002749_2016_国光股份_2016年年度报告_2017-04-06.txt

1、四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1四川国光农化股份有限公司2016 年年度报告2017-007 号2017 年 04 月四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人颜昌绪、主管会计工作负责人庄万福及会计机构负责人(会计主管人员)颜亚丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议

2、原因被委托人姓名颜昌绪董事长出差颜亚奇杨光亮独立董事出差周洁敏公司在未来发展过程中，面临公司治理风险、市场竞争加剧可能导致公司主要产品毛利率下降的风险、农药产品因使用不当被公众误解的风险、农药新产品开发的风险、环境保护及安全生产的风险、募集资金投资项目实施后产能扩张不能及时消化的风险等，详细内容见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”中“三、可能面临的风险”。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 75000000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 30.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。四川国光农化股份有限公司 2016

3、年年度报告全文3目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介和主要财务指标.5第三节 公司业务概要.9第四节 经营情况讨论与分析.12第五节 重要事项.26第六节 股份变动及股东情况.43第七节 优先股相关情况.48第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.49第九节 公司治理.55第十节 公司债券相关情况.61第十一节 财务报告.62第十二节 备查文件目录.155四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、本公司、发行人、股份公司、国光农化指四川国光农化股份有限公司国光有限指四川国光农化有限公司国光农资指四川国光农资有限公司国光实业指四川国光实业公

4、司国光保鲜剂厂指简阳县国光保鲜剂厂中国证监会指中国证券监督管理委员会公司法指中华人民共和国公司法公司章程指四川国光农化股份有限公司章程股东大会指四川国光农化股份有限公司股东大会董事会指四川国光农化股份有限公司董事会监事会指四川国光农化股份有限公司监事会招股说明书、招股书指四川国光农化股份有限公司首次公开发行股票招股说明书报告期指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日农药原药指农药活性成分，一般不能直接使用，必须加工配置成各种类型的制剂才能使用农药制剂指在农药原药中加入分散剂和助溶剂等原辅料后可以直接使用的农药药剂，包括水分散粒剂、悬浮剂、水乳剂、微胶囊剂等植物生长调节

5、剂指人工合成或从微生物中提取的，具有与植物内源激素相同或相似功能的一类物质，对作物的生长发育起到与内源激素相同的调节、控制、指挥、诱导作用的农药肥料指用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生物活性，能提高农产品产量，或改善农产品品质，或增强植物抗逆性的有机、无机、微生物及其混合物料杀虫剂指主要用于防治农业害虫和城市卫生害虫的药品，使用历史长远、用量大、品种多杀菌剂指能有效地控制或杀死水系统中的微生物-细菌、真菌和藻类的化学制剂。在国际上，通常是作为防治各类病原微生物的药剂的总称除草剂指可使杂草彻底地或选择地发生枯死的药剂，又称除莠剂， 用以消灭或抑制植物生长的一类物质四川国光农化

6、股份有限公司 2016 年年度报告全文5第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称国光股份股票代码002749股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称四川国光农化股份有限公司公司的中文简称国光股份公司的外文名称（如有）Sichuan Guoguang Agrochemical Co., Ltd.公司的法定代表人颜昌绪注册地址四川省简阳市平泉镇注册地址的邮政编码641402办公地址四川省成都市龙泉驿区北京路 899 号办公地址的邮政编码610100公司网址电子信箱dsh二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名何颉李超联系地址四川省成都市龙泉驿区北京路 899 号四川省成都市龙

7、泉驿区北京路 899 号电话028-66848862028-66848862传真028-66848862028-66848862电子信箱dshdsh三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、注册变更情况组织机构代码91512000206861148T四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文6公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变化历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称四川华信（集团）会计师事务所（特殊普

8、通合伙）会计师事务所办公地址成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼签字会计师姓名李武林、刘力公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间国都证券股份有限公司北京市东城区东直门南大街3 号国华投资大厦 9、10 层胡志明、王磊2015 年 3 月 20 日2017 年 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2016 年2015 年本年比上年增减2014 年营业收入（元）614,262,

9、999.68605,019,988.251.53%583,514,719.91归属于上市公司股东的净利润（元）139,246,596.05133,813,916.674.06%123,586,806.61归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）136,237,835.52117,466,883.8915.98%122,601,138.88经营活动产生的现金流量净额（元）170,349,611.63136,627,573.6924.68%112,712,546.69基本每股收益（元/股）1.85661.8781-1.14%2.06稀释每股收益（元/股）1.85661.8781-1.14

10、%2.06加权平均净资产收益率16.24%19.02%-2.78%34.38%2016 年末2015 年末本年末比上年末增减2014 年末总资产（元）994,722,505.46910,132,350.739.29%495,561,945.68归属于上市公司股东的净资产（元）895,913,995.00831,667,398.957.73%412,933,482.28四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文7七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披

11、露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入122,049,902.95251,472,745.33131,093,832.46109,646,518.94归属于上市公司股东的净利润32,481,821.1971,146,743.9522,782,970.5212,835,060.39归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润31,548,684.

12、9370,669,231.1723,579,406.9610,440,512.46经营活动产生的现金流量净额-6,192,484.87110,457,942.0028,411,280.2437,672,874.26上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2016 年金额2015 年金额2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-352,248.59-11,655.06-10,001.73计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的

13、政府补助除外）3,232,520.7019,213,238.001,536,100.00详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“69、营业外收入”。债务重组损益-94,842.40-76,700.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,235,679.45理财产品收益四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文8除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,481,390.90112,697.33-362,804.47减：所得税影响额

14、530,957.732,890,547.49177,626.07合计3,008,760.5316,347,032.78985,667.73-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文9第三节 公司业务概要一、报告期内公司从

15、事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务公司主要从事植物生长调节剂、杀菌剂为主的农药制剂和高端水溶性肥料的研发、生产和销售。公司坚持以植物生长调节剂为核心的产品定位，强化企业文化管理，推行品牌战略，利用差异化经营，实施技术营销，加大培训服务，以优质特色产品为基础，通过卓越的技术服务和快捷的物流配送满足农业生产、园艺种植、园林养护和林业植保等需求。报告期内，公司的主要业务、主要产品、经营模式、业绩驱动因素等均未发生变化。在境外也无任何资产。（二）行业状况及公司所处的行业地位1.植物生长调节剂植物生长调节剂具有使用成本低、见效快、用量微、效果显著、投入产出比较高的特性，有利于

16、农业的规模化和集约化生产。是生产优质农产品、无公害有机绿色食品必不可少的生产资料。世界各国的都高度重视这一领域，植物生长调节剂的应用已成为农业科技发展水平的重要标志。到目前为止，有近百余种在农业生产中得到了应用。国外农业在施用植物生长调节剂上的重点各不相同，如欧美等国为了适应机械化栽培和节省劳力，多注意矮化、脱叶、干燥剂的选用，日本则着力于提高农作物的产品质量。20世纪90年代以来，我国植物生长调节剂进入产品研发与应用推广并举的阶段。目前，国内拥有“三证”齐全的植物生长调节剂原药和制剂生产企业约有150余家，但其中多数企业经营单一原药及制剂产品。与其他农药细分行业相比，植物生长调节剂行业的生产

17、企业相对较少。截至2016年12月31日，公司拥有14种植物生长调节剂原药登记证、29种制剂登记证，是国内植物生长调节剂原药及制剂登记最多的企业，主要产品及功能如下：（1）甲哌鎓：能有效调节植株生长，增强光合作用，提高叶片的同化能力，矮化植株，促进营养物质向块根转移，增产明显。（2）萘乙酸：它有内源生长素吲哚乙酸的作用特点和生理功能，如促进细胞分裂与扩大，诱导形成不定根，增加座果，防止落果等。（3）S-诱抗素：为植物体内天然的“抗逆”物质，是植物遭受环境不利因素如干旱、寒冷、盐胁迫、病虫害等侵袭时，为应对环境胁迫而产生的调节因子，是一种纯天然的生物农药，对人畜无毒，对环境无污染。在植物生长发育

18、中起到的作用主要有：调节气孔开闭，抑制种子发芽，控制胚胎和种子发育成熟，涉及抗逆作用如脱水，干旱，盐胁迫，低温，病虫害和机械创伤等环境因子应答。（4）三十烷醇：能促进植物的生长、分化和发育，促进作物吸收矿物质元素，提高蛋白质和糖分含量，改善产品品质等。其还能促进农作物长根、生叶、花芽分化，增加分蘖，保花保果。（5）氯吡脲：为活性较高的植物生长调节剂，具有细胞分裂素活性，能促进细胞分裂、分化和蛋白质合成，可提高光合作用。用于瓜果类作物如甜瓜、猕猴桃、葡萄、西瓜、黄瓜等，具有促进保花保果、加速幼果生长发育、增加产量等作用。（6）胺鲜乙烯利：能有效调节玉米生长，矮化植株，使茎秆增粗、穗位高度降低，增

19、强植株抗倒伏能力，能使玉米穗长和千粒重有一定增加，使玉米增产，对秃头率、穗位数、玉米品质等指标无不良影响。（7）多唑甲哌鎓：由多效唑和甲哌鎓复配而成。多效唑是内源赤霉素合成的抑制剂，可矮壮植株，使叶色浓绿，控制植株生长；甲哌鎓为内吸性植物生长延缓剂，抑制赤霉素的生物合成，延缓营养期生长，使植株矮化，增加叶绿素含量，提高叶片同化能力。本品能有效控制植株徒长，矮壮植株，防倒伏，缩短主茎和枝节，控制营养生长，促进生殖生长，将营养转移到荚果或穗粒生长上，提高结实率和籽粒饱满率。（8）赤霉酸：可促进作物生长发育，刺激细胞分裂、促进细胞伸长，提高产量、改进品质；能迅速打破种子、块茎和四川国光农化股份有限公

20、司 2016 年年度报告全文10鳞茎等器官的休眠，促进发芽；减少蕾、花、铃、果实的脱落，提高果实结果率或形成无籽果实。（9）吲丁萘乙酸：由萘乙酸和吲哚丁酸复配而成，具有促进细胞分裂与扩大，诱导形成不定根。可以明显促进杨树抽穗的萌发生长，促进植株的生长发育。2.杀菌剂杀菌剂是用来防治植物病原微生物的一类农药。杀菌剂应用技术没有植物生长调节剂复杂，生产厂家较多，行业竞争相对激烈。截至2016年12月31日，公司共拥有3种杀菌剂原药登记证、31种制剂登记证。公司的杀菌剂主要作为“作物套餐”和“作物整体解决方案”的组成部分，与公司的主打产品调节剂配套销售。3.水溶肥水溶性肥料是高效、节水、环保的肥料产

21、品，在提高肥料利用率、节约用水、减少生态环境污染、改善作物品质以及减少劳动力等方面起着重要的作用，因此不管是在农用市场和非农用市场都有较为广阔的市场前景。在农业发达国家由于设施化、机械化、自动化等现代化农业、高附加值农业的种植技术和管理模式比较发达，水溶性肥料应用较为普遍。由于符合我国节水农业和无公害农产品生产发展的需要，对提升我国农业技术水平、作物产量和品质具有重要作用。但因水溶性肥料的价格高于普通复混肥料的价格，销售渠道需要大量的推广服务支持，所以目前仍是普通复合肥市场的重要补充。在国家倡导节水农业、配方施肥的大背景之下，水溶性肥料必将得以快速发展。公司主要生产含氨基酸水溶肥料和大量元素水

22、溶肥料，同时具备生产微量元素水溶肥料和含腐植酸水溶肥料的生产能力。产品主要应用于经济作物、花卉苗木种植和园林养护等中高端市场。截止2016年12月31日，公司拥有水溶肥登记证20个。近年来，公司对产品结构进行了持续优化，以作物整体解决方案为依托，加大了植物生长调节剂、以及以植物生长调节剂为主的，杀菌剂、水溶肥为辅的作物套餐的宣传和推广力度。随着国务院发布的农药管理条例（修订草案）、土壤污染防治行动计划、农业部到2020年化肥使用量、农药使用量零增长行动方案以及农药工业“十三五”发展规划的相继实施，未来公司的产品将会有更加广阔的市场前景。二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重

23、大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程募投项目建设投入2、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本报告期公司的核心能力未发生重大变化。在不断变化的市场行情中，公司把握植物生长调节剂、水溶肥产品的特殊性，坚持产品定位，实施差异化战略，推行创新驱动，把技术营销、会务培训、作物套餐、作物整体解决方案、技术创新作为核四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文11心竞争力坚持和培养，把企业文化、品牌战略作为培养核心竞争力的重要支撑手段，已逐步形成了在国内植物生长调节剂领域的强势品牌，并使得公司的营销优势、产品优势、技

24、术优势等核心竞争优势不断加强。1.营销优势（1）公司具备以县乡级经销商为主、营销工作下沉至广大乡镇乃至种植户的扁平化营销网络优势。公司还通过新设营销网点、营销网络细化等方式大力扩展营销网络的覆盖面，目前，公司的营销网络已覆盖了除香港、澳门和台湾外的全国所有省份。（2）由于公司产品对应用技术要求较高，为及时让用户准确掌握使用时期、用法、用量等应用技术，提高公司产品的施用效果，减少应用风险，交流应用经验，收集产品使用和需求信息，公司从2003年起开始集中经销商、零售商、基地种植户等人员到公司培训，形成了对经销商、零售商、种植户及公司技术服务人员系统化、制度化的特色培训优势。2.产品优势（1）公司立

25、足于植物生长调节剂、杀菌剂和高端水溶肥料领域，致力于通过提供绿色、安全、环保的优质特色产品，形成产品差异化竞争优势，目前是国内植物生长调节剂原药及制剂登记产品最多的企业。（2）公司高度重视产品质量，视产品质量为企业之本，通过贯穿产品开发设计、供应链、生产管理和售后服务等方面的全流程质量控制体系来确保产品的品质。建立了一套严格完整的质量控制和管理体系，并通过了ISO9001:2015质量管理体系认证。（3）公司针对特定的农作物、蔬菜、水果、园林植物开发出了以农药、化肥为组合的作物套餐，如小麦、水稻、玉米、荔枝、猕猴桃、苹果等套餐，为种植者提供全程、全套的解决方案。在作物生长的每个环节，有针对性的

26、提供植物生长调节剂、水溶性肥料、杀菌剂、杀虫剂等产品，在提高产品附加值的同时，亦帮助用户实现增产增收。3.技术优势（1）公司系高新技术企业，秉承不断创新的研发理念及“研究一代、贮备一代、应用一代”的产品创新思路，注重产品技术创新和产品质量的持续改进，自主研发和掌握了多项核心生产技术。在植物生长调节剂和水溶性肥料领域进行了较为深厚的技术积累，确立了公司在细分行业的研发技术优势。（2）公司在不断研发新产品和新技术的同时，还重点加强对用户的技术应用指导，使用户通过合理使用公司产品实现增产增收。公司核心产品之一的植物生长调节剂，其应用技术要求比其他农药高，产品的适用对象、适用时期、使用剂量都需严格掌握

27、，因此公司在产品销售过程中，大力开展技术服务工作，为种植者提供专业化的售前、售中、售后的技术服务。（3）公司拥有持续的技术创新能力，公司的技术中心为四川省企业技术中心，拥有一支由相关专业的硕士和本科生组成的优秀研发团队，有长期致力于植物生长调剂和水溶性肥料产品研究的研发人员和长期从事质量控制的分析人员，具有较强的研究开发能力。（4）公司成立以来，一直注重品牌的建设，依托“新颖、特色、专业、精致”的产品优势，在行业内逐渐树立了“国光”品牌的良好形象。品牌的巨大影响力已经成为企业自身发展壮大的核心优势，成为竞争对手难以复制的竞争优势。（5）公司是国内少数能够同时从事植物生长调节剂原药及制剂研发、生

28、产和销售，拥有完整植物生长调节剂产业链的企业之一。能够有效分散、抵消原药及制剂价格的波动风险，有利于公司获得长期、稳定、持续的盈利能力。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文12第四节 经营情况讨论与分析一、概述2016年，面对农产品价格走低，市场需求乏力；低温冷冻、洪涝、旱灾等自然灾害频发；国家对环保安全管控进一步加大、化肥统一征收13%增值税、农药化肥零增长方案实施等形势。公司坚持“助种植者和员工实现愿望”的企业使命，坚持植物生长调节剂战略定位，继续聚焦调节剂，以创新战略和技术营销为抓手，努力克服各种不利因素，营业总收入、利润总额双双实现了新突破。一是公司持续对产品结构进行优化

29、，加大植物生长调节剂的宣传和推广力度，减少低毛利产品的销售，产品结构优化取得了较好的效果。二是公司的研发活动坚持围绕以拓宽产品的应用领域来进行，通过拓宽产品的应用领域增强公司技术营销体系建设，扩大市场份额。全年新取得农药登记证、肥料登记证共计6个。完成专利申请受理19项，获得专利授权9项。三是以助种植者实现愿望为出发点，深入技术服务组织体系建设，用标准化的作物技术方案，努力开拓市场。四是不拘一格选人才、用人才、留人才，吸引与公司业务和发展相匹配的人才进入公司工作。截止2016年12月31日，公司总资产99472.25万元，比上年同期的91013.24万元增长9.29%；负债9880.85万元，

30、比上年同期的7846.50万元增长25.93%；股东权益89591.40万元，比上年同期的83166.74万元增长7.73%；实现营业收入61426.30万元，比上年同期的60502.00万元增长1.53%；归属于上市公司股东的净利润为13924.66万元，比上年同期的13381.39万元增长4.06%。二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元2016 年2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计614,262,999.68100%605,019,988.25100%1.53%分行业化学原料及

31、化学制品制造业612,030,866.6899.64%603,745,091.0099.79%1.37%其他2,232,133.000.36%1,274,897.250.21%75.08%分产品农药465,530,465.3675.79%366,812,671.6960.63%26.91%肥料146,500,401.3223.85%236,932,419.3139.16%-38.17%其他2,232,133.000.36%1,274,897.250.21%75.08%四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文13分地区西南地区142,248,763.4823.16%148,546,69

32、7.3324.56%-4.24%东北地区27,327,361.934.45%26,019,632.394.30%5.03%华北地区93,558,140.3415.23%96,203,161.4515.90%-2.75%华中地区74,730,747.3512.17%93,988,463.9515.54%-20.49%华南地区108,710,232.5917.70%103,960,660.5517.19%4.57%华东地区95,731,003.1315.58%63,475,588.1610.50%50.82%西北地区69,553,424.5811.32%71,410,346.6811.81%-2.

33、60%外销171,193.280.03%140,540.490.03%21.81%其他2,232,133.000.36%1,274,897.250.17%75.08%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业化学原料及化学制品制造业612,030,866.68302,354,591.8550.60%1.37%-3.75%5.49%分产品农药465,530,465.36231,903,462.5750.19%26.91%20.

34、63%5.45%肥料146,500,401.3270,451,129.2851.91%-38.17%-42.21%6.93%分地区西南地区142,248,763.4873,173,305.6448.56%-4.24%-5.70%1.67%华北地区93,558,140.3442,798,312.8754.25%-2.75%-8.59%5.70%华中地区74,730,747.3533,304,678.4755.43%-20.49%-31.34%14.55%华南地区108,710,232.5958,421,444.2046.26%4.57%-0.74%6.63%华东地区95,731,003.1344

35、,486,826.7253.53%50.82%54.54%-2.05%西北地区69,553,424.5840,426,814.5241.88%-2.60%-10.19%13.28%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文14（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2016 年2015 年同比增减农药销售量kg6,975,874.075,995,565.5216.35%生产量kg7,329,245.446,058,587.3820.97%库存量kg1,

36、733,960.261,380,588.8925.60%肥料销售量kg29,920,915.7840,758,407.76-26.59%生产量kg30,066,368.1839,442,331.74-23.77%库存量kg4,002,420.913,856,968.513.77%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元行业分类项目2016 年2015 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重化学原料及化学制品制造业302,354,591.8599.45%314,147

37、,258.2499.67%-3.75%其他1,682,942.400.55%1,031,337.190.33%63.18%单位：元产品分类项目2016 年2015 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重农药231,903,462.5776.27%192,235,856.9560.99%20.63%肥料70,451,129.2823.17%121,911,401.2938.68%-42.21%其他1,682,942.400.55%1,031,337.190.33%63.18%说明四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文15（6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否（7）公司报告

38、期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）45,742,816.80前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例7.45%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名17,915,514.952.92%2第二名10,921,181.211.78%3第三名5,838,034.000.95%4第四名5,656,809.690.92%5第五名5,411,276.950.88%合计-45,742,816.807.45%主要

39、客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）97,397,909.91前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例35.85%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文16序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名29,736,857.4010.94%2第二名27,820,036.8210.24%3第三名17,014,489.696.26%4第四名12,604,082.464.64%5第五名10,222,443.543.76%合计-97,397,909.9135

40、.85%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用单位：元2016 年2015 年同比增减重大变动说明销售费用101,941,202.37103,911,074.13-1.90%管理费用52,015,769.6651,347,044.391.30%财务费用-8,296,199.25-3,679,181.15125.49%定期存款利息收入增加所致4、研发投入 适用 不适用公司的研发活动坚持植物生长调节剂战略定位，继续聚焦调节剂，把丰富“作物套餐”和完善“作物整体解决方案”作为产品研发的重点工作。报告期内新取得农药登记证、肥料登记证共计6个，目前正在办理登记的产品17个；专利申请受理19项，授权

41、9项；获得商标授权43件,正在办理申请122件，“稀施美”商标被认定为四川省“著名商标”；公司获批“国家知识产权优势企业”。为了强化技术创新，加强研究开发工作，强化知识产权的保护力度，规范知识产权管理工作，鼓励员工发明创造的积极性，促进科技成果的推广应用，公司正在根据企业知识产权管理规范的要求，进行知识产权管理体系认证，预计2017年完成此项工作。公司研发投入情况2016 年2015 年变动比例研发人员数量（人）18713637.50%研发人员数量占比18.55%14.39%4.16%研发投入金额（元）21,350,954.4325,328,538.37-15.70%研发投入占营业收入比例3.

42、48%4.19%-0.71%研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文17研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流单位：元项目2016 年2015 年同比增减经营活动现金流入小计663,204,468.09627,861,220.765.63%经营活动现金流出小计492,854,856.46491,233,647.070.33%经营活动产生的现金流量净额170,349,611.631

43、36,627,573.6924.68%投资活动现金流入小计266,143,565.21811,455.3532,698.30%投资活动现金流出小计493,217,964.7723,853,887.721,967.66%投资活动产生的现金流量净额-227,074,399.56-23,042,432.37885.46%筹资活动现金流入小计6,379,552.00360,353,160.00-98.23%筹资活动现金流出小计77,358,352.0072,804,503.806.25%筹资活动产生的现金流量净额-70,978,800.00287,548,656.20-124.68%现金及现金等价物净

44、增加额-127,703,587.93401,133,797.52-131.84%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用投资活动现金流入增加主要系2016年购买理财产品到期收回本金、获得收益；投资活动现金流出增加主要系2016年购买理财产品及募投项目建设投入；筹资活动现金流入减少主要系2015年公司上市收到募集资金。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务分析 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益2,284,189.451.40%购买理财产品取得的收益资产减值3,227,192.8

45、21.98%计提存货跌价准备营业外收入4,553,834.262.79%主要系政府补助及钾肥退税营业外支出2,593,419.691.59%主要系存货报损四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文18四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元2016 年末2015 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金527,521,170.5553.03%659,245,958.4872.43%-19.40%应收账款22,713,017.302.28%20,651,254.212.27%0.01%存货117,616,295.4311.82%123,428,558

46、.2413.56%-1.74%固定资产15,518,194.441.56%17,896,501.621.97%-0.41%在建工程38,566,306.873.88%23,553,458.152.59%1.29%项目投入增加可供出售金融资产200,615,236.7920.17%2,592,549.770.28%19.89%购买理财产品2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末公司无资产权利受限情况。五、投资状况分析1、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度0.0044,460,000.00-100.00%2、报告期

47、内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文195、募集资金使用情况 适用 不适用（1）募集资金总体使用情况 适用 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2015股票发行34,4923,451.6420,444.45000.00%14,612.76公

48、司分别在中国建设银行股份有限公司成都铁道支行、中信银行股份有限公司成都高升路支行开设了募集资金专户，实行专户存储，尚未使用的募集资金以活期、通知存款、银行保本型理财产品的形式存放在上述账户。0合计-34,4923,451.6420,444.45000.00%14,612.76-0募集资金总体使用情况说明公司于 2015 年 3 月 20 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止 2016 年 12 月 31 日，公司累计获得利息收入 565.90 万元，累计手续费支出 0.69 万元，累计使用募集资金 20444.45 万元，募集资金专户余额为 14612.76 万元。（2）募集资金承诺项目情况 适用

49、 不适用单位：万元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文20承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目年产 2100 吨植物生长调节剂原药生产线项目否5,3255,325551.191,871.8835.15%2017 年 12 月 31 日0否否年产 500 公斤 S-诱抗素原药项目否1,2551,25597.05377.7230.10%2017 年 12

50、 月 31 日0否是年产 1.9 万吨环保型农药制剂生产线项目否5,9895,9891,262.783,633.0660.66%2017 年 12 月 31 日0否否年产 6000 吨植物营养产品生产线项目否2,0952,095411.841,072.6951.20%2017 年 12 月 31 日0否否营销服务体系建设项目否7,8287,8281,128.781,489.119.02%2017 年 12 月 31 日0否是补充营运资金否12,00012,000012,000100.00%2015 年 06 月 30 日0是否承诺投资项目小计-34,49234,4923,451.6420,44

51、4.45-0-超募资金投向无合计-34,49234,4923,451.6420,444.45-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内，公司募投项目中的年产 500 公斤 S-诱抗素原药项目未能达到计划进度，公司拟终止该项目的实施。终止原因为：公司于 2008 年对该项目进行论证并立项，项目总投资 1,255 万元。由于受当时技术条件限制，公司选取的固态物料发酵工艺，设计生产能力 500 kg/a，即 1.93kg/d。从目前来看，一是此项目产能过小。二是生产工艺以手工操作为主，用工量大，劳动生产率低，满足不了大规模工业化的自动连续生产。

52、三是时隔 8 年，目前已有新的、更加高效的发酵法工艺和生产方法出现。因此，从公司长远发展来看，不宜按原设计方案继续投资该项目。公司经审慎评估，拟终止按原方案推进该项目的建设。待对新的技术和方法评估之后，再根据实际情况决策此项目的建设。报告期内，营销服务体系建设项目中营销培训中心子项目未能达到计划进度，公司拟终止该项目的实施。终止原因为：由于简阳市划归成都市代管后，简阳市的城市规划按成都市的整体要求和整体规划进行了部分调整，我公司募投项目营销服务体系中四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文21的营销培训中心所处地块调整为绿化用地，该区块已不适合，也不能再修建公司的营销培训中心，因此拟

53、终止该项建设。待公司找到新的适合公司规划和定位的建设用地之后，再根据实际情况决策此项目的建设。超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用1.在本次募集资金到位前，公司根据实际生产经营需要，以自筹资金先行投入建设募投项目。经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核：截止 2015 年 4 月 15 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 34,289,338.62元，其中年产 2100 吨植物生长调节剂原药生产线项目投资 12,615,680.18 元；年

54、产 500 公斤 S-诱抗素原药项目投资 2,486,063.58元；年产 1.9 万吨环保型农药制剂生产线项目投资 14,626,282.90 元；年产 6000 吨植物营养产品生产线项目投资 4,561,311.96 元。2.募集资金到位后，经 2015 年 4 月 23 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过，公司以募集资金 34,289,338.62 元置换上述募集资金项目先期自筹资金。详情请见国光股份公告 2015-008 号，网址：巨潮资讯网 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向公司分别在中国建设银行股份有限

55、公司成都铁道支行、中信银行股份有限公司成都高升路支行开设了募集资金专户，实行专户存储，尚未使用的募集资金以活期、通知存款、银行保本型理财产品的形式存放在上述账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文22（3）募集资金变更项目情况 适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营

56、业收入营业利润净利润四川国光农资有限公司子公司批发、零售： 农药、微肥、复合肥、有机肥、化肥、 农膜、农用机具、园艺绿化用品、饲料及添加剂、机械设备、电子产品、塑料制品、化工原料（不含危险品）、日化产品、金属油污清洗剂、呋喃树脂。农业技术咨询、培训。国家允许该企业经营的进出口业务。84460000311,205,723.58218,445,729.83595,794,224.60113,321,659.9296,754,961.82报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用主要控股参股公司情况说明四川国光农资有限公司系本公司全资子公司，注册资本84,460,000元，主要业务为批发、零售：

57、农药、微肥、复合肥、有机肥、化肥、 农膜、农用机具、园艺绿化用品、饲料及添加剂、机械设备、电子产品、塑料制品、化工原料（不含危险品）、日化产品、金属油污清洗剂、呋喃树脂。农业技术咨询、培训。国家允许该企业经营的进出口业务。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文23截止2016年12月31日资产总额为311,205,723.58元，较去年同期的507272314.70元减少196066591.12元，同比减少38.65%，系向母公司四川国光农化股份有限公司分配利润所致；负债总额为92,759,993.75元，较去年同期的254,557,981.8元减少161,797,988.05元，

58、同比下降63.56%，系年初应付股利挂账所致；净资产为218,445,729.83元，较去年同期的255,581,546.69元减少37,135,816.86元，同比减少14.53%，系分配利润后未分配利润科目余额减少所致；营业收入为595,794,224.60元，较去年同期的595,398,082.90元增加396,141.7元，同比增长0.0007%，与上年基本持平；净利润为96,754,961.82元，较去年同期的88,853,179.19元增加7,901,782.63元，同比增长8.89%，系产品结构优化所致。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望一、未来发展

59、战略公司将继续秉承“做质量、做诚信、做品牌、做特色、做服务、做百年”的发展理念，通过实施品牌战略、创新战略、技术领先战略、特色发展战略，继续保持公司在行业内的领先地位，为农业生产和非农业应用提供高效、低毒、环境友好的农资产品，使公司成为国内植物生长调节剂行业内品种最多、技术领先、应用广泛的国内一流、国际著名的植物生长调节剂企业。二、2017年的经营计划随着新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步推进，农业和其他相关行业对农化行业提出了新的需求，公众对食品安全的关注度日益提高。我国经济发展进入新常态，资源和环境约束不断强化。2016年上半年国家 “十三五”规划、农药工业“十三五”发展规划和土壤

60、污染防治行动计划相继发布。这些政策对企业的发展提出了新要求、带来了新机遇。2017年公司管理层将着力做好以下工作，把国光的事业不断推向前进：（一）坚持产品定位，持续优化产品结构，继续扩大植物生长调节剂的销售量继续坚持调节剂的核心产品定位，加强公司产品在以果树为主的高端经济作物，及城市园林养护上的推广和应用，持续优化产品结构，加大调节剂销售比例，提高调节剂的市场占有率。（二）坚持技术营销战略，丰富产品套餐及整体解决方案以技术服务、技术培训促进市场运行，以市场营销带动公司发展，把技术营销作为公司重要的驱动力之一。根据市场情况和作物各阶段药肥需求，大力推广作物套餐和整体解决方案。（三）坚持人才战略，

61、不断提高员工素质公司将持续贯彻人才发展战略，加强对公司各级管理人员及基层员工的培养，坚持优先从公司内部选拔优秀人才的培养计划。通过培训、轮岗、规划引导等手段有计划的持续培养选拔。拓宽与国内高等院校的交流，通过适量储备人才，保障公司人才需求。（四）扎实做好安全生产和环境保护工作，为公司持续稳健发展提供坚实支撑安全生产和环境保护事关企业可持续发展，事关广大员工的幸福和安康。2017年，公司强化GB/T28001-2011职业健康安全管理体系、ISO14001:2015环境管理体系的要求，深入开展安全生产标准化和清洁生产，切实提高安全运营，加强安全、消防、环保的应急演练，防止安全消防、职业健康、环境

62、污染等事故的发生。（五）加强内控建设，提高经营管理水平和风险防范能力为加强内部控制建设，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司合规、稳健经营，2017年我们主要采取以下措施：一是升级信息化管理软件，提升信息化管理水平；二是加强检查监督，及时发现问题，促进内控制度的有效执行和完善提高；三是进一步完善内控制度，防止内控的重大缺陷和系统性风险。三、可能面临的风险（一）公司治理风险公司控股股东、实际控制人颜昌绪先生及其亲属持有公司股份较大，持股比例较为集中；公司9名董事中，除实际控制人颜昌绪担任公司董事长外，另有3人为其亲属，并在公司担任高级管理人员等职务，对公司的经营活动和发展战略施加重四川国光农

63、化股份有限公司 2016 年年度报告全文24要影响。（二）市场竞争加剧可能导致公司主要产品毛利率下降的风险目前我国农药产生产企业有1800多家，而植物生长调节剂行业生产企业相对较少，占全国农药生产企业数量不足10%，以产品差异化和技术营销为主要竞争策略；国内稳定生产水溶性肥料企业不超过100家。上述2个细分行业集中度相对较高，销售毛利率也较高。较高的毛利率将吸引国内潜在进入者进入植物生长调节剂及水溶性肥料产品市场。同时基于对我国农药市场长期看好的预期，国际农药行业巨头也将不断进入国内市场，可能会加剧公司主要产品的市场竞争，可能会导致主要产品价格下跌、毛利率下降，从而影响公司的盈利水平。（三）农

64、药产品因使用不当被公众误解的风险公司通过技术指导等方式帮助种植户科学合理的使用农药，但近年来由于个别农药使用者没有按照产品使用说明用药，导致农药残留超标和药害事件发生，使得公众对植物生长调节剂等农药的使用存在一定程度的误解。若公众因对植物生长调节剂等农药的认识存在一定的误区而导致种植户减少使用，仍将会对公司经营业绩产生一定的影响。（四）农药新产品开发风险不断开发高附加值的农药产品，拓宽产品的应用领域是农药生产企业扩大市场份额，拓宽企业发展空间及增强企业市场竞争力、提升盈利能力的重要手段，而根据我国农药产品登记政策的要求，公司主要产品植物生长调节剂和杀菌剂必须经过农业部相关管理部门严格的试验、登

65、记，才能够进行推广使用。新产品的登记需要投入大量的人力、物力和财力。随着市场竞争愈发激烈，如果公司不能及时准确地把握市场需求，将会导致公司研发的新产品不能获得市场认可，对公司市场竞争能力产生不利影响。（五）环境保护及安全生产的风险公司所处行业属于农药化肥行业，生产经营中面临“三废”排放与环境综合治理压力。公司一贯重视环境保护工作，建立了一整套环境保护制度，并持续进行环保资金投入，以保障“三废”排放符合国家排放标准。随着国家和社会对环境保护要求的日益重视，相关部门可能颁布和采用更高的环保标准，若公司在环保政策发生变化的时候不能及时达到相应的政策要求，则有可能面临相关环保部门处罚的风险。同时，若相

66、关环保政策提高，将加大公司在环保上的投入，增加公司的生产经营成本，从而影响公司的经营业绩。公司生产所用的部分原材料存在易燃、易爆、有毒等较为危险的情形。公司已按照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规定，投入资金购置了相应的安全设备以确保生产的安全性，并制定了严格的安全生产管理制度，对员工实施严格的安全绩效考核。公司还建立了有效的预警机制和突发事件处理机制，定期组织现场演练。以上种种行之有效的措施，仍不能排除公司因操作不当、机械设备故障或不可抗的自然因素导致生产事故的发生，从而影响公司的正常生产，进而影响公司经营业绩。（六）募集资金投资项目的风险不断扩大的市场需求为公司募集资金投资项目能够成

67、功实施提供了有力的保障，同时公司依据自己在技术、营销、品牌等方面的优势制定了详细的营销策略，但如果项目建成投产后市场环境发生了重大不利变化或市场开拓不能如期推进，公司将面临产能扩大导致的产品销售风险。由于公司募投项目建设所在的工业园区是地方政府新建的精细化工工业园区，公司募投项目是首家入驻园区的项目，截止本报告期，园区的污水处理厂尚未开工建设，可能产生公共环保设施不能及时为公司配套，而导致公司项目不能及时投产的风险。十、接待调研、沟通、采访等活动1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2016 年 01 月 13 日实地调研机构巨

68、潮资讯网（）四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文252016 年 01 月 14 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 01 月 19 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 01 月 26 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 02 月 26 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 09 月 12 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 09 月 21 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 11 月 02 日实地调研机构巨潮资讯网（）2016 年 11 月 03 日实地调研机构巨潮资讯网（）四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文26第五节 重要事项

69、一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用公司董事会严格遵照并执行四川国光农化股份有限公司上市后三年股东回报规划，详细内容见刊登于巨潮资讯网（ ）的招股说明书相关章节。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利

70、分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司2014年度权益分派方案为：以完成首次公开发行后的2015年3月末的总股本75,000,000股为基数，每10股分配现金红利8元（含税），共计为60,000,000元；公司2015年度权益分派方案为：以实施本次利润分配预案的股权登记日的总股本为基数，每10股分配现金红利10元（含税），共计为75,000,000元；公司2016年度权益分派方案为：以实施本次利润分配预案的股权登记日的总股本为基数，每10股分配现金红利30元（含税），共计为225,000,000元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含

71、税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2016 年225,000,000.00139,246,596.05161.58%0.000.00%2015 年75,000,000.00133,813,916.6756.05%0.000.00%2014 年60,000,000.00123,586,806.6148.55%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用四川

72、国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文27每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）30.00每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）75,000,000现金分红总额（元）（含税）225,000,000.00可分配利润（元）310,211,816.69现金分红占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经董事会提议，2016 年度以母公司未分配利润金额来确定的利润分配方案为：以现有总股本 75,000,00

73、0 股作为股本基数，向全体股东每 10 股派送现金 30 元（含税），合计派发现金人民币 225,000,000 元；不送红股，不以公积金转增股本。三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文28承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺不适用不适用不适用不适用不适用收购报告书或权益变动报告书中所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用资产重组时所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用首次公开发行或再融资时所作承诺四川国光农化股

74、份有限公司公司承诺（1）未能履行承诺时的约束措施，详见招股说明书“重大事项提示”之“六、未能履行承诺时的约束措施”之“一”。2014 年 03 月 24 日长期有效严格履行四川国光农化股份有限公司、颜昌绪、颜亚奇公司、公司实际控制人、股东承诺（2）关于申请文件真实、准确、完整的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”之“三、发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于申请文件真实、准确、完整的承诺。”2012 年 01 月 27 日长期有效严格履行四川国光农化股份有限公司、颜昌绪、颜亚奇公司、公司实际控制人、股东承诺（3）公司上市后三年内的股价稳定措施及承诺，详见招股说明书“重大事

75、项提示”之“二、公司上市后三年内的股价稳定措施。”2014 年 03 月 24 日2015 年 3 月 20 日至 2018 年 3 月 19日严格履行颜昌绪、颜亚奇公司实际控制人、股东承诺（4）股份锁定及减持价格限制、破发延长锁定期的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。”2015 年 03 月 20 日2015 年 3 月 20 日至 2018 年 3 月 19日严格履行颜昌绪、颜亚奇公司实际控制人、股东承诺（5）避免同业竞争承诺，详见招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“一、同业竞争。”2012 年 01 月 27 日长期

76、有效严格履行颜昌绪、颜亚奇公司实际控制人、股东承诺（6）关于规范和减少关联交易的承诺，详见招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“六、规范和减少关联交易的措施。”2012 年 01 月 27 日长期有效严格履行颜昌绪、颜亚奇公司实际控制人、股东承（7）公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向，详见招股说明书“重大事项提示”之“五、公开发2014 年 03 月 24 日2018 年 3 月 20 日至 2020 年 3 月 19严格履行四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文29诺行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向。”日颜昌绪、颜亚奇公司实际控制人、股东承诺（8）未

77、能履行承诺时的约束措施，详见招股说明书“重大事项提示”之“六、未能履行承诺时的约束措施”之“二”。2014 年 03 月 24 日长期有效严格履行颜昌绪实际控制人承诺（9）关于租赁房屋的承诺，详见招股说明书“第六节 业务和技术”之“六、主要固定资产及无形资产情况。”2012 年 03 月 13 日长期有效严格履行颜昌绪实际控制人承诺（10）关于国光有限及其前身的历史沿革变动情况的承诺，详见招股说明书“第五节”之“三、发行人的股本形成及其变化情况”之“（三）1、（6）控股股东出具承诺。”长期有效严格履行股权激励承诺不适用不适用不适用不适用不适用其他对公司中小股东所作承诺颜亚奇股东承诺在符合深圳证

78、券交所股票上市规则及相关法律法规的前提下，计划自公告之日起六个月内（即在 2016 年 1月 12 日前），拟通过直接或间接的方式增持公司股份，合计增持金额不低于人民币 1000 万元。2015 年 07 月 13 日2015 年 7 月 13 日至 2016 年 1 月 12日履行完毕颜亚奇股东承诺在增持期间及增持完成后六个月内不减持其所持有的本公司股份2016 年 01 月 06 日2016 年 1 月 6 日至 2016 年 7 月 6日履行完毕承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告

79、全文302、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重

80、述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）40境内会计师事务所审计服务的连续年限8境内会计师事务所注册会计师姓名李武林、刘力当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用本年度，公司聘请了四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计的会计师事务所，报酬为12万元，四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文3

81、1报告期内已支付6万元。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引公司起诉陈士明、杨洋在淘宝网店销售假冒公司产品，常州市武进区人民法院于2015 年 10 月13 日受理30.21否2016 年 4 月27 日，江苏省常州市武进区人民法院以2015武知民初字第 96 号民事裁定书裁定我公司撤回起诉。被告杨洋系被告陈士明的雇员，法院通过各种途

82、径均无法联系，故要求我公司对杨洋撤诉，其全部责任由雇主承担。由于被告陈士明年纪大、患脑梗神志不清住院，不能参加庭审且不委托代理人、被告杨洋又无法找到，因此法院告知无法开庭，由被告签署承诺书，承诺不以任何方式、任何途径生产、销售公司的任何产品，如有违反，愿意赔偿公司的一切损失。因此公司撤诉，并支付受理费 2916 元。已经裁定撤诉十三、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文32公司报告期无股

83、权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 适用

84、不适用公司报告期不存在承包情况。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文33（3）租赁情况 适用 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保 适用 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）0报告期末实际对外担保余额合计（A4）0公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生

85、日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保四川国光农资有限公司2015 年 08 月 26 日4,0000连带责任保证1 年是否四川国光农资有限公司2016 年 04 月 26 日6,0000连带责任保证1 年否否四川国光农资有限公司2016 年 08 月 29 日2,0000连带责任保证1 年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）8,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）8,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）0子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期

86、（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）0四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文34报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）0报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）0公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）8,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）0报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）8,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）0实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例0.00%其

87、中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）0担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）0上述三项担保金额合计（D+E+F）0对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明公司不存在采用复合方式担保的情形（2）违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用单位：万元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文35受托人名称是否关联交

88、易产品类型委托理财金额起始日期终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额计提减值准备金额（如有）预计收益报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况南充市商业银行成都龙泉驿支行否保本保证收益型理财产品1,5002016 年 04月 07 日2016 年 07月 13 日预期年化收益率 3.4%（柜面渠道）/3.45%（电子银行渠道）（扣除相关费用，未扣税）1,500013.7513.75已收回本金、获得收益国泰君安证券股份有限公司否本金保障型理财产品4,0002016 年 04月 20 日2016 年 10月 19 日以上海黄金交易所 Au9999 为挂钩标的（1）若期末价格下执行价，则投资者到期年

89、化收益率=3.2%；（2）若期初价格115%期末价格期初价格125%，则投资者到期年化收益率=3.2%+2%（X115%），其中 X为期末价格/期初价格；（3）若期末价格期初价格125%，投资者到期年化收益率为3.4%4,000063.8263.82已收回本金、获得收益中国民生银行成都分行否保本浮动收益型人民币结构性存款4,5002016 年 04月 27 日2016 年 07月 27 日产品收益=3.00%*n1/N+2.90%*n2/N；根据现行 USD 3mlibor 远期曲线和定价模型测算，本产品有 95%的可能性收益率等于 2.9%。4,500032.9932.99已收回本金、获得收

90、益中国建设银行成都铁道支行否保本浮动收益型理财产品5,0002016 年 05月 27 日2016 年 08月 23 日预期年化收益率 3.2%5,000038.5838.58已收回本金、获得收益中国农业银行简阳市支行否保本保证收益型理财产品5,0002016 年 06月 17 日2016 年 09月 20 日预期年化收益率 3.1%5,000040.3440.34已收回本金、获得收益南充市商否保本保证收益1,5002016 年 072016 年 113.30%（购买起点 5 万）/3.40%（购买起点1,500015.6515.65已收回本金、四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全

91、文36业银行成都龙泉驿支行型理财产品月 19 日月 08 日20 万）（扣除相关费用，未扣税）获得收益中国民生银行成都分行否保本浮动收益型人民币结构性存款4,5002016 年 07月 29 日2016 年 10月 28 日根据现行 USD 3mlibor 远期曲线和定价模型测算，本产品有 95%的可能性收益率等于2.8%4,500031.8531.85已收回本金、获得收益中国建设银行成都铁道支行否保本浮动收益型理财产品5,0002016 年 09月 01 日2017 年 03月 22 日1 天投资期7 天，客户预期年化收益率1.70%；7 天投资期14 天，客户预期年化收益率 1.80%；

92、14 天投资期28 天，客户预期年化收益率 2.00%； 28 天投资期63 天，客户预期年化收益率 2.20%；63天投资期91 天，客户预期年化收益率2.50%； 91 天投资期182 天，客户预期年化收益率 2.60%； 182 天投资期364天，客户预期年化收益率 2.70%； 投资期364 天，客户预期年化收益率 2.80%0067.510尚未到期中国农业银行简阳市支行否保本保证收益型理财产品5,0002016 年 09月 23 日2017 年 03月 22 日2.85%（中国农业银行有权视情况调整产品预期收益率）0070.660尚未到期中信证券股份有限公司否本金保障型4,00020

93、16 年 10月 24 日2017 年 04月 21 日（1）若挂钩标的平均利率小于 8.00%，则凭证收益率（年化）=2.90%；（2）若挂钩标的平均利率大于等于 8.00%，则凭证收益率（年化）= 2.95%0056.890尚未到期中国民生银行成都分行否保本浮动收益型人民币结构性存款4,5002016 年 11月 02 日2017 年 01月 26 日根据现行 USD 3mlibor 远期曲线和定价模型测算，本产品有 95%的可能性收益率等于 2.75%0029.670尚未到期南充市商否保本保证收益1,5002016 年 112017 年 033.65%（扣除相关费用，未扣税）0016.9

94、50尚未到期四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文37业银行成都龙泉驿支行型理财产品月 15 日月 08 日合计46,000-26,0000478.66236.98-委托理财资金来源闲置自有资金和闲置募集资金逾期未收回的本金和收益累计金额0涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露日期（如有)2015 年 04 月 24 日2016 年 04 月 26 日委托理财审批股东会公告披露日期（如有)2016 年 05 月 18 日未来是否还有委托理财计划公司拟使用不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 10,000 万元的闲置自有资金购买保本型理财产品，该委托理

95、财计划将自 2016 年度股东大会审议通过之日起一年内有效。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文38（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文39合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）评估机构名称（如有）评估基准日（如有）定价原则交易价格（万元）是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引四川国光农化股份有限公司成都市龙西建筑工程有限公司年产一万吨园林花卉养护品生产线、年产 2,100吨植物生长

96、调节剂原药生产线、年产 1.9 万吨环保型农药制剂生产线、年产 500 公斤 S-诱导素原药等五处项目工程一标段工程2014 年 11 月 18 日无招标1,998.4否无简阳市建设行政主管部门已同意公司组织该工程建设项目竣工验收四川国光农化股份有限公司四川永志建设有限责任公司国光 2100t/a 植物生长调节剂原药等生产线技改扩能项目（二期）工程2016 年 04 月 22 日无招标3,150.24否无土建施工已完成 80%四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文40 适用 不适用十八、社会责任情况1、履行精准扶贫社会责任情况 适用 不适用（1）年度精准扶贫概要“十三五”时期，是全

97、面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜阶段，也是打赢脱贫攻坚战的决胜阶段。公司积极按照成都市委市政府关于加快推进简阳市脱贫攻坚的实施意见（成委厅20162号）文件精神和简阳市委、市政府的统一部署，与其他企事业单位共同按照“一路二水三产业四增收五居民六阵地”等的工作思路对平泉镇龙溪村进行帮扶。本年度公司发挥农业种植服务的专业技术优势，向愿意种植的帮扶对象免费提供了种植技术服务、农药、肥料等，向愿意就业的帮扶对象提供了就业机会，向结对帮扶对象提供了帮扶资金。（2）上市公司年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况其中：1.资金万元12.物资折款万元0.023.帮助建档立卡贫困

98、人口脱贫数人2二、分项投入1.产业发展脱贫1.2 产业发展脱贫项目个数个01.3 产业发展脱贫项目投入金额万元01.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人02.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额万元02.2 职业技能培训人数人次02.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数人03.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数人04.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额万元04.2 资助贫困学生人数人04.3 改善贫困地区教育资源投入金额万元0四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文415.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额万元06.生态保护扶贫6.2 投入金额万

99、元07.兜底保障其中：7.1“三留守”人员投入金额万元07.2 帮助“三留守”人员数人07.3 贫困残疾人投入金额万元07.4 帮助贫困残疾人数人08.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额万元08.2 定点扶贫工作投入金额万元08.3 扶贫公益基金投入金额万元09.其他项目其中：9.1.项目个数个19.2.投入金额万元19.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人2三、所获奖项（内容、级别）无（3）后续精准扶贫计划根据公司长期发展战略和扶贫规划，公司在下一年度将开展的精准扶贫工作计划包括：利用公司种植技术、产品研发生产优势，对愿意种植的贫困农户免费提供种植果树、农作物的技术服务，对愿意就业的贫

100、困村民提供来公司就业的机会，并提供相应的职业技能培训。为了保障精准扶贫工作计划的有序实现，公司与简阳市蜀丰种植专业合作社（以下简称“蜀丰合作社”）签订了合作协议，约定了向蜀丰合作社免费提供作物栽培技术指导服务。2、履行其他社会责任的情况公司充分尊重和维护相关方的合法权益，积极与各方合作，实现社会公众、股东、公司、员工、供应商、经销商、用户等各方利益的协调平衡，认真履行环境保护、节能减排、依法纳税、合法经营等社会责任，实现各方可持续发展。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是资阳市环保局于2016年4月6日发布了关于发布2016年重点排污单位名录的通知，将公司列为重点排污单位

101、。公司积极履行信息公开义务，在环境信息公开平台，发布了相关信息。公司污染处理和检测设备运行良好，符合国家有关规定。公司主要污染物的排放情况见下表（详细情况参见成都市环保局网（）的公开信息）。（1）主要污染物工业污水排放情况四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文42（2）主要污染物燃烧废气排放情况（3）主要污染物工艺废气排放情况是否发布社会责任报告 是 否十九、其他重大事项的说明 适用 不适用根据关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定，为首次公开发行证券的上市公司提供审计服务的签字注册会计师，在该公司上市后连续提供审计服务的期限，不得超过两个完整会计年度；签字注册会计师连续

102、为该公司提供审计服务的期限（含上市前和上市后），不得超过五年；公司应当在定期报告中披露有关轮换签字注册会计师的事项。公司按照上述规定，将连续审计年限超期的签字注册会计师李敏轮换为注册会计师李武林。2016年12月，公司与苏州泰昌九鼎投资中心（有限合伙）、拉萨昆吾九鼎投资管理有限公司、苏州昆吾九鼎投资管理有限公司签订合伙协议，公司以自有资金3,000万元人民币作为有限合伙人投资苏州泰昌九鼎投资中心（有限合伙）。截止2016年12月31日，该事项仍在办理中。二十、公司子公司重大事项 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文43第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份

103、变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份60,000,00080.00%000-3,750,000-3,750,00056,250,00075.00%1、国家持股00.00%0000000.00%2、国有法人持股265,0000.35%000-265,000-265,00000.00%3、其他内资持股59,735,00079.65%000-3,485,000-3,485,00056,250,00075.00%其中：境内法人持股265,0000.35%000-265,000-265,00000.00%境内自然人持股59

104、,470,00079.30%000-3,220,000-3,220,00056,250,00075.00%4、外资持股00.00%0000000.00%其中：境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%0000000.00%二、无限售条件股份15,000,00020.00%0003,750,0003,750,00018,750,00025.00%1、人民币普通股15,000,00020.00%0003,750,0003,750,00018,750,00025.00%2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.

105、00%4、其他00.00%0000000.00%三、股份总数75,000,000100.00%0000075,000,000100.00%股份变动的原因 适用 不适用四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可2015306文核准首次公开发行新股不超过20,000,000股，公司股东可公开发售股份不超过3,750,000股，公开发行股票总量不超过20,000,000股。发行采用网下向配售对象询价配售（以下简称“网下配售”）和网上向社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式。根据询价结果和募集资金投资项目的资金需求量，公开发行新股15,000,00

106、0股，占发行后总股本的20.00%，老股转让3,750,000股，占发行后总股本的5.00%。经深圳证券交易所关于四川国光农化股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上2015106号）同意，公司公开发行的15,000,000股新股于2015年3月20日起上市交易；老股东公开发售的3,750,000股股票通过网下配售方式向符合条件的投资者进行了发售，包括公募基金和社保基金、其他投资者，自公司上市之日起锁定12个月后上市交易。2016年3月21日，老股东在2015年3月20日公开发售的3,750,000股股票锁定期满，可上市流通。详细信息请见公司在指定披露媒体上发布的公告，国光股份2016-

107、004号公告，网址巨潮资讯网四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文44股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期中国农业银行股份有限公司交银施罗德周期回报灵活配置混合型证券投资基金644,004644,00400首发上市后限售股2016 年 3 月 21 日中国工

108、商银行诺安平衡证券投资基金643,999643,99900首发上市后限售股2016 年 3 月 21 日中国建设银行股份有限公司天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金643,999643,99900首发上市后限售股2016 年 3 月 21 日中国工商银行股份有限公司诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金643,999643,99900首发上市后限售股2016 年 3 月 21 日广发银行股份有限公司安信鑫发优选灵活配置混合型证券投资基金643,999643,99900首发上市后限售股2016 年 3 月 21 日渤海证券股份有限公司265,000265,00000首发上市后限售股2016 年

109、 3 月 21 日西部信托有限公司265,000265,00000首发上市后限售股2016 年 3 月 21 日其他限售股东56,250,0000056,250,000首发前个人类限售股2018 年 3 月 21 日合计60,000,0003,750,000056,250,000-四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文45二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用公司股东结构的变动情况说明：由于前述原因，2016年3月21日，公司老股东在2015年3月20日公开发售的3,

110、750,000股股票锁定期满，可上市流通，公司股东结构发生变动，股份总数未发生变动。具体情况为：2015年3月20日至2016年3月20日，公司各类股份股数分别为，首发前个人类限售股56,250,000股，首发上市后限售股3,750,000股，无限售股份15,000,000股；2016年3月21日至2016年12月31日，公司各类股份股数分别为，首发前个人类限售股56,250,000股，无限售股份18,750,000股。3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数10,975年度报告披露日前上一月末普通股股东总数9,14

111、6报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量颜昌绪境内自然人37.76%28,317,000028,317,0000颜亚奇境内自然人9.58%7,188,70007,080,000108,700颜昌成境内自然人3.28%2,460,00002,460,0000颜昌立境内自然人3.28%2,460,00002,460,0000颜秋

112、实境内自然人3.28%2,460,00002,460,0000李培伟境内自然人1.62%1,215,00001,215,0000李汝境内自然人1.62%1,215,00001,215,0000四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文46颜丽境内自然人1.60%1,200,00001,200,0000颜玲境内自然人1.60%1,200,00001,200,0000颜亚丽境内自然人1.60%1,200,00001,200,0000颜俊境内自然人1.60%1,200,00001,200,0000质押334,000颜小燕境内自然人1.60%1,200,00001,200,0000颜铭境内自然

113、人1.60%1,200,00001,200,0000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）不适用上述股东关联关系或一致行动的说明第一大股东颜昌绪是第二大股东颜亚奇的父亲，颜秋实、颜昌成、颜昌立是颜昌绪的兄弟，李汝和李培伟是颜昌绪妹妹的子女，颜丽和颜俊是颜秋实的子女，颜亚丽和颜玲是颜昌成的子女，颜小燕和颜铭是颜昌立的子女。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量张华352,872人民币普通股352,872西部信托有限公司265,000人民币普通股265,000黄友平263,000人民币普通股263,000

114、中央汇金资产管理有限责任公司242,500人民币普通股242,500吕山洪156,500人民币普通股156,500赵洪吉150,000人民币普通股150,000林泽昆113,300人民币普通股113,300颜亚奇108,700人民币普通股108,700杨晓明104,000人民币普通股104,000孙德金100,200人民币普通股100,200前 10 名无限售流通股股东之间，以及前10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司对于前 10 名无限售流通股股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售流通股股东中，除颜亚奇与前 10 名股

115、东之间有亲戚关系（见本表“上述股东关联关系或一致行动的说明”）外，其他无限售流通股股东与前 10 名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文47控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权颜昌绪中国否主要职业及职

116、务现任四川国光农化股份有限公司董事长、技术中心主任，中国农药发展与应用协会植物生长调节剂专业委员会副主任报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权颜昌绪中国否主要职业及职务现任四川国光农化股份有限公司董事长、技术中心主任，中国农药发展与应用协会植物生长调节剂专业委员会副主任过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及

117、控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文48第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文49第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）颜昌绪董事长

118、现任男692009 年12月 29 日2018 年 12月 24 日28,317,00000028,317,000颜亚奇副董事长、总经理现任男382009 年12月 29 日2018 年 12月 24 日7,080,000108,700007,188,700何颉董事、董秘、副总经理现任男382009 年12月 29 日2018 年 12月 24 日00000何鹏董事、副总经理现任男442009 年12月 29 日2018 年 12月 24 日00000牟兴勇董事、副总经理现任男422009 年12月 29 日2018 年 12月 24 日00000刘云平非独立董事现任男482015 年12月

119、25 日2018 年 12月 24 日00000杨光亮独立董事现任男522015 年12月 25 日2018 年 12月 24 日00000周洁敏独立董事现任女492015 年12月 25 日2018 年 12月 24 日00000吉利独立董事现任女392015 年12月 25 日2018 年 12月 24 日00000邹涛监事会主席现任男392009 年12月 29 日2018 年 12月 24 日00000卢浩监事现任男422011 年 06月 29 日2018 年 12月 24 日00000刘刚职工代表监事现任男422011 年 06月 09 日2018 年 12月 24 日00000吴

120、攀道副总经理现任男472011 年 06月 11 日2018 年 12月 24 日00000庄万福财务总监现任女542010 年07月 23 日2018 年 12月 24 日00000合计-35,397,000108,7000035,505,700四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文50二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责颜昌绪，男，大专学历，高级工程师。1948年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年毕业于内江师范学院物理专业。1984年，创办了中国第一家专业生产保

121、鲜剂的企业、公司前身国光保鲜剂厂，1991年其研究成果“国光牌SE-02保鲜剂”被列为国家级重点科技成果，由国家科委、农业部立项，并发文向全国推荐使用，同时颜昌绪被评定为高级工程师、优秀企业家和科技带头人。历任简阳县国光保鲜剂厂厂长，四川国光实业公司董事长、总经理，四川国光农化有限公司董事长、总经理。现任四川国光农化股份有限公司董事长、技术中心主任、中国农药发展与应用协会植物生长调节剂专业委员会副主任。本公司控股股东、实际控制人、法定代表人。颜亚奇，男，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。历任公司业务员、北京片区经理、市场部经理、总经理助理；现任四川国光农化股份有限公司副董事

122、长、总经理，负责公司全面运营工作，分管作物部、采购部，兼任采购部部长。何颉，男，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，高级人力资源师，2002年进入公司，历任国光有限业务员、省区经理、营销经理、人力资源部经理、总经办主任。现任四川国光农化股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理，负责人事行政和证券事务，分管董事会办公室（证券投资部）、发展规划部、品牌管理部、人力资源部、行政管理部，协助董事会审计委员会联系审计监察部。何鹏，男，1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权。大专学历，高级注册设备管理工程师、高级工程师。1996年进入公司，历任质检科分析员、技术科主任、质管部部长、质量

123、技术主管、生产副厂长、生产技术厂长。现任四川国光农化股份有限公司董事、副总经理，负责生产、研发、质量及安全环保工作，分管生产管理部、研发部、质管部、安全环保部、新项目建设小组，兼任技术中心副主任，负责技术中心的常务工作，兼任新项目建设小组组长，兼任三体系管理者代表。牟兴勇，男，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2000年进入公司，历任业务员、片区经理、人事行政部主管、企划部经理、市场部经理助理，现任四川国光农化股份有限公司董事、副总经理，负责市场开发、销售管理及营销工作，分管销售管理部、产品部、外贸部、园林技术部、农化技术部。刘云平，男，1969年4月出生，硕士研究生，高级

124、会计师，中国注册房地产估价师、中国房地产注册经纪人、高级税务策划师。四川大学、西南财经大学、四川广电专修学院、国家发展改革委员会中小企业司（国家“银河培训”计划）等高校和政府培训机构客座教授，四川亚太高等教育培训中心专家顾问团成员。曾任四川万方事务所集团董事长、总经理。现任成都万方财税咨询有限公司执行董事、总经理。自2015年12月起任本公司第三届董事会董事。杨光亮，男，1965年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生学历，教授级高级工程师。1995年毕业于北京农业大学农药学专业，获硕士学位。1987年7月至1992年7月在贵州农学院任助教；1995年7月至今，在石油和化学工业规划院

125、（原化学工业部规划院）历任工程师、高级工程师、教授级高级工程师。并兼任中国化工学会农药专业委员会委员、中国农药杂志副主编、中国农药工业协会副秘书长。现任江苏蓝丰生物化工股份有限公司独立董事、安徽广信农化股份有限公司独立董事、山东先达农化股份有限公司独立董事、浙江永太科技股份有限公司独立董事。自2015年12月起任本公司第三届董事会独立董事。周洁敏，女，1968年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。博士学位，博士研究生学历，教授级高级工程师。1996年和2005年毕业于北京林业大学森林经理专业，分别获硕士学位和博士学位。1991年6月至1993年8月在浙江省开化林场任技术员，1996年至20

126、05年，在国家林业局调查规划设计院历任助理工程师、工程师、高级工程师，2005年至今任教授级高工。并兼任中国林产工业协会副秘书长、常务理事、理事，全国营造林标准化技术委员会秘书长，北京林业大学兼职教授、硕博士生导师。2014年5月至今，任德尔国际家居股份有限公司独立董事。2015年7月至今，任云南云投生态环境科技股份有限公司独立董事。自2015年12月起任本公司第三届董事会独立董事。吉利，女，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权。管理学（会计学）博士，中国注册会计师（非执业）。2001年四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文51本科毕业于西南财经大学理财学专业，获经济学学士学

127、位；2001年至2006年在西南财经大学会计学专业硕博连读，获管理学博士学位；2006年留校任教，从事财务管理与管理会计的教学和研究工作。现为西南财经大学会计学院教授、博士生导师，现代财务研究所所长，中国管理会计研究中心副主任、财政部全国会计领军（后备）人才。现任攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司独立董事、四川岷江水利电力股份有限公司独立董事、四川西昌电力股份有限公司独立董事。自2015年12月起任本公司第三届董事会独立董事。邹涛，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，农艺师，高级庄稼医生。2001年进入公司，历任业务员、技术部设计室主任。现任公司监事会主席、产品部部长。卢浩，男

128、，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历，设备管理高级工程师。1996年进入公司，历任甲哌鎓车间主任、代森锰车间主任、合成车间主任、研发部合成工业转化室主任兼生产部合成车间主任。现任公司监事、安全环保部部长、项目推进小组副组长。刘刚，男，1975年出生，大专学历。1996年进入公司，历任田间试验组分析员、研发部广告制作室技术员、质管部技术员、作物技术部技术经理。现任公司监事、园林技术室经理。吴攀道，男，1970年出生，本科学历。1990年至1995年担任四川省简阳化肥厂化验室负责人；1995年进入公司，从事化学分析、知识产权协调等工作，历任质管部主管、研发部主管、总经理助理、监事

129、。现任公司副总经理，负责公共关系、知识产权、法律事务，分管公关法务知识产权部，兼任公关法务知识产权部部长。庄万福，女，1963年出生，中国国籍，无永久境外居留权。大专专科学历，中级会计师，国际注册管理会计师。1983年至2001年，在简阳市农药厂从事会计工作，历任财务科长、财务科负责人。2001年5月进入本公司财务部从事会计工作，曾任主办会计，2008年起任公司财务部经理。现任公司财务总监，负责财务工作，分管财务部。在股东单位任职情况 适用 不适用在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴刘云平成都万方财税咨询

130、有限公司执行董事、总经理是杨光亮江苏蓝丰生物化工股份有限公司独立董事2013 年 09 月 16 日是杨光亮安徽广信农化股份有限公司独立董事2015 年 08 月 31 日是杨光亮山东先达农化股份有限公司独立董事2013 年 04 月 29 日是杨光亮浙江永太科技股份有限公司独立董事2016 年 08 月 08 日是杨光亮中国农药化工协会副秘书长2012 年 10 月 31 日是杨光亮石油和化学工业规划院教授级高级工程师是周洁敏德尔国际家居股份有限公司独立董事2014 年 05 月 21 日是周洁敏云南云投生态环境科技股份有限公司独立董事2015 年 05 月 20 日是周洁敏国家林业局调查规

131、划设计院教授级高级工程师2005 年 12 月 31 日是周洁敏北京林业大学教授、硕博士生导师是吉利攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司独立董事2013 年 06 月 28 日是吉利四川岷江水利电力股份有限公司独立董事2014 年 04 月 24 日是四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文52吉利四川西昌电力股份有限公司独立董事2016 年 03 月 11 日是吉利西南财经大学会计学院教授、博士导师是在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确

132、定依据、实际支付情况董事会下设薪酬与考核委员会，委员会严格按照公司法、薪酬与考核委员会工作制度、董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法，对公司董事、高管进行了全面综合的考核，根据考核结果制定了2016年度薪酬方案交与公司董事会审批，薪酬均已按规定支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬颜昌绪董事长男69现任48.44否颜亚奇副董事长/总经理男38现任37.67否何颉董事/董秘/副总经理男38现任37.73否何鹏董事/副总经理男44现任32.71否牟兴勇董事/副总经理男42现任36.69否刘云平董事男48现

133、任6否杨光亮独立董事男52现任6否周洁敏独立董事女49现任6否吉利独立董事女39现任6否吴攀道副总经理男47现任29.08否庄万福财务总监女54现任22.91否邹涛监事会主席男39现任31.15否卢浩监事男42现任17.59否刘刚职工代表监事男42现任17.85否合计-335.82-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文53五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）513主要子公司在职员工的数量（人）494在职员工的数量合计（人）1,007当期领取薪酬员工总人数（人）1,007母公司及主

134、要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员189销售人员401技术人员214财务人员23行政人员30管理人员77其他人员73合计1,007教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上20本科370大专255大专及以下362合计1,0072、薪酬政策公司通过向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，有效提升员工执行力和责任意识，充分调动员工的积极性和创造性，增强员工对企业的认同感和成就感。为公司发展提供人力资源保障。并在健全薪酬制度的同时，不断改善员工的福利水平。一是依据当地社会平均工资、行业水平和企业经济效益确定工资分配水平。二是根据岗位特点，对不同岗位类别的员

135、工采取不同的分配方式，实行多种薪酬分配形式。三是在兼顾分配的公平性和合理性的前提下，把重实绩作为激励机制的核心。并以此为导向，建立了合理的绩效考核制度。3、培训计划公司围绕“助员工实现愿望”的企业使命，以员工职业生涯规划和专业技能提升为起点，制定员工发展计划，提升员工素四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文54质，实现员工与企业的共同成长。公司建立了完善的培训体系，由人力资源部负责培训计划的总体安排与实施。针对不同岗位和不同需求，通过内部培训与外部培训的方式，对经营管理人员、专业技术人员、专业技能人员及新入职员工进行培训，培训内容包括法律法规、管理、战略与决策、人力资源规划、专业技

136、术知识及岗位操作技能等。培养复合型人才、专业技能人才，打造适应公司发展需要的高素质员工队伍，为公司发展提供坚强保证，并最终实现员工自身能力提升和公司可持续发展的双向共赢。4、劳务外包情况 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文55第九节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所上市规则、深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，规范公司运作，提高公司治理水平，强化信息披露。 公司董事、监事和高级管理人员从公司和全体股东的利益出发，诚信、勤勉、专业

137、、尽职的履行职责，切实维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。1、关于股东、董事、监事及三会报告期内，公司共召开了一次股东大会，五次董事会会议，五次监事会会议，各会议召开合法有效。公司严格按照公司法、深圳证券交易所股票上市规则、公司章程及公司股东大会议事规则的规定召集并召开股东大会。公司确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。公司董事会、监事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求，并严格按照公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则规定，召开董事会、监事

138、会。公司独立董事独立公正地履行职责，对公司相关事项发表独立意见，促进了公司规范运作。公司董事会下设审计、战略与发展、薪酬与考核、提名等四个专门委员会，各委员会分工明确、权责分明、有效运作。各专门委员会按照职责开展工作。2、关于控股股东与公司公司控股股东、实际控制人颜昌绪先生严格规范个人行为，依法通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。不存在控股股东及其下属企业占用公司资金，以及公司违规为控股股东及其下属企业提供担保的情形。3、关于绩效评价与激励约束机制公司建立了董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法，并依据该办法对相关人员进行了绩效评价和考核。4、关于

139、利益相关者公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，认真履行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。并按照成都市以及简阳市的统一部署，积极践行“十三五”脱贫攻坚规划，参与注册地精准扶贫。5、关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规及规范性文件以及信息披露管理制度的规定，在公司指定信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保公司运作的公开性和透明度。公司通过网上说明会、投资者网上接待日活动、接待机构投资者、分析师调研以及通过电话、互动平台等方式，有效地增进了投资者与公司的沟通与交流

140、。公司根据内幕信息知情人管理制度要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记备案工作。没有发现公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内利用内幕信息违规操作的情形。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文56二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司拥有独立完整的资产体系和供应、生产、销售系

141、统，具有独立面向市场的自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务方面均能与控股股东、实际控制人保持完全独立。（一）业务独立情况：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于公司股东及其关联方。（二）人员独立情况：本公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度及独立的工资管理制度，根据劳动法和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同，由公司人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩，公司在劳动和社会保障局办理了独立的社保登记，本公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。（三）资产独立情况：本公司是采用整体变更方式设立的股

142、份公司，公司拥有独立、完整的资产，所有与经营业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等均进入本公司。公司拥有独立完整的生产设备、配套设施及房屋、土地等经营性资产。本公司与股东的资产产权已经明确界定。（四）机构独立情况：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会监事会、生产部、销售部等部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。（五）财务独立情况：本公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。本公司不存在以资产、权益或信誉为股东提供债务担保的情况，也

143、不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2015 年度股东大会年度股东大会74.92%2016 年 05 月 18 日2016 年 05 月 19 日巨潮资讯网（in）2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应

144、参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文57议杨光亮53200是周洁敏53200否吉利55000否独立董事列席股东大会次数1连续两次未亲自出席董事会的说明独立董事杨光亮因工作原因，第三届董事会第二次和第三次会议连续两次未亲自参加。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明根据证监会关于在上市公司建立独立董

145、事制度的指导意见、深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引等规定，本着“恪尽职守、勤勉尽责”原则，详细了解并关注公司日常运作情况，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。并基于独立判断，就相关事项发表了独立意见，发表的独立意见情况如下：（1）2016年4月25日第三届董事会第二次会议上对2016年度内部控制评价报告、2016年度募集资金存放与使用情况专项报告、聘任2016年度审计机构、董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法、全资子公司向银行申请授信额度、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明、使用闲置募集资金和闲置自有资金购买理财产品、公司

146、募集资金投资项目延期达到预定可使用状态发表了独立意见。（2）2016年8月26日第三届董事会第四次会议上对公司与关联方资金往来、为全资子公司提供担保、变更部分募集资金专户发表了独立意见。（3）2016年10月28日第三届董事会第五次会议上对公司向银行申请授信额度、公司资产损失及坏账核销发表了独立意见。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下属四个专门委员会：提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，上述各专门委员会均依据董事会制定的职权范围进行运作，就专业事项进行研究、讨论，提出意见或建议，供董事会决策参考。1、提名委员会2016年度，提名委员会共召开了1次会议，

147、会议的召集、提案、出席、议事及表决均按照公司法、公司章程及提名委员会工作细则的相关要求规范运作。2、审计委员会2016年度，审计委员会共召开了4次会议，会议的召集、提案、出席、议事及表决均按照公司法、公司章程及审计委员会工作细则的相关要求规范运作。3、薪酬与考核委员会四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文582016年度，薪酬与考核委员会共召开了1次会议，会议的召集、提案、出席、议事及表决均按照公司法、公司章程及薪酬与考核委员会工作细则的相关要求规范运作。4、战略委员会2016年度，战略委员会共召开了1次会议，会议的召集、提案、出席、议事及表决均按照公司法、公司章程及战略委员会工作

148、细则的相关要求规范运作。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员薪酬包括基本薪酬和风险绩效薪酬，其薪酬与工作绩效及公司经营目标的完成情况直接挂钩。董事会下设薪酬与考核委员会，委员会严格按照公司法、薪酬与考核委员会工作细则、董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法对公司高级管理人员进行全面综合的考核，并将薪酬方案提交公司董事会审批。报告期内，公司高级管理人员严格按照公司法、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会会议相关决议，在公司董事会的正确领导下，按董事

149、会下达的经营计划及经营目标，积极调整经营思路、优化产品结构、创新营销模式，较好的完成了本年度的各项工作任务，促进了公司的可持续发展，维护了公司利益及全体股东的合法权益。九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2017 年 04 月 07 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）

150、重大缺陷：符合下列条件之一的，可认定为重大缺陷：a、董事、监事、高级管理人员重大舞弊；b、公公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷：符合下列条件之一的，可认定为重大缺陷：a、缺乏决策程序；b、决策程四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文59司对已经披露的财务报表进行重报，以对错报进行更正；c、外部审计机构发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；d、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；e、前期的重大缺陷未加以改正。（2）重要缺陷：符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷：a、未按照公认的会计准则选择和应用会计政策；b

151、、未建立反舞弊程序和控制措施；c、对非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施，且没有相应的补偿性控制；d、对期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）一般缺陷：认定标准为：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他财务报告内部控制缺陷。序导致重大失误；c、公司或主要领导严重违法、违纪被处以重罚或承担刑事责任；d、高级管理人员和高级技术人员流失严重；e、重要业务控制制度缺失或制度体系失效，给公司生产经营造成重大影响；f、内部控制重大缺陷未得到整改；g、治理层或经理层舞弊。（2）重要缺陷：符合下列条件之一的，可认定为重要缺陷：a、公司

152、或主要领导违规并被处罚；b、违反内部控制制度，形成较大损失；c、关键岗位业务人员流失严重；d、重要内部控制制度或体系存在缺陷，导致局部性管理失效；e、内部控制重要或一般缺陷未得到整改。（3）一般缺陷：符合下列条件之一的，可认定为一般缺陷：a、决策程序效率不高；b、违反内部控制制度，但未形成损失；c、一般岗位人员流失严重；d、内部控制制度存在持续改进空间；e、一般缺陷未得到整改。定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（1）重大缺陷：符合下列条件之一的，可认定为重大缺陷：a、净利润潜在错报，错报净利润 5%，且绝对金额超过人民币 500 万元；b、资产总额潜在错报 ，错报资产总

153、额 5%，且绝对金额超过人民币 500 万元 ；c、营业收入潜在错报，错报营业收入总额,5%，且绝对金额超过人民币 500 万元；（2）重要缺陷：符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷：a、净利润潜在错报，净利润 3%错报净利润 5%；b、资产总额潜在错报，资产总额,3%错报资产总额 5%；c、营业收入潜在错报，营业收入 3%错报营业收入总额5%；（3）一般缺陷：符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷：a、净利润潜在错报，错报净利润 3%；b、资产总额潜在错报，错报资产总额 3% ；c、营业收入潜在错报，错报营业收入 3%。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（1）重大缺陷：直

154、接造成财产损失，净利润总额5%的认定为重大缺陷；（2）重要缺陷：直接造成财产损失，净利润 3%损失净利润 5%的认定为重要缺陷；（3）一般缺陷：直接造成财产损失，10 万元（含 10 万元）损失净利润 3%的认定为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文60十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司管理层按照财政部内部会计控制规范基本规范（试行）及相关具体规范，并参照企业内部控制基本规范及其配套指引的规定于 2

155、016 年 12 月 31 日与会计报表有关的所有重大方面的执行是有效的这一认定是公允的。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2017 年 04 月 07 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文61第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报

156、出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文62第十一节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2017 年 04 月 06 日审计机构名称四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号川华信审（2017）013 号注册会计师姓名李武林、刘力审计报告正文审 计 报 告川华信审（2017）013号四川国光农化股份有限公司全体股东：我们审计了后附的四川国光农化股份有限公司（以下简称“国光农化”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表

157、、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是国光农化管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选

158、择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，国光农化财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国光农化2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。四川华信(集团)会计

159、师事务所中国注册会计师：李武林（特殊普通合伙）中国成都中国注册会计师：刘力二一七年四月六日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文631、合并资产负债表编制单位：四川国光农化股份有限公司2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金527,521,170.55659,245,958.48结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据6,632,419.709,618,113.04应收账款22,713,017.3020,651,254.21预付款项8,763,480.5611

160、,008,907.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款5,187,544.333,602,968.59买入返售金融资产存货117,616,295.43123,428,558.24划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产200,615,236.792,592,549.77流动资产合计889,049,164.66830,148,309.52非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产3,200,000.003,200,000.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文64固定资产15,518,1

161、94.4417,896,501.62在建工程38,566,306.8723,553,458.15工程物资150.00150.00固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产32,595,528.0030,678,240.70开发支出商誉长期待摊费用285,720.14316,394.64递延所得税资产5,875,261.304,339,296.10其他非流动资产9,632,180.05非流动资产合计105,673,340.8079,984,041.21资产总计994,722,505.46910,132,350.73流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计

162、入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据4,021,200.00应付账款11,795,444.596,913,136.35预收款项36,954,832.5424,096,259.89卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬22,489,588.3217,351,825.10应交税费4,981,428.703,578,373.99应付利息应付股利其他应付款17,924,511.3118,554,156.45应付分保账款保险合同准备金四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文65代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计94,145

163、,805.4674,514,951.78非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益3,850,000.003,950,000.00递延所得税负债其他非流动负债812,705.00非流动负债合计4,662,705.003,950,000.00负债合计98,808,510.4678,464,951.78所有者权益：股本75,000,000.0075,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积330,635,557.02330,635,557.02减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积67,801,312.9849,947,58

164、0.66一般风险准备未分配利润422,477,125.00376,084,261.27归属于母公司所有者权益合计895,913,995.00831,667,398.95少数股东权益四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文66所有者权益合计895,913,995.00831,667,398.95负债和所有者权益总计994,722,505.46910,132,350.73法定代表人：颜昌绪主管会计工作负责人：庄万福会计机构负责人：颜亚丽2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金342,599,133.93474,248,789.07以公允价值计量且其变动计入当期损

165、益的金融资产衍生金融资产应收票据1,453,612.60应收账款24,204,452.60562,262.93预付款项6,641,543.144,612,933.22应收利息应收股利197,000,000.00其他应收款2,775,292.962,723,235.74存货48,681,785.9950,997,093.97划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产200,615,236.791,568,984.88流动资产合计625,517,445.41733,166,912.41非流动资产：可供出售金融资产3,200,000.003,200,000.00持有至到期投资长期应收款长

166、期股权投资84,460,000.0084,460,000.00投资性房地产固定资产14,408,168.1216,574,442.50在建工程38,566,306.8723,553,458.15工程物资150.00150.00固定资产清理生产性生物资产四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文67油气资产无形资产32,595,528.0030,678,240.70开发支出商誉长期待摊费用285,720.14316,394.64递延所得税资产1,312,854.011,170,931.35其他非流动资产9,322,180.05非流动资产合计184,150,907.19159,953,61

167、7.34资产总计809,668,352.60893,120,529.75流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款10,224,115.946,022,950.95预收款项245,053.68193,282,380.54应付职工薪酬7,409,100.806,481,699.80应交税费1,109,120.372,083,837.44应付利息应付股利其他应付款2,369,570.121,188,297.48划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计21,356,960.91209,059,166.21非流动负债：长期借款应

168、付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文68预计负债递延收益3,850,000.003,950,000.00递延所得税负债其他非流动负债812,705.00非流动负债合计4,662,705.003,950,000.00负债合计26,019,665.91213,009,166.21所有者权益：股本75,000,000.0075,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积330,635,557.02330,635,557.02减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积67,801,312.9849,947,580.6

169、6未分配利润310,211,816.69224,528,225.86所有者权益合计783,648,686.69680,111,363.54负债和所有者权益总计809,668,352.60893,120,529.753、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入614,262,999.68605,019,988.25其中：营业收入614,262,999.68605,019,988.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本455,198,017.08468,176,638.68其中：营业成本304,037,534.25315,178,595.43利息支出手续费及佣金支出退保

170、金赔付支出净额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文69提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,272,517.23797,537.46销售费用101,941,202.37103,911,074.13管理费用52,015,769.6651,347,044.39财务费用-8,296,199.25-3,679,181.15资产减值损失3,227,192.82621,568.42加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）2,284,189.45785,400.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损

171、以“”号填列）161,349,172.05137,628,749.57加：营业外收入4,553,834.2620,273,584.64其中：非流动资产处置利得62,143.267,837.65减：营业外支出2,593,419.691,013,328.45其中：非流动资产处置损失414,391.8519,492.71四、利润总额（亏损总额以“”号填列）163,309,586.62156,889,005.76减：所得税费用24,062,990.5723,075,089.09五、净利润（净亏损以“”号填列）139,246,596.05133,813,916.67归属于母公司所有者的净利润139,24

172、6,596.05133,813,916.67少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文70分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合

173、收益的税后净额七、综合收益总额139,246,596.05133,813,916.67归属于母公司所有者的综合收益总额139,246,596.05133,813,916.67归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益1.85661.8781（二）稀释每股收益1.85661.8781本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：颜昌绪主管会计工作负责人：庄万福会计机构负责人：颜亚丽4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入322,194,652.63321,886,432.84减：营业成本220,

174、104,817.75238,603,093.16税金及附加1,306,356.13680,026.28销售费用14,632,427.3713,182,336.26管理费用39,654,123.9439,942,699.79财务费用-7,405,121.52-2,213,820.64资产减值损失1,046,151.0822,995.84加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）132,284,189.45197,785,400.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）185,140,087.33229,454,502.15加：营业外收入3

175、,811,081.0819,537,181.33四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文71其中：非流动资产处置利得4,845.00790.66减：营业外支出2,469,355.5893,937.37其中：非流动资产处置损失408,547.2419,492.71三、利润总额（亏损总额以“”号填列）186,481,812.83248,897,746.11减：所得税费用7,944,489.687,020,357.35四、净利润（净亏损以“”号填列）178,537,323.15241,877,388.76五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益

176、计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额178,537,323.15241,877,388.76七、每股收益：（一）基本每股收益2.38053.390（二）稀释每股收益2.38053.3905、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳

177、务收到的现金650,726,006.25603,806,215.53客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文72向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还656,375.7622,675.92收到其他与经营活动有关的现金11,822,086.0824,032,329.31经营活动现金流入小计663,204,468.09627,861,220

178、.76购买商品、接受劳务支付的现金296,011,803.79314,942,434.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金68,726,490.0863,603,432.79支付的各项税费43,760,835.8426,836,052.84支付其他与经营活动有关的现金84,355,726.7585,851,726.81经营活动现金流出小计492,854,856.46491,233,647.07经营活动产生的现金流量净额170,349,611.63136,627,573.6

179、9二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金2,418,330.21785,400.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额225,235.0026,055.35处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金263,500,000.00投资活动现金流入小计266,143,565.21811,455.35购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,173,964.7721,853,887.72投资支付的现金质押贷款净增加额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文73取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活

180、动有关的现金463,044,000.002,000,000.00投资活动现金流出小计493,217,964.7723,853,887.72投资活动产生的现金流量净额-227,074,399.56-23,042,432.37三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金354,382,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金6,379,552.005,971,160.00筹资活动现金流入小计6,379,552.00360,353,160.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金75,000,000.0060

181、,000,000.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金2,358,352.0012,804,503.80筹资活动现金流出小计77,358,352.0072,804,503.80筹资活动产生的现金流量净额-70,978,800.00287,548,656.20四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-127,703,587.93401,133,797.52加：期初现金及现金等价物余额655,224,758.48254,090,960.96六、期末现金及现金等价物余额527,521,170.55655,224,758.486、母公司现金流量

182、表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金474,912,739.49368,555,163.94收到的税费返还656,375.7622,675.92收到其他与经营活动有关的现金10,301,831.0322,171,270.43经营活动现金流入小计485,870,946.28390,749,110.29购买商品、接受劳务支付的现金233,787,503.26248,296,097.50支付给职工以及为职工支付的现金33,274,735.6026,210,235.80支付的各项税费19,962,996.0710,185,667.08支付其他与经营

183、活动有关的现金29,044,403.0329,052,971.41四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文74经营活动现金流出小计316,069,637.96313,744,971.79经营活动产生的现金流量净额169,801,308.3277,004,138.50二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金2,418,330.21785,400.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额139,000.0014,055.35处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金263,500,000.00投资活动现金流入小计266,0

184、57,330.21799,455.35购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,464,293.6721,314,733.75投资支付的现金44,460,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金463,044,000.002,000,000.00投资活动现金流出小计492,508,293.6767,774,733.75投资活动产生的现金流量净额-226,450,963.46-66,975,278.40三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金354,382,000.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金2,358

185、,352.00473,000.00筹资活动现金流入小计2,358,352.00354,855,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金75,000,000.0060,000,000.00支付其他与筹资活动有关的现金2,358,352.007,576,943.80筹资活动现金流出小计77,358,352.0067,576,943.80筹资活动产生的现金流量净额-75,000,000.00287,278,056.20四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-131,649,655.14297,306,916.30加：期初现金及现金等价物余额474,2

186、48,789.07176,941,872.77六、期末现金及现金等价物余额342,599,133.93474,248,789.077、合并所有者权益变动表本期金额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文75单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额75,000,000.00330,635,557.0249,947,580.66376,084,261.27831,667,398.95加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额7

187、5,000,000.00330,635,557.0249,947,580.66376,084,261.27831,667,398.95三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,853,732.3246,392,863.7364,246,596.05（一）综合收益总额139,246,596.05139,246,596.05（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配17,853,732.32-92,853,732.32-75,000,000.001提取盈余公积17,853,732.32-17,853,732.32四

188、川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文762提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-75,000,000.00-75,000,000.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额75,000,000.00330,635,557.0267,801,312.98422,477,125.00895,913,995.00上期金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险

189、准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额60,000,000.00715,557.0225,759,841.78326,458,083.48412,933,482.28加：会计政策变更四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文77前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额60,000,000.00715,557.0225,759,841.78326,458,083.48412,933,482.28三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）15,000,000.00329,920,000.0024,187,738.8849,626,177.79418,733,916.67（一

190、）综合收益总额133,813,916.67133,813,916.67（二）所有者投入和减少资本15,000,000.00329,920,000.00344,920,000.001股东投入的普通股15,000,000.00329,920,000.00344,920,000.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配24,187,738.88-84,187,738.88-60,000,000.001提取盈余公积24,187,738.88-24,187,738.882提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-60,000,000.00-60,000,000

191、.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文78（五）专项储备1本期提取48,912.0048,912.002本期使用48,912.0048,912.00（六）其他四、本期期末余额75,000,000.00330,635,557.0249,947,580.66376,084,261.27831,667,398.958、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期

192、末余额75,000,000.00330,635,557.0249,947,580.66224,528,225.86680,111,363.54加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额75,000,000.00330,635,557.0249,947,580.66224,528,225.86680,111,363.54三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,853,732.3285,683,590.83103,537,323.15（一）综合收益总额178,537,323.15178,537,323.15（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股四川国光农化股份有限公司 2016

193、年年度报告全文792其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配17,853,732.32-92,853,732.32-75,000,000.001提取盈余公积17,853,732.32-17,853,732.322对所有者（或股东）的分配-75,000,000.00-75,000,000.003其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额75,000,000.00330,635,557.0267,801,312.98310,211,816

194、.69783,648,686.69上期金额单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文80一、上年期末余额60,000,000.00715,557.0225,759,841.7866,838,575.98153,313,974.78加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额60,000,000.00715,557.0225,759,841.7866,838,575.98153,313,974.78三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）15,000,000.0032

195、9,920,000.0024,187,738.88157,689,649.88526,797,388.76（一）综合收益总额241,877,388.76241,877,388.76（二）所有者投入和减少资本15,000,000.00329,920,000.00344,920,000.001股东投入的普通股15,000,000.00329,920,000.00344,920,000.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配24,187,738.88-84,187,738.88-60,000,000.001提取盈余公积24,187,738.88-24,18

196、7,738.882对所有者（或股东）的分配-60,000,000.00-60,000,000.003其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文811本期提取48,912.002本期使用48,912.00（六）其他四、本期期末余额75,000,000.00330,635,557.0249,947,580.66224,528,225.86680,111,363.54四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文82三、公司基本情况1.历史沿革四川国光农化股份有限公司

197、（以下简称“国光农化”、“本公司”或“公司”）位于四川省简阳市平泉镇，前身为简阳县国光保鲜剂厂，2000年1月，与平泉镇脱离挂靠关系，改制为有限公司组织形式，由10名自然人股东共同出资，在四川省简阳市工商行政管理局登记注册。本公司2009年12月由有限公司变更为股份公司，变更后的注册资本：4000万元；本公司2011年4月增加注册资本2000万元，其中资本公积转增1500万元，未分配利润转增500万元。2015年3月17日根据中国证券监督管理委员会关于核准四川国光农化股份有限公司首次公开发行股票的回复（证监许可2015306号）核准，本公司在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）1,

198、500.00万股份，每股面值1元。增加注册资本人民币15,000,000.00元，变更后注册资本为人民币7,500.00万元。截止2016年12月31日，本公司累计发行股本总数7,500.00万股。2.业务性质及主营业务公司所处行业为化学原料及化学制品制造业，业务范围包括化学农药制造和化学肥料制造；主要从事植物生长调节剂、杀菌剂为主的农药制剂和水溶性肥料的研发、生产和销售业务；主要产品以多效唑、萘乙酸、甲哌鎓、乙烯利、三十烷醇、胺鲜乙烯利、多唑甲哌鎓、氯吡脲、2,4-滴钠盐、矮壮素、赤霉酸、吲丁萘乙酸为主的植物生长调节剂；以三唑酮、多菌灵、甲霜锰锌、代森锰锌、代森锌、咪鲜胺、三环唑、锰锌多菌灵

199、、五氯硝基苯、甲基硫菌灵、噁霉灵、腐霉利为主的杀菌剂和以含氨基酸水溶肥料、大量元素水溶肥料为主的水溶性肥料。3.其他基本情况注册地址：简阳市平泉镇。法定代表人：颜昌绪。营业期限：1985年12月30日至长期。统一社会信用代码：91512000206861148T。登记机关：四川省资阳市工商行政管理局。4.财务报告批准报出日本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本财务报告经公司董事会2017年4月6日批准报出。本公司合并财务报表范围包括四川国光农资有限公司一家全资子公司，本年度合并范围较2015年度无增减变化，详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司

200、财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。2、持续经营本公司在过去三年中经营情况良好，业务收入及净利润均呈增长态势，经营活动有足够的财务支持。

201、从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文83五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司及子公司从事农药、肥料的生产与销售。本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定具体会计政策和会计估计。详见本附注披露的内容。1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实

202、、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期本公司按照“存货周转天数+应收账款周转天数”计算营业周期。报告期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动划分标准。4、记账本位币以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购

203、买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

204、资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。6、合并财务报表的编制方法本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。本公司并购同一控制下的子公司采用权益结合法处理，将财务报表期初至合并日所发生的收入、费用和利润纳入合并利润表，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。并购非同一控制下的子公司，采四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文84用购买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的

205、会计报表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。在将本公司与子公司之间、子公司相互之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。同时从合并报表整体角度对特殊交易进行调整。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司所有者权益中的份额。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该

206、交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。8、现金及现金等价物的确定标准本公司的现金是指：公司持有的库存现金以及随时可以支付的存款；现金等价物是指：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表

207、日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价

208、值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊

209、余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文85费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变

210、动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收

211、益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转

212、移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接

213、计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法1）公允价值的初始计量本公司主要金融资产和金融负债公允价值的初始计量，为出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）为准。2）公允价值的后续计量本公司采用市场法、收益法和成本法等估值技术，对主要金融资产和金融负债进行公允价值计量后续计量，并且使用多种估值技术计量公允价值。（5）金融资产（不包括应收款项）的减值测试和减值准备计提方法1）持有至到期投资有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。在活跃市场中没

214、有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。2）可供出售金融资产可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，公司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。（6）如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合

215、作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文8611、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未

216、发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备应收款项。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年）5.00%90 日以内1.00%90 至 180 日3.00%180 日至 360 日8.00%12 年20.00%20.00%23 年50.00%50.00%3 年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备

217、的理由涉诉款项、信用状况严重恶化客户的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文87本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品、库存商品等。（2）存货计价方法和摊销方法产成品、半成品和在产品成本包括原材料、包装物、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生产成本。各类存货的购入与入库按实际成本计价；低值易耗品在领用时一次性摊销，其他各类存货发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备

218、的计提方法期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本（按个别/分类）的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度永续盘存制。13、划

219、分为持有待售资产同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。14、长期股权投资（1）初始投资成本1）合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：属同一控制下的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。属非同一控制下的

220、，投资成本包括在购买日为取得对被投资企业的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也将其计入投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资

221、的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包

222、括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按所取得的长期股权投资公允价值加上所支付的补价（或减去四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文88收到的补价）和应支付的相关税费，作为投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照所取得的长期股权投资公允价值确认。3）企业无论以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的投资成本。（

223、2）后续计量及收益确认方法A、公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，投资收益于被投资单位宣派现金股利或利润时确认。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。B、公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，当期投资损益以应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益份额计算确定。但是公司对通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，选择以公允价值计量且其变动计入损益。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位

224、除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的其他综合收益的份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司能够对被投资单位实施控

225、制的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表的范围。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。（4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的

226、差额计提长期投资减值准备15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产（1）确认条件本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文89（2）折旧方法类别折旧方法折旧年

227、限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20 年5%4.75%机器设备年限平均法5-10 年5%9.50%-19.00%运输设备年限平均法4-5 年5%19.00%-23.75%其他设备年限平均法3 年5%31.67%（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认

228、，在以后会计期间不得转回。18、借款费用借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

229、计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊

230、销。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文90对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：（1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；（2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识

231、应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。研究阶段的支出在发生时计入当期费用。期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊

232、销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其

233、有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。22、长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，

234、以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2)本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可

235、收回金额大幅度降低；4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5)资产已经或者将被闲置、终止使用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文91或者计划提前处置；6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。23、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法（1）职工薪酬的范围职工薪酬，是指企业为获得

236、职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。（2）短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该

237、负债将以折现后的金额计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利

238、得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第和项计入当期损益；第项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，

239、在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文92方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关

240、规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。25、预计负债本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。26、股份支付（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或

241、者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值

242、能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）权益工具公允价值的确定方法本公司授予的限制性股票的公允价值系

243、以授予日的股票收盘价格减去授予价格确定，具体参见附注九。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予

244、的权益工具。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文93在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否商品销售收入：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发

245、生或将发生的成本能够可靠地计量。公司的商品销售分为现销和赊销两大类，收入确认分别为：（1）现销包括：对经销商的先款后货、零星客户交现金直接提货、业务员送货收现等。这类交易收入满足如下条件为确认收入时点：在收讫货款；确认货物发出后（以客户签字或第三方物流单位运单为准）。（2）赊销包括：特别条款下对经销商的赊销、公司直接经办的政府采购业务、大客户直销业务等。这类交易收入满足如下条件为确认收入时点：与客户签订销售合同；收到客户按销售合同支付的预付款；确认货物发出后（以客户签字或第三方物流单位运单为准）。提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定

246、；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，本公司选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产。政府补助同时满足

247、下列条件时予以确认：1）能够满足政府补助所附条件；2）能够收到政府补助。根据收到政府补助的款项用途，划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息、已进入开发阶段的研发项目的财政拨款，作为与资产相关的政府补助，其他均作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用

248、或损失的，直接计入当期损益。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文9430、递延所得税资产/递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。（3）递延所得税资产、递延所得税负债的计量根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税

249、资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计利润分配政策:根据公司法和公司章程，净利润分配顺序及比例如下：1）弥补上年亏损；2）提取法定盈余公积金：按净利润10提取；3）提取任意盈余公积金：按股东会决议提取；4）支付普通股股利：按股东会决议分配。33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 适用 不适用（2）重要会计估计变更 适用 不适用34、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税

250、依据税率四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文95增值税增值税应税收入0、13%、17%城市维护建设税应纳流转税额5%、7%企业所得税应纳税所得额15%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率2、税收优惠1）本公司生产销售的主营产品农药、化肥等适用13%的增值税率，其他材料适用17%的增值税率。本公司销售的复混肥，以及子公司四川国光农资有限公司（以下简称“国光农资”）业务系销售农药、化肥等，符合财政部、国家税务总局“财税2001113号”财政部国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知免征

251、增值税范畴，经简阳市国家税务局“（简国）税减免告字第（12）号”备案类减免税事项告知书确认，免交增值税。2）根据财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158号）、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告2012年第12号）和四川省地方税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知（川地税发201247号）规定，四川省简阳市地方税务局以关于四川国光农化股份有限公司享受2011年度西部大开发企业所得税优惠政策的通知（简地税发201236号）文，确定本公司在2011年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，

252、减按15%税率征收企业所得税。2016年12月12日，根据四川省高新技术企业认定管理小组办公室公布的2016年第一批高新技术企业认定通过名单，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR201651000275，有效期三年。国光农资经简阳市国税局减、免税批准通知书（简国税减免201217号）批准，确定国光农资在2011年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率征收企业所得税。四川省地方税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知（川地税发201247号）规定：申请享受优惠政策的，第一年由税源管理部门依法审核确认后，第二年及以后年度按照企业所得税优惠备案管理办法（四川省地方税

253、务局公告2012年第1号）的规定实行事先备案管理。故本公司及国光农资在报告期内经事先备案即可享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率征收企业所得税。3）公司属于财政部、国家税务总局联合签发的“财税【2004】197号”财政部国家税务总局关于钾肥增值税有关问题的通知所规定的生产企业，享受钾肥销售的增值税先征后返。财政部、海关总署和国家税务总局印发了关于对化肥恢复征收增值税政策的通知（财税201590号），规定自2015年9月1日起，对纳税人销售和进口化肥统一按13%税率征收国内环节和进口环节增值税。自2015年9月1日起，本公司销售的钾肥实行13%税率，子公司销售化肥实行13%税率。4）

254、公司根据营业税改征增值税试点实施办法（财税2016第36号）的规定，全面实行增值税税率。3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位： 元项目期末余额期初余额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文96库存现金58,372.7860,275.64银行存款156,252,797.77164,124,482.84其他货币资金371,210,000.00495,061,200.00合计527,521,170.55659,245,958.48其他说明注：期末其他货币资金中均为定期存款。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：3、衍生金融资产

255、 适用 不适用4、应收票据（1）应收票据分类列示单位： 元项目期末余额期初余额银行承兑票据624,711.001,453,612.60商业承兑票据6,007,708.708,164,500.44合计6,632,419.709,618,113.04（2）期末公司已质押的应收票据单位： 元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位： 元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据5,428,690.00合计5,428,690.00四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文97（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位： 元项目期末转

256、应收账款金额其他说明5、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款25,873,849.45100.00%3,160,832.1512.22%22,713,017.3023,340,776.19100.00%2,689,521.9811.52%20,651,254.21合计25,873,849.45100.00%3,160,832.1512.22%22,713,017.3023,340,776.19100.00%2,689,521.9811.52%2

257、0,651,254.21期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项其中：90 日以内9,931,244.3499,312.440.38%90 -180 日6,325,706.17189,771.190.73%180 -360 日4,521,601.34361,728.111.40%1 年以内小计20,778,551.85650,811.742.52%1 至 2 年2,027,773.84405,554.771.57%2 至 3 年1,926,116.25963

258、,058.133.72%3 年以上1,141,407.511,141,407.514.41%合计25,873,849.453,160,832.1512.22%确定该组合依据的说明：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文98组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 471,310.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金

259、额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文996、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内8,658,430.5698.80%10,474,895.1995.15%1 至 2 年534,012.004.85%2 至 3 年105,050.001.20%合计8,763,

260、480.56-11,008,907.19-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况其他说明：7、应收利息（1）应收利息分类单位： 元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1008、应收股利（1）应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明：9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：

261、 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款5,928,840.7064.55%3,647,240.7061.52%2,281,600.005,928,840.7079.57%3,647,240.7061.52%2,281,600.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,256,585.3335.45%350,641.0010.77%2,905,944.331,522,384.7020.43%201,016.1113.20%1,321,368.59合计9,185,426.03

262、100.00%3,997,881.7043.52%5,187,544.337,451,225.40100.00%3,848,256.8151.65%3,602,968.59期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款（按单位）期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由四川元丰化工股份有限公司3,647,240.703,647,240.70100.00%公司 2013 年 3 月、4 月与四川元丰化工股份有限公司签订委外加工合同金额 21,375,000.00 元，当年执行合同17,684,340.00 元，剩下 3,647,240.70 元未结清。因该公司

263、四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文101出现财务危机，此预付款项收不回来的风险极大，基于谨慎性原则，公司将此笔货款由预付账款科目转为其他应收款科目，并按 100%单独计提坏帐。简阳市现代工业投资发展有限公司2,281,600.00支付给简阳市现代工业投资发展有限公司的2,281,600.00 元系土地购置款，土地事项目前正在办理中，该款项不存在发生坏账的可能性，因此不对其计提坏账准备。合计5,928,840.703,647,240.70-组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计2,5

264、93,674.86129,683.753.98%1 至 2 年465,033.6193,006.722.86%2 至 3 年139,852.6769,926.342.15%3 年以上58,024.1958,024.191.78%合计3,256,585.33350,641.0010.77%确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 149,624.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的

265、：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文102单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额员工备用金2,677,706.481,303,243.25保证金539,853.13179,586.40货款3,647,240.703,647,240.70土地款2,281,600.002,281,600.00其他39,025.7239

266、,555.05合计9,185,426.037,451,225.40（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额四川元丰化工股份有限公司货款3,647,240.702-3 年39.71%3,647,240.70简阳市现代工业投资发展有限公司土地款2,281,600.003-4 年24.84%刘海涛备用金154,574.321 年以内1.68%7,728.72贺荣国备用金140,220.001 年以内1.53%7,011.00陈全艳备用金136,288.001 年以内1.48%6,814.40合计-6,3

267、59,923.02-69.24%3,668,794.82（6）涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文103（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位： 元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料25,262,087.40496,028.3224,766,059.0827,650,818.3527,650,818.35在产品3,6

268、24,053.013,624,053.01312,992.61312,992.61库存商品71,460,224.261,599,270.9569,860,953.3170,846,559.2370,846,559.23低值易耗品2,879,888.802,879,888.803,067,422.573,067,422.57半成品9,960,927.28475,250.549,485,676.7411,887,676.9411,887,676.94包装物7,035,372.4435,707.956,999,664.499,663,088.549,663,088.54合计120,222,553.1

269、92,606,257.76117,616,295.43123,428,558.24123,428,558.24公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求否（2）存货跌价准备单位： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料496,028.32496,028.32库存商品1,599,270.951,599,270.95低值易耗品半成品475,250.54475,250.54包装物35,707.9535,707.95合计2,606,257.762,606,257.76期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁

270、损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本（按个别/分类）的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文104过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位： 元项目金额其他说明：11、划分为持有待售的资产

271、单位： 元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：12、一年内到期的非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：13、其他流动资产单位： 元项目期末余额期初余额增值税615,236.792,592,549.77理财产品200,000,000.00合计200,615,236.792,592,549.77其他说明：增值税系增值税进项税额大于销项税额形成的留抵税额及在建工程取得增值税发票需留以后年度待抵扣增值税额。14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元项目期末余额期初余额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文105账面余额减值准备账面价值账面余

272、额减值准备账面价值可供出售权益工具：3,200,000.003,200,000.003,200,000.003,200,000.00按成本计量的3,200,000.003,200,000.003,200,000.003,200,000.00合计3,200,000.003,200,000.003,200,000.003,200,000.00（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位： 元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位： 元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期

273、末资阳市中小企业融资担保有限责任公司200,000.00200,000.000.13%四川简阳农村商业银行股份有限公司3,000,000.003,000,000.001.15%48,510.00合计3,200,000.003,200,000.00-48,510.00（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位： 元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位： 元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间（个月）已计提减值金额未计提减值原因其他说明四川国光

274、农化股份有限公司 2016 年年度报告全文10615、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位： 元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明16、长期应收款（1）长期应收款情况单位： 元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位： 元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减

275、少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文107其他说明18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明19、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计一、账面原值：1.期初余额12,001,857.8127,354,116.7412,183,731.544,135,311.

276、9055,675,017.992.本期增加金额446,902.24811,920.74237,928.001,496,750.98（1）购置446,902.24540,598.29158,328.001,145,828.53（2）在建工程转入229,022.4579,600.00308,622.45（3）企业合并增加（4）其他42,300.0042,300.003.本期减少金额213,405.851,366,466.83219,144.471,799,017.15（1）处置或报废213,405.851,366,466.83219,144.471,799,017.154.期末余额12,001,8

277、57.8127,587,613.1311,629,185.454,154,095.4355,372,751.82二、累计折旧1.期初余额6,837,850.4818,517,176.099,547,654.482,875,835.3237,778,516.372.本期增加金额464,891.681,753,609.801,118,995.53447,555.953,785,052.96（1）计提464,891.681,753,609.801,118,995.53447,555.953,785,052.96四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1083.本期减少金额202,735.5

278、21,298,143.54208,132.891,709,011.95（1）处置或报废202,735.521,298,143.54208,132.891,709,011.954.期末余额7,302,742.1620,068,050.379,368,506.473,115,258.3839,854,557.38三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值4,699,115.657,519,562.762,260,678.981,038,837.0515,518,194.442.期初账面价值5,164,007.338,8

279、36,940.652,636,077.061,259,476.5817,896,501.62（2）暂时闲置的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元项目期末账面价值成都门市79,134.44简阳分装库9,712.60合计88,847.04四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文109（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因商品房829,083.00产权尚在办理中其他说明20、在建工程（1）在建工程情况单位

280、： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值年产 2,100 吨植物生长调节剂原药生产线项目5,028,881.405,028,881.402,832,942.502,832,942.50年产 500 公斤 S-诱抗素原药项目1,052,726.271,052,726.27652,579.71652,579.71年产 1.9 万吨环保型农药制剂生产线项目23,120,364.2623,120,364.2613,949,457.5913,949,457.59年产 6,000 吨植物营养产品生产线项目5,734,124.135,734,124.133,193,547.

281、043,193,547.041 万吨园林花卉养护品生产线（非募投）3,120,706.623,120,706.622,924,931.312,924,931.31抑芽丹原药生产线（非募投）509,504.19509,504.19合计38,566,306.8738,566,306.8723,553,458.1523,553,458.15（2）重要在建工程项目本期变动情况单位： 元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文110项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化

282、率资金来源年产 2,100 吨植物生长调节剂原药生产线53,250,000.002,832,942.502,195,938.905,028,881.40建设中募股资金年产 500 公斤 S-诱抗素原药12,550,000.00652,579.71400,146.561,052,726.27建设中募股资金年产 1.9 万吨环保型农药制剂生产线59,890,000.0013,949,457.599,170,906.6723,120,364.26建设中募股资金年产 6,000 吨植物营养产品生产线20,950,000.003,193,547.042,540,577.095,734,124.13建设中

283、募股资金1 万吨园林花卉养护品生产线28,060,000.002,924,931.31195,775.313,120,706.62建设中其他抑芽丹原药生产线（自筹）28,060,000.00509,504.19509,504.19建设中其他合计202,760,000.0023,553,458.1515,012,848.7238,566,306.87-四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文111（3）本期计提在建工程减值准备情况单位： 元项目本期计提金额计提原因其他说明21、工程物资单位： 元项目期末余额期初余额工程材料150.00150.00合计150.00150.00其他说明：2

284、2、固定资产清理单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用24、油气资产 适用 不适用25、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目土地使用权专利权非专利技术财务软件合计一、账面原值四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1121.期初余额32,422,573.021,798,262.7434,220,835.762.本期增加金额3,200,524.443,200,524.44（1）购置3,200,524.443,200,524.44（2）内部研发（3）企业合

285、并增加3.本期减少金额1,187,508.001,187,508.00（1）处置1,187,508.001,187,508.004.期末余额32,422,573.023,811,279.1836,233,852.20二、累计摊销1.期初余额2,675,429.30867,165.763,542,595.062.本期增加金额653,178.84245,008.75898,187.59（1）计提653,178.84245,008.75898,187.593.本期减少金额802,458.45802,458.45（1）处置802,458.45802,458.454.期末余额3,328,608.1430

286、9,716.063,638,324.20三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值29,093,964.883,501,563.1232,595,528.002.期初账面价值29,747,143.72931,096.9830,678,240.70本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文113（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：26、开发支出单位： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额研发支出0

287、.0021,350,954.4321,350,954.430.00其他说明27、商誉（1）商誉账面原值单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额（2）商誉减值准备单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明28、长期待摊费用单位： 元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额篷房90,283.5090,283.50实验室装修费226,111.1469,572.64156,538.50滴灌设施155,018.0025,836.36129,181.64合计316,39

288、4.64155,018.00185,692.50285,720.14其他说明四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文11429、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位： 元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备9,764,971.611,464,745.746,537,778.79980,666.82内部交易未实现利润25,553,437.083,833,015.5618,440,861.872,766,129.28计入递延收益的政府补助3,850,000.00577,500.003,950,000.00

289、592,500.00合计39,168,408.695,875,261.3028,928,640.664,339,296.10（2）未经抵销的递延所得税负债单位： 元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位： 元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产5,875,261.304,339,296.10（4）未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以

290、下年度到期单位： 元年份期末金额期初金额备注其他说明：30、其他非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文115设备款3,282,700.00工程款6,305,480.05保证金44,000.00合计9,632,180.05其他说明：其他非流动资产主要是预付的与募投项目相关的设备款、工程款等。31、短期借款（1）短期借款分类单位： 元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位： 元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：32

291、、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：33、衍生金融负债 适用 不适用34、应付票据单位： 元种类期末余额期初余额银行承兑汇票4,021,200.00合计4,021,200.00本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文11635、应付账款（1）应付账款列示单位： 元项目期末余额期初余额材料款11,765,072.796,740,446.35设备、工程款114,140.00其他款项30,371.8058,550.00合计11,795,444.596,913,136.35（2）账龄超过 1

292、年的重要应付账款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：公司应付账款-材料款期末余额较期初余额大幅增加的原因主要是，提前备货，加大原材料等物资的采购导致。36、预收款项（1）预收款项列示单位： 元项目期末余额期初余额货款36,954,832.5424,096,259.89合计36,954,832.5424,096,259.89（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位： 元项目金额其他说明：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文11737、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位： 元项目期初

293、余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬17,351,825.1070,541,140.2265,403,377.0022,489,588.32二、离职后福利-设定提存计划5,527,138.935,527,138.93合计17,351,825.1076,068,279.1570,930,515.9322,489,588.32（2）短期薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴17,079,080.3063,686,788.4158,529,025.1922,236,843.522、职工福利费2,015,789.722,015,789.723、社会保险费3

294、,520,982.623,520,982.62其中：医疗保险费2,925,090.532,925,090.53工伤保险费429,499.71429,499.71生育保险费166,392.38166,392.384、住房公积金725,510.61725,510.615、工会经费和职工教育经费272,744.80483,811.86503,811.86252,744.806、短期带薪缺勤108,257.00108,257.00合计17,351,825.1070,541,140.2265,403,377.0022,489,588.32（3）设定提存计划列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余

295、额1、基本养老保险5,292,856.725,292,856.722、失业保险费234,282.21234,282.21合计5,527,138.935,527,138.93其他说明：38、应交税费单位： 元项目期末余额期初余额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文118增值税1,297,817.73企业所得税3,079,594.243,078,758.61个人所得税141,964.91134,475.37城市维护建设税64,922.561,097.30营业税17,819.20房产税1,085.71印花税331,130.05345,126.20教育费附加38,948.10658.39

296、地方教育费附加25,965.40438.92合计4,981,428.703,578,373.99其他说明：39、应付利息单位： 元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位： 元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：40、应付股利单位： 元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额押金及保证金5,859,384.997,385,731.86预提费用2,248,862.31883,566.64应付员工费用9,816,264.0110,202,396.17其他82,46

297、1.78合计17,924,511.3118,554,156.45四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文119（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、划分为持有待售的负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：43、一年内到期的非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：44、其他流动负债单位： 元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明：45、长期借款（1）长期借款分类单位： 元项目期末余额期初余额长期借款分类的

298、说明：其他说明，包括利率区间：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文12046、应付债券（1）应付债券单位： 元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位： 元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付

299、款单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位： 元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位： 元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文121项目本期发生额上期发生额计划资产：单位： 元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位： 元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：49、专项应付款单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：50、预计负债单位：

300、元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助3,950,000.00100,000.003,850,000.00合计3,950,000.00100,000.003,850,000.00-涉及政府补助的项目：单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关年产 2100 吨植物生长调节剂原药生产线项目1,600,000.001,600,000.00与资产相关年产 1 万吨园林花卉养护品生产线项目1,000,000.001,000,

301、000.00与资产相关植物生长调节剂原药及制剂产业化700,000.00700,000.00与资产相关四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文122植物生长调节剂多效.甲哌水悬浮剂配方及生产工艺研究100,000.00100,000.00与资产相关年产 6000 吨植物营养品生产线项目550,000.00550,000.00与资产相关合计3,950,000.00100,000.003,850,000.00-其他说明：52、其他非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额设备款276,490.00保证金536,215.00合计812,705.00其他说明：53、股本单位：元期初余额本次变动

302、增减（+、）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数75,000,000.0075,000,000.00其他说明：54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明：55、资本公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文123资本溢价（股本溢价）330,635,557.02330,6

303、35,557.02合计330,635,557.02330,635,557.02其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：56、库存股单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：57、其他综合收益单位： 元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：59、盈余公积单位： 元项目期初

304、余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积49,947,580.6617,853,732.3267,801,312.98合计49,947,580.6617,853,732.3267,801,312.98盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：增加数系按税后利润10%的法定盈余公积计提数。60、未分配利润单位： 元项目本期上期调整前上期末未分配利润376,084,261.27326,458,083.48调整后期初未分配利润376,084,261.27326,458,083.48四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文124加：本期归属于母公司所有者的净利润139,246,596

305、.05133,813,916.67减：提取法定盈余公积17,853,732.3224,187,738.88应付普通股股利75,000,000.0060,000,000.00期末未分配利润422,477,125.00376,084,261.27调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。61、

306、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务612,030,866.68302,354,591.85603,745,091.00314,147,258.24其他业务2,232,133.001,682,942.401,274,897.251,031,337.19合计614,262,999.68304,037,534.25605,019,988.25315,178,595.4362、税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税862,356.60356,717.77教育费附加517,397.65214,030.67房产税104,849.33土地使用税7

307、7,354.98车船使用税32,331.40印花税331,615.50营业税1,680.0084,101.90地方教育费附加344,931.77142,687.12合计2,272,517.23797,537.46其他说明：根据财政部关于印发的通知财会（2016）22号，调整该科目的披露明细。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文12563、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬33,971,311.5630,207,812.69运输费18,422,904.8321,614,757.80差旅费16,138,072.0817,007,299.31会议费5,275,664.7

308、64,908,917.13广告及业务宣传费10,932,172.4911,697,960.02车辆使用费8,923,443.899,978,590.88租赁费3,209,983.473,504,394.84办公费1,501,901.72610,045.21业务招待费1,336,538.751,274,575.34折旧费484,673.02632,929.13邮电费1,073,048.311,001,922.22其他费用671,487.491,471,869.56合计101,941,202.37103,911,074.13其他说明：64、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬20,0

309、38,319.1515,110,917.27研发支出21,350,954.4325,328,538.37车辆使用费944,982.251,044,178.90费用摊销857,884.87803,893.03固定资产折旧856,137.90736,933.84水电费1,090,195.071,162,366.20办公费668,403.17479,369.16差旅费568,309.171,061,380.57业务招待费599,632.15473,356.14安全生产费用1,067,891.29829,163.50其它3,973,060.214,316,947.41合计52,015,769.6651

310、,347,044.39其他说明：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文12665、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入8,386,933.523,762,297.02汇兑损失减：汇兑收益1,326.994,621.80金融机构手续费72,029.6987,737.67其他20,031.57合计-8,296,199.25-3,679,181.15其他说明：66、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失620,935.06621,568.42二、存货跌价损失2,606,257.76合计3,227,192.82621,568.42其他说明：67

311、、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：68、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益2,284,189.45785,400.00合计2,284,189.45785,400.00其他说明：69、营业外收入单位： 元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文127项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计62,143.267,837.6562,143.26其中：固定资产处置利得62,143.267,837.6562,143.26政府补助3,888,896.4619,235,91

312、3.923,232,520.70其他602,794.541,029,833.07602,794.54合计4,553,834.2620,273,584.643,897,458.50计入当期损益的政府补助：单位： 元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关高校就业见习补贴简阳市就业管理服务局补助否否255,200.00262,400.00与收益相关工业企业税收奖简阳市财政国库支付中心奖励否否278,000.00123,100.00与收益相关工业企业综合目标考核奖简阳市财政国库支付中心奖励否否83,000.0045,000.00与

313、收益相关国光农化矮丰获四川省著名商标简阳市财政国库支付中心奖励否否25,000.0025,000.00与收益相关国家高新技术企业奖励简阳市财政国库支付中心奖励否否25,000.00与收益相关工业企业用工奖简阳市财政国库支付中心奖励否否8,900.001,300.00与收益相关专利申请资助款资阳市科学技术和知识产权局补助否否15,000.0015,000.00与收益相关增值税退税国家金库简阳市支库补助否否656,375.7622,675.92与收益相关专利资助金四川省知识产权局补助否否7,503.005,938.00与收益相关高新技术企业奖励资金资阳市工业投资有限公司补助否否50,000.00与

314、收益相关上市奖励资金简阳市财政国库支付中心奖励奖励上市而给予的政府补助否否250,000.0018,307,700.00与收益相关四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文128稳岗补贴资阳市人力资源和社会保障局补助否否458,517.70与收益相关专利申请资金简阳市财政局国库支付中心奖励否否38,000.00与收益相关岗前职业技能培训补贴简阳市就业服务管理局补助否否138,000.00与收益相关外贸发展促进资金简阳市商务局奖励否否200,000.00与收益相关中小企业国际市场开拓资金简阳市商务局奖励否否14,000.00与收益相关商标品牌建设奖励款简阳市工商行政管理局奖励否否175,

315、000.00与收益相关鼓励直接融资财政奖补资金简阳市财政国库支付中心奖励否否800,000.00与收益相关先进企业专利奖简阳市财政国库支付中心奖励否否38,000.00与收益相关植物生长调节剂多效.甲哌水悬浮剂配方及生产工艺研究资金省科技厅奖励否否100,000.00与收益相关高校就业见习补贴简阳市就业管理服务局补助否否278,400.00352,800.00与收益相关服务业先进企业奖励资金简阳市委办公室奖励否否70,000.00与收益相关合计-3,888,896.4619,235,913.92-其他说明：本期及上期政府补助收入与计入非经常性损益的金额之间的差额系收到的钾肥退税补贴收入，本期及

316、上期分别获得钾肥增值税退税补贴收入656,375.76元和22,675.92元。根据财政部、国家税务总局关于钾肥增值税有关问题的通知【财税2004197号】之规定，公司销售的钾肥享受增值税先征后返，本公司认为其属于“与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助”，将其作为经常性损益。70、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计414,391.8519,492.71414,391.85其中：固定资产处置损失29,342.3019,492.7129,342.30无形资产处置损失385,049.55385

317、,049.55四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文129债务重组损失94,842.4076,700.0094,842.40对外捐赠21,243.4028,900.0021,243.40流动资产处置损失2,037,953.292,037,953.29罚款、赔偿支出11,492.15793,836.3311,492.15其他13,496.6093,699.4113,496.60合计2,593,419.691,013,328.452,593,419.69其他说明：营业外支出本期发生额增加主要系流动资产处置损失2037953.29元所致。71、所得税费用（1）所得税费用表单位： 元项目本

318、期发生额上期发生额当期所得税费用25,598,955.7723,236,115.76递延所得税费用-1,535,965.20-161,026.67合计24,062,990.5723,075,089.09（2）会计利润与所得税费用调整过程单位： 元项目本期发生额利润总额163,309,586.62按法定/适用税率计算的所得税费用24,496,437.99非应税收入的影响-7,276.50不可抵扣的成本、费用和损失的影响121,546.03研发支出加计扣除-547,716.95所得税费用24,062,990.57其他说明72、其他综合收益详见附注。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文

319、13073、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额政府补助3,431,774.9419,763,238.00利息收入8,386,933.523,762,297.02其他3,377.62506,794.29合计11,822,086.0824,032,329.31收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额付现销售费用63,701,449.3066,613,428.64付现管理费用18,468,492.7316,823,886.19经营性资金往来及其他2,185,784.722,414,41

320、1.98合计84,355,726.7585,851,726.81支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额工程保证金3,500,000.00赎回理财产品260,000,000.00合计263,500,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额工程保证金3,044,000.002,000,000.00购买理财产品460,000,000.00合计463,044,000.002,000,000.00四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文131支付的其

321、他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金5,021,200.005,971,160.00中国证券登记结算有限公司退回的分红保证金1,358,352.00合计6,379,552.005,971,160.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金1,000,000.005,700,560.00上市费用7,103,943.80支付给中国证券登记结算有限公司的分红保证金1,358,352.00合计2,358,352.0012,804,503.

322、80支付的其他与筹资活动有关的现金说明：74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润139,246,596.05133,813,916.67加：资产减值准备3,227,192.82621,568.42固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,785,052.963,863,165.43无形资产摊销898,187.59840,435.07长期待摊费用摊销185,692.50197,486.83处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-50,593.1111,655.06固定资产报废损失（

323、收益以“”号填列）402,841.70投资损失（收益以“”号填列）-2,284,189.45-785,400.00递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-1,535,965.20-161,026.67四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文132存货的减少（增加以“”号填列）3,206,005.05-9,210,477.73经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）2,941,159.069,744,394.59经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）20,327,631.66-2,308,143.98经营活动产生的现金流量净额170,349,611.63136,627,573.692

324、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额527,521,170.55655,224,758.48减：现金的期初余额655,224,758.48254,090,960.96现金及现金等价物净增加额-127,703,587.93401,133,797.52（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位： 元金额其中：-其中：-其中：-其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位： 元金额其中：-其中：-其中：-其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末余额期初余额一、现金527,521,170.55655,224,758.48其中：库存现金

325、58,372.7860,275.64可随时用于支付的银行存款156,252,797.77164,124,482.84可随时用于支付的其他货币资金371,210,000.00491,040,000.00三、期末现金及现金等价物余额527,521,170.55655,224,758.48四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文133其他说明：75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：76、所有权或使用权受到限制的资产单位： 元项目期末账面价值受限原因其他说明：77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位： 元项目期末外币余额折算汇率期末折

326、算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：79、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位： 元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文134（2）合并成本及商誉单位： 元合并成本合并成本公允价值

327、的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位： 元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位： 元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并

328、日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明：（2）合并成本单位： 元合并成本四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文135或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位： 元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否

329、是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接四川国光农资有限公司成都市龙泉驿区简阳市平泉镇产品批发零售100.00%直接投资在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：四川国

330、光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文136其他说明：（2）重要的非全资子公司单位： 元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位： 元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位： 元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务

331、的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位： 元其他说明四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1373、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但

332、不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：-下列各项按持股比例计算的合计数-联营企业：-下列各项按持股比例计算的合计数-其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位： 元四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文138合营企业或联营企业名称累积未确认前期累

333、计认的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本

334、公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1、市场风险（1）外汇风险截止2016年12月31日，公司无涉及外汇的主要会计报表项目，故外汇资产的汇率风险不会对本公司的经营业

335、绩产生重大影响。（2）利率风险本公司无借款及应付债券等带息债务，故不存在利率风险。（3）其他价格风险产品价格会受到市场竞争的影响而产生价格波动，从而会给公司收入的增长带来一定的影响。2、信用风险2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文139本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：9,748,676.08元，本公司判断其收回可能性较高，产生坏账风险较低。3、流动风

336、险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司经营以预收款为主，目前资金主要来源于货款，较少依赖银行融资。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：2016年12月31日金额（元）：（二）金融资产转移无。（三）金融资产与金融负债的抵销无。十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位： 元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-（2）权益工具投资3,200,000.003,200,000.00二、非

337、持续的公允价值计量-2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1403、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层

338、级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是颜昌绪。其他说明：本公司实际控制人是颜昌绪先生，颜昌绪先生直接持有本公司37.76%的股份。2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成

339、余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1414、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系成都松尔科技有限公司主要股东、副董事长、总经理颜亚奇控制的企业颜昌绪控股股东、实际控制人、董事长颜亚奇主要股东、副董事长、总经理何颉董事、董事会秘书、副总经理何鹏董事、副总经理牟兴勇董事、副总经理杨光亮独立董事周洁敏独立董事吉利独立董事刘云平董事邹涛监事会主席刘刚职工监事卢浩监事庄万福财务总监吴攀道副总经理其他说明5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位： 元关联方关联交

340、易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文142益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出

341、包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位： 元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位： 元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费成都松尔科技有限公司成都龙泉驿区北京路 899 号 A 幢厂房部分137,520.00137,520.00成都松尔科技有限公司成都龙泉驿区北京路 899 号办公场地620,832.00620,832.00关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位： 元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位： 元担保方担

342、保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕颜昌绪30,000,000.002015 年 01 月 26 日2016 年 01 月 25 日是颜昌绪、颜亚奇60,000,000.002015 年 09 月 08 日2016 年 09 月 08 日是颜昌绪30,000,000.002016 年 10 月 17 日2017 年 10 月 16 日否关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文143拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：

343、元项目本期发生额上期发生额董事、监事及高级管理人员薪酬3,358,207.123,871,231.00（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位： 元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位： 元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额7、关联方承诺除本报告第五节“重要事项”之三“承诺事项履行情况”披露的承诺事项之外，无其他重要承诺事项。8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1442、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支

344、付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺除本报告第五节“重要事项”之三“承诺事项履行情况”披露的承诺事项之外，无其他重要承诺事项。2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止2016年12月31日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位： 元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况单位： 元拟分配的利润或股利225,000,000.00经审议批准宣告发放的利润或股利225

345、,000,000.00四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1453、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位： 元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组1）关于与成都锦绣园林建筑工程的债务重组事项成都泰和置地有限公司因欠成都锦绣园林建筑工程有限公司工程款，而成都锦绣园林建筑工程有限公司又欠四川国光农资有限公司购货款292,090.40元。经三方协商，成都泰和置地有限公司将位于彭州市北城世纪公园（营销推广名为中信太阳城）第3

346、1幢2单元5层502号的商品房，出售给四川国光农资有限公司用以抵扣成都锦绣园林建筑工程有限公司所欠货款，商品房总价款：670,000.00元,与所欠货款292,090.40元的差额转做为成都锦绣园林建筑工程有限公司的预付货款。2016年11月24日，四川国光农资有限公司已经与成都泰和置地有限公司签订四川省商品房买卖合同（预售）。截止2016年12月31日，该房屋的产权办理手续尚在进行中。2）关于与攀枝花红盛投资管理有限公司的债务重组事项根据2016年12月13日，由攀枝花红盛投资管理有限公司、攀枝花宏义投资有限公司、四川国光农化股份有限公司、四川国光农资有限公司签订的四方债权债务抵消协议显示：

347、四川国光农化股份有限公司与攀枝花宏义投资有限公司签订商品房买卖合同，约定购买位于攀枝花市盐边县红格镇“红山国际社区项目”房屋一套，房号为圣芭芭拉组团10-2-13-10号，总价264,316.00元，该购房款尚未支付。而攀枝花红盛投资管理有限公司因欠四川国光农资有限公司货款277,740.00元。经四方友好协商，就四川国光农化股份有限公司向攀枝花宏义投资有限公司购买房屋的剩余房款，四川国光农资有限公司同意以其与攀枝花红盛投资管理有限公司尚未结清的货款进行等额抵减。同时，由攀枝花红盛投资管理有限公司、四川国光农资有限公司、攀枝花宏义投资有限公司三方签订红山国际项目债权债务清理协议书，就攀枝花红盛

348、投资管理有限公司所欠四川国光农资有限公司277,740.00元的货款，由攀枝花宏义投资有限公司以资产加现金支付方式向四川国光农资有限公司支付其债务，其中，以位于攀枝花市盐边县红格镇“红山国际社区项目”房屋一套，房号为圣芭芭拉组团10-2-13-10号，总价264,316.00元作为资产支付方式，现金支付13,424.00元。截止2016年12月31日，该房屋的产权办理手续尚在进行中。四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1463、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位： 元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他

349、说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策基于公司内部组织架构、管理要求及内部报告制度，公司未划分经营分部。（2）报告分部的财务信息单位： 元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他2016年12月，公司与苏州泰昌九鼎投资中心（有限合伙）、拉萨昆吾九鼎投资管理有限公司、苏州昆吾九鼎投资管理有限公司签订合伙协议，公司以自有资金3,000 万元人民币作为有限合伙人投资苏州泰昌九鼎投资中心（有限合伙）。截止2016年12月31日，该事项仍在办理中。四川国光农化股份有限公司

350、 2016 年年度报告全文147十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款24,401,799.32100.00%197,346.720.81%24,204,452.60713,277.26100.00%151,014.3321.17%562,262.93合计24,401,799.32100.00%197,346.720.81%24,204,452.60713,277.26100.00%151,014.3321.1

351、7%562,262.93期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项90 日以内22,254,308.3222,831.590.10%90 -180 日1,087,595.0032,627.853.00%180 -360 日736,966.0058,957.288.00%1 年以内小计24,078,869.32114,416.720.48%1 至 2 年300,000.0060,000.0020.00%3 年以上22,930.0022,930.00100.00%

352、合计24,401,799.32197,346.720.81%确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文148（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 46,332.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否

353、由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：2、其他应收款（1）其他应收款分类披露四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文149单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款5,928,840.7091.59%3,647,240.7056.34%2,281,600.005,928,840.7092.23%3,647,240.7061.52%

354、2,281,600.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款544,478.798.41%50,785.830.78%493,692.96499,589.697.77%57,953.9511.60%441,635.74合计6,473,319.49100.00%3,698,026.5357.13%2,775,292.966,428,430.39100.00%3,705,194.6557.64%2,723,235.74期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款（按单位）期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由四川元丰化工股份有限公司3,647,240

355、.703,647,240.70100.00%公司2013年3月、4月与四川元丰化工股份有限公司签订委外加工合同金额21,375,000.00元，当年执行合同 17,684,340.00 元，剩下 3,647,240.70 元未结清。因该公司出现财务危机，此预付款项收不回来的风险极大，基于谨慎性原则，公司将元丰公司发生的此笔货款由预付账款科目转为其他应收款科目，并按 100%单独计提坏帐。简阳市现代工业投资发展有限公司2,281,600.00支付给简阳市现代工业投资发展有限公司的 2,281,600.00 元系土地购置款，土地事项目前正在办理中，该款项不存在发生坏账的可能性，因此不对其计提坏账准

356、备。合计5,928,840.703,647,240.70-四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文150组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计412,919.5420,645.985.00%1 至 2 年118,799.2523,759.8520.00%2 至 3 年12,760.006,380.0050.00%合计544,478.7950,785.839.33%确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应

357、收款： 适用 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,168.12 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额员工备用金416,128.07386,331.29四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文151保证

358、金89,325.00113,258.40货款3,647,240.703,647,240.70土地款2,281,600.002,281,600.00其他39,025.72合计6,473,319.496,428,430.39（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额四川元丰化工股份有限公司货款3,647,240.702-3 年56.34%3,647,240.70简阳市现代工业投资发展有限公司土地款2,281,600.002-3 年35.25%赵孙才备用金68,142.001-2 年1.05%13,628

359、.40李洋备用金50,000.00一年以内0.77%2,500.00谢进备用金40,810.25一年以内 16.000.00 元；1-2 年 24,810.25 元0.63%5,762.05合计-6,087,792.95-94.04%3,669,131.15（6）涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：3、长期股权投资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资84,460,000.0084

360、,460,000.0084,460,000.0084,460,000.00合计84,460,000.0084,460,000.0084,460,000.0084,460,000.00四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文152（1）对子公司投资单位： 元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额四川国光农资有限公司84,460,000.0084,460,000.00合计84,460,000.0084,460,000.00（2）对联营、合营企业投资单位： 元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综

361、合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业（3）其他说明4、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务320,594,401.04218,587,444.41320,642,323.05237,443,987.28其他业务1,600,251.591,517,373.341,244,109.791,159,105.88合计322,194,652.63220,104,817.75321,886,432.84238,603,093.16其他说明：5、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益130

362、,000,000.00197,000,000.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益2,284,189.45785,400.00合计132,284,189.45197,785,400.00四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文1536、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位： 元项目金额说明非流动资产处置损益-352,248.59计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,232,520.70详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“69、营业外收入”。债务重组损益-94,842.40除同公

363、司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,235,679.45理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,481,390.90减：所得税影响额530,957.73合计3,008,760.53-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利

364、润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润16.24%1.85661.8566扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润15.89%1.81651.81653、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文154（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他四川国光农化股份有限公司 2016 年年度报告全文155第十二节 备查文件目录1.载有公司法定代表人颜昌绪签名的2016年年度报告全文原文；2.载有公司负责人颜昌绪、主管会计工作负责人庄万福、会计机构负责人颜亚丽签名并盖章的财务报表原件；3.报告期内在公司指定信息披露报刊证券时报、上海证券报、中国证券报、证券日报和指定信息披露网站巨潮资讯网（）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。