1、 佛山华新包装股份有限公司佛山华新包装股份有限公司佛山华新包装股份有限公司佛山华新包装股份有限公司 FOSHAN HUAXIN PACKAGING CO.,LTDFOSHAN HUAXIN PACKAGING CO.,LTDFOSHAN HUAXIN PACKAGING CO.,LTDFOSHAN HUAXIN PACKAGING CO.,LTD 二六年年度报告二六年年度报告二六年年度报告二六年年度报告 二七年四月十八日二七年四月十八日二七年四月十八日二七年四月十八日 - 1 - 第一节第一节第一节第一节 重要提示及目录重要提示及目录重要提示及目录重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会、监事
2、会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。在对中外文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。 公司董事长王奇先生、主管会计工作负责人谭尚辉先生及财务部经理毛志竹先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 广东恒信德律会计师事务所和香港何君达会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。 - 2 - 目目目目 录录录录 一、 重要提示及目录 1 二、 公司基本情况简介 3 三、 会计数据和业务数据摘要 4 四、 股本变动及股东情况 7 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 六、
3、公司治理结构 13 七、 股东大会情况简介 16 八、 董事会报告 16 九、 监事会报告 25 十、 重要事项 26 十一、 财务报告 30 十二、 备查文件目录 30 - 3 - 第二节第二节第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介公司基本情况简介公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：佛山华新包装股份有限公司 公司法定英文名称：Foshan Huaxin Packaging Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：王奇 3、公司董事会秘书：周启洪 联系地址：佛山市季华路经华大厦 18 楼 电话：0757-83981729、83992076 传真：0757-83992026 电子信箱：
4、hf_zhouqh 4、公司注册地址：佛山市季华五路 18 号 公司办公地址：佛山市季华五路经华大厦 18 楼 邮政编码：528000 公司互联网址: 公司电子信箱：huaxin 5、公司选定的信息披露报纸：证券时报、香港商报 (注：公司 2006 年至 2007 年 3 月的境外信息披露报纸为香港商报，从 2007 年 4 月起变更为香港大公报) 中国证监会指定国际互联网网址： 公司年报备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤华包 B 股票代码：200986 7、公司的其他有关资料 （1）公司首次注册登记日期：1999 年 6 月 21 日 注册登记地
5、点：广东省工商行政管理局 （2）企业法人营业执照注册号：19035257-5 （3）税务登记号码：国税字 440601707682279 号 （4）本公司聘请的会计师事务所： 境内会计师事务所：广东恒信德律会计师事务所有限公司 - 4 - 地址：广东省珠海市康宁路 16、18 号 电话：（0756）83859808 传真：（0756）83800977 境外会计师事务所：香港何君达会计师事务所 地址：香港太子大厦八楼 电话：（00852）28267126 传真：（00852）28452588 第三节第三节第三节第三节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要会计数据和业
6、务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 88,711,759.61 净利润 86,049,103.07 扣除非经常性损益后的净利润 83,098,211.72 主营业务利润 54,681,017.16 其他业务利润 2,929,862.64 营业利润 1,878,393.83 投资收益 85,845,776.57 营业外收支净额 987,589.21 经营活动产生的现金流量净额 207,820,847.72 现金及现金等价物净增加额 -44,933,639.47 注：2006 年非经常性损益 2950891.35 元是由以下部分组成： (1) 处置长期股权投资、
7、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 969,389.21 元； (2) 其他各项营业外收入、支出 18,200.00 元； (3) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,502,033.76 元； (4) 转让新型材料分公司收益 577,595.09 元； (5) 非经常性损益的所得税影响数-116,326.71 元。 - 5 - 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 670,134,266.81 604,126,491.12 592,388,037.27 净利润 86,049,103.07 7
8、0,018,600.47 89,952,537.72 总资产 2,772,661,095.22 2,178,899,877.68 1,591,392,595.17 股东权益（不含少数股东权益） 1,152,216,170.80 1,066,167,067.73 996,148,467.26 每股收益（全面摊薄） 0.20 0.16 0.21 每股收益（加权平均） 0.20 0.16 0.21 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄） 0.19 0.16 0.20 每股净资产 2.62 2.43 2.27 调整后的每股净资产 2.61 2.41 2.25 每股经营活动产生的现金流量净额 0.47
9、 0.09 0.13 净资产收益率%（全面摊薄） 7.47% 6.57% 9.03% 净资产收益率%（加权平均） 7.76% 6.79% 9.26% 扣除非经常性损益后的收益率%（加权平均） 7.49% 6.81% 9.25% 三、境内外会计师审计的净利润及其差异 2006 年度，本公司按照国内企业会计制度审计的净利润为 8,604.91 万元，按照国际会计准则审计的净利润为 8,162.9 万元，两者之间产生的差异及原因如下： 净利润(万元) 按国际会计准则 8,162.90 1、股权投资差额摊销 -89.29 2、外币借款本金之汇兑收益不予资本化 761.30 3、其他 -230.00 按
10、企业会计制度 8,604.91 - 6 - 四、根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据如下： 2006200620062006 年年年年 2005200520052005 年年年年 净资产收益率净资产收益率净资产收益率净资产收益率% 每股收益（元）每股收益（元）每股收益（元）每股收益（元） 净资产收益率净资产收益率净资产收益率净资产收益率% 每股收益（元）每股收益（元）每股收益（元）每股收益（元） 报告期利润报告期利润报告期利润报告期利润 全面摊薄全面摊薄全面摊薄全面摊薄 加权平均加权平均加权平均加权平均 基本每股基本每股基本每股基本每股收益收益收益收益
11、 稀释每股稀释每股稀释每股稀释每股收益收益收益收益 全面摊薄全面摊薄全面摊薄全面摊薄 加权平均加权平均加权平均加权平均 基本每股基本每股基本每股基本每股收益收益收益收益 稀释每股稀释每股稀释每股稀释每股收益收益收益收益 净利润 7.47 7.76 0.20 0.20 6.57 6.79 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 7.21 7.49 0.19 0.19 6.58 6.81 0.16 0.16 五、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目项目项目项目 股本股本股本股本 资本公积资本公积资本公积资本公积 盈余公积盈余公积盈余公积盈余公积 法定公益金法定公益金法定公益金法定
12、公益金 未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润 股东权益股东权益股东权益股东权益 合计合计合计合计 期初数 439,500,000.00 253,763,982.00 102,626,348.51 34,208,782.84 270,276,737.22 1,066,167,067.73 本期增加 8,604,910.31 77,444,192.76 86,049,103.07 本期减少 34,208,782.84 期末数 439,500,000.00 253,763,982.00 111,231,258.82 0 347,720,929.98 1,152,216,170.80 变动原因 ：
13、 1、 盈余公积金增加：为公司本年度盈利提取所致； 2、 未分配利润增加：为本年利润未分配留存所致； 3、 股东权益增加：为公司年度盈利留存所致。 - 7 - 第四节第四节第四节第四节 股本变动及股东情股本变动及股东情股本变动及股东情股本变动及股东情况况况况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 29000 65.98% 29000 65.98% 1、发起人股份 29000 65.98% 29000 65.98% 其中：国家持有股份 境内法人持
14、有股份 29000 65.98% 29000 65.98% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 14950 34.02% 14950 34.02% 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 14950 34.02% 14950 34.02% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 43950 100.00% 43950 100.00% （二）、股票发行与上市情况 历历历历 次次次次 股股股股 票票票票 发发发发 行行行行 与与与与 上上上上 市市市市 情情情情 况况况况 （ 元、万股）元、万股）元、万股）元、万股） 年份年份年份年
15、份 股票种类股票种类股票种类股票种类 发行日期发行日期发行日期发行日期 发行价格发行价格发行价格发行价格 发行数量发行数量发行数量发行数量 上市日期上市日期上市日期上市日期 上市交易量上市交易量上市交易量上市交易量 总股本总股本总股本总股本 2000200020002000 年年年年 BBBB 股股股股 2000.06.142000.06.142000.06.142000.06.14 1.781.781.781.78 13000130001300013000 2000.07.062000.07.062000.07.062000.07.06 13000130001300013000 420004
16、20004200042000 2000200020002000 年年年年 BBBB 股超额配售股超额配售股超额配售股超额配售 2000.072000.072000.072000.07 1.1.1.1.77778888 1950195019501950 2000.072000.072000.072000.07 1950195019501950 43950439504395043950 经中国证券监督管理委员会“证监发行字200065 号”文批准，本公司于 2000年内共发行境内上市外资股（B 股）14950 万股，加上公司发起人股份 29000 万股，公司总股本现为 43950 万股； 报告期内
17、，公司股份总数及结构未发生变动； 公司无内部职工股。 - 8 - （三）、股东情况介绍 1、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司共有股东 19278 户。 2、截止 2006 年 12 月 31 日,前十名股东及前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东总数 19,278 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 佛山华新发展有限公司 国有股东 65.20% 286,532,200 286,532,200 0 林楚斌 外资股东 0.45% 1,969,297 未知 黄嘉豪 外资股东 0.38% 1,650,851 未知 吴
18、浩源 外资股东 0.26% 1,149,699 未知 ABN AMRO BANK NV 外资股东 0.22% 980,200 未知 SURE WIDE INTERNATIONAL LIMITED 瑞宏国际有限公司 外资股东 0.22% 955,000 未知 朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 外资股东 0.15% 651,744 未知 黄宏卓 外资股东 0.15% 650,000 未知 THE CHINA INDEX FUND LIMITED 外资股东 0.14% 598,968 未知 李芳 外资股东 0.13% 551,100 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股
19、数量 股份种类 林楚斌 1,969,297 境内上市外资股 黄嘉豪 1,650,851 境内上市外资股 吴浩源 1,149,699 境内上市外资股 ABN AMRO BANK NV 980,200 境内上市外资股 SURE WIDE INTERNATIONAL LIMITED 瑞宏国际有限公司 955,000 境内上市外资股 朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 651,744 境内上市外资股 黄宏卓 650,000 境内上市外资股 THE CHINA INDEX FUND LIMITED 598,968 境内上市外资股 李芳 551,100 境内上市外资股 李顺卿 546,500 境内
20、上市外资股 上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东与其他前 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他前 9 名股东之间是否存在关联关系以及是否属于一致行动人； 持有 5%以上股份的股东在报告期内股份无质押情况。 3、本公司控股股东情况介绍：佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股（非流通股）286532200- 9 - 股，占总股本的 65.2%。该公司成立于 1993 年 5 月 27 日，法定代表人童来明，注册资本为 45793 万元，经营范围是生产、制造、经销包装材料，造纸、电缆、电线、新型材料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、装饰材料、饮料；信息咨询等业务。佛
21、山华新发展有限公司共有 7 家法人股东，其中中国物资开发投资总公司持有该公司 62.11%的出资。中国物资开发投资总公司，于 1988 年 6 月经国家行政管理局注册成立，现为中国诚通控股集团有限公司的国有独资企业。中国诚通控股集团有限公司（以下简称“中国诚通”）前身为中国诚通集团公司，于 1998 年 1 月 22 日根据国内贸易局内贸行二字（1998）第 189 号批文成立，并经国家行政管理局核准正式成立，是国资委管理的大型物流企业集团。中国诚通拥有中国内陆最大、遍布最广的集仓储、配送、信息一体化的连锁物流配送网络和金属分销网络，拥有海运、铁路、公路、航空多式联运一体的运输网络。根据国资委
22、 2004 年 6 月下发的关于中央企业建立和完善国有独资公司董事会试点工作的通知，中国诚通是国资委选定的试点规范董事会的首批七家建立和完善董事会试点企业之一。中国诚通已走上快速发展的道路，正在向国际化的现代企业集团的目标发展。公司注册资本人民币 154，695 万元，法定代表人马正武先生，公司注册地址北京市西城区月坛北街 25 号，营业执照注册号：1000001002867。公司主要业务为仓储物流、金属贸易等。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图： - 10 - 第五节第五节第五节第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情
23、况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、一、一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）、基本情况（一）、基本情况（一）、基本情况（一）、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取 王奇 董事长 男 53 2005.06-2008.05 0 0 是 童来明 副董事长 男 37 2005.10-2008.05 0 0 是 谭尚辉 董事 男 56 2005.06-2008.05 0 0 否 徐新民 董事 男 43 2005.08-2008.05 0 0 是 何继长 董事 男 50 20
24、05.06-2008.05 0 0 是 黄欣 董事 男 43 2005.06-2008.05 0 0 否 孙圣爱 独立董事 男 58 2005.06-2008.05 0 0 3.80 否 钟流汉 独立董事 男 53 2005.06-2008.05 0 0 3.80 否 葛芸 独立董事 女 43 2005.06-2008.05 0 0 3.80 否 周启洪 董事会秘书 男 39 2006.09-2008.05 0 0 9.71 否 陈泽青 监事会主席 女 55 2005.06-2008.05 0 0 是 季向东 监事 男 32 2006.05-2008.05 0 0 是 弓和平 监事 男 50
25、2005.06-2008.05 0 0 是 黄达标 监事 男 55 2005.06-2008.05 0 0 是 黄伟基 监事 男 53 2005.06-2008.05 0 0 是 谭尚辉 总经理 男 56 2006.03-2008.06 0 0 50.05 否 陈海燕 副总经理 男 41 2006.03-2008.06 0 0 44.21 否 陈加力 副总经理 男 49 2006.03-2008.06 0 0 41.54 否 黄欣 副总经理 男 43 2006.03-2008.06 0 0 28.22 否 卢亮 副总经理 男 34 2006.03-2008.06 0 0 37.12 否 注：公
26、司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 王奇 佛山华新发展有限公司 总经理 陈泽青 佛山华新发展有限公司 党委书记、副总经理 （二）、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单（二）、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单（二）、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单（二）、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。位的任职或兼职情况。位的任职或兼职情况。位的任职或兼职情况。 - 11 - 董事长：董事长：董事长：董事长：王奇王奇王奇王奇 1953 年出生，
27、工商管理硕士，经济师。1995 年 1 月至今任佛山华新发展有限公司董事长、副董事长、总经理；1999 年 6 月至今任佛山华新包装股份有限公司董事长。 副董事长：童来明副董事长：童来明副董事长：童来明副董事长：童来明 1969 年出生，经济学硕士。2000 年 5 月至 2001 年 9 月任北京迪威乐普科贸有限公司经理；2001 年 9 月至 2005 年 4 月任中国物资开发投资总公司总经理助理兼财务管理部经理、副总经理、财务总监；2005 年 4 月至今任中国物资开发投资总公司总经理。 董事、总经理：董事、总经理：董事、总经理：董事、总经理：谭尚辉谭尚辉谭尚辉谭尚辉 1950 年出生，
28、工商管理硕士，工程师。1999 年至今任佛山华新包装股份有限公司董事、总经理；2004 年至 2006 年 7 月兼任佛山华丰纸业有限公司总经理。 董事：徐新民董事：徐新民董事：徐新民董事：徐新民 1963 年出生，大学学历。2001 年 5 月至 2003 年 3 月任深圳市中智投科技有限公司副总经理；2003 年 3 月至今任中国物资开发投资总公司副总经理。 董事：何继长董事：何继长董事：何继长董事：何继长 1956 年出生，大学学历，工程师。2000 年 6 月至 2002 年 3 月任广东省广业资产经营有限公司规划发展部部长；2002 年 4 月至 2004 年 9 月任广东省伊佩克环
29、保产业有限公司董事、副总经理；2004 年 9 月任广东省广业教育发展有限公司董事、总经理、党委委员，现任广东省广业资产经营有限公司工会副主席。 董事、副总经理：黄欣董事、副总经理：黄欣董事、副总经理：黄欣董事、副总经理：黄欣 1962 年出生，硕士。1993 年任中国物资开发投资总公司业务二部副经理、经理，实业投资部经理，战略投资部副经理，资产管理部经理，2006 年 3 月至今任佛山华新包装股份有限公司副总经理。 独立董事：孙圣爱独立董事：孙圣爱独立董事：孙圣爱独立董事：孙圣爱 1949 年出生，大学学历，律师。2001 年至 2002 年任广东国际经贸律师事务所主任律师；2002 年至今
30、任广东环宇京茂律师事务所合伙人、主任顾问。 独立董事：钟流汉独立董事：钟流汉独立董事：钟流汉独立董事：钟流汉 1953 年出生，经济师。1994 年 10 月至 2001 年 6 月任佛山东建集团公司董事长；2001 年 7 月至今任佛山市东建集团有限公司董事长兼党委书记。 独立董事：葛芸独立董事：葛芸独立董事：葛芸独立董事：葛芸 1962 年出生，经济学硕士，注册会计师。1997 年 2 月至 2004 年 9月任广东省注册会计师协会业务监管部主任、考试培训部主任；2004 年 9 月至今任广东省注册会计师协会副秘书长。 监事会主席：陈泽青监事会主席：陈泽青监事会主席：陈泽青监事会主席：陈泽
31、青 1951年出生，大专学历，高级政工师，助理经济师。1996年9月至今任佛山华新发展有限公司董事、副总经理；2003年5月至今任佛山华新包装股份有限公司监事会主席。 监事：季向东监事：季向东监事：季向东监事：季向东 1974 年出生，大学学历，注册会计师。2002 年 9 月至 2004 年 7 月任- 12 - 北京中天华正会计师事务所审计部副经理；2004 年 8 月至今任中国物资开发投资总公司财务部副经理、经理，并兼任嘉成企业发展有限公司财务负责人。 监事：弓和平监事：弓和平监事：弓和平监事：弓和平 1957 年出生，大专学历，高级政工师。1998 年 12 月至 2003 年 2 月
32、任中国包装科研测试中心任办公室主任、党委委员；2003 年 2 月至今任中国包装工业开发公司常务副总经理、总经理。 监事：黄达标监事：黄达标监事：黄达标监事：黄达标 1952 年出生，大专，助理经济师。1990 年 9 月至 2003 年 6 月任利乐华新(佛山)包装有限公司生产部值班工程师、生产部经理、印刷经理、工会主席；2003 年11 月至今任华新(佛山)彩色印刷有限公司总经理助理、副总经理。 监事：黄伟基监事：黄伟基监事：黄伟基监事：黄伟基 1953 年出生，大学学历。2000 年至今任佛山华丰纸业有限公司工会副主席兼任党工行政部部长。 董事会秘书：周启洪董事会秘书：周启洪董事会秘书：
33、周启洪董事会秘书：周启洪 1967 年出生，硕士，工程师。1999 年 7 月至 2004 年 8 月任佛山华新包装股份有限公司副总经理；2001 年 3 月至 2004 年 5 月兼任佛山华丰纸业有限公司总经理；2004 年 8 月至 2006 年 7 月任佛山华新发展有限公司副总经理。2006 年 9 月至今任佛山华新包装股份有限公司董事会秘书。 副总经理：副总经理：副总经理：副总经理：陈加力陈加力陈加力陈加力 1957 年出生，大专学历，工程师。1997 年 2 月至今任利乐华新(佛山)包装有限公司副总经理；1999 年 7 月至今任佛山华新包装股份有限公司副总经理，现兼任华新（佛山）彩
34、色印刷有限公司董事长。 副总经理：副总经理：副总经理：副总经理：陈海燕陈海燕陈海燕陈海燕 1965 年出生，硕士、MBA，工程师。1999 年 7 月至 2006 年 9 月任佛山华新包装股份有限公司董事会秘书；2002 年 7 月至今任佛山华新包装股份有限公司副总经理，2003 年 11 月至 2006 年 7 月任华新（佛山）彩色印刷有限公司董事长兼总经理。 2006 年 7 月兼佛山华丰纸业有限公司董事长、总经理。 副总经理：卢亮副总经理：卢亮副总经理：卢亮副总经理：卢亮 1972 年出生，MBA，经济师。1998 年 8 月至 2003 年 12 月任佛山市工业投资管理有限公司总经理助
35、理兼投资发展部部长；2004 年 1 月至今任佛山华新包装股份有限公司副总经理。2006 年 7 月兼任佛山华丰纸业有限公司党委书记。 （三）、年度报酬情况（三）、年度报酬情况（三）、年度报酬情况（三）、年度报酬情况 a.本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按股东大会、董事会确定的方案，实行年薪制，根据公司的效益情况，确定年薪报酬额度。在本公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 222.25 万元。 - 13 - b.报告期内，公司进一步完善了独立董事制度，独立董事的津贴为 3.8 万元/年，其行使工作职责所需要费用由公司承担。 c.公司现任董事长王奇、副董事长童来明、董事
36、徐新民、何继长不在本公司领取报酬；监事陈泽青、季向东、弓和平、黄达标、黄伟基不在本公司领取报酬。上述人员均在其所任职单位领取报酬。 (四四四四)、 报告期内离任的董事、监事、高管人员情况报告期内离任的董事、监事、高管人员情况报告期内离任的董事、监事、高管人员情况报告期内离任的董事、监事、高管人员情况 在 2006 年 3 月 28 日召开的公司第三届监事会 2006 年第一次会议上，同意杜强先生辞去公司第三届监事会监事职务，同意提名季向东先生作为新监事候选人，在 2006 年 5 月19 日公司年度股东大会上，选举季向东先生作为公司监事，任期至 2008 年 5 月。 二、公二、公二、公二、公
37、司员工情况 公司员工及专业结构：公司在职员工数量 1971 人，其中生产人员 945 人，销售人员84 人，技术人员 85 人，财务人员 21 人，行政人员 70 人，其他人员 766 人。按受教育程度分，本科以上学历 184 名，大专学历 259 名，中专、高中、技校及以下学历 1528 名。 公司无需承担费用的离退休职工；以上人员包括控股子公司的员工。 第六节第六节第六节第六节 公司治理结构公司治理结构公司治理结构公司治理结构 一、一、一、一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法等中国证监会的有关法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，董事会认为按中国证监会上市公司
38、治理准则的文件要求，公司法人治理的实际状况与该文件的要求不存在差异，具体情况如下： （一）（一）（一）（一）关于股东与股东大会：关于股东与股东大会：关于股东与股东大会：关于股东与股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开的议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行驶自己的权利。 （二）关于控股股东与上市公司关系：（二）关于控股股东与上市公司关系：（二）关于控股股东与上市公司关系：（二）关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构
39、和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司与控股股东及其他关联方的交易公平、公正和公允。 - 14 - （三）关于董事和董事会：（三）关于董事和董事会：（三）关于董事和董事会：（三）关于董事和董事会：公司严格按照公司法、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据董事会议事规则等制度，以认真负责的态度出席董事会。 （四）关于监事和监事会（四）关于监事和监事会（四）关于监事和监事会（四）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位监事能够认真履行自己的职责，对公司财务和公司董事、经理
40、及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）（五）（五）（五）关于绩效评价与激励约束机制：关于绩效评价与激励约束机制：关于绩效评价与激励约束机制：关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的绩效评价与激励约束机制。 （六）（六）（六）（六）关于信息披露与透明度：关于信息披露与透明度：关于信息披露与透明度：关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；严格按照有关法律法规及信息披露制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息。 （七）关于相关利益者（七）关于相关利益者（七）关于相关利益者（七）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相
41、关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 （八）（八）（八）（八） 投资者关系管理投资者关系管理投资者关系管理投资者关系管理：公司指定专人负责投资者关系管理，建立了与投资者相互交流的平台；有关人员能够详细认真的答复投资者的来电、来函，热情接待投资者的来访。 二、二、二、二、独立董事履行职责情况 （一）、独立董事出席董事会的情况（一）、独立董事出席董事会的情况（一）、独立董事出席董事会的情况（一）、独立董事出席董事会的情况 根据中国证监会颁布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，公司现有三名独立董事：孙圣爱先生、钟流汉先生和葛芸女
42、士。报告期内，公司独立董事参加了公司的董事会会议，认真履行独立董事的职责，积极参与公司董事会对重大事项的决策，并对有关重大事项发表了独立意见，切实维护了公司整体利益和广大投资者的合法权益。 独董姓名 本年度应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孙圣爱 8 7 1 0 因事请假 钟流汉 8 8 0 0 葛芸 8 8 0 0 - 15 - （二）、独立董事对有关事项提出异议的情况（二）、独立董事对有关事项提出异议的情况（二）、独立董事对有关事项提出异议的情况（二）、独立董事对有关事项提出异议的情况： 报告期内，公司三名独立董事没有对公司本年度董事会的各项议案及其它重要
43、事项提出异议。 三、三、三、三、公司与大股东之间的情况 佛山华新发展有限公司为本公司第一大股东，公司在业务、人员、资产、机构、财务等五方面做到严格分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）、在业务方面，公司完全独立于控股股东，具有完全独立的业务和自主经营能力。 （二）、在人员方面，公司独立于控股股东，公司的总经理、副总经理、董事会秘书及财务人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任任何重要职务。 （三）、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整，产权清晰，控股股东未占用、支配或干预公司资产的经营管理。 （四）、在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。公司董事会、监事会和内部
44、机构均按照公司法、证券法及有关法律法规独立运作。第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，。 （五）、财务上公司自己设立帐户，控股股东未干预公司的会计活动，独立运作，独立核算，独立纳税。 四、四、四、四、报告期内公司对高管人员的考评和激励机制实施情况 报告期内，公司根据已由2004年度股东大会通过的关于薪酬与股权激励制度的原则，和已经公司董事会薪酬委员会和董事会通过确定的有关实施细则，对公司高管人员进行了考评，在考评的基础上，确定了高管人员激励薪酬的额度。 - 16 - 第七节第七节第七节第七节 股东大会情况简介股东大会情况简介股东大会情况简介股东大会情况简介 一
45、、一、一、一、年度股东大会情况 公司于 2006 年 5 月 19 日在公司会议厅召开 2005 年度股东大会，决议公告刊登在 2006年 5 月 20 日的证券时报和香港商报。 二、二、二、二、临时股东大会情况 公司于 2006 年 8 月 14 日在公司会议厅召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 8 月 15 日的证券时报和香港商报。 三、三、三、三、选举、更换公司董事、监事情况 由于工作需要，本公司监事杜强先生提出辞去所担任的监事职务。公司于 2005 年度股东大会选举季向东先生为新监事，杜强先生不再担任公司监事职务。 第八节第八节第八节第八节 董事会报告董
46、事会报告董事会报告董事会报告 一、一、一、一、报告期内整体经营情况的回顾 （一）、（一）、（一）、（一）、主营业务及其经营状况主营业务及其经营状况主营业务及其经营状况主营业务及其经营状况 公司属造纸、印刷、包装行业，主要生产经营高级涂布白纸板、液体食品软包装盒（利乐包）、彩色印刷包装等高档优质的包装材料和包装制品。公司生产经营规模、产品质量档次、技术创新能力和综合盈利水平都位居国内同行业、同类产品先进行列。 公司主营产品为高级涂布白纸板、彩色印刷包装。 报告期内，国内造纸行业整体盈利能力下降，一方面，原材料成本大幅增加，受需求增加、北美产能关闭和能源价格上涨影响，国际木浆价格持续上涨。同时，美
47、废受需求拉动和美废进口价格的上涨，大大抬升了国内造纸公司的成本；另一方面，多数纸种由于国内产能释放较快，导致供求缺口降低，造成国内纸品价格下降。上游原材料的持续高位运营和煤电油运供应的持续紧张，给公司生产成本控制带来很大的压力。此外国内涂布白纸板新建项目陆续投运，新增产能改变市场供求格局，市场竞争更加激烈，产品价格受到压制，整个公司的赢利情况受到一定的影响。在面对上述不利的经营环境中，公司通过提高- 17 - 产能，降低损耗，提高质量管理水平，加大营销力度等措施，尽量减少不利经营环境所带来的影响。公司全年实现主营业务收入 6.70 亿元，比去年同期增加 10.93%，实现主营业务利润 0.55
48、 亿元，比去年同期下降 8.81%，实现净利润 0.86 亿元，比去年同期增加 22.89%，扣除非经常性损益后实现净利润 0.83 亿元，比去年同期增加 18.39%。 1、主营业务分产品/行业情况 按产品/行业分类 主营业务收入 （单位：万元） 占主营业务收入的比例（%） 主营业务利润 （单位：万元） 占主营业务利润的比例（%） 高级涂布白纸板 56,499.69 83.88% 35,93.36 65.71% 彩色印刷包装 10,296.80 15.29% 18,39.2,7 33.64% 复合纸罐及其他 557.11 0.83% 35.4 0.65% 2、主营业务分地区情况 地区 主营业
49、务收入（单位：万元） 主营业务收入比上年增减（） 国内 24,352.67 -35.42 国外 43,000.93 89.38 3、占主营业务收入 10%以上的主要产品的生产情况 占公司主营业务收入 10%以上的产品为高级涂布白纸板和彩色印刷包装，其销售收入、销售成本和毛利率情况如下： 产品名称 销售收入（单位：万元） 销售成本（单位：万元） 毛利率（%） 高级涂布白纸板 56,499.69 52,906.33 6.36 彩色印刷包装 10,296.80 8,440.28 18.03 4、报告期内主营业务及其结构与前一报告期相比未发生较大变化。 5、报告期内，本公司前 5 名供应商累计采购金额
50、占公司采购总额的 28.76%；本公司向前 5 名客户销售产品金额占销售收入总额的 13.00%。 （二）、报告期公司资产构成变动及财务数据变动的说明（二）、报告期公司资产构成变动及财务数据变动的说明（二）、报告期公司资产构成变动及财务数据变动的说明（二）、报告期公司资产构成变动及财务数据变动的说明 - 18 - 1、本期在建工程期末数为 137,854.42 万元，较期初增加了 50,566.60 万元。主要系本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司和华新（佛山）彩色印刷有限公司分别对高级涂布白板纸 30 万吨异地扩产项目和彩印新厂筹建项目加大投入所致。 2、本期其他应付款期末数为 44,094
51、.45 万元，较期初增加了 35,199.83 万元。主要系本公司向控股股东佛山华新发展有限公司借款 34,100 万元所致。 3、本期投资收益为 8,584.58 万元，同比增加了 1,666.39 万元。主要系利乐华新（佛山）包装有限公司利润比往年有较大幅度增长所致。 （三）、（三）、（三）、（三）、报告期公司现金流量构成情况变动的说明报告期公司现金流量构成情况变动的说明报告期公司现金流量构成情况变动的说明报告期公司现金流量构成情况变动的说明 1、 经营活动产生的现金流量：本期 20782.08 万元，上期 3,752 万元，主要是公司销售额增加，经营资金流动性较好所致。 2、投资活动产生
52、的现金流量：本期-30240.66 万元，上期-53,122 万元，主要是对高级涂布白板纸 30 万吨异地扩产项目投入所致。 3、筹资活动产生的现金流量：本期 4965.21 万元，上期 48,043 万元，筹资活动产生的现金流量下降主要是由于报告期内向银行借款发生额较去年同期减少。 （四）、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析（四）、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析（四）、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析（四）、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析 1、佛山华丰纸业有限公司：该公司注册资本 12,139 万美元，本公司持有其 75%的股权，主要产品为涂
53、布白纸板，报告期末总资产 228,293.56 万元，本期实现净利润126.60 万元。本报告期的主营业务利润同比下降了 797.58 万元，主要因为原材料价格上涨，而产品售价下跌，导致毛利率水平的下滑。 2、 华新（佛山）彩色印刷有限公司：该公司注册资本 660 万美元，本公司持有其 75%的股权，主要产品为印刷品，报告期末总资产 22,164.40 万元，本期实现净利润 869.03 万元，本报告期主营业务利润同比增长了 29.62%，主要得益于公司加大市场开拓力度，提高质量管理水平，使得主营业务收入有所增加。 3、 利乐华新（佛山）包装有限公司：该公司注册资本 6,700 万美元，本公司
54、持有其 25%的股权，主要产品为利乐包装材料，报告期末总资产 130,393.53 万元，本期实现净利润 34,695.48 万元。本报告期该公司的产量及利润均保持了良好水平，仍是公司利润组成中的重要支柱。 - 19 - 二、对公司未来发展的展望 （一）、公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局（一）、公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局（一）、公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局（一）、公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局 公司所处的行业为轻工制造业，业务主要涉及涂布白纸板行业、包装印刷行业和液体食品软包装行业（利乐包）。 随着我国经济持续稳定的增长，造纸业的需求也在不断扩大。国际纸业巨
55、头以及国内大的造纸企业纷纷投入巨资开发新的生产线，今后几年将是我国造纸工业产能的集中释放期，而且也是竞争格局剧烈变化的时期。由于国内新建生产线的陆续投产，公司主要服务的广东市场基本处于供需平衡状况，行业已出现明显的整合特征。目前广东涂布白纸板市场形成包括我司在内的几大厂家垄断竞争局面，公司珠海 30 万吨白纸板项目的投产必将大大提升我司涂布白纸板业务的竞争能力。 我国的包装印刷行业目前尚处于零散状态，大多数小型印刷厂与少数大中型印刷厂均服务于各自不同的市场。虽然包装印刷行业已出现集中度提高的趋势，但估计在短时期内行业目前的状况将不会有明显的变化。随着华新彩印公司现代化、高标准新厂的建成以及代表
56、当今国际领先水平的机器设备的投产，我公司包装印刷业务的竞争优势将大大提升，而且该业务对公司的利润贡献也将进一步得到体现。 公司参股企业利乐华新公司由于具有独特的竞争优势，其产品利乐包目前处于全球领先地位，利乐的特殊的市场地位为我司带来了可观的投资利润。随着我国牛奶消费市场的蓬勃发展，极大地带动了利乐包在中国市场持续旺盛的增长，估计其市场地位在相当长时期内不会受到动摇。 （二）、公司发展机遇与挑战（二）、公司发展机遇与挑战（二）、公司发展机遇与挑战（二）、公司发展机遇与挑战 1、发展机遇： 中国自身的经济增长带动基本消费的增长。近几年中国 GDP 增长率一直保持在 9%以上，各行业都在快速整合和
57、升级。随着中国成为全球制造中心，国际市场的轻工产品大量转向中国制造，带动了国内包装印刷和纸张需求增长。 中国的经济增长吸引了大量的外商制造投资，成为了世界制造中心和出口中心，外商投资制造企业的产品大多作为外销产品出口到世界各地，对包装纸板产生了庞大的- 20 - 需求。 纸张进口量减少。由于国内各生产厂家产品质量不断提高，且国产纸相对进口纸的价格优势明显，进口纸张正逐渐被国产纸张替代，市场份额逐步减少。特别是 2006年，1-9 月国内纸板进口量仅 69 万吨，比去年同期下降 15%左右。 随着建设和谐社会、发展循环经济、清洁生产概念的提出以及人们环保意识的提高，绿色包装受到广泛的欢迎，而公司
58、从事的纸基包装产品属于绿色环保包装，面临着重大的发展机遇。 2、公司发展中遇到的挑战 、由于涂布白纸板行业以及包装印刷行业市场需求增长迅速，公司的生产机台长期处于满负荷运作，公司现有生产能力偏小限制了公司的发展。 、竞争对手近年来规模迅速扩大，对我公司业务，特别是造纸业务造成冲击。随着公司华丰珠海 30 万吨涂布白纸板项目的投产，这种冲击影响将会有所缓解。 3、公司未来发展战略 公司未来将继续致力于绿色包装的纸基包装材料的研发、生产和销售。 公司计划未来几年通过产业投资和资本运营相结合的方式,采取并购、合资等手段快速,有效地获得和控制相关产业资源, 实施产业扩张, 以迅速做大做强纸业包装产业。
59、 （三）、（三）、（三）、（三）、2007 年公司经营计划年公司经营计划年公司经营计划年公司经营计划： 1、集中资源，重点推进珠海扩产项目尽快进入正常生产运营状态。 2、整合公司造纸业务资源，充分发挥公司 45 万吨造纸产能的规模效应,进一步增强市场竞争力。 3、加速发展彩色印刷业务，形成华新公司特有的造纸印刷上下游协同发展业务链。 4、积极争取合资外方支持，保障公司投资收益持续稳定增长。 5、加快对（液体）食品包装纸战略项目的实施，力争实现突破性的进展。 6、加大资本市场运作力度，进一步做好融资工作，为企业发展寻求更多支持。 7、根据市场变化，适时调整营销策略，不断改革和完善产品销售运营机制
60、，力图打造市场开拓新局面。 8、强化生产管理工作，以具有竞争力的产品为市场开拓工作提供坚强有力的支持。 9、围绕公司发展战略，增强导向和培训力度，改革用人机制。 10、大力推进公司企业文化建设，创造和谐的人文环境，增强企业凝聚力。 11、重视安全生产工作，注意防范生产经营风险，减少营运危机。 - 21 - （四）、资金需（四）、资金需（四）、资金需（四）、资金需求及使用计划求及使用计划求及使用计划求及使用计划 公司经营规模及产能的不断扩大，资金的需求也随之增加，公司将采取有效措施保证资金供应： 1、合理使用自有资金，积极拓宽销售渠道，加快资金回笼，提高公司资产的流动性； 2、积极与当地的金融机
61、构建立良好的沟通合作关系，寻求有力的贷款支持； 3、加大对资本市场和货币市场政策的跟踪和研究力度，争取通过 B 股转 A 股、B股定向增发等机会实现公司在资本市场再融资 （五）、主要风险因素及对策（五）、主要风险因素及对策（五）、主要风险因素及对策（五）、主要风险因素及对策 1、公司新建的华丰珠海 30 万吨涂布白纸板项目现已进入试生产阶段，生产线达到设计产能后，公司高级涂布白纸板的生产能力将由年产 15 万吨增加到 45 万吨左右。同时华新彩印新厂项目已建成投产，产能大幅提升，因此公司在未来可能面临的风险因素及对策主要是： （1）市场变化风险：由于产能扩大，市场竞争日趋激烈，若市场销售未能同
62、步增长，公司产品就会遇到市场销售变化的风险。 为此，公司将进一步加强市场营销团队的建设，适时调整营销策略，加大市场开拓力度，适应市场变化需求，尽量化解市场变化的风险。此外，珠海项目所生产的的高级涂布白纸板产品属于造纸业的中高端品种，是国家重点鼓励和支持发展的环保型高档产品，广泛用于食品、药品、保健品、家用电器等产品的包装，因此相对而言，产品的竞争力较强，市场空间巨大。并且，目前公司主要客户是广东省内的印刷企业，终端客户则覆盖全国。相对于华南地区区域外的厂家而言，公司具有较明显的运输成本低、市场反馈信息及时和售后服务反应快的优势。另一方面，为保证新投资项目产品的顺利销售，公司将以现有销售网络为基
63、础，在巩固和扩大华南市场的同时，通过增设销售代理、设立中转库等途径稳步扩大销售区域，并完善海外营销体系。同时，公司还将强化营销策略，进一步完善客户信息管理制度，实现直销与代销的有机结合，不断扩大市场份额。 （2）价格变动风险：公司的主营产品为高级涂布白纸板，近年来行业产能增加迅速，产品市场竞争激烈，产品价格出现下滑，加之主要原材料的价格波动较大，对公司的主营业务的业绩产生一定的影响。 - 22 - 针对价格变动风险因素，公司一方面将继续严格控制成本，充分发挥规模优势；另一方面以市场为导向，通过扩大原材料采购渠道，调整工艺尽力采用国内原材料；建立严格的原材料收购管理制度，通过加强分类和筛选以保证
64、收购质量；同时加强库存管理，依据不同时期原材料价格的变化调整原材料的库存量，从而减少价格变化对公司经营带来的不利影响。 （3）政策变动风险：国家对造纸行业的产业政策是“扶大限小”，对大型造纸企业采取积极扶持的态度。若国家产业政策变动，将对公司的经营与发展产生一定影响。 为此，公司将紧紧把握机遇，充分利用目前的产业政策支持加快发展速度，积极探索和开发符合国家产业政策，可以替代进口，具有高附加值的产品。同时公司将继续加强对国家产业政策的跟踪研究，及时掌握国家相关的产业规划，严格按照国家产业政策进行项目建设和资金投入，使公司的发展符合国家产业政策的要求，保证公司可持续健康发展。 （六）执行新企业会计
65、制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公（六）执行新企业会计制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公（六）执行新企业会计制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公（六）执行新企业会计制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成司财务状况和经营成司财务状况和经营成司财务状况和经营成果的影响情况果的影响情况果的影响情况果的影响情况 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则，按照新企业会计准则要求，长期股权投资差额核算方法的改变将会在会计处理上一次性对我司的投资收益有所影响，本公司在企业所得税
66、减免期满后，企业所得税核算方法的改变对本公司的净利润会产生一定的影响，总的来说，由于公司一贯执行较稳健的会计政策，新企业会计准则的执行对公司的财务状况及经营成果影响不大。 三、三、三、三、报告期内的投资情况 （一）、募集资金使用情况（一）、募集资金使用情况（一）、募集资金使用情况（一）、募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，募集资金在本报告期前已使用完毕。 （二）、（二）、（二）、（二）、其他非募集资金投资项目其他非募集资金投资项目其他非募集资金投资项目其他非募集资金投资项目 1、佛山华丰纸业有限公司扩产项目 根据公司董事会关于加快推进珠海项目投产调整方案（公告刊登于 2006 年 4
67、月 19日证券时报和香港商报），华丰珠海 30 万吨高级涂布白纸板项目建设指挥部对该项目的各项工作进行了评估，并结合实际情况重新整理和制定了详细的项目工程计划。经过项目全体人员的不懈努力，该项目已于 2006 年 9 份月实现成功投料，10 月份生产线开始试生产。目前纸机在试生产阶段，生产技术和产品质量日趋稳定，产能正在逐步达到设计生产能力。 - 23 - 根据预算，珠海项目计划总投资 14.14 亿元（不含流动资金），至 2006 年 12 月 31 日，项目实际投资建设费用为 13.69 亿元，其中土建工程、设备安装工程未作最终结算，投料试车费用尚未核算。 2、华新（佛山）彩色印刷有限公司
68、新厂项目 华新彩印新厂项目于 2006 年 3 月 27 日建成并投产，公司定位绿色环保包装。该项目投资约 9000 万元。公司厂房设计以绿色环保和安全高效为前提，并全新引进世界最先进的德国海德堡 6 色胶印机、丹麦十色柔版印刷机，以及相关配套的后加工设备。新增设备的投运，使公司生产能力大幅提升，生产效率显著提高。随着新厂的建成投产及良性运转，公司年产能已达到 2 亿元人民币，经济效益有较大幅度的增长。2006 年，公司实现净利润 869.03 万元，比预计净利润 250 万元增加了 247.61。 四、四、四、四、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容（一）、报告期内
69、董事会的会议情况及决议内容（一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容（一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 8 次董事会会议，具体情况及内容摘要如下： 1、 2006 年 3 月 3 日第三届董事会 2006 年第一次会议以通讯表决方式召开，相关决议公告刊登于 2006 年 3 月 7 日的证券时报和香港商报。 2、 2006 年 3 月 28 日召开第三届董事会 2006 年第二次会议，相关决议公告刊登于 2006年 3 月 30 日的证券时报和香港商报。 3、 2006 年 4 月 10 日以通讯表决方式召开第三届董事会 2006 年第三次会议，相关决议公告刊登于
70、2006 年 4 月 19 日的证券时报和香港商报。 4、2006 年 6 月 6 日第三届董事会 2006 年第四次会议以通讯表决方式召开，会议审议并通过公司 2006 年第一季度报告。 5、2006 年 7 月 26 日第三届董事会 2006 年第五次会议以通讯表决方式召开，相关决议公告刊登于 2006 年 7 月 28 日的证券时报和香港商报。 6、2006 年 8 月 14 日召开第三届董事会 2006 年第六次会议，会议审议并通过公司 2006年中期报告及摘要。 7、2006 年 9 月 25 日以通讯表决方式召开第三届董事会 2006 年第七次会议，相关决议公告刊登于 2006 年
71、 9 月 27 日的证券时报和香港商报。 8、2006 年 10 月 23 日以通讯表决方式召开第三届董事会 2006 年第八次会议，会议审- 24 - 议并通过公司 2006 年第三季度报告。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况：（二）、董事会对股东大会决议的执行情况：（二）、董事会对股东大会决议的执行情况：（二）、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会全体成员严格遵循有关证券法规和公司章程，严格按照股东大会决议开展工作并认真执行股东大会决议。 上述董事会决议的重要内容，公司已按照信息披露的有关规定和要求分别在证券时报和香港商报作了及时的披露和公告。 五、五、五、五、2006
72、200620062006 年度利润分配预案 经公司 2006 年度聘请的境内会计师事务所广东恒信德律会计师事务所和香港何君达会计师事务所分别按中国企业会计准则和国际会计准则进行审计，公司 2006 年实现税后利润分别为 86,049,103.07 元人民币和 8,162.9 万元人民币。在计算应提取法定公积金时，根据中国会计准则计算的净利润 86,049,103.07 元人民币为基准，提取法定公积金8,604,910.31 元人民币后，加上年初累计未分配利润 270,276,737.22 元，本年度可供投资者分配的利润为 347,720,929.98 元。香港何君达会计师事务所按国际会计准则进
73、行审计后的净利润为 8,162.9 万元人民币，提取法定公积金后本年度可供投资者分配的利润为37,152.10 万元。按照股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则和本公司公司章程规定，在分配股利时，以分别根据中国企业会计准则和国际会计准则所确定的累计税后可分配利润数，两者中较低者为基准进行利润分配。 公司拟以 2006 年 12 月 31 日总股本 43,950 万股为基数，向全体股东每 10 股送 1.5股派现金红利人民币 0.5 元（含税），本预案使用可分配利润 6,592.5 万元转增股本 6,592.5万股，并分配现金股利 2,197.5 万元，剩余累计未分配利润 259,820,92
74、9.98 元人民币结转以后年度分配。本公司独立董事对上述利润分配方案发表了独立意见：公司董事会根据公司经营状况和 2007 年经营计划提出了上述利润分配方案，符合公司实际经营情况以及广大股东的利益要求。 此利润分配预案需提交公司股东大会审议。 六、六、六、六、其他报告事项 报告期内选定的信息披露报刊为证券时报和香港商报，没有变更信息披露报刊。 - 25 - 第九节第九节第九节第九节 监事会报告监事会报告监事会报告监事会报告 一、一、一、一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会全体成员以向全体股东负责的态度，严格按照公司法、证券法、公司章程依法履行职责，认真开展了监督工作，列席了公司董事
75、会会议并出席股东大会，对会议召开程序、决策程序、决议事项、信息披露和董事会对股东大会决议的执行情况等进行了有效监督，对公司财务以及董事、经理等高级管理人员工作履行职责的合法、合规性进行了有效监督，发挥了监事会对公司规范运作和健康发展应有的监督作用，维护了公司及股东的合法权益。 公司监事会在 2006 年度共召开了四次监事会议，具体情况如下： （一）、2006 年 3 月 28 日，公司召开了第三届监事会 2006 年第一次会议。相关决议公告刊登于 2006 年 3 月 30 日的证券时报和香港商报。 （二）、2006 年 4 月 10 日，公司以通讯表决方式召开了第三届监事会 2006 年第二
76、次会议。相关决议公告刊登于 2006 年 4 月 19 日的证券时报和香港商报。 （三）、2006 年 4 月 24 日，公司以通讯表决方式召开了第三届监事会 2006 年第三次会议。会议审议并通过公司 2006 年第一季度报告。 （四）、2006 年 8 月 14 日，公司召开了第三届监事会 2006 年第四次会议。会议审议并通过了公司 2006 年中期报告及摘要。 二、监事会对公司依法运作情况的意见二、监事会对公司依法运作情况的意见二、监事会对公司依法运作情况的意见二、监事会对公司依法运作情况的意见 2006 年度，公司监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司的决策程序符合公司法、
77、证券法及公司章程的规定，公司已建立了一套较完善的内部控制制度，公司董事、独立董事、经理及其他高级管理人员在报告期内勤勉尽责，廉洁自律，为促进企业的发展作出了不懈的努力。在执行公务时没有发现违反法律、法规、公司章程的行为或损害公司和股东利益的行为。 - 26 - 三、监事会对检查公司财务情三、监事会对检查公司财务情三、监事会对检查公司财务情三、监事会对检查公司财务情况的意见况的意见况的意见况的意见 监事会认为，公司财务制度健全，财务管理规范。广东恒信德律会计师事务所有限公司及香港何君达会计师事务所作为公司聘请的境内、外审计机构，对公司 2006 年度分别出具的标准无保留意见的审计报告及有关事项的
78、说明客观、公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司募集资金投资项目的意见四、监事会对公司募集资金投资项目的意见四、监事会对公司募集资金投资项目的意见四、监事会对公司募集资金投资项目的意见 监事会对公司募集资金的使用情况进行了检查，本报告期，公司无新的募集资金。 五、监事会对其他事项的意见五、监事会对其他事项的意见五、监事会对其他事项的意见五、监事会对其他事项的意见 报告期内，公司关联交易公平、合法，未损害公司和股东的利益。此外，公司无收购出售资产情况，无重大诉讼、仲裁事项，也没有以任何形式为控股股东及其关联方进行担保，也未给任何自然人进行担保。 第十节第十节第十节第十节 重
79、要事项重要事项重要事项重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，根据本公司与本公司之母公司佛山华新发展有限公司签订借款合同，本公司在本报告期间内共向佛山华新发展有限公司借款人民币 4.21 亿元，借款利率按照同期银行贷款利率而定。本年度向佛山华新发展有限公司支付的利息为 11,877,191.98 元。 三、报告期内，公司无委托理财、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司资产托管、承包、租赁上市公司资产的重大项目合同。 四、报告期内，公司重大借贷合同和担保事项。 （1）本公司间接控股股东中国物资开发投资总公司与中国银行股份有限公司佛山分行于 2006 年 8 月 8 日
80、签订最高额保证合同（合同号 GBZ476630120062045 号），- 27 - 合同商定该公司为自 2005 年 10 月 20 日起至 2008 年 12 月 31 日止本公司及子公司佛山华丰纸业有限公司与中国银行股份有限公司佛山分行之间的全部债务提供保证担保，保证方式为连带责任担保，本次保证所担保的借款本金余额之和不得超过人民币1.25 亿元，其中本公司 5,000 万元，佛山华丰纸业有限公司 7,500 万元。目前，本公司已向中国银行股份有限公司佛山分行借入短期借款 5,000 万元。 （2）根据本公司与中国农业银行佛山华达支行分别签订的 NO.44101200600007029号
81、、NO.44101200600007833 号以及 NO.44101200600008710 号借款合同，本公司向中国农业银行佛山华达支行借款共计 6,000 万元，借款年利率 6.12%，借款期限分别为2006.9.19-2007.9.18 （ 2,000 万 元 ）、 2006.10.25-2007.10.25 （ 3000 万 ） 及2006.11.28-2007.11.21（1,000 万元），三项借款均由母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保，保证方式为连带责任担保。 （3）根据本公司与深圳发展银行佛山分行签订的深发佛贷字第 E0600056-D01 号贷款合同，本公司向深圳发展银行
82、佛山分行借款 4,000 万元，借款年利率 5.85%，借款期限为 2006.7.14-2007.7.14，上述借款由母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保，保证方式为连带责任担保。 （4）根据本公司与中国农业银行佛山华达支行分别签订的佛农银借字（2005）第12 号、佛农银借字（2005）第 15 号、佛农银借字（2005）第 25 号、佛农银借字（2005）第 42 号以及 NO.44101200600001822 号借款合同，本公司向中国农业银行佛山华达支行借款共计 12,000 万元，借款年利率 5.76%，借款期限分别为 2005.5.20-2008.5.10（1,500 万元）、2
83、005.5.20-2008.5.20（1,500 万元）、2005.5.31-2008.4.10（1,500万元）、2005.5.31-2008.4.20（1,500 万元）、2005.6.30-2008.6.10（1,500 万元）、2005.6.30-2008.6.20 （ 1,500 万 元 ）、 2005.9.6-2008.9.5 （ 2,000 万 元 ） 以 及2006.3.22-2009.3.21（1,000 万元），上述借款均由母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保，保证方式为连带责任担保。 （5）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 7 月 10 日与中国光大
84、银行股份有限公司广州恒福路支行签订的 A301006006 号借款合同，该公司向中国光大银行股份有限公司广州恒福路支行贷款 1,000 万元，借款期限为自 2006 年 7 月 17 日至2007 年 7 月 16 日止，年利率为 5.85%。上述借款由本公司提供连带责任担保。 （6）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 9 月 18 日与中国民生银行股份有限公司广州分行签订的（2006）年（能源借）字（0035）号及（2006）年（能源借）字（0040）号借款合同，该公司向中国民生银行股份有限公司广州分行贷款5,000 万元，借款期限分别为 2006.9.21-2007.9.
85、20（3,000 万元）、2006.9.29-2007.9.28（2,000 万元），年利率为 6.12%。上述借款由本公司提供连带责任担保。 - 28 - （7）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 9 月 11 日与上海浦东发展银行广州分行东风支行签订的 82102006280018 号短期贷款合同，该公司向上海浦东发展银行广州分行东风支行贷款 2,500 万元，借款期限为自 2006 年 9 月 11 日至 2007年 9 月 10 日止，年利率为 6.12%，上述借款由本公司提供连带责任担保。 （8）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2002 年 12 月 26
86、日与中国银行股份有限公司佛山分行签订的 GDK476630120021152、GDK476630120021153 号借款合同，该公司向中国银行股份有限公司佛山分行贷款 2,500 万元，借款期限为自 2002年 12 月 27 日至 2007 年 12 月 26 日止，年利率为 5.022%。上述借款由本公司提供连带责任保证。 （9）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2004 年 2 月 2 日与兴业银行广州分行签订的兴银粤保借字（佛山）第 200402020141 号中（长）期借款合同。该公司向兴业银行广州分行贷款 25,000 万元，借款期限为自 2004 年 2 月 2 日至 2
87、009 年 2 月1 日止，年利率为 5.85%，借款分期偿还，其中 2006 年偿还 7,000 万元，2007 年偿还9,000 万元，2008 年偿还 9,000 万元。上述借款由本公司提供连带责任担保。 （10）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 9 月 29 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订的 2006 年外字 20 号人民币资金借款合同，该公司向该行借款 3,000 万元，借款期限为 2006.9.29-2007.9.28，年利率为 5.508%。 根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 10 月 26 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分
88、行签订的 2006 年海协字第 6 号海外代付业务合作协议书，该行向该公司提供最高不超过 2 亿元（含等值外币）的信托收据额度用以办理海外代付。该额度的有效期为自 2006 年 10 月 23 日至 2008 年 8 月 1 日止。截至年末该公司已借入进口信用证押汇贷款 24,297,181.77 元，其中美元 1,987,499.47 元、港元 8,736,594.76元。 根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2004 年 7 月 14 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订的 2004 年外固字第 2 号外汇资金借款合同，该公司向该行借款欧元 16,634,700.00 元，目前已
89、实际贷款欧元 12,659,563.80 元，借款期限为2005.3.25-2008.6.30（欧元 982,537.10 元）、2005.3.25-2008.9.30（欧元 2,000,000元）、2005.3.25-2008.12.31（欧元 2,000,000 元）、2005.3.25-2009.3.31（欧元2,000,000 元）、2005.3.25-2009.6.30（欧元 2,000,000 元）、2005.3.25-2009.12.31（欧元 2,000,000 元）、2005.5.31-2009.11.5（欧元 1,677,026.70 元），贷款利率为浮动利率即六个月期 L
90、IBOR 和利差 188BPS 之和，每六个月浮动一次。 上述借款由本公司与该行签订 2004 年最高保字第 15 号最高额保证合同提供连带责任担保，被担保的债权为自 2004 年 2 月 1 日至 2007 年 1 月 31 日止，该行向佛山华- 29 - 丰纸业有限公司连续发放贷款而形成的一系列债权，最高额为 3 亿元（包含外币折合人民币金额），该等借款同时由评估值 10,578.58 万元，年末净值为 10,646.00 万元的厂房及土地使用权作为抵押物。 五、聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况： 报告期内，经公司股东大会通过决议，公司聘请广东恒信德律会计师事务所有限公司和香港何君达会
91、计师事务所为公司的境内、境外会计审计机构。 会计师事务所报酬的决策程序是经股东大会授权董事会，由董事会根据有关收费标准和工作量确定审计报酬额度。向两家审计机构所支付的审计费用分别为：广东恒信德律会计师事务所有限公司 40 万元人民币，香港何君达会计师事务所 30 万元人民币。 六、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 七、报告期内，公司其他重大事项。 （一）关于公司发行短期融资券的议案刊登于 2006 年证券时报和香港商报，相关的发行报批工作仍在进行之中。 （二）由于珠海项目原合资外方斯道拉恩索公司宣布退出合资项目，对其
92、违约行为，公司已按有关程序提出索赔，双方就索赔事项的谈判工作仍在继续进行。 （三）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （四）公司接待调研及访问等相关情况 为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者合法权益，公司没有向特定对象披露、透露或泄漏未公开的重大信息等情况。报告期内，公司没有发生机构投资者和个人投资者到公司进行调研、沟通、采访等活动的情况。 - 30 - 第十一节第十一节第十一节第十一节 财务报告财务报告财务报告财务报告 财务报告附后 第十二节第十二节
93、第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录 投资者和有关部门可以在本公司董事会办公室查阅以下资料： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿。 4、载有董事长亲笔签署的 2006 年度报告正本。 佛山华新包装股份有限公司董事会 董事长： 王 奇 二七年四月十八日 - 31 - 审审审审 计计计计 报报报报 告告告告 （2007）恒德珠审 132 号 佛山华新包装股份有限公司全体股东：佛山华新包装
94、股份有限公司全体股东：佛山华新包装股份有限公司全体股东：佛山华新包装股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的佛山华新包装股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月31 日的资产负债表、2006 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务
95、报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
96、发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营情况和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杜小强 中国珠海 中国注册会计师：余东红 二七年四月十八日 - 32 - 佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 2006 年 12 月 31 日 单位:人民币元 年末数 年初数 资 产 注释六 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 五.1 112,899,721.31 43,87
97、1,864.93 157,833,360.78 68,823,681.37 短期投资 应收票据 五.2 42,524,885.68 49,130,673.87 应收股利 89,842,010.66 83,921,538.88 应收账款 五.3 99,288,379.31 90,096,212.41 2,602,722.24 其他应收款 五.4 6,425,304.42 697,068,001.63 6,083,684.41 453,996,584.72 预付账款 五.5 52,830,969.86 61,216.22 7,384,582.65 7,823.00 应收补贴款 存货 五.6 136
98、,728,595.01 88,525,367.45 1,226,943.46 待摊费用 五.7 1,126,967.70 1,863,441.75 25,107.92 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 451,824,823.29 830,843,093.44 400,917,323.32 610,604,401.59 长期投资: 长期股权投资 五.8 232,220,192.49 1,017,528,848.14 216,448,786.70 757,377,305.54 长期债权投资 长期投资合计 232,220,192.49 1,017,528,
99、848.14 216,448,786.70 757,377,305.54 固定资产: 固定资产原价 五.9 1,035,346,716.00 628,518.00 985,095,272.28 1,797,052.47 减:累计折旧 五.9 364,118,430.05 154,409.86 336,512,047.55 468905.51 固定资产净值 671,228,285.95 474,108.14 648,583,224.73 1,328,146.96 减：固定资产减值准备 五.9 201,333.37 201,333.37 固定资产净额 671,026,952.58 474,108.
100、14 648,381,891.36 1,328,146.96 工程物资 在建工程 五.10 1,378,544,195.10 872,878,218.44 固定资产清理 固定资产合计 2,049,571,147.68 474,108.14 1,521,260,109.80 1,333,146.96 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 36,854,014.06 37,550,762.98 长期待摊费用 五.12 2,190,917.70 2,722,894.88 38,859.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,044,931.76 40,273,657.86 38,859
101、.99 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,772,661,095.22 1,848,846,049.72 2,178,899,877.68 1,369,353,714.08 所附注释为会计报表的组成部分。 - 33 - 佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表（续） 2006 年 12 月 31 日 单位:人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 注释六 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五.13 327,513,866.80 150,000,000.00 212,572,179.85 110,000,000.00 应付票据 五.14 18,95
102、9,350.81 23,043,328.67- 应付账款 五.15 204,490,086.85 96,686,164.312,101,461.80 预收账款 五.16 5,024,554.95 4,680.40 3,028,587.91 13,960.94 应付工资 应付福利费 17,150.22 应付股利 五.17 108,988.00 108,988.00 110,050.80 108,988.00 应交税金 五.18 -14,131,939.32 18,582.27 -766,459.95 95,147.03 其他应交款 五.19 16,786.52 4845.744,821.30 其
103、他应付款 五.20 440,944,540.27 426,451,226.94 88,946,273.21 80,786,408.27 预提费用 五.21 403,955.05 46,401.31 753,066.60 75,859.01 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 115,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,098,330,189.33 576,629,878.92 494,395,187.36 193,186,646.35 长期负债: 长期借款 五.23 339,969,411.75 120,000,000.00 436,882,
104、882.84 110,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.24 1,145,000.00 -970,000.00 - -其他长期负债 - 长期负债合计 341,114,411.75 120,000,000.00 437,852,882.84 110,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,439,444,601.68 696,629,878.92 932,248,070.20 303,186,646.35 少数股东权益 181,000,322.74 180,484,739.75 股东权益: 股本 五.25 439,500,000.00 439,50
105、0,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 资本公积 五.26 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00 盈余公积 五.27 111,231,258.82 111,231,258.82 102,626,348.51 102,626,348.51 其中：法定公益金 34,208,782.84 34,208,782.84 未分配利润 五.28 347,720,929.98 347,720,929.98 270,276,737.22 270,276,737.22 股东权益合计 1,152,
106、216,170.80 1,152,216,170.80 1,066,167,067.73 1,066,167,067.73 负债及股东权益总计 2,772,661,095.22 1,848,846,049.72 2,178,899,877.68 1,369,353,714.08 所附注释为会计报表的组成部分。 - 34 - 佛山华新包装股份有限公司 利润及利润分配表 2006 年度 单位:人民币元 年末数 年初数 项 目 注释六 合并 母公司 合并 母公司 一、 主营业务收入 五.29 670,134,266.81 5,571,129.38 604,126,491.12 12,024,704.
107、90 减：主营业务成本 五.29 615,216,075.28 5,151,806.36 543,955,911.76 10,069,618.98 营业税金及附加 五.30 237,174.37 64,620.24 205,350.58 88,664.47 二、 主营业务利润 54,681,017.16 354,702.78 59,965,228.78 1,866,421.45 加：其他业务利润 五.31 2,835,906.22 509,472.02871,499.10 减：营业费用 15,940,438.43 218,802.78 17,882,585.50 427,340.01 管理费用
108、 38,478,118.87 8,274,240.99 39,778,453.78 7,781,547.78 财务费用 五.32 1,313,928.67 -271,018.28 -1,218,047.08 -320,140.39 三、 营业利润 1,784,437.41 -7,357,850.694,393,735.68 -6,022,325.95 加：投资收益 五.33 85,845,776.57 93,312,997.34 69,181,838.57 76,040,926.42 补贴收入 - -营业外收入 五.34 1,081,545.63 93,956.42-1,250.00 -减：营
109、业外支出 五.35 - -210,216.97 -四、 利润总额 88,711,759.61 86,049,103.07 73,366,607.28 70,018,600.47 减:所得税 173,582.96 -1,061,510.87 -少数股东损益 2,489,073.58 -2,286,495.94 -五、 净利润 86,049,103.07 86,049,103.07 70,018,600.47 70,018,600.47 加：年初未分配利润 270,276,737.22 270,276,737.22 210,760,926.82 210,760,926.82 其他转入 - -六、可
110、供分配利润 356,325,840.29 356,325,840.29 280,779,527.29 280,779,527.29 减：提取法定盈余公积 8,604,910.31 8,604,910.31 7,001,860.05 7,001,860.05 提取法定公益金 - -3,500,930.02 3,500,930.02 七、 可供股东分配的利润 347,720,929.98 347,720,929.98 270,276,737.22 270,276,737.22 减：提取任意公积金 - -应付普通股股利 - -转作股本的普通股股利 - -八、未分配利润 347,720,929.98
111、347,720,929.98 270,276,737.22 270,276,737.22 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 所附注释为会计报表的组成部分.- 35 - 佛山华新包装股份有限公司 现 金 流 量 表 二零零六年度 单位:人民币元 项 目 注释六 合并 母公司 项 目 注释六 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 筹资活动产生的现金流量净额 49,652,101.9650,000,000.00 销售商品、提供劳务收到的现金 55
112、1,715,663.809,734,952.93四、汇率变动对现金的影响额 0.00-收到的税费返还 -五、现金及现金等价物净增加额 -44,933,639.47-24,951,816.44 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36379,885,259.39350,405,100.36 现金流入小计 931,600,923.19360,140,053.29补充资料 购买商品、接受劳务支付的现金 572,936,007.366,840,090.901、将净利润调节为经营活动的现金流量： 支付给职工以及为职工支付的现金 82,602,429.097,494,968.28净利润 86,049,10
113、3.0786,049,103.07 支付的各项税费 19,425,003.49346,287.92加：少数股东损益 2,489,073.58支付的其他与经营活动有关的现金 五.3748,816,635.53248,467,577.59加：计提资产减值准备 -824,462.58现金流出小计 723,780,075.47263,148,924.69固定资产折旧 37,736,137.6473,391.11 经营活动产生的现金流量净额 207,820,847.7296,991,128.60无形资产摊销 696,748.92二、投资活动产生的现金流量： 开办费及长期待摊费用摊销 870,086.08
114、收回投资所收到的现金 待摊费用减少（减：增加） 736,474.0525,107.92 取得投资收益所收到的现金 70,074,370.7870,074,370.78预提费用增加（减：减少） -349,111.55-29,457.70 处理固定资产、无形资产和其他长期资产1,778,893.681,146,590.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产-1,063,345.63-93,956.42 收到的其他与投资活动有关的现金 财务费用 1,784,926.66现金流入小计 71,853,264.4671,220,960.78投资损失（减：收益） -85,845,776.57-93,312
115、,997.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产374,259,853.61330,518.00递延税款贷项（减：借项） 投资所支付的现金 242,833,387.82存货的减少（减：增加） -47,214,898.461,226,943.46 支付的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） -48,538,252.45-243,124,810.13 现金流出小计 374,259,853.61243,163,905.82经营性应付项目的增加（减：减少） 261,294,144.96346,177,804.63 投资活动产生的现金流量净额 -302,406,589.15-1
116、71,942,945.04其他 0.00 三、筹资活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额 207,820,847.7296,991,128.60 吸收投资所收到的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收债务转为资本 借款所收到的现金 433,710,248.32160,000,000.00一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 融资租入固定资产 现金流入小计 433,710,248.32160,000,000.00、现金及现金等价物增加情况： 偿还债务所支付的现金 382,273,219.70110,000,000.00现金的期
117、末余额 112,899,721.3143,871,864.93 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,784,926.66减：现金的期初余额 157,833,360.7868,823,681.37 其中：子公司支付少数股东的股利 现金等价物的期末余额 支付的其他与筹资活动有关的现金 减：现金等价物的期初余额 现金流出小计 384,058,146.36110,000,000.00现金及现金等价物净增加额 -44,933,639.47-24,951,816.44 - 36 - 佛山华新包装股份有限公司 资产减值准备表 本年转回 项目 2005.12.31 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其
118、他原因 转出数 合计 2006.12.31 一、资产减值准备合计 15,441,016.18 1,285,797.91 1,502,033.76 608,226.73 2,110,260.49 14,616,553.60 （一）坏账准备 13,716,550.67 772,093.25 - 608,226.73 608,226.73 13,880,417.19 其中：应收账款 12,746,315.24 - - 608,226.73 608,226.73 12,138,088.51 其他应收款 970,235.43 772,093.25 - - - 1,742,328.68 （二）短期投资跌价
119、准备 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - （三）存货跌价准备 1,523,132.14 513,704.66 1,502,033.76 - 1,502,033.76 534,803.04 其中：库存商品 1,308,709.84 316,740.45 1,502,033.76 - 1,502,033.76 123,416.53 原材料 79,270.51 196,964.21 - 276,234.72 在产品 135,151.79 135,151.79 （四）长期投资减值准备 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - -
120、- - - 长期债权投资 - - - - - - （五）固定资产减值准备 201,333.37 - - - - 201,333.37 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 201,333.37 - - - - 201,333.37 （六）无形资产减值准备 - - - - - - - 37 - 佛山华新包装股份有限公司佛山华新包装股份有限公司佛山华新包装股份有限公司佛山华新包装股份有限公司 财务报表附注财务报表附注财务报表附注财务报表附注 2006 年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司的基本情况一、公司的基本情况一、公司的基本情况一、公司的基本情况： 佛山
121、华新包装股份有限公司（下称本公司）是经广东省人民政府粤办函（1999）297 号文、广东省经济体制改革委员会粤体改（1999）032 号文批准，由佛山华新发展有限公司作为主要发起人，并联合佛山市投资总公司、佛山市新辉实业发展有限公司、中国包装总公司、中国物资开发投资总公司、广东省技术改造投资有限公司、中国化工轻工总公司、佛山市轻工工业公司等七家股东共同出资，以发起设立方式设立，于 1999 年 6 月 21 日在广东省工商管理局登记注册的股份有限公司（企业法人营业执照注册号：4400001008467）。2000 年度本公司采用私募配售方式成功发行境内上市外资股（B 股）股票，并在深圳证券交易
122、所上市交易，总股本变更为人民币 439,500,000.00 元。 本公司经营范围：制造（由下属机构经营）、销售：包装材料、包装制品、装饰材料、铝塑复合材料。包装机械销售及维修，包装印刷业的投资。地址：广东省佛山市季华五路18 号。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法：二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法：二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法：二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法： 1111、会计制度：、会计制度：、会计制度：、会计制度： 本公司执行企业会计准则和企业会计制度。 2222、会计年度
123、：、会计年度：、会计年度：、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3333、记账本位币、记账本位币、记账本位币、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4444、记账基础和计价原则：、记账基础和计价原则：、记账基础和计价原则：、记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各- 38 - 项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。 5555、外币业务折算方法：、外币业务折算方法：、外币业务折算方法：、外币业务折算方法： 本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期
124、末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 6666、外币报表的折算方法：、外币报表的折算方法：、外币报表的折算方法：、外币报表的折算方法： 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并财务报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关
125、收入、费用各项目，按照合并财务报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币，有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并财务报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币，有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7777、现金等价物的确定标准：、现金等价物的确定标准：、现金等价物的确定标准：、现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8888、短期投资核算方法：、短期投资核算方法：
126、、短期投资核算方法：、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 -
127、39 - 9999、坏账核算方法：、坏账核算方法：、坏账核算方法：、坏账核算方法： 本公司对应收款项坏账的确认标准为： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（不含合并报表的各企业之间的内部往来及关联企业往来款项）除对特殊项目个别分析计提外，其余按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账龄 计提比例 = = 一至三个月 - 四至
128、十二个月 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 50% = = 10101010、存货核算方法：、存货核算方法：、存货核算方法：、存货核算方法： （1）本公司存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （2）本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用移动加权平均法核算。低值易耗品领用时一次性摊销。 （3）本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复
129、，在原计提的跌价准备金额内转回。 11111111、长期投资核算方法：、长期投资核算方法：、长期投资核算方法：、长期投资核算方法： （1）长期股权投资核算方法： 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决- 40 - 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并财务报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时
130、，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外），调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投资单位发生的净亏损时，以股权投资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计算应享有的份额调整投资的账面价值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，按持股比例计算应享有的份额减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的
131、利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，同时增加投资成本和资本公积。 （2）长期债权投资核算方法： 本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本入账，初始投资成本减去未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在
132、债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12121212、委托贷款核算方法：、委托贷款核算方法：、委托贷款核算方法：、委托贷款核算方法： 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规- 41 - 定的利
133、率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13131313、固定资产计价及折旧方法：、固定资产计价及折旧方法：、固定资产计价及折旧方法：、固定资产计价及折旧方法： 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一
134、的会计制度另有规定及设立时股东投入的资产按重估价值计价外，均按取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的 10%）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 = = = 房屋及建筑物 40 年 2.25% 机器设备 20 年 4.50% 运输设备 8 年 11.25% 其他设备 5 年 18% = = = 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
135、坏、长期闲置等原因导致其可收回金额（指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14141414、在建工程核算方法：、在建工程核算方法：、在建工程核算方法：、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状
136、态之日起，根- 42 - 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 15151515、借款费用的会计处理方法：、借款费用的会计处理方法：、借款费用的会计处理方法：、借款费用的会计处理方法： 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。
137、当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用（除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外）开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 16161616、无形资产计价及摊销政策：、无形资产计价及摊销政策：、无形资产计价及摊销政策：、无形资产计价及摊销政策： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程
138、序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期且无法律规定年限的按 10年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备
139、的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 - 43 - 17171717、长期待摊费用摊销方法：、长期待摊费用摊销方法：、长期待摊费用摊销方法：、长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18181818、应付债券的核算方法：、应付债券的核算方法：、应付债券的核算方法：、应付债券的核算方法： 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 19191919、收入确认原则：、收入确认原则：、收入确认原则：、收入确认原则： （1）销售商品
140、：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已
141、经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 20202020、所得税的会计处理方法：、所得税的会计处理方法：、所得税的会计处理方法：、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21212121、主要会计政策、会计估计变更：、主要会计政策、会计估计变更：、主要会计政策、会计估计变更：、主要会计政策、会计估计变更： 本公司本年度无主要会计政策、会计估计变更。 22222222、合并财务报表的编制方法：、合并财务报表的编制方法：、合并财务报表的编制方法：、合并财务报表的编制方法： 本公司
142、合并财务报表根据财政部财会字（1995）11 号文合并会计报表暂行规定及其补充规定编制。在编制合并财务报表时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并财务报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。 - 44 - 合并财务报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 三、税项：三、税项：三、税项：三、税项： 本公司适用的主要税种和
143、税率分别如下： 1111、增值税：、增值税：、增值税：、增值税： 本公司按应税收入或劳务计算销项税，税率为 17%。 2222、营业税：、营业税：、营业税：、营业税： 本公司按应税营业收入的 5%计缴。 3333、城市维护建设税：、城市维护建设税：、城市维护建设税：、城市维护建设税： 按应纳流转税额的 7%计缴。 4444、教育费附加：、教育费附加：、教育费附加：、教育费附加： 按应纳流转税额的 3%计缴。 5555、堤围防护费：、堤围防护费：、堤围防护费：、堤围防护费： 本公司按应税收入的 1.5计缴。 6666、企业所得税：、企业所得税：、企业所得税：、企业所得税： 本公司及子公司除以下所
144、述公司外，按应纳税所得额的 33%计缴。 本公司的控股子公司佛山华丰纸业有限公司适用税率为 27%，该公司 2003 年被认定为先进技术企业，从 2004 年起至 2006 年止享受减半征收外商投资企业所得税并免征地方所得税部分的税收优惠，本年度实际执行的所得税税率为 12%。 本公司的控股子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司适用税率为 27%，经佛山市禅城区国家税务局批准，从 2006 年起享受两免三减半的税收优惠政策。 本公司的联营公司利乐华新（佛山）包装有限公司为高新技术企业，根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税实施细则第七十三条规定和粤国税函2000548 号文同意该企业 20
145、06 年度按 15%税率计缴企业所得税和免征地方所得税。 四、控股子公司及合营企业：四、控股子公司及合营企业：四、控股子公司及合营企业：四、控股子公司及合营企业： 1111、控股子公司及合营企业概况：、控股子公司及合营企业概况：、控股子公司及合营企业概况：、控股子公司及合营企业概况： - 45 - 公司名称 注册地 注册资本 本公司实际投资额 本公司实际所占权益比例 主要经营范围 = = = = = = 佛山华丰纸业有限公司 佛山市 USD12,139 万元 80,029.53万元 直接 75% 生产和销售高档纸及纸板 华新（佛山）彩色印刷有限公司 佛山市 USD660 万元 4,093.65
146、 万元 直接 75% 加工、印制包装装潢印刷制品，产品内外销售 佛山华纸废纸回收有限公司 佛山市 CNY500 万元 500 万元 间接 100% 收购、销售：废纸、废报纸 佛山市禅城区珠江彩色印刷有限公司 佛山市 CNY150 万元 150 万元 间接 100% 其他印刷品印刷，广告设计制作与发布 = = = = = = 2222、本年度合并报表范围的变更情况：、本年度合并报表范围的变更情况：、本年度合并报表范围的变更情况：、本年度合并报表范围的变更情况： 本年度合并报表范围无变化。 五、合并财务报表主要项目注释：五、合并财务报表主要项目注释：五、合并财务报表主要项目注释：五、合并财务报表主
147、要项目注释： 1111、货币资金：、货币资金：、货币资金：、货币资金： 年末数 年初数 项目 - - 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 = = = = = = = 现金人民币 34,462.47 81,453.44 银行存款港币 3,537,160.14 1.00467 3,602,184.76 2,362,045.49 1.0403 2,921,489.87 银行存款美元 998,732.39 7.8087 7,780,294.10 6,177,860.74 8.0701 6,452,347.19 银行存款欧元 0.03 0.31 0.96 178.16 银行存款人民币 101
148、,482,779.67 148,377,892.12 - - 合计 112,899,721.31 157,833,360.78 = = 注：本公司货币资金不存在冻结、抵押的情况。 - 46 - 2222、应收票据：、应收票据：、应收票据：、应收票据： 种类 年末数 年初数 = = = 银行承兑汇票 20,052,440.76 31,366,382.80 商业承兑汇票 - 50,000.00 其他 22,472,444.92 17,714,291.07 - - 合计 42,524,885.68 49,130,673.87 = = 3333、应收账款：、应收账款：、应收账款：、应收账款： （1）账
149、龄分析： 年末数 年初数 账龄 - - 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 = = = = = = = 一至三个月 77,187,621.20 69.27% - 77,373,412.27 75.23% - 四至十二个月 16,902,705.51 15.17% 845,135.28 7,419,298.81 7.22% 370,964.94 一至二年 1,183,271.12 1.06% 118,327.12 1,053,599.04 1.03% 220,187.10 二至三年 787,742.75 0.71% 157,548.55 3,777,521.40 3.67% 1,169,
150、248.38 三年以上 15,365,127.24 13.79% 11,017,077.56 13,218,696.13 12.85% 10,985,914.82 - - - - - - 合计 111,426,467.82 100% 12,138,088.51 102,842,527.65 100% 12,746,315.24 = = = = = = （2）年末欠款前五名金额合计 19,862,561.12 元，占总额的 17.83%。 （3）应收账款中无含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 - 47 - 4444、其他应收款：、其他应收款：、其他应收款：、其他应收款：
151、（1）账龄分析： 年末数 年初数 账龄 - - 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 = = = = = = = 一至三个月 787,675.54 9.64% - 1,470,503.48 20.85% - 四至十二个月 2,315,616.91 28.35% 115,780.85 1,480,150.84 20.98% 74,007.54 一至二年 1,477,127.96 18.09% 147,712.80 1,054,637.72 14.95% 105,463.77 二至三年 1,049,237.72 12.85% 209,847.54 303,233.71 4.30% 60,64
152、6.74 三年以上 2,537,974.97 31.07% 1,268,987.49 2,745,394.09 38.92% 730,117.38 - - - - - - 合计 8,167,633.10 100% 1,742,328.68 7,053,919.84 100% 970,235.43 = = = = = = （2）年末欠款前五名金额合计 4,476,572.15 元，占总额的 54.81%。 （3）其他应收款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注七（二）5。 5555、预付账款：、预付账款：、预付账款：、预付账款： （1）账龄分析： 年末数 年初数 -
153、- 账龄 金额 比例 金额 比例 = = = = = 一年以内 52,830,969.86 100% 7,369,019.61 99.79% 一至二年 - - 15,563.04 0.21% - - - - 合计 52,830,969.86 100% 7,384,582.65 100% = = = = - 48 - （2）预付账款中无含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6666、存货：、存货：、存货：、存货： 年末数 年初数 - - （1）项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 = = = = = 原材料 102,125,430.06 276,234.72 54,485
154、,686.91 79,270.51 在产品 2,252,844.65 135,151.79 2,951,119.60 135,151.79 产成品 32,885,123.34 123,416.53 32,611,693.08 1,308,709.84 - - - - 合计 137,263,398.05 534,803.04 90,048,499.59 1,523,132.14 = = = = （2）本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。存货跌价准备系本公司子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司及佛山市禅城区珠江彩色印刷有限公司的计
155、提数。 （3）存货年末数较年初数增加 54.45%，主要系子公司佛山华丰纸业有限公司新建 30万吨高级涂布白板纸项目年末投入试生产购入原材料所致。 7777、待摊费用：、待摊费用：、待摊费用：、待摊费用： 类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 = = = = 保险费 269,782.00 276,127.48 受益期为 2007 年度 毛布、成型网 725,855.52 1,506,903.85 受益期为 2007 年度 汽车路费、年票 - 55,302.50 受益期为 2007 年度 其他 131,330.18 25,107.92 受益期为 2007 年度 - - 合计 1,126,967
156、.70 1,863,441.75 = = - 49 - 8888、长期股权投资：、长期股权投资：、长期股权投资：、长期股权投资： 年初数 年末数 （1）项目 - - 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 = = = = =对子公司投资 41,879,239.67 - - 1,196,549.71 40,682,689.96 - 对联营企业投资 171,355,989.03 - 87,042,326.28 70,074,370.78 188,323,944.53 - 其他股权投资 3,213,558.00 - - - 3,213,558.00 - - - - -合计 216,448
157、,786.70 - 87,042,326.28 71,270,920.49 232,220,192.49 - = = = =（2）对子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追加投资额 本年度权益 增减额 本年度分得的现金红利 累计权益 增减额 年末投资余额 = = = = = = = = = =佛山华丰纸业有限公司 1999.06-2042.06 75% 54,104,856.25 41,879,239.67- -1,196,549.71- -13,422,166.29 40,682,689.96 - - - - - - -合计 54,
158、104,856.25 41,879,239.67- -1,196,549.71- -13,422,166.29 40,682,689.96 = = = = = = =- 50 - 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 = = = = = =佛山华丰纸业有限公司 54,104,856.25 40 年 41,879,239.67 - 1,196,549.71 40,682,689.96 - - - -合计 54,104,856.25 41,879,239.67 - 1,196,549.71 40,682,689.96 = = =
159、=注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法是：佛山华丰纸业有限公司股权投资差额系本公司 1999 年 6 月设立时，作为出资额投入该公司的股权其公允价值与净资产份额的差额，按其投资期限平均摊销。 （3）对联营企业投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追加投资额 本年度权益 增减额 本年度分得的现金红利 累计权益 增减额 年末投资余额 = = = = = = = = = =利乐华新(佛山)包装有限公司 1999.06-2045.12 25% 145,945,947.55 171,355,989.03- 87,042,326.28 70,074,
160、370.78 42,377,996.98 188,323,944.53 - - - - - - -合计 145,945,947.55 171,355,989.03- 87,042,326.28 70,074,370.78 42,377,996.98 188,323,944.53 = = = = = = =- 51 - 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 = = = = = =利乐华新(佛山)包装有限公司 -14,118,213.84 46.5 年 -12,144,700.09 - -303,617.50 -11,841,08
161、2.59 - - - -合计 -14,118,213.84 -12,144,700.09 - -303,617.50 -11,841,082.59 = = = =注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法是：利乐华新（佛山）包装有限公司股权投资差额系本公司 1999 年 6 月设立时，作为出资额投入该公司的股权其公允价值与净资产份额的差额，按其投资期限平均摊销。 （4）其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 = = = = = = = =佛山商行新江支行 0.083% 100,000.00 100,000.00 -
162、- 100,000.00佛山商业银行 2.5% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00广东发展银行 0.32% 113,558.00 113,558.00 - - 113,558.00 - - - - -合计 3,213,558.00 3,213,558.00 - - 3,213,558.00 = = = = =（5）长期投资减值准备： 本公司经审视各被投资企业经营状况，未发现其存在经营不善或长期亏损等可能影响本公司长期投资的可收回金额低于账面价值的情况，因此本年度不需计提长期投资减值准备。 （6）长期股权投资无质押情况。 - 52 - 9999、
163、固定资产及累计折旧：、固定资产及累计折旧：、固定资产及累计折旧：、固定资产及累计折旧： （1）固定资产原价： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 = = = = = 房屋及建筑物 196,704,662.77 26,874,368.1717,400.00 223,561,630.94 机器设备 738,711,174.43 29,697,712.956,942,260.40 761,466,626.98 运输设备 14,086,463.771,305,548.01951,059.00 14,440,952.78 其他设备 35,592,971.314,271,566.833,987,03
164、2.84 35,877,505.30 - - - - 合计 985,095,272.28 62,149,195.96 11,897,752.24 1,035,346,716.00 = = = = （2）累计折旧： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 = = = = = 房屋及建筑物 41,630,407.464,818,048.5617,400.00 46,431,056.02 机器设备 263,344,286.26 26,786,800.864,670,916.41 285,460,170.71 运输设备 9,051,575.511,603,701.941,153,464.54 9,5
165、01,812.91 其他设备 22,485,778.324,527,586.284,287,974.19 22,725,390.41 - - - - 合计 336,512,047.55 37,736,137.64 10,129,755.14 364,118,430.05 - - - - 固定资产净值 648,583,224.73 671,228,285.95 = = 注：固定资产本年增加中在建工程转入 40,879,536.90 元，固定资产本年售出1,499,052.47 元。 （3）固定资产减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 = = =房屋及建筑物 - - - - 机器设
166、备 201,333.37 - - 201,333.37运输设备 - - - - 其他设备 - - - - - -合计 201,333.37 - - 201,333.37 = =注：固定资产减值准备系本公司子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司根据 2005 年末单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况计提的减值准备。 （4）本年末固定资产中原值 136,395,892.91 元、净值 106,460,039.46 元的房屋建筑物用于中国建设银行股份有限公司佛山市分行自 2004 年 3 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日期间向本公司子公司佛山华丰纸业有限公司提供的最高额贷款 10
167、5,785,800.00 元的抵押物；另外，原值 18,688,264.52 元、净值 11,923,557.25 元的房屋建筑物用于子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司向佛山市禅城区农村信用合作社联合社营业部借款 9,300,000.00元的抵押物。- 53 - 10101010、在建工程：、在建工程：、在建工程：、在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 年末数 - - - - （1）工程项目 预算数 (万元) 金额 其中：利息 资本化金额 金额 其中：利息 资本化金额 金额 其中：利息 资本化金额 其他 减少 数 金额 其中：利息资本化金额 资金 来源 完工 程度 = = = = =
168、 = = = = = = = = 30 万吨扩产工程 142,000 821,880,580.28 33,297,832.57 512,005,569.09 47,903,789.24 - - - 1,333,886,149.37 81,201,621.81 金融机构借款及自筹 98% 品检机 155 1,451,937.18 - 99,416.31 - 1,551,353.49 - - - - 自筹 100% 六色胶印机 1,250 12,216,330.00 - 146,943.64 - 12,363,273.64 - - - - 自筹 100% 五色 UV 胶印机 1,083 - - 1
169、0,830,000.00 - - - - 10,830,000.00 - 自筹 98% 生产线改造工程 90 131,894.83 - 765,602.82 - 303,226.60 - - 594,271.05 - 自筹 35% 脱硫项目 380 1,764,583.05 - 2,005,097.03 - - - - 3,769,680.08 - 自筹 90% 彩印厂房及生产线 6,000 35,427,893.10 - 19,684,200.16 - 26,661,683.17 - - 28,450,410.09 - 自筹 90% 金蝶 K3 软件及实施工程 76.10 - - 761,0
170、00.00 - - - - 761,000.00 - 自筹 90% 其他 5,000.00 - 252,684.51 - - - 5,000.00 252,684.51 - 自筹 - - - - - - - - - 合计 872,878,218.44 33,297,832.57 546,550,513.56 47,903,789.24 40,879,536.90 - 5,000.00 1,378,544,195.10 81,201,621.81 = = = = = = = = = 注：本年借款利息资本化率为 5.7456%。 （2）在建工程系在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，不存在减
171、值准备情形。 （3）在建工程年末数较年初数增加 57.93%，主要是系本公司子公司佛山华丰纸业有限公司对 30 万吨高级涂布白板纸异地扩产项目继续投入所致。 -54- 11111111、无形资产：、无形资产：、无形资产：、无形资产： （1）种类 取得方式 原值 年初数 本年 增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 = = = = = = = = = = 华丰公司土地使用权 出让 32,978,923.04 28,507,570.17- - 659,578.445,130,931.31 27,847,991.73 42.22年华新彩印土地使用权 出让 11,118,000.00
172、 9,969,140.00- - 222,360.001,371,220.00 9,746,780.00 43.83年其他 购买 -1,851,894.66 -925,947.19- - -185,189.52-1,111,136.99 -740,757.67 4 年 - - - - - - - 合计 42,245,028.38 37,550,762.98- - 696,748.925,391,014.32 36,854,014.06 = = = = = = = （2）本公司年末对各项无形资产进行检查，各项无形资产无证据表明已经发生减值，因此，未计提无形资产减值准备。 （3）本公司土地使用权已
173、为银行借款作抵押，详见附注七2、3。 11112222、长期待摊费用：、长期待摊费用：、长期待摊费用：、长期待摊费用： 种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年 转出 本年摊销 累计摊销 年末数 = = = = = = = =设施维修费 4,419,083.39 1,331,200.07 80,483.87 - 471,874.95 3,479,274.40 939,808.99其他 3,878,156.89 1,391,694.81 257,625.03 - 398,211.13 2,627,048.18 1,251,108.71 - - - - - - -合计 8,297,240.28 2
174、,722,894.88 338,108.90 - 870,086.08 6,106,322.58 2,190,917.70 = = = = = = =11113333、短期借款：、短期借款：、短期借款：、短期借款： （1）借款种类 年末数 年初数 = = 保证借款 265,000,000.00185,000,000.00 进口信用证押汇 53,213,866.8027,572,179.85 抵押及保证借款 9,300,000.00 - - 合计 327,513,866.80212,572,179.85 = （2）短期借款无逾期借款，年末保证借款系本公司为子公司佛山华丰纸业有限公司的银行借款 1
175、1,500 万元和本公司的母公司佛山华新发展有限公司为本公司的银行借款 15,000-55- 万元提供连带责任担保，其中本公司银行借款 5,000 万元同时由中国物资开发投资总公司提供连带责任担保。 （3）进口信用证押汇借款中 37,642,804.87 元由本公司提供连带责任担保，15,571,061.93 元由本公司和中国物资开发投资总公司共同提供连带责任担保。该等借款系本公司子公司佛山华丰纸业有限公司向中国银行股份有限公司佛山分行的进口信用证押汇借款港元 5,269,436.00 元、美元 1,294,366.62 元、欧元 16,529.20 元；向中国建设银行股份有限公司佛山市分行的
176、进口信用证押汇借款港元 8,736,594.76 元、美元 1,987,499.47元；向交通银行股份有限公司佛山分行的进口信用证押汇借款美元 1,709,071.05 元。 （4）抵押借款系本公司子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司用位于佛山市江湾一路33 号净值为 1,192 万元房屋建筑物作为借款抵押物，并由佛山华新发展有限公司提供连带保证责任。 （5）短期借款年末数较年初数增加 54.07%，主要系为子公司佛山华丰纸业有限公司 30万吨高级涂布白板纸异地扩产项目对外筹措资金增加所致。 14141414、应付票据：、应付票据：、应付票据：、应付票据： 种类 年末数 年初数 = =银行承兑汇
177、票 18,959,350.8123,043,328.67 -合计 18,959,350.8123,043,328.67 =15151515、应付账款：、应付账款：、应付账款：、应付账款： （1）账龄分析 年末数 年初数 - - 账龄 金额 比例 金额 比例 = = = = = 一年以内 203,447,928.90 99.49% 96,592,695.06 99.90% 一至二年 948,688.70 0.46% 85,470.25 0.09% 二至三年 85,470.25 0.04% 7,999.00 0.01% 三年以上 7,999.00 0.01% - - - - - - 合计 204,
178、490,086.85 100% 96,686,164.31 100% = = = = -56- （2）应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）应付账款年末数较年初数增加 111.50%，主要系子公司佛山华丰纸业有限公司 30万吨高级涂布白板纸项目于年末投入试生产而增加的材料采购应付款及应付工程款。 11116666、预收账款：、预收账款：、预收账款：、预收账款： （1）账龄分析 年末数 年初数 - - 账龄 金额 比例 金额 比例 = = = = = 一年以内 5,024,554.95 100% 3,028,587.91 100% - - - - 合计
179、 5,024,554.95 100% 3,028,587.91 100% = = = = （2）预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17171717、应付股利：、应付股利：、应付股利：、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 = =佛山市新辉实业发展有限公司 54,494.0054,494.00佛山市轻工工业公司 54,494.0054,494.00香港恒丰公司 - 1,062.80 -合计 108,988.00110,050.80 =18181818、应交税金：、应交税金：、应交税金：、应交税金： 税种 税率 年末数 年初数 = = =增值税 17%
180、-14,279,770.63-953,609.48城市维护建设税 7% 122.625,624.85营业税 5% 8,865.971,018.07企业所得税 12%、15%、33% 39,451.7782,832.25个人所得税 68,840.9597,674.36印花税 30,550.00 - -合计 -14,131,939.32-766,459.95 =-57- 19191919、其他应交款：、其他应交款：、其他应交款：、其他应交款： 类别 计缴标准 年末数 年初数 = = =堤围防护费 1.5 16,786.522,435.09教育费附加 3% - 2,410.65 -合计 16,786
181、.524,845.74 =20202020、其他应付款：、其他应付款：、其他应付款：、其他应付款： （1）账龄分析 年末数 年初数 - - 账龄 金额 比例 金额 比例 = = = = = 一年以内 435,778,649.63 98.83% 84,654,144.31 95.18% 一至二年 530,591.91 0.12% 525,934.78 0.59% 二至三年 911,267.83 0.21% 391,211.69 0.44% 三年以上 3,724,030.90 0.84% 3,374,982.43 3.79% - - - - 合计 440,944,540.27 100% 88,94
182、6,273.21 100% = = = = （2）年末欠款金额较大的单位（项目）列示如下： 单位（项目）名称 金额 性质或内容 账龄 欠款原因 = = = = =佛山华新发展有限公司 425,866,555.60借款及利息 一年以内 华丰在建工程筹资 产品外加工费 2,819,913.70产品外加工费 一年以内 尚未支付 职工住房补贴 2,396,859.99职工住房补贴 滚动 待职工购房时发放 - 合计 431,083,329.29 = （3）其他应付款中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注七（二）5。 （4）其他应付款年末数较年初数增加 395.74%，主要
183、系向母公司佛山华新发展有限公司借入用于子公司佛山华丰纸业有限公司 30 万吨高级涂布白板纸异地扩产项目建设借款增加 3.41 亿元所致。 （5）账龄超过 3 年的大额其他应付款未偿还的原因是对方尚未来结算及尚未发生。 -58- 21212121、预提费用：、预提费用：、预提费用：、预提费用： 种类 年末数 年初数 年末余额结存原因 = = 水电费 357,553.74 - 尚未支付 30 万吨项目印花税 - 242,207.59尚未支付 厂房租金 - 22,128.00尚未支付 年终奖金、工资 - 419,242.71尚未支付 其他 46,401.3169,488.30尚未支付 - 合计 40
184、3,955.05753,066.60 = 22222222、一年内到期的长期负债：、一年内到期的长期负债：、一年内到期的长期负债：、一年内到期的长期负债： 借款种类 币种 年末数 年初数 = = = =保证借款 人民币 115,000,000.00 70,000,000.00 - -合计 115,000,000.00 70,000,000.00 = =注：保证借款系本公司子公司佛山华丰纸业有限公司的银行借款，并由本公司提供连带责任担保。 22223333、长期借款：、长期借款：、长期借款：、长期借款： (1)借款种类 币种 年末数 年初数 = = = =保证借款 人民币 210,000,000
185、.00 315,176,616.68保证及抵押借款 欧元 欧元 12,659,563.80 欧元 12,659,563.80 折人民币 129,969,411.75 折人民币121,706,266.16 - -合计 339,969,411.75 436,882,882.84 = =（2）本公司保证借款情况详见附注七（二）4（4）（9），保证及抵押借款情况详见附注七（二）10。 （3）长期借款主要系本公司子公司佛山华丰纸业有限公司的 30 万吨高级涂布白板纸异地扩产项目对外筹措资金。 -59- 24242424、专项应付款：、专项应付款：、专项应付款：、专项应付款： 款项性质 年末数 年初数 =
186、 =再生纸厂清洁生产技术研究项目拨款 210,000.00210,000.00硫化碱法烟气脱硫项目技改项目拨款 410,000.00410,000.00彩色包装印刷设备技改项目拨款 350,000.00350,000.00柔性版生产智能化、数字化技改项目拨款 175,000.00 - -合计 1,145,000.00970,000.00 =25252525、股本：、股本：、股本：、股本： 本年变动增减(+,-) - 年初数 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 年末数 = = = = = = = = = 一、未上市流通股份 1、发起人股份 290,000,000.00 - - - - -
187、 - 290,000,000.00 其中： 国家持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 290,000,000.00 - - - - - - 290,000,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 290,000,000.00 - - - - - - 290,000,000.00 二、已上市流通股份 1
188、、人民币普通股 - - - - - - - - 2、境内上市的外资股 149,500,000.00 - - - - - - 149,500,000.00 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 149,500,000.00 - - - - - - 149,500,000.00 三、股份总数 439,500,000.00 - - - - - - 439,500,000.00 = = = = = = = = = -60- 26262626、资本公积：、资本公积：、资本公积：、资本公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年
189、末数 = = = = =股本溢价 250,531,482.00- - 250,531,482.00股权投资准备 3,232,500.00- - 3,232,500.00 - - - -合计 253,763,982.00- - 253,763,982.00 = = = =27272727、盈余公积：、盈余公积：、盈余公积：、盈余公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 = = = = 法定盈余公积 68,417,565.67 42,813,693.15 - 111,231,258.82 法定公益金 34,208,782.84 - 34,208,782.84 - - - - 合计 102,
190、626,348.51 42,813,693.1534,208,782.84 111,231,258.82 = = = 注：根据财政部财企200667 号文“关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知”，本公司对 2005 年 12 月 31 日法定公益金余额转入法定盈余公积。 28282828、未分配利润：、未分配利润：、未分配利润：、未分配利润： 项目 本年数 上年数 = = =本年净利润 86,049,103.07 70,018,600.47加：年初未分配利润 270,276,737.22 210,760,926.82减：提取法定盈余公积金 8,604,910.31 7,001,860.0
191、5提取法定公益金 - 3,500,930.02应付普通股股利 - - 年末未分配利润 347,720,929.98 270,276,737.22= = =注：本年度根据本公司章程和相关规定按净利润计提 10%的法定盈余公积金。 -61- 29292929、主营业务收入和主营业务成本：、主营业务收入和主营业务成本：、主营业务收入和主营业务成本：、主营业务收入和主营业务成本： 本年累计数 上年累计数 - - （1）项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 = = = 白板纸 564,996,889.99529,063,282.40 514,394,425.33470,485,0
192、04.18 印刷品 102,968,023.7784,402,762.85 81,796,747.0067,490,674.71 纸类及其他 3,827,422.403,696,104.42 7,623,044.836,540,312.97 铝塑复合罐 1,743,706.981,455,701.94 4,401,660.073,529,306.01 - - 小计 673,536,043.14618,617,851.61 608,215,877.23548,045,297.87 - - 公司内行业间相互抵销 3,401,776.333,401,776.33 4,089,386.114,089,
193、386.11 - - 合计 670,134,266.81615,216,075.28 604,126,491.12543,955,911.76 = = （2）地区分部报表： 本年累计数 上年累计数 - - 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 = = = = =地区：境外 243,526,743.22 228,038,526.23 377,068,342.04 330,564,197.73国内 426,607,523.59 387,177,549.05 227,058,149.08 213,391,714.03 - - - -小计 670,134,266.81 615,
194、216,075.28 604,126,491.12 543,955,911.76 - - - -公司内各地区分部间相互抵销 - - - - - - - -合计 670,134,266.81 615,216,075.28 604,126,491.12 543,955,911.76 = = = =-62- （3）本年度本公司前五名客户销售的收入总额 87,148,583.07 元，占主营业务收入总额的 13%；上年度本公司前五名客户销售的收入总额 100,039,943.94 元，占主营业务收入总额的 16.56%。 30303030、主营业务税金及附加：、主营业务税金及附加：、主营业务税金及附加
195、：、主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 = = =城市维护建设税 7% 21,333.9847,095.72教育费附加 3% 9,143.1321,384.85堤围防护费 1.5 181,697.26136,870.01营业税 5% 25,000.00 - -合计 237,174.37205,350.58 =31313131、其他业务利润：、其他业务利润：、其他业务利润：、其他业务利润： 项目 本年累计数 上年累计数 = =材料销售 1,316,759.06777,599.50固定资产租赁 939,500.3793,899.60技术合作费 500,000.00 - 其
196、他 79,646.79 - -合计 2,835,906.22871,499.10 =32323232、财务费用：、财务费用：、财务费用：、财务费用： 项目 本年累计数 上年累计数 = =利息支出 1,784,926.661,272,106.51减：利息收入 946,139.28995,310.14汇兑损失 312,129.27 - 减：汇兑收益 511,632.45 1,743,517.54其他 674,644.47248,674.09 -合计 1,313,928.67-1,218,047.08 =-63- 33333333、投资收益：、投资收益：、投资收益：、投资收益： 类别 本年累计数 上
197、年累计数 = =按权益法确认的对联营公司的股权投资收益 86,738,708.7870,074,370.78股权投资差额摊销 -892,932.21-892,932.21其他 - 400.00 -合计 85,845,776.5769,181,838.57 =注：（1）占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项目 内容 投资成本 投资收益 = = = =利乐华新（佛山）包装有限公司 权益调整 145,945,947.5587,042,326.28 - -合计 145,945,947.5587,042,326.28 = =（2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 34343434、营业外收入：
198、、营业外收入：、营业外收入：、营业外收入： 项目 本年累计数 上年累计数 = =固定资产清理净收益 1,063,345.63 - 其他 18,200.001,250.00 -合计 1,081,545.631,250.00 =35353535、营业外支出：、营业外支出：、营业外支出：、营业外支出： 项目 本年累计数 上年累计数 = =固定资产减值准备 - 201,333.37其他 - 8,883.60 -合计 - 210,216.97 =-64- 36363636、收到的其他与经营活动有关的现金：、收到的其他与经营活动有关的现金：、收到的其他与经营活动有关的现金：、收到的其他与经营活动有关的现金
199、： 主要项目 本年累计数 = =合计 379,885,259.39 =其中：收到佛山华新发展有限公司资金往来 341,000,000.00收职工补偿款 26,373,073.74 =33337777、支付的其他与经营活动有关的现金：、支付的其他与经营活动有关的现金：、支付的其他与经营活动有关的现金：、支付的其他与经营活动有关的现金： 主要项目 本年累计数 = =合计 48,816,635.53 =其中：运输及汽车费用 10,359,938.90办公费用 2,057,803.41租赁费用 1,999,925.62中介费 1,898,109.60业务招待费 1,842,265.16交通差旅费 1,
200、522,577.96 =六、母公司报表主要项目注释：六、母公司报表主要项目注释：六、母公司报表主要项目注释：六、母公司报表主要项目注释： 1111、应收账款：、应收账款：、应收账款：、应收账款： （1）账龄分析： 年末数 年初数 账龄 - - 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 = = = = = = =一至三个月 - - - 2,505,787.06 96.28% - 四至十二个月 - - - 96,935.18 3.72% - - - - - - -合计 - - - 2,602,722.24 100% - = = = = = =-65- （2）应收账款中无含持本公司 5%（含 5%
201、）以上表决权股份的股东单位欠款。 2222、其他应收款：、其他应收款：、其他应收款：、其他应收款： （1）账龄分析： 年末数 年初数 账龄 - - 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 = = = = = = =一至三个月 130,281,720.91 18.69% - 54,506,696.83 12.01% - 四至十二个月 114,259,215.05 16.39% - 246,921,529.50 54.39% - 一至二年 301,426,016.33 43.24% - 29,983,319.72 6.60% - 二至三年 29,983,319.72 4.30% - 10,40
202、4,761.96 2.29% - 三年以上 121,117,729.62 17.38% - 112,180,276.71 24.71% - - - - - - -合计 697,068,001.63 100% - 453,996,584.72 100% - = = = = = =（2）年末欠款前五名金额合计 696,958,459.75 元，占总额的 99.98%。 （3）其他应收款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注七（二）5。 （4）其他应收款主要系对子公司的债权，根据对子公司生产经营和财务状况的分析，该等债权不存在坏账损失，故不计提坏账准备。 （5）其他应收款
203、年末数较年初数增加 53.54%，主要系为子公司佛山华丰纸业有限公司30 万吨高级涂布白板纸异地扩产项目筹措资金所致。 -66- 3333、长期股权投资：、长期股权投资：、长期股权投资：、长期股权投资： 年初数 年末数 - - （1）项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 = = = = = = =对子公司投资 586,021,316.51 - 249,351,090.156,167,503.05829,204,903.61 - 对联营企业投资 171,355,989.03 - 87,042,326.28 70,074,370.78188,323,944.53 - - - -
204、 - - -合计 757,377,305.54 - 336,393,416.43 76,241,873.83 1,017,528,848.14 - = = = = = =（2）对子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追加投资额 本年度权益 增减额 本年度分得的现金红利 累计权益增减额 年末投资余额 = = = = = = = = = =佛山华丰纸业有限公司 1999.06-2042.06 75% 800,295,306.86 554,389,274.24242,833,387.82-247,031.27 5,920,471.78-9
205、,240,147.85 791,055,159.01华新（佛山）彩色印刷有限公司 2000.12-2015.12 75% 40,936,500.03 31,632,042.27 - 6,517,702.33 - -2,786,755.43 38,149,744.60 - - - - - -合计 841,231,806.89 586,021,316.51242,833,387.826,270,671.06 5,920,471.78-12,026,903.28 829,204,903.61 = = = = = = =-67- 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额
206、本年摊销额 年末余额 = = =佛山华丰纸业有限公司 54,104,856.2540 年 41,879,239.671,196,549.7140,682,689.96 - -合计 54,104,856.25 41,879,239.671,196,549.7140,682,689.96 = =注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法详见附注五8（2）所述. （3）对联营企业投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追加投资额 本年度权益 增减额 本年度分得的现金红利 累计权益 增减额 年末投资余额 = = = = = = = = = =利乐华新(佛
207、山)包装有限公司 1999.06-2045.12 25% 145,945,947.55 171,355,989.03 - 87,042,326.28 70,074,370.78 42,377,996.98 188,323,944.53 - - - - - - -合计 145,945,947.55 171,355,989.03 - 87,042,326.28 70,074,370.78 42,377,996.98 188,323,944.53 = = = = = = =-68- 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 年末余额 = = = = = =利
208、乐华新(佛山)包装有限公司 -14,118,213.84 46.5 年 -12,144,700.09-303,617.50 -11,841,082.59 - - -合计 -14,118,213.84 -12,144,700.09-303,617.50 -11,841,082.59 = = = =注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法详见附注五8（3）所述。 （4）长期投资减值准备： 本公司经审视各被投资企业经营状况，未发现其存在经营不善或长期亏损等可能影响本公司长期投资的可收回金额低于账面价值的情况，因此本年度不需计提长期投资减值准备。 （5）长期股权投资无质押情况。 69 4444、投资收益
209、：、投资收益：、投资收益：、投资收益： 类别 本年累计数 上年累计数 = =按权益法确认对被投资企业的股权投资收益 94,205,929.5576,933,858.63股权投资差额摊销 -892,932.21-892,932.21 -合计 93,312,997.3476,040,926.42 =（1）占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项目 内容 投资成本 投资收益 = = = =利乐华新(佛山)包装有限公司 权益调整 145,945,947.55 87,042,326.28 - -合计 145,945,947.55 87,042,326.28 = =（2）本公司不存在投资收益汇回的重大
210、限制。 七、关联方关系及其交易：七、关联方关系及其交易：七、关联方关系及其交易：七、关联方关系及其交易： （一）关联方关系：（一）关联方关系：（一）关联方关系：（一）关联方关系： 1111、存在控制关系的关联方：、存在控制关系的关联方：、存在控制关系的关联方：、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质或类型 法定 代表人 = = = = = = 佛山华新发展有限公司 佛山市 生产、制造、经销：包装材料，造纸、电缆、电线、新型材料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、装饰材料、饮料；信息咨询（生产制造项目在所属机构经营） 母公司 有限责任 童来明 70 中
211、国物资开发投资总公司* 北京市 主营：重要工业品生产资料的投资开发；金属材料（稀贵金属除外）、建筑材料、木材、水泥、化轻原料及其制品、服装、纸张、橡胶、轮胎、机电产品、电线、电缆、工业锅炉、杂粮、汽车（含小轿车直接销售到最终用户）的销售（国家有专项专营规定的除外）；自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务（以批准的商品目录为准，不含国家组织统一联合经营的出口商品的出口业务和国家实行核定公司经营的进口商品的进口业务）；进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易。兼营：与物资开发有关的技术咨询、技术服务 实质控制人 全民所有制 童来明 佛山华丰纸业有限公司 佛山市 生产和销售高档纸及纸板 控股
212、子公司 中外合资 陈海燕 华新（佛山）彩色印刷有限公司 佛山市 加工、印制包装装潢印刷制品，产品内外销售 控股子公司 中外合资 陈加力 佛山华纸废纸回收有限公司 佛山市 收购、销售：废纸、废报纸 间接控股子公司 有限责任 谭尚辉 佛山市禅城区珠江彩色印刷有限公司 佛山市 其他印刷品印刷，广告设计制作与发布 间接控股子公司 有限责任 陈海燕 = = = = = = *本公司之实质控制人原为佛山市公盈投资控股有限公司，2005 年 6 月 28 日，佛山市公盈投资控股有限公司与中国物资开发投资总公司签订股权转让合同，前者将其所持有的佛山华新发展有限公司的 62.1142%股权份额（出资额 28,4
213、44 万元）转让给后者，由于佛山华新发展有限公司为本公司之母公司并持有本公司 65.2%的股权，加之中国物资开发投资总公司原本持有的本公司 0.11%的股权，中国物资开发投资总公司直接和间接持股比例已达65.31%，因而成为本公司之实质控制人。 71 2222、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年 增加 本年 减少 年末数 = = = = = 佛山华新发展有限公司 CNY45,793 万元 - - CNY45,793 万元 中国物资开发投资总
214、公司 CNY131,729 万元 - - CNY131,729 万元 佛山华丰纸业有限公司 USD12,139 万元 - - USD12,139 万元 华新（佛山）彩色印刷有限公司 USD660 万元 - - USD660 万元 佛山华纸废纸回收有限公司 CNY500 万元 - - CNY500 万元 佛山市禅城区珠江彩色印刷有限公司 CNY150 万元 - - CNY150 万元 = = = = = 3333、存在控制关系的、存在控制关系的、存在控制关系的、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：关联方所持股份及其变化：关联方所持股份及其变化：关联方所持股份及其变化： 年初数 本年增减 年末数
215、 - - - 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 = = = = = = = 佛山华新发展有限公司 286,532,200.00 65.20% - - 286,532,200.00 65.20% 中国物资开发投资总公司 495,400.00 0.11% - - 495,400.00 0.11% 佛山华丰纸业有限公司 503,358,934.04 75% 242,833,387.82 - 746,192,321.86 75% 华新（佛山）彩色印刷有限公司 40,936,500.03 75% - - 40,936,500.03 75% 佛山华纸废纸回收有限公司 5,000,000.00
216、100% - - 5,000,000.00 100% 佛山市禅城区珠江彩色印刷有限公司 1,500,000.00 100% - - 1,500,000.00 100% = = = = = = = 4444、不存在控制关系的关联方关系性质：、不存在控制关系的关联方关系性质：、不存在控制关系的关联方关系性质：、不存在控制关系的关联方关系性质： 企业名称 与本公司的关系 = = 利乐华新(佛山)包装有限公司 联营公司 佛山华新进出口有限公司 同一母公司 = = 72 （二）关联方交易：（二）关联方交易：（二）关联方交易：（二）关联方交易： 本公司涉及的关联交易，定价原则为按市场公开价格定价，关联交易
217、额列示如下： 1111、销售货物及提供劳务：、销售货物及提供劳务：、销售货物及提供劳务：、销售货物及提供劳务： 企业名称 本年累计数 上年累计数 备注 = = =佛山华新进出口有限公司 237,953.35136,426.03 华新（佛山）彩色印刷有限公司销售 - 合计 237,953.35136,426.03 = 2222、办公楼租赁：、办公楼租赁：、办公楼租赁：、办公楼租赁： 本公司就租赁办公楼事宜与母公司佛山华新发展有限公司签订协议，本公司租赁佛山华新发展有限公司位于佛山市季华五路经华大厦 18 楼的办公楼，面积为 907 平方米，本公司承诺从 2006 年 1 月 1 日起至 2007
218、 年 12 月 31 日止，每年向佛山华新发展有限公司支付办公场地使用管理费 326,520 元，并于每年向其支付车位管理费 25,200 元。 3333、关联方借款：、关联方借款：、关联方借款：、关联方借款： 根据本公司与母公司佛山华新发展有限公司签订的借款合同，本公司在本报告期间内共向佛山华新发展有限公司借款 3.41 亿元，截至年末借款余额 4.21 亿元，借款利率按照同期银行贷款利率而定，本年度已计付借款利息 11,877,191.98 元，上年度计付借款利息879,990.47 元。 4444、关联方担保：、关联方担保：、关联方担保：、关联方担保： （1）本公司实质控制人中国物资开发
219、投资总公司与中国银行股份有限公司佛山分行于2006 年 8 月 8 日签订最高额保证合同（合同号 GBZ476630120062045 号），合同商定该公司自 2005 年 10 月 20 日起至 2008 年 12 月 31 日止为本公司及子公司佛山华丰纸业有限公司与该行之间的全部债务提供保证担保，保证方式为连带责任担保，本次保证所担保的债务的最高限额不得超过 1.25 亿元，其中本公司 5,000 万元，佛山华丰纸业有限公司 7,500 万元。截至年末本公司已向该行借入短期借款 5,000 万元，该借款同时由母公司佛山华新发展有限公司提供连带责任担保。佛山华丰纸业有限公司借款情况详见附注七
220、（二）4（8）。 （2）根据本公司与中国农业银行佛山华达支行分别签订的 NO.44101200600007029 号、 73 NO.44101200600007833 号以及 NO.44101200600008710 号借款合同，本公司向该行借款共计 6,000 万元，借款年利率 6.12%，借款期限分别为 2006.9.19-2007.9.18（2,000 万元）、2006.10.25-2007.10.25（3,000 万）及 2006.11.28-2007.11.21（1,000 万元），三项借款均由母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保，保证方式为连带责任担保。 （3）根据本公司与深圳发
221、展银行佛山分行签订的深发佛贷字第 E0600056-D01 号贷款合同，本公司向该行借款4,000万元，借款年利率5.85%，借款期限为2006.7.14-2007.7.14，上述借款由母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保，保证方式为连带责任担保。 （4）根据本公司与中国农业银行佛山华达支行分别签订的佛农银借字（2005）第 12号、佛农银借字（2005）第 15 号、佛农银借字（2005）第 25 号、佛农银借字（2005）第42 号以及 NO.44101200600001822 号借款合同，本公司向该行借款共计 12,000 万元，借款年利率 5.76%，借款期限分别为 2005.5.2
222、0-2008.5.10（1,500 万元）、2005.5.20-2008.5.20（1,500 万元）、2005.5.31-2008.4.10（1,500 万元）、2005.5.31-2008.4.20（1,500 万元）、2005.6.30-2008.6.10 （ 1,500万 元 ）、 2005.6.30-2008.6.20 （ 1,500万 元 ）、2005.9.6-2008.9.5（2,000 万元）以及 2006.3.22-2009.3.21（1,000 万元），上述借款均由母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保，保证方式为连带责任担保。 （5）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于
223、 2006 年 7 月 10 日与中国光大银行股份有限公司广州恒福路支行签订的 A301006006 号综合授信合同，该行向该公司提供综合授信额度 3,000 万元（含等值外币），其中本币贷款 1,000 万元，银行承兑汇票 2,000 万元。截至年末该公司已向该行借款 1,000 万元，借款期限为 2006.7.17-2007.7.16，年利率为5.85%。上述借款由本公司提供连带责任担保。 （6）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 9 月 18 日与中国民生银行股份有限公司广州分行签订的（2006）年（能源借）字（0035）号及（2006）年（能源借）字（ 0040 ）
224、号 借 款 合 同 ， 该 公 司 向 该 行 借 款 5,000 万 元 ， 借 款 期 限 分 别 为2006.9.21-2007.9.20（3,000 万元）、2006.9.29-2007.9.28（2,000 万元），年利率为 6.12%。上述借款由本公司提供连带责任担保。 （7）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 9 月 11 日与上海浦东发展银行广州分行东风支行签订的 82102006280018 号短期贷款合同，该公司向该行借款 2,500万元，借款期限为 2006.9.11-2007.9.10，年利率为 6.12%，上述借款由本公司提供连带责任担保。 （8）根
225、据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 8 月 3 日与中国银行股份有限公司佛山分行签订的 GED476630120061026 号授信额度协议，该行向该公司提供贸易融资综合额度 5,000 万元，授信额度的使用期限为自 2006 年 8 月 3 日至 2007 年 2 月 27 日止。上述授信额度由本公司及中国物资开发投资总公司共同提供连带责任担保，并分别签订最 74 高额保证合同（合同号 GBZ476630120061003 号及 GBZ476630120062045 号），其中本公司担保的最高限额为 7,500 万元，中国物资开发投资总公司担保的最高限额为 7,500 万元，
226、截至年末该公司已借入进口信用证押汇借款 15,571,061.93 元，其中港币 5,269,436.00 元、美元 1,294,366.62 元、欧元 16,529.20 元。 根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2002 年 12 月 26 日与中国银行股份有限公司佛山分行签订的 GDK476630120021152、GDK476630120021153 号借款合同，该公司向该行借款 2,500 万元，借款期限为 2002.12.27-2007.12.26，年利率为 5.022%。上述借款由本公司提供连带责任保证。 （9）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2004 年 2 月 2
227、 日与兴业银行广州分行签订的兴银粤保借字（佛山）第 200402020141 号中（长）期借款合同。该公司向该行借款 25,000 万元，借款期限为 2004.2.2-2009.2.1，年利率为 5.85%，借款分期偿还，其中2006 年偿还 7,000 万元，2007 年偿还 9,000 万元，2008 年偿还 9,000 万元。上述借款由本公司提供连带责任担保。 （10）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 9 月 29 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订的 2006 年外字 20 号人民币资金借款合同，该公司向该行借款 3,000 万元，借款期限为 2006.9.
228、29-2007.9.28，年利率为 5.508%。 根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 10 月 26 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订的 2006 年海协字第 6 号海外代付业务合作协议书，该行向该公司提供最高不超过 2 亿元（含等值外币）的信托收据额度用以办理海外代付。该额度的有效期为自 2006 年 10 月 23 日至 2008 年 8 月 1 日止。截至年末该公司已借入进口信用证押汇借款24,297,181.77 元，其中美元 1,987,499.47 元、港元 8,736,594.76 元。 根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2004 年 7 月
229、14 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订的 2004 年外固字第 2 号外汇资金借款合同，该公司向该行借款欧元16,634,700.00元 ， 目 前 已 实 际 贷 款 欧 元12,659,563.80元 ， 借 款 期 限 为2005.3.25-2008.6.30（欧元 982,537.10 元）、2005.3.25-2008.9.30（欧元 2,000,000 元）、2005.3.25-2008.12.31（欧元 2,000,000 元）、2005.3.25-2009.3.31（欧元 2,000,000 元）、2005.3.25-2009.6.30（欧元 2,000,000 元）
230、、2005.3.25-2009.12.31（欧元 2,000,000 元）、2005.5.31-2009.11.5（欧元 1,677,026.70 元），贷款利率为浮动利率即六个月期 LIBOR 和利差 188BPS 之和，每六个月浮动一次。 上述借款由本公司与该行签订 2004 年最高保字第 15 号最高额保证合同提供连带责任担保，被担保的债权为自 2004 年 2 月 1 日至 2007 年 1 月 31 日止，该行向佛山华丰纸业有限公司连续发放贷款而形成的一系列债权，最高额为 3 亿元（包含外币折合人民币金额），该等借款同时由评估值 10,578.58 万元，年末净值为 10,646.0
231、0 万元的厂房及土地使用权作 75 为抵押物。 （11）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 7 月 5 日与交通银行股份有限公司佛山分行签订的佛交银 ZH601060703 号综合授信合同，该行向该公司提供综合授信额度 5,000 万元（包括开立信用证、进口押汇及出口押汇），授信额度的使用期限为自 2006年 6 月 28 日至 2007 年 6 月 27 日止。上述授信额度由本公司提供连带责任担保。截至年末该公司已借入进口信用证押汇借款 13,345,623.10 元（美元 1,709,071.05 元）。 （12）根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 12
232、 月 22 日与招商银行股份有限公司佛山分行签订的 2006 年佛字第 0006010058 号授信协议，该行向该公司提供授信额度 4,000 万元（含等值外币，包括贸易融资、开立信用证），授信额度的使用期限为 2006年 12 月 22 日至 2007 年 12 月 22 日止。上述授权额度由本公司提供连带责任担保。截至年末尚未发生融资业务。 （13）佛山华新发展有限公司为本公司子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司自 2006年 9 月 25 日至 2009 年 9 月 25 日止向佛山市禅城区农村信用合作社联合社营业部的最高贷款限额不超过 930 万元的贷款提供连带保证责任，该等借款同时以该
233、公司年末净值为1,192.36 万元（评估值为 1,640.37 万元）的房屋建筑物作为抵押物。 5555、关联方应收应付款项余额：、关联方应收应付款项余额：、关联方应收应付款项余额：、关联方应收应付款项余额： 项目 企业名称 年末数 年初数 = = = =应收账款 利乐华新（佛山）包装有限公司 - 6,930.00应收账款 佛山华新进出口有限公司 1,153.37 76,026.10预付账款 利乐华新（佛山）包装有限公司 61,216.22 - 其他应收款 佛山华新发展有限公司 4,186.40 - 其他应收款 佛山华新进出口有限公司 22,096.90 - 其他应收款 利乐华新（佛山）包装
234、有限公司 120,000.00 - 应付账款 利乐华新（佛山）包装有限公司 - 474,513.74其他应付款 佛山华新发展有限公司 425,866,555.60 80,013,950.00= = = =八、或有事项：八、或有事项：八、或有事项：八、或有事项： 本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项：九、承诺事项：九、承诺事项：九、承诺事项： 1、截至年末本公司子公司佛山华丰纸业有限公司就 30 万吨高级涂布白板纸珠海异地扩 76 产工程与供应商及国有土地管理部门签订的以外币结算之采购合同和以人民币结算之采购合同金额分别为美元 6,930,000.00 元、欧元 36,820,950.
235、00 元及人民币 512,312,534.00元，佛山华丰纸业有限公司根据项目完工进度尚未支付的款项分别为美元 2,230,698.00 元、欧元 152,000.00 元及人民币 64,037,754.00 元。 2、根据本公司子公司佛山华丰纸业有限公司于 2006 年 6 月 7 日与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订的 2005 年最高外抵字第 5 号及 2006 年最高外抵字第 6 号合同，该公司为该行自 2004 年 3 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日期间提供的最高额贷款 62,741,600.00元及 43,044,200.00 元（含等值外币），以佛山市河滨路
236、 17 号评估值为 62,741,600.00 元的房屋建筑物（房地产权证号为粤房地证字第 C0674149、C0674127、C0674150、C0674146、C0674129、C0674131、C0674141、C0674147、C0674130、C0674142、C0674132、C0674126、C0674152、C0674128、C0674135、C0674125、C0674138、C0674148、C0674144 号）及评估值为 43,044,200.00 元的土地及房屋建筑物（房地产权证号为粤房地证字第 1002142 号、佛府国用（1998）字第 06000603051 号
237、）作为抵押物。 3、根据本公司子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司于 2006 年 9 月 25 日与佛山市禅城区农村信用合作社联合社营业部签订的农信高抵保借字联营第 20060828 号最高额抵押保证担保借款合同，该公司为佛山市禅城区农村信用合作社联合社营业部自 2006 年 9 月 25日至 2009 年 9 月 25 日止提供的最高贷款限额不超过 930 万元的贷款以佛山市江湾一路 33号评估值为 16,403,700.00 元的房屋建筑物（房地产权证号为佛新国用（2001）字第06000712555 号、粤房地证字第 C0687340、C0687341、C0687344、C0687345
238、、C0687348、C0687349 号）进行借款抵押。该等借款同时由佛山华新发展有限公司承担连带保证责任。 十、资产负债表日后事项：十、资产负债表日后事项：十、资产负债表日后事项：十、资产负债表日后事项： 根据 2007 年 4 月 18 日本公司第三届董事会 2007 年度第二次会议决议，本公司 2006年度利润分配预案为：根据本年经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计的净利润的 10%计提法定盈余公积后，可供投资者分配的利润为 347,720,929.98 元，按每 10 股派发现金股利 0.5 元和股票股利 1.5 股（含税）。上述预案需提交本公司股东大会审议通过后方可实施。 十一、其
239、他重要事项：十一、其他重要事项：十一、其他重要事项：十一、其他重要事项： 1、本公司于 2005 年 10 月 28 日与芬兰 STORAENSOPACKAGINGBOARDSASIAOY（斯道拉恩索亚洲包装有限公司）达成合资经营协议，由双方以人民币 710,265,723.03 元的价格收购 77 本公司子公司佛山华丰纸业有限公司珠海分公司的资产，并通过资产并购方式设立合资公司斯道拉恩索华新（珠海）包装纸业有限公司，该合资公司投资总额为 9800 万美元，注册资本为 4900 万美元，其中本公司出资 980 万美元，斯道拉恩索亚洲包装有限公司出资 3920万美元，经营期限为 50 年，该次设
240、立业经广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字【2005】673 号批复，并已取得商外资粤合资证字【2005】0043 号外商投资企业批准证书。由于此次收购，佛山华丰纸业有限公司珠海分公司尚处于建设期的高级涂布白板纸 30 万吨异地扩产项目也随之变更为液体包装纸板生产项目，生产规模仍为 30 万吨。但在 2005 年 11 月 29日，本公司接到斯道拉恩索亚洲包装有限公司的通知，该公司以液体包装纸板项目的利润回报率并非如其当初预测一样理想为由决定不进行此项投资。由于斯道拉恩索亚洲包装有限公司单方面终止合作，根据合资经营协议条款 22.1 和 22.2 的规定，“如合资合同任一方未能履行合资合同下的
241、任何义务，该方应被视为违反合资合同”，斯道拉恩索亚洲包装有限公司“应为其违反合资合同对非违约方造成的直接及实质（不包括间接或非直接）的损失承担责任”，而斯道拉恩索亚洲包装有限公司也已表态将会严格履行此前该公司关于退出该项目所作出的各项承诺。目前本公司正在对斯道拉恩索亚洲包装有限公司单方面终止合作所可能造成的负面影响进行评估，并拟向斯道拉恩索亚洲包装有限公司提出索赔。 2、本公司于 2006 年 4 月 3 日与可恩索纸管（佛山）有限公司签订资产转让合同，本公司将属下分公司佛山华新包装股份有限公司新型材料分公司转让时点为 2005 年 12 月 31 日经广州中天衡评估有限公司中天衡评字2006
242、第 002 号资产评估报告评估的用于纸管和纸罐生产的固定资产、存货和备件转让给该公司，固定资产转让价格为 1,146,000.00 元，存货和备件的转让价格 1,296,200.00 元，但最终存货和备件的支付价格以交接时点的盘点数确定，并向本公司支付 500,000.00 元的营销费用或顾问费。 2006 年 5 月 18 日双方签订补充合同，对转让合同的营销费用或顾问费作出补充规定，本公司在纸管生产资产转让给可恩索纸管（佛山）有限公司的同时将原有的业务客户同时转让给该公司，并在资产转让后的一年内派员协助该公司做好业务销售协调工作，费用由本公司承担，为此该公司支付营销顾问费 500,000.
243、00 元。2006 年 5 月 22 日双方已正式办理资产交接手续，经双方确认实际移交固定资产金额 1,146,590.00 元，存货和备件金额1,043,965.93 元，并同意在交接后一年内可恩索纸管（佛山）有限公司暂在转让资产原址内生产经营，本公司将分公司的营业执照留在原址，并协调该公司办理相关事宜。 78 十二、补充资料：十二、补充资料：十二、补充资料：十二、补充资料： 1111、净资产收益率及每股收益计算表：、净资产收益率及每股收益计算表：、净资产收益率及每股收益计算表：、净资产收益率及每股收益计算表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） - - 报告期利润 本年度 上年度 本年
244、度 上年度 - - - - 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 = = = = = = = = = 主营业务利润 4.75 4.93 5.62 5.82 0.12 0.12 0.14 0.14 营业利润 0.15 0.16 0.41 0.43 - - 0.01 0.01 净利润 7.47 7.76 6.57 6.79 0.20 0.20 0.16 0.16 扣除非经营性损益后的净利润 7.21 7.49 6.58 6.81 0.19 0.19 0.16 0.16 = = = = = = = = = 注： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 全
245、面摊薄每股收益=报告期利润期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE=P/（EO+NP2+EiMiMO-EjMjMO） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益 EPS=P/（SO+Sl+SiMiMO-SjMjMO） 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或
246、债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 79 2222、非经常性损益明细表：、非经常性损益明细表：、非经常性损益明细表：、非经常性损益明细表： 项目 本年数 上年数 = = = 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 969,389.21 -201,333.37 转让新型材料分公司收益 577,595.09 - 其他各项营业外收入、支出 18,200.00 -7,633.60 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,502,
247、033.76 - 非经常性损益的所得税影响数 -116,326.71 52,923.04 - - 合计 2,950,891.35 -156,043.93 = = 3、新旧会计准则合并股东权益、新旧会计准则合并股东权益、新旧会计准则合并股东权益、新旧会计准则合并股东权益差异调节表及审阅报告差异调节表及审阅报告差异调节表及审阅报告差异调节表及审阅报告 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后
248、，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表“）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 目 录 页次 = = 一、审阅报告 80 二、新旧会计准则股东权益差异调节表 81 三、新旧会计准则股东权益差异调节表附注 82-83 80 关于佛山华新包装股份有限公司关于佛山华新包装股份有限公司关于佛山华新包装股份有限公司关于佛山华新包装股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告新旧会计准则股东
249、权益差异调节表的审阅报告新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 （2007）恒德珠综 77 号 佛山华新包装股份有限公司全体股东：佛山华新包装股份有限公司全体股东：佛山华新包装股份有限公司全体股东：佛山华新包装股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的佛山华新包装股份有限公司（以下简称华新包装公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是华新包装公司管理层的责任
250、。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则
251、和“通知”的有关规定编制。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杜小强 中国珠海 中国注册会计师：余东红 二七年四月十八日 81 新旧会计准则股东权益差异调节表新旧会计准则股东权益差异调节表新旧会计准则股东权益差异调节表新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元金额单位：人民币元金额单位：人民币元金额单位：人民币元 项项项项目目目目 注释注释注释注释 项目名称项目名称项目名称项目名称 金额金额金额金额 2006200620062006 年年年年 12121212 月月月月 31313131 日股东权益（现行会计准则）日股东权益（现行会计准则）日股东权益（现行会计准则）日股
252、东权益（现行会计准则） 1,152,216,170.80 1 三2 长期股权投资差额 -28,841,607.37 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -40,682,689.96 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 11,841,082.59 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 三3 企业合并 555,568.25 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 555,568.25 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入
253、当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 三4 所得税 2,816,865.45 13 三5 少数股东权益 182,124,467.30 14 其他 2007200720072007 年年年年 1111 月月月月 1111 日股东权益（新会计准则）日股东权益（新会计准则）日股东权益（新会计准则）日股东权益（新会计准则） 1,308,871,464.43 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 王 奇 谭尚辉 毛志竹 82 新旧会计
254、准则股东权益差异调节表附注新旧会计准则股东权益差异调节表附注新旧会计准则股东权益差异调节表附注新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、编制目的一、编制目的一、编制目的一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”），要求公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”
255、部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础二、编制基础二、编制基础二、编制基础 差异调节表系公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情
256、况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注三、主要项目附注三、主要项目附注三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 18 日出具了（2007）恒德珠审 132 号标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。
257、 83 2、长期股权投资差额 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 本公司 2006 年 12 月 31 日账面有同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额40,682,689.96 元，根据新会计准则应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资其尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 40,682,689.96 元，全部归属于减少公司的股东权益。 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 本公司 2006 年 12 月 31 日账面有其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额11,841,082.59 元，根据新会计准则除属于同一控制下企业合并以
258、外的其他采用权益法核算存在的长期股权投资贷方差额全额冲销，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 11,841,082.59元，全部归属于增加公司的股东权益。 3、企业合并 同一控制下企业合并商誉的账面价值 本公司下属子公司 2006 年 12 月 31 日账面有同一控制下企业合并商誉的账面价值-740,757.67 元，根据新会计准则同一控制下企业合并原已确认商誉的摊余价值在首次执行日应当全额冲销，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 740,757.67 元，其中归属于母公司的股东权益增加 555,568.25 元，归属于少数股东的权益增加 185,189.42 元。 4、所
259、得税 本公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益3,755,820.59元，其中归属于母公司的所有者权益增加2,816,865.45元、归属于少数股东的权益增加938,955.14元。 5、少数股东权益 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 181,000,322.74 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益181,000,322.74 元。此外，由于子公司同一控制下企业合并商誉的账面价值冲销中归属于少数股东而增加少数股东权益为 185,189.42 元，子公司计提坏账准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东而增加少数股东权益为 938,955.14 元。合计增加少数股东权益182,124,467.30 元。
