收入确认不准确或收入被操纵相关的固有风险,因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。1、了解并测试与服务合同预算编制和收入确认相关的关键内部控制；2、我们对主要客户主要项目的毛利率进行分析性复核程序；3、检查服务合同收入确认的会计政策，检查并复核重大服务合同及关键合同条款；

269、4、选取服务合同样本，检查管理层预计总收入和预计总成本所依据的服务合同和成本预算资料；5、选取服务合同样本，获取服务提供结案报告相关资料，检查履约进度是否正确；6、结合对公司应收账款的审计，选择主要客户函证本期交易内容、销售金额、开票金额、回款金额及应收账款余额等。二、商誉减值请参见财务报表附注“五、（十七）”。截至 2022 年 12 月 31 日福石控股商誉账面原值1、评估减值测试方法的恰当性，评价管理层估计各资产组可收回价值时采用的假设和方法；北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文114四、其他信息福石控股公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 20

270、22 年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

271、报。在编制财务报表时，管理层负责评估福石控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福石控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督福石控股公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则

272、执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。57,187.82 万元，累计计提的减值准备金额 51,853.07万元。公司每年年度终了对商誉进行减值测试，包括聘请专业评估机构对商誉进行专门评估。针对商誉减值测试需要管理层对相关资产组未来现金流量、折现率等相关参数做出预测和

273、估计，涉及管理层重大判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。2、结合对标的资产组所处行业的分析，评价并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性；3、评价公司聘请的外部评估机构的胜任能力、专业素质和客观性；4、验证商誉减值测试模型的计算准确性；5、通过对比上一年度的业绩预测和本年度实际完成的业绩，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。三、股份支付请参见财务报表附注“十一”。福石控股公司于 2022 年开始实行限制性股票激励计划，并于本年度确认与股份支付相关的管理费用4,677.51 万元，对财务报表的影响重大,且其估值涉及管理层重大估计和判断，因此，我们将其

274、认定为关键审计事项。1、获取并检查经批准的股权激励计划、董事会及股东会决议，检查股权激励的条款和可行权条件；2、检查被审计单位对股权激励计划授予日公允价值作出估计的依据，检查股权激励计划于 2022 年 12 月 31日的可行权数量作出估计的依据，并评价管理层作出估计的合理性；3、对股权激励计划于 2022 年度确认的费用进行重新计算；4、检查管理层对股权激励计划及相关会计估计的列报、披露是否充分、恰当。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文115（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作

275、出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福石控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福石控股不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就福石控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，

276、以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产

277、生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：舒宁（项目合伙人）中国注册会计师：何晓霞中国天津市2023 年 04 月 26 日二、财务报表财务附注中报表的单位为：元1. 合并资产负债表编制单位：北京福石控股发展股份有限公司2022 年 12 月 31 日单位：元项目2022 年 12 月 31 日2022 年 1 月 1 日流动资产：货币资金24,443,884.5016,979,219.15结算备付金拆出资金交易性金融资产347,918.61493,897.95衍生金融资产应收票据应收账款837,180,504.00666,491,779

278、.44应收款项融资21,803,098.1432,542,799.24预付款项19,760,676.4917,905,432.14应收保费北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文116应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款47,326,811.41104,913,572.84其中：应收利息应收股利2,174,880.003,335,600.00买入返售金融资产存货32,763.78合同资产持有待售资产25,525,034.79一年内到期的非流动资产其他流动资产11,472,642.364,224,573.59流动资产合计962,368,299.29869,076,309.14非

279、流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资78,534,553.9381,895,488.57其他权益工具投资3,397,150.47700,766.67其他非流动金融资产投资性房地产5,638,212.505,597,087.00固定资产5,007,125.772,946,065.45在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产10,882,753.9318,076,603.32无形资产13,749,161.4714,166,490.86开发支出188,525.63188,525.63商誉53,347,464.1753,347,464.17长期待摊费用5,331,975.

280、741,238,134.26递延所得税资产29,998,220.6117,907,676.23其他非流动资产6,000,000.00非流动资产合计212,075,144.22196,064,302.16资产总计1,174,443,443.511,065,140,611.30流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款687,135,830.19551,491,660.53北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文117预收款项合同负债1,393,022.996,848,950.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

281、应付职工薪酬10,216,347.4112,668,246.21应交税费7,028,350.5715,399,984.59其他应付款9,094,404.8734,157,788.92其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债7,054,788.6310,218,598.41其他流动负债33,949,265.4221,749,561.22流动负债合计755,872,010.08652,534,790.64非流动负债：保险合同准备金长期借款4,584,272.95应付债券其中：优先股永续债租赁负债3,541,814.697,457,289.20长期应付款长

282、期应付职工薪酬预计负债220,728,935.85354,495,101.77递延收益递延所得税负债3,016,350.003,016,350.00其他非流动负债非流动负债合计227,287,100.54369,553,013.92负债合计983,159,110.621,022,087,804.56所有者权益：股本922,347,736.00926,548,343.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积239,310,754.57190,846,564.17减：库存股56,893,816.70165,827,713.45其他综合收益-2,255,390.0728,861,708.80专项储

283、备盈余公积35,442,366.7535,442,366.75一般风险准备未分配利润-952,775,657.80-981,944,476.04归属于母公司所有者权益合计185,175,992.7533,926,793.23少数股东权益6,108,340.149,126,013.51北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文118所有者权益合计191,284,332.8943,052,806.74负债和所有者权益总计1,174,443,443.511,065,140,611.30法定代表人：陈永亮主管会计工作负责人：袁斐会计机构负责人：刘伟2. 母公司资产负债表单位：元项目2022

284、 年 12 月 31 日2022 年 1 月 1 日流动资产：货币资金2,463,733.33267,110.61交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项2,870,124.06其他应收款187,354,703.96132,674,640.07其中：应收利息12,041,093.608,914,873.45应收股利39,994,253.5841,154,973.58存货合同资产持有待售资产25,525,034.79一年内到期的非流动资产其他流动资产567,609.462,553,916.04流动资产合计193,256,170.81161,020,701.51非流动资产：债

285、权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资235,609,829.05200,280,964.67其他权益工具投资893,277.87700,766.67其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,093,272.531,752.87在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产2,389,957.69无形资产1,125,065.071,385,940.03开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文119其他非流动资产6,000,000.00非流动资产合计248,111,402.21202,369,424.24资产总计441,367,573.02363,

286、390,125.75流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款42,500.00预收款项合同负债207,648.57应付职工薪酬1,243,312.913,424,396.95应交税费245,792.235,511.55其他应付款36,510,171.5439,798,104.95其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计37,999,276.6843,478,162.02非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债2,303,418.87长期应付款长期应付职工薪酬预计负债39,789,012.9467,379,859.31递延

287、收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计42,092,431.8167,379,859.31负债合计80,091,708.49110,858,021.33所有者权益：股本922,347,736.00926,548,343.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积481,790,308.82440,328,925.87减：库存股56,893,816.70164,043,246.15其他综合收益-2,259,262.6728,861,708.80专项储备盈余公积35,442,366.7535,442,366.75未分配利润-1,019,151,467.67-1,014,605,993.85

288、北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文120所有者权益合计361,275,864.53252,532,104.42负债和所有者权益总计441,367,573.02363,390,125.753、合并利润表单位：元项目2022 年度2021 年度一、营业总收入1,213,966,864.341,035,383,336.10其中：营业收入1,213,966,864.341,035,383,336.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,234,199,801.461,146,146,839.81其中：营业成本866,942,890.28700,286,308.53利息

289、支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,599,914.372,318,986.62销售费用178,553,070.15207,467,936.24管理费用181,493,933.88127,557,859.28研发费用财务费用4,609,992.78108,515,749.14其中：利息费用4,543,523.29106,209,472.42利息收入1,074,201.5453,064.61加：其他收益5,511,403.369,264,736.77投资收益（损失以“”号填列）-569,531.89634,079,284.29其中：对

290、联营企业和合营企业的投资收益1,804,806.772,536,772.26以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）-104,853.84-23,862,370.86信用减值损失（损失以“-”号填列）3,222,422.45-1,612,265.32资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,425,812.90-2,078,435.91北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文121资产处置收益（损失以“-”号填列）32,341,568.24三、营业利润（亏损以“”号填列）18,742,2

291、58.30505,027,445.26加：营业外收入402,836.9911,457,419.82减：营业外支出-2,491,855.72287,574,587.32四、利润总额（亏损总额以“”号填列）21,636,951.01228,910,277.76减：所得税费用-4,514,193.8645,315.57五、净利润（净亏损以“”号填列）26,151,144.87228,864,962.19（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）26,151,144.87228,864,962.192.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的

292、净利润29,168,818.24229,523,826.382.少数股东损益-3,017,673.37-658,864.19六、其他综合收益的税后净额-31,117,098.87-1,965,900.00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-31,117,098.87-1,965,900.00（一）不能重分类进损益的其他综合收益196,383.80-1,965,900.001.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动196,383.80-1,965,900.004.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益-

293、31,313,482.671.权益法下可转损益的其他综合收益-439,928.562.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他-30,873,554.11归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-4,965,954.00226,899,062.19归属于母公司所有者的综合收益总额-1,948,280.63227,557,926.38归属于少数股东的综合收益总额-3,017,673.37-658,864.19八、每股收益（一）基本每股收益0.030.25（二）稀释每股收益0.03

294、0.25本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文122法定代表人：陈永亮主管会计工作负责人：袁斐会计机构负责人：刘伟4、母公司利润表单位：元项目2022 年度2021 年度一、营业收入1,423,702.87338,338.19减：营业成本0.000.00税金及附加227,698.03357,055.25销售费用管理费用34,929,024.0211,312,195.64研发费用财务费用-3,967,840.7284,954,254.33其中：利息费用144,229.4288,086

295、,955.52利息收入1,012,320.363,133,211.31加：其他收益523.20投资收益（损失以“”号填列）-569,531.89581,963,067.18其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,804,806.77-6,130,049.37以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）-23,847,639.21信用减值损失（损失以“-”号填列）7,896,782.74资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,425,812.90-1,439,076.50资产处置收益（损失以“-”号填列）32,3

296、97,927.37二、营业利润（亏损以“”号填列）637,927.32468,287,967.18加：营业外收入308,815.9110,896,789.69减：营业外支出5,492,217.05365,051.98三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-4,545,473.82478,819,704.89减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-4,545,473.82478,819,704.89（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-4,545,473.82478,819,704.89（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额-31,120,971.47-

297、1,965,900.00（一）不能重分类进损益的其他192,511.20-1,965,900.00北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文123综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动192,511.20-1,965,900.004.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益-31,313,482.671.权益法下可转损益的其他综合收益-439,928.562.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表

298、折算差额7.其他-30,873,554.11六、综合收益总额-35,666,445.29476,853,804.89七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表单位：元项目2022 年度2021 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,083,184,513.031,013,565,250.24客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返

299、还3,114,461.08收到其他与经营活动有关的现金182,810,727.2756,124,037.71经营活动现金流入小计1,269,109,701.381,069,689,287.95购买商品、接受劳务支付的现金785,533,695.56667,087,307.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文124支付给职工以及为职工支付的现金128,450,689.82114,499,380.39支付的各项税费24,044,953.

300、2522,994,621.89支付其他与经营活动有关的现金186,621,690.82226,242,848.26经营活动现金流出小计1,124,651,029.451,030,824,158.02经营活动产生的现金流量净额144,458,671.9338,865,129.93二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额339,200.0063,305.82处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,781,962.42收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计339,200.002,845,268.24购建固定资产

301、、无形资产和其他长期资产支付的现金8,655,182.601,356,747.36投资支付的现金8,500,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计17,155,182.601,356,747.36投资活动产生的现金流量净额-16,815,982.601,488,520.88三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金2,580,845.17其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金3,690,000.003,163,929.92筹资活动现金流入小计6,270,845.173,

302、163,929.92偿还债务支付的现金101,948,950.0430,863,443.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,135,655.437,919,516.79其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金14,146,987.0719,159,453.51筹资活动现金流出小计119,231,592.5457,942,413.30筹资活动产生的现金流量净额-112,960,747.37-54,778,483.38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额14,681,941.96-14,424,832.57加：期初现金及现金等价物余额5,

303、910,189.9120,335,022.48六、期末现金及现金等价物余额20,592,131.875,910,189.916、母公司现金流量表单位：元项目2022 年度2021 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金252,869.82268,052.00收到的税费返还2,977,834.31收到其他与经营活动有关的现金146,832,109.7939,493,632.88经营活动现金流入小计150,062,813.9239,761,684.88购买商品、接受劳务支付的现金2,158,534.291,127,227.47支付给职工以及为职工支付的现金5,866,956.

304、301,261,704.96北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文125支付的各项税费611,022.4429,021.08支付其他与经营活动有关的现金119,836,267.0546,299,638.04经营活动现金流出小计128,472,780.0848,717,591.55经营活动产生的现金流量净额21,590,033.84-8,955,906.67二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额200.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,781,962.42收到其他与投资活动有关的现金325

305、,000.00投资活动现金流入小计325,200.002,781,962.42购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,374,777.98投资支付的现金12,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金3,633,000.00投资活动现金流出小计18,007,777.98投资活动产生的现金流量净额-17,682,577.982,781,962.42三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金18,590,706.54筹资活动现金流入小计18,590,706.54偿还债务支付的现金3,512,38

306、3.53分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,842,064.02支付其他与筹资活动有关的现金7,000,000.00筹资活动现金流出小计12,354,447.55筹资活动产生的现金流量净额6,236,258.99四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额3,907,455.8662,314.74加：期初现金及现金等价物余额65,642.153,327.41六、期末现金及现金等价物余额3,973,098.0165,642.157、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2022 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合

307、收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额926,548,343.00190,846,564.17165,827,713.4528,861,708.8035,442,366.75-981,944,476.0433,926,793.239,126,013.5143,052,806.74加：会北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文126计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额926,548,343.00190,846,564.17165,827,713.4528,861,708.8035,442,366.75-981,94

308、4,476.0433,926,793.239,126,013.5143,052,806.74三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-4,200,607.0048,464,190.40-108,933,896.75-31,117,098.8729,168,818.24151,249,199.52-3,017,673.37148,231,526.15（一）综合收益总额-31,117,098.8729,168,818.24-1,948,280.63-3,017,673.37-4,965,954.00（二）所有者投入和减少资本-4,200,607.0048,464,190.40-108,933,89

309、6.75153,197,480.15153,197,480.151所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文127本3股份支付计入所有者权益的金额52,981,534.6552,981,534.6552,981,534.654其他-4,200,607.00-4,517,344.25-108,933,896.75100,215,945.50100,215,945.50（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积北京福石控股发展股份有限公司 202

310、2 年年度报告全文128转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额922,347,736.00239,310,754.5756,893,816.70-2,255,390.0735,442,366.75-952,775,657.80185,175,992.756,108,340.14191,284,332.89上期金额单位：元项目2021 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小

311、计优先永续其他北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文129股债一、上年期末余额671,386,420.005,679,561.52-2,261,401.5435,442,366.75-1,211,468,302.42-501,221,355.698,828,684.60-492,392,671.09加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额671,386,420.005,679,561.52-2,261,401.5435,442,366.75-1,211,468,302.42-501,221,355.698,828,684.60-492,392,671.

312、09三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）255,161,923.00185,167,002.65165,827,713.4531,123,110.34229,523,826.38535,148,148.92297,328.91535,445,477.83（一）综合收益总额229,523,826.38229,523,826.38297,328.91229,821,155.29（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文130股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对

313、所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转255,161,923.00-255,161,923.001资本公积转增资本（或255,161,923.00-255,161,923.00北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文131股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他440,328,925.65165,827,713.4531,123,110.34305,624,322.54305,624,322.54四、本期期末余额926,548,343.00190,

314、846,564.17165,827,713.4528,861,708.8035,442,366.75-981,944,476.0433,926,793.239,126,013.5143,052,806.74北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1328、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2022 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额926,548,343.00440,328,925.87164,043,246.1528,861,708.8035,442,366.75-1,014,6

315、05,993.85252,532,104.42加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额926,548,343.00440,328,925.87164,043,246.1528,861,708.8035,442,366.75-1,014,605,993.85252,532,104.42三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-4,200,607.0041,461,382.95-107,149,429.45-31,120,971.47-4,545,473.82108,743,760.11（一）综合收益总额-31,120,971.47-4,545,473.82-35,666,445.29（二

316、）所有者投入和减少资本-4,200,607.0041,461,382.95-107,149,429.45144,410,205.40北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1331所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额38,766,382.9538,766,382.954其他-4,200,607.002,695,000.00-107,149,429.45105,643,822.45（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1

317、34本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额922,347,736.00481,790,308.8256,893,816.70-2,259,262.6735,442,366.75-1,019,151,467.67361,275,864.53上期金额单位：元项目2021 年度北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文135股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额671,3

318、86,420.00255,161,923.2230,827,608.8035,442,366.75-1,493,425,698.74-500,607,379.97加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额671,386,420.00255,161,923.2230,827,608.8035,442,366.75-1,493,425,698.74-500,607,379.97三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）255,161,923.00185,167,002.65164,043,246.15-1,965,900.00478,819,704.89753,139,484.39（一）综合收

319、益总额478,819,704.89478,819,704.89（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文136益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转255,161,923.00-255,161,923.001资本公积转增资本（或股本）255,161,923.00-255,161,923.002盈余公积转增资本（或股北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文137本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5

320、其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他440,328,925.65164,043,246.15-1,965,900.00274,319,779.50四、本期期末余额926,548,343.00440,328,925.87164,043,246.1528,861,708.8035,442,366.75-1,014,605,993.85252,532,104.42三、公司基本情况公司于 2010 年 3 月 26 日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发行人民币普通股 1,300 万股，并经深圳证券交易所“深证上2010124”号文批准，公司股票于 20

321、10 年 4 月 21 日在深圳证券交易所创业板上市。现持有统一社会信用代码为“91110000746729180U”的营业执照。所属行业为商务服务业类。截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 92,234.77 万股，注册资本为 92,234.77 万元，注册地：北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512，总部地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座 901。本公司主要经营活动为：演出经纪；互联网信息服务；出版物零售；电子出版物制作；营销策划；摄影服务；信息咨询（中介除外）；技术开发、转让、培训；企业形象策划；图文设计；承办展览展示活动；文艺演

322、出票务代理、体育赛事票务代理、展览会北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文138票务代理、博览会票务代理；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；技术咨询；市场调查；翻译服务；公共关系服务；企业形象策划；销售日用品、电子产品、工艺品、计算机软件；电脑动画设计、工艺美术设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、出版物零售、电子出版物制作、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。本公司的实际控制人为陈永亮。本财务报表业经公司董事会于 2023 年 4 月

323、 26 日批准报出。截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：序号子公司名称1天津迪思文化传媒有限公司2北京精锐传动广告有限公司3贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司4北京福石嘉谊文化传媒有限公司5北京迪思公关顾问有限公司6成都迪思市场顾问有限公司7上海迪思市场策划咨询有限公司8北京迪思品牌顾问有限公司9杭州行棋公关策划有限公司10上海行棋营销顾问有限公司11北京迪思互动广告有限责任公司12北京顶点透视公关顾问有限公司13广州嘉明市场顾问有限公司14杭州嘉仪文化传媒有限公司15北京元量链科技有限公司16嘉信中和傳媒有限公司四、财务报表的编制基础1. 编制基础公司

324、以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。2. 持续经营公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文139五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：1. 遵循企业会计准则的声明本

325、财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。2. 会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。3、营业周期本公司营业周期为 12 个月。4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

326、价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。6、合并财务报表的编制方法同一控制下企业合并：合并

327、方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。北京福

328、石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文140为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有

329、的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（22）长期股权投资”。8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资

330、产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。（2）外币报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

331、融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文141金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动

332、计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。（2）

333、金融工具的确认依据和计量方法1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，

334、相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计

335、入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。北京福石控股发展股份有限公司 20

336、22 年年度报告全文1426）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2）保留了金融资产所

337、有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：I. 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。II. 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

338、资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损

339、益：1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性

340、修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文143本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定

341、其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是

342、否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。对于应收票据、应收账款、应收

343、款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款和通过销售商品提供劳务形成的长期应收款，企业也可以选择采用一般金融资产的减值方法，即按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来 12 个月的预期信用损失（阶段一）或整个存续期的预期信用损失（阶段二和阶段三）计量损失准备。对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及

344、长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：（1）应收票据组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法组合一银行承兑票据通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失组合二商业承兑汇票（2）应收账款组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法北京

345、福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文144组合一合并范围内关联方通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为 0%组合二账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失（3）其他应收款组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法组合一合并范围内关联方通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为 0%组合二除合并范围内关联方外的其他各种应收及暂付款项通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失（4）应收款项融资组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法银行承兑汇票信用等级较

346、低的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款应收一般经销商商业承兑汇票信用风险较高的企业（5）长期应收款组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法组合一因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失组合二其他参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失11. 应收票据对于划分为组合的应收票据，本公司参

347、考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失；北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文14512. 应收账款对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。13、应收款项融资14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未

348、来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。15、存货存货的分类存货主要包括库存商品等。发出存货的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。不同类别存货可变现净值的确定依据可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高

349、于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文14616、合同资产17、合同成本（1）合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得

350、合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产， 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限 不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。（2） 合同履约成本本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。（3）

351、合同成本减值本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售

352、此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经得批准。19、债权投资20、其他债权投资21. 长期应收款22. 长期股权投资共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权

353、力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文147（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合

354、并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资

355、，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司

356、对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告

357、分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确

358、认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文148失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经

359、过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

360、剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法

361、核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。23、投资性房地产投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的

362、房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。（2）本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。24、固定资产（1） 确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满

363、足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文149（2） 折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法50 年5%1.9%运输设备年限平均法5 年5%19%办公设备及其他年限平均法3-5 年5%19-31.67%固定资产折旧采用平均年限法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方

364、法25、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。26、借款费用无。27、生物资产无。28、油气资产无。29、使用权资产除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资

365、产按照成本进行初始计量。该成本包括：（1） 租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）本公司发生的初始直接费用；（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司参照企业会计准则第 4 号固定资产有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计

366、提折旧。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文150本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。30、无形资产（1） 计价方法、使用寿命、减值测试无形资产的计价方法1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金

367、等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用

368、寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计

369、提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2） 内部研究开发支出会计政策划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发

370、阶段的支出计入当期损益：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文151具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。31. 长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在

371、建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自

372、购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组

373、或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。32. 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、央视频合作费等各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。33、合同负债合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。34、职工薪酬（1） 短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳

374、的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文152（2） 离职后福利的会计处理方法1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工

375、提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且

376、在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3） 辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4） 其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进

377、行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。35、租赁负债除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：（1） 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

378、（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；（4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文153租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，

379、并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：（1） 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；（2） 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债

380、”项目反映。36、预计负债预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

381、资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。37、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份

382、支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文154公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量

383、作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如

384、果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每

385、个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。38、优先股、永续债等其他金融工具无。39、收入公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：（1） 一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该

386、服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益 ；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。（2） 可变对价本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，

387、但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。（3） 重大融资成分合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文155合同开始日，企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。（4） 非现金对价客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照承诺向客户转让商品的单独售

388、价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。（5） 应付客户对价对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。（6） 附有销售退回条款的销售对于附有销售退回条款的销售，我公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（

389、包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日，重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。（7） 附有质量保证条款的销售对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照企业会计准则第 13 号或有事项规定对质量保证责任进行会计处理。（8） 主要责任人与代理人本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向

390、客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。（9） 附有客户额外购买选择权的销售对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的，应当作为单项履约义务，按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公

391、司在综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。客户虽然有额外购买商品选择权，但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的，不应被视为公司向该客户提供了一项重大权利。（10）向客户授予知识产权许可向客户授予知识产权许可的，本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。同时满足下列条件时，作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：（一）合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知

392、产权有重大影响的活动；（二）该活动对客户将产生有利或不利影响；（三）该活动不会导致向客户转让某项商品。本公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰晚的时点确认收入：（一）客户后续销售或使用行为实际发生；（二）企业履行相关履约义务。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文156（11） 售后回购交易对于售后回购交易，本公司区分下列两种情形分别进行会计处理：（一）因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的，应当视为租赁交易，按照准则相关规定进

393、行会计处理；回购价格不低于原售价的，应当视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回购权利的，在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。（二）本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因的，企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（一）规定进行会计处理；否则，本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照准则相关规定进行会计处理。（12）客户未行使的权利本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了

394、相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。（13） 无需退回的初始费本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格，并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的

395、商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的，该初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活动；本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。（14） 具体原则本公司的收入主要来源于如下业务类型：体验营销：体验营

396、销具体包括会议会展服务。1）会议会展服务会议会展服务主要包括活动公关和会议会展执行。活动公关活动公关是产品市场营销活动中的一项重要内容，可以提升企业及品牌形象，扩大企业知名度和产品知名度，促进产品销售提高产品市场占有率。类型有：新品发布会，推介会，展览会，路演，巡展，论坛，答谢会，营销活动等。公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。会议会展执行会议会展执行是指公司通过为客户提供的会议组织、发布、执行的全方位服务，具体包括：场地谈判、场地设计、

397、物料采购、会议现场管理、会议信息的收集等。公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。（2）公关广告公关广告主要包括品牌创意、公关服务、媒体传播服务。1）品牌创意北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文157品牌创意主要包括策划服务和创意设计。策划服务策划服务是根据企业或产品品牌的营销目标，使企业形象和产品品牌在消费者脑海中形成一种个性化的区隔，并通过规划企业产品、服务、创意、价格、渠道、促销等，使消费者与企业品牌和产品品牌之间形成

398、统一的价值观，以满足消费者需求为核心。公司根据合同约定定期向客户提供策划方案或者设计稿件等或者根据客户需求按时提供相关报告。若是月度服务合同，按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度；若是单项服务合同，根据实际执行情况确定项目履约进度。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。创意设计创意设计为客户设计创意，用视觉形式优化品牌給消费者的印象，达到与消费者之间的互动及客户品牌形象的提升。主要包括海报，视频、动画、声音等。公司根据合同约定，设计客户所需的各种视频、动画等方案，设计方案完成后通过邮件等方式提交客户验收，待验收完成后，即可确认收入。2）公关服务公关服务主要包括广告

399、公关和媒体公关。广告公关广告公关是为客户提供创意设计、品牌推广活动、相关活动制作搭建、表演及活动运营管理一站式服务。公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，广告公关服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。公共关系公共关系是指通过不同的媒体渠道报道或传播有利于该企业经营发展、产品推广、品牌影响力强化等企业相关信息，如企业文化、经营模式、产品/渠道优势特点、高级管理者的观点市场活动等。公司根据合同约定定期向客户提供周报、月报，就当期的媒体传播进度、传播数量以及传播效果进行汇报，月底按合同约定服

400、务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度。若是单项服务合同，根据之前约定好的传播方案，在传播结束后或者按客户需求提供项目结案报告，汇报项目传播情况。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。3）媒体传播服务媒体传播服务指公司为客户广告发布进行策划以及提供媒体支持，通过定期向客户提供媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，媒体传播服务的履约进度按已完成发布频次占总发布频次的比例计算履约进度并确认收入。（3）数字营销服务数字营销服务主要指网络营销服务。网络营销服务

401、主要包括网络媒体采购、搜索引擎营销、数字联盟广告、移动产品。网络媒体采购网络媒体采购是指为客户广告发布进行策划以及提供网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。公司根据客户的需求制定广告投放排期表，详细约定媒体、位置、期间、价格等要素，并于投放前客户与公司、公司与媒体进行同时确认。在投放执行过程中公司根据约定日期向客户报送周报或月报，就当期的广告投放进度、监测数据、投放效果等向客户进行汇报，由客户确定。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。搜索引擎营销北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文158搜索引擎营销是指基于搜索引擎平台

402、为客户提供的网络营销服务（SEM），公司根据用户使用搜索引擎的方式利用用户检索信息的机会尽可能将营销信息传递给目标用户。公司根据客户搜索媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网搜索媒体、投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由搜索媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。数字联盟广告数字联盟广告是指公司为广告客户提供 DSP 和 Mobile-DSP 等网络营销服务，使其更有效地购买网络广告库存（该平台汇集了各种广告交易平台，广告网络，供应方平台，甚至媒体的库存）。公司根据客户 DSP

403、 投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。移动产品移动产品是指公司借助移动产品（彩信、短信群发、WAP、二维码、手机应用等手机和移动互联网技术）为客户提供的移动网络营销服务。公司根据客户移动媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网移动媒体、投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由移动媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确

404、认投放收入及成本。40、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。本公司对于货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计

405、入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，

406、本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文15941. 递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债

407、的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

408、报。42. 租赁（1） 经营租赁的会计处理方法租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。本公司作为承租人本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出

409、在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。本公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。（2） 融资租赁的会计处理方法融资租赁于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。43、其他重要的会计政策和会计估

410、计重要会计政策变更北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文160（1） 执行企业会计准则解释第 15 号财政部 2021 年 12 月 30 日文件企业会计准则解释第 15 号，对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，比较财务报表未发生调整。（2） 执行资产管理产品相关会计处理规定财政部 2022 年 5 月 25 日文件资产管理产品相关会计处理规定，对“资产管理产品的会计处理以及列报和披露

411、”做出了规定。本公司自 2022 年 7 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3） 执行企业安全生产费用提取和使用管理办法财政部、应急部 2022 年 12 月 13 日文件企业安全生产费用提取和使用管理办法（财资2022136 号），对企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）的进行了修订。本公司自 2022 年 12 月 31 日起执行该办法，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行（财会202213 号）相关规定。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合

412、条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（5）执行企业会计准则解释第 16 号，其中“一、 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”不提前执行。财政部 2022 年 12 月 13 日文件企业会计准则解释第 16 号，其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结

413、算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。本公司选择自公布之日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。44、重要会计政策和会计估计变更（1） 重要会计政策变更适用 不适用（2） 重要会计估计变更适用 不适用45、其他无。六、税项1. 主要税种及税率税种计税依据税率北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文161增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、6%、5%、3%城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴7%、1%企业所得税按应纳税所得额计缴25%教育费附加按实际缴纳的流转税计缴

414、3%地方教育附加按实际缴纳的流转税计缴2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率2. 税收优惠无3. 其他无。七、合并财务报表项目注释1. 货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金30,469.6435,622.74银行存款24,370,115.6916,943,596.41其他货币资金43,299.17合计24,443,884.5016,979,219.15因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额3,851,752.6311,069,029.24其他说明：截至 2022 年 12 月 31 日，本公司因担保诉讼受司法冻结使用权受到限制的货币资金为人民币 3

415、,851,752.63 元。2. 交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产347,918.61493,897.95其中：债务工具投资权益工具投资347,918.61493,897.95衍生金融资产其他其中：债务工具投资北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文162其他合计347,918.61493,897.95其他说明：无3、衍生金融资产无。4、应收票据（1） 应收票据分类列示无。（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况无。（3） 期末公司已质押的应收票据无。（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无。（5）

416、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。（6） 本期实际核销的应收票据情况无。5、应收账款（1） 应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款17,225,003.401.97%15,904,995.0292.34%1,320,008.3848,927,720.276.72%39,263,255.8080.25%9,664,464.47其北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文163中：按组合计提坏账准备的应收账款858,981,461.4198.03%23

417、,120,965.792.69%835,860,495.62678,960,171.4593.28%22,132,856.483.26%656,827,314.97其中：账龄组合858,981,461.4198.03%23,120,965.792.69%835,860,495.62678,960,171.4593.28%22,132,856.483.26%656,827,314.97合计876,206,464.81100.00%39,025,960.8195.03%837,180,504.00727,887,891.72100.00%61,396,112.288.43%666,491,779.

418、44按单项计提坏账准备：15,904,995.02单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由江西汉腾汽车销售有限公司8,245,193.838,245,193.83100.00%预计无法收回重庆宝力优特科技有限公司3,900,000.003,900,000.00100.00%预计无法收回苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心2,012,065.012,012,065.01100.00%预计无法收回南昌陆风汽车营销有限公司2,573,883.761,253,875.3848.72%预计可收回比例紫梧桐(北京)资产管理有限公司220,882.80220,882.80100.00%预计无法收

419、回苏宁体育文化传媒（北京）有限公司132,400.00132,400.00100.00%预计无法收回安克创新科技股份有限公司114,268.00114,268.00100.00%预计无法收回江苏苏宁物流有限公司26,310.0026,310.00100.00%预计无法收回合计17,225,003.4015,904,995.02按组合计提坏账准备：23,120,965.79单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例一年以内824,247,251.6812,033,885.42其中：3 个月以内（含 3 个月）372,004,903.733-6 个月（含 6 个月）264,455,799.492

420、,644,558.011.00%6-12 个月（含 1 年）187,786,548.469,389,327.415.00%1 至 2 年26,219,674.722,621,967.4710.00%2 至 3 年98,844.2349,422.1250.00%3 年以上8,415,690.788,415,690.78100.00%合计858,981,461.4123,120,965.79确定该组合依据的说明：如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：适用 不适用北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文164按账龄披露单位：

421、元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）825,567,260.06其中：3 个月以内（含 3 个月）373,324,912.113-6 个月（含 6 个月）264,455,799.496-12 个月（含 1 年）187,786,548.461 至 2 年26,219,674.722 至 3 年98,844.233 年以上24,320,685.803 至 4 年1,045,838.004 至 5 年23,274,847.80合计876,206,464.81（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提39,2

422、63,255.802,281,216.418,300,147.6917,339,329.5015,904,995.02账龄组合22,132,856.481,017,443.3129,334.0023,120,965.79合计61,396,112.283,298,659.728,300,147.6917,368,663.5039,025,960.81其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式东南（福建）汽车工业有限公司8,300,147.69银行转账合计8,300,147.69（3） 本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款17,368,

423、663.50其中重要的应收账款核销情况：单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生长沙君马汽车销售有限公司经营应收17,339,329.50无可供执行资产经董事会同意否合计17,339,329.50应收账款核销说明：北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文165北京迪思公关顾问有限公司（以下简称“迪思公关”）与长沙君马汽车销售有限公司（以下简称“长沙君马”）的应收款项达成和解协议，原 1700 万应收账款分十期偿还 1400 万元，后长沙君马一直未履行相关义务，迪思公关申请强制执行，但长沙君马没有可执行资产，所以对此项应收于本期全额核销。（4

424、） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款期末余额前五名汇总金额为 317,352,869.46 元，占应收账款期末余额合计数的比例 36.22%，坏账准备期末余额总计 4,729,137.73 元。（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款无。（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。6、应收款项融资单位：元项目期末余额期初余额应收票据21,803,098.1432,542,799.24合计21,803,098.1432,542,799.24应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况适用 不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资

425、减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：适用 不适用其他说明：7、预付款项（1） 预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内19,650,446.4299.44%17,901,496.8699.98%1 至 2 年106,294.790.54%3 年以上3,935.280.02%3,935.280.02%合计19,760,676.4917,905,432.14账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)北京福石控股发展股份有限公司

426、 2022 年年度报告全文166预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)供应商 A6,472,059.0032.75央视创造传媒有限公司1,080,000.005.47上海印第哥文化传播有限公司872,835.004.42北京聚英广告传媒有限公司837,830.004.24北京京东世纪信息技术有限公司741,804.193.75合计10,004,528.1950.63其他说明：无8、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额应收股利2,174,880.003,335,600.00其他应收款45,151,931.41101,577,972.84合计47,326,811.41104,913

427、,572.84（1） 应收利息1） 应收利息分类无。2） 重要逾期利息无。3） 坏账准备计提情况适用 不适用（2） 应收股利1） 应收股利分类单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额应收股利2,174,880.003,335,600.00合计2,174,880.003,335,600.00北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1672） 重要的账龄超过 1 年的应收股利适用 不适用其他说明：（3） 其他应收款1） 其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额项目备用金7,638,069.108,959,584.79保证金11,626,000.0011

428、,503,292.72押金2,559,173.343,512,308.99往来款32,192,877.7784,687,909.62合计54,016,120.21108,663,096.122） 坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022 年 1 月 1 日余额7,085,123.287,085,123.282022 年 1 月 1 日余额在本期本期计提1,779,065.521,779,065.522022 年 12 月 31 日余额8,864,188.808

429、,864,188.80损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）39,881,619.98其中：3 个月以内（含 3 个月）27,548,977.993-6 个月（含 6 个月）3,122,082.216-12 个月（含 1 年）9,210,559.781 至 2 年3,644,047.402 至 3 年4,962,404.553 年以上5,528,048.283 至 4 年373,321.754 至 5 年5,154,726.53合计54,016,120.21北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1683） 本

430、期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他账龄组合7,085,123.281,779,065.528,864,188.80合计7,085,123.281,779,065.528,864,188.80其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。4） 本期实际核销的其他应收款情况无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额重组管理人往来款19,965,432.221 年以内36.96%重庆长安汽车股份有限公司保证金5,000,000

431、.001 年以内9.26%250,000.00南京岩石资产管理有限公司往来款3,000,000.003 年以上5.55%3,000,000.00长安福特汽车有限公司销售分公司保证金3,000,000.003-6 个月500,000.00；6-12 个月500,000.00；1-2年 2,000,000.005.55%230,000.00北京中视东升文化传媒有限公司押金2,339,758.992-3 年4.33%1,169,879.50合计33,305,191.2161.65%4,649,879.506） 涉及政府补助的应收款项无。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8） 转移其他应收

432、款且继续涉入形成的资产、负债金额无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1699、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1） 存货分类单位：元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值库存商品667,644.99634,881.2132,763.78640,350.24640,350.24合计667,644.99634,881.2132,763.78640,350.24640,350.24（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回

433、或转销其他库存商品640,350.245,469.03634,881.21合计640,350.245,469.03634,881.21（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产无。11. 持有待售资产无。12. 一年内到期的非流动资产无。13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣税费11,472,642.364,224,573.59北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文170合计11,472,642.364,224,573.59其他说明：14、债权投资无。15、其他债权投资无。16、长期应收款（1） 长期应

434、收款情况无。（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款无。（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。17、长期股权投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业上海演娱文化传媒有限公司454,295.32北京快友世纪科技有限公司47,209,677.84-6,430,498.76-455,605.991,425,812.9038,897,760.1949,478,509.40北京新七天电子商务技术股份有限公司

435、34,685,810.738,235,305.5315,677.483,300,000.0039,636,793.74北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文171小计81,895,488.571,804,806.77-439,928.513,300,000.001,425,812.9078,534,553.9349,932,804.72合计81,895,488.571,804,806.77-439,928.513,300,000.001,425,812.9078,534,553.9349,932,804.72其他说明：公司本年度根据中勤资产评估有限公司出具的“中勤评报字2023

436、第 023 号”资产评估报告，对持有的北京快友世纪科技有限公司长期股权投资计提减值准备。18、其他权益工具投资单位：元项目期末余额期初余额北京执惠旅游文化传播有限公司839,536.92645,220.37北京一丰管理咨询有限公司53,740.9555,546.30北京千红众信科技有限公司2,503,872.60合计3,397,150.47700,766.6719、其他非流动金融资产无。20、投资性房地产（1） 采用成本计量模式的投资性房地产无。（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产适用 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、期初余额5,597,087.005,597,0

437、87.00二、本期变动41,125.5041,125.50加：外购存货固定资产在建工程转入企业合并增加减：处置其他转出公允价值变动41,125.5041,125.50三、期末余额5,638,212.505,638,212.50北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文172（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况无。21. 固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产5,007,125.772,946,065.45合计5,007,125.772,946,065.45（1） 固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物运输工具办公设备及其他合计一、账面原值：1.期初余额462,800.002

438、,902,527.819,382,366.8912,747,694.702.本期增加金额1,880,708.141,508,658.183,389,366.32（1）购置1,880,708.141,508,658.183,389,366.32（2）在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额1,550,562.001,020,561.032,571,123.03（1）处置或报废1,550,562.001,020,561.032,571,123.034.期末余额462,800.003,232,673.959,870,464.0413,565,937.99二、累计折旧1.期初余额128,998.

439、582,757,401.426,915,229.259,801,629.252.本期增加金额21,983.0029,777.25977,412.611,029,172.86（1）计提21,983.0029,777.25977,412.611,029,172.863.本期减少金额1,473,033.90798,955.992,271,989.89（1）处置或报废1,473,033.90798,955.992,271,989.894.期末余额150,979.821,314,144.777,093,687.638,558,812.22三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额

440、（1）处置或北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文173报废4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值311,820.181,918,529.182,776,776.415,007,125.772.期初账面价值333,801.42145,126.392,467,137.642,946,065.45（2） 暂时闲置的固定资产情况无。（3） 通过经营租赁租出的固定资产无。（4） 未办妥产权证书的固定资产情况无。（5） 固定资产清理无。22. 在建工程无。（1） 在建工程情况无。（2） 重要在建工程项目本期变动情况无。（3） 本期计提在建工程减值准备情况无。（4） 工程物资无。北京福石

441、控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文17423、生产性生物资产（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产适用 不适用（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用 不适用24、油气资产适用 不适用25、使用权资产单位：元项目合计一、账面原值：1.期初余额28,988,975.1228,988,975.122.本期增加金额5,556,640.555,556,640.553.本期减少金额4.期末余额34,545,615.6734,545,615.67二、累计折旧1.期初余额10,912,371.8010,912,371.802.本期增加金额12,750,489.9412,750,489.

442、94（1）计提12,750,489.9412,750,489.943.本期减少金额（1）处置4.期末余额23,662,861.7423,662,861.74三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值10,882,753.9310,882,753.932.期初账面价值18,076,603.3218,076,603.32北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文175其他说明：26、无形资产（1） 无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件系统著作权合计一、账面原值：1.期初余额814,125.

443、0012,079,837.504,126,062.411,899,625.0018,919,649.912.本期增加金额14,486.0514,486.05（1）购置14,486.0514,486.05（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额814,125.0031,237.501,899,625.002,744,987.50（1）处置814,125.0031,237.501,899,625.002,744,987.50（2）失效且终止确认的部分4.期末余额12,079,837.504,109,310.9616,189,148.46二、累计摊销1.期初余额814,125.00141,3

444、42.941,898,066.111,899,625.004,753,159.052.本期增加金额431,815.44431,815.44（1）计提431,815.44431,815.443.本期减少金额814,125.0031,237.501,899,625.002,744,987.50（1）处置814,125.0031,237.501,899,625.002,744,987.50（2）失效且终止确认的部分4.期末141,342.942,298,644.052,439,986.99北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文176余额三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计

445、提3.本期减少金额（1）处置（2）失效且终止确认的部分4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值11,938,494.561,810,666.9113,749,161.472.期初账面价值11,938,494.562,227,996.3014,166,490.86本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况无。27、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额期初余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益期末余额软件系统188,525.63188,525.63合计188,525.63188,525.63其他说明：28、商誉（

446、1） 商誉账面原值单位：元被投资单位名期初余额本期增加本期减少期末余额北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文177称或形成商誉的事项企业合并形成的处置天津迪思文化传媒有限公司571,878,165.58571,878,165.58合计571,878,165.58571,878,165.58（2） 商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置天津迪思文化传媒有限公司518,530,701.41518,530,701.41合计518,530,701.41518,530,701.41商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组或资产组组合的

447、构成天津迪思文化传媒有限公司金额单位：万元人民币资产组或资产组组合的账面价值1,631.67商誉的账面原值57,187.82商誉减值准备账面价值51,853.07商誉账面价值5,334.75包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值6,966.42资产组预计未来现金流量的现值（可收回现额）14,800.00本期商誉是否发生减值否资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致一致说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：公司于 2014 年 7 月采用非公开发行 A

448、股股份并支付现金对价的方式收购天津迪思传媒资产组，初始确认商誉金额57,187.82 万元（对应持股比例为 100%），截至 2021 年 12 月 31 日已累计计提减值准备金额 51,853.07 万元，截至 2022 年12 月 31 日商誉账面价值为 5,334.75 万元。根据企业会计准则第 8 号资产减值的相关规定，应当根据资产组自身情况、价值类型、资料可收集情况和数据来源等相关条件，参照会计准则关于计量方法的有关规定，选择可收回金额的确定方法。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，一般情况下，应当与前期采用的方法保持一

449、致，则此次采用未来现金流量折现法估算资产组预计未来现金流量的现值作为资产组可收回金额。企业会计准则第 8 号资产减值规定的“资产预计未来现金流量的现值”是指资产组在剩余使用寿命内持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额。现金流量折现法是将预期现金净流量进行折现以确定资产组价值的具体方法。与企业会计准则第 8 号资产减值规定的“资产预计未来现金流量的现值”内含一致。其估算公式如下：式中： P资产组预计未来现金流量的现值Rt未来第 t 年资产组预计现金流量t预测期数r折现率n剩余经济寿命截至评估基准日，公司申报的含分摊并购天津迪思文化传媒有限公司形成

450、商誉的资产组账面价值为 6,966.42 万元，采用未来现金流量折现法估算的含商誉资产组可收回金额不低于 14,800.00 万元（大写为人民币壹万肆仟捌佰万元整）。1 1ntttRPr北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文178商誉减值测试的影响其他说明：无。29、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费1,238,134.26623,139.67614,994.59央视频合作费4,716,981.154,716,981.15合计1,238,134.264,716,981.15623,139.675,331,975.7430、递延所得

451、税资产/递延所得税负债（1） 未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备37,046,741.219,261,685.3258,040,778.7114,510,194.68内部交易未实现利润13,589,926.063,397,481.55可抵扣亏损25,035,240.096,258,810.02投资性房地产公允价值变动234,672.7058,668.18股份支付57,515,517.3814,378,879.34交易性金融资产160,710.9940,177.75合计119,992,882.3729,99

452、8,220.6171,630,704.7717,907,676.23（2） 未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值12,065,400.003,016,350.0012,065,400.003,016,350.00合计12,065,400.003,016,350.0012,065,400.003,016,350.00（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或

453、负债期初余额递延所得税资产29,998,220.6117,907,676.23递延所得税负债3,016,350.003,016,350.00北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文179（4） 未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异142,457,678.68112,655,908.44可抵扣亏损615,768,941.81652,691,918.09合计758,226,620.49765,347,826.53（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注2024223,456,270.56242,331,1

454、68.922025141,341,647.45141,428,332.632026208,836,440.06268,932,416.54202742,134,583.74合计615,768,941.81652,691,918.0931. 其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付投资款6,000,000.006,000,000.00合计6,000,000.006,000,000.00其他说明：公司于 2022 年 11 月 16 日与方颢龙签署关于北京创世云科技股份有限公司（以下简称创世云）之股权转让协议书，公司以 987.5 万元受让方颢

455、龙持有的创世云 1.25%股权，协议约定第一笔款项 837.5 万元按照公司自身财务预算排期支付，第二笔款项 150 万元于创世云向北京股权登记中心办理变更备案后且向公司出具成为创世云股东的股东名册之日起 7 个工作日支付。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已支付 600.00 万元。32. 短期借款无。33、交易性金融负债无。34、衍生金融负债无。35、应付票据无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文18036、应付账款（1） 应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额1 年以内（含 1 年）490,243,171.94461,330,149.871 年以上196,

456、892,658.2590,161,510.66合计687,135,830.19551,491,660.53（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款无。37、预收款项无。38、合同负债单位：元项目期末余额期初余额预收服务费1,393,022.996,848,950.76合计1,393,022.996,848,950.76报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无。39、应付职工薪酬（1） 应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬11,167,900.45110,051,046.74112,292,402.558,926,544.64二、离职后福利-设定提存计划1,

457、500,345.7621,677,333.3021,887,876.291,289,802.77合计12,668,246.21131,728,380.04134,180,278.8410,216,347.41（2） 短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1. 工资、奖金、津贴和补贴9,333,241.0681,263,079.1083,652,125.596,944,194.572. 职工福利费3,120.00611,147.53614,267.533、社会保险费913,999.699,793,620.619,445,566.451,262,053.85其中：医疗保险费856

458、,159.859,445,732.749,089,091.081,212,801.51北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文181工伤保险费25,409.86240,424.62242,770.6523,063.83生育保险费32,429.98107,463.25113,704.7226,188.514、住房公积金917,539.7018,383,199.5018,580,442.98720,296.22合计11,167,900.45110,051,046.74112,292,402.558,926,544.64（3） 设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余

459、额1. 基本养老保险1,448,010.9020,826,881.6921,030,381.571,244,511.022. 失业保险费52,334.86850,451.61857,494.7245,291.75合计1,500,345.7621,677,333.3021,887,876.291,289,802.77其他说明：无。40、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税538,317.188,357,666.17企业所得税3,570,770.494,643,981.42个人所得税420,052.92135,253.64城市维护建设税790,984.49827,319.15教育费附加1,0

460、19,064.30855,587.55地方教育附加679,376.25570,391.72房产税8,714.888,714.88土地使用税1,070.061,070.06合计7,028,350.5715,399,984.59其他说明：无。41. 其他应付款单位：元项目期末余额期初余额其他应付款9,094,404.8734,157,788.92合计9,094,404.8734,157,788.92（1） 应付利息无。（2） 应付股利无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文182（3） 其他应付款1） 按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额关联方借款1,748,92

461、9.92其他单位借款1,380,000.00往来款9,094,404.8731,028,859.00合计9,094,404.8734,157,788.922） 账龄超过 1 年的重要其他应付款无。42. 持有待售负债无。43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债7,054,788.6310,218,598.41合计7,054,788.6310,218,598.41其他说明：44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额待转销项税额33,949,265.4221,749,561.22合计33,949,265.4221,749,561.22短期应付债券的增减变动：

462、无。45、长期借款（1） 长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款4,584,272.95合计4,584,272.95长期借款分类的说明：无。其他说明，包括利率区间：无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文18346、应付债券无。47、租赁负债单位：元项目期末余额期初余额租赁负债3,541,814.697,457,289.20合计3,541,814.697,457,289.20其他说明：无。48、长期应付款无。49、长期应付职工薪酬无。50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保180,939,922.91318,831,088.70债务担保未决诉讼

463、39,789,012.9434,298,097.63股民诉讼重组费用1,365,915.44重组费用合计220,728,935.85354,495,101.77其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51. 递延收益无。52. 其他非流动负债无。53、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、-）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文184股份总数926,548,343.00-4,200,607.00-4,200,607.00922,347,736.00其他说明：公司在 2021 年进行了重整，实施了资本公积金转增股本，其中，因霖漉

464、投资（上海）有限公司作为业绩补偿义务人需要对公司进行补偿，故霖漉投资（上海）有限公司资本公积金转增股本形成的 4,200,607 股公司股份需回购注销。公司在 3 月份对此部分股票进行注销。54、其他权益工具无。55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）1,245,582.8422,297,238.216,090,880.1514,756,940.90其他资本公积189,600,981.3352,981,534.6420,723,702.30221,858,813.67合计190,846,564.1775,278,772.8526,814,582.45239

465、,310,754.57其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：1. 根据公司第四届董事会第十五次会议决议，同意以 2022 年 4 月 11 日为授予日，向符合条件的 73 名激励对象授予5,240.00 万股限制性股票，授予价格为 1.26 元/股。限制性股票在等待期内确认的股份支付费用而增加其他资本公积52,981,534.64 元；2. 公司在 2021 年进行了重整，实施了资本公积金转增股本，其中，因霖漉投资（上海）有限公司作为业绩补偿义务人需要对公司进行补偿，故霖漉投资资本公积金转增股本形成的 4,200,607 股公司股份需回购注销。公司在 3 月份对此部分股票进行注销。减少

466、资本公积-股本溢价 6,090,880.15 元；3、出售库存股增加资本公积-股本溢价 22,297,238.21 元，偿还重整债务减少资本公积-其他资本公积 20,723,702.30 元。56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股165,827,713.45108,933,896.7556,893,816.70合计165,827,713.45108,933,896.7556,893,816.70其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期注销库存股 4,200,607.00 股，用于偿还债务 8,458,654.00 股，出售 31,803,554.00 股，库存

467、股初始价值为 2.45 元/股。57、其他综合收益单位：元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得减：前期减：前期减：所得税后归属税后归属北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文185税前发生额计入其他综合收益当期转入损益计入其他综合收益当期转入留存收益税费用于母公司于少数股东一、不能重分类进损益的其他综合收益-1,965,900.00196,383.80196,383.80-1,769,516.20其他权益工具投资公允价值变动-1,965,900.00196,383.80196,383.80-1,769,516.20二、将重分类进损益的其他综合收益30,827,608.80-43

468、9,928.5630,873,554.11-31,313,482.67-485,873.87其中：权益法下可转损益的其他综合收益-45,945.31-439,928.56-439,928.56-485,873.87其他30,873,554.1130,873,554.11-30,873,554.11其他综合收益合计28,861,708.80-243,544.7630,873,554.11-31,117,098.87-2,255,390.07其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备无。59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余

469、公积35,442,366.7535,442,366.75合计35,442,366.7535,442,366.75盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润-981,944,476.04-1,211,468,302.42北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文186调整后期初未分配利润-981,944,476.04-1,211,468,302.42加：本期归属于母公司所有者的净利润29,168,818.24229,523,826.38期末未分配利润-952,775,657.80-981,944,476.04调整期初未

470、分配利润明细：1)由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)其他调整合计影响期初未分配利润元。61. 营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,213,336,349.68821,689,735.551,034,867,654.20700,286,308.53其他业务630,514.66515,681.90合计1,213,966,864.34821,689,735.551,035,3

471、83,336.10700,286,308.53经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值是 否单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况营业收入金额1,213,966,864.34总营业收入1,035,383,336.10总营业收入营业收入扣除项目合计金额630,514.66主要为自有物业房租收入和贸易收扣除515,681.90主要为自有物业房租收入扣除一、与主营业务无关的业务收入1正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。412,841.9

472、0主要为自有物业房租收入扣除515,681.90主要为自有物业房租收入扣除3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。217,672.76本年新增贸易收入与主营业务无关的业务收入小计630,514.66主要为自有物业房租收入和贸易收扣除515,681.90主要为自有物业房租收入扣除二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收0.00无0.00无北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文187入小计营业收入扣除后金额1,213,336,349.68主要为自有物业房租收入扣除1,034,867,654.20主要为自有物业房租收入扣除收入相关信息：无。与履约义务相关的信息：无。

473、与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 117,054,591.52 元，其中，117,054,591.52 元预计将于 2023 年度确认收入。其他说明：无。62. 税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税538,904.03876,679.79教育费附加670,677.29426,977.89房产税155,358.13518,967.79印花税325,317.79298,005.90应交文化事业建设费452,732.47地方教育附加446,886.94195,931.01城镇土地使用税10,037

474、.722,424.24合计2,599,914.372,318,986.62其他说明：无。63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额执行服务费82,964,211.20119,888,115.85职工薪酬90,586,678.2583,358,136.09业务开发费4,930,552.564,182,940.12差旅费59,942.9934,315.24办公费10,242.172,627.70其他1,442.981,801.24合计178,553,070.15207,467,936.24其他说明：无。64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额股份支付46,775,105.06执行服务费4

475、5,612,277.2944,109,577.21职工薪酬39,889,496.8742,078,489.14使用权资产折旧12,733,683.4110,912,371.82租赁物业费9,395,725.669,374,842.88中介、咨询费7,888,325.943,408,441.49北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文188其他5,866,394.571,488,432.68业务招待费2,919,805.801,008,600.03企业文化宣传费2,425,062.883,281,466.16办公费2,311,133.314,120,418.47IT 维护费1,88

476、7,310.482,429,603.13交通、差旅费1,505,309.492,171,813.28折旧摊销费1,477,743.061,702,495.09水电杂费806,560.061,471,307.90合计181,493,933.88127,557,859.28其他说明：无。65、研发费用无。66、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用4,543,523.29106,209,472.42减：利息收入1,074,201.5453,064.61利息净支出3,469,321.75106,156,407.81其他1,140,671.032,359,341.33合计4,609,992.

477、78108,515,749.14其他说明：无。67、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助1,303,881.164,571,390.47进项税加计抵减4,186,478.154,687,785.09代扣个人所得税手续费19,629.585,561.21税费减免1,414.47合计5,511,403.369,264,736.7768、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,804,806.772,536,772.26处置长期股权投资产生的投资收益-222,092,243.21债务重组收益-2,398,455.62853,634,755.2

478、4其他24,116.96合计-569,531.89634,079,284.29其他说明：无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文18969、净敞口套期收益无。70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-145,979.34-14,731.65按公允价值计量的投资性房地产41,125.50-23,847,639.21合计-104,853.84-23,862,370.86其他说明：无。71. 信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-1,779,065.52应收账款坏账损失5,001,487.97-1,612,

479、265.32合计3,222,422.45-1,612,265.32其他说明：无。72. 资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-640,350.24三、长期股权投资减值损失-1,425,812.90-1,438,085.67合计-1,425,812.90-2,078,435.91其他说明：无。73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额西山汇房产32,397,927.37固定资产处置-56,359.1374、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助168,076.42526,000.00168,

480、076.42业绩赔偿收入10,885,499.69其他234,760.5745,920.13234,760.57北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文190合计402,836.9911,457,419.82其他说明：无。75、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额预计负债-2,936,321.65287,115,242.46-2,936,321.65罚款支出1,362.4919,930.291,362.49非流动资产毁损报废损失148,366.0687,978.16148,366.06其他362,335.67351,436.41362,335.67

481、合计-2,491,855.72287,574,587.32-2,424,257.43其他说明：无。76、所得税费用（1） 所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用3,639,868.847,268,476.70递延所得税费用-5,574,659.31-7,223,161.13退补以前年度所得税费用-2,579,403.39合计-4,514,193.8645,315.57（2） 会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额21,636,951.01按法定/适用税率计算的所得税费用5,409,237.76调整以前期间所得税的影响-2,579,403.39不可抵扣的成

482、本、费用和损失的影响574,070.17使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-25,526,194.58本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响17,608,096.18所得税费用-4,514,193.86其他说明：无。77、其他综合收益详见附注。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文19178、现金流量表项目（1） 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额专项补贴、补助款1,471,957.585,097,390.47利息收入1,074,201.5453,064.61营业外收入190,012.87收回往来款、代垫款171,4

483、46,536.0150,973,582.63受限资金转回8,628,019.27合计182,810,727.2756,124,037.71收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。（2） 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额费用性支出124,683,647.22177,797,859.33营业外支出360,860.9223,815.18企业间往来60,166,440.0237,352,144.51转为受限资金1,410,742.6611,069,029.24合计186,621,690.82226,242,848.26支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。（3） 收到的

484、其他与投资活动有关的现金无。（4） 支付的其他与投资活动有关的现金无。（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到其他单位资金拆入3,690,000.003,163,929.92合计3,690,000.003,163,929.92收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付房屋租赁费10,301,057.1511,651,407.49偿还其他单位资金拆入3,845,929.927,508,046.02北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文192合计14,146,987.0719,

485、159,453.51支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。79、现金流量表补充资料（1） 现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量净利润26,151,144.87228,864,962.19加：资产减值准备-1,796,609.553,690,701.23固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,029,172.861,149,737.44使用权资产折旧12,750,489.9410,912,371.82无形资产摊销431,815.44505,004.99长期待摊费用摊销623,139.671,206,838.49处置固定资产、无形资产和其他

486、长期资产的损失（收益以“”号填列）-32,341,568.24固定资产报废损失（收益以“”号填列）80,767.77公允价值变动损失（收益以“”号填列）104,853.8423,862,370.86财务费用（收益以“”号填列）4,543,523.29106,209,472.42投资损失（收益以“”号填列）569,531.89-634,079,284.29递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-5,884,114.80-4,543,303.72递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-7,991,500.01存货的减少（增加以“”号填列）-27,294.75132,049.55经营性应收项目的减少

487、（增加以“”号填列）-92,875,704.06-84,108,376.49经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）192,764,859.08393,054,085.45其他38,334,664.68经营活动产生的现金流量净额144,458,671.9338,865,129.932不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文193现金的期末余额20,592,131.875,910,189.91减：现金的期初余额5,910,189.9120,335,022.48加：现

488、金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额14,681,941.96-14,424,832.57（2） 本期支付的取得子公司的现金净额无。（3） 本期收到的处置子公司的现金净额无。（4） 现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金20,592,131.875,910,189.91其中：库存现金30,469.6435,622.74可随时用于支付的银行存款20,518,363.065,874,567.17可随时用于支付的其他货币资金43,299.17三、期末现金及现金等价物余额20,592,131.875,910,189.91其他说明：无。80、所有者权益变

489、动表项目注释无。81. 所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金3,851,752.63司法冻结合计3,851,752.63其他说明：无。82. 外币货币性项目（1） 外币货币性项目无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文19483、套期无。84、政府补助（1） 政府补助基本情况单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额社保退费、稳岗补贴197,337.58营业外收入、其他收益197,337.58国家文化产业创新实验区补贴1,030,000.00其他收益1,030,000.00房租通支持资金214,620.00其他收益214,620.00财政扶持3

490、0,000.00其他收益30,000.00（2） 政府补助退回情况无。85、其他无。八、合并范围的变更1. 非同一控制下企业合并无。2. 同一控制下企业合并无。3、反向购买无。4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是 否北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1955、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本报告期内，新设子公司北京元量链科技有限公司，注销孙公司杭州嘉仪文化传媒有限公司（母公司为北京福石嘉谊文化传媒有限公司）。6、

491、其他九、在其他主体中的权益1. 在子公司中的权益（1） 企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接1. 天津迪思文化传媒有限公司天津市天津市服务业100.00%非同一控制下合并1-1. 北京迪思公关顾问有限公司北京市北京市服务业100.00%非同一控制下合并1-1-1. 成都迪思市场顾问有限公司成都市成都市服务业100.00%非同一控制下合并1-2. 杭州行棋公关策划有限公司杭州市杭州市服务业100.00%设立1-3、上海行棋营销顾问有限公司上海市上海市服务业100.00%非同一控制下合并1-4、北京迪思互动广告有限责任公司北京市北京市服务业100.00%非同一控

492、制下合并1-4-1. 上海迪思市场策划咨询有限公司上海市上海市服务业100.00%非同一控制下合并1-4-2. 北京迪思品牌管理顾问有限公司北京市北京市服务业100.00%非同一控制下合并1-5、北京顶点透视公关顾问有限公司北京市北京市服务业100.00%非同一控制下合并1-6、广州嘉明市场顾问有限公司广州市广州市服务业100.00%非同一控制下合并2. 北京精锐传动广告有限公司北京市北京市服务业100.00%设立3、贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司贵阳市贵阳市服务业66.67%设立北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文1964、北京福石嘉谊文化传媒有限公司北京市北京市服务业3

493、5.00%设立5、北京元量链科技有限公司北京市北京市服务业100.00%设立6. 嘉信中和傳媒有限公司香港香港服务业100.00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：北京福石嘉谊文化传媒有限公司为 2021 年成立，成立时拥有 60%股权，构成控制，于 2021 年 10 月份转让 25%股权，根据公司与股权受让方签订的协议及修订后的福石嘉谊公司章程，福石嘉谊的执行董事及经理由公司指派。股权变更完成后，公司仍然拥有对福石嘉谊的控制权，福石嘉谊仍为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。其他说明：无。

494、（2） 重要的非全资子公司单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司33.33%9,908,312.80北京福石嘉谊文化传媒有限公司65.00%-2,870,333.04-3,652,632.33子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。其他说明：无。（3） 重要非全资子公司的主要财务信息单位：元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司29,743,079.8729

495、,743,079.8718,207.4418,207.4429,743,145.8429,743,145.8418,207.4418,207.44北京1,22122,851,2443,3633,363579,6132,0711,61,8961,896北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文197福石嘉谊文化传媒有限公司,557.590.20,407.79,842.14,842.1447.1711.5458.71,882.23,882.23单位：元子公司名称本期发生额上期发生额这是文本内容营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量贵阳华谊恒

496、新信息咨询服务有限公司-65.97-65.97-65.97北京福石嘉谊文化传媒有限公司116.50-4,957,892.09-4,957,892.09-1,331,610.41-661,542.26-661,542.26384,224.53其他说明：（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无。3、在合营安排或联营企业中的权益（1） 重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法这是文

497、本内容这是文本内容这是文本内容这是文本内容直接间接这是文本内容1北京快友世纪科技股份有限公司北京北京技术推广服务；经济贸易咨询；批发计算机软硬件及外围9.23%权益法2北京新七天电子商务技术股份有限公司北京北京技术开发、产品销售、设计、制作、代理、发布广告等22.00%权益法北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文198在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：快友世纪董事会中有一名董事由福石控股委派。（2） 重要合营企业的主要财务信息无。（3） 重要联营企业的主要财务信息单

498、位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京快友世纪科技股份有限公司北京新七天电子商务技术股份有限公司北京快友世纪科技股份有限公司北京新七天电子商务技术股份有限公司流动资产254,864,130.07753,814,778.71350,924,194.85889,728,610.99非流动资产75,276,060.6317,966,384.84119,533,903.062,873,058.59资产合计330,140,190.70771,781,163.55470,458,097.91892,601,669.58流动负债32,748,085.41680,888,092.1240,944,

499、879.81832,608,625.00非流动负债10,096,436.58负债合计32,748,085.41690,984,528.7040,944,879.81832,608,625.00少数股东权益-7,260,800.676,972,158.53-6,631,137.007,160,319.52归属于母公司股东权益304,652,905.9673,824,476.32436,144,355.1052,832,725.06按持股比例计算的净资产份额28,119,463.2216,241,384.7940,256,123.9811,623,199.51调整事项-商誉-内部交易未实现利润-其

500、他对联营企业权益投资的账面价值38,897,760.1939,636,773.7448,272,900.0034,685,810.73存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入448,493,478.011,526,918,253.56573,153,568.561,652,447,362.00净利润502,386.85-3,547,681.081,231,493.75-1,906,293.17终止经营的净利润3,180,481.979,014,156.69-25,588,684.164,684,449.58其他综合收益-67,338,061.6820,449,951.33-62,237

501、,579.221,120,154.62综合收益总额-67,338,061.6820,534,242.60-62,237,579.221,120,154.62本年度收到的来自联营企业的股利北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文199其他说明：无。4、重要的共同经营无。5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无。6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-（一）交易

502、性金融资产347,918.61347,918.611.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产347,918.61347,918.61（2）权益工具投资347,918.61347,918.61（四）投资性房地产5,637,945.745,637,945.74持续以公允价值计量的资产总额347,918.615,637,945.745,985,864.35二、非持续的公允价值计量-2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司对持有的上市公司股票按 2022 年 12 月 30 日收盘价确认。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期

503、末公允价值估值技术重要参数定性信息定量信息投资性房地产5,637,945.74收益法周期性、违约率合同约定的租金及租赁期、折现率、出租率北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文200十二、关联方及关联交易1. 本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例杭州福石资产管理有限公司杭州市资产管理、企业重组兼并的策划与咨询服务10,000 万元8.21%16.45%本企业最终控制方是陈永亮。其他说明：无。2. 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司

504、发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系上海演娱文化传媒有限公司联营企业北京快友世纪科技有限公司联营企业北京新七天电子商务技术股份有限公司联营企业其他说明：无。4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系浙江福特资产管理股份有限公司实控人控制的公司上海佳和福经济咨询合伙企业（有限合伙）实控人控制的公司北京福曦管理咨询服务合伙企业（有限合伙）实控人控制的公司北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）实控人控制的公司北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙）实控人控制的公司北京福石重整管理咨询有限公司实控人控制的公司浙江法喜

505、电子商务科技有限公司实控人控制的公司北京福和数据科技有限公司实控人控制的公司台州福泽经济咨询合伙企业（有限合伙）实控人控制的公司天台县合融实业有限公司实控人控制的公司天台县华顶避暑山庄实控人控制的公司台州市福昕软件销售经营部实控人控制的公司杭州福石资产管理有限公司实控人控制的公司杭州福特资产管理有限公司实控人控制的公司台州市福桥企业管理有限公司实控人控制的公司台州市福展企业管理有限公司实控人控制的公司台州市福都企业管理有限公司实控人控制的公司北京福石信息咨询合伙企业（有限合伙）实控人控制的公司北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文201北京福石初润管理咨询合伙企业（有限合伙）实

506、控人控制的公司杭州福石初霞科技信息有限公司实控人控制的公司天台福特旅游发展有限公司实控人控制的公司北京福石私募基金投资管理有限责任公司实控人控制的公司展唐助拍（上海）科技股份有限公司实控人控制的公司其他说明：无。5、关联交易情况（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易无。（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。（3） 关联租赁情况无。（4） 关联担保情况无。（5） 关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入杭州福石资产管理有限公司120,000.002022 年 01 月 05 日2022 年 01 月 26 日短期借款杭州福石资产管理有限公司500,000.0020

507、22 年 01 月 06 日2022 年 01 月 26 日短期借款杭州福石资产管理有限公司200,000.002022 年 01 月 24 日2022 年 02 月 21 日短期借款杭州福石资产管理有限公司1,000,000.002022 年 04 月 08 日2022 年 05 月 11 日短期借款杭州福石资产管理有限公司300,000.002022 年 04 月 27 日2022 年 05 月 11 日短期借款杭州福石资产管理有限公司1,000,000.002022 年 10 月 09 日2023 年 10 月 09 日短期借款杭州福石资产管理有限公司300,000.002022 年 1

508、1 月 10 日2022 年 11 月 16 日短期借款北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）270,000.002022 年 06 月 29 日2022 年 07 月 05 日短期借款杭州福石资产管理有限公司32,000.002021 年 12 月 22 日2022 年 01 月 24 日短期借款杭州福石资产管理有532,929.922021 年 11 月 19 日2022 年 01 月 24 日短期借款北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文202限公司杭州福石资产管理有限公司1,216,000.002021 年 09 月 27 日2023 年 01 月 27 日短期借款拆出（

509、6） 关联方资产转让、债务重组情况无。（7） 关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬3,926,805.931,627,585.39（8） 其他关联交易本年度与浙江福特资产管理股份有限公司处置部分固定资产相关交易金额 15,018.00 元。6、关联方应收应付款项（1） 应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海演娱文化传媒有限公司16,170.4416,170.44应收股利北京新七天电子商务技术股份有限公司2,174,880.003,335,600.00（2） 应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他

510、应付款上海演娱文化传媒有限公司32,000.00杭州福石资产管理有限公司1,000,000.001,780,929.92北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2037、关联方承诺8、其他十三、股份支付1. 股份支付总体情况适用 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额52,400,000.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00公司本期失效的各项权益工具总额860,500.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格为 1.26 元/股，第一个归属期剩余期限为 3 个月；第二个归属期剩余期限为 1 年 3 个月；第三个归属期剩余期限为 2 年 3 个

511、月。其他说明：无。2. 以权益结算的股份支付情况适用 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes 模型可行权权益工具数量的确定依据公司业绩及个人绩效考核本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额46,775,105.06本期以权益结算的股份支付确认的费用总额46,775,105.06其他说明：公司于 2022 年 3 月 24 日召开了第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第九次会议，2022 年 4 月 11 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，会议审议通过了关于公司2022 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案。

512、第四届监事会第九次会议审议通过了 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单。公司于 2022 年 4 月 11 日召开了第四届董事会第十五次临时会议及第四届董事会第十五次临时会议审议通过了关于向激励对象首次授予限制性股票的议案。董事会认为公司 2022 年限制性股票激励计划规定的首次授予条件已经成就，同意确定以 2022 年 4 月 11 日为首次授予日，向符合条件的 73 名激励对象授予 5,240 万股限制性股票，授予价格为 1.26 元/股。3、以现金结算的股份支付情况适用 不适用4、股份支付的修改、终止情况无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2045

513、、其他无。十四、承诺及或有事项1. 重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。2. 或有事项（1） 资产负债表日存在的重要或有事项I. 投资者诉讼2019 年 3 月，本公司因信息披露违法违规问题收到中国证券监督管理委员会下发的行政处罚决定书（编号：（201914号），对本公司及相关责任人员有关信息披露违法违规行为进行了处罚。部分投资者因本公司存在证券虚假陈述责任，向北京市第三中级人民法院提起诉讼，要求本公司就前述信息披露违法违规行为承担民事赔偿责任。截至2023 年 4 月 3 日，公司合计收到诉讼通知共计 334 起，涉诉

514、金额合计 8,943 万元。II. 其他未决诉讼事项诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响2014 年 6 月以来，被告江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司多次委托原告我司子公司华氏行向其指定的供应商（上海国伟国际贸易有限公司与江阴世隆御国际贸易有限公司）代采购化学物品，双方签订咨询服务协议书并约定将服务费支付至原告的总公司北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司账户。自 2017 年初开始被告拖欠原告合同项下采购款及服务费，至今已累计达到人民币 9800 万元，经原告多次催要，被告仍拖延支付。为维护自身合法权益，华氏行向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。

515、3,264.87公司分两批向北京市朝阳区人民法院提起诉讼（第一批案件由北京市石景山区人民法院转至北京市朝阳区人民法院审理）。由于未能及时缴纳诉讼费用，公司于 2018 年 11 月收到法院裁定书，裁定其中涉及 63981329.25 元的部分案件标的予以撤诉处理。公司已收到北京市朝阳区人民法院民事判决书【（2018）京 0105民初 51632 号】、【（2018）京 0101 民初27400 号】。北京市朝阳区人民法院民事判决书【（2018）京 0105 民初 51632号】判决资隆捷给付华氏行采购款1,428.7829 万元、服务费 141.1815万元及违约金。北京市朝阳区人民法院民事判

516、决书【（2018）京0101 民初 27400 号】判决如下：（1）江阴资隆捷于本判决披露 7 日内支付华氏行采购款 16815000 元、服务费 84075 元；（2）江阴资隆捷于本判决披露 7 日内支付华氏行违约金（以 16899075 元为基数，自2017 年 5 月 3 日起至实际付清之日止，按日千分之一标准计算）；（3）江阴资隆捷于本判决披露 7 日内支付华氏行 50000 元；（4）驳回华氏行其他诉讼请求。原告北京迪思公关顾问有限公司与被告紫梧桐（北京）资产管理有限公司双方于 2018 年签订了蛋壳公寓网络舆情监测 2018-2019 年度服务合同，约定了双方的权利义务。迪思公关履

517、行全部的义务并开具了发票交付被告，经多次催要，被告未予支付服务款项，故原告将22.08收到北京市朝阳区人民法院（2021）京 0105 民初13737 号民事判决书。被告于判决生效之日起七日内支付原告 220882.8 元服务费及违约金(违约金以 220882.8 元为基数，按每日万分之三的标准，自 2019 年 11月 20 日起计算至实际付清之日止)。如果未按本判决指定的时间履行给付金钱义务，应当依照中华北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文205被告诉至北京市朝阳区人民法院人民共和国民事诉讼法第二百六十条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 2485.54元

518、，由被告负担(于本判决生效后七日内交纳)。公告费 560 元，由被告负担(原告已交纳，被告于本判决生效后七日内给付原告)。2018 年 4 月、5 月,原告北京东贝展览展示有限公司与公司分别签订了三笔项目采购合同，由于公司未能足额履行全部支付义务，原告依法将公司诉至北京市石景山区人民法院。在答辩期间，被告对管辖权提出异议。67.11公司于 2019 年 11 月 28日收到北京市朝阳区人民法院下发的民事调解书【（2019）京 0105 民初78151.78145.78147号】。双方当事人自愿达成如下协议：公司需及时履行上述三份民事调解书约定的支付金额共计 504773.6元，逾期原告有权按照

519、 63.10 万元申请法院强制执行。2017 年 9 月 1 日，申请人司北京迪思公关顾问有限公司与被申请人重庆宝力优特科技有限公司签署了两份公关广告服务合同，合同服务费总额为人民币620 万元。迪思公关按合同约定提供了相关服务，宝力优特一直未按时付款。经多次沟通，宝力优特至今拖欠合同款397 万元。因此，迪思公关向北京市仲裁委员会提起仲裁申请。428.67公司收到北京市仲裁委员会作出的(2020)京仲裁字第 2310 号裁决书，该裁决书已生效。裁决如下：(一)被申请人向申请人支付服务费 3900000 元；(二)被申请人向申请人支付违约金 328882.19元；(三)本案仲裁费 57823.

520、07 元(已由申请人全额预交)，由被申请人承担，被申请人直接向申请人支付申请人代其垫付的仲裁费57823.07 元。上述裁决被申请人应向申请人支付的款项，被申请人应自本裁决书送达之日起十五日内支付完毕；逾期支付的，应按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。2018 年 1 月 4 日，华谊嘉信与北京天启时间文化传媒有限公司签订了中信银行存钱罐视频拍摄合同，合同金额金额为 29 万元，天启传媒履行合同后，华谊嘉信支付了部分款项，因故仍有 15.5万尚未支付，天启传媒诉至法院要求支付尾款及违约金，2019 年 3 月 1

521、9 日华谊嘉信收到北京市朝阳区人民法院送达的诉讼材料。15.5公司于 2019 年 11 月 26日收到北京市朝阳区人民法院下发的民事判决书【（2019）京 0105民初 41080 号】。判决华谊嘉信向天启时间支付合同款 15.50 万元及违约金。原告天津迪思与被告乐视网信息技术（北京）股份有限公司于 2017 年 2 月10 日订立了垫款委托服务协议，约定原告为被告在乐视视频品牌升级项目中与合作方即自媒体人、微博博主、物料制作方等支付事项方面提供包括支付款项、财务处理、发票管理等一揽子服务，作为对价，被告向原告支付代垫款项 25%的服务费，原告提供相应发票。双方约定，协议总金额 84070

522、0 元，被告应于收到原告发票后 90 日内支付，逾期支付的，每日承担万分之三的违约金。双方签约后，原告依约向被告提供了服务，2017 年 3 月 23 日，被告以邮件方式对原告提交的打款截图与垫款明细表进行了确认，结算金额为 840700元。2017 年 3 月 27 日，原告按照被告要求向被告开具并交付了 840700 元的增值税专用发票，被告应于之后 90 日内向原告付款，但被告未付。84.07公司于 2019 年 12 月 2 日收到北京市朝阳区人民法院下发的民事判决书【（2018）京 0105 民初94740 号】。判决书判决如下：乐视网支付天津迪思 840,700 元，并承担本案受理

523、费。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文206原告天津迪思文化传媒有限公司与被告乐视网信息技术（北京）股份有限公司于 2016 年 11 月订立了市场推广服务协议，约定原告为被告自制剧心理罪 2提供宣传推广服务，服务费用为60 万元，被告在收到原告结案报告后 30日内支付服务费，否则按照日万分之一标准支付逾期付款违约金。双方签约后，原告依约向被告提供了服务，2017年 1 月 16 日，原告向被告提交了（项目）结算简表，结算金额为 60 万元。2017 年 7 月 4 日，被告通过微信方式请求原告开具发票，同日原告向被告开具并交付了增值税专用发票，被告应于之后 30 日内向原

524、告付款，但被告至今未付。60公司于 2019 年 12 月 2 日收到北京市朝阳区人民法院下发的民事判决书【（2018）京 0105 民初94741 号】。判决书判决乐视网支付天津迪思600,000 元及逾期违约金，并承担本案受理费。2017 年 4 月 5 日，原告华谊嘉信与被告南京岩石资产管理有限公司签署了股权转让协议，协议约定原告将持有的中科天玑数据云略科技(北京）有限公司30%的股份转让给被告，被告同意以 300万元的价格受让目标股份，现原告已将目标股份转让给被告，且于 2017 年 6 月12 日完成了工商变更登记，但被告却迟迟不予支付转让款，经原告多次催告无果，故原告为维护自身合法

525、权益，依据合同法相关规定及双方约定，向人民法院提起民事诉讼，请求人民法院依法判决被告向原告支付股权转让款及逾期付款损失共计 3,012,666 元。304.36北京市海淀区人民法院出具（2017）京 0108 民初38661 号民事判决书，判决被告岩石资产向华谊嘉信支付股权转让款 300 万元、违约金 12,666 元及案件受理费 30,902 元。华谊嘉信全部诉讼请求得到支持。原告北京迪思公关顾问有限公司与被告深圳市映趣科技有限公司 2013 年 12 月27 日，订立了inWatchZ 上市发布会项目执行合同，约定原告于 2014 年 1 月13 日为被告提供inWatchZ 上市发布会活

526、动，被告在原告提供发布会活动后 1个月内按照实际结算情况支付费用（报酬）。2014 年 1 月 13 日，原告依约于中国大饭店召开了发布会。经双方确认，本次发布会活动完成后，被告应向原告支付费用 335,483 元，但是截至目前，虽经原告多次催收，被告仍然未支付任何费用。原告诉至北京市朝阳区人民法院，请求法院判决被告向原告支付费用 335,483 元及逾期支付违约金63,742 元（违约金计算自 2014 年 3 月 1日起至 2016 年 10 月 31 日止），合计399,225 元，实际支付违约金计算至被告履行全部义务时止。39.922017 年 10 月 18 日，北京市朝阳区人民法院

527、出具（2017）京 0105 民初67510 号民事判决书。迪思胜诉。公司子公司天津迪思文化传媒有限公司（以下简称天津迪思）与海航集团有限公司（以下简称海航集团）于 2017 年10 月订立了公关广告服务合同，约定天津迪思向海航集团提供 2017-2018年度海航集团公关传播项目服务，服务期限自 2017 年 10 月 10 日起至 2018 年10 月 9 日止。根据合同约定，海航集团155.95海南省高级人民法院于2021 年 2 月 10 日裁定受理海航集团有限公司破产重整一案(2021)琼破申 1号海航重整完成，债权已转化为信托。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2

528、07应于 2018 年 10 月 10 日前支付全部服务费，但截至 2019 年 1 月 28 日，尚有1,236,484.08 元未按照约定支付，天津迪思向海口市美兰区人民法院起诉海航集团。因被告杜广瑞个人学习深造支付学费困难，向公司申请借款人民币 62 万元整，公司已于 2016 年 3 月 21 日向被告指定账户汇入该笔借款。双方约定被告因最晚于 2018 年 10 月 31 日前偿还该笔借款，被告逾期未还。因此，公司于 2021年 7 月 21 日向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。62公司收到了北京市朝阳区人民法院（2021）京0105 民初 81482 号民事判决书。北京市朝阳区人民法

529、院（2021）京0105 民初 81482 号民事判决书，判决被告杜广瑞于判决生效之日起七日内向原告偿还借款本金 62 万元。如被告未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百六十条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息；原告华谊嘉信与被告霖漉投资于 2013年 5 月签署了发行股份购买资产的协议及盈利补偿协议，原告向被告以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买被告持有上海东汐广告传播有限公司(以下简称“东汐广告”)49%股权，并约定霖漉投资补偿义务的实现方式、条件和计算方法等。同年 9 月，原告完成了发行股份及支付现金事宜，东汐广告工商变更完成。同年 10

530、月，原告与霖漉投资签署了发行股份购买资产的补充协议，双方同意延长限信期并在限信期内禁止被告将限售股权设定质押。后因霖漉投资未能实现业绩承诺，且霖漉投资违反发行股份购买资产的补充协议中关于限售期内禁止质押限售股权的约定，导致公司合法权益受到损害，故向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。3,491.55暂未判决。不涉及。原告北京迪思公关顾问有限公司与被告上海畅格文化传播有限公司于 2020 年 1月 3 日签订活动执行合同书，原告按合同约定支付了相关款项，后发现被告存在违约行为，未按照合同附件执行活动，被告应按照合同约定承担违约责任，双方经沟通未果，现原告向北京市朝阳区人民法院提起上诉。37.91收到北

531、京市朝阳区人民法（2021）京 0105 民初82360 号民事判决书被告上海畅格退还原告迪思公关服务费 9087.37 元并赔付利息损失，驳回其他请求。原告迪思公关与被告苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心、苏宁易购集团股份有限公司分别于 2020 年和 2021 年签订XX 公关服务合同，约定原告为其提供合同约定的公关服务以提升被告行业影响力和用户满意度，被告根据原告定期汇报的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至目前，被告拖欠原告合同款共计464200 元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。48.42尚未判决不涉及原告迪思公关就与被告苏宁电器集团有限公司签订XX 公

532、关服务合同、补充协议和内容服务合同，约定原告为被告的品牌传播提供营销服务，被告根据原告的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截152.79尚未判决不涉及北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文208至目前，被告拖欠原告的合同款为1527865 元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。原告迪思公关与被告苏宁体育文化传媒（北京）有限公司分别于 2020 年签订XX 公关服务合同，2021 年签订品牌公关服务合同，约定原告为其提供合同约定的公关服务以提升被告行业影响力和用户满意度，被告根据原告定期汇报的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至起诉前，

533、被告共拖欠原告合同款为 162200元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。16.22收到北京市朝阳区人民法（2022）京 0105 民初52648 号民事判决书被告苏宁体育给付原告迪思公关合同款 132400 元及相应利息。原告天津迪思与案外人智车优行科技（北京）有限公司于 2018 年 1 月 19 日双方签订了公关代理合同，合同约定原告提供体验厅开业项目公关传播服务，服务期限自 2018 年 1 月 18 日至2018 年 2 月 28 日,合同款项 1000000元。合同签订后，原告如约履行了合同义务。合同项下的还款义务由被告安徽奇点智能新能源汽车有限公司向原告支付，且原、被告双方与案

534、外人智车优行科技（北京）有限公司签订三方协议，并重新由原、被告签订公关代理合同，但被告一直未履行付款义务。2020 年 8 月 18 日，原、被告再次签订关于公关代理合同回款协议，约定被告于 2020 年 10 月 31 日至2020 年 12 月 31 日期间分三期向原告支付合同款 1000000 元。约定管辖法院为被告所在地人民法院。被告至今未支付合同款，故诉至法院。100公司收到安徽省铜陵市铜官区人民法院（2021）皖0705 民初 514 号民事调解书（1）安徽奇点智能新能源汽车有限公司确认欠天津迪思文化传媒有限公司服务费 100 万元，安徽奇点智能新能源汽车有限公司定于 2021 年

535、5 月 30 日前支付 10 万元，余款 90万元定于 2021 年 6 月起于每月 30日支付 30 万元直至付清；（2）如安徽奇点智能新能源汽车有限公司不能按期足额履行付款义务，视为全部债务均到期，天津迪思文化传媒有限公司可立即申请法院强制执行；（3）案件受理费减半收取 6900元、保全费 5000 元，合计 11900元，由安徽奇点智能新能源汽车有限公司负担。（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他无。十五、资产负债表日后事项1. 重要的非调整事项无。2. 利润分配情况无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2093

536、、销售退回无。4、其他资产负债表日后事项说明无。十六、其他重要事项1. 前期会计差错更正不适用。2. 债务重组不适用。3、资产置换不适用。4、年金计划不适用。5、终止经营不适用。6、分部信息（1） 报告分部的确定依据与会计政策不适用。（2） 报告分部的财务信息不适用。（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。不适用。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文210（4） 其他说明不适用。7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项不适用。8、其他不适用。十七、母公司财务报表主要项目注释1. 应收账款（1） 应收账款分类披露单位：元类别期末余额

537、期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款6,271,967.4098.73%6,271,967.40100.00%6,271,967.4098.73%6,271,967.40100.00%其中：按组合计提坏账准备的应收账款80,545.781.27%80,545.78100.00%80,545.781.27%80,545.78100.00%其中：账龄组合80,545.781.27%80,545.78100.00%80,545.781.27%80,545.78100.00%合计6,352,513.18100.00

538、%6,352,513.18100.00%6,352,513.18100.00%6,352,513.18100.00%按单项计提坏账准备：6,271,967.40单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司5,257,033.005,257,033.00100.00%预计无法收回北京东方视角影视文化传媒有限公司653,844.00653,844.00100.00%预计无法收回北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文211中信银行股份有限公司361,090.40361,090.40100.00%预计无法收回合计6,271,967.406,

539、271,967.40按组合计提坏账准备：单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例3 个月以内（含 3 个月）3-6 个月（含 6 个月）1.00%6-12 个月（含 1 年）5.00%1 至 2 年10.00%2 至 3 年50.00%3 年以上80,545.7880,545.78100.00%合计80,545.7880,545.78确定该组合依据的说明：如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额3 个月以内（含 3 个月）3-6 个月（含 6 个月）6-12 个月（含 1 年）3 年以上6

540、,352,513.184 至 5 年6,352,513.18合计6,352,513.18（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提6,271,967.406,271,967.40账龄组合80,545.7880,545.78合计6,352,513.186,352,513.18其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。（3） 本期实际核销的应收账款情况无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文212（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期

541、末余额合计数的比例坏账准备期末余额江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司5,257,033.0082.76%5,257,033.00北京东方视角影视文化传媒有限公司653,844.0010.29%653,844.00中信银行股份有限公司361,090.405.68%361,090.40招商银行股份有限公司信用卡中心40,000.000.63%40,000.00Intel Semiconductor（US）Limited29,150.280.46%29,150.28合计6,341,117.6899.82%（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款无。（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债

542、金额无。2. 其他应收款单位：元项目期末余额期初余额应收利息12,041,093.608,914,873.45应收股利39,994,253.5841,154,973.58其他应收款135,319,356.7882,604,793.04合计187,354,703.96132,674,640.07（1） 应收利息1） 应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额借款12,041,093.608,914,873.45合计12,041,093.608,914,873.452） 重要逾期利息无。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2133） 坏账准备计提情况适用 不适用（2） 应收股利1）

543、 应收股利分类单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额天津迪思文化传媒有限公司37,819,373.5837,819,373.58北京新七天电子商务技术股份有限公司2,174,880.003,335,600.00合计39,994,253.5841,154,973.582） 重要的账龄超过 1 年的应收股利无。3） 坏账准备计提情况适用 不适用其他说明：无。（3） 其他应收款1） 其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额项目备用金1,842,512.35往来款140,445,133.5185,888,057.42合计140,445,133.5187,730,569

544、.772） 坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022 年 1 月 1 日余额5,125,776.735,125,776.732022 年 1 月 1 日余额在本期2022 年 12 月 31 日余额5,125,776.735,125,776.73损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文214适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）135,319,356.78其中： 3 个月以内（

545、含 3 个月）135,319,356.783-6 个月（含 6 个月）6-12 个月（含 1 年）3 年以上5,125,776.734 至 5 年5,125,776.73合计140,445,133.513） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他账龄组合5,125,776.735,125,776.73合计5,125,776.735,125,776.73其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。4） 本期实际核销的其他应收款情况无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账

546、龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额重组管理人往来款19,965,432.223 个月以内14.22%南京岩石资产管理有限公司往来款3,000,000.003 年以上2.14%3,000,000.00刘金晖往来款1,035,315.073 年以上0.74%1,035,315.07鼎晟创新（北京）商业运营管理有限公司往来款803,002.743 个月以内0.57%杜广瑞往来款620,000.003 年以上0.44%620,000.00合计25,423,750.0318.11%4,655,315.07北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2156） 涉及政府补助的应收

547、款项无。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：无。3、长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资727,807,306.61570,732,031.49157,075,275.12689,117,507.59570,732,031.49118,385,476.10对联营、合营企业投资128,467,358.6549,932,804.7278,534,553.93130,402,480.3948,506,991.8281,895,488.57合计856,274,665.2

548、6620,664,836.21235,609,829.05819,519,987.98619,239,023.31200,280,964.67（1） 对子公司投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他北京福石嘉谊文化传媒有限公司3,500,000.003,500,000.00北京元量链科技有限公司2,500,000.002,500,000.00北京精锐传动广告有限公司420,000.00贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司19,816,625.6019,816,625.60183,374.40天津迪思文化传媒有限公司9

549、8,568,850.507,333,071.70105,901,922.20570,128,657.09北京迪思公关顾问有限18,990,205.3018,990,205.30北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文216公司成都迪思市场顾问有限公司149,747.13149,747.13广州嘉明市场顾问有限公司363,023.35363,023.35北京顶点透视公关顾问有限公司136,133.76136,133.76上海行棋营销顾问有限公司172,436.09172,436.09北京迪思互动广告有限责任公司458,316.98458,316.98上海迪思市场策划咨询有限公司3,

550、516,788.723,516,788.72北京迪思品牌管理顾问有限公司898,482.79898,482.79杭州行棋公关策划有限公司671,593.20671,593.20合计118,385,476.1038,689,799.02157,075,275.12570,732,031.49（2） 对联营、合营企业投资单位：元投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业上海演娱文化传媒有限公司454,295.32北京快友世纪科技有限公司4

551、7,209,677.84-6,430,498.76-455,605.991,425,812.9038,897,760.1949,478,509.40北京新七天电子商务技术股份有限公司34,685,810.738,235,305.5315,677.483,300,000.0039,636,793.74合计小计81,8951,804,-3,300,1,425,78,53449,932北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文217,488.57786.77439,928.51000.00812.90,553.93,804.72合计81,895,488.571,804,806.77-43

552、9,928.513,300,000.001,425,812.9078,534,553.9349,932,804.72（3） 其他说明4、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本其他业务1,423,702.87338,338.19合计1,423,702.87338,338.19收入相关信息：无。与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。其他说明：无。5

553、、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,804,806.77-6,130,049.37处置长期股权投资产生的投资收益-273,773,820.33债务重组产生的投资收益-2,398,455.62861,866,936.88其他24,116.96合计-569,531.89581,963,067.186、其他十八、补充资料1. 当期非经常性损益明细表适用 不适用单位：元项目金额说明北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文218非流动资产处置损益32,341,568.24持有待售资产本期处置结转以前期间确认的其他综合收益计入当期损益的政府补助（与公司正

554、常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,471,957.58政府补助债务重组损益-2,374,318.66债务重组对本期损益的影响金额单独进行减值测试的应收款项减值准备转回8,300,147.69对东南（福建）汽车工业有限公司应收账款计提的减值本期转回部分采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益41,125.50本期投资性房地产公允价值上升除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,806,981.80主要为预计负债的冲回其他符合非经常性损益定义的损益项目4,207,522.20进项税加计抵扣减：所得税影响额2,257,389

555、.35对所得税的影响合计44,537,595.00-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用2. 净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润28.49%0.030.03扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-15.01%-0.02-0.023、境内外会计准则下会计数据差异（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。北京福石控股发展股份有限公司 2022 年年度报告全文2194、其他无。