002709_2016_天赐材料_2016年年度报告_2017-04-10.txt

1、广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 2017 年 04 月 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐金富、主管会计工作负责人顾斌及会计机构负责人(会计主管人员)顾斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划、发展战

2、略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。 公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 325,041,305 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .

3、 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 6 第三节 公司业务概要 . 10 第四节 经营情况讨论与分析 . 13 第五节 重要事项. 34 第六节 股份变动及股东情况 . 61 第七节 优先股相关情况 . 68 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 69 第九节 公司治理. 76 第十节 公司债券相关情况 . 83 第十一节 财务报告 . 84 第十二节 备查文件目录 . 186 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、母公司 指 广州天

4、赐高新材料股份有限公司 天赐有机硅 指 广州天赐有机硅科技有限公司，为公司的全资子公司。 天津天赐 指 天津天赐高新材料有限公司，为公司的全资子公司。 香港天赐 指 天赐（香港）有限公司，为公司的全资子公司。 九江天赐 指 九江天赐高新材料有限公司，为公司的全资子公司。 九江天祺 指 九江天祺氟硅新材料科技有限公司，为九江天赐全资子公司。 九江容汇 指 九江容汇锂业科技有限公司，为九江天赐参股子公司。 东莞凯欣 指 东莞市凯欣电池材料有限公司，为公司的全资子公司。 宁德凯欣 指 宁德市凯欣电池材料有限公司，为东莞凯欣全资子公司。 呼和浩特天赐 指 呼和浩特天赐高新材料有限公司，为公司的全资子公

5、司。 江西天赐创新中心 指 江西天赐新材料创新中心有限公司，为公司的全资子公司。 中科立新 指 广州中科立新材料科技有限公司，为公司控股子公司。 江西艾德 指 江西艾德纳米科技有限公司，为公司控股子公司。 张家港吉慕特 指 张家港吉慕特化工科技有限公司，为公司控股子公司。 上海吉慕特 指 上海吉慕特化学科技有限公司，为张家港吉慕特全资子公司。 九江吉慕特 指 九江吉慕特新型材料科技有限公司，为张家港吉慕特全资子公司。 容汇锂业 指 江苏容汇通用锂业股份有限公司，为公司参股子公司。 西藏容汇 指 西藏容汇锂业科技有限公司，为容汇锂业全资子公司。 万向一二三 指 万向一二三股份公司，为公司客户，关

6、联交易方。 万向电动汽车 指 万向电动汽车有限公司，为公司客户，关联交易方。 汉普医药 指 广州市汉普医药有限公司，为公司关联交易方。 康乔汉普 指 广州康乔汉普药业有限公司，为公司关联交易方。 常州高博 指 常州高博能源材料有限公司，为公司客户，关联交易方。 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 除另有说明外，均值人民币元、人民币万元 日化材料及特种化学品 指 公司生产的日化材料及特种化学品主要有表面活性剂、硅油、水溶性聚合物、阳离子调理剂等系列产品，其中，日化材料广泛应用于洗发广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 5

7、水、沐浴露、洗衣液等个人护理和家居护理领域，特种化学品主要用于石油开采、造纸、农药铺展剂、3D 打印等工业领域。 锂离子电池材料 指 用于生产锂离子电池的原材料，公司生产的锂离子电池材料主要有电解液、六氟磷酸锂和磷酸铁锂等。 电解液 指 锂离子电池的关键原材料之一，在电池正负极之间起到传导输送能量的作用，一般由高纯度有机溶剂、电解质、添加剂等材料在一定条件下按一定比例配制而成。 六氟磷酸锂 指 锂离子电池电解质，生产锂离子电池电解液的主要原料，俗称锂盐，是目前性能相对较好、使用量最多的电解质。 碳酸锂 指 一种常见的锂化合物，是用量最大、应用范围最广的锂产品，根据其纯度不同分为工业级碳酸锂、电

8、池级碳酸锂和高纯碳酸锂，其中电池级碳酸锂为磷酸铁锂的主要原材料，高纯碳酸锂为六氟磷酸锂的主要原材料。 磷酸铁锂 指 一种锂离子电池的正极材料。电解液、正极材料、负极材料、隔膜为锂电池的四大原材料，其中，电解液与正极材料的兼容性和复配稳定性对锂电池性能有主要影响。 磷酸铁 指 是铁盐溶液和磷酸钠作用生产的盐，主要用途为制造磷酸铁锂正极材料。 有机硅橡胶材料 指 一种带有硅元素的高分子化合物材料，属于功能高分子材料，公司生产的有机硅橡胶材料主要为液体硅橡胶，主要应用于电力、电子、模具等行业。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息

9、股票简称 天赐材料 股票代码 002709 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广州天赐高新材料股份有限公司 公司的中文简称 天赐材料 公司的外文名称（如有） Guangzhou Tinci Materials Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） TINCI 公司的法定代表人 徐金富 注册地址 广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路 8 号 注册地址的邮政编码 510760 办公地址 广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路 8 号 办公地址的邮政编码 510760 公司网址 电子信箱 ir 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证

10、券事务代表 姓名 禤达燕 卢小翠 联系地址 广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路 8 号 广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路 8 号 电话 020-66608666 020-66608666 传真 020-66608668 020-66608668 电子信箱 ir ir 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91440101723773883M 公司上

11、市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 高楠、赵雷励 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 胡剑飞、刘桂恒 首次公开发行股票持续督导期限：2014 年 12 月 5 日至 2016年 12 月 31

12、 日；2014 年度非公开发行股票持续督导期限：2015 年 11 月 12 日至 2016 年 8月 11 日。 安信证券股份有限公司 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 胡剑飞、杨肖璇 2014 年度非公开发行股票持续督导期限：2016 年 8 月 12日至 2016 年 12 月 31 日。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,837,246,541

13、.21 945,804,747.08 94.25% 705,686,874.22 归属于上市公司股东的净利润（元） 396,327,889.38 99,555,957.77 298.10% 61,533,270.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 367,001,435.89 81,841,755.19 348.43% 53,107,182.55 经营活动产生的现金流量净额（元） 233,715,235.86 90,183,403.06 159.16% 68,967,564.45 基本每股收益（元/股） 1.23 0.33 272.73% 0.21 稀释每股收益（元/股）

14、 1.23 0.33 272.73% 0.21 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 加权平均净资产收益率 28.82% 10.71% 18.11% 7.61% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 2,335,382,531.14 1,626,250,741.75 43.61% 1,025,967,662.74 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,627,573,160.31 1,183,051,843.22 37.57% 846,994,402.72 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计

15、准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 345,171,948.19 455,753,106.28 544,759,530.38 491,561,956.36 归属于上市公司股东的净利润 70,932,266.58 1

16、21,672,558.00 124,057,838.68 79,665,226.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 70,461,827.17 120,889,827.87 122,312,874.56 53,336,906.29 经营活动产生的现金流量净额 -6,321,190.91 71,281,053.93 26,265,008.58 142,490,364.26 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明

17、非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,609,703.05 60,424.75 -813,006.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,553,881.78 14,988,401.04 6,827,319.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保26,820,667.52 645,926.59 2,765,566.37 主要为东莞凯欣原股广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可

18、供出售金融资产取得的投资收益 东对本公司的业绩补偿。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -236,471.86 5,140,361.89 1,928,550.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 5,183,995.04 3,120,911.69 1,619,488.91 少数股东权益影响额（税后） 17,925.86 662,852.48 合计 29,326,453.49 17,714,202.58 8,426,088.27 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露

19、解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主营业务为精细化工新材料的研发、生产和销售，属于精细化工行业。报告期内，公司主要从事日化材料及特种化学品、锂离子电池材料、有机硅橡胶材料的研发、生产和销售。 1、日化材料及特种化学品业务 公司生

20、产的日化材料及特种化学品主要有表面活性剂、硅油、水溶性聚合物、阳离子调理剂等系列产品，其中，日化材料广泛应用于洗发水、沐浴露、洗衣液等个人护理和家居护理领域，特种化学品主要用于石油开采、造纸、农药铺展剂、3D打印等工业领域。 报告期内，日化材料下游个人护理品行业继续维持了平稳小幅增长，公司日化材料及特种化学品业务产品市场竞争力不断增强，并在农药铺展剂、3D打印等新业务领域得到一定拓展，总体销售规模实现了稳步增长，同时，毛利率受益于规模效应的提升也实现了小幅增长。 2、锂离子电池材料业务 公司生产的锂离子电池材料主要有电解液、六氟磷酸锂、磷酸铁锂等，其中，六氟磷酸锂为电解液的关键原材料。电解液、

21、磷酸铁锂用于生产锂电池，锂电池在新能源汽车、消费类电子产品和储能领域均有广泛应用。 报告期内，国内新能源汽车行业继续保持了快速发展。在下游需求拉动及电解液核心原材料六氟磷酸锂市场供应紧张导致价格持续走高的情况下，公司电解液量价齐升，收入规模同比大幅增长。同时，由于六氟磷酸锂等核心原材料的价值链构建，公司电解液毛利率也实现了较大幅度的提升。 3、有机硅橡胶材料业务 公司生产的有机硅橡胶材料主要有液体硅橡胶。液体硅橡胶物理性能及电性能优良，广泛应用于模具、电器、电子、电力、汽车、医疗、日化等领域。 报告期内，国内有机硅橡胶行业竞争加剧。基于行业的激烈竞争，公司聚焦于高毛利产品的市场开发，在液体硅橡

22、胶、电子电力硅胶方面取得了不错进展，收入规模同比实现小幅增长，毛利率保持较高的水平。未来，随着公司在锂离子电池材料领域的不断深入，公司将不断开发有机硅橡胶在新能源领域的应用。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要指长期股权投资，与去年同期相比增长 301.94%，主要原因为（1）报告期内对江西艾德增资 9100 万元；（2）报告期内，容汇锂业完成定向增发再融资，公司按照其增发的公允价值及公司的持股比例变化，调增了对容汇锂业的长期股权投资账面价值（除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动）4491.07 万元，及按持股比例确认

23、投资收益 3018.77 万元。 固定资产 与去年同期相比增长 10.19%，主要原因是天津天赐 14000t/a 新型绿色表面活性材料项目和 7000t/a 锂离子电池电解液项目完工转固。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 无形资产 与去年同期相比增长 19.84%，主要原因是九江天赐取得土地使用权。 在建工程 与去年同期相比增长 180.93%，主要原因是九江天赐 6000t/a 液体六氟磷酸锂项目和 300t/a 新型锂离子电池电解质、九江天祺年产 1000 吨系列有机硅产品及中试系列产品项目和宁德凯欣新能源电池材料生产项目的建设。 应收账款 与去年同期相比增

24、长 66.36%，主要原因是电解液销售增长，且行业账期较长。 应收票据 与去年同期相比增长 112.35%，主要原因是电解液销售增长，且以票据结算为主。 存货 与去年同期相比增长 49.74%，主要原因是为满足销售增长需要进行生产备货。 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的主营业务为精细化工材料，报告期内，公司继续保持和不断加强自身核心竞争力，为在激烈的市场环境中保持有利的竞争地位，提供了强有力的支撑和保障。 （一）业务相互支撑、协同发展的产业优势 公司主要生产精细化工材料，目前主要从事日化材料及特种化学品、锂离子电池材料、有机

25、硅橡胶材料的研发、生产和销售，而有机硅技术平台的延伸应用，正逐渐成为公司哑铃型双主业的连接杆。 精细化工在研发、生产工艺、工程技术、客户服务等方面有明显的相通性。公司在有机硅材料方面拥有深厚的技术积累，前期公司通过不断地挖掘硅技术在日化领域的应用，除了传统产品硅油之外，还成功开发出有机硅弹性体、苯基/氨基硅油等新产品，为公司日化材料业务带来新的利润增长点。有机硅材料由于拥有绝缘性、防湿、阻燃、强度和弹性等多方面优良特性，目前正被逐步开发应用于新能源汽车如锂电池灌封、粘结、导热、密封等领域。随着公司在锂离子电池材料领域的不断深入，通过发展新能源领域有机硅材料的应用创新和推广，将可以与公司目前的电

26、池材料业务形成相呼应的新能源双平台发展模式，有助于公司在新能源领域的发展登上新的高度。 此外，公司日化材料及特种化学品业务和锂离子电池材料业务下游行业处于不同的发展阶段，下游行业发展阶段的差异也使得公司两大主营业务在投资支出、现金回流等方面存在差异，业务之间可以相互支撑、协同发展。 （二）价值链整合构建的竞争优势 围绕主营业务及行业，通过内生式构建及外延式投资，公司形成了产业链纵向的稳定供应优势和横向业务的协同优势。内生式构建方面，公司通过自产主要产品的核心关键原材料，持续创新完善生产工艺、设备和技术，构建循环产业链体系，获取持续的成本竞争优势。外延式投资方面，公司通过并购具备核心客户或技术优

27、势的公司，参股上游原材料供应商、横向协同产业链其他材料提供商，巩固和扩大公司在行业的地位和影响力。 2016年，公司以自有资金两次增资控股了正极材料生产商江西艾德，拓展了公司锂电材料业务范围，增强了产业链横向联系，同时规划建设30,000t/a电池级磷酸铁材料项目，大力发展循环经济的同时，打通了正极材料上下游的供应体系。此外，围绕公司锂电池材料平台化发展的战略，公司全资子公司九江天赐与参股子公司容汇锂业共同投资设立九江容汇，生产碳酸锂及氢氧化锂等产品，共同打造核心价值链的产业协同优势，形成产业集群效应。 （三）国际化经营优势 公司是个人护理品行业内较早推进国际业务并积极接触跨国公司客户的企业之

28、一。从2006年起，公司积极推进与国际接轨的质量保障和EHS体系的建立和提升。公司研发体系经过高水平的建设，科研水平得到了长足发展，新产品和新技术不断推出，多项产品不断接近国际水平，形成了有效的竞争力。在品牌建设上，公司连续多年通过积极拓展国际市场和在全球大型日化材料和电池展会上充分展示自己的实力和形象，获得了较好的传播效果和知名度，国际业务快速成长。同时，公司以跨国公司在中国的子公司为突破口，积极寻求进入其全球采购体系。经过多年发展，公司已经与宝洁、联合利华、欧莱雅、广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 拜尔斯道夫、高露洁、索尼等跨国公司建立了合作关系。由于跨国公司客

29、户对供应商的选择需要满足严格认证条件，并历经长达数年的考察，与跨国公司的合作不仅在一定程度上标志着公司产品质量和技术水平赢得了国际市场的认可，也为公司进一步开拓市场创造了有利条件。 （四）创新研发优势 公司是国家高新技术企业，拥有国家企业技术中心、国家级博士后科研工作站等多个科技创新载体及全面覆盖所有战略产品线的高素质研发队伍。公司通过不断实施自身工艺技术、流程改良及设备改造，在合成、提纯、过程反应控制等化工操作单元积累了丰富的经验，形成一系列成熟的中试技术和工艺诀窍，为高附加值产品提供高效的产业化平台。在电解液方面，公司拥有多种型号的电解液配方，经过多年的研发掌握了电解液关键原材料六氟磷酸锂

30、的生产工艺，并在此基础上创新研发液体六氟磷酸锂和LIFSI等新型锂盐。除自主研发外，公司还通过控股中科立新获得有机硅电解液完全自主产权的物质专利，产业化后将有效地构建公司新型电解液溶剂产品体系，以及增资张家港吉慕特，获得电解液阻燃剂领域的领先技术，增强电解液研发能力，保持市场领先优势。报告期内，公司持续创新研发系统，在九江新设全资子公司江西天赐创新中心，积极打造九江基地创新研发和高效产业化平台，并以研发中心募投项目建设为契机，全面升级研发试验设施和设备。 （五）服务供应优势 公司的产品为精细化工材料，与客户产品配方的复配稳定性是公司产品实现市场价值的重要前提，为此，技术服务的水平决定了公司与客

31、户合作的广度和深度。经过多年发展和积累，公司在技术服务方面形成了自身的核心优势，拥有领先的产品配方数据库、丰富的产品开发设计经验，可以充分满足下游客户定制化的产品诉求。 在供应运输方面，公司目前拥有广州、九江、东莞、天津、宁德等多个供应基地，构建了全国性地域战略供应系统，凭借供应链整合及一体化运营优势，通过产线的灵活调整，公司柔性交付能力不断提升。 （六）产品质量优势 公司采用独特的、先进的多要素管理模式对产品的质量进行系统的管控和提升，实施大规模的生产设施技术改造和清洁化，并通过高标准要求的SGS认证对ISO三体系进行改进和提升，极大地提高了生产供应体系的效能和产品品质稳定性，公司的质量管理

32、体系和能力获得了多家跨国公司的认可。报告期内，公司持续革新工艺，积极推广QCC（Quality Control Circle，品管圈）和TPM（Total Productive Maintenance，全员生产性保全活动）实施，多维度提升产品质量。 （七）高素质团队及完善的激励体系优势 公司管理团队大多拥有多年精细化工行业的从业经验，对精细化工行业有深刻的理解。公司实施培训生制度，每年从全国院校招聘应届毕业生进行自主培养，同时公司建立了完善的生产、技术、管理人员职业发展系统，通过多种方式鼓励和促进各领域人才的技能提升，有效构筑人才梯队以满足公司长期发展的需要。报告期内，公司完成了首期限制性股票

33、股权激励计划预留限制性股票的授予，持续完善薪酬福利体系，为公司整体核心竞争力提升提供了保障。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）总体情况 2016年，全球经济复苏乏力，中国积极推进供给侧结构性改革，国内经济运行呈现总体平稳的发展态势。公司因产品下游应用领域不同，面临着不一样的机遇和挑战。日化材料及特种化学品方面，国内一批注重市场新生代消费主体和互联网渠道营销的新锐日化企业崛起，其对材料供应商的前期创新配方研发和服务能力提出了更高的要求，给公司带来新的发展机会。锂离子电池材料方面，国内新能源汽车行业保持快速发展，在六氟磷酸锂

34、市场价格高企的情况下，具备核心材料价值链优势的企业拥有更大的市场竞争优势。有机硅橡胶材料行业则竞争持续加剧。 针对三大业务不同的行业发展情况，结合业务模块自身的竞争优势，公司实施差异化的业务发展策略。同时，在现有业务和技术积累的基础上，公司在日化材料和锂离子电池材料方面积极拓展新业务领域，特别是在锂电材料产业链方面，公司通过两次增资控股正极材料生产商江西艾德，实现了产业链的横向扩展。2016年，在全体员工的共同努力下，公司实现营业收入1,837,246,541.21元，同比增长94.25%；实现归属于上市公司股东的净利润396,327,889.38元，同比增长298.10%；其中实现归属于上市

35、公司剔除非经常性损益净利润为367,001,435.89元，同比增长348.43%。 （二）运营情况 1、市场和业务方面 日化材料及特种化学品方面，公司继续执行聚焦高端客户、创新营销模式的策略，同时加大新业务平台的拓展力度。报告期内，公司继续拓展氨基酸表面活性剂、卡波姆树脂及聚合物的营销市场，在国内新锐日化企业市场获得了认可。同时，在以往团队式技术服务的基础上，公司通过采取层叠式现场服务等新举措，逐步建立了公司为客户获取创新源泉和解决方案战略合作伙伴的品牌形象。此外，新业务平台的拓展成效显著，在农药铺展剂、3D打印等方面取得了新突破。公司日化材料及特种化学品业务正逐步发展成为精细和特种化学品材

36、料大类的综合性业务。 锂离子电池材料方面，公司聚焦于动力电池电解液市场的成长和竞争优势的保持，并积极拓展国际市场，加快推进完成客户结构升级计划。报告期内，公司三元体系电解液市场发展良好，电解液销量同比实现大幅增长。在客户结构升级方面，成功增添了珠海银隆、珠海光宇等新主力客户，持续跟进Tesla、Panasonic等潜在国际客户，开展了以国际标杆客户为针对性的全方位对标国际运营标准的提升活动，全面提升公司电解液业务的市场竞争力。 有机硅橡胶材料方面，报告期内，基于行业的激烈竞争，公司聚焦于高毛利产品的市场开发，在液体硅橡胶、电子电力硅胶方面取得了不错进展，收入规模同比实现小幅增长，毛利率保持较高

37、的水平。 2、研发和创新方面 报告期内，公司持续创新研发系统和搭建研发支持平台，通过自主研发、合作、孵化等多种方式开发战略新产品，并加强与张家港吉慕特和江西艾德的技术交流。 在促进新品开发、产业化方面，公司开始逐步构建各产品线的对口研发体系，并在九江当地设立了江西天赐创新中心，以合资、合作、孵化等形式开展新材料、新技术的创新研发，有助于公司前瞻性技术的开发，为公司提供自主性创新的新机遇。基于公司长期以来在技术和创新体系上的重视和积累，2016年，公司技术中心被认定为国家企业技术中心。 在优化研发硬件设施方面，公司以研发中心募投项目建设为契机，全面升级广州总部研发试验设施，在广州和九江基地新建实

38、验大楼，配备核磁共振波谱仪、气质联动等大批先进科研仪器，并新建实验用锂离子电池生产系统，公司研发和创新硬件保障持续加强。 在知识产权保护方面，公司对关键产品进行了技术鉴定和公证，并积极进行专利申请。截至本报告期末，公司共申请专利236件，获得授权专利73件，其中发明专利57件，实用新型专利16件。 3、生产供应链及交付方面 2016年，公司持续提升生产供应系统效能，积极推进新建项目的建设，其中募投项目6000t/a液体六氟磷酸锂、新型锂盐等项目在报告期内进入收尾阶段。天津生产基地实现竣工投产，华北市场供应战略布局初步完成。此外，通过调整和优化产广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告

39、全文 14 品生产工艺，攻克了产品稳定性等技术难关，原有产品品质水平也获得了大幅提升，增强了市场竞争力。 在节能降耗方面，公司规划建设30,000t/a电池级磷酸铁材料项目，循环利用六氟磷酸锂产线副产硫酸，提高产线运行效益。积极开展QCC、专项技改、TPM、合理配置运输等活动，并加大资金投入实施雨污分流遗漏点改造、零污水排放生化处理等环保项目，节能降耗收效显著。 在安全管理方面，建立了项目全过程安全识别和检查系统，全面对标国际化工安全管控标准。同时，公司继续聘请具备国际安全管控资深经验的专业人员到九江基地定期进行安全审查和培训，安全管控水平持续提升。 4、人力资源和文化建设方面 报告期内，公司

40、持续优化组织体系，积极探索产品线组织管理模式，着重推进对中层管理人员的授权和训练、技术人员能力提升等工作。通过领导力学院开展了中层管理人员策略意识和洞察能力方面的培训。通过实施技术等级提升制度，增强了技术人员注重技术和创新提升的动力。此外，2016年，公司也完成了预留限制性股票的授予和首次授予限制性股票第一期解锁等相关工作。 文化建设方面，公司成立了以员工为主的“天赐爱心互助基金会”，提升了组织凝聚力。公司文化推进委员会不仅在文化宣传上推出了辩论赛、高管行为反馈、匠心天赐期刊发行等一系列弘扬公司主体价值观的活动，还配合党团工会进行了孤寡慰问、贫困山区助学等多项公益活动，公司社会责任践行体系逐步

41、形成。 （三）资本运作情况 报告期内，公司再次推出非公开发行股票方案，拟募集6.21亿元新建新型锂盐、六氟磷酸锂等锂电池材料产线和补充流动资金，积极利用资本市场平台加快公司发展步伐。截至2016年末，公司2016年度非公开发行股票已获得证监会发行审核委员会审核通过，尚未取得正式核准批文。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,837,246,541.21 100% 945,804,747.08 100% 9

42、4.25% 分行业 精细化工行业 1,837,246,541.21 100.00% 945,804,747.08 100.00% 94.25% 分产品 日化材料及特种化学品 524,678,831.65 28.56% 417,863,375.92 44.18% 25.56% 锂离子电池材料 1,225,114,678.40 66.68% 454,967,157.41 48.10% 169.28% 有机硅橡胶材料 72,861,357.07 3.97% 70,031,686.65 7.40% 4.04% 其他 14,591,674.09 0.79% 2,942,527.10 0.31% 395.

43、89% 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 分地区 境内 1,614,631,119.15 87.88% 803,316,852.14 84.93% 101.00% 境外 222,615,422.06 12.12% 142,487,894.94 15.07% 56.23% 说明：分产品中其他产品主要为原材料及张家港吉慕特产品的销售。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 精

44、细化工行业 1,837,246,541.21 1,106,649,032.41 39.77% 94.25% 69.63% 8.75% 分产品 日化材料及特种化学品 524,678,831.65 354,873,984.87 32.36% 25.56% 23.75% 0.99% 锂离子电池材料 1,225,114,678.40 690,749,272.52 43.62% 169.28% 117.58% 13.40% 有机硅橡胶材料 72,861,357.07 47,362,836.98 35.00% 4.04% 5.16% -0.69% 其他 14,591,674.09 13,662,938.0

45、3 6.36% 395.89% 336.11% 12.83% 分地区 境内 1,614,631,119.15 970,879,996.04 39.87% 101.00% 75.70% 8.66% 境外 222,615,422.06 135,769,036.37 39.01% 56.23% 36.01% 9.07% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 精细化工行业 销售量 吨 89,032.52 66,952.

46、5 32.98% 生产量 吨 88,585.86 67,305.56 31.62% 库存量 吨 3,800.68 4,247.34 -10.52% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期较上年同期产销量同比增加，主要是日化材料及特种化学品产销量同比增加。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 精细化工行业 直接材料 930,153,624.9

47、2 84.05% 526,825,197.49 80.75% 76.56% 精细化工行业 直接人工 35,425,015.92 3.20% 22,556,832.26 3.46% 57.05% 精细化工行业 制造费用 141,070,391.57 12.75% 103,018,232.24 15.79% 36.94% 说明：无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本年度纳入合并财务报表的子公司包括九江天赐、天赐有机硅、天津天赐、东莞凯欣、香港天赐、张家港吉慕特、中科立新、呼和浩特天赐、江西天赐创新中心，合并范围较2015年度增加呼和浩特天赐、江西天赐创新中心两家子公司。 （7）公司报告

48、期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 693,699,081.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.76% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 196,468,569.22 10.70% 2 客户 2 152,940,565.62 8.32% 3 客户 3 144,083,398.80 7.84% 4 客户 4 115,870,200.27 6.31% 5

49、 客户 5 84,336,347.97 4.59% 合计 - 693,699,081.88 37.76% 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 464,647,065.40 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.31% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 7.32% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 228,213,748.39 19.31% 2 容汇锂业 86,564,000.00 7.32%

50、3 供应商 3 69,583,055.51 5.89% 4 供应商 4 43,593,202.80 3.69% 5 供应商 5 36,693,058.70 3.10% 合计 - 464,647,065.40 39.31% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 83,169,569.01 60,099,383.15 38.39% 主要原因为销售增长导致人工、运输费用增长 管理费用 189,997,469.36 122,048,516.04 55.67% 主要原因为研发费用、薪酬增长 财务费用 2,588,343.9

51、2 3,444,866.45 -24.86% 主要原因为本报告期银行借款累计产生的利息减少 4、研发投入 适用 不适用 研发能力是精细化工企业核心竞争力的保证。报告期内，公司持续创新研发系统和搭建研发支持平台，通过自主研发、合作、孵化等多种方式开发战略新产品，以研发中心募投项目建设为契机，全面升级广州总部研发试验设施，在广州和九江基地新建实验大楼，配备核磁共振波谱仪、气质联动等大批先进科研仪器，并新建实验用锂离子电池生产系统，公司研发和创新硬件保障持续加强。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 237 182 30.22% 研发人员数量占比 14.78%

52、 13.97% 0.81% 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 研发投入金额（元） 99,062,898.33 53,185,312.82 86.26% 研发投入占营业收入比例 5.39% 5.62% -0.23% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,298,5

53、44,723.63 805,395,180.27 61.23% 经营活动现金流出小计 1,064,829,487.77 715,211,777.21 48.88% 经营活动产生的现金流量净额 233,715,235.86 90,183,403.06 159.16% 投资活动现金流入小计 168,998,062.72 131,049,998.84 28.96% 投资活动现金流出小计 421,330,536.26 427,208,550.28 -1.38% 投资活动产生的现金流量净额 -252,332,473.54 -296,158,551.44 14.80% 筹资活动现金流入小计 62,362,

54、683.38 420,637,425.00 -85.17% 筹资活动现金流出小计 65,254,654.55 146,989,141.18 -55.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,891,971.17 273,648,283.82 -101.06% 现金及现金等价物净增加额 -20,491,660.91 68,840,064.01 -129.77% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动现金流量净额同比增加14353.18万元，同比增长159.16%，主要是因为销售增长，销售回款现金流入增加。 2、筹资活动现金流量净额同比减少27654.03万元，同比

55、减少101.06%，主要是因为本期不存在非公开发行募集资金流入。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 29,685,139.45 6.39% 主要为权益法下容汇锂业长期股权投资确认的投资收益 是 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 公允价值变动损益 26,216,905.45 5.64% 主要为东莞凯欣原股东对本公司的业绩补偿 否 资产减值 37,636,704.35 8.10% 主要为计提应收账款坏账准备和本

56、报告期末对非同一控制下合并东莞凯欣形成的商誉计提减值准备 1,776.86 万元 是 营业外收入 13,073,177.94 2.81% 主要为政府补助 否 营业外支出 5,365,471.07 1.16% 主要为非流动资产处置损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 198,128,490.56 8.48% 221,760,577.53 13.64% -5.16% 应收账款 443,041,619.49 18.97% 266,320,667.51 16.38%

57、 2.59% 主要原因为电解液销售增长，且账期较长。 存货 186,998,890.74 8.01% 124,880,646.20 7.68% 0.33% 长期股权投资 241,163,576.36 10.33% 60,000,000.00 3.69% 6.64% 主要原因为（1）报告期内对江西艾德增资 9100 万元；（2）报告期内，容汇锂业完成定向增发再融资，公司按照其增发的公允价值及公司的持股比例变化，调增了对容汇锂业的长期股权投资账面价值（除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动）4491.07 万元，及按持股比例确认投资收益 3018.77 万元。 固定资产 529,

58、344,249.52 22.67% 480,380,175.16 29.54% -6.87% 在建工程 137,621,729.44 5.89% 48,988,521.50 3.01% 2.88% 主要原因为九江天赐 6000t/a液体六氟磷酸锂项目和 300t/a新型锂离子电池电解质、九江天祺年产 1000 吨系列有机硅产品及中试系列产品项目、宁德凯欣新能源电池材料生产项目的建设。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 短期借款 90,198,634.98 3.86% 20,163,252.54 1.24% 2.62% 报告期末借款增加。 2、以公允价值计量的资产和负

59、债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售 金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 0.00 26,216,905.45 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 金融资产小计 0.00 26,216,905.45 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 上述合计 0.00 26,216,905.45 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,

60、216,905.45 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）本公司、东莞凯欣以486.97万元货币资金作为银行承兑汇票保证金。 （2）本公司以5527.82万元应收票据质押取得银行借款。 （3）九江天赐以1500万元应收票据质押开具银行承兑汇票。 五、投资状况分析 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 133,480,038.08 370,880,000.00 -53.49% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适

61、用 不适用 单位：元 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） 江西艾德 精细化工产品生产与销售 增资 91,000,000.00 51.00% 自有资金 浙江钱江摩托股份有限公司、俞厚恩、江西灿鸿科技有限公司 长期 精细化工产品 已完成工商登记 -3,245,761.52 否 2016 年08 月 30日 巨潮资讯网关于对参股子公司江西艾德增资暨关联交易的公告 （公告编号：2016-

62、095） 九江容汇 精细化工产品生产与销售 增资 16,171,468.08 43.71% 自有资金 容汇锂业 长期 精细化工产品 已完成工商登记 -390,700.62 否 2016 年12 月 13日 巨潮资讯网关于全资子公司九江天赐对参股子公司九江容汇增资暨关联交易的公告（公告编号：2016-132） 中科立新 精细化工产品生产与销售 收购 5,000,000.00 70.00% 自有资金 张灵志 长期 精细化工产品 50%股权已完成工商登记， 23,612.58 否 2016 年03 月 29日 巨潮资讯网关于收购广州中科广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2

63、0%股权尚未完成工商登记 立新材料科技有限公司 70%股权的进展公告（公告编号：2016-021） 九江天祺 精细化工产品生产与销售 新设 1,500,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 精细化工产品 已完成工商登记 -1,697,427.34 否 宁德凯欣 精细化工产品生产与销售 新设 19,800,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 精细化工产品 正常经营 -1,608,138.86 否 合计 - - 133,471,468.08 - - - - - - 0.00 -6,918,415.76 - - - 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用

64、4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 其他 0.00 26,216,905.45 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 东莞凯欣原股东对本公司的业绩补偿 合计 0.00 26,216,905.45 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 - 5、募集资金使用情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 （1）

65、募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2014 首次公开发行股票 26,479.76 2,752.24 23,729.38 0 3,106.1 11.73% 3095.19 存放于公司开设的募集资金专项账户中（含扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入及保本型理财产品收益344.81 万元） 0 2014 非公开发行股票 24,72

66、7.72 4,108.09 17,085.75 0 0 0.00% 7705.13 存放于公司开设的募集资金专项账户中（含扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入及保本型理财产品收益63.16 万元） 0 合计 - 51,207.48 6,860.33 40,815.13 0 3,106.1 11.73% 10,800.32 - 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可（2014）7 号文”核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式发行人广州天赐高新材

67、料股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 民币普通股，公开发行人民币普通股（A 股）3,010.50 万股，发行价格为每股 13.66 元，其中公开发行新股数量为 2,161.32万股。截至 2014 年 1 月 16 日，本公司共募集资金 295,236,312.00 元，扣除发行费用后，募集资金净额为 264,797,575.05元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司以募集资金累计投入募投项目 237,293,834.19 元，本报告期内以募集资金直接投入募投项目 27,522,518.64 元，尚未使用募集资金总额为 30,951,883.03 元（含募集资金专户的利息净

68、收入及保本型理财产品收益 3,448,142.17 元）。 经中国证券监督管理委员会“证监许可20152097 号文”核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）7,457,142 股，发行价格为 35 元/股，募集资金总额为人民币 260,999,970.00 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 247,277,229.20 元。截至2016 年 12 月 31 日，本公司已累计使用募集资金 170,857,527.69 元(含永久补充流动资金 2,097,229.20 元)，本报告期内以募集资金直接投入募投项目 41,080,853.49 元，尚未使用募集资金总额为 77,051,344

69、.81 元（含募集资金专户的利息净收入及保本型理财产品收益 631,643.3 元）。 （2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 6,000t/a 锂电池和动力电池材料项目（二期） 否 10,964 10,964 0 10,966.95 100.03% 2014 年08 月 31日 9,106

70、.91 是 否 1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目 是 7,477.14 7,477.14 1,429.98 6,070.78 81.19% 2015 年07 月 31日 4,522.03 是 否 3,000t/a 水溶性聚合物树脂材料项目 否 4,932.52 4,932.52 543.88 4,969.42 100.75% 2014 年07 月 31日 2,500.25 否 否 研发中心项目(九江) 是 1,000 1,000 443.48 593.4 59.34% 2017 年09 月 30日 0 不适用 否 研发中心项目(公司) 是 2,150 2,106.1 334.9 1,

71、128.83 53.60% 2017 年09 月 30日 0 不适用 否 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目 是 4,900 4,900 4,108.09 4,124.33 84.17% 2017 年04 月 30日 0 不适用 否 收购东莞市凯欣电池材料有限公司 100%股权项目 否 19,618 19,618 0 12,751.7 65.00% -605.69 否 否 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 承诺投资项目小计 - 51,041.66 50,997.76 6,860.33 40,605.41 - - 15,523.5 - - 超募资金投向 无 补充流动

72、资金（如有） - 209.72 209.72 - - - - 超募资金投向小计 - 209.72 209.72 - - 0 - - 合计 - 51,041.66 51,207.48 6,860.33 40,815.13 - - 15,523.5 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） (一) 3,000t/a 水溶性聚合物树脂材料项目的原因：2016 年产品销量有所增长，但销售及推广仍未达预期，导致项目收益受影响。 (二) 收购东莞凯欣 100%股权项目未实现效益（按扣除非经常性损益后口径计算）的主要原因是：1、2016 全年锂离子电解液需求增加带动部分主要原材料（六氟磷酸

73、锂）采购成本上升，导致产品毛利（率）降低；2、本期对部分回款比较困难的应收款项单独测试计提坏账准备，导致资产减值损失增加。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 根据公司 2014 年 11 月 21 日召开的 2014 年第三次临时股东大会批准的2014 年度非公开发行股票预案（修订案），公司 2014 年度非公开发行股票募集资金投资项目“收购东莞市凯欣电池材料有限公司 100%股权项目”的投资金额为 196,180,000 元，“6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目”的投资金额为49,000,000 元，合计 245,180,000 元。公司 20

74、14 年度非公开发行股份募集资金净额为 247,277,229.20元，较前述募集资金投资项目的投资金额超出 2,097,229.20 元。公司于 2015 年 11 月 5 日召开第三届董事会第二十一次会议，同意公司使用扣除发行费用后超出募投项目投资金额的非公开发行股份募集资金 2,097,229.20 元补充流动资金。详情参见公司于 2015 年 11 月 7 日在巨潮资讯网刊登的关于使用扣除发行费用后超出募投项目投资金额的资金补充流动资金的公告（编号：2015-128）。 募集资金投资项目实施地点变更情况 适用 以前年度发生 公司于 2014 年 8 月 21 日召开的第三届董事会第五次

75、会议审议通过了关于变更研发中心募集资金投资项目的议案，根据公司首次公开发行股票招股说明书的披露，研发中心项目投资总额为3,150 万元，实施地点为公司本部，项目建设期为 24 个月，调整后的研发中心项目投资总额为 3,106.10万元，其中公司实施部分投资额为 2,106 万元，九江天赐实施部分的投资额为 1,000 万元；公司实施部分建设地点不变，九江天赐实施部分建设地点为九江天赐所在地江西省九江市湖口县；项目建设期变更为 36 个月。详情参见公司于 2014 年 8 月 22 日在巨潮资讯网刊登的关于变更研发中心募集资金投资项目的公告（编号：2014-62）。 募集资金投资项目实施方式调整

76、情况 适用 以前年度发生 公司于 2014 年 8 月 21 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了关于变更研发中心募集资金投资项目的议案，变更后的研发中心项目实施主体为公司和九江天赐，建设方案在原计划建设内容基础上，新增：（1）公司建立数控模式的先进中试系统；（2）九江天赐现有实验中心的配套升级和改造；（3）组建九江创新和工程技术研发中心；（4）九江天赐新建中试车间，新增中试生产设备。详情参见公司于 2014 年 8 月 22 日在巨潮资讯网刊登的关于变更研发中心募集资金投资项目的公广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 告（编号：2014-62）。 募集资金投资项目

77、先期投入及置换情况 适用 1、首次公开发行股票：经公司于 2014 年 3 月 6 日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过，公司以募集资金置换预先已投入自筹资金 142,398,713.70 元，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核，出具了“致同专字（2014）第 110ZC0579 号”关于广州天赐高新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告。详情参见公司于 2014 年 3 月 8 日在巨潮资讯网刊登的关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的公告（2014-011）。 2、2014 年度非公开发行股票：经公司于

78、2015 年 11 月 5 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司以募集资金置换预先已投入自筹资金 12,767.70 万元，致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2015 年 10 月 26 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，出具了“致同专字（2015）第 110ZA3401 号”关于广州天赐高新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告。详情参见公司于 2015 年 11 月 7 日在巨潮资讯网刊登的关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的公告（2015-127）。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 1、2

79、014 年 11 月 26 日，公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司使用闲置募集资金不超过 2,500 万元（含 2,500 万元）暂时补充流动资金（占公司首次公开发行股票募集资金净额 264,797,575.05 元的 9.44%），使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。详情参见公司于 2014 年 11 月 28 日在巨潮资讯网刊登的关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告（编号：2014-102）。2015 年 11 月 19 日，公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金的 2,500 万元全部归还至募集资

80、金账户，使用期限未超过 12 个月。详情参见公司于 2015 年 11 月 21 日在巨潮资讯网刊登的关于归还募集资金的公告（2015-135）。 2、公司分别于 2015 年 11 月 30 日、2015 年 12 月 18 日召开第三届董事会第二十二次董事会、2015年第三次临时股东大会审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司使用闲置募集资金不超过 1 亿元（含 1 亿元）暂时补充流动资金（占公司首次公开发行股票及 2014年度非公开发行股票募集资金净额 512,074,804.25 元的 19.53%），使用期限自股东大会表决通过之日起不超过 12 个月，详情参

81、见公司于 2015 年 12 月 2 日在巨潮资讯网刊登的关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告（2015-142）。2016 年 12 月 14 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 1 亿元全部归还募集资金专项账户，详情参见公司于 2016 年 12 月 16 日在巨潮资讯网刊登的关于归还募集资金的公告（编号：2016-133）。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为 0 元。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 1、募集资金预计结余金额：1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目结余金额为 1588.40 万元

82、（包含应付未付 31.4 万元）。 2、募集资金结余原因：公司通过精细化管理，对项目进行了更加合理的规划，进一步加强了项目管理和费用控制，在资源充分利用的前提下，通过对项目的各个环节的优化等措施，节约了项目投资总额。 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于公司开设的募集资金专项账户中，其中首次公开发行股票尚未使用募集资金总额为30,951,883.03 元（含募集资金专户的利息净收入及保本型理财产品收益 3,448,142.17 元）；2014 年度非公开发行股票尚未使用募集资金总额为 77,051,344.81 元（含募集资金专户的利息净收入及保本型理财产品收益 631,643.3 元）。 广

83、州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1) 本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 研发中心项目(公司) 研发中心项目 2,106.1 334.9 1,128.83 53.60% 2017 年 09月 30 日 0 不适用 否 研发中心项目（九江) 研发中心项

84、目 1,000 443.48 593.4 59.34% 2017 年 09月 30 日 0 不适用 否 1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目 1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目 7,477.14 1,429.98 6,070.78 81.19% 2015 年 07月 31 日 4,522.03 是 否 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目 4,900 4,108.09 4,124.33 84.17% 2017 年 04月 30 日 0 不适用 否 合计 - 15,483.24 6,316.45 11,917.34 - - 4,522.03 -

85、 - 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 一、研发中心项目 （一）第一次变更 1、变更原因：公司生产基地的重心逐渐转移到九江天赐，将研发中心项目部分建设内容转由九江天赐实施，有利于增强实验室研发创新和工程技术开发的无缝对接，提高研发中心的中试技术交接和工程转化效率，增加生产与研发之间的协同效应，形成公司实验室研究、小试、中试和规模化的整套创新体系，加快产业化转化进程，从而提升公司产品的国际竞争力。2、决策程序：2014 年 8 月 21 日，公司召开的第三届董事会第五次会议审议通过了关于变更研发中心募集资金投资项目的议案，并经公司于 2014 年 9 月 9 日召开的 2014

86、 年第二次临时股东大会审议通过。3、信息披露情况说明：具体内容详见公司于 2014 年 8 月 22 日在巨潮资讯网刊登的关于变更研发中心募集资金投资项目的公告（公告编号：2014-62）。 （二）第二次变更 1、变更原因及变更事项：（1）研发中心项目（公司）变更如下：受公司研发中心实验室装修改造项目进度的影响，原定于 2016 年 3 月 31 日完工的研发中心项目（公司），预计延期至 2016 年 12 月 31 日完工；根据本项目的建设进度及投资情况，结合研发中心项目（九江）建设的资金需求，研发中心项目（公司）建设完工后，如有结余资金，将用于研发中心项目（九江）建设。（2）研发中心项目（

87、九江）变更如下：原研发中心项目（九江）中试车间改由自有资金建设，该部分募集资金用于研发大楼用地和研发实验楼建设及实验设备、仪器的购置；受九江天赐项目建设规划的变更及研发大楼建设土地购置进度的影响，原定于 2016 年 3 月 31广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 日完工的研发中心项目（九江），预计延期至 2016 年 12 月 31 日完工。2、决策程序：2016 年 4 月 8 日，公司召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了关于变更研发中心募集资金投资项目的议案。3、信息披露情况说明：具体内容详见公司于 2016年 4 月 12 日在巨潮资讯网刊登的关于变更研

88、发中心募集资金投资项目的公告。 （三）完工日期延长至 2017 年 9 月 30 日 1、延期原因：受实验室装修改造、研发实验楼建设装修及设备采购进度的影响。2、决策程序：2017 年 4 月 7 日，公司召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过了关于募集资金投资项目延期的议案。3、信息披露情况：具体内容详见公司于 2017 年 4 月 11 日在巨潮资讯网刊登的关于募集资金投资项目延期的议案（公告编号：2017-024）。 二、1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目 （一）投产日期延长至 2015 年 5 月 31 日 1、变更原因：由于 1000t/a 锂离子电池电解质材料项目设备采购

89、延期加上春节假期等因素的综合影响，导致项目的实施进度受到了一定的影响，故将该项目投产日期延期至 2015 年 5 月 31 日。2、决策程序：2015年 3 月 16 日，公司召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了关于延长 1000t/a锂离子电解质材料项目建设期的议案，同意公司将 1000t/a 锂离子电池电解质材料项目投产时间由 2015 年 3 月 31 日调整至 2015 年 5 月 31 日。3、信息披露情况说明：具体内容详见公司于 2015 年 3 月 18 日在巨潮资讯网刊登的关于延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的公告（公告编号：2015-019）。 （二）投产

90、日期延长至 2015 年 7 月 31 日 1、变更原因：2015 年 5 月 26 日，九江天赐发生了一次起火安全事故，起火事故车间系离子电池电解质溶剂回收车间，为1000t/a 锂离子电池电解质材料项目的工艺上游，导致该募投项目不能按照原计划在2015 年 5 月 31 日投产。2、决策程序：2015 年 6 月 25 日，公司召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了关于再次延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的议案，同意公司将 1000t/a 锂离子电池电解质材料项目投产时间由 2015 年 5 月 31 日调整至 2015 年 7 月 31 日。3、信息披露情况说明：具体内

91、容详见公司于 2015 年 6 月 27日在巨潮资讯网刊登的关于再次延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的公告（公告编号：2015-063）。4、该项目目前已按计划投产。 三、6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目 1、延期原因：由于 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目设备采购滞后的影响，导致项目的实施进度受到了一定的影响， 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目达到预定可使用状态的时间由 2016 年 12 月 31 日调整至 2017 年 4 月 30 日。2、决策程序：2017 年 4 月 7 日，公司召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过了关于募集资金投资项目延期的议案。3

92、、信息披露情况：具体内容详见公司于 2017 年 4 月 11 日在巨潮资讯网刊登的关于募集资金投资项目延期的议案（公告编号：2017-024）。目前，该项目已经完成了土建工程、生产及工艺设备的安装及调试，具备了开车试生产条件，已进入试生产阶段。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润

93、影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 九江天赐 子公司 精细化工材料生产与销售 249,000,000.00 903,548,800.65 635,337,671.22 757,436,855.53 208,776,361.17 178,172,091.51 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 主要控股参股公司情况说明：无 八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业情况和发展趋势 公司主营业务为精细化工新材料，根据下游应用领域划分为日化材料及特种化学品、锂离子

94、电池材料和有机硅功能材料。 1、日化材料及特种化学品的行业情况和发展趋势 公司生产的日化材料及特种化学品主要有表面活性剂、硅油、水溶性聚合物、阳离子调理剂等系列产品，其中，日化材料广泛应用于洗发水、沐浴露、洗衣液等个人护理和家居护理领域，特种化学品主要用于石油开采、造纸、农药铺展剂、3D打印等工业领域。 随着经济发展和生活水平的提高，目前国内个人护理品市场保持平稳较快增长。虽然跨国个人护理品企业仍占据着国内主要市场份额，但由于对国内新兴消费群体的需求把握不足，日益受到本土及日韩品牌的挑战。“互联网+体验”的消费模式已成为常态，国内一批紧跟市场趋势，采取新兴消费群体的配方、包装、爆品宣传等新模式

95、的日化企业异军突起。这些新模式的企业往往不生产产品，因而需要材料供应商具备更高的前期创新配方研发和服务水平，特别是定制化的原料需要能够在机理上提供解决方案，这一市场新常态给公司带来了新的发展机遇。 在原料市场竞争方面，欧洲区域由于对国内产品品质的长期印象及实施的准入门槛限制，其市场的拓展仍需要长周期的跟进和用户体验满意度的积累。北美市场在功能材料、温和表面活性剂及新平台业务方面拥有较好的扩展空间。在东南亚、广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 非洲等新兴市场，公司产品凭借性价比优势也拥有良好的市场机遇。 随着社会公众环保意识的提高，行业越来越多的体现对绿色、有机、生物等

96、安全材料的需求，特别是防腐剂的安全性和有毒有害杂质残留方面。日化企业对材料供应商的认证也越来越严格，更加关注材料供应商的品质和杂质控制水平。 2、锂离子电池材料的行业情况和发展趋势 公司生产的锂离子电池材料主要有电解液、六氟磷酸锂、磷酸铁锂等，其中，六氟磷酸锂为电解液的关键原材料。电解液、磷酸铁锂用于生产锂电池，锂电池在新能源汽车、消费类电子产品和储能领域均有广泛应用。 目前，国内新能源汽车行业仍处于快速发展通道上，替代的积分政策倾向预期、地方对新能源汽车的推广力度、政府对电动客车的推动、电动物流车发展前景及储能电池快速发展等因素将为2017年国内锂电池市场带来持续发展动力。消费类电子产品领域

97、，锂电池预计将维持平稳增速，而锂电池在无人机、智能及穿戴设备领域的应用将带来新的市场空间。 新能源汽车补贴政策的退坡带来的对锂电池成本的迫切需求，将对电解质、溶剂和添加剂的创新产生巨大推动，电解液价格也将成为市场竞争的主要着眼点，能够获得持续成本优势的电解液供应商将能处于有利市场竞争地位。此外，由于新的新能源汽车补贴政策与电池能量密度直接挂钩，三元系锂电池预计将不断走强，拥有适应三元系锂电池性能提升要求的新型电解液和新型锂电池材料生产商将获得新的行业发展机遇。 2016年，因市场供需矛盾，六氟磷酸锂价格持续维持高位运行，原有或新进六氟磷酸锂厂家纷纷进行新一轮的产能升级。随着新增六氟磷酸锂产能的

98、逐步释放，长期来看，六氟磷酸锂产能过剩将无可避免。预计2017年开始，六氟磷酸锂和电解液市场竞争将逐步加剧，但产品质量好、研发和技术服务配套能力强的供应商仍将处于 “强者恒强”的市场地位。 3、有机硅功能材料的行业情况和发展趋势 有机硅功能材料市场除建筑用胶规模较大外，其余应用领域分散度较高，其市场发展处于应用平台不断创新拓展、售前售后技术服务要求高且繁杂的基础上。有机硅功能材料基于其绝缘性、防湿、阻燃、强度和弹性等多方面优良特性正逐步被开发应用于新能源汽车如锂电池灌封、粘结、导热、密封等领域，为公司有机硅材料的发展提供了新机遇。 公司电力电子有机硅橡胶材料是新能源产业不可或缺的重要材料。发展

99、新能源领域有机硅材料的应用创新和推广，将可以与公司目前的电池材料业务形成相呼应的新能源双平台发展模式，将有助于公司在新能源领域的发展登上新的高度。同时，基于公司目前在个人护理品领域有机硅功能材料方面的技术积累和市场规模，有机硅功能材料正逐渐成为公司哑铃型双主业的连接杆，使公司能够以较低的资源投入获得主业业务扩展和行业竞争的优势。 （二）公司发展战略 公司以“创造完美品质”作为自身使命，通过不断地研发性能优良、品质对标国际标准的精细化学品材料，不断追求完美的生产制造和技术服务，为顾客提供稳定、均一和可靠的日化材料及特种化学品、锂离子电池材料和有机硅功能材料，并在相关战略领域延伸开拓新平台形成具备

100、国际化竞争力的规模和能力，追求建立公司在精细化工行业的国际高端品牌形象，公司的产品行销全球，使得顾客获取最优使用价值、员工获得个人发展和理想实现的平台，为公司全体股东创造最大价值。 公司中长期将继续聚焦主营业务日化材料及特种化学品、锂离子电池材料领域，持续拓展业务的深度和广度，通过有机硅功能材料丰富主营业务的应用平台以扩展竞争优势，并加快推进品质精细化、国际化以及产品规模化的快速发展，通过持续创新获取市场增长动力和长期竞争优势。在未来一段发展时期内，公司将秉承“深度专业化、真正国际化”的运营标准，确保在产品品质和运营水平上具备国际竞争能力。随着锂离子电池材料和日化材料及特种化学品主营业务以及独

101、特的有机硅功能材料连杆业务的不断成熟和组织能力的不断提升，公司还将通过兼并、新创和平台延伸扩展在相关精细和特种化学品方面的领域覆盖，实现相关价值链的优势互补和平台技术贯通优势。在技术上公司将完善构筑高效的从实验室创新到工业工程化规模放大创新平台，积极利用全社会的创新资源，以创新为龙头引领业务，以高品位的质量赢得客户，以细致可靠的服务取得市场信赖，以专业、稳健和诚信开拓国际业务，在全球竞争格局中不断成长壮大，实现成为国际一流的精细化学品企业的远大愿景。 （三）2017年度经营计划 1、市场和业务方面 日化材料及特种化学品方面，公司将继续加大市场拓展力度、创新营销模式，提升新应用平台业务。公司将深

102、度挖掘国内和跨国大客户新增采购品种的机会，寻求国际市场和新兴市场区域品牌客户。此外，加大力度推广防晒剂和织物柔软剂等一系列新材料产品。创新营销模式方面，将通过一整套与国际接轨的专业化体系运作，获取国内一线品牌和新兴创业平台客户对公司的认可和信任。新应用平台业务方面，凭借在涂料、3D打印、农药等新应用领域的良好开端，开始推进新平台市广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 场的继续开发，构建开发新市场的商业模式，扩展同技术平台新应用的业务机会，以实现新平台业务的快速增长。 锂离子电池材料方面，公司将继续聚焦动力电池电解液市场竞争优势的保持，加快推进完成客户结构升级计划。公司将

103、侧重资源和实施一系列综合性跨组织市场开发行动策略，力争在产品品质、制造能力、新型材料研发生产、供应商审核、商务推进等方面全面达到国际客户的标准和要求，成为国际高端客户的电解液首选供应商。同时，加快提升正极材料的技术和品质水平，配套优质技术服务，并实施电解液、正极材料及新能源领域相关辅料产品线从产品开发到市场营销的价值链整合，不断拓展电池材料营销领域。 有机硅功能材料方面，基于公司在有机硅功能材料技术和应用开发上的长期积累，在日化材料上也不断开发及提升有机硅弹性体、苯基/氨基硅油等新产品应用及品质，随着公司在锂离子电池材料领域的不断深入，2017年，公司将不断夯实有机硅合成、聚合及衍生物技术，大

104、力开发新产品，扩展硅油、硅胶、硅脂等在新能源领域及日化材料和特种化学品领域的应用，同时积极开发国际市场，通过行业展览、市场调查等方式寻求国际业务机会，努力拓展营销规模。 2、研发和创新方面 随着公司整体规模的迅速扩张，为了更好地提升产品线模式运行效率，2017年，公司将重点围绕产品线构建强矩阵式经营模式，由研究院主导推进以基础性平台技术为主的开发，贯通从研发到市场的层层功能和技术平台，并利用被认证为国家企业技术中心的机遇，持续提升创新研发硬件设施。在前沿技术研究方面，公司将通过江西天赐创新中心平台努力挖掘社会创新资源，实施跨学科的组织交流活动，加强对新技术、新趋势的探讨和洞察。 日化材料及特种

105、化学品方面，加大市场发展趋势调研，确定产品升级换代方向和新创研发项目并开展实施，重点加强聚合物技术平台的创新。锂离子电池材料方面，继续提升基于不同正极材料的动力电解液研发水平，加大新型电解质、溶剂和添加剂等的基础材料研发以创新具备更高性能的电解液，并通过合作或自主研发方式进行新型电解液的技术储备，为锂电池技术迭代做好充分准备。有机硅功能材料方面，聚焦产品应用创新，整合日化、新能源等领域用有机硅材料研发体系，构建中试实验生产线，积极挖掘国际有机硅主要供应商的创新趋势，对标构建相应产品创新标尺，实施针对性研发以顺应市场发展趋势。 3、生产供应链及交付方面 九江基地为公司战略生产基地，在未来一段发展

106、期间内，公司将集中优势资源全面提升九江基地运营水平，并从九江基地出发构建满足公司下一阶段发展需要的制造供应系统。在项目建设上，加紧推进六氟磷酸锂、新型电解质、电池级磷酸铁等系列项目产业化，确保年内实现投产，并在项目可行的基础上尝试海外制造基地构建。在工艺提升上，推动工艺工程模拟计算等技术平台的建立和提升，在关键化工工艺技术创新上形成国际竞争能力，同时实施下一代工业技术的发展计划，逐步提高劳动生产率，形成更稳定高效的生产制造体系。在品质管理方面，继续推广和深化QCC和TPM实施，重点落实清洁生产和QAE（Quality Assurancen Evaluation，质量保障评估体系）及TS1694

107、9等品质保障体系的行为和操作规程，细化和深化产品基于统计学管理原则的过程管理，切实在品质稳定性上达到国际竞争水平。此外，在制造系统实施对接产品线项目推进模式的新品产业化管理机制，加速新品从研发到规模生产的转化。 在安全管理方面，打造以对标国际为追求的安全环保委员会专家系统，通过具备国际安环先进水平的顾问专家协作进一步加强对现有系统的安全风险评估分析和隐患排查，在设施和技术层面进一步加大投入，特别是在九江基地追加投入泡沫消防车、生化水处理系统等项目，全面构建以国际水平为标准的安环管理系统。 4、人力资源和文化建设方面 研究多平台中心的人力资源网络系统，调整并优化人力资源选、育、置、留、励等政策，

108、为公司强矩阵运营系统变革和九江基地战略供应中心地位的打造提供组织资源和人力资源政策协作。研究制定未来十年发展规划的组织能力路线图，理清组织能力现状与长期需求的差距，构建组织能力提升发展平台。继续推进完成第一届天赐领导力学院的后续课程和实践，确保提升中层人员驾驭目标、策略和执行实施的能力。 文化建设方面，整合公司文化推进网络体系，构建公司核心价值观行为体现的一体化宣贯基础，配合公司宣传未来十年发展规划的目标和实施战略，提升全体员工为新愿景而奋发努力的热忱。 （四）资金需求和来源 2017年，公司资金需求主要来自以下几个方面：（1）公司现有在建项目和拟新建项目的投入；（2）公司因技术改造或扩产对现

109、有生产设施的持续投入；（3）公司业务拓展及日常运营资金需求。针对上述资金需求，一方面，公司通过实施2016年度非公开发行股票募集资金，另一方面，通过制定合理的财务和资金计划，丰富融资渠道，利用自有资金、银行授信融资广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 等多种方式解决资金需求。 （五）风险因素 1、锂离子电池材料行业政策风险 公司生产的锂离子电池材料主要应用于锂离子电池行业，锂电池行业下游包含消费电子、新能源汽车、储能等领域。近年来，国家和地方政府相继出台多项政策鼓励新能源汽车行业的发展，新能源汽车产业链相关企业获得了较快发展。由于新能源汽车行业处于发展初期，支持行业发展

110、的各项政策落实及效果存在一定不确定性，因此可能导致产业链上主要原材料及产品价格出现异常波动，从而导致公司业绩的波动。公司将通过不断完善以电解液和六氟磷酸锂为核心的电池材料价值链构建，同时对标国际从生产、工艺、品质、营销等方面全面提高业务标准，提升锂电业务市场竞争力，增强抵抗风险的能力。 2、锂离子电池材料行业账期风险 目前新能源汽车行业正处于发展初期，现阶段的发展受国家政策扶持与推动影响较大。公司锂电池材料作为新能源汽车产业链中的一环，随着新能源汽车补贴政策的退坡，如新能源汽车行业企业资金紧张，其资金链条压力将通过锂电池企业逐步传导至公司，可能造成公司资金流紧张。为确保销售资金回流，在追求产销

111、规模和经营业绩增长的同时，公司将对信用账期实施动态管理，加大收款力度，并适当采取控制发货、诉讼保全等多种手段严格控制应收账款回收风险，保证公司经营性活动现金流。 3、原材料价格波动风险 原材料成本占公司生产成本的比重在80%左右，整体原材料价格波动对公司生产成本具有重要影响，如果未来主要原材料价格持续大幅波动，将会造成公司生产成本波动，进而影响公司盈利水平。针对原材料价格波动风险，公司通过及时了解行情信息，对重要原料适时签订长期采购协议，对于大宗用量、市场价格存在波动的原材料，公司将根据市场经验和分析预测在价格相对低位时进行集中采购暂作库存，保障原材料采购价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的

112、风险。另一方面公司将通过技术创新、工艺优化等方式降低生产成本。 4、规模扩张引发的管理风险 自2014年上市以来，公司围绕主营业务进行了一系列的产业布局，通过内生式增长和借助资本平台的外延式扩张等方式，实现了多家下属子公司的新设、外部公司股权的控制及参股。公司规模的不断扩大对已有的经营管理系统带来了很大的挑战。如管理不当，将严重阻碍公司业务的正常开展。随着公司规模的扩大，公司不断调整组织系统，并通过ERP/OA系统等信息技术手段、定期的技术和业务交流等方式，加快业务的整合，确保资源及业务协同优势的发挥。 5、环保及安全生产风险 公司生产产品为精细化工材料，部分原料、产品具有易燃、易爆的特点，产

113、品生产过程中涉及高温、高压环境，对操作要求高，如管控不当，可能导致安全事故。同时随着国家环保治理的不断深入，如果未来政府对精细化工企业实行更为严格的环保标准，公司需要为此追加环保投入，生产经营成本会相应提高，而收益水平则相应减少。2017年公司将持续加大安全和环保投入，全方位提升安全管理系统，同时不断改进工艺，减少污染产生，保障生产的安全运行，确保公司经营目标的实现。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 04 月 27 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 4 月

114、 27 日投资者关系活动记录表 2016 年 04 月 28 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 4 月 28 日投资者关系活动记录表 2016 年 06 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 6 月 20 日投资者关系活动记录表 2016 年 08 月 23 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 8 月 23 日投资者关系活动记录表 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 2016 年 08 月 31 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 8 月 31 日投资者关系活动记录表 2016 年 09 月 22 日 实地调研 机构

115、巨潮资讯网 2016 年 9 月 22 日投资者关系活动记录表 2016 年 11 月 08 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 11 月 8 日投资者关系活动记录表 2016 年 11 月 29 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 11 月 29 日投资者关系活动记录表 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 根据上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红，结合公司实际情况，公司章程对公司的利润分配政策规

116、定如下： 1、决策机制与程序：公司利润分配方案由董事会制定及审议通过后报由股东大会批准；董事会在制定利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。 2、利润分配原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。 3、利润的分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润，并优先考虑采取现金方式分配利润；在满足购买原材料的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支出的前提下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情况进行中期分红，具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 4、公司利润分配的具体条件：公

117、司上一会计年度实现盈利且不存在未弥补亏损的情况下，应当进行现金分红： 采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素；公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排

118、的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前述规定处理。 公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。 5、公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司采取股票或现金股票相结合的方式分配利

119、润或调整利润分配政策时，需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。 6、公司根据生产经营、重大投资、发展规划等方面的资金需求情况，确需对利润分配政策进行调整的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，经公司董事会审议通过后，方可提交股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。为充分听取中小股东的意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。 7、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明

120、： （1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求； （2）分红标准和比例是否明确和清晰； （3）相关的决策程序和机制是否完备； （4）独立董事是否履职尽职并发挥了应有的作用； 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 （5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。 对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或表更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。 8、公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 为进一步细化公司章程中关于股利分配原则的条款，增加股利分配政策透明度和可操作

121、性，便于股东对公司经营和利润分配进行监督，公司还制定了广州天赐高新材料股份有限公司上市后三年股东分红回报规划，具体内容如下： （1）股东分红回报规划制定考虑因素：公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑了企业实际情况、发展目标，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配做出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。 （2）股东分红回报规划制定原则：公司股东分红回报规划充分考虑和听取股东（特别是社会公众股东）、独立董事和监事会的意见，坚持现金分红为主这一基本原则。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 （3）股东分红回报规划制定周期和

122、相关决策机制：公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规则，根据股东（特别是社会公众股东）、独立董事和监事会的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时间段的股东分红回报规划，并提交公司股东大会通过网络投票的形式进行表决。公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是社会公众股东）、独立董事和监事会的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。 （4）公司上市后三年股东分红回报计划：公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合

123、的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、稳定，公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素；由于公司目前处于成长阶段，采用股票股利分红时，现金分红在当次利润分配中所占最低比例为20%。 公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否

124、合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年4月8日，公司2014年度股东大会审议通过了广州天赐高新材料股份有限公司2014年度利润分配预案，以2014年末总股本120,413,200股为基数，每10股派发现金红利1.2元（含税），共计派发现金红利14,449,584元，占公司2014年度实现归属上市公司股东净利润的比例为23.48%。 2016年5月3日，公司2015年度股东大会审议通过了广州天赐高新材料股份有限公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案，以2015年末总股本130,143,842股为基

125、数，每10股派发现金红利1.8元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计派发现金红利23,425,891.56元，占公司2015年度实现归属上市公司股东净利润的比例为23.53%，共计转增股本195,215,763股。 经公司董事会研究决定，在重视对外投资的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展原则的基础上，公司拟以总股本325,041,305股为基数，每10股派发现金红利2.0元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。该议案尚需2016年度股东大会审议批准后方可实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含分红年度合并报表占合并报表中

126、归属以其他方式现金分以其他方式现金分广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 税） 中归属于上市公司普通股股东的净利润 于上市公司普通股股东的净利润的比率 红的金额 红的比例 2016 年 65,008,261.00 396,327,889.38 16.40% 0.00 0.00% 2015 年 23,425,891.56 99,555,957.77 23.53% 0.00 0.00% 2014 年 14,449,584.00 61,533,270.82 23.48% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适

127、用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 325,041,305 现金分红总额（元）（含税） 65,008,261.00 可分配利润（元） 457,021,316.21 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公司董事会研究决定，在重视对外投资的合理投资回报

128、并兼顾公司的可持续发展原则的基础上，公司拟以总股本325,041,305 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。该议案尚需 2016 年度股东大会审议批准后方可实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 资产重组时所作无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 承诺 首次公开发行或再融资时

129、所作承诺 公司 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 关于公司上市后三年后三年内稳定股价的预案：公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，公司将根据上市公司回购社会公众股份管理办法的规定向社会公众股东回购公司部分股票。公司回购股份的价格不超过上一个会计年度经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。使用的资金金额为上市之日起每十二个月内使用不少于 4,000 万元。同时保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司未采取

130、上述稳定股价的具体措施，公司将在股东大会及中国证监会制定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。 2013 年 12月 18 日 2014 年 1 月23 日至2017 年 1 月22 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 徐金富 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 关于公司上市后三年内稳定股价的预案：公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，承诺人将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：在启动股价稳定措施的前提条件满足时，承诺人将以

131、增持公司股份的方式稳定股价。承诺人将在有关股价稳定措施启动条件成就后三个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），在三个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露本人增持股份的计划。在公司披露承诺人增持公司股份计划的三个交易日后，承诺人将按照方案开始实施增持公司股份的计划。承诺人增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。承诺人用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于 2,000 万元，资金来源为自筹资金，包括但不限于自有资金、质押2013 年 12月 18 日 2014 年 1 月23 日至2017 年 1 月22 日 截至本年报公告日，

132、承诺已履行完毕。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 股票贷款等方式。如公司在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，承诺人可选择与公司同时启动股价稳定措施或在公司措施实施完毕（以公司公告的实施完毕日为准）后其股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述措施。若实施上述股份回购措施可能导致公司的股权分布不符合上市条件，为维护上市公司地位不受影响，承诺人将利用其董事长及控股股东的身份，促成公司董事会、股东大会根据法律、法规及公司章程的规定，视情况采取资本公积转增股本以使公司股本总额达到4 亿股以上，并在该等董事会、股东大会相关议案上投赞

133、成票。在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如其未按照上述预案采取稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；如果承诺人未履行上述承诺的，将在前述事项发生之日起停止在公司处领取薪酬及股东分红，同时承诺人持有的公司股份将不得转让，直至其按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。 公司全体董事、高管 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合

134、计数年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），其将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：（1）当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，其将通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份以稳定公司股价。公司应按照相关规定披露其买入公司股份的计划。在公司披露其买入公司股份2013 年 12月 18 日 2014 年 1 月23 日至2017 年 1 月22 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文

135、39 计划的三个交易日后，其将按照方案开始实施买入公司股份的计划。（2）其通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。（3）其将在上市之日起每十二个月内使用不少于其在担任董事/高级管理人员职务期间上一会计年度从公司领取的税后薪酬（或津贴）累计额的 50%稳定股价。（4）独立董事在实施上述稳定股价预案时，应以实施股价稳定措施后其仍符合中国证监会、深圳证券交易所及公司章程所规定和要求的独立性为前提。在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如其未采取上述稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公

136、司股东和社会公众投资者道歉；如果其未采取上述稳定股价的具体措施的，则其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在公司领取薪酬及股东分红（如有），同时其持有的公司股份（如有）不得转让，直至其按上述预案内容的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。 公司 关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺：如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法启动回购首次公开发行的全部新股的程序。公司承诺按市场价格进行回购，如因中国证监会认定有关违法事实导致公司启动股

137、份回购措施时公司股票已停牌，则回购价格为公司股票停牌前一个交易日平均交易价格。公司上市后发生除权除息事项的，上述回购价格及回购股份数量应做相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障2013 年 12月 18 日 长期 截至本年报公告日，未触发承诺履行条件。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与

138、投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 徐金富 关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 关于招股书有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏的承诺：如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，并且承诺人将依法购回公司首次公开发行股票时其公开发售的股份。承诺人将在中国证监会认定有关违法事实的当日通过公司进行公告，并在上述事项认定后 3 个交易日内启动购回事项，采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式购回公司首次公开发行股

139、票时承诺人公开发售的股份。承诺人承诺按市场价格且不低于发行价格进行购回，如因中国证监会认定有关违法事实导致公司启动股份回购措施时公司股票已停牌，则购回价格为公司股票停牌前一个交易日平均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/当日总成交量）。公司上市后发生除权除息事项的，上述购回价格及购回股份数量应做相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。承诺人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选

140、择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 2013 年 12月 18 日 长期 截至本年报公告日，未触发承诺履行条件。 公司上市时任董监高 关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。其将在该等违法事实被中国证2017 年 12月 18 日 长期 截至本年报公告日，未触发承诺履行条广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 大遗漏的承诺 监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实

141、保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若其违反上述承诺，则将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述赔偿措施发生之日起 5 个工作日内，停止在公司领取薪酬（或津贴）及股东分红（如有），同时其持有的公司股份（如有）将不得转让，直至其按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 件。 徐金富 股份限售及持股意向承诺 除在公司首次公开发行股票时根据公司股东大会决议将持有的部分公司老股公开发售外，自

142、公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。其所持公司股份在锁定期满后两年内无减持意向；如超过上述期限其拟减持公司股份的，其承诺将依法按照公司法、证券法、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。上述股份锁定承诺期限届满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过其直接和间接持有公司股份总数的 25%；不再担任上述职务后半年内，不转让其持有的公司股份。其申报离任六个月后的十二个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其所持有公司股份总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50%。若其

143、因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，其将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。如果因其未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 2013 年 12月 18 日 2014 年 1 月23 日至2019 年 1 月22 日 截至本年报公告日，该项承诺处于承诺期内，正在履行。 万向创业投资股份有限持股意向承（1）持股意向承诺：承诺人所持公司股份锁定期届满后两年内，承诺人有意向2013 年 122015 年 1 月23 日至截至本年报公告日，广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 公司（原：通联创业投资股

144、份有限公司） 诺 通过深圳证券交易所减持公司股份；在锁定期满后的 12 个月内，承诺人减持股份数量不超过其持有公司股份总数的50%；在锁定期满后的 24 个月内，承诺人减持股份数量累计不超过其持有公司股份总数 80%，减持股份应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求。减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证券交易所认可的合法方式；承诺人减持股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理，下同）根据当时的二级市场价格确定，且不低于首次公开发行股票的发行价格，并应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求。

145、承诺人拟减持公司股票的，将提前三个交易日通过公司进行公告，承诺人承诺将按照公司法、证券法、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。（2）若承诺人未履行股份锁定和持股意向承诺，其法定代表人将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果承诺人因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归公司所有，承诺人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户；如果因承诺人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 月 18 日 2017 年 1 月22 日 承诺已履行完毕。 国信弘盛创业投资有限公司 持股意向承诺 （1）

146、持股意向承诺：承诺人所持公司股份锁定期届满后两年内，承诺人有意向通过深圳证券交易所减持承诺人所持全部公司股份；减持股份应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易等深圳证券交易所认可的合法方式；承诺人减持股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理，下同）根据当时的二级市场价格确定，且不低于首次2013 年 12月 18 日 2015 年 1 月23 日至2017 年 1 月22 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 公

147、开发行股票的发行价格，并应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求。承诺人拟减持公司股票的，将提前三个交易日通过公司进行公告，承诺人承诺将按照公司法、证券法、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。（2）若承诺人未履行股份锁定和持股意向承诺，其法定代表人将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果承诺人因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归公司所有，承诺人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户；如果因承诺人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 陈汛武、顾斌、张利萍、潘国忠、徐三善

148、 股份减持承诺 所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（公司上市后发生除权除息事项的，上述价格应做相应调整），如超过上述期限其拟减持公司股份的，其承诺将依法按照公司法、证券法、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。其所持公司股份自锁定承诺期限届满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过其直接和间接持有公司股份总数的 25%；不再担任上述职务后半年内，不转让其持有的公司股份。其申报离任六个月后的十二个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50%。公司上市后 6 个月内如公司

149、股票连续 20个交易日的收盘价均低于发行价（公司上市后发生除权除息事项的，上述价格应做相应调整），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。其不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 2013 年 12月 18 日 2015 年 1 月23 日至2017 年 1 月22 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 林飞、徐金林、毛世凤 股份限售承诺 除在公司首次公开发行股票时根据公司股东大会决议将持有的部分公司老股公开发售外，自公司股票上市之日起三十2013 年 12月 18 日 2014 年 1 月23 日至2017 年 1 月截至本年报公告日，

150、承诺已履广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前公司直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 22 日 行完毕。 财通基金管理有限公司、泓德基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、吴歌军 非公开发行股票认购对象关于股份锁定的承诺 本公司（人）同意自天赐材料本次发行结束之日（2015 年 11 月 12 日）起，十二个月内不转让本次认购的股份，并委托天赐材料董事会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本公司（人）上述认购股份办理锁定手续，以保证本公司 （人）持有的上

151、述股份自本次发行结束之日起，十二个月内不转让。 2015 年 10月 23 日 2015 年 11月 12 日至2016 年 11月 11 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 股权激励承诺 无 其他对公司中小股东所作承诺 公司 分红承诺 公司上市后三年股东分红回报计划：（1）公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、稳定。（2）公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素；由于公司目前处于成长阶段，采用股票股利分红时，现

152、金分红在当次利润分配中所占最低比例为 20%；（3）公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。 2013 年 12月 18 日 2014 年 1 月23 日至2017 年 1 月22 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 徐金富 关于避免同业竞争的承诺 截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任何与公司存在拥有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与公司相同或类似的业务；承诺人与公司不存在同业竞争；承诺人承诺自身不会、并保证将促使其控制（包括直接控制和间接控制）的除公司及其控股子企业以外的其他子企业（以下称其他子企业）不开展对与公司生产经营有相同或类似业务的投入，今后

153、不会新设或收购从事与公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与公司业务直接或可能竞争的业务、企业、2013 年 12月 18 日 长期 截至本年报公告日，该项承诺处于承诺期内，正在履行，履行效果良好。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 项目或其他任何活动，以避免对公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。承诺人将不利用对公司的控制关系或其他关系进行损害公司及其股东合法权益的经营活动。承诺人其他子企业高级管理人员将不兼任公司之高级管理人员；无论是由承诺人或承诺人其他子企业自身研究开发的、或

154、从国外引进或与他人合作开发的与公司生产、经营有关的新技术、新产品，公司均有优先受让、生产的权利；承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与公司生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其他子企业在出售或转让有关资产或业务时给予公司的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件；若发生上述情况，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其他子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知公司，并尽快提供公司合理要求的资料。公司可在接到通知后三十天内决定是否行使有关优先购买或生产权；如公司进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺其自身

155、、并保证将促使承诺人其他子企业将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务产生竞争的，承诺人自身、并保证将促使承诺人其他子企业将按包括但不限于以下方式退出与公司的竞争：1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到公司来经营；4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；5）其他对维护公司权益有利的方式；承诺人确认该承诺函旨在保障公司全体股东之权益而作出；承诺人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；如违反上述任何一项承诺，承诺人愿意承担由此给公司及

156、其股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 与此相关的费用支出；该承诺函自承诺人签字之日起生效，该承诺函所载上述各项承诺在承诺人作为公司股东期间及自承诺人不再为公司股东之日起三年内持续有效且不可变更或撤销。 控股股东徐金富和全体董监高 关于规范关联交易的承诺 关于规范关联交易的承诺：（1）尽量减少和规范关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。（2）遵守公司公司章程以及其他关联交易管理制度，并根据有关法律法规和证券交易所规则（公司上市后适用）等有关规定履行信息披露义务和

157、办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害公司或其他股东的合法权益。（3）必要时聘请中介机构对关联交易进行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度。（4）如因承诺人违反上述承诺造成公司或其他股东利益受损的，承诺人将承担全额赔偿责任。 2013 年 12月 18 日 长期 截至本年报公告日，该项承诺处于承诺期内，正在履行，履行效果良好。 徐金富 关于社会保险及住房公积金规范缴纳的承诺 关于社会保险及住房公积金规范缴纳的承诺：如日后公司因相关主管部门的要求需补缴相关社会保险及/或住房公积金，或因此导致其他损失，承诺人将承担该等补缴责任或损失。 2013 年 12月 18 日 长期 截至本年报公告日，

158、未触发承诺履行条件。 全体董监高 股份限售承诺 2015 年 7 月 8 日至 2016 年 1 月 7 日期间不减持所持有的公司股份。 2015 年 07月 08 日 2015 年 7 月8 日至 2016年 1 月 7 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 徐金富、陈汛武、顾斌、张利萍、禤达燕、徐三善 股份增持承诺 自 2015 年 7 月 10 日起十二个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，拟通过深圳证券交易所交易系统允许的方式增持公司股份，合计增持金额不低于人民币 5,500,000 元。在参与人个人增持期间及其增持完成后六个月内不转让本次所增持的公司股份。 2015 年

159、 07月 10 日 2015 年 7 月10 日至2016 年 7 月9 日 截至本年报公告日，承诺已履行完毕。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 盈利预测资产或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩（万元） 当期实际业绩（万元） 未达预测的原因（如适用） 原预测披露日期 原预测披露索引 东莞凯欣 100%股权 2016 年 01

160、 月01 日 2016 年 12 月31 日 2,016 -605.69 1、2016 全年锂离子电解液需求增加带动部分主要原材料（六氟磷酸锂）采购成本上升，导致产品毛利（率）降低；2、本期对部分回款比较困难的应收款项单独测试计提坏账准备，导致资产减值损失增加。 2014 年 09 月30 日 披露于巨潮资讯网的关于拟使用部分非公开发行股票募集资金收购东莞市凯欣电池材料有限公司 100%股权的公告（2014-079） 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 适用 不适用 2014年9月29日，公司与交易对方宁波海量投资管理合伙企业（有限合伙）、晏荦、张艳、刘文增、乐丽华签署关于购

161、买东莞市凯欣电池材料有限公司100%股权之附条件生效的股权转让协议。根据股权转让协议，股权转让方承诺：东莞凯欣2014年度净利润不低于1,400万元，2015年度净利润不低于2014年度净利润的120%（即1,680万元），2016年度净利润不低于2015年度承诺净利润的120%（即2,016万元）。上述净利润须经双方认可的具有证券从业资格的会计师事务所【受让方审计机构：（致同会计师事务所（特殊普通合伙）】审计确定。如目标公司发生非经常性损益，则以扣除非经常性损益后孰低的合并报表净利润为准。 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，东莞凯欣2016年度扣除非经常性损益后归属母公司净利润为-6,

162、056,905.45元，与业绩承诺差异26,216,905.45元。公司已向各股权转让方发出了关于东莞凯欣2016年度业绩承诺及补偿的告知函，各股权转让方已回函确认对业绩补偿金额26,216,905.45元无异议，并同意公司根据股权转让协议，直接从剩余35%的标的股权转让价款（人民币68,663,000.00元）中扣减补偿金额26,216,905.45元。 关于东莞凯欣2016年度业绩承诺实现情况的说明，已经公司2017年4月7日召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全

163、文 48 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 1、重要会计政策变更 （1）会计政策变更的内容和原因：根据增值税会计处理规定（财会201622号）的规定，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。 （2）受影响的报表项目及金额：税金及附加：+3,511,71

164、5.69；管理费用：-3,511,715.69。 2、重要会计估计变更 报告期内不存在重要会计估计变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 本年度纳入合并财务报表的子公司包括九江天赐、天赐有机硅、天津天赐、东莞凯欣、香港天赐、张家港吉慕特、中科立新、呼和浩特天赐、和江西天赐创新中心，合并范围较2015年度增加呼和浩特天赐、江西天赐创新中心。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通

165、合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 74.2 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 高楠、赵雷励 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元） 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况

166、 披露日期 披露索引 公司及子公司九江天赐作为原告就商业秘密侵权纠纷提起民事诉讼 15,000 否 立案受理，尚未开庭 2016 年 07 月16 日 巨潮资讯网关于公司诉讼的公告（2016-077） 十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 1、限制性股票首次授予情况 （1）2015年8月7日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了关于公司及摘要的议案等相关议案，拟向激励对象授予253万股限制性股

167、票，其中首次授予233万股，预留20万股。 （2）2015年9月7日，公司召开2015年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。因部分激励对象放弃认购部分或全部其获授的限制性股票，同日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过了关于对公司进行调整的议案、关于向激励对象授予限制性股票的议案，确定以2015年9月7日为公司限制性股票的授予日，向符合条件的43名激励对象授予213.55万股限制性股票，授予价格为18.21元/股。 （3）2015年9月28日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了限制性股票登记工作，本次授予的213.55万股限制性股票上市日期

168、为2015年9月30日。 以上具体内容详见公司2015年8月11日、2015年9月9日、2015年9月29日披露于巨潮资讯网上的相关公告。 2、限制性股票预留授予情况 （1）2016年2月25日，公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了关于向激励对象授予预留限制性股票的议案，广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 确定以2016年2月25日为授予日，向4名激励对象授予预留限制性股票合计13.8万股，授予价格为31.31元/股。 （2）2016年4月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了限制性股票登记工作，本次授予的13.8万股限制性股票上市日期

169、为2016年4月7日。 以上具体内容详见公司2016年2月27日、2016年4月6日披露于巨潮资讯网上的相关公告。 3、限制性股票首次授予部分第一期解锁、回购注销情况 （1）2016年8月19日，公司召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十七次会议审议通过了关于首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案和关于回购注销部分限制性股票的议案。根据公司限制性股票激励计划（草案）的规定，董事会同意对36名符合解锁条件的激励对象在第一个解锁期解锁，可解锁的限制性股票数量为1,817,200股；同意回购注销7名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计318,300股。 （2）2016年9月

170、8日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了关于回购注销部分限制性股票的议案。 （3）2016年9月29日，公司完成了首次授予限制性股票第一个解锁期解锁股份上市流通的相关手续，首次授予限制性股票第一个解锁期解锁股份1,817,200股于2016年9月30日解锁上市流通。 （4）2016年11月23日，公司完成了首次授予限制性股票第一个解锁期不满足解锁条件的318,300股限制性股票回购注销。 以上具体内容详见公司2016年8月23日、2016年9月9日、2016年9月29日、2016年11月23日披露于巨潮资讯网上的相关公告。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用

171、 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 获批的交易额度（万元） 是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 汉普医药 公司控股股东控制的其他公司 租赁 租金（含办公室和空地、凉水塔等） 协商定价 / 46.33 11.01% 200 否 银行存款 / 汉普医药 公司控股股东控制的其他公司 提供劳务 综合行政及日常经营服务 协商定价 / 7 3.22% 否 银行存款 / 汉普医药 公司控股股东控制的其他公司 销售商品 日化材料及特种化学品 协商定价 / 0.07 0.01%

172、否 银行存款 / 汉普医药 公司控股股东控制的采购商品 原材料 协商定价 / 26 0.03% 否 银行存款 / 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 其他公司 康乔汉普 公司控股股东控制的其他公司 租赁 办公楼 协商定价 / 9.5 2.26% 否 银行存款 / 康乔汉普 公司控股股东控制的其他公司 提供劳务 综合行政及日常经营服务 协商定价 / 12.73 0.47% 否 银行存款 / 康乔汉普 公司控股股东控制的其他公司 销售商品 日化材料及特种化学品 协商定价 / 30.6 0.06% 否 银行存款/银行承兑 / 万向一二三 公司持股 5%以上股东实际控制人控制

173、的其他公司 销售商品 锂离子电池材料 市场定价 / 6,528.65 5.33% 12,300 否 银行存款/银行承兑 / 2016 年04 月 12日 巨潮资讯网关于2016 年度日常关联交易预计的公告（2016-035） 常州高博 公司持股 5%以上股东实际控制人控制的其他公司 销售商品 锂离子电池材料 市场定价 / 14.94 0.01% 否 银行存款 / 2016 年04 月 12日 巨潮资讯网关于2016 年度日常关联交易预计的公告（2016-035） 容汇锂业 公司持股19.59% 采购商品 锂离子电池材料 市场定价 / 830.26 0.82% 9,600 否 银行存款/银行承兑

174、 / 2016 年04 月 12日 巨潮资讯网关于广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 2016 年度日常关联交易预计的公告（2016-035） 西藏容汇 公司间接持股19.59% 采购商品 锂离子电池材料 市场定价 / 6,568.38 6.45% 否 银行存款/银行承兑 / 2016 年04 月 12日 巨潮资讯网关于2016 年度日常关联交易预计的公告（2016-035） 江西艾德&容汇锂业 公司持股容汇锂业19.59% 采购商品 锂离子电池材料 市场定价 / 2,444.44 / 7000 否 银行存款 / 浙江美思&容汇锂业 公司持股容汇锂业19.59% 采购

175、商品 锂离子电池材料 市场定价 / 10.26 / 否 银行存款 / 合计 - - 16,529.16 - 29,100 - - - - - 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） （1）2016 年初，公司基于正常的业务及项目合作需求，预计与万向集团公司及其实际控制的公司进行业务合作，预计交易金额不超过 12,300 万元，交易价格按市场价格执行。报告期内，公司与万向集团公司及其实际控制的公司即万向一二三、常州高博交易金额合计为 6543.59 万元，在预计范围内履行。 （2）2016 年初，公司预计与容汇锂业及其实际控

176、制的公司进行业务合作，预计金额不超过 9,600 万元（不含税）。报告期内，公司与容汇锂业及其实际控制的公司西藏容汇交易金额合计为 7398.64 万元，在预计范围内履行。 （3）2016 年初，根据江西艾德董事会审议预计江西艾德与容汇锂业及其实际控制的公司进行业务合作，预计金额不超过 7000 万元（不含税）。报告期内，江西艾德及其子公司浙江美思与容汇锂业及其实际控制的公司交易金额合计为 2454.70 万元，在预计范围内履行。2016 年公司对江西艾德增资 13000 万元，持有江西艾德 51%股权，江西艾德已于 2016 年 10 月完成工商变更登记。 广州天赐高新材料股份有限公司 20

177、16 年年度报告全文 53 （4）公司与汉普医药、康乔汉普的日常关联交易金额较小，按照公司的关联交易管理制度，已经公司总经理办公会议审议通过，预计 2016 年交易金额合计为 200 万元。报告期内，实际交易金额为 132.23 万元，在预计范围内履行。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业的名称 被投资企业的主营业务 被投资企业的注册资本 被投资企业的总资产（万元） 被投资企业的净资产（万元） 被

178、投资企业的净利润（万元） 容汇锂业 公司持容汇锂业 19.59%股权 九江容汇锂业科技有限公司 氢氧化锂及其副产品项目建设，碳酸锂及其副产品生产、销售 8000 万元 4,288.89 4,078.08 -39.07 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） 无 4、关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文

179、54 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在重大租赁情况。 2、重大担保 适用 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保

180、情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 东莞凯欣（招商银行） 2016 年 8月 23 日 3,000 2016 年 12 月 08日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 东莞凯欣（浦发广州） 2015 年 11月 7 日 3,000 2016 年 07 月 27日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 九江天赐（花旗银行） 2015 年 10月 27 日 3,000 2016 年 02 月 22日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 九江天赐 2016 年 9月 27

181、日 75 2016 年 11 月 01日 75 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 16,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 9,075 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 16,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 5,559.46 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公

182、司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 16,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 9,075 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 16,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 5,559.46 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.42% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担

183、保余额（E） 3,825.76 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,825.76 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明：无 关于上述“公司与子公司之间担保情况”中公司对九江天赐75万元担保的说明：2016年9月23日，公司召开第三届董事会第三十三次会议审议通过了关于公司为全资子公司九江天赐提供担保的议案，同意公司为全资子公司九江天赐与深圳市比亚迪供应链管理有限公司签署的产品采购框架系列协议项下的债权债务提供担保。具体内容详见

184、公司2016年9月27日披露于巨潮资讯网的关于公司为全资子公司九江天赐提供担保的公告（公告编号：2016-110）。截至2016年12月31日，九江天赐与深圳市比亚迪供应链管理有限公司交易金额合计为75万元（含税）。 （2）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 单位：万元 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损

185、益实际收回情况 上海浦东发展银行广州轻纺城支行 否 上海浦东发展银行股份有限公司利多多现金管理 1 号 600 2014 年10 月 15日 2016 年04 月 06日 / 600 0 3.36 3.36 已收回 上海浦东发展银行广州轻纺城支行 否 上海浦东发展银行股份有限公司利多多现金管理 1 号 1,000 2016 年01 月 01日 2016 年07 月 19日 / 1,000 0 13.98 13.98 已收回 花旗银行(中国)有限公司广州分行 否 花旗银行(中国)有限公司机构客户理财计划银行可终止式人民币理财产品 1,000 2016 年01 月 12日 2016 年02 月 1

186、4日 / 1,000 0 2.11 2.11 已收回 兴业银行广州环市东支行 否 兴业银行企业金融结构性存款（总行标准 90 天封闭式） 800 2016 年01 月 12日 2016 年04 月 11日 / 800 0 5.72 5.72 已收回 中国工商银行广州经济技术开发区东区支行 否 中国工商银行保本型法人 35天稳利人民币理财1,000 2016 年01 月 19日 2016 年02 月 22日 / 1,000 0 2.97 2.97 已收回 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 产品 兴业银行广州环市东支行 否 兴业银行企业金融结构性存款（30 天封闭式）

187、2,200 2016 年01 月 12日 2016 年02 月 11日 / 2,200 0 5.4 5.4 已收回 上海浦东发展银行九江支行 否 结构性存款 700 2016 年01 月 13日 2016 年02 月 14日 / 700 0 1.78 1.78 已收回 花旗银行(中国)有限公司广州分行 否 花旗银行(中国)有限公司机构客户理财计划银行可终止式人民币理财产品 1,000 2016 年02 月 25日 2016 年04 月 01日 / 1,000 0 2.3 2.3 已收回 兴业银行广州环市东支行 否 兴业银行企业金融结构性存款（30 天封闭式） 2,000 2016 年02 月

188、25日 2016 年03 月 28日 / 2,000 0 4.91 4.91 已收回 上海浦东发展银行九江支行 否 公司16JG135期 600 2016 年02 月 26日 2016 年03 月 29日 / 600 0 1.71 1.71 已收回 中国工商银行广州经济技术开发区东区支行 否 中国工商银行保本型法人 35天稳利人民币理财产品 900 2016 年03 月 15日 2016 年04 月 19日 / 900 0 2.42 2.42 已收回 上海浦东发展银行九江支行 否 公司16JG338期 600 2016 年05 月 13日 2016 年06 月 16日 / 600 0 1.54

189、 1.54 已收回 兴业银行广州环市东支行 否 兴业银行企业金融结构性存款（30 天封闭式） 1,800 2016 年05 月 11日 2016 年06 月 12日 / 1,800 0 4.42 4.42 已收回 兴业银行广州环市否 兴业银行企业金融800 2016 年05 月 112016 年08 月 09/ 800 0 5.72 5.72 已收回 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 东支行 结构性存款（总行标准 90 天封闭式） 日 日 花旗银行(中国)有限公司广州分行 否 花旗银行(中国)有限公司机构客户理财计划银行可终止式人民币理财产品 1,000 2016

190、年05 月 12日 2016 年06 月 13日 / 1,000 0 2.04 2.04 已收回 合计 16,000 - - - 16,000 0 60.38 60.38 - 委托理财资金来源 自有资金及闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 04 月 12 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 05 月 04 日 未来是否还有委托理财计划 公司将根据资金使用安排适时将暂时闲置的资金进行委托理财，提高公司资金运转效率。 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4

191、、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 2、履行其他社会责任的情况 （1）股东权益保护 公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规的要求，从公司治理结构和系统入手，着力构建了公司章程为基础的内部治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、督导与经营体系以充分保障股东尤其是中小股东的合法权益。公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼

192、顾公司的可持续发展，并制定了上市后三年股东分红回报计划。 （2）职工权益保护方面 公司尊重员工，关爱员工，不断完善劳动用工制度，通过不断的技术改造和DCS控制系统改造优化生产条件，为员工提供良好的劳动用工环境。公司通过有竞争力的薪酬和福利政策和职业生涯发展平台的实施和改进增加员工满意度，稳定员工队伍，增强企业的凝聚力，促进企业与员工共同发展。与所有员工签订劳动合同并办理社会保险和住房公积金。公司持续每年从大专院校招聘应届毕业生，提供培训和就业岗位。 同时，公司还通过组织各种活动，如球类比赛、棋类比赛、歌唱比赛、职工运动会、旅游活动等活跃员工的文化风貌，丰富员工的业余生活。 公司每年定期组织员工

193、进行全面的健康体检，对于从事特殊工种的员工，专门组织专业职业病防治院进行体检，落实好员工职业病的防治工作。注重对员工安全教育与培训，针对不同岗位，每年定期为员工配备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面排查，有效提高了员工的安全生产意识，提升了公司的安全防护水平。 公司重视职工权利的保护，建立职工监事选任制度，成立了职工代表大会，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理需求，构建和谐稳定的劳资关系。 （3）供应商、客户的权益保护 公司与供应商、客户和消费者建立了良好的社会关系，在共存中谋求共生

194、共荣。供应商方面建立了采购控制程序及供应商开发与评估控制程序，从源头上确保了质量安全，进而为规范经营行为打下坚实基础。公司还建立了与供应商的互联互通机制，邀请跨国公司供应商协助开展安全检查，借鉴他们的先进的管理经验，全面提升公司的管理水平。同时，公司对消费者履行在产品质量或服务质量方面的承诺，加强体系建设，健全完善质量管理体系，并严格运行IS9001质量管理体系和QAE质量保证评估体系；同时，开展全面质量管理活动，持续提高客户对产品和服务的满意度。 （4）环境保护和安全生产 公司秉承“严格遵守法律法规，特别关注环境效益；致力清洁安全生产，以人为本预防污染；保障员工身心健康，坚决杜绝重大伤亡”的

195、管理方针，努力营造安全健康的工作环境。在安全环境系统管理方面，公司以ISO14001环境管理体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系为基础，优化安全生产和环境保护流程，持续提高企业内部安全生产和环境保护管理水平。公司设立了安环部、配置专人对各生产基地的安全和环保工作进行统一部署和督导，并配套了日常检查巡检制度及定期评估细化体系促落实；同时，各子公司、分厂均配置了专业的安环人员，落实属地的安全和环保工作监管责任。2016年，在节能降耗方面，公司规划建设30,000t/a电池级磷酸铁材料项目，循环利用六氟磷酸锂产线副产硫酸，提高产线运行效益。积极开展QCC、专项技改、TPM、合理配置运输等活

196、动，并加大资金投入实施雨污分流遗漏点改造、零污水排放生化处理等环保项目，节能降耗收效显著。在安全管理方面，建立了项目全过程安全识别和检查系统，全面对标国际化工安全管控标准。同时，公司继续聘请具备国际安全管控资深经验的专业人员到九江基地定期进行安全审查和培训，安全管控水平持续提升。 （5）公共关系和社会公益事业 公司注重企业的社会价值体现，秉承“助学敬老”的优良公益传统，在努力发展自身业务的同时，积极履行社会责任，义务回馈社会。报告期内，公司参与了省、市、区组织的科教卫生、社区建设、捐资助学、扶贫济困等社会公益活动，累计捐款41.66万元，公司注重与高校、科研院所之间的交流与合作，与多所高校合作

197、成立教学实习基地；合作的深入开展，一方面为促进就业做出了积极贡献，更重要是为公司的持续快速发展奠定了人才基石。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 根据九江市环境保护局公布的九江市2016年重点排污企业名单，公司全资子公司九江天赐为重点排污企业。2016年，九江天赐产生的主要污染物有废水、废气，具体排放情况如下： 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 污染物 排放标准 核定排放总量 排放总量 COD 500/l 13t/a 10.2955t/a 氨氮 35/l 2t/a 1.5443t/a 氟化物 10/l 未设限 0.9601t/a 阴离子表

198、面活性剂 5/l 未设限 0.1120t/a 颗粒物 80/Nm 未设限 1.1029t/a SO2 400/Nm 80t/a 26.0284t/a NOX 400/Nm 37t/a 28.4086t/a 烟气黑度（林格尔曼系数） 1级 1级 1级 九江天赐建立了完善的环保管理体系，新、改、扩建项目严格执行“环境影响评价”和“三同时”制度。九江天赐定期检查环保防治设施运行情况，开展雨污分流改造，彻底改造老旧雨污系统，防止交叉污染，同时进行多项废水、尾气处理系统技术改造，积极落实清洁生产工作。在污染规范治理的同时，九江天赐大力推行节能减排，优化生产工艺，规划建设30,000t/a电池级磷酸铁材料

199、项目消化六氟磷酸锂产线副产的硫酸以实现循环经济。2016年，九江天赐未发生重、特大环境污染事故。 是否发布社会责任报告 是 否 十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 2016年度非公开发行股票事项的说明 1、2016年4月8日，公司召开了第三届董事会第二十六次会议，审议通过了公司2016年度非公开发行股票相关议案。具体内容详见公司2016年4月12日披露于巨潮资讯网的相关公告。2016年5月3日，公司召开2015年度股东大会审议通过了本次非公开发行相关议案。 2、2016年8月11日，公司收到证监会出具的中国证监会行政许可申请受理通知书(161960号)。 3、2016年9月8 日，公司收到

200、证监会出具的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书（161960号）。公司根据要求对反馈意见进行了回复并公开披露，具体内容详见公司于2016年9月27日披露于巨潮资讯网的相关公告。 4、2016年12月16日，公司收到证监会下发的关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函。公司会同安信证券、公司审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）对该告知函提及的相关内容进行了认真落实并回复，具体内容详见公司2016年12月20日披露于巨潮资讯网的相关公告。 5、2016年12月21日，证监会审核了公司非公开发行股票的申请。根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票申请获得通过，具体内容详见公司2016年

201、12月22日披露于巨潮资讯网的相关公告。 截至本年报公告日，公司尚未取得证监会关于公司2016年度非公开发行股票的正式核准批文。 二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 72,748,255 55.96% 138,000 0 109,329,382 -20,242,592 89,224,790 161,973,045 49.83% 1

202、、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 72,748,255 55.96% 138,000 0 109,329,382 -20,242,592 89,224,790 161,973,045 49.83% 其中：境内法人持股 4,922,855 3.79% 0 0 7,384,282 -12,307,137 -4,922,855 0 0.00% 境内自然人持股 67,825,400 52.17% 138,000 0 101,945,100 -7,935,455 94,147,645 1

203、61,973,045 49.83% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 57,257,587 44.04% 0 0 85,886,381 19,924,292 105,810,673 163,068,260 50.17% 1、人民币普通股 57,257,587 44.04% 0 0 85,886,381 19,924,292 105,810,673 163,068,260 50.17% 2、境内上市的外资股

204、 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 130,005,842 100.00% 138,000 0 195,215,763 -318,300 195,035,463 325,041,305 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 （1）2016年4月6日，公司完成138,000股预留限制性股票的授予登记工作，股份总数增加138,000股，公司股本由130,005,842股变更为130,143,842股。 （2）2016年5月1

205、3日，公司实施了2015年度权益分派方案，以资本公积金每10股转增15股，合计转增195,215,763股，公司股广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 本由130,143,842股变更为325,359,605股。 （3）2016年5月20日，公司副总经理徐三善先生通过二级市场集中竞价交易方式增持公司股份2000股，根据深交所相关规定，其增持股份的75%即1500股予以锁定。 （4）2016年9月30日，公司首次授予限制性股票第一个解锁期满足解锁条件的股份1,817,200股上市流通，其中，担任公司董事、高级管理人员的激励对象解锁股份部分基于高管身份予以锁定，合计锁定53

206、4,263股。 （5）2016年11月14日，公司2014年度非公开发行的股份18,642,855股解锁上市流通。 （6）2016年11月21日，公司首次授予限制性股票第一个解锁期不满足解锁条件的股份318,300股回购注销完成，股份总数减少318,300股，公司股本由325,359,605股变更为325,041,305股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 （1）预留限制性股票的授予是根据公司2015年度第二次临时股东大会的授权，经公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十二次会议审议通过后实施。 （2）2015年度权益分派方案经公司第三届董事会第二十六次会议审议、2015年度股东大

207、会表决通过。 （3）首次授予限制性股票第一个解锁期股份解锁、回购注销经公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十七次会议审议通过，回购注销事项同时经公司2016年第一次临时股东大会表决通过。 股份变动的过户情况 适用 不适用 （1）2016年4月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了预留限制性股票授予登记工作，授予的138,000股限制性股票上市日期为2016年4月7日。 （2）2016年5月13日，公司2015年度权益分派除权除息工作完成，转增股份自动登记在股东证券账户上。 （3）2016年11月21日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司首次授

208、予限制性股票第一个解锁期不满足解锁条件的股份318,300股回购注销完成，不满足解锁条件的激励对象证券账户持有的公司限制性股票数量相应减少。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 （1）公司预留限制性股票授予完成后，按新股本130,143,842股摊薄计算，公司2015年度每股收益为0.76元，2016年第一季度每股收益为0.55元。 （2）公司2015年度权益分派实施后，按新股本325,359,605股摊薄计算，公司2015年度每股收益为0.31元，2016年第一季度每股收益为0.22元。 （3）不满足解锁条件

209、的限制性股票回购注销完成后，按新股本325,041,305股摊薄计算，公司2015年度每股收益为0.31元，2016年一至三季度每股收益为0.97元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 徐金富 53,802,136 0 80,703,204 134,505,340 首次公开发行股票前持股限售 2019 年 1 月 23日 陈汛武 432,600 0 648,900 1,081,500 董监高持股限 广州天赐高新材料股份有限公司

210、 2016 年年度报告全文 63 售、限制性股票限售 顾斌 213,600 0 320,400 534,000 董监高持股限售、限制性股票限售 张利萍 742,575 0 1,113,863 1,856,438 董监高持股限售、限制性股票限售 禤达燕 116,300 65,937 174,450 224,813 董监高持股限售、限制性股票限售 李兴华 1,996,821 0 2,995,231 4,992,052 董监高持股限售 徐三善 169,425 0 255,637 425,062 董监高持股限售、限制性股票限售 林飞 2,953,828 0 4,430,742 7,384,570 首次

211、公开发行股票前持股限售 2017 年 1 月 23日 徐金林 2,816,728 0 4,225,092 7,041,820 首次公开发行股票前持股限售 2017 年 1 月 23日 毛世凤 511,800 0 767,700 1,279,500 首次公开发行股票前持股限售 2017 年 1 月 23日 38 名限制性股票（首次授予）激励对象 1,535,300 1,535,300 2,302,950 2,302,950 限制性股票限售 4 名限制性股票（预留授予）激励对象 0 0 345,000 345,000 限制性股票限售 6 名 2014 年度非公开发行股票发行对象 7,457,142

212、 18,642,855 11,185,713 0 2014 年度非公开发行股份限售 2016 年 11 月 14日 合计 72,748,255 20,244,092 109,468,882 161,973,045 - - 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 预留限制性股票授予 2016 年 02 月 25 日 31.31 138,000 2016 年 04 月 07 日 138,0

213、00 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年2月25日，公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十二次会议审议通过了关于向激励对象授予预留限制性股票的议案，确定以2016年2月25日为授予日，向4名激励对象授予138,000股限制性股票。2016年4月6日，公司在巨潮资讯网发布关于预留限制性股票授予登记完成的公告（公告编号：2016-023），公司已完成预留限制性股票登记工作，本次授予的限制性股票上市日期为2016年4月7日。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用

214、不适用 （1）2016年4月6日，公司完成138,000股预留限制性股票的授予登记工作，股份总数增加138,000股，公司股本由130,005,842股变更为130,143,842股。公司对收到的4,320,780元认购资金进行了账务处理，资产、负债相应增加。 （2）2016年5月13日，公司实施了2015年度权益分派方案，以资本公积金每10股转增15股，合计转增195,215,763股，公司股本由130,143,842股变更为325,359,605股，资产、负债保持不变。 （3）2016年11月21日，公司首次授予限制性股票第一个解锁期不满足解锁条件的股份318,300股回购注销完成，股份总

215、数减少318,300股，公司股本由325,359,605股变更为325,041,305股。公司向不满足解锁条件的激励对象支付了回购款合计2,357,775.42元，资产、负债相应减少。 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,507 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 48,776 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例

216、报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 徐金富 境内自然人 41.49% 134,866,328 80,919,797 134,505,340 360,988 质押 2,300,000 万向创业投资股境内非国有6.14% 19,970,000 11,350,100 0 19,970,000 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 份有限公司 法人 林飞 境内自然人 2.27% 7,384,570 4,430,742 7,384,570 0 徐金林 境内自然人 2.17% 7,041,820

217、 4,225,092 7,041,820 0 李兴华 境内自然人 1.99% 6,476,070 3,813,642 4,992,052 0 吴镇南 境内自然人 1.90% 6,180,500 3,638,300 0 6,180,500 质押 4,500,000 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.33% 4,314,750 2,588,850 0 4,314,750 张利萍 境内自然人 0.74% 2,415,251 1,425,151 1,856,438 558,813 吴歌军 境内自然人 0.58% 1,880,433 886,860 0 1,880,433 陈汛武 境内自然人

218、0.44% 1,442,000 865,200 1,081,500 360,500 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、徐金林为徐金富的弟弟；2、林飞为徐金富配偶之妹的配偶。此外，未知其他股东之前是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 万向创业投资股份有限公司 19,970,000 人民币普通股 19,970,000 吴镇南 6,180,500 人民币普通股 6,180,500 中央汇金资产管理有限责任公司 4,31

219、4,750 人民币普通股 4,314,750 吴歌军 1,880,433 人民币普通股 1,880,433 李兴华 1,484,018 人民币普通股 1,484,018 荣盛创业投资有限公司 928,632 人民币普通股 928,632 中国建设银行股份有限公司富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金 914,735 人民币普通股 914,735 中国银河证券股份有限公司九泰锐智定增灵活配置混合型证券投资基金 870,502 人民币普通股 870,502 沈玉云 820,000 人民币普通股 820,000 林祥坚 719,750 人民币普通股 719,750 前 10 名无限售流通股股东之间，

220、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售流通股股东林祥坚为前 10 名股东张利萍的配偶。此外，未知其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内

221、未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 徐金富 中国 否 主要职业及职务 2007 年 11 月至今任公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 徐金富先生持有浙江广翰环保科技股份有限公司（全国中小企业股份转让系统挂牌公司，证券简称：广翰环保，证券代码：835542 ）股份 1,002,000 股，占广翰环保总股本比例为 2%。 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际

222、控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 徐金富 中国 否 主要职业及职务 2007 年 11 月至今任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 6

223、8 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 徐金富 董事长 现任 男 53 2014 年03 月 24日 53,946,531 0 0 80,919,797 134,866,328 陈汛武 董事、总经理 现任 男 54 2014 年03 月 24日 576,800

224、0 0 865,200 1,442,000 顾斌 董事、副总经理、财务总监 现任 男 52 2014 年03 月 24日 284,800 0 62,500 427,200 649,500 张利萍 董事、副总经理 现任 女 55 2014 年03 月 24日 990,100 0 60,000 1,485,151 2,415,251 禤达燕 董事、董事会秘书 现任 女 35 2014 年03 月 24日 119,900 29,000 179,850 270,750 贺春海 独立董事 现任 男 46 2014 年03 月 24日 0 0 0 0 0 容敏智 独立董事 现任 男 56 2014 年03

225、 月 24日 0 0 0 0 0 赵建青 独立董事 现任 男 52 2014 年03 月 24日 0 0 0 0 0 吴琪 独立董事 现任 女 48 2015 年09 月 08日 0 0 0 0 0 贺云鹏 监事会主席 离任 男 70 2014 年03 月 24日 2016 年03 月 31日 0 0 0 0 0 郭守彬 监事会主现任 男 54 2015 年 0 0 0 0 0 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 席 09 月 08日 李兴华 监事 现任 男 53 2014 年03 月 24日 2,662,428 0 180,000 3,993,642 6,476,0

226、70 卢小翠 监事 现任 女 28 2016 年04 月 01日 0 0 0 0 0 徐三善 副总经理 现任 男 48 2014 年03 月 24日 225,900 2,000 0 338,850 566,750 合计 - - - - - - 58,806,459 2,000 331,500 88,209,690 146,686,649 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 贺云鹏 监事会主席 离任 2016 年 04 月 01 日 因个人原因主动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要

227、职责 （一）董事 1、徐金富：1964年生，中国国籍，中国科学院化学专业硕士研究生学历，中欧国际工商管理学院EMBA。历任广州市道明化学有限公司经理，广州市天赐高新材料科技有限公司总经理。2007年至今任公司董事长。 2、陈汛武：1963年生，中国国籍，西北轻工业学院轻化工系硕士研究生学历，中欧国际工商管理学院EMBA。历任浙江造纸工业学校讲师，广州宝洁有限公司项目经理、计划和仓储物流经理、运作经理、工程经理、厂长，苏州宝洁纸品有限公司总经理兼厂长，宁波方太厨具有限公司集成厨房事业部总经理。2007年至今任公司董事、总经理。 3、顾 斌：1965年生，中国国籍，中南财经大学会计学专科学历，会计

228、师。历任湖北金龙泉啤酒集团公司财务处副处长，广州蓝月亮实业有限公司董事、财务总监。2007年至今任公司财务总监，2009年至今任公司副总经理，2010年至今任公司董事。 4、张利萍：1962年生，中国国籍，浙江大学化工系本科学历，高级工程师。历任江西星火化工厂研究所所长、有机硅中心主任，江苏镇江化工新材料有限公司技术部经理。长期从事有机硅材料的研究工作和科技管理工作，先后获得“广州市劳动模范”和“广东省五一劳动奖章”称号，是广州市第十三届、十四届人大代表。2007年至2010年任公司研究院院长，2010年至今任公司董事、副总经理。 5、禤达燕：1982年生，中国国籍，暨南大学财务管理专业本科学

229、历，会计师，2005年7月至2007年12月，在新世界中国地产从事资金及财务管理工作，2008年1月起加入天赐材料，参与了天赐材料股改之后的IPO工作全过程，于2014年3月正式出任天赐材料董事会秘书，现任公司董事、董事会秘书。 6、贺春海：1971年出生，中国国籍，中国注册会计师，毕业于石家庄经济学院，本科学历，2009年至2011年任天健正信会计师事务所合伙人，2011年至今任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，2014年3月至今任公司独立董事。 7、容敏智：1961年生，中国国籍，毕业于中山大学，博士学历，长期从事高分子化学与物理的基础与应用研究，对高分子广州天赐高新材料股份有限

230、公司 2016 年年度报告全文 71 合成、高分子材料及其复合材料等领域均开展了广泛的研究。1994年4月至今担任中山大学材料科学研究所教授，2014年3月至今任公司独立董事。 8、赵建青：1965年生，中国国籍，毕业于浙江大学，博士学历，长期从事高分子材料合成、改性及成型加工、精细化工等方面研究。2000年5月至今任华南理工大学教授，2014年3月至今任公司独立董事。 9、吴琪：1969年12月出生，中国国籍，硕士研究生，具有中国律师资格、中国注册会计师资格、国际注册内部审计师资格。2008年3月至2012年3月在广东法制盛邦律师事务所担任职业律师，2012年3月至今在广东耀辉律师事务所担任

231、合伙人、律师，2015年9月至今任公司独立董事。 （二）监事 1、郭守彬：1963年生，中国国籍，本科学历。1986年8月任职于化工部星火化工厂，历任副科长、科长、副处长等职务，1990年获得生态工程师资质；2003年10月至今，历任本公司工程师、主任、部长，现任公司研究院常务副院长兼总经理助理职务。2015年9月至今任公司监事。2016年4月至今任公司监事会主席。 2、李兴华：1964年生，中国国籍，高中学历。历任广州市道明化学有限公司销售经理，广州市天赐高新材料科技有限公司销售经理。2007年至今任公司销售经理，2007年至2010年任公司董事，2010年至今任公司监事。 3、卢小翠：19

232、89年生，中国国籍，深圳大学法学专业。2011年7月至今就职于广州天赐高新材料股份有限公司证券部，现任公司证券事务代表。2016年4月至今任公司职工代表监事。 （三）高级管理人员 1、陈汛武：公司总经理，简历同上。 2、顾 斌：公司副总经理、财务总监，简历同上。 3、张利萍：公司副总经理，简历同上。 4、禤达燕：公司董事会秘书，简历同上。 5、徐三善：1969年出生，中国国籍，高级工程师，毕业于华中理工大学，浙江大学工商管理硕士，历任浙江巨化股份电化厂机修车间技术员、副主任，浙江巨化股份氟聚厂建设科科长、厂长助理、副厂长。2010年至今任公司副总经理。 在股东单位任职情况 适用 不适用 在其他

233、单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 徐金富 广州天诚生物降解材料有限公司 董事 2007 年 11 月 16 日 否 徐金富 广州市天赐三和环保工程有限公司 董事长兼总经理 2001 年 10 月 05 日 是 徐金富 广东天赐三和环境技术服务有限公司 执行董事兼总经理 2016 年 06 月 13 日 否 徐金富 天赐控股有限公司 董事 2006 年 07 月 01 日 否 徐金富 杭州天欣投资有限公司 执行董事兼总经理 2015 年 07 月 08 日 否 徐金富 广州市汉普医药有限公司 董事

234、 2009 年 12 月 01 日 否 徐金富 广州市雷德生物科技有限公司 董事 2015 年 03 月 12 日 否 徐金富 江苏容汇通用锂业股份有限公司 董事 2016 年 01 月 04 日 否 禤达燕 江苏容汇通用锂业股份有限公司 监事 2016 年 01 月 04 日 否 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 陈汛武 苏州领众教育咨询有限公司 监事 2003 年 09 月 30 日 否 贺春海 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 2011 年 08 月 01 日 是 贺春海 广州飒特红外股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 08 日 是 容

235、敏智 广州迪森热能技术股份有限公司 独立董事 2013 年 03 月 22 日 2016 年 03 月21 日 是 容敏智 中山大学 教授、博士生导师 2001 年 06 月 01 日 是 赵建青 华南理工大学 教授 1989 年 06 月 28 日 是 赵建青 广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 独立董事 2016 年 02 月 15 日 是 赵建青 广东雄塑科技集团股份有限公司 独立董事 2016 年 06 月 27 日 是 赵建青 广州鹿山新材料股份有限公司 独立董事 2016 年 6 月 28 日 是 吴琪 广东耀辉律师事务所 合伙人 2012 年 03 月 01 日 是 吴琪 广州迪森

236、热能技术股份有限公司 独立董事 2013 年 03 月 22 日 2016 年 03 月21 日 是 在其他单位任职情况的说明 除上述情况外，根据公司董事、监事、高级管理人员的声明，没有其他兼职情况。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的2016年度报酬是根据公司的经营规模等实际情况，并参考行业及地区的薪酬水平，结合公司2016年度经营目标和公司高级管理人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。经公司第三届

237、董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议通过，公司高级管理人员2016年度绩效考核达标。 独立董事的报酬每月按照标准准时支付到个人账户。其他人员的报酬按各自的考核结果按月或根据薪酬发放制度进行发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 徐金富 董事长 男 53 现任 44.29 是 陈汛武 董事、总经理 男 54 现任 121.67 否 顾斌 董事、副总经理、财务总监 男 52 现任 73.13 否 张利萍 董事、副总经理 女 55 现任 60.19 否 禤达燕 董事、董事会秘书 女 35

238、现任 49.05 否 贺春海 独立董事 男 46 现任 6 否 容敏智 独立董事 男 56 现任 6 否 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 赵建青 独立董事 男 52 现任 6 否 吴琪 独立董事 女 48 现任 6 否 贺云鹏 监事会主席 男 70 离任 18.58 否 郭守彬 监事会主席 男 54 现任 40.62 否 李兴华 监事 男 53 现任 8.9 否 卢小翠 监事 女 28 现任 15.92 否 徐三善 副总经理 男 48 现任 94.77 否 合计 - - - - 551.11 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 单

239、位：股 姓名 职务 报告期内可行权股数 报告期内已行权股数 报告期内已行权股数行权价格（元/股） 报告期末市价（元/股） 期初持有限制性股票数量 本期已解锁股份数量 报告期新授予限制性股票数量 限制性股票的授予价格（元/股） 期末持有限制性股票数量 陈汛武 董事、总经理 0 0 0 0 337,500 135,000 0 7.284 202,500 顾 斌 董事、副总经理、财务总监 0 0 0 0 290,750 116,300 0 7.284 174,450 张利萍 董事、副总经理 0 0 0 0 290,750 116,300 0 7.284 174,450 禤达燕 董事、董事会秘书 0

240、0 0 0 290,750 116,300 0 7.284 174,450 徐三善 副总经理 0 0 0 0 290,750 116,300 0 7.284 174,450 合计 - 0 0 - - 1,500,500 600,200 0 - 900,300 备注（如有） “期初持有限制性股票数量”包含因公司 2015 年度权益分派方案实施以资本公积金每 10 股转增 15 股后增加的股份。“限制性股票的授予价格”为公司 2015 年度权益分派方案实施以资本公积金每 10 股转增 15 股，股票除权后的价格，原授予价格为 18.21 元/股。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度

241、 母公司在职员工的数量（人） 461 主要子公司在职员工的数量（人） 1,143 在职员工的数量合计（人） 1,604 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,604 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 794 销售人员 85 技术人员 476 财务人员 45 行政人员 204 合计 1,604 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 101 本科 309 大专 295 其他 899 合计 1,604 2、薪酬政策 （1）人才是企业核心竞争力，公司作为高新技

242、术企业，且处于快速发展期，为吸引和稳定人才队伍，内部薪酬的市场竞争力和为员工们建设双职业发展通道的发展平台，尤为关键，公司在此背景下订立内部薪酬政策。 （2）公司薪酬政策设计主要原则有：符合法律法规要求；外部竞争性，依据外部企业员工的收入水平调查数据，结合公司组织设计和支付能力，确定内部工资等级水平；内部公正性，依据不同部门序列、相似工作岗位、年度考核结果、能力与业绩，使员工的薪酬收入高低公正进行。 （3）公司薪酬政策通过以下途径和方式实现：首先通过外部薪酬调查，了解行业水平；依据内部职位体系配套修订工资等级水平；实现工资总额测算与薪酬等级合理性分析；根据不同部门序列和相似岗位配套收入模式设计

243、；以动静比例设计并实现薪酬激励与绩效管理；依据薪酬分配原则与绩效管理理念，制订年度薪酬调整策略；建立职业发展机制，实现内部行政职等、技术等级双通道职业发展并不断完善。 （4）薪酬与绩效结合员工发展机制的不断调整和贯彻，为公司培养出更多具有向心力的熟练技能操作和研发、技术人员，逐步实现打造具技术能力的中基层管理人员的目标，为公司后续发展不断输送后备力量。 3、培训计划 （1）培训是员工吸收知识、提升自我能力的一个关键部分。为了使员工能力在不断提升的同时，满足公司业务快速发展的需要，公司培训计划的针对性和有效性越显重要。 （2）公司的培训计划正是基于人力资源部和各部门通过对组织和内部在工作中的不足

244、，在新一年工作目标要求的基础上设计的年度培训计划，其对培训时间、培训地点、培训者、培训对象、培训方式、培训内容和培训验证等内容的预先设定。 （3）培训计划用于满足组织及员工两方面的工作需求，兼顾组织资源条件及员工素质基础，在充分考虑人才培养的超前性及培训结果的不确定性下予以考虑。2016年，通过领导力学院开展了中层管理人员策略意识和洞察能力方面的培训。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 4、劳务外包情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司

245、治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、公司章程等法律法规和规章制度的要求，持续规范公司治理结构，持续完善公司内部控制体系，履行信息披露义务，提高公司规范运作水平，采取有效措施维护公司及全体股东的合法权益。 公司形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、执行及监督体系。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各委员会及内部审计部门各司其职，有效地保证了公司的规范运行。截至报告期末，公司治理的实际状况符合相关法律法规和规则制度的要求，具体情况如下： （一）“三会”运作情况 1、关于股东与股东大会 公司严格按照上市公司股东大会规则、

246、公司章程和公司股东大会议事规则等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保所有股东平等、充分行使自己的权利。 报告期内，公司共召开2次股东大会，根据上市公司股东大会规则及公司章程、股东大会议事规则等有关规定，为方便股东行使表决权，公司以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会，并对部分议案的中小投资者的表决情况进行单独计票。在股东大会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等的行使自己的权利。各股东通过公司股东大会认真负责地履行职责，行使权力，保障公司的规范运作。 2、关于董事与董事会 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事4名，非独立董事5名，董事会的人数

247、、构成及选聘程序符合相关法律法规、公司章程及董事会议事规则的规定。公司董事会职责清晰，各位董事熟悉有关法律、法规，能以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，切实履行董事的职责和义务。独立董事能够严格按照公司章程、独立董事议事规则的规定，出席公司董事会、股东大会，独立履行职责，发表自己的独立意见，依据自己的专业能力及经验促进公司的规范运作。 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬和考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各行其责，有力加强了公司董事会工作的规范运作。 （1）董事会召开情况。报告期内，公司共召开13次董事会，各位董事均能按照公司章程及董事会议事规则等有关

248、规定，出席董事会，认真审议各项议案，履行董事职责。 （2）信息披露工作履职情况。报告期内，公司共对外披露公告135项，公司全体董事对披露公告认真审查，并保证公司信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。各位董事及时关注公司的信息披露情况，督促公司按照深圳证券交易所股票上市规则等法律法规和公司章程、信息披露管理制度等有关规定，真实、及时、完整地完成信息披露工作。 （3）定期报告编制的履职情况。在2016年度报告编制和披露过程中，独立董事了解掌握公司2016年度报告审计工作安排及审计工作进展情况，及时充分沟通了审计过程中发现的问题，认真听取、查阅了2016年度总经理工作报

249、告，切实履行职责。 （4）培训和学习情况。报告期内，为更好地履行职责，加强个人的专业能力，各董事认真学习了相关法律法规政策，其中，公司控股股东和董事会秘书参加了深交所举办的中小企业板上市公司控股股东、实际控制人培训、独立董事吴琪参加了独立董事后续培训，证券事务代表参加了董事会秘书后续培训。通过参加培训，加深对相关法规尤其是涉及到规范上市公司法人治理结构和保护中小股东权益等相关法规的认识和理解，增强了规范运作意识，为更好地履行董事职责打下基础。 3、关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，监事会的人数、构成及选聘程序均符合相关法律法规、公司章程及监事会议事规则广州天赐高新材料股份有限公司 2

250、016 年年度报告全文 77 的规定。公司监事能够按照监事会议事规则的要求，认真履行职责。对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。 报告期内，公司共召开11次监事会，各位监事均能按照公司章程及监事会议事规则等有关规定，出席监事会，勤勉尽责，认真审议各项议案，履行了监督职能，并积极学习上市公司规范运作相关法律法规，有力保证了公司健康有序地发展。 （二）关于经营层 报告期内，公司定期召开总经理办公会议，审议公司的生产经营事项、内部管理机构设置方案等事项，

251、从公司业务发展、市场营销、产品开发、组织建设、人才管理等多方面，加强公司的管理，全面提升公司的竞争能力，促进公司的全面发展。 公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照公司章程、总经理工作细则等各项管理制度履行职责，全面负责公司的生产经营管理工作、组织实施公司年度经营计划和投资方案、拟定公司的基本管理制度、制订公司的具体规章等，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。 （三）内审部门运作情况 公司成立了专门的审计部门并配备了专职人员。内审部门在董事会审计委员会的领导下，根据内部审计制度的规定对公司内控制度执行情况、公司项目进展情况等进行审计与监督，有力加强了公司的规范运作。报告期内，审计部

252、开展的审计工作主要有： 1、项目审计：审计部门本着对董事会负责，坚持独立开展审计，及时、有效的完成内部审计工作。报告期内，审计部门开展“天津天赐建设项目”、“九江天赐五金仓呆滞品”、”九江天赐固定资产“、”宁德凯欣工程项目建设“等专项审计，提出了审计过程发现的问题，管理层对审计高度重视，相关人员针对审计提出的问题提出了有效的整改措施。 2、至少每季度对公司募集资金的使用、 对外担保、关联交易、证券投资、风险投资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资、公司大额资金往来、公司与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况等进行检查，并及时向审计委员会报告检查结果。 3

253、、对公司信息披露事务进行审查。主要包括对公司2016年度业绩快报、募集资金存放及使用情况专项报告等进行审查，出具审计意见。 4、定期报告编制的履职情况。在2016年度报告编制和披露过程中，公司审计部门通过与年审注册会计师见面交流，了解掌握公司2016年度报告审计工作安排及审计工作进展情况，沟通了审计过程中发现的问题，并及时向审计委员会汇报，对财务报告提出审计意见，切实履行职责。 （四）信息披露工作履职情况 报告期内，公司均按照公司法、证券法、深圳证券交易所上市规则和公司章程、信息披露管理制度等有关规定履行信息披露义务，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地对外进行信息披露，增加公司经营治理的公

254、开性和透明性，共计披露135项公告文件。 （五）投资者关系管理 公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的投资者关系的管理工作。报告期内，公司组织实施了以下投资者关系管理活动：1、召开了“天赐材料2015年度业绩说明会”；2、公司积极接待投资者和调研机构的来访和资讯，并按照规定，形成调研记录，并及时在巨潮资讯网披露；3、公司设立了投资者专线、传真和邮箱等投资者联系方式，积极热情的与投资者互动交流，为公司更加规范、透明的运作打好基础。 公司将进一步按照法律法规的规定和要求，不断加强内控管理，不断完善内控体系，持续提高公司的治理水平，为公司持续、健康发展奠定良好的基础。 公司治理的

255、实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来，严格按照公司法、证券法和公司章程及其它法律法规和规章制度的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）在业务方面，公司主营业务为精细化工新材料的研发、生产和销售，属于精细化工行业。依靠在精细化工领域多年积累的经验及技术，公司

256、建立了以研发引导技术，以技术推动产品的发展模式。形成了日化材料及特种化学品、锂离子电池材料及有机硅功能材料三大业务模块。公司产、供、销体系独立完整，不依赖于控股股东。公司不存在对控股股东的业务依赖或共同使用同一销售渠道的情况。 （二）在人员方面，公司具有独立的人事管理制度。公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司财务人员均在公司专职工作并领取报酬。 （三）在资产方面，公司独立享有业务和生产经营必需的土地使用权

257、、房产、机器设备、专利和专有技术等资产，公司与控股股东之间资产产权界定清晰，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 （四）在机构方面，公司与控股股东在机构设置上完全分开，公司设立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及各职能部门均独立运作，在各自职权范围内行使职权。公司有独立的生产经营和办公机构，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况。 （五）在财务方面，公司与控股股东在财务方面完全分开，公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和完

258、善的财务管理制度，独立进行财务决策。公司开设了独立的银行账号，不存在与股东共用银行账户的情况，不存在货币资金或其他资产被控股股东及其关联企业占用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2016 年 05 月 03 日 2016 年 05 月 04 日 巨潮资讯网披露的2015 年度股东大会决议的公告（2016-048） 2016 年第一次临时股东大会 临时股

259、东大会 0.00% 2016 年 09 月 08 日 2016 年 09 月 09 日 巨潮资讯网披露的2016 年第一次临时股东大会决议的公告（2016-102） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 贺春海 13 12 0 1 0 否 容敏智 13 13 0 0 0 否 赵建青 13

260、 13 0 0 0 否 吴琪 13 12 0 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明：无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司现任独立董事贺春海、容敏智、赵建青、吴琪严格按照公司章程、独立董事议事规则等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，独立、公正地履行职责。报告期内，各位独立董事勤勉尽责，认真审议各项议案，根据制度规定客观的

261、发表了独立意见，对董事会的科学决策发挥了积极的作用。同时，通过多种途径了解公司董事会对股东大会决议执行情况，并及时进行监督。 各位独立董事在担任董事会各专门委员会工作中，严格按照董事会议事规则以及董事会各专门委员会工作细则的要求，履行职责，对公司对外担保、经营管理、资金往来情况、财务管理、关联交易情况、内部控制制度的完善及执行情况等，根据自己在经营管理、内控审计、薪酬考核、战略规划方面的经验做出独立、客观、公正的判断，为公司战略规划和经营管理出谋划策。 各位独立董事还对公司进行了不定期的现场检查，深入了解公司生产经营情况，通过与董事、监事、高级管理人员及相关工作人员进行交流与沟通，并利用自己的

262、专业优势及经验为公司的经营管理工作提出合理化建议。促进了公司持续健康发展，维护了公司和股东利益。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会依据相关法律法规以及公司章程、董事会战略委员会议事规则、董事会审计委员会议事规则、董事会提名委员会议事规则、董事会薪酬与考核委员会议事规则的规定履行职责，就专业性事项进行研究，根据各自在经营管理、内部审计、薪酬考核、战略规划方面的经验做出独立、客观、公正的判断，提出意见及建议，供董事会决策参考。公

263、司各委员会具体履行职责情况如下： （一）战略委员会：经公司2014年3月24日召开的第三届董事会第一次会议审议，公司第三届董事会战略委员会由徐金富、陈汛武、顾斌、张利萍、贺春海组成。公司战略委员会勤勉尽责，及时对公司发展战略规划、对外投资情况进行研究并提出建议。报告期内，战略委员会共召开5次会议，对公司关于对江西艾德纳米科技有限公司增资的议案、关于变更研发中心募集资金投资项目的议案、关于全资子公司九江天赐对外投资设立参股子公司暨关联交易的议案、关于对九江容汇锂业科技有限公司增资的议案以及2016年度非公开发行股票事项进行了审议，根据公司发展战略，对公司的发展规划和对外投资情况进行讨论，对募投项

264、目发展及市场情况及时进行了分析并相应调整，对公司2016年度非公开发行股票事项提出建议。战略委员会利用自己的专业优势为公司的经营管理工作提出合理化建议，促进了公司持续健康发展。 （二）审计委员会：经公司2014年3月24日召开的第三届董事会第一次会议审议，公司第三届董事会审计委员会由贺春海、容敏智、禤达燕组成。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查；审核公司的财务信息；审查公司内控制度；对重大关联交易进行审计。报告期内，审计委员会共召开4次会议，对公司财务报告、募集资金使用、外汇套期保值业务、2016年度非公开发行股票等事项进行了审议，对公司相关财务报告与会计师事务所进行沟通并提

265、出了专业的意见和建议，对公司关联交易情况向公司高级管理人员进行了详细的问询并出具了审核意见。审计委员会提供的专业审计意见，为董事会提供了重要的决策参与，对董事会的科学决策发挥了重要的作用。 （三）提名委员会：经公司2014年3月24日召开的第三届董事会第一次会议审议，公司第三届董事会提名委员会由容敏智、赵建青、陈汛武组成。提名委员会主要负责根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；对董事候选人和总经理候选人进行审查并提出意见；对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议。报告期内，提名委员会共召开5次会议，对公司

266、委派的子公司九江天赐、东莞凯欣、呼和浩特天赐、江西天赐创新中心、天津天赐、宁德凯欣、江西艾德、九江容汇的高级管理人员进行提名，并发表了审查意见和建议。 （四）薪酬与考核委员会：经公司2014年3月24日召开的第三届董事会第一次会议审议，公司第三届董事会薪酬与考核委员会由赵建青、容敏智、顾斌组成。薪酬与考核委员会负责根据董事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性以及参考其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；对公司薪酬制度执行情况进行监督。通过制定、审查绩效考核标准，使得公司激励机制得到充分运用，有利于公

267、司的健康发展。报告期内，薪酬与考核委员会共召开2次会议，对公司关于预留限制性股票授予对象及数量的议案、关于首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案以及关于回购注销部分限制性股票的议案进行了审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员全部由董事会聘任，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会按照公司章程、董事会薪酬与考核委员会工作细则及董事、监事和高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度等相关规定对高级管理人广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度

268、报告全文 81 员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行监督并对其进行年度绩效考评。 报告期内，公司高级管理人员严格按照公司法、公司章程及国家相关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，促进了公司持续健康发展，维护了公司和股东利益。经公司2017年1月19日召开的第三届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议通过，公司高级管理人员2016年度绩效考核达标。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）：2016

269、年度内部控制评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的定性标准包括：A、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；B、外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司内部控制却未能识别该错报；C、监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。财务报告重要缺陷的定性标准包括：A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B、未建立反舞弊程序和控制措施；C、对于期末财务报告的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财

270、务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷：会严重降低工作效率和效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标；重要缺陷：会显著降低工作效率和效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标；一般缺陷：会降低工作效率或效果，或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。 定量标准 1、资产总额。重大缺陷：错报资产总额的 5%；重要缺陷：资产总额的 1%错报资产总额的 5%；一般缺陷：错报资产总额的 1%。2、净资产。重大缺陷：错报净资产的 5%；重要缺陷：净资产的 1%错报净资产的 5%；一般缺陷：错报净资产的 1%。3、营业收入。

271、重大缺陷：错报营业收入总额的 5%；重要缺陷：营业重大缺陷：损失净资产的 3%；重要缺陷：净资产的 1%损失净资产的 3%；一般缺陷：损失净资产的 1%。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 收入总额的 1%错报营业收入总额的5%；一般缺陷：错报营业收入总额的 1%。4、净利润。重大缺陷：错报净利润的 5%；重要缺陷：净利润的 3%错报净利润的5%；一般缺陷：错报净利润的 3%。5、重大缺陷：会计差错金额直接影响盈亏性质 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计

272、报告或鉴证报告 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 07 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字(2017)第 110ZA3511 号 注册会计师姓名 高楠、赵雷励 审计报告正文 广州天赐高新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后

273、附的广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称 天赐材料公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天赐材料公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会

274、计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，

275、天赐材料公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天赐材料公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 货币资金 198,128,490.56 221,760,577.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 26,216,905.45 衍生金融资产 应收票据 241

276、,425,680.70 113,690,610.36 应收账款 443,041,619.49 266,320,667.51 预付款项 22,751,917.12 24,653,743.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,167,190.69 7,733,996.04 买入返售金融资产 存货 186,998,890.74 124,880,646.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 29,916,587.07 22,492,200.65 流动资产合计 1,155,647,281.82 781,532,441.48 非流

277、动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 241,163,576.36 60,000,000.00 投资性房地产 固定资产 529,344,249.52 480,380,175.16 在建工程 137,621,729.44 48,988,521.50 工程物资 8,644,313.63 11,112,098.72 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 无形资产 85,134,318.15 71,040,717.51 开发支出 商誉 136,838,364.02 154,606,964.0

278、2 长期待摊费用 11,134,283.69 3,089,643.54 递延所得税资产 15,631,937.25 10,624,597.12 其他非流动资产 14,222,477.26 4,875,582.70 非流动资产合计 1,179,735,249.32 844,718,300.27 资产总计 2,335,382,531.14 1,626,250,741.75 流动负债： 短期借款 90,198,634.98 20,163,252.54 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 119,356,214.72 77

279、,339,575.90 应付账款 286,792,230.12 157,158,301.30 预收款项 18,875,576.62 10,488,887.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,979,041.57 18,293,686.83 应交税费 18,392,039.56 20,625,250.99 应付利息 60,533.03 31,211.60 应付股利 255,474.00 其他应付款 107,522,216.38 113,363,955.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 12

280、,250,000.00 6,614,000.00 其他流动负债 5,819,603.62 流动负债合计 692,501,564.60 424,078,122.92 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 784,665.02 300,000.00 递延收益 5,183,333.33 6,977,333.33 递延所得税负债 2,732,926.01 3,237,150.96 其他非流动负债 非流动负债合计 8,700,924.36 10,514,484.29 负债合

281、计 701,202,488.96 434,592,607.21 所有者权益： 股本 325,041,305.00 130,005,842.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 551,665,960.30 686,594,697.63 减：库存股 27,397,779.00 38,887,455.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,671,682.71 37,292,146.97 一般风险准备 未分配利润 717,591,991.30 368,046,611.62 归属于母公司所有者权益合计 1,627,573,160.31 1,183,051,843.22 少数股东权

282、益 6,606,881.87 8,606,291.32 所有者权益合计 1,634,180,042.18 1,191,658,134.54 负债和所有者权益总计 2,335,382,531.14 1,626,250,741.75 法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌 2、母公司资产负债表 单位：元 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 124,301,318.82 92,868,895.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 26,216,905.45 衍生金融资产 应收票据 14

283、6,001,253.48 83,730,761.22 应收账款 306,357,201.73 206,329,474.19 预付款项 103,051,112.73 3,883,601.35 应收利息 应收股利 其他应收款 13,656,421.85 139,806,719.55 存货 49,592,555.84 38,366,368.07 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,418,250.35 13,722,793.41 流动资产合计 776,595,020.25 578,708,613.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投

284、资 914,864,323.55 761,605,763.30 投资性房地产 固定资产 47,587,916.24 51,750,683.07 在建工程 10,561,945.11 2,751,870.10 工程物资 79,477.76 74,815.02 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,332,590.68 8,718,965.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,387,914.51 1,302,903.36 递延所得税资产 8,825,323.02 8,636,095.67 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 其他非流动资产 2,321

285、,780.11 2,216,845.00 非流动资产合计 997,961,270.98 837,057,940.90 资产总计 1,774,556,291.23 1,415,766,554.00 流动负债： 短期借款 70,278,231.60 5,163,252.54 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 88,120,000.00 54,830,000.00 应付账款 75,754,539.11 93,225,495.30 预收款项 17,452,937.42 9,232,773.70 应付职工薪酬 19,863,343.17 11,030,905.04 应

286、交税费 3,103,481.50 8,408,414.67 应付利息 28,597.07 31,211.60 应付股利 255,474.00 其他应付款 107,756,025.96 128,334,888.92 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,550,000.00 5,024,000.00 其他流动负债 流动负债合计 393,162,629.83 315,280,941.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,050,000.00 5,574,000.00 递延所得税负债 其他非流动负

287、债 非流动负债合计 4,050,000.00 5,574,000.00 负债合计 397,212,629.83 320,854,941.77 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 所有者权益： 股本 325,041,305.00 130,005,842.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 562,007,136.48 696,492,609.71 减：库存股 27,397,779.00 38,887,455.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,671,682.71 37,292,146.97 未分配利润 457,021,316.21 270,0

288、08,468.55 所有者权益合计 1,377,343,661.40 1,094,911,612.23 负债和所有者权益总计 1,774,556,291.23 1,415,766,554.00 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,837,246,541.21 945,804,747.08 其中：营业收入 1,837,246,541.21 945,804,747.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,436,396,180.99 851,620,464.21 其中：营业成本 1,106,649,032.41 652,400,261

289、.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 16,355,061.94 5,436,853.53 销售费用 83,169,569.01 60,099,383.15 管理费用 189,997,469.36 122,048,516.04 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 财务费用 2,588,343.92 3,444,866.45 资产减值损失 37,636,704.35 8,190,583.05 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 26,216,905.45 投资收益（损失以“”号填列）

290、29,685,139.45 660,955.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29,081,377.38 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 456,752,405.12 94,845,238.03 加：营业外收入 13,073,177.94 26,351,340.44 其中：非流动资产处置利得 930,501.52 1,202,613.90 减：营业外支出 5,365,471.07 6,177,181.33 其中：非流动资产处置损失 2,540,204.57 1,157,217.72 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 464,460,111.99

291、115,019,397.14 减：所得税费用 69,070,585.96 15,579,912.55 五、净利润（净亏损以“”号填列） 395,389,526.03 99,439,484.59 归属于母公司所有者的净利润 396,327,889.38 99,555,957.77 少数股东损益 -938,363.35 -116,473.18 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综

292、合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 395,389,526.03 99,439,484.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 396,327,889.38 99,555,957.77 归属于少数股东的综合收益总额 -938,363.35 -116,473.18 八、每股收益： （

293、一）基本每股收益 1.23 0.33 （二）稀释每股收益 1.23 0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,196,584,162.02 735,625,997.35 减：营业成本 830,926,018.22 568,892,998.68 税金及附加 8,332,339.83 4,209,012.57 销售费用 53,591,318.67 43,315,810.09 管理费

294、用 80,670,271.85 54,714,165.10 财务费用 -975,267.50 2,027,793.73 资产减值损失 23,081,960.86 4,023,918.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 26,216,905.45 投资收益（损失以“”号填列） 39,517,361.57 5,141,365.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29,198,587.57 二、营业利润（亏损以“”号填列） 266,691,787.11 63,583,664.60 加：营业外收入 5,970,694.28 14,606,359.05 广州天赐高新材料股份有限公司

295、2016 年年度报告全文 93 其中：非流动资产处置利得 913,354.34 623,104.63 减：营业外支出 1,092,348.09 875,914.12 其中：非流动资产处置损失 725,961.55 238,740.31 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 271,570,133.30 77,314,109.53 减：所得税费用 37,774,775.94 9,661,399.83 四、净利润（净亏损以“”号填列） 233,795,357.36 67,652,709.70 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资

296、产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 233,795,357.36 67,652,709.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 一、

297、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,253,128,170.48 750,275,168.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 45,416,553.15 55,120,011.67 经营活动现金流入小计 1,298,544,723.63 805,395,180.2

298、7 购买商品、接受劳务支付的现金 569,996,925.94 451,745,261.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 127,269,725.76 97,211,084.72 支付的各项税费 170,006,827.47 50,473,289.40 支付其他与经营活动有关的现金 197,556,008.60 115,782,141.38 经营活动现金流出小计 1,064,829,487.77 715,211,777.21 经营活动产生的现金流量净额 2

299、33,715,235.86 90,183,403.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 603,762.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 766,302.47 1,481,048.10 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 167,627,998.18 129,568,950.74 投资活动现金流入小计 168,998,062.72 131,049,998.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 163,900,536.2

300、6 123,454,363.14 投资支付的现金 98,430,000.00 65,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,000,000.00 131,754,187.14 支付其他与投资活动有关的现金 154,000,000.00 107,000,000.00 投资活动现金流出小计 421,330,536.26 427,208,550.28 投资活动产生的现金流量净额 -252,332,473.54 -296,158,551.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,320,780.00 287,887,425.00 其中：子公

301、司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 58,041,903.38 132,750,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 62,362,683.38 420,637,425.00 偿还债务支付的现金 38,121,500.00 124,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,815,930.55 20,821,412.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,317,224.00 1,417,728.39 筹资活动现金流出小计 65,254,654.55 146,989,14

302、1.18 筹资活动产生的现金流量净额 -2,891,971.17 273,648,283.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,017,547.94 1,166,928.57 五、现金及现金等价物净增加额 -20,491,660.91 68,840,064.01 加：期初现金及现金等价物余额 213,750,583.07 144,910,519.06 六、期末现金及现金等价物余额 193,258,922.16 213,750,583.07 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金

303、流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 787,576,619.25 591,660,543.86 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 200,390,196.75 154,820,792.44 经营活动现金流入小计 987,966,816.00 746,481,336.30 购买商品、接受劳务支付的现金 545,428,183.15 444,520,605.27 支付给职工以及为职工支付的现金 58,262,839.99 47,765,614.80 支付的各项税费 80,396,355.00 32,516,497.52 支付其他与经营活动有关的现金 177,602,091.49 19

304、0,433,638.37 经营活动现金流出小计 861,689,469.63 715,236,355.96 经营活动产生的现金流量净额 126,277,346.37 31,244,980.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,045,631.77 取得投资收益收到的现金 10,318,774.00 8,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 747,880.00 774,628.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 65,627,998.18 30,073,805.17 投资活动现金流入小计 76,6

305、94,652.18 41,894,065.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,371,369.61 12,404,591.89 投资支付的现金 92,008,570.00 157,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,000,000.00 140,017,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 56,000,000.00 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 166,379,939.61 319,621,591.89 投资活动产生的现金流量净额 -89,685,287.43 -277,727,526.40 三、筹资活动产生的现

306、金流量： 吸收投资收到的现金 4,320,780.00 287,887,425.00 取得借款收到的现金 25,000,000.00 77,750,000.00 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,320,780.00 365,637,425.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 77,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,609,978.54 19,180,248.36 支付其他与筹资活动有关的现金 2,317,224.00 1,417,728.3

307、9 筹资活动现金流出小计 35,927,202.54 98,347,976.75 筹资活动产生的现金流量净额 -6,606,422.54 267,289,448.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 804,670.80 1,141,031.46 五、现金及现金等价物净增加额 30,790,307.20 21,947,933.65 加：期初现金及现金等价物余额 90,761,011.62 68,813,077.97 六、期末现金及现金等价物余额 121,551,318.82 90,761,011.62 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数

308、股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 130,005,842.00 686,594,697.63 38,887,455.00 37,292,146.97 368,046,611.62 8,606,291.32 1,191,658,134.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 130,005,842.00 686,594,697.63 38,887,455.00 37,292,146.97 368,046,611.62 8,

309、606,291.32 1,191,658,134.54 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 195,035,463.00 -134,928,737.33 -11,489,676.00 23,379,535.74 349,545,379.68 -1,999,409.45 442,521,907.64 （一）综合收益总额 396,327,889.38 -938,363.35 395,389,526.03 （二）所有者投入和减少资本 -180,300.00 15,376,294.77 -11,489,676.00 -1,061,04

310、6.10 25,624,624.67 1股东投入的普通股 -180,300.00 2,182,582.80 2,002,282.80 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 17,132,665.87 17,132,665.87 4其他 -3,938,953.90 -11,489,676.00 -1,061,046.10 6,489,676.00 （三）利润分配 23,379,535.74 -46,782,509.70 -23,402,973.96 1提取盈余公积 23,379,535.74 -23,379,535.74 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -

311、23,402,973.96 -23,402,973.96 4其他 （四）所有者权益内部结转 195,215,763.00 -195,215,763.00 1资本公积转增资本（或股本） 195,215,763.00 -195,215,763.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 2本期使用 （六）其他 44,910,730.90 44,910,730.90 四、本期期末余额 325,041,305.00 551,665,960.30 27,397,779.00 60,671,682

312、.71 717,591,991.30 6,606,881.87 1,634,180,042.18 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 120,413,200.00 406,348,817.90 30,526,876.00 289,705,508.82 846,994,402.72 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 120,413,200.00 406,348,81

313、7.90 30,526,876.00 289,705,508.82 846,994,402.72 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 9,592,642.00 280,245,879.73 38,887,455.00 6,765,270.97 78,341,102.80 8,606,291.32 344,663,731.82 （一）综合收益总额 99,555,957.77 -116,473.18 99,439,484.59 （二）所有者投入和减少资本 9,592,642.00 280,245,879.73 38,887,455.00 8,722,764.50 259,673,831.23

314、 1股东投入的普通股 9,592,642.00 276,668,897.00 286,261,539.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入 3,576,9 3,576,9广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 所有者权益的金额 82.73 82.73 4其他 38,887,455.00 8,722,764.50 -30,164,690.50 （三）利润分配 6,765,270.97 -21,214,854.97 -14,449,584.00 1提取盈余公积 6,765,270.97 -6,765,270.97 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配

315、 -14,449,584.00 -14,449,584.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 130,005,842.00 686,594,697.63 38,887,455.00 37,292,146.97 368,046,611.62 8,606,291.32 1,191,658,134.54 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分

316、配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 130,005, 696,492,6 38,887,45 37,292,14 270,008 1,094,911广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 842.00 09.71 5.00 6.97 ,468.55 ,612.23 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 130,005,842.00 696,492,609.71 38,887,455.00 37,292,146.97 270,008,468.55 1,094,911,612.23 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19

317、5,035,463.00 -134,485,473.23 -11,489,676.00 23,379,535.74 187,012,847.66 282,432,049.17 （一）综合收益总额 233,795,357.36 233,795,357.36 （二）所有者投入和减少资本 -180,300.00 15,819,558.87 -11,489,676.00 27,128,934.87 1股东投入的普通股 -180,300.00 2,182,582.80 2,002,282.80 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 13,636,976.07 13,636,976

318、.07 4其他 -11,489,676.00 11,489,676.00 （三）利润分配 23,379,535.74 -46,782,509.70 -23,402,973.96 1提取盈余公积 23,379,535.74 -23,379,535.74 2对所有者（或股东）的分配 -23,402,973.96 -23,402,973.96 3其他 （四）所有者权益内部结转 195,215,763.00 -195,215,763.00 1资本公积转增资本（或股本） 195,215,763.00 -195,215,763.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 广州天赐高新材料股份有

319、限公司 2016 年年度报告全文 102 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 44,910,730.90 44,910,730.90 四、本期期末余额 325,041,305.00 562,007,136.48 27,397,779.00 60,671,682.71 457,021,316.21 1,377,343,661.40 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 120,413,200.00 416,246,729.98 30,5

320、26,876.00 223,570,613.82 790,757,419.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 120,413,200.00 416,246,729.98 30,526,876.00 223,570,613.82 790,757,419.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 9,592,642.00 280,245,879.73 38,887,455.00 6,765,270.97 46,437,854.73 304,154,192.43 （一）综合收益总额 67,652,709.70 67,652,709.70 （二）所有者投入和减少资本 9

321、,592,642.00 280,245,879.73 38,887,455.00 250,951,066.73 1股东投入的普通股 9,592,642.00 276,668,897.00 286,261,539.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 3,576,982.73 3,576,982.73 4其他 38,887,455.00 -38,887,455.00 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （三）利润分配 6,765,270.97 -21,214,854.97 -14,449,584.00 1提取盈余公积 6,765,270.

322、97 -6,765,270.97 2对所有者（或股东）的分配 -14,449,584.00 -14,449,584.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 130,005,842.00 696,492,609.71 38,887,455.00 37,292,146.97 270,008,468.55 1,094,911,612.23 三、公司基本情况 广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称 本公司）系由广州市天赐高新材料科技有限公司（以下

323、简称 天赐有限公司）于2007年11月23日整体变更成立。变更设立时，股本总额8,000万元。 经2010年第二次临时股东大会决议，本公司增发1,200万股，由通联创业投资股份有限公司（以下简称 通联创投）、金旭龙、许励、顾斌、任少华、周顺武、陶兴法、徐三善、陈春财以货币认购，增发后注册资本为9,200万元，注册资本实收情况已经广州恒越会计师事务所有限公司（2010）恒验字第B1035号验资报告验证确认。 经2010年第三次临时股东大会决议，本公司增发680万股，由国信弘盛投资有限公司以货币认购，增发后注册资本为9,880万元，注册资本实收情况已经广州恒越会计师事务所有限公司（2010）恒验字

324、第B1040号验资报告验证确认。 经中国证券监督管理委员会证监许可（2014）7号文核准，本公司于2014年1月公开发行人民币普通股（A股）21,613,200股（每股面值1元），变更后股本为120,413,200元。 经2015年第二次临时股东大会决议，本公司向43名激励对象共授予限制性股票2,135,500股，变更后股本为122,548,700元。注册资本实收情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字（2015）第0430号验资报告验证确认。 经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）2097号文核准，本公司于2015年10月非公开发行人民币普通股（A股）广州天赐高新材料股份有限公

325、司 2016 年年度报告全文 104 7,457,142股（每股面值1元），变更后股本为130,005,842元。 经第三届董事会第二十五次会议决议，本公司向4名激励对象授予预留限制性股票138,000股，变更后股本为130,143,842元。注册资本实收情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字2016第0136号验资报告验证确认。 经2015年度股东大会决议，本公司以总股本130,143,842股为基数，向全体股东每10股转增15股，变更后股本为325,359,605元。 经第三届董事会第三十一次会议、2016 年第一次临时股东大会决议，本公司回购注销7名激励对象已获授但尚未解锁的限

326、制性股票合计318,300股，变更后股本为325,041,305元。注册资本实收情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字2016第0402号验资报告验证确认。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设制造供应链、日化材料事业部、电池材料事业部、采购部、财务部、人力资源部、行政部、证券部、研究院等部门，拥有九江天赐高新材料有限公司（以下简称 九江天赐）、广州天赐有机硅科技有限公司（以下简称 天赐有机硅）、天津天赐高新材料有限公司（以下简称 天津天赐）、东莞市凯欣电池材料有限公司（以下简称 东莞凯欣）、天赐（香港）有限公司（以下简称 香港天赐）、张家港吉慕特化工科技有限公

327、司（以下简称 张家港吉慕特）、广州中科立新材料科技有限公司（以下简称 中科立新）、呼和浩特天赐高新材料有限公司（以下简称 呼和浩特天赐）、江西天赐新材料创新中心有限公司（以下简称 江西天赐创新中心）等九家全资或直接控股子公司，拥有宁德市凯欣电池材料有限公司（以下简称 宁德凯欣）、九江天祺氟硅新材料科技有限公司（以下简称 九江天祺）、上海吉慕特化学科技有限公司（以下简称 上海吉慕特）、九江吉慕特新型材料科技有限公司（以下简称 九江吉慕特）等四家间接控股子公司，拥有江西艾德纳米科技有限公司（以下简称 江西艾德）一家合营企业及江苏容汇通用锂业股份有限公司（以下简称 容汇锂业）、九江容汇锂业科技有限公

328、司（以下简称 九江容汇）等两家联营企业。 本公司及其子公司所处行业为精细化工行业，主要从事日化材料及特种化学品、锂离子电池材料及有机硅橡胶材料等精细化工新材料产品的研发、生产和销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三十八次会议于2017年4月7日批准。 本年度纳入合并财务报表的子公司包括九江天赐、天赐有机硅、天津天赐、东莞凯欣、香港天赐、张家港吉慕特、中科立新、呼和浩特天赐、江西天赐创新中心，合并范围较2015年度增加呼和浩特天赐、江西天赐创新中心两家子公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“

329、企业会计准则”）编制。此外，还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）披露有关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定无形资产摊销、收入确认的具体方法，分别见附注三、19和附注三、26。 1、遵

330、循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月为营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并

331、对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资

332、的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 行的权益性证券的公允价值。在购买

333、日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因

334、采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间

335、的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力

336、运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务

337、，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续

338、计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资

339、相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债； C、确认出售享有的共同经营产出份额所产生的

340、收入； D、按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 10、金融工

341、具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确

342、认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等

343、金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，

344、以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价

345、值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实

346、际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍

347、生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融

348、资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务

349、人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记

350、至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

351、恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资

352、发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，本公司终止确认该金融资产；保留了金融

353、资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相

354、互抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 关联组合 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄

355、应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 12 年 20.00% 20.00% 23 年 50.00% 50.00% 34 年 80.00% 80.00% 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 45 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现

356、金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，

357、计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产和递延所得税资产）或处置组，应当确认为持有待售：（1）该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；（2）本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或

358、相应权力机构的批准；（3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让很可能在一年内完成。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。 某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下

359、列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 14、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的

360、长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初

361、始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对

362、被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的、分类为可供出售金融资产的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权投资于转换日得公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因，丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年

363、年度报告全文 114 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动，在终止采用权益法核算时转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因，丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计

364、入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是

365、指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先，判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；其次，再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定

366、。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策

367、，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件

368、 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 0%-5% 3.17%-5.00% 机器设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33% 运输设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33% 其他设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33% （

369、3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入

370、账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程成本按实际工程支出确定

371、，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 在建工程计提资产减值方法见五、22。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其金额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者

372、承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其金额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金

373、存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益 19、生物资产 无 20、油气资产 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用权、专利权、财务及管理软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿

374、命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 土地使用权 50年 直线法 专利权 7-8年 直线法 财务及管理软件 2-5年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计

375、提资产减值方法见五、22。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上

376、述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 22、长期资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都广州天赐高新材料

377、股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相

378、关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使

379、以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划

380、；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成

381、本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第和项计入当期损益；第项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本

382、公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益

383、计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部

384、或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 26、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；

385、E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益

386、工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新

387、计量，其变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取

388、消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （5）限制性股票 股权激励计划中，本公司授予被激励对象（职工）限制性股票，职工先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时，就回购义务确认库存股和负债。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 121

389、27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： 收入的金额能够可靠地计量；相关的

390、经济利益很可能流入企业； 交易的完工程度能够可靠地确定； 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 （2）具体方法 销售商品为本公司实现收入的主要模式，在遵循上述一般原则的情况下，销售商品收入确认的具体方法如下： 境内销售以商品发运并取得客户或承运人确认为时点，确认收入；出口销售以完成出口报关为时点，确认收入。

391、 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 对于政府文件

392、未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认

393、期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 对于应纳税暂时性差异，均确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影

394、响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的

395、未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司将实质上转移了与资产所有权有关

396、的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

397、未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32、其他重要的会计政策和会计估计 重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致

398、下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 坏账准备 本公司以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备，当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计变化期间的应收款项账面价值。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 递延所得税资产 在很有可能有足够

399、的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据增值税会计处理规定（财会201622 号）的规定，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 公司第三届董事会第三十八次会议审议通过 从 2016

400、 年 5 月 1 日起执行。 对2016年财务报表累计影响为：调增“税金及附加”3,511,715.69元，调减“管理费用”3,511,715.69元。 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3%、5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司、九江天赐、天赐有机硅、东莞凯欣 15% 天津天赐、九江天祺、宁德凯欣、中科立新、张家港吉慕特、上海吉慕特、九江

401、吉慕特、呼和浩特天赐、江西天赐创新中心 25% 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 香港天赐 适用所在地区企业所得税税率 2、税收优惠 本公司于2014年10月10日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201444000469号，有效期三年，2016年执行15%的企业所得税税率。 九江天赐于2015年9月16日取得高新技术企业证书，证书编号为GF201536000078号，有效期三年，2016年执行15%的企业所得税税率。 天赐有机硅为高新技术企业，发证日期为2016年11月30日，证书编号为GR201644003399号，有效期三年，2016年执行15%的企业所得

402、税税率。 东莞凯欣于2014年10月10日取得编号为GR201444000624的高新技术企业证书，有效期三年，2016年执行15%的企业所得税税率。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 116,406.84 171,645.22 银行存款 193,142,515.32 213,578,937.85 其他货币资金 4,869,568.40 8,009,994.46 合计 198,128,490.56 221,760,577.53 其中：存放在境外的款项总额 7,068,896.79 其他说明：无 2、以公允价值计量且其变动计入当

403、期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 0.00 其中：债务工具投资 0.00 权益工具投资 0.00 其他 0.00 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 26,216,905.45 其中：债务工具投资 0.00 权益工具投资 0.00 其他 26,216,905.45 合计 26,216,905.45 其他说明：期末东莞凯欣原股东对本公司的业绩补偿（或有对价）的公允价值为 2621.69 万元。 3、衍生金融资产 适用 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目

404、期末余额 期初余额 银行承兑票据 196,628,800.70 113,268,697.86 商业承兑票据 44,796,880.00 421,912.50 合计 241,425,680.70 113,690,610.36 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 70,278,231.60 商业承兑票据 0.00 合计 70,278,231.60 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 503,643,046.26 55,278,231.60 商业承兑票据 0.0

405、0 0.00 合计 503,643,046.26 55,278,231.60 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 其他说明 1.期末终止确认的已背书或贴现但尚未到期的应收票据为50,364.30万元。上述银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认，但如果在承兑银行不支付票据款项时，根据票据法的规定，持票人可以向任何票据背书转让人予以追索，因此，本公司可能存在支付义务。 2.期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据中，未终止确认的票据为

406、5,527.82万元，主要是票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。 3.期末，本公司无因出票人未履约而其转应收账款的票据。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 4,103,890.34 0.85% 2,667,528.72 65.00% 1,436,361.62 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 461,230,399.29 95.23% 23,423,828.22 5.

407、08% 437,806,571.07 276,725,910.78 95.92% 14,963,928.34 5.41% 261,761,982.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 19,005,071.32 3.92% 15,206,384.52 80.01% 3,798,686.80 11,776,762.83 4.08% 7,218,077.76 61.29% 4,558,685.07 合计 484,339,360.95 100.00% 41,297,741.46 8.53% 443,041,619.49 288,502,673.61 100.00% 22,182,006.

408、10 7.69% 266,320,667.51 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 单位 1 4,103,890.34 2,667,528.72 65.00% 涉讼款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 准备 合计 4,103,890.34 2,667,528.72 - - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1

409、 年以内 458,925,320.94 22,946,266.05 5.00% 1 年以内小计 458,925,320.94 22,946,266.05 5.00% 1 至 2 年 2,249,923.35 449,984.67 20.00% 2 至 3 年 55,155.00 27,577.50 50.00% 合计 461,230,399.29 23,423,828.22 5.08% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准

410、备情况 本期计提坏账准备金额 19,656,682.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 42,979.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 583,926.14 其中重要的应收账款核销情况：无 应收账款核销说明：无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本期按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计154,532,619.10元，占应收账款期末余额的31.91%，相应的坏账准备期末余额为7,726,630.96元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 广州天赐高新材料股份有限

411、公司 2016 年年度报告全文 129 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明：无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 22,316,280.63 98.08% 24,538,800.19 99.53% 1 至 2 年 420,437.49 1.85% 114,943.00 0.47% 2 至 3 年 15,199.00 0.07% 3 年以上 0.00 0.00% 合计 22,751,917.12 - 24,653,743.19 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

412、无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本期按预付对象归集的预付款项期末余额前五名合计10,813,129.95元，占预付款项期末余额的47.53%。 其他说明：无 7、应收利息 无 8、应收股利 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,342,434.27 100.00% 1,175,243.58 14.09%

413、 7,167,190.69 8,697,817.77 100.00% 963,821.73 11.08% 7,733,996.04 合计 8,342,434.27 100.00% 1,175,243.58 14.09% 7,167,190.69 8,697,817.77 100.00% 963,821.73 11.08% 7,733,996.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 4,920,613.08 246,0

414、30.67 5.00% 1 年以内小计 4,920,613.08 246,030.67 5.00% 1 至 2 年 2,978,010.35 595,602.07 20.00% 2 至 3 年 150,000.00 75,000.00 50.00% 3 年以上 176,000.00 140,800.00 80.00% 5 年以上 117,810.84 117,810.84 100.00% 合计 8,342,434.27 1,175,243.58 14.09% 确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合

415、中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 211,421.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 本期实际核销的其他应收款 0.00 其中重要的其他应收款核销情况：无 其他应收款核销说明：无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,930,333.15 1,105,946.46

416、 外部单位资金往来 1,248,231.48 337,059.60 个人资金往来 3,383,540.75 1,170,773.70 其他 780,328.89 6,084,038.01 合计 8,342,434.27 8,697,817.77 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 押金 1,000,000.00 1 年以内 11.99% 50,000.00 单位 2 应收往来款 887,529.00 1 年以内 10.64% 44,376.45 单位 3 应收往来款

417、600,000.00 12 年 7.19% 120,000.00 单位 4 应收往来款 600,000.00 12 年 7.19% 120,000.00 单位 5 电费 520,767.24 2 年以内 6.24% 69,582.21 合计 - 3,608,296.24 - 43.25% 403,958.66 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 （1）存货分类 单位： 元 项目

418、 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 78,002,353.61 0.00 78,002,353.61 52,016,100.99 0.00 52,016,100.99 在产品 45,769,132.58 0.00 45,769,132.58 5,996,878.03 0.00 5,996,878.03 库存商品 45,606,939.19 0.00 45,606,939.19 49,366,573.43 0.00 49,366,573.43 周转材料 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 建造合同形成的已完工未结算资产 0

419、.00 0.00 包装物 2,435,630.39 0.00 2,435,630.39 2,274,463.66 2,274,463.66 低值易耗品 15,184,834.97 0.00 15,184,834.97 15,226,630.09 15,226,630.09 合计 186,998,890.74 0.00 186,998,890.74 124,880,646.20 0.00 124,880,646.20 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

420、 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 建造合同形成的已完工未结算资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期末存货未出现减值情形，无需计提跌价准备。 （3）存货期末

421、余额含有借款费用资本化金额的说明 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 11、划分为持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣、待认证增值税进项税 29,894,608.40 8,824,517.64 预缴税费 21,978.67 144.32 银行理财产品 0.00 4,000,000.00 其他 0.00 9,667,538.69 合计 29,916,587.07 22,492,200.65 其他说明：无 14、可供出售金融资产 无 1

422、5、持有至到期投资 无 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 一、合营企业 江西艾德 91,000,000.00 -989,153.20 90,010,846.80 小计 91,000,000.00 -989,153.20 90,010,846.80 二、联营企业 容汇锂业 60,000,000.00 30,187,740.77 44

423、,910,730.90 135,098,471.67 九江容汇 16,171,468.08 -117,210.19 16,054,257.89 小计 60,000,000.00 16,171,468.08 30,070,530.58 44,910,730.90 151,152,729.56 合计 60,000,000.00 107,171,468.08 29,081,377.38 44,910,730.90 241,163,576.36 其他说明 （1）根据本公司第三届董事会第二十四次会议决议，本公司出资5,000 万元增资江西艾德纳米科技有限公司（以下简称 江西艾德），持股比例为30.10%

424、。根据本公司第三届董事会第三十二次会议决议，本公司出资8,000万元（截至期末实际出资4,100 万元）增资江西艾德，本次增资后，持股比例为51%。江西艾德董事会由五名董事组成，本公司委派一名董事。根据江西艾德的公司章程，江西艾德股东会会议对所议事项（一般事项）作出决议，必须经全体股东所持表决权的过半数通过，董事会对所议事项做出的决定应由全体董事过半数通过方为有效，因此本公司与其他股东共同控制江西艾德。 （2）根据2015年12月18日公司第三届董事会第二十三次会议决议，本公司出资6,000 万元增资江苏容汇通用锂业股份有限公司（以下简称 容汇锂业），持股比例为22.22%。2016年12月2

425、8日，经容汇锂业召开的2016年第五次临时股东大会审议通过，容汇锂业发行股份706.25万股（尚未完成股份登记，未办理工商变更），发行完成后，本公司持股比例变更为19.59%。容汇锂业董事会由五名董事组成，本公司委派一名董事。 （3）根据本公司第三届董事会第二十八次会议决议，九江天赐与容汇锂业投资设立九江容汇锂业科技有限公司（以下简称 九江容汇），九江天赐持股比例为30%（容汇锂业持股比例为70%）。本公司通过容汇锂业间接持有九江容汇13.71%股权。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 （3）未办妥产

426、权证书的投资性房地产情况 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 177,189,778.21 396,107,956.57 9,493,826.03 88,031,842.78 670,823,403.59 2.本期增加金额 26,365,045.90 60,772,646.24 3,278,263.65 30,775,196.62 121,191,152.41 （1）购置 798,898.75 3,278,263.65 30,77

427、5,196.62 34,852,359.02 （2）在建工程转入 26,365,045.90 59,973,747.49 86,338,793.39 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,302,937.52 6,214,350.57 793,626.62 2,763,083.97 11,073,998.68 （1）处置或报废 1,302,937.52 6,214,350.57 793,626.62 2,763,083.97 11,073,998.68 4.期末余额 202,251,886.59 450,666,252.24 11,978,463.06 116,043,955.43 780

428、,940,557.32 二、累计折旧 1.期初余额 35,279,005.11 111,315,085.60 4,576,265.50 39,272,872.22 190,443,228.43 2.本期增加金额 9,060,789.95 39,704,332.95 1,451,046.20 17,177,350.86 67,393,519.96 （1）计提 9,060,789.95 39,704,332.95 1,451,046.20 17,177,350.86 67,393,519.96 3.本期减少金额 575,275.44 2,930,326.09 593,553.40 2,141,28

429、5.66 6,240,440.59 （1）处置或报废 575,275.44 2,930,326.09 593,553.40 2,141,285.66 6,240,440.59 4.期末余额 43,764,519.62 148,089,092.46 5,433,758.30 54,308,937.42 251,596,307.80 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 158,487,366.97 302,577,159.78 6,544,704.76 61,735,018.01 529,344

430、,249.52 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 2.期初账面价值 141,910,773.10 284,792,870.97 4,917,560.53 48,758,970.56 480,380,175.16 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无 其他说明：期末固定资产未出现减值情形，不需计提减值准备。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广州天赐在建

431、项目 10,561,945.11 10,561,945.11 2,751,870.10 2,751,870.10 九江天赐在建项目 86,463,717.95 86,463,717.95 18,117,306.43 18,117,306.43 九江天祺新建项目 28,463,204.09 28,463,204.09 547,192.44 547,192.44 宁德凯欣新建项目 12,132,862.29 12,132,862.29 天津天赐新建项目 27,527,017.24 27,527,017.24 其他工程 45,135.29 45,135.29 合计 137,621,729.44 13

432、7,621,729.44 48,988,521.50 48,988,521.50 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 300t/a 动力电池电解质材料项目 19,015,200.00 16,266,689.76 1,751,064.39 18,017,754.15 0.00 48.62% 完成 其他 6000t/a液体六氟

433、磷酸锂项目 49,638,700.00 155,738.54 39,404,350.26 39,560,088.80 84.44% 安装 募股资金 300t/a 新型锂离子电池电解质项目 29,800,000.00 170,670.76 22,969,198.00 23,139,868.76 56.83% 调试 其他 30000t/a电池级磷酸铁材料项目 160,920,000.00 3,977,041.96 3,977,041.96 7.11% 设计 募股资金 年产1000 吨系列有机硅产品及中试系列产品项目 38,519,000.00 547,192.44 20,332,085.84 20

434、,879,278.28 41.68% 调试 其他 2300t/a新型锂盐项目 202,060,000.00 6,704,272.90 6,704,272.90 2.80% 设计 募股资金 2000t/a固体六氟磷酸锂项目 125,570,000.00 879,652.91 879,652.91 1.54% 设计 募股资金 宁德凯欣新能源电池材料生产项目 41,979,091.00 12,132,862.29 12,132,862.29 25.90% 调试 其他 天津天赐新建项目 74,121,497.83 27,527,017.24 17,726,884.41 45,253,901.65 71

435、.07% 完成 其他 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 合计 741,623,488.83 44,667,308.74 125,877,412.96 63,271,655.80 107,273,065.90 - - - （3）本期计提在建工程减值准备情况 无 其他说明 （1）天津天赐新建项目包括14000t/a新型绿色表面活性材料项目和7000t/a锂离子电池电解液项目; （2）期末在建工程未出现减值情形，不需计提减值准备。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用材料及设备 8,644,313.63 11,112,098.72 合计 8,644

436、,313.63 11,112,098.72 其他说明：期末工程物资未出现减值情形，不需计提减值准备。 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产 适用 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 一、账面原值 1.期初余额 52,377,225.31 22,686,557.14 6,721,333.48 81,785,115.93 2.本期增加金额

437、 23,512,211.25 4,913,373.04 28,425,584.29 （1）购置 23,512,211.25 4,913,373.04 28,425,584.29 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 9,210,155.39 9,210,155.39 （1）处置 9,210,155.39 9,210,155.39 4.期末余额 66,679,281.17 22,686,557.14 11,634,706.52 101,000,544.83 二、累计摊销 1.期初余额 5,362,144.07 3,232,777.08 2,149,477.27 10,744,39

438、8.42 2.本期增加金额 1,320,949.38 3,006,961.91 900,169.14 5,228,080.43 （1）计提 1,320,949.38 3,006,961.91 900,169.14 5,228,080.43 3.本期减少金额 106,252.17 106,252.17 （1）处置 106,252.17 106,252.17 4.期末余额 6,576,841.28 6,239,738.99 3,049,646.41 15,866,226.68 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期

439、末账面价值 60,102,439.89 16,446,818.15 8,585,060.11 85,134,318.15 2.期初账面价值 47,015,081.24 19,453,780.06 4,571,856.21 71,040,717.51 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无 26、开发支出 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 东

440、莞凯欣 141,114,129.97 141,114,129.97 中科立新 9,462,933.24 9,462,933.24 张家港吉慕特 4,029,900.81 4,029,900.81 合计 154,606,964.02 154,606,964.02 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东莞凯欣 17,768,600.00 17,768,600.00 合计 17,768,600.00 17,768,600.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回

441、金额。本公司根据过往表现及对市场发展的预期，预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为零。计算未来现金流现值所采用的折现率为13.49%，已反映了相对于相关资产组的风险。减值测试中采用的其他关键假设包括产品预计售价、销量、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设。根据减值测试的结果，本期期末对非同一控制下合并东莞凯欣形成的商誉计提减值准备1,776.86万元，其余商誉未发生减值。 其他说明 本公司2015年以19,618万元现金收购东莞凯欣100%的股权，确定的购买日为2015年4月30日。合并成本大于合并中取得的东莞凯欣可辨认净资产公允价值份

442、额的差额141,114,129.97元确认为商誉。 本公司2015年以1,250万元现金收购中科立新50%股权，确定的购买日为2015年9月30日。合并成本大于合并中取得的中科立新可辨认净资产公允价值份额的差额9,462,933.24元确认为商誉。 本公司2015年以1,000.00万元收购张家港吉慕特51.22%的股权，确定的合并日为2015年12月31日。合并成本大于合并中取得的张家港吉慕特可辨认净资产公允价值份额的差额4,029,900.81元确认为商誉。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊

443、销金额 其他减少金额 期末余额 装修及改造支出 3,089,643.54 1,463,079.00 2,603,670.24 1,949,052.30 宁德凯欣厂房租赁费 9,348,856.88 163,625.49 9,185,231.39 合计 3,089,643.54 10,811,935.88 2,767,295.73 11,134,283.69 其他说明：无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 41,736,782.94 6,30

444、2,542.60 23,145,827.83 3,480,711.94 内部交易未实现利润 4,869,479.33 730,421.90 806,315.56 120,947.33 待抵扣已核销的坏账 3,746,627.29 561,994.09 应付职工薪酬 11,030,905.04 1,654,635.76 递延收益 17,433,333.33 2,695,000.00 13,591,333.33 2,038,700.00 股份支付费用 38,857,789.50 5,903,972.75 18,450,720.00 2,767,608.00 合计 102,897,385.10 15

445、,631,937.25 70,771,729.05 10,624,597.12 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 15,732,532.41 2,732,926.01 18,596,637.20 3,237,150.96 合计 15,732,532.41 2,732,926.01 18,596,637.20 3,237,150.96 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末

446、余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 递延所得税资产 15,631,937.25 10,624,597.12 递延所得税负债 2,732,926.01 3,237,150.96 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 13,989,659.39 3,693,595.63 合计 13,989,659.39 3,693,595.63 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 750,422

447、.67 750,422.67 天津天赐 2020 2,850,118.91 2,943,172.96 宁德凯欣、天津天赐、九江天祺、中科立新 2021 10,389,117.81 宁德凯欣、天津天赐、九江天祺、九江吉慕特、上海吉慕特、张家港吉慕特 合计 13,989,659.39 3,693,595.63 - 其他说明：无 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程及设备预付款 14,222,477.26 4,875,582.70 合计 14,222,477.26 4,875,582.70 其他说明：无 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初

448、余额 质押借款 55,278,231.60 1,862,520.00 保证借款 19,920,403.38 15,000,000.00 信用借款 15,000,000.00 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 抵押及保证借款 3,300,732.54 合计 90,198,634.98 20,163,252.54 短期借款分类的说明：无 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 适用 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 0.00 银行承兑汇票 119,356

449、,214.72 77,339,575.90 合计 119,356,214.72 77,339,575.90 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 148,873,936.68 103,207,396.88 工程、设备款 80,010,435.06 44,429,765.71 其他 57,907,858.38 9,521,138.71 合计 286,792,230.12 157,158,301.30 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文

450、 144 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 1（工程款） 3,961,973.40 尚未结算 供应商 2（设备款） 720,000.00 尚未结算 供应商 3（货款） 525,600.00 尚未结算 供应商 4（工程款） 506,819.87 尚未结算 供应商 5（设备款） 454,850.00 尚未结算 合计 6,169,243.27 - 其他说明：无 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 18,875,576.62 10,488,887.82 合计 18,875,576.62 10,488,887.82 （2）账龄超过 1 年的重要预收款

451、项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 货款 4,648,632.15 尚未发货 合计 4,648,632.15 - （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,293,686.83 139,233,355.44 124,555,257.36 32,971,784.91 二、离职后福利-设定提存计划 7,509,039.91 7,501,783.25 7,256.66 三、辞退福利 285,044.15 285,044.15 广州天赐高新材料股份有限公司

452、2016 年年度报告全文 145 合计 18,293,686.83 147,027,439.50 132,342,084.76 32,979,041.57 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 18,293,367.72 127,757,489.81 113,143,865.76 32,906,991.77 2、职工福利费 2,212,341.36 2,212,341.36 3、社会保险费 4,762,622.46 4,762,622.46 其中：医疗保险费 4,072,648.95 4,072,648.95 工伤保险费 34

453、3,261.09 343,261.09 生育保险费 346,712.42 346,712.42 4、住房公积金 3,370,515.00 3,370,515.00 5、工会经费和职工教育经费 319.11 1,130,386.81 1,065,912.78 64,793.14 合计 18,293,686.83 139,233,355.44 124,555,257.36 32,971,784.91 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 7,209,755.49 7,209,755.49 2、失业保险费 299,284.42 292,0

454、27.76 7,256.66 合计 7,509,039.91 7,501,783.25 7,256.66 其他说明：无 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,563,783.14 7,984,243.74 企业所得税 6,533,234.78 10,953,614.48 个人所得税 391,850.86 341,806.95 城市维护建设税 557,159.06 426,719.28 防洪费 222,619.15 47,070.13 房产税 249,674.24 218,264.92 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 土地使用税 286

455、,410.90 178,605.48 教育费附加费 278,592.62 182,879.69 地方教育费附加 164,715.53 121,919.80 印花税 122,751.28 98,441.07 其他 21,248.00 71,685.45 合计 18,392,039.56 20,625,250.99 其他说明：无 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 60,533.03 31,211.60 合计 60,533.03 31,211.60 重要的已逾期未支付的利息情况：无 其他说明：无 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 持有限制性股

456、票股东（尚未解锁） 255,474.00 合计 255,474.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质保金及押金 264,525.91 230,775.00 外部单位资金往来 6,714,385.25 4,379,981.61 应付收购股权款 68,663,000.00 68,654,967.00 限制性股票回购义务 27,397,779.00 38,887,455.00 个人资金往来 1,122,108.76 28,132.39 其他 3,360,417.46 1

457、,182,644.94 合计 107,522,216.38 113,363,955.94 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付股权转让款 68,663,000.00 尚未到付款期 限制性股票回购义务 22,923,243.00 尚未到解锁期 合计 91,586,243.00 - 其他说明：应付股权转让款为应付东莞凯欣原股东的股权转让款。 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内结转的递延收益 12,250,00

458、0.00 6,614,000.00 合计 12,250,000.00 6,614,000.00 其他说明：无 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 5,819,603.62 合计 5,819,603.62 短期应付债券的增减变动：无 其他说明：无 45、长期借款 无 46、应付债券 无 47、长期应付款 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 48、长期应付职工薪酬 无 49、专项应付款 无 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 784,665.02 300,000.00 合计 784,665.02

459、300,000.00 - 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：2015 年 5 月 26 日，九江天赐电解质溶剂回收车间发生火灾事故，截至期末，九江天赐根据预计需支付的后期人员医疗费用计提工伤损失 78.47 万元。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,977,333.33 6,346,000.00 8,140,000.00 5,183,333.33 合计 6,977,333.33 6,346,000.00 8,140,000.00 5,183,333.33 - 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额

460、本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 动力锂电池新型有机硅安全电解液的研发及成果产业化 3,600,000.00 3,600,000.00 与收益相关 高比能锂硫电池功能性电解液关键技术开发及转化 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 耐盐型聚丙烯酸多孔微球的开发及产业化 840,000.00 560,000.00 1,400,000.00 与收益相关 高填充改性塑料用有机硅功能助剂的技术开发与1,020,000.00 680,000.00 1,700,000.00 与收益相关 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年

461、年度报告全文 149 产业化项目 高比能锂硫电池关键材料的技术开发及转化 1,350,000.00 1,350,000.00 与收益相关 6000 吨/年动力锂离子电解液技术改造项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 新能源汽车动力电池检验检测平台建设 384,000.00 256,000.00 640,000.00 与收益相关 锂硫电池关键材料和样品电池研发 250,000.00 250,000.00 与收益相关 高性能硅/碳负极材料的制备及在锂离子电池上的应用 200,000.00 200,000.00 与收益相关 年产1000吨高压超高压输变电线网的液体硅橡

462、胶 383,333.33 50,000.00 333,333.33 与资产相关 动力锂电池新型有机硅安全电解液的研发及成果产业化 800,000.00 800,000.00 与收益相关 合计 6,977,333.33 6,346,000.00 50,000.00 8,090,000.00 5,183,333.33 - 其他说明： （1）根据广东省省级科技计划项目合同书（粤科规财字【2015】187号），本公司本期收到“动力锂电池新型有机硅安全电解液的研发及成果产业化项目”补助资金360万，计入递延收益。 （2）本公司2014年收到广州市黄浦区科技和信息化局拨付的“高比能锂硫电池功能性电解液关键

463、技术开发及转化”经费200万元，计入递延收益，根据项目实施情况，期末列报为“一年内到期的其他非流动负债”。 （3）根据广州市科技创新委员会、广州市财政局关于下达2015年产学研专项项目经费（第三批）的通知（穗科创字【2015】131号），本公司2015收到“耐盐型聚丙烯酸多孔微球的开发及产业化项目”补助140万元；根据广州市科技创新委员会、广州市财政局关于下达2016年产学研协同创新重大专项项目经费（第二批）的通知（穗科创字【2016】298号），本公司收到“耐盐型聚丙烯酸多孔微球的开发及产业化项目”补助56万元。上述补助资金合计196万元，计入递延收益，根据项目实施情况，期末列报“一年内到期

464、的其他非流动负债”。 （4）根据广州市科技创新委员会、广州市财政局穗科创字（2015）131号文，天赐有机硅2015年收到“高填充改性塑料用有机硅功能助剂的技术开发与产业化项目”补助资金102万元；根据广州市科技创新委员会、广州市财政局关于下达2016年产学研协同创新重大专项项目计划（第二批）的通知（穗科创字【2016】298号），天赐有机硅本期收到“高填充改性塑料用有机硅功能助剂的技术开发与产业化项目”补助资金68万。上述补助资金合计170万元，计入递延收益，根据项目实施情况，期末列报为“一年内到期的其他非流动负债”。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （5）根

465、据广州市科技和信息化局、广州市财政局穗科信字（2014）351号文，本公司2015年收到广州市黄浦区科技和信息化局拨付的“高比能锂硫电池功能性电解液关键技术开发及转化”经费135万元，计入递延收益，根据项目实施情况，期末列报为“一年内到期的其他非流动负债”。 （6）根据广州市工业和信息化委员会、广州市财政局关于下达2015年工业转型升级专项资金第二批技术改造项目计划的的通知（穗工信函【2015】1113号），本公司2015年收到“6000吨/年动力锂离子电解液技术改造项目”补助100万元，计入递延收益，根据项目实施情况，期末列报为“一年内到期的其他非流动负债”。 （7）根据广州市财政局穗财教（

466、2015）272号文，本公司收到广州市黄浦区科技和信息化局拨付的“新能源汽车动力电池检验检测平台建设”经费64万元（其中2015年收到38.4万元、25.6万元），计入递延收益，根据项目实施情况，期末列报为“一年内到期的其他非流动负债”。 （8）根据广州市科技创新计划项目计划书，本公司收到“锂硫电池关键材料和样品电池研发”项目补助资金25万，计入递延收益。 （9）根据广州市科技创新委员会、广州市财政局关于下达2016年产学研协同创新重大专项项目经费（第一批）的通知（穗科创字【2016】121号），本公司收到“高性能硅/碳负极材料的制备及在锂离子电池上的应用”项目补助款20万元，计入递延收益。

467、（10）根据广州市黄浦区发展和改革局浦发改字（2012）201号文，天赐有机硅收到“年产1000吨高压超高压输变电线网的液体硅橡胶”项目专项补贴50万元（用于购买设备），计入递延收益，本期结转营业外收入5万元。 （11）根据广东省省级科技计划项目合同书（粤科规财字【2015】187号），中科立新收到“动力锂电池新型有机硅安全电解液的研发及成果产业化项目”补助资金80万，计入递延收益。 52、其他非流动负债 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 130,005,842.00 138,000.00 195,215,76

468、3.00 -318,300.00 195,035,463.00 325,041,305.00 其他说明： （1）根据2015年度股东大会决议，本公司以总股本130,143,842股为基数，向全体股东每10股转增15股，合计资本公积转增股本195,215,763股。 （2）根据第三届董事会第二十五次会议决议，本公司向4名激励对象共授予预留限制性股票138,000股。 （3）根据第三届董事会第三十一次会议、2016 年第一次临时股东大会决议，本公司回购注销7名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计318,300股。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 54、其他权益工

469、具 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 682,962,259.15 14,717,216.26 201,154,914.10 496,524,561.31 其他资本公积 3,632,438.48 51,628,178.36 119,217.85 55,141,398.99 合计 686,594,697.63 66,345,394.62 201,274,131.95 551,665,960.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）股本溢价本期增加14,717,216.26元，包括： 本期向4名激励对象授予预留限

470、制性股票增加4,182,780元。 本公司首次授予限制性股票于本期解锁时可税前扣除的金额超过会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响金额为10,415,218.41元，直接计入所有者权益（资本公积）。 首次授予限制性股票于本期解锁时，已解锁部分累计确认的股权激励费用119,217.85元由资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价。 （2）股本溢价本期减少201,154,914.10元，包括： 根据2015年度股东大会决议，本公司以总股本130,143,842股为基数，向全体股东每10股转增15股，合计资本公积转增股本195,215,763股。 本公司回购注销7名激励

471、对象已获授但尚未解锁的限制性股票318,300股，减少股本溢价2,000,197.20元。 本公司收购中国科学院广州能源研究所持有的中科立新20%股权，支付的收购款与中科立新持续计算的可辨认净资产之差异冲减股本溢价3,938,953.90元。 （3）其他资本公积本期增加51,628,178.36元，包括： 本期因授予限制性股票而确认股份支付费用4,038,909.51元。 期末，本公司预计已授予的限制性股票行权时可税前扣除的金额超过会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响金额为2,678,537.95元，直接计入所有者权益（资本公积）。 对于容汇锂业除净损益、其他综合收

472、益和利润分配以外所有者权益的其他变动，本公司调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积44,910,730.90元。 （4）其他资本公积本期减少119,217.85元，系首次授予限制性股票于本期解锁时，已解锁部分累计确认的股权激励费用由资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 38,887,455.00 4,320,780.00 15,810,456.00 27,397,779.00 合计 38,887,455.00 4,320,780.00 15,810,456.00 27,397,779.00 其他说明

473、，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）经第三届董事会第二十五次会议决议，本公司向4名激励对象共授予预留限制性股票138,000股，收到股东认缴股款人广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 民币4,320,780.00元，同时就回购义务全额确认负债。 （2）库存股本期减少15,810,456.00元，其中：首次授予限制性股票于本期解锁、回购时减少库存股15,554,982.00元；对期末被授予对象持有的限制性股票应分配的现金股利（待实际解锁时支付）减少库存股255,474.00元。 57、其他综合收益 无 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初

474、余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 37,292,146.97 23,379,535.74 60,671,682.71 合计 37,292,146.97 23,379,535.74 60,671,682.71 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：盈余公积本期增加系按照本公司税后净利润的 10%提取的法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 368,046,611.62 289,705,508.82 调整后期初未分配利润 368,046,611.62 289,705,508.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 396

475、,327,889.38 99,555,957.77 减：提取法定盈余公积 23,379,535.74 6,765,270.97 应付普通股股利 23,402,973.96 14,449,584.00 期末未分配利润 717,591,991.30 368,046,611.62 调整期初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整

476、合计影响期初未分配利润 0.00 元。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,826,474,925.68 1,096,061,040.60 942,862,219.98 649,267,325.74 其他业务 10,771,615.53 10,587,991.81 2,942,527.10 3,132,936.25 合计 1,837,246,541.21 1,106,649,032.41 945,804,747.08 652,400,261.99 62、税金及附

477、加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 0.00 城市维护建设税 7,084,443.83 3,155,220.56 教育费附加 5,729,398.93 2,248,515.47 房产税 1,319,087.81 土地使用税 951,950.59 车船使用税 4,140.00 印花税 1,206,537.29 营业税 30,282.00 33,117.50 其他 29,221.49 合计 16,355,061.94 5,436,853.53 其他说明：无 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 车辆及运输费 43,050,147.09 29,286,087.7

478、2 职工薪酬 20,103,055.89 15,946,562.98 差旅费 8,581,322.28 6,221,196.24 展览宣传费 2,912,988.87 2,285,797.99 办公费 4,025,459.68 2,284,175.49 其他 4,496,595.20 4,075,562.73 合计 83,169,569.01 60,099,383.15 其他说明：无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 99,062,898.33 53,185,312.82 职工薪酬 44,839,

479、201.24 31,071,576.73 折旧及摊销 13,480,717.77 9,776,738.82 办公费 7,910,722.44 3,707,759.49 税费 1,282,632.68 3,450,694.21 劳务费 1,834,826.16 1,756,732.23 业务招待费 2,311,670.95 1,572,084.71 车辆及运输费 2,074,723.77 1,427,226.71 差旅费 1,601,929.36 1,314,043.63 修理费 1,311,025.95 1,176,539.84 环境保护费 702,337.39 1,152,993.52 租赁

480、费 931,250.69 809,479.21 股票发行相关费用 423,046.34 514,572.80 其他 12,230,486.29 11,132,761.32 合计 189,997,469.36 122,048,516.04 其他说明：无 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,986,618.61 5,103,963.97 减：利息收入 1,013,637.90 1,157,995.52 承兑汇票贴息 3,418,441.84 678,607.93 汇兑损益 -2,493,189.43 -1,682,526.91 手续费及其他 690,110.80

481、 502,816.98 合计 2,588,343.92 3,444,866.45 其他说明：无 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 一、坏账损失 19,868,104.35 8,190,583.05 十三、商誉减值损失 17,768,600.00 合计 37,636,704.35 8,190,583.05 其他说明：无 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 26,216,905.45 合计 26,216,90

482、5.45 其他说明：无 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 29,081,377.38 处置长期股权投资产生的投资收益 15,028.57 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 603,762.07 645,926.59 合计 29,685,139.45 660,955.16 其他说明：无 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 930,501.52 1,202,613.90 930,501.52 其中：固定资产处置利得 930,501.52 1,202,613.90 9

483、30,501.52 政府补助 9,553,881.78 14,988,401.04 9,553,881.78 赔偿收入 780,409.52 21,883.05 780,409.52 罚款收入 69,946.07 6,310.00 69,946.07 其他 1,738,439.05 10,132,132.45 1,738,439.05 合计 13,073,177.94 26,351,340.44 13,073,177.94 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊

484、补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 研发中心项目政府后补助资金及黄埔区 2015 年度鼓励工业企业转型升级和扩大生产奖励（注） 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 2,442,150.00 与收益相关 节能与新能源汽车产业技术创新工程项目专项资金（注） 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 1,500,000.00 7,500,000.00 与收益相关 专利资助款 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是

485、否 1,063,500.00 与收益相关 新型可改善塑料表面抗刮擦性能的功能有机硅材料的研究及产业化 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 900,000.00 与收益相关 动力锂离子电池耐高压电解液的开发与产业化 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 700,000.00 与收益相关 科技小巨人 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的是 否 600,000.00 与收益相关 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 补助（按国家级政策规定依

486、法取得） 页岩气用新型压裂液减阻剂的研究和开发项目 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 140,000.00 与收益相关 有机硅季铵盐表面活性剂分子设计及其绿色合成关键技术研究 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 90,000.00 与收益相关 高能量密度锂离子电池用功能电解质的研究与开发 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 24,000.00 与收益相关 稳岗补贴 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

487、得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 155,312.78 与收益相关 政府奖励质量强区奖励金 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 106,400.00 与收益相关 车用大规格锂离子动力电池研发及产业化项目 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的是 否 1,350,000.00 与收益相关 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 补助（按国家级政策规定依法取得） 广州市企业研发经费投入后补助专项资金 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

488、是 否 1,314,500.00 与收益相关 广州市动力锂电池功能材料重点实验室项目经费 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 1,000,000.00 与收益相关 2015 年市民营企业奖励 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 600,000.00 与收益相关 高压、超高压输变电线网用注射成型液体硅橡胶材料研发与产业化项目 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 800,000.00 与收益相关 高倍率锂离子电池用电解液

489、的研究与开发项目知识产权经费 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 500,000.00 与收益相关 产学研合作成果转化-新型电解质锂盐的制备及政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的是 否 455,000.00 与收益相关 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 其在锂离子电池中的应用 补助（按国家级政策规定依法取得） 湖口县就业劳动局大学生见习补贴 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 161,600.00 与收益相关 绿色环保型有机硅季

490、铵盐纺织用抗菌剂产品的开发及产业化关键技术项目 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 200,000.00 与收益相关 财政局自主培训补贴 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 59,100.00 51,000.00 与收益相关 年产 1000 吨高压.超高压输变电线网的液体硅橡胶 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 50,000.00 50,000.00 与资产相关 其他 政府 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业

491、而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 是 否 1,723,419.00 1,006,301.04 与收益相关 合计 - - - - - 9,553,881.78 14,988,401.04 - 其他说明： 注1：根据广州市工业和信息化委员会、广州市财政局穗工信（2015）360号及广州开发区管委会办公室、黄埔区人民政府办广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 公室穗开管办（2015）35号文，本公司收到研发中心项目政府后补助资金及黄埔区2015年鼓励工业企业转型升级和扩大生产奖励资金共计2,442,150.00元，计入营业外收入。 注2：根据浙江省财政厅浙财企（20

492、13）41号文，九江天赐收到节能与新能源汽车产业技术创新工程项目（车用锂离子动力电池大规模产业化及全产业链技术创新）牵头单位转来的专项资金150万元（上期金额750万元），计入营业外收入。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 2,540,204.57 1,157,217.72 2,540,204.57 其中：固定资产处置损失 2,540,204.57 1,010,070.29 2,540,204.57 无形资产处置损失 147,147.43 对外捐赠 416,647.83 292,400.00 416,647.83 罚

493、款、滞纳金 609,303.29 770,977.11 609,303.29 其他 1,799,315.38 3,956,586.50 1,799,315.38 合计 5,365,471.07 6,177,181.33 5,365,471.07 其他说明：其他主要为九江天赐安全事故财产损失和伤亡员工的医疗、赔偿费用。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 71,903,613.09 17,890,068.95 递延所得税费用 -2,833,027.13 -2,310,156.40 合计 69,070,585.96 15,579,912.

494、55 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 464,460,111.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 69,669,016.80 子公司适用不同税率的影响 -1,278,879.65 调整以前期间所得税的影响 2,221,048.15 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,924,369.35 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -155,945.95 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,262,569.47 权益法核算的合营企业和联营企业损益

495、-4,362,206.61 研究开发费加成扣除的纳税影响 -5,209,385.60 所得税费用 69,070,585.96 其他说明：无 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 13,395,881.78 18,807,401.04 收回银行承兑汇票保证金 18,464,791.00 11,339,000.00 往来款 11,955,203.77 21,829,941.40 利息收入 1,013,637.90 1,159,054.28 其他 587,038.70 1,984,614.95

496、合计 45,416,553.15 55,120,011.67 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 136,007,962.26 65,507,264.95 代垫款、往来款 46,223,681.40 32,305,869.46 支付银行承兑汇票保证金 15,324,364.94 17,969,006.97 合计 197,556,008.60 115,782,141.38 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年

497、年度报告全文 162 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财产品 158,000,000.00 129,568,950.74 东莞凯欣原股东业绩补偿 9,627,998.18 合计 167,627,998.18 129,568,950.74 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 154,000,000.00 107,000,000.00 合计 154,000,000.00 107,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支

498、付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 回购未解锁限制性股票款 2,317,224.00 1,417,728.39 合计 2,317,224.00 1,417,728.39 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 395,389,526.03 99,439,484.59 加：资产减值准备 37,095,757.21 8,190,583.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,393,519.96 5

499、3,828,208.75 无形资产摊销 5,228,080.43 3,003,728.08 长期待摊费用摊销 2,767,295.73 1,409,445.41 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 1,609,703.05 -45,396.18 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -26,216,905.45 财务费用（收益以“”号填列） 1,986,618.61 5,103,963.97 投资损失（收益以“”号填列） -29,685,139.45 -660,955.16 递延所得税资产减少（增加以“

500、”号填列） -2,328,802.18 -2,516,217.55 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -504,224.95 -258,432.02 存货的减少（增加以“”号填列） -62,118,244.54 -24,526,956.85 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -376,035,585.30 -182,294,916.72 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 215,094,727.20 128,558,658.13 其他 4,038,909.51 952,205.56 经营活动产生的现金流量净额 233,715,235.86 90,183,403.06 2不

501、涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 193,258,922.16 213,750,583.07 减：现金的期初余额 213,750,583.07 144,910,519.06 现金及现金等价物净增加额 -20,491,660.91 68,840,064.01 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 193,258,922.16 213,750,583.07 其中：库存现金 116,406.84 171,645.

502、22 可随时用于支付的银行存款 193,142,515.32 213,578,937.85 三、期末现金及现金等价物余额 193,258,922.16 213,750,583.07 其他说明：无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,869,568.40 保证金 应收票据 70,278,231.60 质押 合计 75,147,800.00 - 其他说明： （1）本公司、东莞凯欣以部

503、分货币资金作为银行承兑汇票保证金。 （2）本公司、九江天赐以部分应收票据质押开具银行承兑汇票、取得银行借款。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 3,361,125.51 6.9370 23,316,127.61 欧元 1,834.41 7.3068 13,403.67 港币 3,725.04 0.8945 3,332.05 日元 143,000.00 0.0596 8,521.51 其他 14,790,000.00 0.0002 3,165.06 其中：美元 6,352,240.25 6.937 44,065,

504、490.61 欧元 90,459.25 7.3068 660,967.65 其他说明：无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 香港子公司已完成了相应的工商注册登记手续，并取得了香港特别行政区公司注册处颁发的公司注册证明书，相关登记信息如下： 中文名称：天赐（香港）有限公司 英文名称：Tinci(HK)Limited 地址：22/F ON HONG COMM BLDG 145 HENNESSY RD WANCHAI HONG KONG 注册资本：1 万元港币 广州天赐高新材料股份有限公

505、司 2016 年年度报告全文 165 注册日期：2015 年 12 月 28 日 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 无 2、同一控制下企业合并 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明

506、其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围较2015年度增加呼和浩特天赐、江西天赐创新中心两家子公司。 6、其他 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 东莞凯欣 东莞 东莞 化工 100.00% 非同一控制下企业合并 九江天赐 九江 九江 化工 100.00% 设立 天赐有机硅 广州 广州 化工 100.00% 设立 天津天赐 天津 天津 化工 90.00% 10.00% 设立 香港天

507、赐 香港 香港 贸易 100.00% 设立 中科立新 广州 广州 化工 70.00% 非同一控制下企业合并 张家港吉慕特 张家港 张家港 化工 51.22% 非同一控制下企业合并 九江天祺 九江 九江 化工 100.00% 本公司通过九江天赐持有九江天祺 100%股权，间接持有九江天祺100%股权。 宁德凯欣 宁德 宁德 化工 100.00% 本公司通过东莞凯欣持有宁德凯欣 100%股权，间接持有宁德凯欣100%股权。 上海吉慕特 上海 上海 化工 51.22% 本公司通过张家港吉慕特持有上海吉慕特 100%股权，间接持有上海吉慕特51.22%股权。 呼和浩特天赐 呼和浩特 呼和浩特 化工 1

508、00.00% 设立 九江吉慕特 九江 九江 化工 51.22% 本公司通过张家港吉慕特持有九江吉慕特 100%股权，间接持有九江吉慕特广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 51.22%股权。 江西天赐创新中心 九江 九江 技术服务 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：本公司通过九江天赐持有天津天赐 10%股权，直接和间接合计持有天津天赐 100%股权。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无 确定公司是代理人还是委托人的依据：无 其他说明

509、：无 （2）重要的非全资子公司 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 容汇锂业 海门 海门 化工 19.59% 权益法 江西艾德 宜春 宜春 化工 51.00% 权益法 九江容汇 九江 九江 化工 43.71

510、% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 江西艾德 流动资产 159,514,905.39 其中：现金和现金等价物 9,006,049.61 非流动资产 93,246,778.38 资产合计 252,761,683.77 流动负债 86,361,693.14 非流动负债 1,300,000.00 负债合计 87,661,6

511、93.14 少数股东权益 归属于母公司股东权益 165,099,990.63 按持股比例计算的净资产份额 84,200,995.22 调整事项 5,809,851.58 -商誉 5,809,851.58 -内部交易未实现利润 -其他 对合营企业权益投资的账面价值 90,010,846.80 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 营业收入 38,099,402.64 财务费用 170,630.20 所得税费用 净利润 -3,245,761.52 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -3,245,761.52 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明：无 （3）重要联营企业的主要财务

512、信息 单位： 元 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 容汇锂业 九江容汇 容汇锂业 九江容汇 流动资产 552,131,941.47 16,204,444.60 118,624,106.22 非流动资产 317,568,571.05 26,684,438.99 170,417,672.21 资产合计 869,700,512.52 42,888,883.59 289,041,778.43 流动负债 294,693,059.42 2,108,116.12 151,431,823.77 非流动负债 负债合计 294,693,05

513、9.42 2,108,116.12 151,431,823.77 少数股东权益 16,054,257.90 0.00 归属于母公司股东权益 558,953,195.20 40,780,767.47 137,609,954.66 按持股比例计算的净资产份额 109,483,665.01 12,234,230.24 30,579,959.34 调整事项 25,614,732.42 3,820,027.65 29,420,000.00 -商誉 26,086,570.00 3,820,027.65 29,420,000.00 -内部交易未实现利润 -471,837.58 0.00 -其他 对联营企业权

514、益投资的账面价值 135,098,471.67 16,054,257.89 60,000,000.00 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 565,001,069.24 281,141,492.82 净利润 137,851,030.35 -390,700.62 4,058,303.52 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 137,851,030.35 -390,700.62 4,058,303.52 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明：无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 广

515、州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 无 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - 2.指定以公允价值计量

516、且其变动计入当期损益的金融资产 26,216,905.45 26,216,905.45 持续以公允价值计量的资产总额 26,216,905.45 26,216,905.45 二、非持续的公允价值计- - - - 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 量 非持续以公允价值计量的资产总额 15,732,532.41 15,732,532.41 非持续以公允价值计量的负债总额 2,732,926.01 2,732,926.01 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无

517、4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。上述金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他 无 十二、关联方及关联交

518、易 1、本企业的母公司情况 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 容汇锂业 参股子公司 九江容汇 参股孙公司 江西艾德 控股子公司 其他说明：无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 万向创业投资股份有限公司 本公司联营股东 万向一二三 注 1 万向电动汽车 注 1 常

519、州高博 注 1 汉普医药 同一实际控制人 康乔汉普 汉普医药的子公司 西藏容汇 容汇锂业的子公司 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 其他说明：万向创业投资股份有限公司的控股股东是万向集团公司，且万向创业投资股份有限公司之法人代表管大源先生在万向集团公司任董事，同时，万向集团公司是万向一二三、万向电动汽车和常州高博的实际控制人。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 容汇锂业 原材料 8,302,564.10 西藏容汇 原材料 65,683,7

520、60.83 汉普医药 原材料及检测费 303,952.30 30,000.00 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 江西艾德&容汇锂业 原材料 24,444,444.51 浙江美思&容汇锂业 原材料 102,564.10 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 万向一二三 锂离子电池电解液材料 65,286,543.12 23,087,957.31 万向电动汽车 锂离子电池电解液材料 0.00 40,577.77 常州高博 锂离子电池电解液材料 149,409.40 147,611.15 康乔汉普 日化材料及特种化学品 3

521、05,982.89 359,251.49 汉普医药 日化材料及特种化学品 728.72 1,730.77 康乔汉普 提供综合行政及日常经营服务 127,347.34 147,227.84 汉普医药 提供综合行政及日常经营服务 25,968.26 43,750.67 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 汉普医药 房屋及场地、设备 38,000.00 24,000.00 康乔汉普 房屋 95,000.00 60,000.00

522、 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 汉普医药 场地及设备 425,252.27 439,493.48 关联租赁情况说明：无 （4）关联担保情况 无 （5）关联方资金拆借 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,431,000.00 2,920,600.00 （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏

523、账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 万向一二三 9,220,505.00 461,025.25 6,580,580.00 329,029.00 应收账款 康乔汉普 40,000.00 2,000.00 应收账款 汉普医药 2,025.00 101.25 应收账款 常州高博 32,239.02 1,611.95 49,992.93 2,499.65 其他应收款 万向一二三 500,000.00 25,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 汉普医药 16,934.40 9,729.30 7、关联方承诺 无 8、其他 无 广州天赐高新材料

524、股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 138,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 726,880.00 公司本期失效的各项权益工具总额 127,320.00 其他说明 注1：经第三届董事会第二十五次会议决议，本公司2016年度向4名激励对象共授予预留限制性股票138,000股。限制性股票分两期解锁，2017年2月25日到期日解锁50%，2018年2月25日到期日解锁50%。本公司股权激励计划规定了解锁条件。 注2：经本公司第三届董事会第三十一次会议决议，本公司2016年度对36名

525、符合解锁条件的激励对象在第一个解锁期解锁，可解锁的限制性股票数量为726,880股（转增后为1,817,200股）；回购注销7名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计127,320股（转增后为318,300股）。 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯模型 可行权权益工具数量的确定依据 根据公司业绩完成情况预计行权数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,991,115.07 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,038,909.51 其他说明：无 3、以现金结算的股

526、份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日，本公司、九江天赐为购买进口设备及原材料已开立但尚未支付的信用证折合人民币分别为1,269.75万元、666.66万元。 截至2016年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日，本公司为九江天赐992.04万元短期借款、东莞凯欣1,000万元短期借款、东莞凯欣开具的20,286,

527、214.72元应付票据提供担保。 经本公司第三届董事会第三十三次会议审议，本公司为九江天赐与深圳市比亚迪供应链管理有限公司签署的产品采购框架系列协议项下的债权债务提供担保，截至2016年12月31日，担保金额为75万元（含税）。 截至2016年12月31日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 65,008,621.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 65,008,621.

528、00 3、销售退回 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 4、其他资产负债表日后事项说明 截至2017年4月7日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 无 2、债务重组 无 3、资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无 （2）报告分部的财务信息 无 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 除精细化工业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司主要在中国内地经营业务，资产主要位于中国内地，收

529、入亦主要来自中国内地，因此无需按经营分部披露分部信息。 本期，本公司从某单一客户所取得的收入占本公司总收入的10.70%。 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 东莞凯欣原股东业绩承诺 根据本公司与宁波海量投资管理合伙企业（有限合伙）、晏荦、张艳、刘文增、乐丽华（以下简称 原股东）签订的东莞凯欣股权转让协议，原股东承诺东莞凯欣2015年度净利润不低于1,680万元，2016年度净利润不低于2,016万元（以扣除非经常性损益后孰低的净利润为准）。如果东莞凯欣经审计确定的实际净利润数低于承诺净利

530、润数，原股东将按承诺净利润数与实际净利润数之间的差额以现金方式向本公司进行补偿。 东莞凯欣2016年度经审计净利润（扣除非经常性损益后-6,056,905.45 元，低于承诺净利润2,016万元，本公司应收业绩补偿款为26,216,905.45 元。 非公开发行股票 2016年9月23日，经本公司第三届董事会第三十三次会议审议，本公司拟非公开发行股票募集资金（总额不超过62,100万元），募集资金在扣除发行费用后拟用于2,300t/a新型锂盐项目、2,000t/a固体六氟磷酸锂项目、30,000t/a电池级磷酸铁材料项目及补充流动资金。本次非公开发行申请于2016年12月21日经中国证监会审核

531、通过，目前尚未取得发行批文。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 321,436,488.67 98.98% 15,079,286.94 4.69% 306,357,201.73 216,986,669.28 98.31% 10,873,157.09 5.01% 206,113,512.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,306,618.98 1.

532、02% 3,306,618.98 100.00% 0.00 3,721,889.25 1.69% 3,505,927.25 94.20% 215,962.00 合计 324,743, 100.00% 18,385,95.66% 306,357,2 220,708 100.00% 14,379,086.51% 206,329,47广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 107.65 05.92 01.73 ,558.53 4.34 4.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元

533、 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 292,586,045.40 14,629,302.27 5.00% 1 年以内小计 292,586,045.40 14,629,302.27 5.00% 1 至 2 年 2,249,923.35 449,984.67 20.00% 合计 294,835,968.75 15,079,286.94 5.11% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情

534、况 本期计提坏账准备金额 4,181,785.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 174,964.31 其中重要的应收账款核销情况：无 应收账款核销说明：无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本期按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计135,515,825.16元，占应收账款期末余额的41.73%，相应计提坏账准备6,775,791.26元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报

535、告全文 180 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明：无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 14,071,634.31 100.00% 415,212.46 2.95% 13,656,421.85 140,082,457.04 100.00% 275,737.49 0.20% 139,806,719.55 合计 14,071,634.31 100.00% 415,2

536、12.46 2.95% 13,656,421.85 140,082,457.04 100.00% 275,737.49 0.20% 139,806,719.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,990,308.93 99,515.45 5.00% 1 年以内小计 1,990,308.93 99,515.45 5.00% 1 至 2 年 454,430.86 90,886.17 20.00% 2 至 3 年 15

537、0,000.00 75,000.00 50.00% 3 年以上 40,000.00 32,000.00 80.00% 5 年以上 117,810.84 117,810.84 100.00% 合计 2,752,550.63 415,212.46 15.08% 确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 139,474.97

538、 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 842,358.00 317,158.00 内部单位资金往来 11,319,083.68 138,370,532.89 个人资金往来 1,223,476.55 983,832.99 其他 686,716.08 410,933.16 合计 14,071,634.31 140,082,457.04 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项

539、的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 往来款 10,287,231.55 1 年以内 73.11% 单位 2 往来款 1,020,000.00 1 年以内 7.25% 单位 3 备用金 887,529.00 1 年以内 6.31% 44,376.45 单位 4 保证金 500,000.00 1 年以内 3.55% 25,000.00 单位 5 备用金 160,040.00 1 年以内 1.14% 8,002.00 合计 - 12,854,800.55 - 91.35% 77,378.45 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终

540、止确认的其他应收款 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明：无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 708,515,705.08 18,760,700.00 689,755,005.08 701,605,763.30 701,605,763.30 对联营、合营企业投资 225,109,318.47 225,109,318.47 60,000,000.00 60,000,000.00 合计 933,625,02

541、3.55 18,760,700.00 914,864,323.55 761,605,763.30 761,605,763.30 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 天赐有机硅 36,189,163.30 279,421.22 36,468,584.52 香港天赐 8,595.90 8,595.90 九江天赐 392,736,600.00 1,500,465.94 394,237,065.94 天津天赐 54,000,000.00 58,948.38 54,058,948.38 中科立新 12,500,000.0

542、0 5,000,000.00 17,500,000.00 东莞凯欣 196,180,000.00 62,510.34 196,242,510.34 18,760,700.00 18,760,700.00 张家港吉慕特 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 701,605,763.30 6,909,941.78 708,515,705.08 18,760,700.00 18,760,700.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动

543、宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 江西艾德 91,000,000.00 -989,153.20 90,010,846.80 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 小计 91,000,000.00 -989,153.20 90,010,846.80 二、联营企业 容汇锂业 60,000,000.00 30,187,740.77 44,910,730.90 135,098,471.67 小计 60,000,000.00 30,187,740.77 44,910,730.90 135,098,471.67 合计 60,000,000.00 91,00

544、0,000.00 29,198,587.57 44,910,730.90 225,109,318.47 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,180,211,603.83 816,178,813.73 729,102,917.58 563,342,898.35 其他业务 16,372,558.19 14,747,204.49 6,523,079.77 5,550,100.33 合计 1,196,584,162.02 830,926,018.22 735,625,997.35 568,892,998.68 其他

545、说明：本期前五名客户收入合计 385,341,208.94 元，占本公司（母公司）营业收入的比例为 32.20%。 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 8,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 29,198,587.57 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,932,439.46 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 318,774.00 73,805.17 合计 39,517,361.57 5,141,365.71 6、其他 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 十八、补

546、充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,609,703.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,553,881.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 26,820,667.52 主要为东莞凯欣原股东对本公司的业绩补偿。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -236,471.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00

547、减：所得税影响额 5,183,995.04 少数股东权益影响额 17,925.86 合计 29,326,453.49 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 28.82% 1.23 1.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.69

548、% 1.140 1.140 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 无 4、其他 无 广州天赐高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2016年度审计报告。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司的公告文件的正本及原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。