300143_2013_星河生物_2013年年度报告_2014-02-27.txt

1、广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1广东星河生物科技股份有限公司2013 年度报告2014 年 02 月广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文2目录第一节 重要提示、目录和释义. 3第二节 公司基本情况简介. 5第三节 会计数据和财务指标摘要. 7第四节 董事会报告.11第五节 重要事项.30第六节 股份变动及股东情况. 39第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43第八节 公司治理.49第九节 财务报告.52第十节 备查文件目录.131广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文3第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级

2、管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人叶运寿、主管会计工作负责人候建存及会计机构负责人(会计主管人员)江灿昆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文4释义释义项指释义内容证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司、本公司、星河生物指广东星河生物科技股份有限公司韶关星河指韶关市星河生物科技有限公司新乡星河指新乡市星河生物科技有限公司西充星河指西充星河生物科技有限公司上海菇木真指上海菇木真

3、信息科技有限公司东莞菇木真指东莞市菇木真农业科技有限公司清溪分公司指广东星河生物科技股份有限公司清溪分公司清溪第二分公司指广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司报告期指2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日上年同期指2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所创业板股票上市规则规范运作指引指深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引公司章程指广东星河生物科技股份有限公司章程公司审计机构指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）民生证券指民生证券股份有限公司巨潮资讯网指广东

4、星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文5第二节 公司基本情况简介一、公司信息股票简称星河生物股票代码300143公司的中文名称广东星河生物科技股份有限公司公司的中文简称星河生物公司的外文名称STARWAY BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.公司的外文名称缩写STARWAY COMPANY公司的法定代表人叶运寿注册地址广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号注册地址的邮政编码523722办公地址广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号办公地址的邮政编码523722公司国际互联网网址电子信箱starway公司聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事

5、务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名黄清华卢红荣联系地址广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号电话0769-879356780769-87935678传真0769-879202690769-87920269电子信箱starwaystarway三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址中国证券监督管理委员会指定信息披露网站公司年度报告备置地点广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号（公司董事会秘书办公室

6、）四、公司历史沿革注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1998 年 08 月 06 日广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号44190000017899944190070801400270801400-2广东星河生物科技股份有限公司(原广东菇木真生物科技股份有限公司,公司于2013年1月21日更名为广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文6广东星河生物科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”)，前身为东莞市星河实业有限公司，系由叶运寿和叶春桃共同出资成立的有限责任公司，于1998年8月6日经东莞市工商行政管理局核准成立，注册资本100万

7、元，2003年7月4日更名为东莞市星河生物科技有限公司，其后经过历次增资，截止至2008年5月31日，注册资本为3,877万元。2008年7月14日根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，由叶运寿、叶龙珠、广东南峰集团有限公司及其他19名自然人股东作为发起人，由原东莞市星河生物科技有限公司截至2008年5月31日经审计后的净资产72,652,417.67元，按1：0.61938750895的比例折股4,500万股普通股股份，整体变更为股份有限公司。2009年5月18日由广州御新软件有限公司认缴新增的股本500万股，增资后总股本为5,000万股。经中国证券监督管理委员会证监许可20101

8、631号文关于核准广东星河生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复，公司于2010年11月29日公开发行人民币普通股（A股）1,700万股（每股面值1元），并于2010年12月9日在深圳证券交易所上市交易，交易代码300143。截至2010年12月31日止，本公司股本为6,700万股。2011年3月16日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，公司以6700万股份为基础，以10股转增12股，公司总股本由6,700万股变更为14,740万股。2012年6月15日公司更名为广东菇木真生物科技股份有限公司，2013年1月21日公司再次更名为广东星河生物科技股份有限公司 。本公司主

9、营业务为鲜品食用菌的研发、生产和销售，主要产品包括金针菇、真姬菇、白玉菇和杏鲍菇等鲜品食用菌。公司采用工厂化模式生产鲜品食用菌，所处的行业为农业中的种植业，是全国食用菌工厂化生产的龙头企业。公司在报告期间内主营业务未发生重大变更。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括财务部、营销部、人力资源部、工程技术中心、综合部、物流部、采购部、品控部、设备部、生产部等，分公司主要包括广东星河生物科技股份有限公司清溪

10、分公司、广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司，子公司主要包括韶关市星河生物科技有限公司、新乡市星河生物科技有限公司、西充星河生物科技有限公司、东莞市菇木真农业科技有限公司等。公司注册资本人民币14,740万元。公司法人注册号为：441900000178999。公司法定代表人：叶运寿。公司注册地址：东莞市塘厦镇蛟坪大道83号。本公司的实际控制人为叶运寿。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文7第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2013 年2012 年本年比上年增减(%)2011

11、年营业收入（元）254,837,544.23247,828,230.652.83%207,569,407.92营业成本（元）233,547,135.14182,975,622.7027.64%128,330,343.99营业利润（元）-169,285,934.20-1,020,046.37下降 16,495.91 个百分点41,082,085.62利润总额（元）-167,213,112.774,618,425.61-3,720.57%63,857,172.58归属于上市公司普通股股东的净利润（元） -163,159,004.986,494,277.60-2,612.35%58,849,583.

12、37归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-163,345,042.771,519,904.33-10,847.06%41,082,085.62经营活动产生的现金流量净额（元）13,600,812.4127,059,742.38-49.74%91,315,891.09每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.09230.1836-49.73%0.6195基本每股收益（元/股）-1.110.04-2,875%0.4稀释每股收益（元/股）-1.110.04-2,875%0.4加权平均净资产收益率（%）-23.95%0.85% 下降 24.80 个百分点7.78%扣除非经常性损

13、益后的加权平均净资产收益率（%）-23.98%0.2% 下降 24.18 个百分点5.43%2013 年末2012 年末本年末比上年末增减(%)2011 年末期末总股本（股）147,400,000.00147,400,000.000%147,400,000.00资产总额（元）1,034,296,452.81999,854,474.763.44%830,263,630.09负债总额（元）390,995,426.62189,078,094.99106.79%44,418,994.90归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）599,699,907.81762,858,912.79-21.39%78

14、5,844,635.19归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）4.06855.1754-21.39%5.3314资产负债率（%）37.8%18.91%18.89%5.35%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文8二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则-163,159,004.986,494,277.60599,699,907.81762,858,912.79按国际会计准则调整的项目及金额2、同

15、时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则-163,159,004.986,494,277.60599,699,907.81762,858,912.79按境外会计准则调整的项目及金额3、境内外会计准则下会计数据差异说明：无三、非经常性损益的项目及金额单位：元项目2013 年金额2012 年金额2011 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,704,095.96-36,767.06计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

16、照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,665,880.615,763,343.85 22,995,286.96企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益102,647.80除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,888,963.22-190,752.61-220,200.00减：所得税影响额73,000.005,007,589.21少数股东权益影响额（税后）1,886,783.64591,098.71合计186,037.794,974,373.27 17,767,497.75-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公

17、告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文9四、重大风险提示1、市场竞争的风险（1）价格竞争风险由于我国宏观经济增速放缓，食用菌行业普遍面临着市场竞争加剧导致价格和毛利率下降的风险，对此，公司在新的一年里加强技术研发力度并落实成果转化，有效推进技术与管理的高效结合，在确保品质的基础上进一步提高鲜品单产，以降低成本，增加公司产品的价格竞争力，提高毛利率。同时创新营销模式，拓展和管理好营销渠道、网络，加

18、大营销力度，提升品牌知名度；（2）新产品可能存在的生物转化率风险和市场风险广东虫草子实体已经于2013年1月15日获中华人民共和国卫生部批准为新资源食品，但广东虫草子实体在申请新资源食品之前，一直处于实验室培植的技术试验阶段，并未曾正式进行产业规模化生产，所以对于规模化生产后的广东虫草子实体的生物转化率，存在不确定性风险。另外，广东虫草子实体是新资源产品，之前并未在销售市场上出现过，所以存在市场风险。针对上述风险，公司将继续增加研发人员和设备的投入力度，加快广东虫草子实体量产研发的步伐。2、经营管理风险随着公司资产、人员规模的持续扩张，对公司的组织模式、管理制度等方面提出了更高的要求，如果公司

19、管理水平不能及时适应规模迅速扩张的需要，存在着生产、研发、营销、人力资源、品牌等多方面的管理风险，对中高级管理人才的需求也日益增加。针对上述风险，公司已进行了人员调整，并进一步完善内部组织结构，加强内部控制和风险管理，提高科学决策水平和管理层业务能力，使企业管理更加制度化、规范化、科学化，努力打造一支高水平的经营管理团队，成为食用菌行业的管理示范标杆企业。3、成本上升的风险原材料价格波动对食用菌生产成本的影响较大，通胀的压力导致人力成本较大的增加，虽然公司通过提高生物转化率、调整生产配方等多项技术手段，降低了成本上升的压力，但随着公司经营规模和资产规模持续扩大而增加的成本仍然会对公司的经营业绩

20、产生一定的影响。对此，公司积极采取应对措施，加大核心技术、科研成果转化的重点建设投资，加快技术改革，建立科学高效的生产管理模式，切实提高产品质量与产能，强化成本控制管理，并寻找低成本的替代原料，满足生产需求，尽量化解和减轻成本上升的压力。通过优化产品结构，提升产品毛利率，满足消费者的个性化需求。4、 产品质量和食品安全风险食品质量安全已成为全社会高度关注的焦点，随着人们生活水平的提高和健康意识的增强，影响食品质量安全的风险因素不断被认知。对食品安全与营养也提出了更高的要求。食品相关领域认知水平的提高以及新材料、新技术的广泛应用使食品安全风险增大，使得越来越多与食品安全相关的问题时有发生，对食品

21、安全风险分析与控制能力、检验检测技术和监管方式提出了新的要求。公司作为农产品种植企业，可能存在食品安全隐患，同时由于国家相关政策、行业法规、标准建设尚不完善、部分媒体的负面报道等等，都有可能对整个行业或公司产生一定的负面影响，直接影响公司的信誉和产品的销售。对此，公司一方面将质量安全放在重要位置，强化公司质检部门的质量管理，从原料、生产工艺与成品，确保整个生产过程广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文10做到绿色、安全、环保。另一方面，公司将不断规范内部管理，认真研究学习各项行业法律法规，积极参与行业法律法规和标准的制定与修订，避免公司存在食品安全风险。5、杂菌感染和病虫害风险食

22、用菌人工栽培过程中如管理不当易发生杂菌感染和病虫害，按生产阶段划分，可分为菌种分离、提纯、转扩及菌丝生长阶段的杂菌污染和子实体形成过程的病害两大类。按引起病害发生的病源划分，可分为传染性病害和非传染性病害 (即生理性病害)两大类。传染性病害是由病原真菌、细菌、线虫、放线菌和黏菌等微生物侵染所引起；非传染性病害是由不适宜的环境条件，如温度过高或过低，湿度过大或过小，酸碱度不适宜，二氧化碳及其他有毒气体和化学物质中毒等因素引起的病害。食用菌栽培过程中也会发生虫害，最常见的害虫为螨类，俗称菌虱。螨类个体很小，容易侵入菌种瓶食取菇类菌丝。生产实践中，杂菌感染容易影响菇类发育，进而影响产品的产量和质量，

23、从而给公司带来经济损失。对公司而言，由于公司经营的品种主要为低温品种，生产过程基本不会发生病虫害，对生产的影响主要来自杂菌感染。生产过程中由于菌种不合格、生产过程灭菌不彻底或空气净化不达标等原因，菌丝体会发生感染并传染培养房内其他栽培瓶，如果没有及时发现并加以控制，可能发生杂菌感染。针对上述风险，公司持续完善精细化工艺SOP（Standard Operation Procedure），图文并茂、通俗易懂、可操作性强，并针对异常的纠正与预防、不同季节的注意要点均作了详细规定，公司继续提升防治杂菌感染技术，包括升级灭菌设备、提高空气净化级别、严格温控，加强关键检测点监测等技术手段，避免杂菌感染的风

24、险。因此，随着生产综合技术水平和生产经营管理能力的不断提高，杂菌感染的控制能力不断提升，公司自工厂化生产食用菌以来，尚未发生较严重杂菌感染事件。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文11第四节 董事会报告一、管理层讨论与分析2013年，是星河生物非常艰辛的一年！食用菌工厂化生产行业资本投入迅猛，竞争持续激烈，产品价格大幅下滑，同时成本上升、费用加大，再加上新乡项目的投资预判和市场变化趋势不相符合，导致公司出现较大的亏损局面。亏损是令人深思的，管理层需要不断深思和反省。不管是主观和客观因素，星河生物管理层对行业投资爆发式增长的这一现象，没有充分认识并利用自身的应变能力来规避这些风险

25、，本身就是值得管理层深刻反省和总结，更是需要向投资者感到抱歉的地方！虽然星河生物在2013年是成长的低谷期，但依然有很多的投资者和股东忍受煎熬、期盼如初，以及星河员工们不断反思并坚定与星河生物共同成长的决心，是星河生物走出低潮、坚定不移克服困难、继续前进的最大源动力，也为机遇和挑战并存的2014年作好充分准备！1、报告期内主要业务回顾报告期内，受宏观经济增速放缓的影响，公司面临着严峻的国内经济形势，但食用菌工厂化产能仍在持续增加。据不完全统计，2010年我国食用菌工厂化生产企业数量有443家，2012年增加到788家（包括在建项目），较两年前增加了78%（数据主要来自中国食用菌商务网）；随着食

26、用菌工厂化企业的高速发展，产量也飞速提升，2011年工厂化金针菇日产量1347.9吨，2012年达到2718.95吨，较两年前增加了101.7%（数据主要来自中国食用菌商务网）；2013年工厂化金针菇（据不完全统计）日产量约3000吨左右，较2011年增长122.57%，均呈现爆发式增长趋势。伴随着食用菌工厂化产量的提高，市场竞争愈发激烈，产品价格持续下滑，据不完全统计，2013年国内几个主要农产品批发市场的金针菇价格仅为2012年同期平均价格的78%，扣除运输费用和经销商利润后，生产厂家的收益所剩无几。食用菌工厂化行业竞争激烈，金针菇等工厂化鲜品食用菌市场价格在低位徘徊的月份较多，公司产品利

27、润空间受到挤压，产品毛利率大幅下降，使公司陷入内外煎熬的困境，是公司2013年度经营利润较上年大幅下降的主要原因。针对上述问题，公司管理层进行了深刻反省。2013年进行了人员调整，重新整理了管理思路和组织架构，强化整顿了研发、生产和营销的各个环节。报告期内，公司聘请了日本大木蘑菇菌种研究所株式会社的专家作为技术顾问，逐步提升了金针菇栽培技术，升级了菌种，优化菇形、稳定单产；针对真姬菇，公司还聘请了日本小木曽蘑菇园股份有限公司的专家作为技术顾问，提升了真姬菇栽培技术，持续保持市场的领导地位；同时公司下半年对塘厦基地的产品进行了结构调整，另外完成了西充基地杏鲍菇生产线的试投产。另外，公司加强了销售

28、管控，有效提升了销售回款率。目前，公司总资产10.34亿元，拥有六个食用菌生产基地及一个销售子公司，截至报告期末，日产鲜品食用菌约108吨，2013年公司鲜品食用菌的产量为32,632吨，较上年同期增长25.88%；公司实现营业收广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文12入25,483.75万元，较上年同期增长2.83%；归属于母公司股东净利润为-16,315.90万元，较上年同期下降2,612.35%。2、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析1)概述、利润部分a、营业收入25,483.75万元，较上年同期增加700.93万元，增幅2.83%，主要系公司销售规模扩大所致；b、营

29、业成本23,354.71万元，较上年同期增加5,057.15万元，增幅27.64%，主要系西充金针菇项目、韶关三期项目产能释放使本年销量增加25.87%导致成本增加；c、销售费用4,128.37万元，较上年同期增加1,340.94万元，增幅48.11%，主要系本年产销量增加，销售费用中的包装费相应增加；同时原上海子公司、东莞子公司业务的开展使本年销售费用增加；d、管理费用5,548.93万元，较上年同期增加1,832.60万元，增幅49.31%，主要系公司资产规模扩大、研发项目增加、筹划重大资产重组等导致相应费用增加；同时原上海子公司、东莞子公司管理部门及人员增加，相应工资福利及其他管理费用增

30、加；e、财务费用1,027.73万元，较上年同期增加978.14万元，增幅1,972.29%，主要系本年银行贷款增加，利息支出增加所致；f、资产减值损失8,344.24万元，较上年同期增加8,311.83万元，增幅25,645.83%，主要系新乡子公司计提在建工程减值准备所致；g、营业外支出359.31万元，较上年同期增加336.55万元，增幅1,479.23%，主要是本年固定资产报废增加及合同履约损失增加所致；、现金流量表a、经营活动现金流入金额27,203.86万元，较上年同期增加2,985.70万元，增加12.33%，主要系销售回款增加所致；b、支付其他与经营活动有关的现金2,701.2

31、9万元，较上年同期增加858.55万元，增加46.59%，主要系本期支付包装材料及管理费用增加所致；c、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,643.19万元，较上年同期减少23,590.21万元，减少60.13%，主要系本期投资建设项目减少所致；d、取得借款收到的现金27,542.59万元，较上年同期增加15,967.43万元，增加137.95%，主要系本期银行借款增加所致；广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文13e、偿还债务支付的现金13,535.15万元，较上年同期增加11,835.15万元，增加696.19%，主要系本期偿还到期银行借款增加所致；f、分配股

32、利、利润或偿付利息支付的现金1,545.24万元，较上年同期减少1,603.94万元，减少50.93%，主要是2011年的红利在2012年支付，而2013年未支付红利所致。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明报告期，公司利润构成或利润来源没有发生重大变动。3)收入单位：元项目2013 年2012 年同比增减情况营业收入254,837,544.23247,828,230.652.83%驱动收入变化的因素目前，公司主要产品包括金针菇、真姬菇、白玉菇和杏鲍菇四种鲜品食用菌。报告期鲜品食用菌销量达到32,527吨，较上年同期增长25.87%；实现营业收入23,390.89万元,较上年同期减少

33、2.82%。其中：、金针菇报告期内销售量为23,406吨，较上年同期增长18.95%；营业收入为13,450.97万元，较上年同期减少16.06%，占营业总收入的52.78%；营业成本为13,038.22万元，比上年同期增加11.01%；毛利率为3.07%，比上年同期下降23.64个百分点；、真姬菇报告期内销售量为6,138吨，较上年同期增长28.41%；营业收入为6,801.26万元，较上年同期增加11.91%，占营业总收入的26.69%；营业成本为5,754.87万元，比上年同期增加25.85%；毛利率为15.39%，比上年同期下降9.37个百分点；、白玉菇报告期内销售量为2,034吨，较

34、上年同期增长46.88%；营业收入为2,448.41万元，较上年同期增长24.45%，占营业总收入的9.61%；营业成本为2,091.84万元，比上年同期增加37.89%；毛利率为14.56%，比上年同期下降8.33个百分点。、杏鲍菇报告期内销售量为949吨；营业收入为690.24万元，占营业总收入的2.71%；营业成本为1,009.79万元，毛利率为-46.30%。由于杏鲍菇属于新投产品种，前期固定成本较高。报告期内鲜品食用菌综合毛利率为6.40%，较上年同期下降19.50个百分点；其中金针菇较上年同期下降23.64个百分点，真姬菇下降9.37个百分点，白玉菇下降8.33个百分点，公司产品的

35、毛利率比上年同期增减幅度较大的主要原因是受价格下降的影响。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文14行业分类/产品项目2013 年2012 年同比增减（%）鲜品食用菌（吨）销售量32,52725,84225.87%生产量32,63225,92325.88%库存量16581103.70%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明： 适用 不适用公司重大的在手订单情况： 适用 不适用数量分散的订单情况： 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况： 适用 不适用4)成本单位：元项目2013 年2012 年同比增减(%)金额占营

36、业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）原材料74,485,309.7131.94%62,217,132.2034.88%-2.94%人工工资22,224,519.139.53%17,302,813.679.70%-0.17%折旧41,400,738.7318.24%27,829,911.6815.60%2.04%水电费45,843,169.8719.66%34,071,920.7219.10%0.56%5)费用单位：元2013 年2012 年同比增减（%）重大变动说明销售费用41,283,735.7627,874,377.8148.11%主要系本年产销量增加，销售费用中的包装费相应增加；同时

37、原上海子公司、东莞子公司业务的开展使本年销售费用增加；管理费用55,489,317.3537,163,310.7649.31%主要系公司资产规模扩大、研发项目增加、筹划重大资产重组等导致相应费用增加；同时原上海子公司、东莞子公司管理部门及人员增加，相应工资福利及其他管理费用增加；财务费用10,277,334.25495,942.091,972.29% 主要是本年银行贷款增加，利息支出增加所致；所得税60,576.59128,477.93-52.85% 主要系应纳税所得额减少所致。6)研发投入、公司高度重视研发的投入和自身研发综合实力的提升，研发投入金额逐年增加;公司持续秉持“科技兴菌”理念，加

38、强研发团队建设，扩充研发团队人才队伍，打造良好的研发平台，提高研发团队人员的积极性，全面提升公司的整体研发能力；同时对公司现有的品种金针菇、真姬菇、杏鲍菇的菌种进行优选，通过改进技术、完善工艺、调整配方，提高产品的品质及生物转化率。报告期内研发投入总额为785.13万元，占营业收入的3.08%，公司研发投入占营业收入比例保持稳定。报告期内，根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用，未予以资本化。、截止报告期末，公司共获得专利23项，其中9项为公司在报告期内获得，具体如下：序号专利号专利名称专利类别注册地有效期限广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文151ZL

39、2009 1 0106333.1 一种高产金针菇培养基配方及生产工艺发明专利中国2013.1.9-2033.1.82ZL 2012 2 0427237.4一种复合食用菌栽培瓶实用新型中国2013.2.6-2023.2.53ZL 2012 2 0547281.9一种食用菌栽培瓶瓶盖实用新型中国2013.4.10-2023.4.94ZL 2012 2 0547533.8一种用于食用菌墙式栽培的栽培筐实用新型中国2013.4.10-2023.4.95ZL 2012 2 0547374.4一种食用菌栽培筐实用新型中国2013.4.10-2023.4.96ZL 2012 2 0547273.4一种食用菌

40、栽培瓶实用新型中国2013.4.10-2023.4.97ZL 2012 2 0550851.x一种冷却水循环使用处理系统实用新型中国2013.4.17-2023.4.168ZL 2013 2 0379873.9 一种用于广东虫草子实体生产的栽培瓶实用新型中国2013.12.11-2023.6.279ZL 2012 3 0407181.1包装袋（金针菇）外观设计专利中国2013.1.2-2023.1.1近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2013 年2012 年2011 年研发投入金额（元）7,851,288.365,173,184.895,243,462.06研发投入占营业收入比例（%）3

41、.08%2.09%2.53%研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用7)现金流单位：元项目2013 年2012 年同比增减（%）经营活动现金流入小计272,038,597.94242,181,580.6612.33%经营活动现金流出小计258,437,785.53215,121,838.2820.14%经营活动产生的现金流量净额13,600,812.4127,059,742.38-49.74%投资活动现金流入小计3,823.442

42、,041,330.57-99.81%投资活动现金流出小计156,580,151.07392,333,977.71-60.09%投资活动产生的现金流量净额-156,576,327.63-390,292,647.14-59.88%筹资活动现金流入小计275,425,863.00123,048,562.68123.84%筹资活动现金流出小计151,053,873.7548,491,732.29211.5%筹资活动产生的现金流量净额124,371,989.2574,556,830.3966.82%现金及现金等价物净增加额-18,603,526.99-288,674,869.21-93.56%相关数据同

43、比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降49.74%，主要是本期产量增加导致支付的成本、费用增加所致；、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降59.88%，主要是本期投资建设项目减少所致；、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加66.82%，主要是本期银行借款增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明： 适用 不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文168)公司主要供应商、客户情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）116,929,411.52前五名客户合计销售金额占年度销售总额

44、比例（%）45.89%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料： 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）33,968,455.51前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）22.72%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料： 适用 不适用9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况： 适用 不适用前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况报告期内，公司主要产品包括金针菇、真姬菇、白玉菇、杏鲍菇等四种鲜品食用菌，报告期产量达到32,632吨，较上年同期增长25.88%，没有达到上年计划产量提高30%

45、的目标，原因是西充基地杏鲍菇项目因建设期延长,原计划5月试投产推迟到9月试投产所致。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用（2）主营业务分部报告1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成单位：元主营业务收入主营业务利润分行业产品销售收入254,798,204.2521,271,062.14分产品金针菇134,509,730.754,127,529.71真姬菇68,012,633.8710,463,888.12白玉菇24,484,089.233,565,719.51杏鲍菇6,902,400.97-3,195,488.27其他品种783,981

46、.60783,981.60经销商品20,105,367.835,525,431.47分地区内销253,599,199.9821,062,403.95外销1,199,004.27208,658.192)占比 10%以上的产品、行业或地区情况单位：元广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文17营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业鲜品食用菌233,908,854.82 218,947,205.756.4%-2.82%22.77%-19.5%分产品金针菇134,509,730.75 130,382,201.04

47、3.07%-16.06%11.01%-23.64%真姬菇68,012,633.8757,548,745.7515.39%11.91%25.85%-9.37%分地区内销253,599,199.98 232,536,796.038.31%4.47%29.66%-17.81%3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据：不适用（3）资产、负债状况分析1)资产项目重大变动情况单位：元2013 年末2012 年末比重增减（%） 重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金33,886,515.783.28%52,490,04

48、2.775.25%-1.97%应收账款12,261,736.861.19%23,218,389.912.32%-1.13%存货28,594,413.482.76%30,696,558.053.07%-0.31%投资性房地产0%0%0%长期股权投资0%0%0%固定资产513,518,569.0549.65% 442,248,061.7144.23%5.42%在建工程338,016,958.1632.68% 316,747,937.2931.68%1%2)负债项目重大变动情况单位：元2013 年2012 年比重增减（%） 重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）短期借款78,000

49、,000.007.54%70,000,000.007%0.54%长期借款127,384,115.2912.32%28,958,789.262.9%9.42%3)以公允价值计量的资产和负债：无（4）公司竞争能力重大变化分析、研发优势公司自2000年开始进入食用菌行业以来，一直致力于对食用菌工厂化生产工艺技术不断进行吸收、研究和改良，掌握了金针菇、真姬菇和杏鲍菇等产品的栽培工艺。公司菌种培育和保存技术，培养基配方技术、食用菌生产环境智能综合控制技术、杂菌感染和病虫害控制技术、新型保鲜技术等食用菌工厂化生产工艺技术都达到国内领先水平。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文18截止报告期

50、末，公司共获得专利23项，其中9项为公司在2013年内获得，有效提升了公司产品品质和单产，降低了生产成本，具体如下：序号专利号专利名称专利类别注册地有效期限1ZL 2009 1 0106333.1 一种高产金针菇培养基配方及生产工艺发明专利中国2013.1.9-2033.1.82ZL 2012 2 0427237.4一种复合食用菌栽培瓶实用新型中国2013.2.6-2023.2.53ZL 2012 2 0547281.9一种食用菌栽培瓶瓶盖实用新型中国2013.4.10-2023.4.94ZL 2012 2 0547533.8一种用于食用菌墙式栽培的栽培筐实用新型中国2013.4.10-202

51、3.4.95ZL 2012 2 0547374.4一种食用菌栽培筐实用新型中国2013.4.10-2023.4.96ZL 2012 2 0547273.4一种食用菌栽培瓶实用新型中国2013.4.10-2023.4.97ZL 2012 2 0550851.x一种冷却水循环使用处理系统实用新型中国2013.4.17-2023.4.168ZL 2013 2 0379873.9 一种用于广东虫草子实体生产的栽培瓶实用新型中国2013.12.11-2023.6.279ZL 2012 3 0407181.1包装袋（金针菇）外观设计专利中国2013.1.2-2023.1.1、产品优势a、在生产规模方面，公

52、司鲜品食用菌产量持续稳步攀升。在产品品质方面，公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产的全过程中，绝对不添加任何农药等违禁药品，保证产品安全无污染。公司每月定期向检验检疫部门送检，确保产品质量符合国家相关质量标准。由于先进无污染的生产管理和控制，公司先后通过ISO国际质量管理体系认证、中国农业良好规范GAP一级认证（由中国质量认证中心认证，相当于欧美农业标准操作规范；证书编号： CQC12406000776 ）和无公害农产品产地认定（证书编号：WNCR-GD10-0153），其中公司“玉龙洞”牌金针菇鲜品通过了中国绿色食品发展中心的认证。b、菌种选择方面，公司以市场需求为导向，研究深受市场欢迎

53、的产品品性：金针菇：在2013年选育出细密型根部紧密嫩白的品种XH2013-2Y4Y 三个优质高产菌种和西北市场青睐的粗壮菌柄的品种XH2013-1Y和DST二个优质高产菌种，通过各子公司、生产基地进行高契合度配套生产。真姬菇：选育了海鲜味浓郁、无微苦味，更适合品种市场150g规格包装的品种，此品种为公司的优势品种，并调升了生产比例，提升了整个生产周期的出菇量，降低成本的同时也优化了工艺、提高了单产。杏鲍菇：在品种转换时经过研究综合评估，选择国内瓶栽杏鲍菇朵型圆整、中偏小杵棒型XT-3品系菌株，同比国内市场具备一定的价格优势，对利润的提升奠定了稳定的基础，产品上市后在市场上的口碑反馈良好。在生

54、产工艺上也引进了更具优势的整套工艺流程，有效提升了单产，降低了成本。、品牌营销优势公司历来注重品牌建设，多年来不断塑造安全健康的品牌形象，不断抢占消费者的心智资源，已经取得了明显的品牌优势。公司目前主要品牌有、等。其中，、品牌在鲜品食用菌领域享有较高的知名度，是广东省著名商标；品牌是2013年1月推出的新品牌，该品牌诞生以来，商超等渠道反应良好。、管理优势2013年，公司重新梳理了公司架构，进行了人员调整，进一步加强了内部控制，统一了思想，提高了广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文19认识，在研发、生产和营销等方面树立了全新的科学管理理念。（5）投资状况分析1)对外投资情况对外

55、投资情况报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）0.0051,655,900.000%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文202)募集资金总体使用情况单位：万元募集资金总额56,788.75报告期投入募集资金总额129.06已累计投入募集资金总额57,751.27报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额3,168.89累计变更用途的募集资金总额比例（%）5.58%募集资金总体使用情况说明公司募集资金净额 56,788.75 万元，与预计募集资金 13,168.89 万元相比，超募资金为 43,619.86 万元。 1、2010 年 12 月 23

56、日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了关于使用部分超募资金人民币 8700 万元偿还银行贷款的决议，使用部分超募资金人民币 8,700 万元偿还银行贷款。 2、2011 年 3 月 16 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了部分超募资金使用计划的议案的决议，同意使用部分超募资金人民币 20,000 万元投建河南新乡星河，以及使用部分超募资金人民币 4,919.86 万元临时补充流动资金。 3、2011 年 12 月 7 日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案同意公司于 2011 年 12 月 1

57、9 日将临时补充流动资金 4,919.86 万元一次性归还，公司已经于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动资金 4,919.86 万元归还到募集资金账户。同时，还审议通过了关于部分超募资金使用计划的议案，同意使用超募资金 8,700 万元永久性补充流动资金，并使用超募资金人民币 5,165.59 万元增资控股西充富联。 4、2012 年 5 月 14 日，经公司第二届董事会第七次会议决议，同意公司将“塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目” 募集资金 3,168.89 万元及该募集资金账户利息 69.72 万元和尚未披露使用计划的募集资金 1,054.27 万元及其部分利息 767.12

58、万元，一共 5,060 万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。 5、截至报告期末累计共使用募集资金 57,751.27 万元。 广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文213)募集资金承诺项目情况单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目韶关食用菌生产线整体技术改造项目否8,0008

59、,0008,078.24100.98%2012 年 10 月31 日-581.31-363.25 否否塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目是3,168.8900否是工程技术研究开发中心技术改造项目否2,0002,0002,012.41100.62%2012 年 12 月31 日00 否否承诺投资项目小计-13,168.8910,00010,090.65-581.31-363.25-超募资金投向新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目否20,00025,06025,089.41100.12%2013 年 12 月已停建00 否是西充星河生物科技有限公司增资控股否5,165.595,165.5912

60、9.065,171.21100.12%-115.95-115.95 否否归还银行贷款（如有）-8,7008,7008,700100%-补充流动资金（如有）-8,7008,7008,700100%-超募资金投向小计-42,565.5947,625.59129.0647,660.62-115.95-115.95-合计-55,734.4857,625.59129.0657,751.27-697.26-479.2-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、韶关食用菌生产线整体技术改造项目：由于公司经营环境发生较大变化，募投项目韶关食用菌生产线整体技术改造项目所生产的产品价格出现较大幅度下滑

61、，致使公司募投项目投资效益未达到预期目标； 2、西充星河增资控股项目：由于公司经营环境发生较大变化，西充星河增资控股项目所生产的产品价格出现大幅度下滑，导致公司该超募项目投资效益未达到增资控股时预测的经济效益； 3、截至 2013 年 12 月 31 日公司累计对新乡星河投入募集资金 2.51 亿元用于建设食用菌生产基地项目，由于市场环境发生变化，2013 年 12 月 26 日公司第二届董事会第二十七次会议、2014 年 1 月 10 日公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文22生产

62、基地项目”及计提该项目资产减值准备的议案，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。 项目可行性发生重大变化的情况说明1、2012 年 5 月 14 日公司第二届董事会第七次会议、2012 年 6 月 1 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了关于终止的议案，同意公司终止该项目并用自有资金置换已投入的募集资金 109.34 万元。 2、2013 年 12 月 26 日公司第二届董事会第二十七次会议、2014 年 1 月 10 日公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准备的议案，同意公司停止投

63、资建设新乡星河食用菌生产基地。超募资金的金额、用途及使用进展情况适用公司超募资金为 43,619.86 万元。 1、2010 年 12 月 23 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了关于使用部分超募资金人民币 8,700 万元偿还银行贷款的决议，使用部分超募资金人民币 8,700 万元偿还银行贷款。截至报告期末，公司已累计使用超募资金偿还银行借款 8,700 万元。 2、2011 年 3 月 16 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了部分超募资金使用计划的议案的决议，同意使用部分超募资金人民币 20,000 万元投建新乡市星河生物科技有限公司，以及使用部分超募资金人民币 4,91

64、9.86 万元临时补充流动资金。 3、2011 年 12 月 7 日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案同意公司于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动资金 4,919.86 万元一次性归还，公司已经于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动资金 4,919.86万元归还到募集资金账户。同时，还审议通过了关于部分超募资金使用计划的议案，同意使用超募资金 8,700 万元永久性补充流动资金，并使用超募资金人民币 5,165.59 万元增资控股西充富联食用菌科技有限公司（现已更名为“西充星河生

65、物科技有限公司”）。截至报告期末，公司已使用超募资金永久性补充流动资金 8,700 万元，已投入西充星河项目 5,171.21 万元。 4、2012 年 5 月 14 日公司第二届董事会第七次会议、2012 年 6 月 1 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议同意，将终止“塘厦食用菌生产线技术扩建项目”的募集资金 3,168.89 万元及该募集资金账户利息 69.72 万 元和尚未披露使用计划的募集资金 1,054.27 万 元及其部分利息 767.12 万元，一共 5,060万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。 截至报告期末，项目已累计投入募集资金及

66、利息收入 25,089.41 万元，其中：超募资金 21,891.11 万元。 5、2013 年 12 月 26 日公司第二届董事会第二十七次会议、2014 年 1 月 10 日公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准备的议案。募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用2011 年 12 月 7 日，公司第二届监事会第三次会议全体监事、公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过关于部分超募资金

67、使用计划的议案，同意广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文23公司使用超募资金 8,700 万元永久性补充流动资金。截止 2013 年 12 月 31 日，公司使用超募资金 8,700 万元永久性补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截至报告期末公司募集资金余额为 341,390.67 元，存放于公司募集资金账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况1、公司已及时、真实、准确、完整的披露募集资金的存放和使用情况。2、截止期末投入进度大于 100%系募投专户利息收入投入募投项目所致。4)募集资金变更项目情况单位：万元变更后的项目对

68、应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目25,06025,089.41100.12%2014 年 12 月已停建。否是合计-25,060025,089.41-0-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)变更原因：随着公司的发展，在塘厦基地建设白玉菇生产线已不符合目前市场变化需求，主要原因为白玉菇的售价下滑幅度较大，同时

69、基于公司未来的整体战略安排，亟待调整生产和整体布局以提高经济效益，为确保更加合理、有效的使用募集资金，公司决定终止塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目。 决策程序：2012 年 5 月 14 日公司第二届董事会第七次会议、2012 年 6 月 1 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议同意，将终止“塘厦食用菌生产线技术扩建项目”的募集资金 3,168.89 万元及该募集资金账户利息 69.72 万元和尚未披露使用计划的超募资金 1,054.27 万元以及尚未披露使用计划超募资金的部分利息 767.12 万元，一共 5,060 万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”

70、。 信息披露情况：公司已在信息披露网站巨潮资讯网（)公开披露上述信息。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明由于市场环境发生变化，2013 年 12 月 26 日公司第二届董事会第二十七次会议、2014 年 1 月 10 日公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准备的议案，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文245)非募集资金投资的重大项目情况：无6)持有其他上市公司股权情况：无7)持有

71、金融企业股权情况：无8)买卖其他上市公司股份的情况：无9)以公允价值计量的金融资产：无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文25（6）主要控股参股公司分析主要子公司、参股公司情况公司名称公司类型 所处行业主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元)净利润（元）韶关市星河生物科技有限公司子公司食用菌种植种植、销售食用菌；销售农副产品；生产、销售食用菌菇泥有机肥人民币11,300 万元260,435,366.90 113,740,596.34 100,496,089.03 -12,639,004.25 -13,938,256.54新乡市星河生物科技有限公

72、司子公司食用菌种植食用菌种植、销售；食（药）用菌和其他有益微生物育种、引种及相关产品的研究和开发；食（药）用菌高效生产工艺及其培养基再利用技术的研究与开发25160 万元319,553,797.17 183,991,918.140.00 -80,846,301.48 -80,851,301.48西充星河生物科技有限公司子公司食用菌种植食用菌的研发、生产、销售15,678,479美元220,233,630.2782,887,077.2456,052,885.30-7,123,803.71-3,506,598.19东莞市菇木真农业科技有限公司子公司食用农产品销售研发食用菌的种植、保鲜技术及其技术转

73、让；销售：食用菌、蔬菜、水果。（法律规及国务院决定禁止或应经许可的除外）200 万元1,519,418.04-2,115,674.191,659,653.36-3,376,436.75-3,378,223.18上海菇木真信息科技有限公司原子公司食用农产品销售计算机信息科技领域内的技术股务、技术咨询、技术转让、技术开发，预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）；食用农产品（不含生猪产品），办公用品，劳防用品，电子产品，日用百货，一类医疗用品，健身设备的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），设计、制作、代理、发布各类广告。涉及行政许可的，凭许可证件经营500 万元6,529,352.8441

74、1,559.6418,484,302.70-4,589,192.99-4,649,675.18东莞市科创投资研究院参股公司创业投资研究开展创业投资研究、引导社会资金投向科技企业，协助企业进入资本市场625,687.62625,687.621,901.39-174,664.26-174,664.26广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文26主要子公司、参股公司情况说明经2013年12月3日公司第二届董事会第二十六次（临时）会议决议，同意将公司持有的上海菇木真信息科技有限公司51% 股权以22.58 万元转让给该公司其他少数股东缪军和张春乐，其中缪军受让公司持有的上海菇木真股权21%

75、，协议价格为人民币9.30 万元；张春乐受让公司持有的上海菇木真股权30%，协议价格为人民币13.28 万元。2013年12月16日完成股权转让的工商变更登记手续。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司目的报告期内取得和处置子公司方式对整体生产和业绩的影响上海菇木真信息科技有限公司公司的未来管理团队及组织架构均以食用菌的生产、加工、研发和销售为主，上海菇木真的未来发展方向和经营范围，与公司未来的发展计划不一致，同时上海菇木真的团队尚不能很好地融入公司的经营领域。因此，为能更好地做好公司擅长的主业， 降低经营风险，公司决定出售控股子公司上海菇木真的股权。出售

76、股权出售上海菇木真 51%股权对公司当期损益产生 15,904.58元的投资收益。（7）公司控制的特殊目的主体情况：无二、公司未来发展的展望（一）国家政策的支持2014年1月19日公布的中央一号文件关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见指出，传统精耕细作与现代物质技术装备相辅相成，实现高产高效与资源生态永续利用协调兼顾，加强政府支持保护与发挥市场配置资源决定性作用功能互补。以满足吃得好吃得安全为导向大力发展优质安全农产品，努力走出一条生产技术先进、经营规模适度、市场竞争力强、生态环境可持续的中国特色新型农业现代化道路。星河生物的食用菌工厂化种植以其自动化、规模化、标准化、周年化生产的

77、特点，整个行业的市场规模和大企业市场份额都还有较大提升空间。在研发方面，一号文件提出建设以农业物联网和精准装备为重点的农业全程信息化和机械化技术体系，推进以设施农业和农产品精深加工为重点的新兴产业技术研发，组织重大农业科技攻关。将农业作为财政科技投入优先领域，引导金融信贷、风险投资等进入农业科技创新领域。推行科技特派员制度，发挥高校在农业科研和农技推广中的作用。公司将积极引进科技特派员，提升公司的研发水平。在市场拓展方面，一号文件提出支持到境外特别是与周边国家开展互利共赢的农业生产和进出口合作。政策面的支持将有利于星河生物在立足国内市场的基础上，积极开拓国际市场，尤其是食用菌市场广阔的东南亚市

78、场。在物流方面，一号文件指出将加强农产品市场体系建设，加快发展主产区大宗农产品现代化仓储物流设施，完善鲜活农产品冷链物流体系。支持产地小型农产品收集市场、集配中心建设。由于食用菌对保鲜的要求较高，国家对鲜活农产品仓储物流的支持，对公司产品的仓储、运输、物流均形成了强有力的支撑。（二）新型食用菌生物的研发、制造、营销和品牌龙头广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文27国务院关于加快培育和发展战略性新型产业的决定指出，坚持创新发展，将战略性新兴产业加快培育成为先导产业和支柱产业，着力培育生物育种产业，积极推广绿色农用生物产品，促进生物农业加快发展。推进生物制造关键技术开发、示范与应用

79、。公司的未来发展符合国家战略性新兴产业健康发展，有利于推动产业结构升级，有望成为国民经济的支柱性产业，并形成创新活力旺盛的食用菌等绿色生物制品的研发、制造、营销、品牌等龙头企业。（三）公司发展战略围绕“食（药）用菌”作为公司产品的发展主题，以生物技术为发展核心，提高食（药）用菌的附加值，不断整合及延伸食（药）用菌上下游产业链，包括与公司主业有技术互补、产业衔接度紧密的生物生化产业。坚定不移执行“诚信立业、科技兴菌、环保创新、造福于民”的核心经营思想，源源不断地为人类提供安全、健康的品牌产品，建立向消费者提供安全可靠食物的公司责任体系，坚持做好中国最优秀安全健康食物的供应商。（四）2014年度经

80、营计划2014年公司将继续秉承“诚信立业、科技兴菌、环保创新、造福于民”的核心经营思想，坚持以产品质量为企业生存发展之本，持续规范运作和稳健发展，为消费者源源不断地提供安全、健康的鲜品食用菌。1）、主动与日本、台湾等先进食用菌栽培单位和技术人员进行技术交流和技术支持，同时与主要食用菌科研院所合作，将其先进的生产技术应用到公司的研发和生产中，在提高鲜菇品质的基础上，进一步提升单产，严格管理，降低生产成本，提高鲜菇的毛利率；同时创新营销模式、拓展和管理好营销渠道、网络，加大营销力度，提高周转率，进而拉高整个产品链的毛利率，扩大公司在食用菌市场中的份额。2）、公司将以市场需求为导向，结合最新的科研成

81、果推进技改，调整鲜菇产品的结构比例，提升整体的毛利率。3）、加大研发人员和设备的投入，加快广东虫草子实体量产研发的步伐，提升整个产品链的毛利率。（五）可能面对的风险可能面对的风险，请参见前第三节之第四项“重大风险提示”部分。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解经营计划、预测与业绩承诺之间的差异。三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明：不适用。四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明报告期，公司没有发生会计政策、会计估计变更或重要前期

82、差错更正的情形。五、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用为进一步规范广东星河生物科技股份有限公司（以下简称“公司”） 合理有效的分红行为，推动公广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文28司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知、广东证监局印发的关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知（广东证监201291 号）相关文件要求、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引以及公司章程等有关规定， 公司董事会于 2

83、012 年 7 月 3 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了现金分红管理制度，并经 2012 年 7 月 27 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过。 现金分红管理制度符合公司的章程，现金分红管理制度制定了现金分红政策明确清晰的规定公司的分红标准和比例。 现金分红管理制度制定了现金分红决策机制，完备了现金分红的决策机制和程序。 现金分红管理制度制定了现金分红监督约束机制，使独立董事能充分履行职责，提供了网络形式的投票平台，使中、小股东充分表达意见和诉求机会。 现金分红管理制度制定了现金分红的间隔时间、股东回报规划等使中小股东的合法权益得到充分维护。对现金分红政策进行调整或变更的

84、，需要董事会严格论证、独立董事发表意见、监事会发表意见、听取中小股东的意见，并通过股东大会审议，程序合规透明。 现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致： 是 否 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利

85、润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0.00每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）147,400,000现金分红总额（元）（含税）0.00可分配利润（元）-65,566,179.41现金分红占利润分配总额的比例（）0%现金分红政策：其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明由于公司 2013 年度出现亏损，经公司董事研究决定 2013 年度不进行利润分配、也不进行资本公积转增。公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况1、经2012年3月19日召开的2011年度股东大会审议通过，2011年度利润分配

86、方案：以2011 年12 月31日的总股本14,740 万股为基数，拟按每10 股派发现金股利2元（含税），共计29,480,000元；根据股东大会决议，公司确定分红派息股权登记日为2012年3月29日，该利润分配方案已在报告期内实施完毕。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文292、经2013年4月17日召开的2012年度股东大会审议批准，鉴于公司2012年度盈利状况一般，同时公司正处在快速发展阶段，生产经营需要大量的流动资金满足生产经营需要，因此2012年度不进行利润分配、也不进行资本公积转增。3、2013年度利润分配预案公司2013年度出现亏损，因此2013年度不进行利润分

87、配、也不进行资本公积转增。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）2013 年0.00-163,159,004.980%2012 年0.006,494,277.600%2011 年29,480,000.0058,849,583.3750.09%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况1、根据公司章程及深圳交易所的相关规定的要求，制定了内幕信息知情人登记制度，并经2011年1月27日第一届董事会

88、第十九次会议审议通过，制度内容请详见中国证券监督管理委员会创业板指定信息披露网站。2、根据广东证监局于2011年11月11日印发的“广东证监2011185号”文关于转发的通知，公司逐条对照规定要求，对现有内幕信息知情人登记管理制度对内幕信息知情人登记制度进行了修订，并经2011年12月8日召开的第二届董事会第三次会议审议通过并正式生效。详细内容请见公司公告于中国证监会指定创业板信息披露网站的（2011年12月）。3、公司严格执行内幕信息知情人登记制度，针对年度报告、季度报告及重大事项等均及时向证监局及深交所报备内幕知情人情况表。4、公司经过自查，报告期内没有发现内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况

89、，也不存在监管部门的查处及整改情况。七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2013 年 02 月 26 日公司办公室邮件机构大众证券报公司 2013 年第一季度业绩预告的情况、大股东减持及董监高人员薪酬的相关事项。2013 年 02 月 27 日公司办公室邮件机构大智慧通讯社关于广东虫草的相关情况2013 年 03 月 04 日公司办公室邮件机构每日经济新闻关于广东虫草的相关情况2013 年 04 月 09 日公司办公室邮件机构21 世纪经济报道 关于广东虫草的相关情况2013 年 12 月 18 日公司办公室邮件机构

90、大智慧通讯社关于公司新乡基地停建及计提资产减值准备的相关情况广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文30第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况：无三、破产重整相关事项报告期内，公司没有发生破产重整相关事项。四、资产交易事项1、收购资产情况报告期内，公司没有发生收购资产情况。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文312、出售资产情况交易对方被出售资产出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响（注 3）资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总

91、额的比例(%)资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移披露日期披露索引张春乐缪军上海菇木真信息科技有限公司 51%的股权2013 年 12月 16 日22.58-237.13本次交易完成后，出售上海菇木真30%股权对公司当期损益产生15,904.58 元的投资收益。根据上海菇木真信息科技有限公司以 2013 年 10 月 31 日为基准日的审计报告（信永中和XYZH/2013GZA1028）的净资产为基础否是是2013 年 12月 04 日i出售资产情况说明（1）根据上海菇木真信息科技有限公司以2013年

92、10月31日为基准日的审计报告（信永中和XYZH/2013GZA1028）的净资产为基础，星河生物将所持有标的公司30股权作价13.28万元人民币转让给张春乐；星河生物将所持有标的公司21股权作价9.30万元人民币转让给缪军。（2）附属于股权的其他权利随股权的转让而转让。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文323、企业合并情况报告期内，公司不存在新增企业合并情况。本公司持有的原上海菇木真信息科技有限公司51%股权已于2013年12月4日转让给该公司其他少数股东，并已完成工商变更登记手续，自2013年12月1日起不再将该公司纳入合并范围。4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登

93、后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响报告期内，公司出售上海菇木真信息科技有限公司51%股权对公司当期损益产生15,904.58元的投资收益。五、公司股权激励的实施情况及其影响报告期内，公司没有股权激励情况。六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易报告期内，公司不存在与日常经营相关的关联交易。2、资产收购、出售发生的关联交易报告期内，公司不存资产收购、出售发生的关联交易。3、共同对外投资的重大关联交易报告期内，公司不存共同对外投资的重大关联交易。4、关联债权债务往来报告期内，公司不存关联债权债务往来。5、其他重大关联交易报告期，公司没有发生其他重大关联交易情况。广东星河生物

94、科技股份有限公司 2013 年度报告全文33七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况报告期，公司没有发生托管情况。（2）承包情况报告期内，公司没有发生承包情况。（3）租赁情况租赁情况说明、根据本公司清溪分公司与东莞市清溪镇长山头村村民委员会签订的房屋租赁合同，东莞市清溪镇长山头村村民委员会将其所持有的座落于清溪镇长山头村的厂房A、厂房B、宿舍、办公楼房屋共计18,867.33平方米及全部土地面积27722.80平米出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自2009年9月1日至2029年4月30日止。租金计算方式：a、合同期2009年9月1日至2010年4月30日：租

95、赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算，免收租金两个月；b、合同期2010年5月1日至2011年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产建筑面积每平方米每月人民币7元计算,免收租金壹个月；c、合同期2011年5月1日至2014年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算；d、合同期2014年5月1日至2019年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币8元计算；e、合同期2019年5月1日至2029年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币8.5元计算；f、合同期2011年1月1日至

96、2013年4月30日：空余土地按空地面积10000平方米计算租金，每平方米每月人民币1元，月租金额为人民币10000元；g、合同期2013年5月1日至2029年4月30日：空余土地按空地面积10000平方米计算租金，每平方米每月人民币2元，月租金额为人民币20000元。、根据本公司清溪第二分公司与东莞市清溪镇九乡股份经济联合社签订的土地使用权租赁合同，广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文34东莞市清溪镇九乡股份经济联合社将其所持有的座落于清溪镇九乡村的土地及其上附着设施共计16,000平方米，出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自2010年5月1日至2030年4月30日止

97、。租金计算方式：a、租赁期第1-3年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币5元计算，其中第一年免收租金6个月，第二年免收租金2个月；b、租赁期第4-5年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币6元计算；c、租赁期第6-10年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币6.5元计算；d、租赁期第11-13年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算；e、租赁期第14-20年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7.5元计算；f、以上租金中包含土地租金每平方米每月人民币1元。2、担保情况单位：万元公司对外担保情况

98、（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保韶关市星河生物科技有限公司2013年04月17日12,0002013 年 06 月 13日12,000 一般保证2013-6-13 至2016-6-13否是西充星河生物科技有限公司2012年07月18日13,5002012 年 07 月 30日13,500 一般保证2012-7-30 至2017-7-30

99、否是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）60,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）25,500报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）60,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）25,500公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）60,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）25,500报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）60,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4）25,500实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%）42.52%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接为资产负债率

100、超过 70%的被担保对象提供的债务0广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文35担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）0未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明报告期，公司没有发生采用复合方式担保的情况。3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况报告期，公司没有发生委托理财的情况。（2）衍生品投资情况报告期，公司没有发生衍生品投资的情况。（3）委托贷款情况4、其他重大合同：无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文36八、

101、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股权激励承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺叶运寿、广东南峰集团有限公司、广州御新软件有限公司、叶龙珠、魏心军、黄清华、吴汉平、郑列宜、许喜佳、黄千军、谈震宇1、为避免同业竞争，保障公司的利益，叶运寿、南峰集团、广州御新、公司董事、监事和高级管理人员均向本公司出具了避免同业竞争的承诺函。2、公司董事、监事及核心技术人员承诺：(1)本人在任职期间内每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%

102、；(2)本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；在离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司的股份数量占本人持有的公司股份总数的比例不超过 50%。（3）本人在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的本公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司股份。2010 年 12月 09 日持续截止报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。叶运寿、魏心军、叶龙珠公司控股股东及实际控制人叶运寿、股东魏心军、叶龙珠作出自愿锁股三年的承诺。2

103、010 年 12月 09 日2013 年12月9 日截止报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文372、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明：不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）60境内会计师事务所审计服务的连续年限3 年境内会计师事务所注册会计师姓名贺春海、陈莹境外会

104、计师事务所名称无境外会计师事务所报酬（万元）0境外会计师事务所审计服务的连续年限不适用境外会计师事务所注册会计师姓名不适用是否改聘会计师事务所 是 否十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况 适用 不适用名称/姓名类型状态调查处罚类型整改情况披露媒体披露日期广东星河生物科技股份有限公司其他整改已完成监管关注函公司根据监管关注函的要求，对所提出的问题进行全面梳理和分析，并采取有效措施进行整改，促进公司规范运作。i2013 年 06 月24 日情况说明中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）于2013 年5 月6 日至14 日对广东星河

105、生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）进行了现场检查，并于近日作出了关于广东星河生物科技股份有限公司的监管关注函（广东证监函2013314 号）（以下简称监管关注函）。公司收到广东证监局的监管关注函后，公司董事会高度重视，并及时向董事、监事、高级管理人员进行了传达，结合公司法、证券法、上市公司治理准则等相关法律法规以及公司章程等内部规章制度，对检查中发现的问题进行了认真、深入的分析，积极查找问题的根源，结合公司实际情况制订了整改方案并进行整改。详细情况见公司于2013年6月24日披露的关于广东证监局现场检查相关问题的整改方案及2013年7月31日披露的关于广东证监局现场检查相关问题的整改报告

106、。上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单： 是 否上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题： 是 否报告期内是否被行政处罚： 是 否广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文38十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况报告期内，公司股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东不存在违规买卖公司股票的情况。十三、违规对外担保情况报告期内，公司不存在违规对外担保的情况。十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上

107、市情况报告期内，公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。十五、其他重大事项的说明报告期，公司没有发生其他重大事项。十六、控股子公司重要事项报告期，控股子公司不存在应披露而未披露的重要事项。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文39第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%) 发行新股 送股 公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份63,586,20143.14%-519,838-519,83863,066,36342.79%3、其他内资持股63,586,20143.14%-519,8

108、38-519,83863,066,36342.79%境内自然人持股63,586,20143.14%-519,838-519,83863,066,36342.79%二、无限售条件股份83,813,79956.86%519,838519,83884,333,63757.21%1、人民币普通股83,813,79956.86%519,838519,83884,333,63757.21%三、股份总数147,400,000100%00 147,400,000100%股份变动的原因： 适用 不适用股份变动的批准情况： 适用 不适用股份变动的过户情况： 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀

109、释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容： 适用 不适用2、限售股份变动情况单位：股股东名称期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数限售原因解除限售日期叶运寿53,866,37553,866,375 首发承诺2013.12.9叶龙珠7,509,1397,509,139 首发承诺2013.12.9黄清华732,732732,732 高管持股2011.12.9吴汉平478,786478,7860谈震宇349,650349,650 高管持股2011.12.9谭朝霞（原魏心军）363,000363,00

110、0 高管离职承诺2014.1.9郑列宜114,908114,908 核心技术人员持股 2011.12.9黄千军114,15741,05273,105核心技术人员离职承诺2011.12.9许喜佳57,45457,454 高管持股2011.12.9合计63,586,201519,838063,066,363-广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文40二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行情况报告期，公司不存在证券发行情况。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明报告期内，公司不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计

111、划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构变动、公司资产负债结构变动的情形。三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末股东总数14,153 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数14,114持股 5%以上的股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量叶运寿境内自然人36.54% 53,866,37553,866,375叶龙珠境内自然人5.09%7,509,1397,509,139质押6,748,503广州御新软件有限公司境

112、内非国有法人4.05%5,969,7185,969,718许金林境内自然人2.72%4,010,1014,010,101冯建荣境内自然人2.14%3,153,0003,153,000陈瑞霞境内自然人1.64%2,413,1772,413,177黄清华境内自然人0.64%946,976732,732214,244梁锋境内自然人0.63%932,511932,511张力江境内自然人0.47%686,477686,477徐德瑜境内自然人0.46%673,654673,654战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况（如有）（参见注 3）不适用。上述股东关联关系或一致行动的说明叶运寿与叶龙

113、珠为兄弟关系，未发现上述其他股东之间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量广州御新软件有限公司5,969,718 人民币普通股5,969,718许金林4,010,101 人民币普通股4,010,101广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文41冯建荣3,153,000 人民币普通股3,153,000陈瑞霞2,413,177 人民币普通股2,413,177梁锋932,511 人民币普通股932,511张力江686,477 人民币普通股686,477徐德瑜673

114、,654 人民币普通股673,654莫淦明671,849 人民币普通股671,849常州投资集团有限公司436,000 人民币普通股436,000刘令凯410,410 人民币普通股410,410前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明未发现前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4）公司股东许金林普通证券账户没有持有公司股票，其通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易

115、担保证券账户持有公司股票4,010,101股,实际合计持有公司股票 4,010,101 股；公司股东刘令凯除通过普通证券账户持有公司股票210,410 股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 200,000 股，实际合计持有公司股票 410,410 股。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否2、公司控股股东情况自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权叶运寿中国否最近 5 年内的职业及职务公司控股股东为叶运寿先生。叶运寿先生持有公司发行前 48.97%的股份，发行后 36.54%的股份。叶运寿先生持有的股份不存在任何质押和其他有争议的情况。叶运寿先

116、生，1965 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 44252719650916*。叶运寿先生现任本公司董事长及总经理、韶关星河执行董事、新乡星河执行董事、星河实业执行董事，兼任中国食用菌协会副会长、广东省食用菌协会副会长、中国青年乡镇企业家协会常务理事、广东省青年商会常务理事及东莞市总商会执委常务委员等职务。叶运寿先生于 2002 年获得“2001 年度全国农村青年创业致富带头人”称号，2004 年获得东莞市农业局年度农业科技成果二等奖，2005 年获得东莞市科技进步一等奖，2006 年获得广东省科技三等奖和东莞市科技进步一等奖，2006 年被中共广东省委统战部等部门评选为“

117、广东省建设社会主义新农村优秀民营企业家”，2007 年获得国家科学技术进步二等奖，同年被评为东莞市百名杰出人物，2009 年获得“东莞市首届 50 名优秀民营企业家”称号；2011 年获得“广东省标准创新贡献奖”、“优秀民营企业家”、“东莞市十佳民营企业创业者”、“韶关市科技进步一等奖”称号；2012 年获得广东省科技进步三等奖。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况不适用控股股东报告期内变更 适用 不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文423、公司实际控制人情况自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权叶运寿中国否最近 5 年内的职业及职务公司控股股东及实际控

118、制人均为叶运寿先生，关于叶运寿先生最近五年内的职业及职务请参照控股股东情况表。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用。实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东：无5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件限售条件股东名称持有的限售条件股份数量（股）可上市交易时间新增可上市交易股份数量（股）限售条件叶运寿53,866,3752014 年 05 月 30 日13,466,594 首发承诺叶龙珠7,509,1392014 年 05 月 30 日760,6

119、36 首发承诺黄清华732,7322014 年 05 月 19 日22,500 高管承诺谈震宇349,6502014 年 05 月 19 日82,500 高管承诺谭朝霞（原魏心军）363,0002014 年 05 月 30 日181,500 高管离职承诺郑列宜114,9082014 年 05 月 30 日28,727 核心技术人员持股承诺黄千军73,1052014 年 05 月 30 日73,105 核心技术人员离职承诺许喜佳57,4542014 年 05 月 19 日0 高管承诺广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文43第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和

120、高级管理人员持股变动1、持股情况姓名职务性别年龄任职状态期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初持有的股权激励获授予限制性股票数量（股）本期获授予的股权激励限制性股票数量（股）本期被注销的股权激励限制性股票数量（股）期末持有的股权激励获授予限制性股票数量（股）增减变动原因叶运寿董事长/总经理男48现任53,866,37553,866,375无变动魏心军总经理/董事男39离任363,000363,00002013 年 12 月魏心军将其持有公司的股票363000 股过户至其配偶谭朝霞名下，截至报告期末该股份仍处在限售中。黄清华副总经理/董事/董事会秘书女3

121、7现任976,97630,000946,9762013 年 6 月因个人资金需求出售 30000 股吴汉平副总经理男42离任638,381638,3810吴汉平已于 2013 年 5 月从公司离职，2013年 2 月由于个人资金需求出售公司股票159595 股;2013 年 7 月将其名下的 478786股过户至其配偶名下。陈永相董事男38离任00无变动梁增文独立董事男33现任00无变动游达明独立董事男50现任00无变动李莎独立董事女49现任00无变动广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文44谈震宇监事会主席男34现任466,200110,000356,2002013 年 5 月

122、因个人资金需求出售 110000股黄茂芳监事男28现任00无变动卢红荣监事男35现任00无变动候建存财务总监男48现任50050002013 年 5 月减持股份 500 股许喜佳副总经理男33现任76,60676,606无变动花修华副总经理男36离任00无变动合计-56,388,03801,141,88155,246,1570000-2、持有股票期权情况报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有股票期权。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文45二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历1、董事会成员叶运寿，董事长，男，中国国籍，无境外永久居留权，1

123、965年9月出生。叶运寿先生现任本公司董事长、韶关星河执行董事、新乡星河执行董事、星河实业执行董事，兼任中国食用菌协会副会长、广东省食用菌行业协会副会长、中国青年乡镇企业家协会常务理事、广东省青年商会常务理事及东莞市总商会执委常务委员等职务。叶运寿先生于2002年获得“2001年度全国农村青年创业致富带头人”称号，2004年获得东莞市农业局年度农业科技成果二等奖，2005年获得东莞市科技进步一等奖，2006年获得广东省科技三等奖和东莞市科技进步一等奖，2006年被中共广东省委统战部等部门评选为“广东省建设社会主义新农村优秀民营企业家”，2007年获得国家科学技术进步二等奖，同年被评为东莞市百名

124、杰出人物，2009年获得“东莞市首届50名优秀民营企业家”称号；2011年获得“广东省标准创新贡献奖”、“优秀民营企业家”、“东莞市十佳民营企业创业者”、“韶关市科技进步一等奖”称号；2012年获得广东省科技进步三等奖。黄清华，董事，女，中国国籍，无境外永久居留权，1976年11月出生，大专学历。自2000年开始在星河实业工作，现任本公司副总经理、董事会秘书，兼任韶关星河和新乡星河监事。2006年获东莞市科技进步一等奖，2011年获韶关市科技进步一等奖。梁增文，独立董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980年4月出生，微生物专业硕士研究生学历，曾供职于中山大学生命科学学院、中山大学南海生物

125、工程中心主任助理；2014年1月起任广州南雅集团有限公司及广州市蕴泰投资有限公司独立董事。李莎，独立董事，女，中国国籍，无境外永久居留权，1964年3月出生，管理学硕士，具有会计师、注册会计师资格，曾供职于湖南商学院计统系、广东财经职业学院会计系，现任广东外语外贸大学财经学院副教授，同时担任广东省政府采购专家等职务。游达明，独立董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963年8月出生，中南大学博士研究生，自2001年至今任中南大学教授、湖南省经济学学会副理事长，2002年至今任中南大学技术创新研究中心主任，2007年至今任中部崛起战略研究中心副主任，2011年起任广州恒运企业集团股份有限公司独

126、立董事。2、监事会成员谈震宇，监事会主席，男，中国国籍，无境外永久居留权，1979年9月出生，工商管理硕士。2007年4月至2008年10月任东莞市星河生物科技有限公司项目经理，2007年6月至2008年1月任东莞市星河生物科技有限公司董事，2008年10月至今任东莞市石龙科力机械设备经营部负责人。黄茂芳，监事（职工代表监事），男，中国国籍，无境外永久居留权，1985年3月出生，2010年10月至今于广东星河生物科技股份有限公司任会计。卢红荣，监事（职工代表监事），男，中国国籍，无境外永久居留权，1978年9月出生，2010年7月进入广东星河生物科技股份有限公司，曾任审计专员及董秘办职员。3、

127、高级管理人员广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文46叶运寿，总经理，简历参见本小节“（一）董事会成员”。候建存，财务总监，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965年6月出生，本科学历，于2009年7月加入公司，直至2011年8月在广东星河生物科技股份有限公司任职财务经理，现任本公司财务总监。黄清华，副总经理兼董事会秘书，简历参见本小节“（一）董事会成员”。许喜佳，副总经理，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980年4月出生，本科学历。自2005年5月至2007年9月相继担任星河生物研发中心技术研究员和星河生物生产部副经，2007年9月起任韶关星河基地负责人，2008年8月至20

128、11年8月任星河生物监事。在股东单位任职情况： 适用 不适用在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴梁增文广东中山大学研究院东莞分院院长助理2007 年 05 月 01 日是李莎广东外语外贸大学财经学院副教授2009 年 09 月 01 日是游达明湖南中南大学教授2001 年 09 月 01 日是在其他单位任职情况的说明梁增文现任中山大学研究院东莞分院院长助理；李莎现任广东外语外贸大学财经学院副教授，同时担任广东省会计学会理事、广东省政府采购专家、顺德职业技术学院会计专业指导委员会委员等职务；游达明自2001

129、 年至今任中南大学教授、湖南省经济学学会副理事长，2002 年至今任中南大学技术创新研究中心主任，2007 年至今任中部崛起战略研究中心副主任，2005 年至今任武汉塑料工业集团股份有限公司独立董事。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序2014 年 2 月 27 日，第二届董事会第二十八次会议审议通过了关于董事薪酬的议案、关于高级管理人员薪酬的议案。2014 年 2 月 27 日，第二届监事会第二十三次会议审议通过了关于监事薪酬的议案。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会薪酬与考核委员会工作细则等规定，结合其经营

130、绩效、工作能力、岗位职责等考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员的报酬公司按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际所得报酬叶运寿董事长/总经理男48 现任37.637.6魏心军总经理/董事男39 离任20.6520.65黄清华副总经理/董事/ 女37 现任29.8929.89广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文47董事会秘书吴汉平副总经理男42 离任7.657.65陈永相董事男38 离任梁增文独立董事男33 现任33游达明独立董事男50

131、现任33李莎独立董事女49 现任33谈震宇监事会主席男34 现任1.21.2黄茂芳监事男28 现任5.35.3卢红荣监事男35 现任8.888.88候建存财务总监男48 现任30.630.6许喜佳副总经理男33 现任22.1522.15花修华副总经理男36 离任32.6132.61合计-205.530205.53公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因黄千军核心技术人员离职2013 年 01 月 07 日 个人原因申请辞职。吴汉平副总经理离职2013 年 05 月 31 日 个人原因申请辞去副总经理

132、职务。魏心军董事、总经理离职2013 年 07 月 09 日 个人身体健康原因申请辞去董事、总经理职务。陈永相董事离职2013 年 07 月 09 日 个人原因申请辞去董事职务。花修华副总经理离职2013 年 11 月 14 日 个人原因申请辞去副总经理职务。五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，公司生产部门核心技术人员之一黄千军先生因个人原因离职，离职后不再在公司担任任何职务。公司已配备相关人员对其所负责的工作进行接管，并已实现平稳交接、过渡。根据双方之前签署的保密协议书其保证在离职后，承担侵犯公司商业秘密的法律责任，不得向第三方公开公司所拥有的

133、未被公众知悉的商业秘密。因此其辞职不会对公司技术研发及生产经营带来负面影响。六、公司员工情况（一）按专业结构划分专业结构人数占总人数比例管理人员805.97%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文48生产人员91868.46%技术人员15211.33%销售人员312.31%财务人员221.64%其他13810.29%合计1341100.00%（二）按受教育程度划分受教育程度人数占总人数比例本科及本科以上695.15%大专1067.90%大专以下116686.95%合计1341100.00%（三）按年龄划分年龄人数占总人数比例51以上302.24%41-5043632.51%31-

134、4045233.71%30以下42331.54%合计1341100.00%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文49第八节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。（一）关于股东与股东大会公司严格按照上市公司股东大会规则、公司章程、股东大会议事规则等规

135、定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。（二）关于公司与控股股东公司控股股东为自然人叶运寿先生。叶运寿先生在公司担任董事长的职务，严格按照上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程等规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象

136、，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。（三）关于董事和董事会公司已制定董事会议事规则、独立董事工作制度等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由五名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本报告期内共召开董事会会议12次。公司按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委

137、员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据公司章程和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。（四）关于监事和监事会公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定监事会议事规则等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文50管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股

138、东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议10次，列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。（五）关于绩效评价与激励约束机制公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。（六）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规以及信息披露制度、投资者关系管理制度等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料

139、；并指定证券时报、中国证券报、上海证券报及证券日报为信息披露报纸，巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。（七）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议决议刊登的指定网站查询索引会议决议刊登的信息披露日期2012 年年度股东大会2013 年 04 月 17 日2

140、013 年 04 月 18 日2、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议决议刊登的指定网站查询索引会议决议刊登的信息披露日期2013 年第一次临时股东大会2013 年 01 月 15 日2013 年 01 月 16 日2013 年第二次临时股东大会2013 年 07 月 09 日2013 年 07 月 10 日广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文51三、报告期董事会召开情况会议届次召开日期会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期第二届董事会第十六次会议2013 年 02 月 05 日2013 年 02 月 06 日第二届董事会第十七次会议2013 年 0

141、3 月 22 日2013 年 03 月 23 日第二届董事会第十八次会议2013 年 04 月 18 日2013 年 04 月 19 日第二届董事会第十九次会议2013 年 06 月 24 日2013 年 06 月 24 日第二届董事会第二十次会议2013 年 07 月 19 日2013 年 07 月 20 日第二届董事会第二十一次会议2013 年 07 月 30 日2013 年 07 月 31 日第二届董事会第二十二次会议2013 年 08 月 05 日2013 年 08 月 06 日第二届董事会第二十三次会议2013 年 10 月 25 日2013 年 10 月 26 日第二届董事会第二十

142、四次会议2013 年 11 月 05 日2013 年 11 月 06 日第二届董事会第二十五次会议2013 年 11 月 25 日2013 年 11 月 26 日第二届董事会第二十六次会议2013 年 12 月 03 日2013 年 12 月 04 日第二届董事会第二十七次会议2013 年 12 月 26 日2013 年 12 月 26 日四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司年报信息披露重大差错责任追究制度经 2011 年 1 月 27 日第一届董事会第十九次会议审议通过并对外披露。 报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。五、监事会工作

143、情况监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险： 是 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文52第九节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2014 年 02 月 27 日审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号XYZH/2013GZA1036注册会计师姓名贺春海、陈莹审计报告正文广东星河生物科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的广东星河生物科技股份有限公司（以下简称星河生物公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母

144、公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是星河生物公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证

145、据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，星河生物公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了星河生广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文53物公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况

146、以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国注册会计师：中国北京二一四年二月二十七日广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文54二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司日期：2013 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金33,886,515.7852,490,042.77结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款12,261,736.8623,218,389.91预付款项15,482,616.8133,130,190.35应

147、收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款2,025,698.501,421,700.21买入返售金融资产存货28,594,413.4830,696,558.05一年内到期的非流动资产其他流动资产124,863.0723,668.27流动资产合计92,375,844.50140,980,549.56非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产513,518,569.05442,248,061.71在建工程338,016,958.16316,747,937.29工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产61,9

148、06,772.4263,040,893.38开发支出广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文55商誉长期待摊费用28,478,308.6836,776,550.63递延所得税资产60,482.19其他非流动资产非流动资产合计941,920,608.31858,873,925.20资产总计1,034,296,452.81999,854,474.76流动负债：短期借款78,000,000.0070,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款105,448,909.9245,605,597.52预收款项334,990.2598,742.69

149、卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬5,203,548.274,329,897.37应交税费871,445.23241,725.99应付利息540,006.86197,900.77应付股利其他应付款8,334,006.096,952,783.49应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债40,441,829.846,792,802.42其他流动负债1,729,171.771,791,280.72流动负债合计240,903,908.23136,010,730.97非流动负债：长期借款127,384,115.2928,958,789.26应付债券长期应付

150、款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债22,707,403.1024,108,574.76非流动负债合计150,091,518.3953,067,364.02负债合计390,995,426.62189,078,094.99所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）147,400,000.00147,400,000.00资本公积508,139,917.67508,139,917.67减：库存股广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文56专项储备盈余公积9,726,169.559,726,169.55一般风险准备未分配利润-65,566,179.4197,592,825.5

151、7外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计599,699,907.81762,858,912.79少数股东权益43,601,118.3847,917,466.98所有者权益（或股东权益）合计643,301,026.19810,776,379.77负债和所有者权益（或股东权益）总计1,034,296,452.81999,854,474.76法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆2、母公司资产负债表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司日期：2013 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金18,113,665.1130,019,101.1

152、4交易性金融资产应收票据应收账款6,219,433.429,776,206.99预付款项14,308,442.6818,700,568.45应收利息应收股利其他应收款213,085,132.48163,366,517.30存货9,614,911.0710,826,850.01一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计261,341,584.76232,689,243.89非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资418,255,900.00420,805,900.00投资性房地产固定资产137,716,252.65138,036,512.71在建工程23,555,87

153、5.9418,380,125.90工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产5,116,284.275,043,917.31开发支出商誉广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文57长期待摊费用9,181,298.8814,243,150.28递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计593,825,611.74596,509,606.20资产总计855,167,196.50829,198,850.09流动负债：短期借款78,000,000.0070,000,000.00交易性金融负债应付票据应付账款15,445,434.5012,179,833.57预收款项181,950.

154、6224,265.69应付职工薪酬2,037,208.122,270,137.05应交税费420,233.38120,601.25应付利息311,237.35137,797.68应付股利其他应付款6,710,285.285,113,241.47一年内到期的非流动负债8,636,803.55其他流动负债1,225,671.811,287,780.65流动负债合计112,968,824.6191,133,657.36非流动负债：长期借款52,839,677.78应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债14,558,069.7015,306,741.51非流动负债合计67,3

155、97,747.4815,306,741.51负债合计180,366,572.09106,440,398.87所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）147,400,000.00147,400,000.00资本公积508,139,917.67508,139,917.67减：库存股专项储备盈余公积9,726,169.559,726,169.55一般风险准备未分配利润9,534,537.1957,492,364.00外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计674,800,624.41722,758,451.22负债和所有者权益（或股东权益）总计855,167,196.50829,198,85

156、0.09法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文583、合并利润表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司期间：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入254,837,544.23247,828,230.65其中：营业收入254,837,544.23247,828,230.65利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本424,139,383.01248,848,277.02其中：营业成本233,547,135.14182,975,622.70利息支出

157、手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加99,429.8214,922.89销售费用41,283,735.7627,874,377.81管理费用55,489,317.3537,163,310.76财务费用10,277,334.25495,942.09资产减值损失83,442,430.69324,100.77加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）15,904.58其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-169,285,934.20-1,020,046.37加

158、：营业外收入5,665,880.615,865,991.65减：营业外支出3,593,059.18227,519.67其中：非流动资产处置损失1,704,095.9636,767.06四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-167,213,112.774,618,425.61减：所得税费用60,576.59128,477.93五、净利润（净亏损以“”号填列）-167,273,689.364,489,947.68其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润-163,159,004.986,494,277.60少数股东损益-4,114,684.38-2,004,329.92六、每股收

159、益：-（一）基本每股收益-1.110.04（二）稀释每股收益-1.110.04七、其他综合收益八、综合收益总额-167,273,689.364,489,947.68广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文59归属于母公司所有者的综合收益总额-163,159,004.986,494,277.60归属于少数股东的综合收益总额-4,114,684.38-2,004,329.92法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆4、母公司利润表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司期间：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日单位：元项目本期金额上期

160、金额一、营业收入78,546,826.15120,803,955.95减：营业成本83,811,901.1786,826,643.93营业税金及附加822.924,216.68销售费用13,443,250.6014,018,063.99管理费用32,119,434.9623,491,874.87财务费用8,057,516.11562,666.95资产减值损失1,509,087.43-120,354.38加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）12,675,800.0026,000,000.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）-47

161、,719,387.0422,020,843.91加：营业外收入1,788,580.653,972,713.92减：营业外支出2,027,020.42195,718.62其中：非流动资产处置损失146,097.3936,767.06三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-47,957,826.8125,797,839.21减：所得税费用78,872.14四、净利润（净亏损以“”号填列）-47,957,826.8125,718,967.07五、每股收益：-（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额-47,957,826.8125,718,967.07法定代表人：叶运寿主管会

162、计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆5、合并现金流量表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司期间：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金263,613,899.52234,691,242.66客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文60收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资

163、金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金8,424,698.427,490,338.00经营活动现金流入小计272,038,597.94242,181,580.66购买商品、接受劳务支付的现金168,455,941.54143,495,600.46客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金61,159,983.1451,198,033.74支付的各项税费1,808,927.082,000,808.42支付其他与经营活动有关的现金27,012,933.7718,427,3

164、95.66经营活动现金流出小计258,437,785.53215,121,838.28经营活动产生的现金流量净额13,600,812.4127,059,742.38二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,823.44102,441.50处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1,938,889.07投资活动现金流入小计3,823.442,041,330.57购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金156,431,893.39392,333,977.71投资支付的现金质押贷款净增加

165、额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金148,257.68投资活动现金流出小计156,580,151.07392,333,977.71投资活动产生的现金流量净额-156,576,327.63-390,292,647.14三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金6,296,971.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金6,296,971.00取得借款收到的现金275,425,863.00115,751,591.68发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金1,000,000.00筹资活动现金流入小计275,425,863.00123,048,562.6

166、8偿还债务支付的现金135,351,509.5517,000,000.00广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文61分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,452,364.2031,491,732.29其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金250,000.00筹资活动现金流出小计151,053,873.7548,491,732.29筹资活动产生的现金流量净额124,371,989.2574,556,830.39四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1.021,205.16五、现金及现金等价物净增加额-18,603,526.99-288,674,869.

167、21加：期初现金及现金等价物余额52,490,042.77341,164,911.98六、期末现金及现金等价物余额33,886,515.7852,490,042.77法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆6、母公司现金流量表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司期间：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金82,325,011.75117,536,883.76收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金93,498,382.314,051,501.95经营活动现

168、金流入小计175,823,394.06121,588,385.71购买商品、接受劳务支付的现金62,740,940.4267,307,605.89支付给职工以及为职工支付的现金27,528,864.8027,737,404.98支付的各项税费607,400.06317,276.48支付其他与经营活动有关的现金154,990,709.3358,941,479.53经营活动现金流出小计245,867,914.61154,303,766.88经营活动产生的现金流量净额-70,044,520.55-32,715,381.17二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金15,0

169、00,000.0026,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,823.44102,441.50处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金5,000,000.00投资活动现金流入小计15,003,823.4431,102,441.50购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,226,854.5539,198,257.69投资支付的现金256,805,900.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计18,226,854.55296,004,157.69投资活动产生的现金流量净额-

170、3,223,031.11-264,901,716.19三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金173,000,000.0080,000,000.00广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文62发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计173,000,000.0080,000,000.00偿还债务支付的现金103,523,518.6710,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,114,365.7031,108,904.41支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计111,637,884.3741,108,904

171、.41筹资活动产生的现金流量净额61,362,115.6338,891,095.59四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1.08五、现金及现金等价物净增加额-11,905,436.03-258,726,002.85加：期初现金及现金等价物余额30,019,101.14288,745,103.99六、期末现金及现金等价物余额18,113,665.1130,019,101.14法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文637、合并所有者权益变动表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司期间：2013 年 1 月 1 日至

172、2013 年 12 月 31 日单位：元本期金额项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额147,400,000.00508,139,917.679,726,169.5597,592,825.5747,917,466.98810,776,379.77加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额147,400,000.00508,139,917.679,726,169.5597,592,825.5747,917,466.98810,776,379.77三、本期增减变动金额（减少以“

173、”号填列）-163,159,004.98-4,316,348.60-167,475,353.58（一）净利润-163,159,004.98-4,114,684.38-167,273,689.36（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-163,159,004.98-4,114,684.38-167,273,689.36（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文642盈余公积转增资

174、本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-201,664.22-201,664.22四、本期期末余额147,400,000.00508,139,917.679,726,169.55-65,566,179.4143,601,118.38643,301,026.19上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额147,400,000.00508,139,917.677,154,272.84123,150,444.68785,844,63

175、5.19加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额147,400,000.00508,139,917.677,154,272.84123,150,444.68785,844,635.19三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,571,896.71-25,557,619.1147,917,466.9824,931,744.58（一）净利润6,494,277.60-2,004,329.924,489,947.68（二）其他综合收益广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文65上述（一）和（二）小计6,494,277.60-2,004,329.

176、924,489,947.68（三）所有者投入和减少资本49,921,796.9049,921,796.901所有者投入资本49,921,796.9049,921,796.902股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配2,571,896.71-32,051,896.71-29,480,000.001提取盈余公积2,571,896.71-2,571,896.712提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-29,480,000.00-29,480,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提

177、取2本期使用（七）其他四、本期期末余额147,400,000.00508,139,917.679,726,169.5597,592,825.5747,917,466.98810,776,379.77法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文668、母公司所有者权益变动表编制单位：广东星河生物科技股份有限公司期间：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日单位：元本期金额项目本期金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额147,40

178、0,000.00508,139,917.679,726,169.5557,492,364.00722,758,451.22加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额147,400,000.00508,139,917.679,726,169.5557,492,364.00722,758,451.22三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-47,957,826.81-47,957,826.81（一）净利润-47,957,826.81-47,957,826.81（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-47,957,826.81-47,957,826.81（三）所有者投入和减少资本1所有者投

179、入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文67（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额147,400,000.00508,139,917.679,726,169.559,534,537.19674,800,624.41上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年

180、末余额147,400,000.00508,139,917.677,154,272.8463,825,293.64726,519,484.15加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额147,400,000.00508,139,917.677,154,272.8463,825,293.64726,519,484.15三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,571,896.71-6,332,929.64-3,761,032.93（一）净利润25,718,967.0725,718,967.07（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计25,718,967.0725,718,967.07广东星

181、河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文68（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配2,571,896.71-32,051,896.71-29,480,000.001提取盈余公积2,571,896.71-2,571,896.712提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-29,480,000.00-29,480,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额147,400,000.00508,139,

182、917.679,726,169.5557,492,364.00722,758,451.22法定代表人：叶运寿主管会计工作负责人：候建存会计机构负责人：江灿昆广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文69三、公司基本情况广东星河生物科技股份有限公司(原广东菇木真生物科技股份有限公司,公司于2013年1月21日更名为广东星河生物科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”)，前身为东莞市星河实业有限公司，系由叶运寿和叶春桃共同出资成立的有限责任公司，于1998年8月6日经东莞市工商行政管理局核准成立，注册资本100万元，2003年7月4日更名为东莞市星河生物科技有限公司，其后经过历次增

183、资，截止至2008年5月31日，注册资本为3,877万元。2008年7月14日根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，由叶运寿、叶龙珠、广东南峰集团有限公司及其他19名自然人股东作为发起人，由原东莞市星河生物科技有限公司截至2008年5月31日经审计后的净资产72,652,417.67元，按1：0.61938750895的比例折股4,500万股普通股股份，整体变更为股份有限公司。2009年5月18日由广州御新软件有限公司认缴新增的股本500万股，增资后总股本为5,000万股。经中国证券监督管理委员会证监许可20101631号文关于核准广东星河生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业

184、板上市的批复，公司于2010年11月29日公开发行人民币普通股（A股）1,700万股（每股面值1元），并于2010年12月9日在深圳证券交易所上市交易，交易代码300143。截至2010年12月31日止，本公司股本为6,700万股。2011年3月16日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，公司以6700万股份为基础，以10股转增12股，公司总股本由6,700万股变更为14,740万股。2012年6月15日公司更名为广东菇木真生物科技股份有限公司，2013年1月21日公司再次更名为广东星河生物科技股份有限公司 。本公司主营业务为鲜品食用菌的研发、生产和销售，主要产品包括金针菇、真姬菇、白玉

185、菇和杏鲍菇等鲜品食用菌。公司采用工厂化模式生产鲜品食用菌，所处的行业为农业中的种植业，是全国食用菌工厂化生产的龙头企业。公司在报告期间内主营业务未发生重大变更。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括财务部、营销部、人力资源部、工程技术中心、综合部、物流部、采购部、品控部、设备部、生产部等，分公司主要包括广东星河生物科技股份有限公司清溪分公司、广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司，子公司主要包括韶关

186、市星河生物科技有限公司、新乡市星河生物科技有限公司、西充星河生物科技有限公司、东莞市菇木真农业科技有限公司等。公司注册资本人民币14,740万元。公司法人注册号为：441900000178999。公司法定代表人：叶运寿。公司注册地址：东莞市塘厦镇蛟坪大道83号。本公司的实际控制人为叶运寿。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文70四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注二“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。2、遵

187、循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产

188、账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文716、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权

189、而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用。7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算（1）外币业务本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中

190、国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。（2）外币财务报表的折算不适用。9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的分类金融工具包括：金额资产、金融负债和权益工具。广东星河生物科技股份有限公司

191、2013 年度报告全文72（2）金融工具的确认依据和计量方法金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益

192、计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法：无（4）金融负债终止确认条件：无（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法1）、金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。2）、金融

193、工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法：无（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据：无10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法本公司应收款项包括应收账款和其他应收款。本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或

194、因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文73公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收

195、款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。（1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额超过 200 万元（含 200 万元）的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄组合账龄分析法本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的

196、、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度以账龄为信用特征划分应收款项组合，并按下表的比例计提坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）5%5%12 年20%20%23 年50%50%3 年以上100%100%34 年100%100%45 年100%100%5 年以上100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由单项金额不

197、重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备11、存货（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文74或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、消耗性生物资产、周转材料、委托加工物资、低值易耗品等。本公司生产销售的食用菌等消耗性生物资产在存货中进行核算。（2）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提

198、方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中

199、一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、杂菌感染或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，本公司按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当影响本公司消耗性生物资产减值的因素已经消失时，本公司在原已计提的跌价准备金额内将减记的金额转回，同时将转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度盘

200、存制度：永续盘存制存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法低值易耗品采用一次转销法进行摊销。包装物摊销方法：一次摊销法包装物采用一次转销法进行摊销。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文7512、长期股权投资（1）投资成本的确定通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担

201、的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 （2）后续计量及损益确认本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

202、靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持

203、有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当

204、期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

205、重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文76单位20（含）以上但低于50的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期

206、末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： 1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经

207、提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 13、投资性房地产不适用。14、固定资产（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、构筑物

208、、供气/消毒/消防设备、冷气设备、供电设备、生产设备、运输工具、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文77条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终

209、止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法：不适用。（3）各类固定资产的折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率房屋及建筑物205%4.75%机器设备105%9.5%运输设备105%9.5%构筑物105%9.5%供气/消毒/消防设备105%9.5%冷气设备105%9.5%供电设备105%9.5%办公及其他设备55%

210、19%（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的

211、迹象如下：1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文785）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者

212、实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。（5）其他说明当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。15、在建工程（1）在建工程的类别在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。（2）在建工程结转为固定资产的标准

213、和时点在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减

214、值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文794）、有证据表明资产已经陈旧过

215、时或者其实体已经损坏；5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。16、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的

216、资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化期间可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、

217、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。17、无形资产（1）无形资产的计价方法无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公

218、允的，按广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文80公允价值确定实际成本。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。本公司无形资产为使用寿命有限的土地使用权和软件，采用直线法摊销，其中：软件产品按三年进行摊销；土地使用权具体使用年限为50年。项目预计使用寿命依据土地使用权50 年软件3 年（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。（4）无形资产减值准备的计提本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿

219、命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2）、企业经营所处的经济

220、、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文81（5）划分公司内部

221、研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：不适用。（6）内部研究开发项目支出的核算：不适用。18、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：食用菌培养器具、房屋建筑物装修等，其摊销方法为年限平均法。其摊销方法如下：类别摊销方法摊销年限食用菌培养器具年限平均法5房屋建筑物装修年限平均法519、预计负债（1）预计负债的确认标准当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。（2

222、）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。20、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确

223、认销售商品收入的实现。本公司销售商品收入的确认具体标准：国内销售：公司食用菌销售收入的确认，是按实际交付客户验收后，确认为当期营业收入。出口销售：根据出口销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续，并交付船运机构后确认产品销售收入。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文82（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。（3）确认提供劳

224、务收入的依据本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（4）按完工百分比法确

225、认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法：无21、政府补助（1）类型政府补助分为货币性资产的政府补助与非货币性资产的政府补助。（2）会计政策政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当

226、期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益22、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文83该资产或清偿

227、该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（2）确认递延所得税负债的依据本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所

228、得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。23、经营租赁、融资租赁（1）经营租赁会计处理经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。（2）融资租赁会计处理

229、融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。（3）售后租回的会计处理：无24、主要会计政策、会计估计的变更本报告期，公司主要会计政策、会计估计未发生变更。25、前期会计差错更正本报告期，公司未发生重大前期差错更正。（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错： 是 否（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错： 是 否广东星河生物科技股

230、份有限公司 2013 年度报告全文8426、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法：无五、税项1、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税境内销售商品增值额17%消费税不适用不适用营业税不适用不适用城市维护建设税应纳流转税额5-7%企业所得税企业所得税应税所得额25%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%各分公司、分厂执行的所得税税率公司名称计税依据税率本公司企业所得税应税所得额25%韶关市星河生物科技有限公司企业所得税应税所得额25%新乡市星河生物科技有限公司企业所得税应税所得额25%西充星河生物科技有限公司企业所得税应税所得额25%东莞市菇木真农业科技有限公司企业所

231、得税应税所得额25%2、税收优惠及批文1）根据中华人民共和国增值税暂行条例，本公司自产自销农产品免交增值税。2）根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，本公司从事农业项目的所得免征企业所得税。3）公司于2011年10月13日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，经东莞市地方税务局塘厦税务分局2011年4月6日备案确认，2011年至2013年企业所得税享受15%的优惠税率。3、其他说明房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文

232、85六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况（1）通过设立或投资等方式取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额韶关市星河生物科技有限公司全资子公司广东省韶关市食用菌种植人民币11,300万元种植、销售食用菌；销售农副产品；生产、销售食用菌菇泥有机肥113,000,000.00100%100% 是新乡市星河生物科技有

233、限公司全资子公司河南省新乡市食用菌种植25160万元食用菌种植、销售；食（药）用菌和其他有益微生物育种、引种及相关产品的研究和开发；食（药）用菌高效生产工艺及其培养基再利用技术的研究与开发251,600,000.00100%100% 是西充星河生物科技有限公司控股子公司（中外合资）四川省西充县食用菌种植15,678,479 美元食用菌的研发、生产、销售51,655,900.0052.16%52.16%是43,601,118.382,034,334.98东莞市菇木真农业科技全资子公广东省东莞市食用农产200 万元研发食用菌的种植、保鲜技术及其技术转让；销售：食用菌、蔬菜、水果。2,000,000

234、.00100%100% 是广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文86有限公司司品销售（法律规及国务院决定禁止或应经许可的除外）上海菇木真信息科技有限公司原控股子公司上海市食用农产品销售人民币500 万元计算机信息科技领域内的技术股务、技术咨询、技术转让、技术开发，预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）；食用农产品（不含生猪产品），办公用品，劳防用品，电子产品，日用百货，一类医疗用品，健身设备的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），设计、制作、代理、发布各类广告。涉及行政许可的，凭许可证件经营。是通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：原控股子公司上海菇木真信息科技有限

235、公司 51%的股权已于 2013 年 12 月转让公司持有的原上海菇木真信息科技有限公司 51%股权已于 2013 年 12月 4 日转让给该公司其他少数股东，并已完成工商变更登记手续。（2）同一控制下企业合并取得的子公司报告期，没有通过同一控制下企业合并取得的子公司。（3）非同一控制下企业合并取得的子公司报告期，没有通过非同一控制下企业合并取得的子公司。2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体报告期，公司不存在特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成的经营实体。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文873、合并范围发生变更的说明本公司持有的原上海菇木真信

236、息科技有限公司51%股权已于2013年12月4日转让给该公司其他少数股东，并已完成工商变更登记手续，自2013年12月1日起不再将该公司纳入合并范围；除此之外，本年度不存在上年度纳入合并范围而本年度不再纳入合并范围的公司。4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体单位： 元名称处置日净资产年初至处置日净利润上海菇木真信息科技有限公司411,599.64-4,649,675.185、报告期内发生的同一控制下企业合并报告期，公司没有发生同一控制下企业合并的情况。6、报告期内发生的非同一控制下企业合并报告期，公司没有发生非同一控制下企业合并的情况。是否存在通过多次交易分步实现企

237、业合并且在本报告期取得控制权的情形： 适用 不适用7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司子公司名称出售日损益确认方法上海菇木真信息科技有限公司2013 年 12 月 16 日成本法出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明本公司持有上海菇木真信息科技有限公司51%的股权已于2013年12月分别出售给缪军21%及张春乐30%，并于2013年12月16日办理相关工商变更事宜。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形： 适用 不适用8、报告期内发生的反向购买报告期内公司没有发生反向购买的情况。9、本报告期发生的吸收合并报告期，公司没有发生吸收合并的情况。10、境外

238、经营实体主要报表项目的折算汇率：不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文88七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-265,489.35-252,133.83人民币-265,489.35-252,133.83银行存款：-33,621,026.43-52,237,908.94人民币-33,620,993.50-52,237,873.69美元5.40 6.096932.925.40 6.285535.24港币0.01 0.78620.010.01 0.81080.01合计-33,886,515.78

239、-52,490,042.77如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明期末货币资金余额中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。2、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合12,959,582.43100%697,845.575.38%24,441,374.23100%1,222,984.325%组合小计12,959,582.43100%697,845.575.38%24,441,374.

240、23100%1,222,984.325%合计12,959,582.43-697,845.57-24,441,374.23-1,222,984.32-应收账款种类的说明：无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内小计12,627,139.435%631,356.9724,435,270.085%1,221,763.521 至 2 年332,443.0020%66,488.606,104.1520%1,220

241、.80合计12,959,582.43-697,845.5724,441,374.23-1,222,984.32组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文89（2）本报告期转回或收回的应收账款情况报告期，公司不存在转回或收回的应收账款情况。（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生孙慧货款2013 年 12 月 31 日90,710.71

242、无法收回否李建军货款2013 年 12 月 31 日75,990.00 无法收回否武汉市黄陂区四季美祺欣食用菌商行 货款2013 年 12 月 31 日44,770.00 无法收回否合计-211,470.71-（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况：无（5）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)深圳市百益农产品有限公司非关联方4,491,861.42 1 年内34.66%深圳市茂雄实业有限公司非关联方2,450,978.80 1 年内18.91%深圳市壹芊农产品有限公司非关联方1,803,542.50 1

243、 年内13.92%广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司 非关联方740,310.00 1 年内5.71%浙江景宁万好进出口有限公司非关联方261,796.16 1 年内2.02%合计-9,748,488.88-75.22%（6）应收关联方账款情况：无（7）终止确认的应收款项情况：无（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无3、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合2,571,969.71100%546,271.2121

244、.24%1,790,067.86100%368,367.6520.58%组合小计2,571,969.71100%546,271.2121.24%1,790,067.86100%368,367.6520.58%合计2,571,969.71-546,271.21-1,790,067.86-368,367.65-期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文90组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：1 年以内

245、小计1,868,563.005%93,428.151,250,439.465%62,521.971 至 2 年248,534.3120%49,706.86138,228.4020%27,645.682 至 3 年103,472.4050%51,736.20246,400.0050%123,200.003 年以上351,400.00100%351,400.00155,000.00100%155,000.003 至 4 年351,400.00100%351,400.00155,000.00100%155,000.00合计2,571,969.71-546,271.211,790,067.86-368

246、,367.65组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无（3）本报告期实际核销的其他应收款情况：报告期，公司不存在实际核销的其他应收款情况。（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况：无（5）金额较大的其他应收款的性质或内容：无（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)大连和昌饲料有限公司非关联方800,000.0

247、01 年内31.10%支付宝（中国）网络技术有限公司非关联方303,000.002 年内11.78%东莞市清溪长山头股份经济联合社非关联方150,000.003 年以上5.83%张春乐非关联方132,800.001 年内5.16%西充供电有限责任公司非关联方105,000.002-4 年内4.08%合计-1,490,800.00-57.95%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文91（7）其他应收关联方账款情况：无（8）终止确认的其他应收款项情况：无（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无（10）报告期末按应收金额确认的政府补助：无4、预付款项

248、（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内8,438,841.9854.51%29,674,276.1589.57%1 至 2 年3,783,634.3024.44%3,396,727.8510.25%2 至 3 年3,260,140.5321.06%46,506.350.14%3 年以上12,680.000.04%合计15,482,616.81-33,130,190.35-预付款项账龄的说明一年以上预付账款主要是预付设备款，期末未完工或由于相关设备设计参数变更导致期末尚未办理安装验收手续。（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司

249、关系金额时间未结算原因东莞实达光电科技有限公司非关联方6,951,627.50 3 年以内预付设备款，部分因设计改变，尚未安装验收用友软件股份有限公司东莞分公司非关联方2,870,000.00 3 年以内软件安装未完工东莞市科苑城信息产业园有限公司非关联方1,000,000.00 2-3 年土地开发定金周口市亿都农业有限公司非关联方580,000.00 1 年以内预付材料款榆树市源生玉米芯购销有限公司非关联方580,000.00 1 年以内预付材料款合计-11,981,627.50-预付款项主要单位的说明报告期末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）本报告期预

250、付款项中持有本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况：无（4）预付款项的说明：无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文925、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料6,086,703.696,086,703.695,392,768.335,392,768.33在产品22,349,082.17 4,786,050.9817,563,031.1920,204,954.9120,204,954.91库存商品1,702,362.7716,677.101,685,685.67805,599.84805,599.84周转材料

251、2,754,617.152,754,617.152,380,349.252,380,349.25委托加工物资323,607.81323,607.811,792,499.931,792,499.93发出商品180,767.97180,767.97120,385.79120,385.79合计33,397,141.56 4,802,728.0828,594,413.4830,696,558.0530,696,558.05（2）存货跌价准备单位： 元存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销在产品4,786,050.984,786,050.98库存商品193,471.67176,794

252、.5716,677.10合计4,979,522.65176,794.574,802,728.08（3）存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%）库存商品可变现净值在产品可变现净值存货的说明本年减少其他转出系原子公司上海菇木真信息科技有限公司不再纳入合并范围，导致存货跌价准备减少176,794.57元。6、其他流动资产单位： 元项目期末数期初数待抵扣进项税124,863.0723,668.27合计124,863.0723,668.27广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文937、长期股权投资（1）长期股权投资明细情

253、况单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利东莞市科创投资研究院成本法核算100,000.00 100,000.00100,000.003.84%3.84%100,000.00合计-100,000.00 100,000.00100,000.00-100,000.00（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无8、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：542,673,418.26

254、119,808,260.085,316,965.38657,164,712.96其中：房屋及建筑物172,389,542.7963,723,011.080.00236,112,553.87机器设备122,515,608.6118,617,738.745,219,982.99135,913,364.36运输工具7,005,813.1985,300.000.007,091,113.19构筑物5,856,555.32109,000.005,965,555.32供气/消毒/消防设备30,595,912.31920,493.9031,516,406.21冷气设备156,303,051.0728,744,

255、022.23185,047,073.30供电设备42,661,671.715,420,588.8348,082,260.54办公及其他设备5,345,263.262,188,105.3096,982.397,436,386.17-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：100,425,356.550.0046,267,188.613,537,170.94143,155,374.22其中：房屋及建筑物12,112,595.210.008,915,955.2821,028,550.49机器设备28,853,180.580.0012,122,731.173,516,061.

256、3937,459,850.36运输工具2,469,244.500.00577,700.903,046,945.40构筑物4,548,839.920.00459,456.685,008,296.60供气/消毒/消防设备9,604,473.840.002,958,497.7812,562,971.62冷气设备31,638,694.110.0015,993,873.0147,632,567.12供电设备9,621,395.020.004,147,249.8913,768,644.91办公及其他设备1,576,933.370.001,091,723.9021,109.552,647,547.72-期初

257、账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计442,248,061.71-514,009,338.74其中：房屋及建筑物160,276,947.58-215,084,003.38机器设备93,662,428.03-98,453,514.00广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文94运输工具4,536,568.69-4,044,167.79构筑物1,307,715.40-957,258.72供气/消毒/消防设备20,991,438.47-18,953,434.59冷气设备124,664,356.96-137,414,506.18供电设备33,040,276.69-34,313,6

258、15.63办公及其他设备3,768,329.89-4,788,838.45四、减值准备合计-490,769.69机器设备-368,628.70运输工具-16,585.91构筑物-供气/消毒/消防设备-冷气设备-供电设备-办公及其他设备-105,555.08五、固定资产账面价值合计442,248,061.71-513,518,569.05其中：房屋及建筑物160,276,947.58-215,084,003.38机器设备93,662,428.03-98,084,885.30运输工具4,536,568.69-4,027,581.88构筑物1,307,715.40-957,258.72供气/消毒/消

259、防设备20,991,438.47-18,953,434.59冷气设备124,664,356.96-137,414,506.18供电设备33,040,276.69-34,313,615.63办公及其他设备3,768,329.89-4,683,283.37本期折旧额 46,267,188.61 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 90,699,709.62 元。（2）暂时闲置的固定资产情况：无（3）通过融资租赁租入的固定资产：无（4）通过经营租赁租出的固定资产：无（5）期末持有待售的固定资产情况：无（6）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间本部厂房及原办公室部分

260、房产农用构筑物未确定西充杏鲍菇工程(四、五、六期)房产竣工验收手续已办妥，房产证办理尚在进行2014 年9、在建工程（1）在建工程情况单位： 元广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文95项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值房屋及建筑物301,557,845.0559,564,572.09241,993,272.96 267,773,493.26267,773,493.26供电设备设施20,138,899.71561,196.0019,577,703.7110,976,037.4410,976,037.44生产流水线设备26,100,795.715,55

261、9,427.6520,541,368.068,099,264.008,099,264.00培养房冷气设备68,007,847.2512,148,233.8255,859,613.4325,006,142.5925,006,142.59灭菌设备45,000.0045,000.0045,000.0045,000.00厂房聚氨酯工程4,848,000.004,848,000.00合计415,850,387.7277,833,429.56338,016,958.16 316,747,937.29316,747,937.29广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文96（2）重大在建工程项目变

262、动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数母公司：松山湖产业园星河办公科技大楼37,719,903.1516,483,997.066,001,341.4460% 60自有资金22,485,338.50松山湖400KVA 变压器及低压工程426,000.00167,137.44149,100.0074%自有资金316,237.44研发楼配电工程1,185,600.00284,400.00901,200.001,185,600.00100% 100自有资金基地设备改造

263、共同费用1,070,000.001,010,271.23982,837.2327,434.0094% 100自有资金清溪分公司：培养房循环风机167,545.97141,825.4025,720.30167,545.70100% 100自有资金A1-A3 物流线295,000.00206,500.00206,500.00100% 100自有资金二期抑制机工程632,335.00190,110.00190,110.00100% 100自有资金包装-掏瓶-装瓶车间物流线570,000.00399,000.0070% 70自有资金399,000.00清溪第二分广东星河生物科技股份有限公司 2013

264、年度报告全文97公司：九乡菇房 LED照明改造工程343,200.00343,200.00343,200.00100% 100自有资金韶关星河：培养房冷气设备16,989,768.8117,058,182.943,336,119.25 18,338,702.19 2,055,600.00100% 100自有资金三期厂房聚氨酯工程6,220,000.004,848,000.004,848,000.00100% 100自有资金生产流水线设备3,089,353.004,630,872.001,938,444.154,067,108.7581% 81自有资金2,502,207.40新乡星河：房屋及建筑

265、物255,730,000.00 214,296,250.4247,282,558.00102% 95自有资金261,578,808.42冷气保温工程106,716,041.0033,029,328.6531,285,145.0060% 67自有资金64,314,473.65供电系统22,753,000.0010,107,500.003,300,000.0059% 80自有资金13,407,500.00生产流水线设备52,000,000.0015,265,471.5029% 29自有资金15,265,471.50西充星河：金针菇工程：生产流水线设备5,839,520.792,627,626.00

266、2,719,894.794,020,238.7992% 98545.59545.597.04%募集及自有资金、银行借款1,327,282.00杏鲍菇工程：房屋及建筑物49,000,000.0011,770,051.3836,446,785.04 47,027,288.9498% 992,378,967.542,238,524.187.04%自有资金及银行借款1,189,547.48供电设备设施13,541,107.6010,041,107.603,777,945.3374% 961,501,918.541,501,918.547.04%自有资金及银行借6,263,162.27广东星河生物科技股

267、份有限公司 2013 年度报告全文98款生产流水线设备17,411,127.7210,627,157.724,056,922.9161% 75227,798.72227,798.727.04%自有资金及银行借款6,570,234.81培养房冷气设备20,726,662.2519,726,662.2595% 981,153,362.251,153,362.257.04%自有资金及银行借款19,726,662.25合计612,426,165.29 316,240,781.29 190,400,178.27 89,211,999.84 2,083,034.00-5,262,592.645,122,1

268、49.28-415,345,925.72广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文99（3）在建工程减值准备单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因房屋及建筑物59,564,572.0959,564,572.09 停止建设供电设备设施561,196.00561,196.00 停止建设生产流水线设备5,559,427.655,559,427.65 停止建设培养房冷气设备12,148,233.8212,148,233.82 停止建设合计77,833,429.5677,833,429.56-（4）重大在建工程的工程进度情况：无（5）在建工程的说明期末使用权受限制的在建工程为母公司

269、松山湖产业园星河办公科技大楼，期末工程账面价值为22,485,338.50元，其已为本公司银行借款提供抵押担保。10、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计65,934,667.45543,397.88122,801.8866,355,263.45土地使用权65,650,892.4565,650,892.45办公软件270,075.00543,397.88122,801.88690,671.00设计软件13,700.0013,700.00二、累计摊销合计2,893,774.071,592,239.7237,522.764,448,491

270、.03土地使用权2,706,354.631,320,815.404,027,170.03办公软件180,188.80266,857.6037,522.76409,523.64设计软件7,230.644,566.7211,797.36三、无形资产账面净值合计63,040,893.38-1,048,841.8485,279.1261,906,772.42土地使用权62,944,537.8261,623,722.42办公软件89,886.20281,147.36设计软件6,469.361,902.64土地使用权办公软件设计软件无形资产账面价值合计63,040,893.38-1,048,841.848

271、5,279.1261,906,772.42土地使用权62,944,537.8261,623,722.42办公软件89,886.20281,147.36设计软件6,469.361,902.64本期摊销额 1,592,239.72 元。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文100（2）公司开发项目支出：无11、长期待摊费用单位： 元项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因瓶框盖摊销32,576,093.423,794,363.1510,580,562.4025,789,894.17装修工程4,200,457.211,445,336.8166,705.892,688

272、,414.51 转让原上海子公司合计36,776,550.633,794,363.1512,025,899.2166,705.8928,478,308.68-12、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备60,482.19小计60,482.19递延所得税负债：未确认递延所得税资产明细：无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无应纳税差异和可抵扣差异项目明细：无（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成

273、项目单位： 元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得税资产60,482.1913、资产减值准备明细单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转销其他转出一、坏账准备1,591,351.97138,708.79211,470.71274,473.271,244,116.78二、存货跌价准备4,979,522.65176,794.574,802,728.08五、长期股权投资减值准备100,000.00100,000.00七、固定资产减值准备490,769.694

274、90,769.69九、在建工程减值准备77,833,429.5677,833,429.56合计1,691,351.9783,442,430.69211,470.71451,267.8484,471,044.11广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文101资产减值明细情况的说明本年减少其他转出系原子公司上海菇木真信息科技有限公司不再纳入合并范围，导致资产减值准备减少451,267.84元。14、其他非流动资产：无15、短期借款（1）短期借款分类单位： 元项目期末数期初数信用借款30,000,000.00保证借款+抵押借款78,000,000.0040,000,000.00合计78,

275、000,000.0070,000,000.00（2）已到期未偿还的短期借款情况报告期末，公司不存在已到期未偿还的短期借款。16、应付账款（1）应付账款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内94,007,877.7842,524,005.65一年以上11,441,032.143,081,591.87合计105,448,909.9245,605,597.52（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项：无（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明一年以上应付账款系尚在质量保证期内的应付工程质保金。17、预收账款（1）预收账款情况单位： 元项目期末数期初数一年以内

276、332,825.2594,490.19一年以上2,165.004,252.50合计334,990.2598,742.69广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文102（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项：无（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无18、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴4,307,945.0751,112,715.2450,658,088.264,762,572.05二、职工福利费4,426,106.224,426,106.22三、社会保险费13,775.306

277、,063,094.995,786,855.98290,014.31其中：医疗保险费3,988.001,195,951.901,170,239.4829,700.42基本养老保险费8,637.304,228,789.404,005,675.50231,751.20失业保险费784.20299,809.14287,441.7413,151.60工伤保险费140.70300,391.00287,768.1812,763.52生育保险费225.1038,153.5535,731.082,647.57四、住房公积金8,177.00542,311.00540,840.009,648.00五、辞退福利537

278、,085.50537,085.50六、其他141,313.91141,313.91合计4,329,897.3762,822,626.8661,948,975.965,203,548.27应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 141,313.91 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 537,085.50 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排报告期末应付职工薪酬在2014年1月已安排全部发放。19、应交税费单位： 元项目期末数期初数增值税87,943.96营业税2,821.15企业所得税-131,308.68-27,732.09个人

279、所得税67,815.56105,633.63城市维护建设税6,168.36房产税833,647.01土地使用税80,600.6030,046.05教育费附加4,538.24堤围防护费20,690.7428,306.69印花税4,000.00合计871,445.23241,725.99应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文10320、应付利息单位： 元项目期末数期初数应付银行借款利息540,006.86197,900.77合计540,006.86197,900.7721、其他应付款（1）

280、其他应付款情况单位： 元项目期末数期初数一年以内5,196,762.085,168,922.79一年以上3,137,244.011,783,860.70合计8,334,006.096,952,783.49（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项：无（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明1、应付东莞市清溪镇九乡股份经济联合社厂房租金2,588,187.85元；2、应付东莞市清溪镇长山头村委厂房租金2,167,341.75元。（4）金额较大的其他应付款说明内容1、应付东莞市清溪镇九乡股份经济联合社厂房租金2,588,187.85元；2、应付东莞市清溪镇

281、长山头村厂房租金2,167,341.75元；3、收到深圳市百益农产品有限公司500,000元押金；4、收到深圳市壹芊农产品有限公司350,000元押金；5、收到广州市白云区松州润金旺食用菌批发行200,000元押金。22、一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的非流动负债情况单位： 元项目期末数期初数1 年内到期的长期借款40,441,829.846,792,802.42合计40,441,829.846,792,802.42广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文104（2）一年内到期的长期借款单位： 元项目期末数期初数抵押借款6,636,803.55保证借款31,805,026.

282、296,792,802.42保证借款+抵押借款2,000,000.00合计40,441,829.846,792,802.42一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。金额前五名的一年内到期的长期借款单位： 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额交通银行股份有限公司南充分行2012 年 07 月 30 日 2014 年 12 月 7 日人民币元7.04%31,805,026.296,792,802.42东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行2013 年 04 月 22 日 2014 年 12 月 21 日人民币元7.37%3,

283、662,443.24东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行2013 年 06 月 26 日 2014 年 12 月 21 日人民币元7.37%584,472.87东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行2013 年 11 月 18 日 2014 年 12 月 21 日人民币元7.37%2,389,887.44中信银行股份有限公司东莞分行2013 年 06 月 20 日 2014 年 12 月 19 日人民币元7.07%1,000,000.00中信银行股份有限公司东莞分行2013 年 08 月 19 日 2014 年 8 月 19 日人民币元7.07%1,000,000.00合计-40,441,829

284、.84-6,792,802.42一年内到期的长期借款中的逾期借款：无（3）一年内到期的应付债券：无（4）一年内到期的长期应付款：无23、其他流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额递延收益1,729,171.771,791,280.72合计1,729,171.771,791,280.72其他流动负债说明广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文105其他流动负债为预计一年内结转利润表的政府补助款。24、长期借款（1）长期借款分类单位： 元项目期末数期初数抵押借款25,339,677.78保证借款74,544,437.5128,958,789.26保证+抵押借款27,500,00

285、0.00合计127,384,115.2928,958,789.26（2）金额前五名的长期借款单位： 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额交通银行股份有限公司南充分行2012 年 07 月 30 日 2017 年 07 月 30 日 人民币元7.04%74,544,437.5128,958,789.26东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行2013 年 04 月 22 日 2018 年 03 月 20 日 人民币元7.37%14,041,822.82东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行2013 年 11 月 18 日 2018 年 03 月 20

286、 日 人民币元7.37%9,061,464.73中信银行股份有限公司东莞分行2013 年 06 月 20 日 2016 年 06 月 19 日 人民币元7.07%18,500,000.00中信银行股份有限公司东莞分行2013 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 人民币元7.07%9,000,000.00合计-125,147,725.06-28,958,789.26长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等报告期末，公司将于一年内到期偿还的长期借款已重分类至一年内到期的非流动负债。25、其他非流动负债单位： 元项目期末账

287、面余额期初账面余额递延收益22,707,403.1024,108,574.76合计22,707,403.1024,108,574.76广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文106涉及政府补助的负债项目单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关现代农业高技术产业化项目(市配套资金)10,000,000.0010,000,000.00 与资产相关出口型无公害食用菌选育及仿生高效栽培技术产业化示范工种补助资金24,999.8124,999.81与资产相关国家农业综合开发项目（东莞市 1500 吨金针菇栽培基地扩建项目）688,

288、160.0093,840.00594,320.00 与资产相关出口型无公害食用菌选育及仿生设施高效栽培3,333,581.701,106,832.002,226,749.70 与资产相关09 年第 5 批省级科技研发资金（广东虫草、真姬菇精华素复合颗粒的生产技术研究）450,000.00450,000.00 与收益相关09 年省院合作专项资金引导项目经费(冬虫夏草人工培育产业化技术研发)320,000.00320,000.00 与收益相关10 年省部产学研结合（食用菌优质高产栽培技术及菌糠资源优化利用研究与产业化）400,000.00400,000.00 与收益相关广东省星河食（药）用菌农业科

289、技创新中心90,000.0090,000.00与收益相关2012 年度省部产学研结合引导项目资金（巨大口蘑高效大规模生产关键技术研究）240,000.00240,000.00 与收益相关珍稀新品种真姬菇产业化关键技术研究与应用300,000.00300,000.00 与收益相关食用菌生产废弃物热解制生物燃油及先进燃烧关键技术27,000.0027,000.00 与收益相关粤北食用菌工厂化生产技术开发119,999.8420,000.0499,999.80 与资产相关食用菌工厂化节能生产关键技术研发91,000.0091,000.00 与收益相关真姬菇新品种(白玉菇菌种选育与工厂化生产技术研究)

290、240,000.00240,000.00与收益相关工业发展资金8,441,833.41483,499.817,958,333.60 与资产相关合计24,108,574.76 658,000.00330,000.00 1,729,171.6622,707,403.10-其他变动系预计一年内结转利润表的政府补助款转到“其他流动负债”项目。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文10726、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数147,400,000.00147,400,000.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的

291、会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况不适用27、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）508,139,917.67508,139,917.67合计508,139,917.67508,139,917.6728、盈余公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积9,726,169.559,726,169.55合计9,726,169.559,726,169.5529、未分配利润单位： 元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润97,592,

292、825.57-调整后年初未分配利润97,592,825.57-加：本期归属于母公司所有者的净利润-163,159,004.98-减：提取法定盈余公积10%期末未分配利润-65,566,179.41-调整年初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发

293、行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文10830、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入254,798,204.25247,726,849.06其他业务收入39,339.98101,381.59营业成本233,547,135.14182,975,622.70（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本产

294、品销售收入254,798,204.25233,527,142.11247,726,849.06182,917,022.72合计254,798,204.25233,527,142.11247,726,849.06182,917,022.72（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本金针菇134,509,730.75130,382,201.04160,246,730.05117,446,756.60真姬菇68,012,633.8757,548,745.7560,775,596.4345,726,482.17白玉菇24,484,089.2320,9

295、18,369.7219,673,252.7115,170,704.69杏鲍菇6,902,400.9710,097,889.24其他品种783,981.601,046,837.4013,432.64经销商品20,105,367.8314,579,936.365,984,432.474,559,646.62合计254,798,204.25233,527,142.11247,726,849.06182,917,022.72（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本内销253,599,199.98232,536,796.03242,738,343.4

296、8179,341,360.83外销1,199,004.27990,346.084,988,505.583,575,661.89合计254,798,204.25233,527,142.11247,726,849.06182,917,022.72（5）公司来自前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)深圳市百益农产品有限公司48,161,226.6318.9%深圳市茂雄实业有限公司25,701,803.2010.09%广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司15,924,541.506.25%郑州市达利食用菌有限公司14,623,679.895.74%深圳市壹芊农

297、产品有限公司12,518,160.304.91%合计116,929,411.5245.89%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文10931、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税1,889.073,243.90城市维护建设税56,890.846,654.55教育费附加40,649.915,024.44合计99,429.8214,922.89-32、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额包装费29,448,360.2923,651,215.12人工费4,395,823.582,163,497.51业务宣传费4,522,002.80726,920.62运

298、输费853,286.38475,969.87租金347,984.53118,536.75其他1,716,278.18738,237.94合计41,283,735.7627,874,377.8133、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额人工费22,277,275.4517,794,792.53研发费用7,851,288.365,173,184.89折旧及摊销5,718,804.812,917,868.76修理费4,034,109.242,568,799.16税金及政府规费2,516,520.351,345,481.40咨询及审计费3,644,011.331,165,558.57租金1,41

299、1,939.441,095,491.74存货报废1,989,916.32其他6,045,452.055,102,133.71合计55,489,317.3537,163,310.7634、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出10,672,165.432,209,633.06减：利息收入-479,078.85-1,760,283.44加：汇兑损失9,853.92-16,905.15加：其他支出74,393.7563,497.62合计10,277,334.25495,942.09广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文11035、投资收益（1）投资收益明细情况单位： 元项目

300、本期发生额上期发生额其他15,904.58合计15,904.58转让原上海子公司股权收益。（2）按成本法核算的长期股权投资收益：无（3）按权益法核算的长期股权投资收益：无36、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失138,708.79324,100.77二、存货跌价损失4,979,522.65七、固定资产减值损失490,769.69九、在建工程减值损失77,833,429.56合计83,442,430.69324,100.7737、营业外收入（1）营业外收入情况单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助3,544,600.003,168,690.0

301、03,544,600.00递延收益2,121,280.612,594,653.852,121,280.61合并收益102,647.80合计5,665,880.615,865,991.65（2）计入当期损益的政府补助单位： 元补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关是否属于非经常性损益东莞市财政局塘厦分局下拨 2011 年下半年农业龙头企业贷款贴息资金11,600.00与收益相关是东莞市财政局融资支持计划专项资金297,367.00与收益相关是东莞市科技局省科技奖奖金20,000.00与收益相关是东莞市财政局塘厦分局交来的名牌战略发展专项资金150,000.00与收益相关是广东星河生物

302、科技股份有限公司 2013 年度报告全文111东莞市财政局国库支付中心 2011 年度名牌称号企业款300,000.00与收益相关是财政局 2012 年上半年农业龙头企业贷款贴息资金68,055.00与收益相关是2011 年省级重点农业龙头企业贷款贴息710,000.00与收益相关是2012 年省级重点农业龙头企业贷款贴息80,000.00与收益相关是东莞市财政国库支付中心东莞市财政局工贸发展科 12 年二批专利申请资助6,800.00与收益相关是财政局 2012 年下半年市农业龙头企业贷款贴息资金237,738.00与收益相关是韶关财政国库农业龙头企业奖励10,000.00与收益相关是政府奖

303、励资金500,000.00与收益相关是西充县委、西充县人发放的政府绩效考评纳税奖励款10,500.00与收益相关是项目贴息及电价补贴400,000.00与收益相关是电价补贴1,700,000.00366,630.00与收益相关是2010 年度广东省科学技术奖获奖单位再奖励资金20,000.00与收益相关是2012 年东莞市科普项目资助经费30,000.00与收益相关是纳税奖励款及招商建设奖款73,800.00与收益相关是科技创新奖50,000.00与收益相关是贷款贴息1,310,000.00与收益相关是2013 年上半年市农业龙头企业贷款贴息资金346,400.00与收益相关是东莞市财政局工贸

304、发展科第一批专利申请资助14,400.00与收益相关是合计3,544,600.003,168,690.00-38、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,704,095.9636,767.06其中：固定资产处置损失36,767.06固定资产报废损失1,704,095.961,704,095.96对外捐赠538,000.0030,000.00538,000.00其他1,350,963.22160,752.611,350,963.22合计3,593,059.18227,519.673,593,059.1839、所得税费用单位： 元项目本期发生

305、额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税94.40174,076.59递延所得税调整60,482.19-60,482.19补交上年度所得税费用14,883.53合计60,576.59128,477.9340、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目序号本年金额上年金额归属于母公司股东的净利润1-163,159,004.986,494,277.60广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文112归属于母公司的非经常性损益2186,037.794,974,373.27归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润3=1-2-163,345,042.771,519,904.33年初股份总

306、数4147,400,000.00147,400,000.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（）5发行新股或债转股等增加股份数（）6增加股份（）下一月份起至年末的累计月数7因回购等减少股份数8减少股份下一月份起至年末的累计月数9缩股减少股份数10报告期月份数111212发行在外的普通股加权平均数12=4+5+6711-8911-10147,400,000.00147,400,000.00基本每股收益（）13=112-1.110.04基本每股收益（）14=312-1.110.01已确认为费用的稀释性潜在普通股利息15转换费用16所得税率17认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权

307、平均数18稀释每股收益（）19=1+(15-16)(1-17)(12+18)-1.110.04稀释每股收益（）20=3+(15-16)(1-17)(12+18)-1.110.0141、其他综合收益：无42、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额政府补助4,202,600.00客户保证金及押金等1,790,956.00银行利息收入479,078.85其他往来1,952,063.57合计8,424,698.42广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文113（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额修理费3,990,058.59厂房租金1,911

308、,065.49退还保证金及押金等1,761,939.54中介机构服务费2,797,607.16研发外协费4,999,260.63其他业务及管理费8,968,792.02对外捐赠538,000.00其他往来2,046,210.34合计27,012,933.77（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额原子公司上海菇木真信息科技有限公司持有的现金和现金等价物148,257.68合计148,257.68（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目金额借款顾问费250,000.00合计250,000.00

309、43、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润-167,273,689.364,489,947.68加：资产减值准备83,442,430.69324,100.77固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧46,267,188.6130,173,333.62无形资产摊销1,592,239.721,409,912.26长期待摊费用摊销12,025,899.2111,051,828.79处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）36,767.06固定资产报废损失（收益以“”号填列）1,704,095

310、.96财务费用（收益以“”号填列）10,672,166.452,210,838.22广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文114投资损失（收益以“”号填列）-15,904.58递延所得税资产减少（增加以“”号填列）60,482.19-60,482.19存货的减少（增加以“”号填列）-5,114,983.40-10,039,234.13经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）14,206,507.52-20,159,575.23经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）16,034,379.4013,669,973.41其他-6,047,667.88经营活动产生的现金流量净额13,6

311、00,812.4127,059,742.382不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额33,886,515.7852,490,042.77减：现金的期初余额52,490,042.77341,164,911.98现金及现金等价物净增加额-18,603,526.99-288,674,869.21（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位： 元补充资料本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：-二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：-1处置子公司及其他营业单位的价格225,800.004处置子公司的净资产411,559.

312、64流动资产6,305,492.79非流动资产223,860.05流动负债6,117,793.20（3）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末数期初数一、现金33,886,515.7852,490,042.77其中：库存现金265,489.35252,133.83可随时用于支付的银行存款33,621,026.4352,237,908.94三、期末现金及现金等价物余额33,886,515.7852,490,042.7744、所有者权益变动表项目注释：无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文115八、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定

313、代表人 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码叶运寿控股股东36.54%36.54%2、本企业的子公司情况子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码韶关市星河生物科技有限公司控股子公司有限责任公司广东省韶关市叶运寿食用菌种植11,300 万元100%100% 76382346-X新乡市星河生物科技有限公司控股子公司有限责任公司河南省新乡市叶运寿食用菌种植25,160 万元100%100% 56860549-1西充星河生物科技有限公司控股子公司有限责任公司四川

314、省南充市西充县叶运寿食用菌种植1567.8479 万美元52.16%52.16% 69916535-0东莞市菇木真农业科技有限公司 控股子公司有限责任公司广东省东莞市黄清华食用菌销售200 万元100%100% 59409643-2上海菇木真信息科技有限公司原控股子公司 有限责任公司上海市缪军经销商品销售500 万元05303246-03、本企业的合营和联营企业情况4、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码东莞市星河实业投资有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业61776442-2叶龙珠公司实际控制人之兄,期末持公司股份 5.09%陈介宏子公司西充星河公司主要少

315、数股东的实际控制人及子公司董事广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1165、关联方交易（1）采购商品、接受劳务情况表报告期内公司不存在向关联方购买商品或接受劳务的情况。出售商品、提供劳务情况表报告期内公司不存在销售商品或提供劳务给关联方的情况。（2）关联托管/承包情况公司受托管理/承包情况表报告期内公司与关联方之间不存在受托管理或承包的情况。公司委托管理/出包情况表报告期内公司与关联方之间不存在委托管理或出包的情况。（3）关联租赁情况公司出租情况表报告期内公司不存在向关联方出租的情况。公司承租情况表报告期内公司不存在向关联方承租的情况。（4）关联担保情况报告期末公司与关联方之间

316、不存在担保与被担保的情况。（5）关联方资金拆借报告期内公司与关联方之间不存在资金拆借。（6）关联方资产转让、债务重组情况报告期内公司与关联方之间不存在资产转让及债务重组情况。（7）其他关联交易：无6、关联方应收应付款项报告期内公司无关联方往来款项余额情况。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文117九、或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响报告期，公司不存在未决诉讼或仲裁形成的或有负债。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响报告期，公司不存在为其他单位提供债务担保形成的或有负债。十、承诺事项1、重大承诺事项1、为避免同业竞争，保障公司的利益，叶运寿、南

317、峰集团、广州御新、公司董事、监事和高级管理人员均向本公司出具了避免同业竞争的承诺函。2、公司控股股东及实际控制人叶运寿、股东魏心军、叶龙珠、南峰集团、广州御新、黄清华、吴汉平、郑列宜、许喜佳、黄千军、谈震宇作出自愿锁股的承诺。3、公司董事、监事及核心技术人员承诺：(1)、本人在任职期间内每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%；(2)、本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；在离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司的股份数量占本人持有的公司股份总数的比例不超过 50%。(3)、本人在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不

318、得转让其直接持有的本公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司股份。2、前期承诺履行情况截止报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。十一、资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明：无2、资产负债表日后利润分配情况说明：根据 2014 年 2 月 27 日本公司第二届董事会第二十八次会议对公司 2013 年度利润分配预案作出的决议，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增。上述利润分配预案尚需经本公司股东大会批准实施。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1183、其他资

319、产负债表日后事项说明（1）2014 年 1 月 8 日，新乡星河生物科技有限公与东莞农村商业银行签订最高额抵押担保合同，以辉国用（2013）第 0213013 号土地为母公司提供贷款担保，最高担保金额为人民币 3,500 万元，担保期限为 2014 年 1 月 15 日至 2015 年 1 月 14 日。（3）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。十二、其他重要事项1、非货币性资产交换报告期，公司不存在非货币性资产交换的情况。2、债务重组报告期，公司不存在债务重组的情况。3、企业合并报告期，公司不存在企业合并的情况。4、租赁（1）根据本公司清溪分公司与东莞

320、市清溪镇长山头村村民委员会签订的房屋租赁合同，东莞市清溪镇长山头村村民委员会将其所持有的座落于清溪镇长山头村的厂房 A、厂房 B、宿舍、办公楼房屋共计18,867.33 平方米及全部土地面积 27722.80 平米出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自 2009年 9 月 1 日至 2029 年 4 月 30 日止。租金计算方式：1）合同期 2009 年 9 月 1 日至 2010 年 4 月 30 日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 7 元计算，免收租金两个月；2）合同期 2010 年 5 月 1 日至 2011 年 4 月 30 日：租赁房地产的单位租金按房

321、地产建筑面积每平方米每月人民币 7 元计算,免收租金壹个月；3）合同期 2011 年 5 月 1 日至 2014 年 4 月 30 日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 7 元计算；4）合同期 2014 年 5 月 1 日至 2019 年 4 月 30 日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 8 元计算；5）合同期 2019 年 5 月 1 日至 2029 年 4 月 30 日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 8.5 元计算；6）合同期 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 4 月 30 日：空余土地按空地面积 1

322、0000 平方米计算租金，每平方米每月人民币 1 元，月租金额为人民币 10000 元；广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1197）合同期 2013 年 5 月 1 日至 2029 年 4 月 30 日：空余土地按空地面积 10000 平方米计算租金，每平方米每月人民币 2 元，月租金额为人民币 20000 元。（2）根据本公司清溪第二分公司与东莞市清溪镇九乡股份经济联合社签订的土地使用权租赁合同，东莞市清溪镇九乡股份经济联合社将其所持有的座落于清溪镇九乡村的土地及其上附着设施共计 16,000平方米，出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自 2010 年 5 月 1 日

323、至 2030 年 4 月 30 日止。租金计算方式：1）租赁期第 1-3 年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 5 元计算，其中第一年免收租金 6 个月，第二年免收租金 2 个月；2）租赁期第 4-5 年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 6 元计算；3）租赁期第 6-10 年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 6.5 元计算；4）租赁期第 11-13 年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 7 元计算；5）租赁期第 14-20 年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币 7.5 元计算；6）

324、以上租金中包含土地租金每平方米每月人民币 1 元。5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具报告期末公司不存在发行在外的、可转换为股份的金融工具。6、以公允价值计量的资产和负债：无7、外币金融资产和外币金融负债：无8、年金计划主要内容及重大变化：无9、其他（1）新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目相关重大合同履行情况经 2013 年 12 月 26 日公司第二届董事会第二十七次会议决议、2014 年 1 月 10 日公司 2014 年第一次临时股东大会决议，同意停止投资建设募投项目“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准备。截止财务报告日，新乡项目相关重大

325、合同履行情况如下：1）食用菌生产基地建设项目-A、B 区厂房工程：承建方中太建设集团股份有限公司，合同金额186,000,000.00 元，双方已按工程量进行结算，结算金额 188,835,881.00 元，已支付 172,220,000.00元，应付账款余额 16,615,881.00 元。2）1#职工住宅楼、2#职工住宅楼基础工程、办公楼、职工餐厅建设工程施工合同、办公楼、职工餐厅精装修补充协议、行政区增加工程项目合同：承建方林州市建筑工程有限公司，合同总金 额51,373,120.00 元，双方已按工程量进行结算，结算金额 47,411,314.00 元，已支付 42,835,520.0

326、0 元，广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文120应付账款余额 4,575,794.00 元。3）西区排水暗渠及围墙工程施工合同：承建方辉县市城建建筑安装工程有限公司城开分公司，合同金额 2,571,000.00 元，双方已按工程量进行结算，结算金额 2,798,531.93 元，已支付 2,798,531.93 元。4）东区排水暗渠及围墙工程施工合同：承建方新乡市成祥建筑有限责任公司，合同金额 1,480,000.00元，双方已按工程量进行结算，结算金额 1,403,461.00 元，已支付 1,403,461.00 元。5）东区钢结构工程合同：承建方新乡市飞虹钢结构有限公司

327、，合同金额 9,300,000.00 元，在建工程金额 9,300,000.00，已支付 8,245,000.00 元，应付账款余额 1,055,000.00 元，双方未进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。6）A 区厂房冷库库板工程合同、B 区厂房冷库库板工合同：承建方东莞市俊兴新型建材有限公司，合同金额 21,716,041.0 元，在建工程金额 15,930,238.65 元，已支付 15,930,238.65 元，双方未进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。7）A 区车间冷气、通风、机电安装工程合同：承建方广东宏达工贸

328、集团有限公司，合同金额40,000,000.00 元，在建工程金额 20,000,000.00 元，已支付 20,000,000.00 元，双方未进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。8）食用菌制冷设备工程合同：承建方江西省宏顺建筑工程有限公司，合同金额 44,103,042.00 元，已停工并签订补充协议合同，结算金额 28,281,185.00，已支付 15,500,000.00 元，应付账款余额12,781,185.00 元。9）10KV/0.4KV 高低压配电工程及动力设备配电工程的安装工程合同、A 区 1#、2#配电房门安装增补工程合同、10KV0.

329、4KV 高低压配电工程及动力设备配电变更增补工程合同、B 区吹瓶区照明配电工程(增补)工程合同、生活区箱变、吹瓶区动力配线和箱变移位及 A 区 2#电房高压外线安装增补工程合同：承建方东莞市百分百建设工程有限公司，合同总金额 10,004,000.00 元，在建工程金额 5,988,100.00 元，已付款 5,988,100.00 元，工程已停工，双方未进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。10）10KV/0.4KV 高低压配电工程及动力设备配电工程 ：承建方华仪电气股份有限公司，合同金额 6,600,000.00 元，在建工程金额 4,960,000.00

330、 元，工程已停工，双方未进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。11）10KV/0.4KV 高低压配电工程及动力设备配电工程：承建方焦作电缆有限公司，合同金额 5,600,000.00 元，在建工程金额 1,120,000.00 元，已支付 1,120,000.00 元，工程已停工，双方未进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。12）移动架车购销合同：供应商博罗县园洲利士达仓储设备有限公司，合同金额24,500,000.00元，设备已完成部分待验货交付，目前已停工并签订终止合同，结算金额 3,385,861.50 元，在建工程金额

331、 3,385,861.50 元，已支付 3,335,861.50 元，应付账款余额 50,000.00 元。13）食用菌灭菌器购销合同、液体罐和灭菌车购销合同、液体接种机购销合同：供应商连云港贝斯特机械设备有限公司，合同金额 6,782,500.00 元，设备已完工，其中部分设备寄存供应商厂区，在建工程金额 6,782,500.00 元，已支付 5,426,000.00 元，应付账款余额 1,356,500.00 元。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文12114）金针菇搅拌机购销合同、高速装瓶机购销合同、液体接种机购销合同、高速装瓶机、机械手、上下架机器购销合同：供应商东莞实

332、达光电科技有限公司，合同总金额 2,794,400.00 元，设备已完工寄存供应商仓库，在建工程金额 2,794,400.00 元，已支付 1,403,500.00 元，应付账款余额 1,390,900.00 元。15）A 区培养瓶、筐、盖模具及加工合同、A 区 80 型瓶口培养瓶、筐、盖模具合同：供应商天津市腾峰塑料模具制品有限公司，A 区培养瓶、筐、盖模具及加工合同金额为 2,170,000.00 元，已签订补充协议改为母公司订购；A 区 80 型瓶口培养瓶、筐、盖模具合同金额 580,000.00 元，已完工交货，在建工程金额 580,000.00 元，已支付 580,000.00 元。

333、16）项目相关勘查、设计、监理等土建相关合同：合同总金额 7,690,790.00 元，已基本履行完毕，在建工程金额 7,688,340.00 元，已支付 7,173,228.40 元，应付账款余额 515,111.60 元。17）其他已完工设备合同金额 1,518,210.00 元，在建工程金额 1,518,210.00 元，已支付 1,217,630.00元，应付账款余额 300,580.00 元；其他未完工设备合同 3,981,000.00 元，部分设备寄存供应商厂区，在建工程金额 2,540,100.00，已支付 2,125,600.00 元，应付账款 414,500.00 元，双方未

334、进行最终结算，未对停工可能产生的违约或损失进行确认，可能存在未确认负债。（2）其他1）2013 年 4 月 3 日，东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行与本公司签订最高额抵押担保合同，担保最高额度为人民币 3,500 万元，本公司提供抵押担保。担保期限：2013 年 4 月 3 日起至 2018 年 4 月2 日日。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司收到贷款金额为 3,500 万元人民币。2）2013 年 6 月 9 日，中信银行股份有限公司东莞分行与本公司及本公司之子公司韶关市星河生物科技有限公司签订综合授信合同，合同授信额度 12,000 万元人民币。授信期限：2013 年

335、6 月 13 日至 2016年 6 月 13 日。本公司及本公司之子公司韶关市星河生物科技有限公司为该授信合同下的债务提供相互保证担保，同时韶关市星河生物科技有限公司同意为该授信合同下的债务提供最高额度为 50,190,900 元的抵押担保。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司累计使用该授信合同项下的额度为 10,800 万元人民币。3）2012 年 7 月 30 日，本公司之子公司西充星河生物科技有限公司与交通银行股份有限公司南充分行签订固定资产贷款合同，合同约定的贷款金额为 13,500 万元人民币，贷款期限：2012 年 7 月 30 至 2017年 7 月 30。本公司为该

336、借款合同提供保证担保。截止 2013 年 12 月 31 日止，西充星河生物科技有限公司累计收到贷款金额 134,177,454.68 元。4） 2013 年 11 月 25 日公司召开了第二届董事会第二十五次（临时）会议，审议通过了关于公司筹划重大资产重组事项的议案，同意公司筹划重大资产重组事项。目前，本公司正积极开展本次重大资产重组的相关工作。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文122十三、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的

337、应收账款账龄组合6,581,673.86100%362,240.445.5%10,291,707.99100%515,501.005%组合小计6,581,673.86100%362,240.445.5%10,291,707.99100%515,501.005%合计6,581,673.86 -362,240.44 -10,291,707.99 -515,501.00 -期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以

338、内小计6,360,628.865%318,031.4410,285,603.845%514,280.201 至 2 年221,045.0020%44,209.006,104.1520%1,220.80合计6,581,673.86-362,240.4410,291,707.99-515,501.00组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况：无（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称应收账款性质核销时间核

339、销金额核销原因是否因关联交易产生孙慧货款2013 年 12 月 31 日90,710.71 无法收回否合计-90,710.71-广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文123（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况：无（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容：无（6）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)深圳市百益农产品有限公司非关联方3,044,579.551 年内46.26%深圳市壹芊农产品有限公司非关联方1,089,717.501 年内16.56%深圳市茂雄实业有限公司非关联方798,2

340、68.201 年内12.13%广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司非关联方412,629.001 年内6.27%郭志刚非关联方211,865.501 年内3.22%合计-5,557,059.75-84.44%（7）应收关联方账款情况：无（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额：无（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无2、其他应收款（1）其他应收款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合819,084.200.38%343,392.0441.62%964

341、,086.760.39%258,034.3326.76%合并范围内关联方212,609,440.3299.62%162,660,464.8799.61%组合小计213,428,524.52100%343,392.0441.62% 163,624,551.63100%258,034.330.16%合计213,428,524.52 -343,392.04 -163,624,551.63 -258,034.33 -期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比

342、例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内小计355,631.995%17,781.60614,686.765%30,734.331 至 2 年131,052.2120%26,210.4483,000.0020%16,600.002 至 3 年66,000.0050%33,000.00111,400.0050%55,700.00广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1243 年以上266,400.00100%266,400.00155,000.00100%155,000.003 至 4 年266,400.00100%266,400.00155,000.00100%155,

343、000.00合计819,084.20-343,392.04964,086.76-258,034.33组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无（3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况：无（5）金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款主要是公司客户的货款。（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系

344、金额年限占其他应收款总额的比例(%)韶关市星河生物科技有限公司本公司之子公司113,657,521.49 1 年内53.25%新乡市星河生物科技有限公司本公司之子公司96,200,052.24 1 年内45.07%东莞市菇木真农业科技有限公司本公司之子公司2,751,866.59 1 年内1.29%东莞市清溪长山头股份经济联合社分公司场地出租方150,000.00 3 年以上0.07%张春乐原上海公司股东132,800.00 1 年内0.06%合计-212,892,240.32-99.74%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)韶关市星河生物

345、科技有限公司子公司113,657,521.4953.25%新乡市星河生物科技有限公司子公司96,200,052.2445.07%东莞市菇木真农业科技有限公司子公司2,751,866.591.29%合计-212,609,440.3299.61%（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1253、长期股权投资单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比

346、例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利韶关市星河生物科技有限公司成本法核算113,000,000.00 113,000,000.00113,000,000.00100%100%15,000,000.00新乡市星河生物科技有限公司成本法核算251,600,000.00 251,600,000.00251,600,000.00100%100%西充星河生物科技有限公司成本法核算51,655,900.0051,655,900.0051,655,900.0052.16%52.16%东莞市菇木真农业科技有限公司成本法核算2,000,000.002,000,000.002,000,000.001

347、00%100%上海菇木真信息科技有限公司成本法核算2,550,000.002,550,000.00 -2,550,000.000%0%东莞市科创投资研究院成本法核算100,000.00100,000.00100,000.003.84%3.84%100,000.00合计-420,905,900.00 420,905,900.00 -2,550,000.00418,355,900.00-100,000.0015,000,000.00长期股权投资的说明经 2013 年 12 月 3 日公司第二届董事会第二十六次（临时）会议决议，同意将公司持有的上海菇木真信息科技有限公司 51% 股权以 22.58

348、万元转让给该公司其他少数股东缪军和张春乐，其中缪军受让公司持有的上海菇木真股权 21%，协议价格为人民币 9.30 万元；张春乐受让公司持有的上海菇木真股权 30%，协议价格为人民币 13.28 万元。2013 年 12 月 16 日完成股权转让的工商变更登记手续。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1264、营业收入和营业成本（1）营业收入单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入78,530,615.36120,702,574.36其他业务收入16,210.79101,381.59合计78,546,826.15120,803,955.95营业成本83,811,901.1

349、786,826,643.93（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本产品销售收入78,530,615.3683,796,524.71120,702,574.3686,768,043.95合计78,530,615.3683,796,524.71120,702,574.3686,768,043.95（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本金针菇48,657,304.8354,621,421.9094,149,236.4765,344,866.08真姬菇22,830,675.5321,521,

350、196.8625,498,173.6321,268,627.97白玉菇60,212.8160,212.81141,117.26141,117.26杏鲍菇6,479,755.797,593,693.14其他品种及等外品502,666.400.00914,047.0013,432.64合计78,530,615.3683,796,524.71120,702,574.3686,768,043.95（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本内销77,331,611.0982,806,178.63120,448,665.4186,514,135.00外销

351、1,199,004.27990,346.08253,908.95253,908.95合计78,530,615.3683,796,524.71120,702,574.3686,768,043.95（5）公司来自前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)深圳市百益农产品有限公司16,703,893.6321.27%深圳市壹芊农产品有限公司11,804,335.3015.03%广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文127广州市白云区松州润金旺食用菌批发行10,304,730.0013.12%广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司9,408,536.5

352、011.98%郑州市达利食用菌有限公司6,489,630.498.26%合计54,711,125.9269.66%5、投资收益（1）投资收益明细单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益15,000,000.0026,000,000.00处置长期股权投资产生的投资收益-2,324,200.00合计12,675,800.0026,000,000.00（2）按成本法核算的长期股权投资收益：单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因韶关市星河生物科技有限公司15,000,000.0026,000,000.00上海菇木真信息科技有限公司-2,324,200.0

353、0（3）按权益法核算的长期股权投资收益：无6、现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润-47,957,826.8125,718,967.07加：资产减值准备1,509,087.42-120,354.38固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧15,551,256.4612,919,580.63无形资产摊销348,229.04208,030.32长期待摊费用摊销5,351,512.255,260,136.30处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）36,767.06固定资产报废损失（收益以“”号填列）146,097

354、.39财务费用（收益以“”号填列）8,287,805.371,766,703.17投资损失（收益以“”号填列）-12,675,800.00-26,000,000.00存货的减少（增加以“”号填列）-506,875.481,930,888.55经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-43,347,630.30-51,860,277.00经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）3,249,624.10-2,575,822.89经营活动产生的现金流量净额-70,044,520.55-32,715,381.172不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额18

355、,113,665.1130,019,101.14减：现金的期初余额30,019,101.14288,745,103.99现金及现金等价物净增加额-11,905,436.03-258,726,002.85广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1287、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况：无十四、补充资料1、当期非经常性损益明细表单位： 元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,704,095.96计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,665,880.61除上述各项之外的其他营业外收入和支出-

356、1,888,963.22少数股东权益影响额（税后）1,886,783.64合计186,037.79-计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 适用 不适用2、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位： 元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则-163,159,004.986,494,277.60599,699,907.81762,858,912.79按国际会计准则调整的项目及金额（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和

357、净资产差异情况单位： 元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则-163,159,004.986,494,277.60599,699,907.81762,858,912.79按境外会计准则调整的项目及金额（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明3、净资产收益率及每股收益单位：元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-23.95%-1.11-1.11扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-23.98%-1.11-1.11广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文1294

358、、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：项目年末金额年初金额变动幅度（%）备注货币资金33,886,515.7852,490,042.77-35.441应收账款12,261,736.8623,218,389.91-47.192预付款项15,482,616.8133,130,190.35-53.273固定资产513,518,569.05442,248,061.7116.124应付账款105,448,909.9245,605,597.52131.225一年内到期的非流动负债40,441,829.846,792,802.42495.366

359、长期借款127,384,115.2928,958,789.26339.887注 1.货币资金年末金额比年初金额下降 35.44%，主要系本年资产购建支出较多所致。注 2.应收账款年末金额比年初金额下降 47.19%，主要系本年价格下降导致收入减少，相应的应收账款减少以及原子公司上海菇木真信息科技有限公司年末资产负债表不再纳入合并范围。注 3.预付账款年末金额比年初金额下降 53.27%，主要系新乡项目停止建设，相关预付工程设备款在本年结转减少所致。注 4. 固定资产年末金额比年初金额增长 16.12%，主要系本年韶关子公司三期工程完工投产及西充子公司杏鲍菇项目前期工程完工结转固定资产所致。注

360、5. 应付账款年末金额比年初金额增长 131.22%，主要系本年韶关子公司三期厂房结算、西充子公司杏鲍菇项目前期工程完工及新乡子公司在建工程结算或暂估，相应的应付工程设备款增加。注 6.一年内到期的非流动负债年末金额比年初金额增长 495.36%，主要系一年内到期的长期借款增加。注 7.长期借款年末金额比年初金额增长 339.88%，主要系公司大量工程项目结算，公司对资金需求大幅增加。（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：项目本年金额上年金额变动幅度（%）备注营业成本233,547,135.14182,975,622.7027.641销售费用41,283,735.7627,

361、874,377.8148.112管理费用55,489,317.3537,163,310.7649.313财务费用10,277,334.25495,942.091,972.294营业外支出3,593,059.18227,519.671,479.235注 1.营业成本本年金额比上年金额增长 27.64%，主要系西充金针菇项目、韶关三期项目产能释放使本年销量增加 25.86%导致成本增加。注 2.销售费用本年金额比上年金额增长 48.11%，主要系上年底成立的原上海子公司、东莞子公司业务的开展使本年销售费用增加；同时本年产销量增加，销售费用中的包装费也相应增加。广东星河生物科技股份有限公司 2013

362、 年度报告全文130注 3. 管理费用本年金额比上年金额增长 49.31%，主要系上年底成立的原上海子公司、东莞子公司使公司管理部门及人员增加，相应工资福利及其他管理费用增加；同时固定资产规模扩大、研发项目增加、筹划重大资产重组导致相应费用增加。注 4.财务费用本年金额比上年金额增长 1,972.29%，主要是本年银行贷款增加，利息支出增加所致。注 5.营业外支出本年金额比上年金额增长 1,479.239%，主要是本年固定资产报废增加及合同违约金增加所致。广东星河生物科技股份有限公司 2013 年度报告全文131第十节 备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文本原件。五、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。广东星河生物科技股份有限公司法定代表人（叶运寿）: