002797_2017_第一创业_2017年年度报告_2018-04-27.txt

1、2017 年年度报告1第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘学民先生、主管会计工作负责人钱龙海先生及会计机构负责人马东军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告已经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，公司全体董事均出席了本次董事会会议。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

2、公司所处的证券行业具有较强的周期性，公司的经营业绩受证券市场行情走势影响较大，而我国证券市场行情又受到国民经济发展状况、宏观经济政策、财政政策、货币政策、行业发展状况以及国际证券市场行情等诸多因素影响，未来存在公司的经营业绩随我国证券市场周期性变化而大幅波动的风险。此外，公司在经营活动中还面临市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险及其他风险。有关公司经营面临的风险，请投资者认真阅读本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中的相关内容。公司高度重视并不断建立和完善风险管理和内部控制体系，确保了公司各项业务在合法、合规、风险可测、可控、可承受的前提下稳健、持续发展。经本次董事会审议通过,公

3、司 2017 年度利润分配预案为：以 3,502,400,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。2017 年年度报告2目 录第一节 重要提示、目录和释义. 1第二节 公司简介和主要财务指标. 4第三节 公司业务概要.20第四节 经营情况讨论与分析. 24第五节 重要事项.56第六节 股份变动及股东情况. 83第七节 优先股相关情况.91第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.92第九节 公司治理.108第十节 公司债券相关情况. 125第十一节 财务报告.131第十二节证券公司信息披露. 271第十三节备查文件目录. 272

4、2017 年年度报告3释 义释义项指释义内容公司、母公司、第一创业指第一创业证券股份有限公司一创有限指第一创业证券有限责任公司，系本公司前身一创期货指第一创业期货有限责任公司，系本公司的全资子公司一创投资指第一创业投资管理有限公司，系本公司的全资子公司创新资本指深圳第一创业创新资本管理有限公司，系本公司的全资子公司一创投行指第一创业证券承销保荐有限责任公司，系本公司的全资子公司，原名为第一创业摩根大通证券有限责任公司创金合信指创金合信基金管理有限公司，系本公司的控股子公司银华基金指银华基金管理股份有限公司，系本公司的参股公司华熙昕宇指华熙昕宇投资有限公司，系持有本公司 5%以上股份的股东首创集

5、团指北京首都创业集团有限公司，系持有本公司 5%以上股份的股东能兴控股指能兴控股集团有限公司，系持有本公司 5%以上股份的股东航民集团指浙江航民实业集团有限公司，系持有本公司 5%以上股份的股东中国证监会指中国证券监督管理委员会深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局深交所指深圳证券交易所北京市国资委指北京市人民政府国有资产监督管理委员会元指人民币元报告期、本报告期、本期指2017 年 1-12 月上期、上年同期指2016 年 1-12 月本报告指公司 2017 年年度报告IPO指“Initial Public Offering”的缩写，即首次公

6、开发行股票固定收益业务指债券销售（国债、央行票据、政策性金融债、中期票据、短期融资券等固定收益产品的销售）、债券及相关衍生品的交易投资银行业务指股权融资、债权及结构化融资、相关财务顾问资产管理业务指集合资产管理、定向资产管理、专项资产管理、基金管理业务证券经纪及信用业务指证券代理买卖、证券投资咨询、融资融券、股票质押式回购、期货IB、PB 业务证券自营业务指权益类证券投资、权益类衍生品多策略投资期货业务指商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、期货资管业务私募股权基金管理与另类投资业务指私募投资基金管理、股权投资、另类投资业务其他业务含新三板业务、研究业务、对银华基金的投资、投行大厦出租等2

7、017 年年度报告4第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称第一创业股票代码002797股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称第一创业证券股份有限公司公司的中文简称第一创业公司的外文名称First Capital Securities Co., Ltd.公司的外文名称缩写FCSC公司的法定代表人刘学民公司的总经理钱龙海注册地址深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼注册地址的邮政编码518048办公地址深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 9、16-20 楼办公地址的邮政编码518048公司网址电子信箱IR公司注册资本35.024 亿元公司净资本（母公司口径）6

8、7.09 亿元二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名萧进华-联系地址深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 9 楼-电话0755-23838868-传真0755-23838877-电子信箱IR-投资者热线0755-23838868-三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2017 年年度报告5登载年度报告的中国证监会指定网站的网址深交所网站（）；巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 9 楼公司董事会办公室；深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所四、注册变更情况组织机构代码9144030

9、0707743879G公司上市以来主营业务的变化情况上市以来公司主营业务未发生变更历次控股股东的变更情况不适用五、各单项业务资格公司及公司的 43 家营业部、5 家分公司均持有中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证（统一社会信用代码为 91440300707743879G）。全资子公司一创期货持有中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证（统一社会信用代码为 91110000100021028B）。全资子公司一创投行持有中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证（统一社会信用代码为 911100007178848008）。控股子公司创金合信持有中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证（统一社会信用代码为

10、 914403003062071783）。公司及各子公司拥有的其他主要业务资格序号资格名称文号批准单位批准日期持有人1网上证券委托业务证监信息20025 号中国证监会2002.08.19第一创业2中国证券业协会会员资格证书号码：0100，会员代码：185063中国证券业协会2002.09.16第一创业3受托投资管理业务证监机构字2002364号中国证监会2002.12.04第一创业4证券投资咨询业务证监机构字2002366号中国证监会2002.12.05第一创业5证券经纪证监机构字2002396号中国证监会2002.12.30第一创业6与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问证监机构字20023

11、96号中国证监会2002.12.30第一创业2017 年年度报告6序号资格名称文号批准单位批准日期持有人7证券自营证监机构字2002396号中国证监会2002.12.30第一创业8全国银行间同业拆借市场成员银复200368 号中国人民银行2003.04.01第一创业9加入全国银行间同业拆借和债券交易系统资格中汇交发2003139 号全 国银 行间 同 业拆借中心2003.06.24第一创业10代理登记业务关于批准第一创业证券有限责任公司开通代理登记业务的通知中 国结 算深 圳 分公 司账 户管 理 及客户服务部2003.12.10第一创业11开放式投资基金代销业务证监基金字200537号中国证

12、监会2005.03.16第一创业12中国国债协会会员财债协2006029 号中国国债协会2006.08.29第一创业13深圳证券交易所会员资格会员编号：000316深圳证券交易所2007.04第一创业14上海证券交易所会员资格会员编号：0029上海证券交易所2007.04.27第一创业15上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格固定收益证券综合电子平台交易主协议上海证券交易所、中 国证 券登 记 结算有限责任公司2007.07.18第一创业16中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格关于获得甲类结算参与人资格的公告（第二批）中 国证 券登 记 结算有限责任公司2008.02.04第一

13、创业17大宗交易系统合格投资者资格证号：A00063上海证券交易所2008.06.06第一创业18定向资产管理业务深证局函2008422 号深圳证监局2008.09.18第一创业19集合资产管理业务深证局函2008457 号深圳证监局2008.10.16第一创业20直接投资业务试点机构部部函201049号中国证监会2010.02.01第一创业21为期货公司提供中间介绍业务资格证监许可2010558 号中国证监会2010.05.04第一创业22代办系统主办券商业务资格中证协函2011469 号中国证券业协会2011.11.07第一创业23公开市场业务一级交易商公开市场业务公告2012第 2 号中

14、国人民银行2012.02.20第一创业2017 年年度报告7序号资格名称文号批准单位批准日期持有人24参与利率互换交易资格深证局机构字201253 号深圳证监局2012.04.12第一创业25外币有价证券经纪业务SC201213国家外汇管理局2012.05.15第一创业26实施证券经纪人制度深证局机构字2012102 号深圳证监局2012.06.18第一创业27融资融券业务资格证监许可2012904 号中国证监会2012.07.04第一创业28主办券商（从事推荐业务和经纪业务）股转系统函201341号全 国中 小企 业 股份转让系统2013.03.21第一创业29转融通业务中证金函201311

15、9 号中 国证 券金 融 公司2013.04.26第一创业30中国证券投资基金业协会特别会员会员代码：T0300206中 国证 券投 资 基金业协会2013.05.08第一创业31受托管理保险资金业务资格备案（2013)第 87 号中 国保 险监 督 管理委员会2013.05.20第一创业32私募产品报价与转让系统业务资质-中国证券业协会2013.05.31第一创业33股票质押式回购业务交易权限上证会字201386 号上海证券交易所2013.07.05第一创业34代销金融产品业务资格深证局许可字201386 号深圳证监局2013.07.11第一创业35股票质押式回购业务交易权限深证会字2013

16、73 号深圳证券交易所2013.08.09第一创业36证券收益互换业务中证协函20131280号中国证券业协会2013.11.20第一创业37期权全真模拟交易资格（经纪业务）上证期函2013模 4070 号上 海证 券交 易 所期权工作小组2013.12.27第一创业38期权全真模拟交易资格（自营业务）上证期函2014模 4033 号上 海证 券交 易 所期权工作小组2014.01.20第一创业39中国期货业协会会员（介绍经纪商会员）中期协函字2014162号中国期货业协会2014.03.10第一创业40中小企业私募债券承销业务中证协函2014350 号中国证券业协会2014.06.24第一创

17、业41银行间债券市场尝试做市机构中汇交发2014132 号全 国银 行间 同 业拆借中心2014.06.09第一创业2017 年年度报告8序号资格名称文号批准单位批准日期持有人42转融券业务中证金函2014128 号中 国证 券金 融 股份有限公司2014.06.17第一创业432014 年企业债券直接投资人中债字201453 号中 央国 债登 记 结算有限责任公司2014.06.17第一创业44转融通证券出借交易业务新增试点会员深证会201459 号深圳证券交易所2014.06.20第一创业45机构间私募产品报价与服务系统参与人资格（可开展投资类、代理交易类、创设类、推荐类、展示类 5 类业

18、务）报价系统参与人名单公告（第一批）中 证资 本市 场 发展 监测 中心 有 限责任公司2014.8.20第一创业46港股通业务交易权限上证函2014649 号上海证券交易所2014.10.14第一创业47柜台市场试点中证协函2014784号中国证券业协会2014.12.16第一创业48互联网证券业务试点中证协函2014815号中国证券业协会2014.12.26第一创业492015-2017 记账式国债承销团乙类成员资格中华人民共和国财政部公告 2014 年第 93号中 华人 民共 和 国财政部2014.12.30第一创业50股票期权交易参与人，并开通股票期权经纪、自营业务交易权限上证函201

19、5103 号上海证券交易所2015.01.20第一创业51期权结算业务资格中国结算函字20159 号中 国证 券登 记 结算公司2015.01.16第一创业52代理证券质押登记业务资格确认函-中 国证 券登 记 结算有限责任公司2015.06.05第一创业53私募基金业务外包服务机构编号：A00020中 国证 券投 资 基金业协会2015.06.08第一创业54全国中小企业股份转让系统主办券商从事做市业务股转系统公告201571 号全 国中 小企 业 股份 转让 系统 有 限责任公司2015.08.12第一创业55私募基金综合托管业务证保函2015278 号中 国证 券投 资 者保护基金公司2

20、015.09.07第一创业56全国银行间债券市场做市商资格银市场许准予字2016第 52 号中国人民银行2016.03.17第一创业2017 年年度报告9序号资格名称文号批准单位批准日期持有人57机构间私募产品报价与服务系统做市商中证报价函2016180号中证机构间报价系统股份有限公司2016.07.08第一创业58港股通业务交易权限深证会2016330 号深圳证券交易所2016.11.04第一创业59商品期货经纪业务资格许可证号：32310000中国证监会2008.08.22一创期货60上海期货交易所会员编号：2970809093751上海期货交易所2008.09.09一创期货61郑州期货交

21、易所会员会员编号：0098郑州商品交易所2008.10.22一创期货62大连期货交易所会员编号：DCE00181大连商品交易所2009.01.16一创期货63金融期货经纪业务资格证监许可2009891 号中国证监会2009.09.02一创期货64中国金融期货交易所会员会员编号：242中国金融期货交易所2010.01.20一创期货65资产管理业务资格中期协备字2015131号中国期货业协会2015.09.09一创期货66期货投资咨询业务资格京证监许201652 号北京证监局2016.07.11一创期货67中国金融期货交易所交易结算会员资格中金所会准字2016008 号）中国金融期货交易所2016

22、.10.11一创期货68保荐机构资格证监许可20111580号中国证监会2011.09.30一创投行69中国证券业协会会员证编号：813007中国证券业协会会员证2015.05.04创新资本70私募基金业务外包服务机构备案证明备案编号：A00028中国证券投资基金业协会2015.11.26创金合信71上海国际能源交易中心期货公司会员资格上能批复2017103 号上海国际能源交易中心2017.05.31一创期货公司相关业务资质均获得监管部门的批准并在有效期内。六、公司历史沿革本公司由第一创业证券有限责任公司整体变更设立，第一创业证券有限责任公司的前身为佛山证券公司。1992 年 11 月，中国人

23、民银行出具关于成立佛山证券公司的批复（银复1992608 号），同意成立佛山证券公司。1993 年 4 月，佛山证券公司领取了核发的企业法人营业执照，注册资金为 1,000.00 万元。2017 年年度报告101997 年 12 月，经中国人民银行批准，佛山证券公司与中国人民银行脱钩改制并增资扩股，同时更名为“佛山证券有限责任公司”。1998 年 1 月，佛山证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照，注册资本增至 8,000.00 万元。2002 年 4 月，中国证监会核准佛山证券有限责任公司增资扩股，佛山证券有限责任公司注册资本由80,000,000.00 元增至 747,271,098

24、.44 元，同时更名为“第一创业证券有限责任公司”。2002 年 7 月，第一创业证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照。2008 年 8 月，中国证监会核准第一创业证券有限责任公司增资扩股，第一创业证券有限责任公司注册资本由 747,271,098.44 元增加至 1,590,000,000.00 元。2008 年 9 月，第一创业证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照。2011 年 8 月，中国证监会核准第一创业证券有限责任公司增资扩股，第一创业证券有限责任公司注册资本由 15.90 亿元增至 19.70 亿元。2011 年 8 月，第一创业证券有限责任公司领取了核发的企业法人

25、营业执照。2012 年 2 月，中国证监会核准第一创业证券有限责任公司变更为股份有限公司，第一创业证券有限责任公司以 2011 年 9 月 30 日经审计后的公司净资产为基数折股整体变更为本公司，注册资本为 19.70 亿元。2012 年 3 月，本公司领取了核发的企业法人营业执照。经中国证监会“证监许可2016814 号文”核准，2016 年 5 月，公司首次公开发行股票 21,900 万股并在深圳证券交易所上市，股票代码：002797。首次公开发行完成后，公司注册资本由 197,000 万元增至218,900 万元。2016 年 8 月，公司领取了深圳市市场监督管理局核发的企业法人营业执照

26、。2017 年 5 月 26 日，公司完成 2016 年度权益分派方案的实施，以 21.89 亿股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。转增完成后，公司股本由 21.89 亿股增加至 35.024 亿股。2017 年 7 月，公司取得了深圳市市场监督管理局核发的变更（备案）通知书，公司注册资本变更为 35.024 亿元。七、公司组织机构情况1、公司组织机构公司严格依照公司法、证券法、证券公司监督管理条例、证券公司治理准则、上市公司治理准则等相关法律法规及公司章程的规定，建立了健全的法人治理结构，设置了与公司业务经营相适应的职能机构，制定了一系列的制度规定，形成了股东大会、董

27、事会、监事会和管理层独立运行、相互制衡的局面，确保了公司的规范运作。截至报告期末，公司组织结构图如下：2017 年年度报告11深 圳 市 第 一 创 业 债 券 研 究 院 （ 100%）第 一 创 业 期 货 有 限 责 任 公 司 （ 100%）深 圳 第 一 创 业 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 （ 100%）第 一 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 （ 100%）（）第 一 创 业 证 券 承 销 保 荐 有 限 责 任 公 司 （ 100%）零售经纪部43家营业部董事会薪酬与考核委员会稽核部提名委员会审计委员会风险管理委员会投资与发展委员会监事会银 华 基 金 管 理

28、 股 份 有 限 公 司 （ 26.10%）中 证 机 构 间 报 价 系 统 股 份 有 限 公 司（ 0.40%）证 通 股 份 有 限 公 司 （ 0.99%）创 金 合 信 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 70%）股东大会经营管理层董事会办公室权益投资管理部企业融资部资产管理部资产管理运营部固定收益部行政管理及大厦运营部战略投资管理办公室总裁办公室法律合规部运营管理部计划财务部人力资源部北京办事处风险管理部新三板业务部衍生产品部销售交易部资产托管部研究所5家分公司结构化产品部融资融券部证券投资部信息技术中心2017 年年度报告122、境内外重要分公司分公司名称注册地址设立时间负责人

29、联系电话第一创业证券股份有限公司上海分公司中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1229 号 1603-A 单元2015 年 12 月 09 日魏颖021-58365918第一创业证券股份有限公司北京分公司北京市西城区金融大街 9 号楼等 2 幢甲 9 号楼 8 层 801C2016 年 06 月 21 日邓国山010-63197715第一创业证券股份有限公司深圳分公司深圳市南山区粤海街道后海滨路海王星辰大厦 14032016 年 11 月 17 日邱业定0755-33346035第一创业证券股份有限公司河北分公司廊坊市广阳区康庄小区甲 1#2号三层 A 区2016 年 12 月 13 日张荣升

30、0316-2080070第一创业证券股份有限公司厦门分公司厦门市思明区厦禾路 189 号银行中心 15 楼 07B-09 单元2017 年 08 月 23 日黄觉0592-32266783、境内外控股子公司、参股公司子公司名称注册地址设立时间注册资本持股比例负责人联系电话第一创业投资管理有限公司深圳市福田区沙头街道福华一路 115 号投行大厦 9 层2010 年 04 月06 日110,000 万元100%刘红霞0755-23838890深圳第一创业创新资本管理有限公司深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）2014 年 07 月30 日90,

31、000 万元100%刘红霞0755-23838890第一创业期货有限责任公司北京市西城区新街口北大街 3号 6 层 603、604 室1993 年 03 月31 日17,000 万元100%苏江010-63197000第一创业证券承销保荐有限责任公司北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层2011 年 05 月26 日80,000 万元100%王芳010-63212001创金合信基金管理有限公司深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）2014 年 07 月09 日17,000 万元70%刘学民0755-23838972深圳市第一创业债券研究院深圳

32、市福田区福华一路115号投行大厦 20 楼2016 年 09 月13 日100 万元100%钱龙海0755-23838889银华基金管理股份有限公司深圳市福田区深南大道 6008号特区报业大厦 19 层2001 年 05 月28 日22,220 万元26.10%王珠林010-58163000证通股份有限公司中国（上海）自有贸易试验区基隆路 6 号 7 层 726 室2015 年 01 月08 日251,875 万元0.99%王关荣021-20538888中证机构间报价系统股份有限公司北京市西城区金融大街 19 号(金融街 B 区 5 号地)B 幢 8 层B8082013 年 02 月27 日7

33、55,024.4469万元0.40%陈共炎010-838978002017 年年度报告134、证券营业部数量和分布情况截至 2017 年 12 月 31 日，公司在全国主要经济发达省市共设有 43 家证券营业部，公司营业部具体分布情况如下：序号省区城市营业部名称营业部地址负责人联系电话1广东省广州市广州中山六路证券营业部广东省广州市越秀区中山六路 238 号 801房梁寰020-826895902广州翠宝路证券营业部广州市海珠区翠宝路 186 号三楼自编 3017房黄智020-896676913广州猎德大道证券营业部广东省广州市天河区猎德大道 46、48 号302 房自编 302 号张均炜02

34、0-666155884深圳市深圳深南大道证券营业部深圳市福田区福田街道深南大道 4013 号兴业银行大厦 2405-2408胡成东0755-830241385深圳笋岗东路证券营业部深圳市罗湖区笋岗东路 12 号中民时代广场 B 座 25 楼岐小军0755-283231306深圳海天一路证券营业部深圳市南山区深圳市软件产业基地第 4 栋裙楼 01 层 35、36、37、38 号刘力0755-232083837深圳总部证券营业部深圳市福田区福田街道福华一路 98 号卓越大厦 703-704樊朔0755-369969108深圳福华路证券营业部深圳市福田区福田街道福华 路 319 号兆邦基大厦 190

35、2贺志尚0755-226658079深圳泰然营业部深圳市福田区沙头街道车公庙深南大道南侧杭钢富春商务大厦 1314杨晓霞0755-2360882510佛山市佛山绿景三路证券营业部广东省佛山市禅城区绿景三路 2 号二层李春阳0757-8300330811佛山季华四路证券营业部广东省佛山市季华四路 33 号佛山创意产业园内 3 号楼 4 层 409 室冯燕青0757-8300302312佛山高明大道证券营业部佛山市高明区荷城街道高明大道东 500 号9 座 105、106 铺梁剑超0757-8898075713东莞市东莞元美路证券营业部广东省东莞市南城区元美路 2 号财富广场商铺 117 号、1

36、单元 706、707、708马天泰（代）0769-2330170014梅州市梅州彬芳大道证券营业部广东省梅州市彬芳大道中段华山综合楼 1楼、2 楼陈敏萍0753-211300815北京市北京新街口北大街证券营业部北京市西城区新街口北大街 3 号 6 层 605、606 室陈靖010-6319718816北京西直门外大街证券营业部北京市西城区西直门外大街 110 号 1 层102 室王京平010-5165878517北京海淀证券营北京市海淀区蓝靛厂东路 2 号院 2 号楼程万芳010-888667992017 年年度报告14业部（金源时代商务中心 2 号楼）15 层 1 单元（A 座）18F18

37、上海市上海世纪大道证券营业部中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1229 号 16 层 03-B 单元毛静怡021-6855855219上海长清路证券营业部上海市浦东新区长清路 507 号 1 层 A106、A186 室童新021-6838698020天津市天津黄河道证券营业部天津市南开区黄河道 359 号一、二层刘然022-5808922221重庆市重庆融景中心证券营业部重庆市江北区建新东路 88 号 1 单元 6 层6-3杨民023-6701919822河北省廊坊市廊坊建设路证券营业部廊坊市广阳区康庄小区甲1#2号3层B区、四层 B 区闫春青0316-208166823廊坊永兴路证券营业部河

38、北省廊坊市广阳区华夏幸福城润园S2-106 号苗微微0316-526696624河南省郑州市郑州东风路证券营业部郑州市金水区东风路 28 号院 20 号楼 2 层商 18 号谷少昌0371-5336159925郑州农业东路证券营业部河南省郑州市郑东新区农业东路与九如路 宝 龙 城 市 广 场 B1077 、 B1078 、B3120-B3126 号郭世伟0371-5561956126山东省青岛市青岛南京路证券营业部山东省青岛市市南区南京路 38 号甲曹慧0532-8090712227安徽省合肥市合肥望江西路证券营业部合肥市蜀山区望江西路 268 号学府公馆商业街 B-3 区 3 层 201-2

39、03、204（局部）高原0551-6373980528江苏省南京市南京营苑北路证券营业部江苏省南京市栖霞区迈臬桥街道营苑北路 2 号 2 栋 9 号、10 号张东波025-8567000529苏州市苏州时代广场证券营业部苏州工业园区时代广场 23 幢 805 室唐国栋0512-8555686830徐州市徐州财富广场证券营业部徐 州 市 泉 山 区 建 国 西 路 锦 绣 嘉 园8#-1-102、103、104刘强0516-6666286631湖北省武汉市武汉解放大道证券营业部武汉市江岸区黄浦路 68 号，“上东汇商业中心”一楼大门入口处及塔楼 5 楼 5-501毛永翔027-828889273

40、2武汉欢乐大道证券营业部洪山区欢乐大道 75 号骏业财富中心综合办公楼 A 座 7 层 6-8 号张剑027-8674383033湖南省长沙市长沙韶山中路证券营业部长沙市雨花区韶山中路 526 号云鼎公馆 A栋五楼吴晓琴0731-8551413934郴州市郴州国庆北路证券营业部湖南省郴州市北湖区国庆北路 10 号步步高新天地 2202汪德华0735-212199035浙江省温州市温州汤家桥路证温州市汤家桥路大自然家园 1 幢 1502 室伍红雪0577-289968772017 年年度报告15券营业部36金华市金华施光南音乐广场证券营业部浙江省金华市金东区施光南音乐广场音乐厅韩养礼0579-8

41、370837037杭州市杭州金城路证券营业部浙江省杭州市萧山区北干街道金城路 540号心意广场 3 幢 501 室金继华0571-8353305638杭州西湖国际科技大厦证券营业部杭州市西湖区文二路 391 号（西湖国际科技大厦）4001-7 室朱涵谦0571-2825520839宁波市宁波百丈东路证券营业部宁波市江东区百丈东路 37 号 13-07、08、09、10、12、13 室史威0574-8666868640福建省福州市福州连江南路证券营业部福州市仓山区连江南路 15 号福建省龙福机电批发市场二期“龙福商业广场”八层8001-8008 号游龙鼎0591-3870500041辽宁省大连市

42、大连会展路证券营业部辽宁省大连市沙河口区会展路 67 号 3 单元 16 层 1 号赵磊0411-8460808842海南省海口市海口滨海大道证券营业部海南省海口市龙华区滨海大道 117 号海南滨海国际金融中心 A 座 301 单元索涵伟0898-6697966743陕西省西安市西安唐延路证券营业部陕西省西安市高新区唐延路 1 号 1 幢 2 单元 22012 室田宗林029-88210128报告期末至本报告期披露日，公司完成了 1 家分公司的设立，情况如下序号分公司名称分公司地址设立时间1广州分公司广州市天河区珠江西路 17 号 806C 房2018 年 03 月 26 日八、其他有关资料公

43、司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼签字会计师姓名王斌、唐成公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间招商证券股份有限公司深圳市福田区益田路江苏大厦 A座 38-45 层王玉亭、温立华2016 年 5 月 11 日至 2018 年 12月 31 日第一创业证券承销保荐有限责任公司北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层王勇、刘宁斌2016 年 5 月 11 日至 2018 年 12月 31 日2017 年年度报告16公司聘请的报告期内履行持续督

44、导职责的财务顾问 不适用九、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是追述调整原因：会计政策变更。合并2017 年2016 年本年比上年增减2015 年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入（元）1,951,668,680.442,027,620,143.442,027,613,851.27-3.75%3,010,161,636.373,010,162,450.62归属于上市公司股东的净利润（元）422,851,118.39561,781,266.87561,781,266.87-24.73%1,021,272,659.701,021,272,659.70归属于上市公司

45、股东的扣除非经常性损益的净利润（元）417,488,872.26550,993,257.48550,993,257.48-24.23%1,013,119,854.061,013,119,854.06其他综合收益的税后净额（元）-85,178,576.91-182,030,963.08-182,030,963.08-93,833,017.1693,833,017.16经营活动产生的现金流量净额（元）458,169,527.85-6,857,913,199.03-6,857,913,199.03-3,933,647,303.193,933,647,303.19基本每股收益（元/股）0.120.27

46、0.17-29.41%0.520.32稀释每股收益（元/股）0.120.270.17-29.41%0.520.32加权平均净资产收益率4.85%7.39%7.39%下降 2.54个百分点18.15%18.15%2017 年末2016 年末本年末比上年末增减2015 年末调整前调整后调整后调整前调整后资产总额（元）33,119,734,537.2131,700,304,287.2031,700,304,287.204.48%33,273,519,987.6133,273,519,987.61负债总额（元）23,929,830,176.4222,579,749,827.5322,579,749,8

47、27.535.98%26,698,524,422.3026,698,524,422.30归属于上市公司股东的净资产（元）8,857,281,229.278,612,901,275.358,612,901,275.352.84%6,150,928,009.146,150,928,009.14母公司2017 年2016 年本年比上2015 年2017 年年度报告17年增减调整前调整后调整后调整前调整后营业收入（元）1,234,324,858.781,369,255,104.651,369,248,562.46-9.85%2,552,465,181.232,552,480,860.46净利润（元）3

48、55,766,341.37493,104,205.07493,104,205.07-27.85%948,064,889.17948,064,889.17扣除非经常性损益的净利润（元）351,166,921.75483,532,425.22483,532,425.22-27.37%942,932,540.69942,932,540.69其他综合收益的税后净额（元）-119,710,492.09-107,223,909.61-107,223,909.61-25,732,894.3225,732,894.32经营活动产生的现金流量净额（元）1,034,621,982.58-6,652,614,974

49、.33-6,652,614,974.33-2,907,819,428.472,907,819,428.47基本每股收益（元/股）0.100.240.15-33.33%0.480.30稀释每股收益（元/股）0.100.240.15-33.33%0.480.30加权平均净资产收益率4.18%6.63%6.63%下降 2.45个百分点17.09%17.09%2017 年末2016 年末本年末比上年末增减2015 年末调整前调整后调整后调整前调整后资产总额（元）29,599,799,479.4326,726,110,905.6826,726,110,905.6810.75%25,384,740,078

50、.6625,384,740,078.66负债总额（元）21,000,762,544.2018,281,783,074.8718,281,783,074.8714.87%19,390,296,558.8519,390,296,558.85所有者权益总额（元）8,599,036,935.238,444,327,830.818,444,327,830.811.83%5,994,443,519.815,994,443,519.81会计政策变更的原因及追溯调整的情况:财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，在利润表中新增“资产处置收益

51、”项目，将部分原列为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。因本期公司实施了以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 6 股，各期基本每股收益与稀释每股收益也依照相关会计准则进行相应调整后列示。十、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况2017 年年度报告18 不适用公司报告期不存在按照境外

52、会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。十一、分季度主要财务指标合并第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入（元）368,457,928.72503,987,327.73493,356,328.59585,867,095.40归属于上市公司股东的净利润（元）68,615,330.15120,605,006.62109,649,629.20123,981,152.42归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）67,600,896.76119,441,281.20106,343,629.90124,103,064.40经营活动产生的现金流量净额（元）9,326,2

53、12.321,897,577,337.92-1,890,421,874.75441,687,852.36母公司第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入（元）258,033,082.26363,677,860.66337,186,144.23275,427,771.63净利润（元）81,838,242.12149,007,299.09105,622,480.3919,298,319.77扣除非经常性损益的净利润（元）81,359,051.89148,107,226.76102,167,255.4619,533,387.64经营活动产生的现金流量净额（元）99,179,697.661,566,73

54、4,851.05-1,270,173,895.53638,881,329.40上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 否十二、非经常性损益项目及金额项目2017 年金额2016 年金额2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-557,399.08-6,292.17814.25计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,529,908.6111,708,194.518,000,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,303,942.723,295,322.2

55、84,566,804.84其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额1,819,113.063,737,820.603,131,155.99少数股东权益影响额（税后）95,093.06471,394.631,283,657.46合计5,362,246.1310,788,009.398,152,805.64-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及2017 年年度报告19把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因适用公司作为证券经营机构，持有以公允价值计

56、量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产等业务均属于公司正常经营业务。持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，不作为非经常性损益披露。十三、母公司净资本及有关风险控制指标项目2017 年末2016 年末本年末比上年末增减核心净资本（元）

57、4,472,792,274.625,303,480,867.44-15.66%附属净资本（元）2,236,396,137.312,600,000,000.00-13.98%净资本（元）6,709,188,411.937,903,480,867.44-15.11%净资产（元）8,599,036,935.238,444,327,830.811.83%各项风险资本准备之和4,562,753,614.874,707,963,506.76-3.08%表内外资产总额（元）25,895,243,060.9422,612,077,926.1414.52%风险覆盖率147.04%167.87%下降 20.83

58、个百分点资本杠杆率18.12%24.37%下降 6.25 个百分点流动性覆盖率193.35%358.36%下降 165.01 个百分点净稳定资金率138.22%165.93%下降 27.71 个百分点净资本/净资产78.02%93.60%下降 15.58 个百分点净资本/负债41.43%61.29%下降 19.86 个百分点净资产/负债53.11%65.49%下降 12.38 个百分点自营权益类证券及证券衍生品/净资本5.93%4.93%上升 1.00 个百分点自营非权益类证券及其衍生品/净资本167.48%121.24%上升 46.24 个百分点融资（含融券）的金额/净资本103.39%74

59、.70%上升 28.69 个百分点2017 年年度报告20第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务1、公司所从事的主要业务及经营模式本公司及下属子公司主要从事向个人、机构客户提供全方位的金融产品和服务，并从事相关金融产品的自营投资与交易业务。母公司的业务范围涵盖证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券（不含股票、中小企业私募债券以外的公司债券）承销；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券；代销金融产品等。公司还通过全资子公司一创投行从事投资银行业务，通过全资子公司一创期货从事期货业务，通过全资子公司一创投资从事私募股

60、权基金管理业务，通过全资子公司创新资本从事股权投资、创新金融产品投资等另类投资业务，以及通过控股子公司创金合信开展基金管理业务。公司及子公司经营模式主要是围绕上述主营业务的开展，通过提供相关服务获取手续费、管理费及佣金收入以及通过证券投资、股权投资业务等获取投资收益。报告期内及报告期末至本报告披露日，公司主营业务和经营模式未发生重大变化。2、公司所处行业发展阶段及周期性特点公司所处行业为证券行业。我国证券市场起源于 20 世纪 80 年代国库券的发行、分销以及深圳等地企业的半公开或公开募股集资活动，自 1987 年新中国第一家专业证券公司深圳特区证券公司成立及 20世纪 90 年代初期上海证券

61、交易所和深圳证券交易所相继成立，至今仅 30 年左右。由于我国证券市场发展时间尚短，国内证券公司主要业务仍然由传统的证券经纪、自营投资、投资银行、资产管理等构成，业务同质化现象比较严重。近年来，随着证券行业的创新发展，国内证券公司不断推出各项创新业务，创新业务占证券公司总收入的比例将不断提高，盈利模式单一的局面得到较大改善，同时部分国内证券公司通过兼并收购、股东增资、发行上市等方式增强了资本实力，但总体而言，目前我国尚未出现业务规模、业务能力都具有绝对竞争优势的证券公司，行业竞争仍然激烈。党的“十九大”报告提出“深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，提高直接融资比重，促进多层次资本市场健

62、康发展”，同时指出“健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线”，因此，未来中国证券行业将迎来良好的发展机遇，同时面临一定的挑战。证券行业的经营业绩具有较强的周期性、波动性。我国证券公司的盈利状况与证券市场行情走势相关性较强，证券公司的证券经纪、投资银行、自营投资和资产管理等主要业务受市场行情影响较大。而我国2017 年年度报告21证券市场行情又受到国民经济发展状况、宏观经济政策、财政政策、货币政策、行业发展状况以及国际证券市场行情等诸多因素影响，存在较强的周期性、波动性。2017 年，受国内股票市场行情震荡、分化、交易量下降以及债券市场大幅波动等因素影响，我国证券业全行业实现营业收入

63、3,113.28 亿元，同比下降 5.08%，实现净利润 1,129.95 亿元，同比下降 8.47%，呈现出一定的行业周期性。3、公司的行业地位公司多年来一直坚持“追求可持续发展，努力打造具有独特经营模式、业绩优良、富有竞争力的一流投资银行”的公司愿景，以客户为中心，以创新为动力，致力于为客户提供专业的综合金融服务。多年来，经过公司全体员工的辛勤工作和不懈努力，在快速变化的市场环境中，公司从一家业务单一的小型证券公司，发展成为“业务特色鲜明、收入结构均衡、布局全国”的综合性证券公司。公司建立了完善的公司治理结构和稳定的核心管理团队，并形成了优秀的企业文化，在固定收益、投资银行、资产管理、零售

64、经纪等多项业务上形成了差异化竞争优势，实现了可持续发展。公司的资产规模、资本实力和盈利能力处于行业中游水平。二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况期末余额占公司总资产 5%以上的主要资产包括货币资金、结算备付金、融出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产和可供出售金融资产。其中，货币资金及结算备付金期末余额为 83.79 亿元，比期初减少 6.75 亿元，降幅 7.46%，主要系经纪业务客户资金减少；融出资金期末余额为 36.75 亿元，比期初增加4.18 亿元，增幅 12.82%；交易性金融资产期末余额为 84.97 亿元，比期初增加 19.04 亿元，增幅为 28.88%，主要系

65、债券、同业存单等金融资产持仓增加；买入返售金融资产期末余额为 45.60 亿元，比期初减少 12.21亿元，降幅为 21.12%，主要由于结构化主体到期清算。2、主要境外资产情况资产的具体内容形成原因资产规模（元）所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险Namoo Actors Co,Ltd.（韩国树艺人有限公司)股权投资9,811,550韩国参股合同及加强投后管理无0.11%否三、核心竞争力分析目前，公司固定收益业务已发展成为拥有领先的市场地位、业务资质齐全、业务品种丰富的特色业务；投资银行业务已具备一定市场影响力，尤其在企业兼并收购、资产

66、重组以及资产证券化领域已积累了丰富2017 年年度报告22的经验，拥有较强的市场竞争力；资产管理业务有了长足进步，母公司及控股子公司创金合信都已建立起专业能力强、业务经验丰富的投资和研究团队，并将投研优势转化为产品优势和品牌优势；公司正在新能源、新材料、机器人、环保、文化、生物医药等战略新兴产业布局私募股权基金管理业务，大力推进与政府投融资平台、大型国有企业、细分行业龙头的上市公司及具有资深产业背景的专家合作，共同组建私募基金管理机构并发起设立私募股权基金；证券经纪业务实现了更为全面的布局，公司通过产品、业务创新，不断开发新的收入和利润增长点。在我国证券行业盈利模式多元化的发展趋势下，公司已经

67、建立起收入结构均衡和具有自身特色的业务体系，提高了公司抵御市场波动风险的能力，降低了因行业周期波动对公司收入的影响。1、市场领先的固定收益业务在固定收益业务领域，本公司一直以成为“中国一流的债券交易服务提供商”为发展目标。经过多年的投入和积累，固定收益业务已经发展成为本公司的核心优势业务。从 2012 年起，本公司已连续六年获得央行公开市场业务一级交易商资格，拥有行业领先的市场地位（2017 年 3 月 3 日央行公布的最新名单中，仅 4 家券商获此资格）。2016 年 4 月，全国银行间同业拆借中心公布最新“债券市场做市机构名单”，新增本公司为银行间债券市场做市机构（2017 年 7 月 1

68、2 日公布的最新名单中，仅 5 家券商获此资格）。2018年 1 月，公司在中央国债登记结算有限责任公司“2017 年度中国债券市场优秀成员”评选中，连续第五年获评非银行类“优秀承销商”称号；2017 年 3 月-4 月，公司获得三大政策性银行 2016 年度“优秀承销商”称号，2018 年 1 月连续第二年获得全国银行间同业拆借中心 2017 年度“活跃交易商”称号。本公司拥有多项债券承销业务资质，是财政部指定的发行国债的承销团成员，拥有国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行金融债承销商资格。通过多年的经营和发展，本公司形成了较为雄厚的客户基础，积累了包括银行、基金公司、保险公司、投

69、资公司和大型企业在内的大量客户，在市场上拥有较高的知名度和信誉度。公司凭借自身庞大的客户群，大力发展债券销售和交易业务，已经取得了领先的市场地位。2、快速发展的资产管理业务近年来，本公司组建了一支专业能力强、业务经验丰富的投资和研究团队，致力于将投研优势转化为产品优势和品牌优势，实现从证券投资向资产配置的转型。本公司积极推进产品创新，以取得绝对收益为目标，打造“固定收益+”资产管理产品体系，努力为个人和机构投资者创造稳定增值回报。近年来，本公司资产管理业务和基金管理业务快速发展，资产管理业务各项指标均在行业中取得了较好的排名，公司私募股权基金已在一些战略新兴产业进行了布局。据中国证券业协会公布

70、的数据， 2015 年、2016 年和 2017 年，母公司受托客户资产管理规模分别位列全行业2017 年年度报告23的第 22 名、第 19 名和第 24 名。截至报告期末，母公司受托客户资产管理规模达 2,180.73 亿元，控股子公司创金合信受托管理资金总额达到 3,961.57 亿元。此外，在私募股权基金管理上，截至 2017 年底，一创投资管理的基金 27 支，募集资金总额 77.73 亿元。3、富有竞争力的投资银行业务投资银行业务包括股权融资、债权及结构化融资、相关财务顾问服务，是本公司重点发展的优势业务。长期以来，本公司积极挖掘、精心培育细分行业的优质客户，向资本市场输送了一批优

71、质企业，帮助企业通过资本市场发展壮大。本公司在企业兼并收购、资产重组以及资产证券化等领域已经积累了丰富的经验，拥有较强的市场竞争力。根据证券业协会公布数据，2015 年、2016 年，公司投资银行业务净收入分列行业第 28 位、第 41位。4、全面布局的证券经纪业务在证券经纪业务领域，公司始终秉承“以客户为中心”的服务理念，致力于成为学习型投资者信赖的财富管理伙伴。公司通过机制创新激发分支机构的经营活力，分支机构数量稳健增长；通过“科技创新”，加大以“财富通”、“债券通”、“期权通”、“量化通”等为核心的专业化交易工具建设，不断提升客户满意度。公司持续推动证券经纪业务由传统通道业务向财富管理方

72、向转型：不断引入多样化的金融产品，根据客户不同风险偏好为其提供针对性的产品配置服务；逐步强化以“易富汇”为核心的服务平台建设，为客户提供及时的投资咨询服务。近年来公司证券经纪业务相关指标行业排名总体保持在行业中游，根据 Wind 数据统计，2015-2017 年公司股基交易金额行业排名分别为第 53、第 55 位、50 位。2017 年年度报告24第四节 经营情况讨论与分析一、概述2017 年全球经济复苏形势出现好转，全球贸易与投资实现较高增长，但全球经济增长的局势仍不稳固，美国财政货币政策对世界经济有较大的负面溢出效应，逆全球化趋势和贸易投资保护主义倾向加强，全球债务持续积累，金融市场泡沫风

73、险加大。在国内，我国国民经济稳中向好，实现了平稳健康发展，全年 GDP 增长 6.9%，供给侧结构性改革不断深化，经济转型升级持续推进，民间投资增速回暖，居民消费保持平稳较快增长，对经济增长的贡献作用明显。报告期内，A 股各主要指数涨跌互现，呈现明显的结构化行情，截至报告期末，上证综指较上年末上涨 6.56%，深圳成指较上年末上涨 8.48%，沪深 300 指数较上年末上涨 21.78%，中小板综合指数较上年末下跌 1.25%，创业板综合指数较上年末下跌 15.32%；股票交易投资活跃度同比出现较大幅度的下降，根据中国证券业协会统计，沪深两市股票日均成交额 4,586.07 亿元，同比下降 1

74、1.74%。债券市场方面，中债国债总财富指数（总值）、中债信用债总财富指数（总值）分别下跌 1.83%、上涨 1.96%，且全年波动幅度较大。受市场环境影响，全行业 131 家证券公司实现营业收入 3,113.28 亿元，同比下降 5.08%，实现净利润 1,129.95 亿元，同比下降 8.47%。报告期内，公司紧紧围绕年初制订的“紧抓增长，强化绩效，提升效率”的经营策略，客户基础进一步巩固，产品线进一步扩充，强化绩效导向文化和职级绩效考核，持续提升信息化水平，资产管理产品交易、运营、质控及内核更加集中，提升了管理效率。受股票市场行情分化，债券市场持续调整等因素影响，本报告期公司固定收益业务

75、、投资银行业务、证券经纪业务、证券自营业务的收入均较上年同期有所下降；另一方面，得益于业务的积极拓展，公司资产管理业务、期货业务较上年同期保持稳步增长。报告期内，公司实现营业收入 19.52 亿元，同比下降 3.75%；实现归属于上市公司股东的净利润 4.23 亿元，同比下降 24.73%。报告期末，公司总资产 331.20 亿元，较年初增长 4.48%；归属于上市公司股东的净资产 88.57 亿元，较年初增长 2.84%。二、主营业务分析（一）主要业务经营分析1、固定收益业务（1）固定收益产品销售业务2017 年年度报告25公司在银行间市场积极参与包括国债、央行票据、政策性金融债、非金融企业

76、债务融资工具（含中期票据、短期融资券等）等固定收益产品的销售工作。由于市场竞争日益激烈，同时受到债券市场行情波动等因素影响，多种债务融资工具市场发行量出现下降。根据 Wind 统计，政策性银行债、中期票据、定向工具、短期融资券等市场发行量分别较上年同期下降 2.03%、9.22%、17.84%和 29.40%。公司根据债券市场及政策变化，重点提升业务团队的专业能力和估值定价能力，持续开展“以客户为中心”的承销销售服务。在国债、政策性银行金融债、非金融企业债务融资工具等方面保持高市场覆盖率的同时，不断开发新的业务品种，为客户提供全方位、定制化服务。报告期内，公司固定收益产品销售数量 3,497

77、只，较上年同期下降 9.33%；固定收益产品销售金额 39,277,668.16 万元，较上年同期下降 22.38%。本报告期公司固定收益产品销售业务情况发行类型销售数量（只）销售金额（万元）2017 年2016 年2017 年2016 年企业债注8668389,996,000.008,831,000.00国债1631294,438,000.004,778,000.00政策性银行金融债6216507,407,700.0010,098,500.00短期融资券1,8352,20416,937,000.0026,365,500.00其他债券1236498,968.16527,028.20合计3,49

78、73,85739,277,668.1650,600,028.20注：企业债包括中期票据、非公开定向债务融资工具。（2）固定收益产品交易业务公司在银行间市场积极参与包括现券等多种固定收益产品的交易，并提供做市服务，同时在交易所市场积极参与企业债等固定收益产品的交易。2017 年金融市场经历了较大波动，国内国外多种因素交织影响，债券市场波动加剧。货币市场利率波动上行，债券收益率曲线大幅上行，国债债券价格指数下跌，市场发行量略有下降。报告期内，公司债券交易量为 22,487.63 亿元，较上年同期下降 19.90%。报告期内，公司加强信用风险防范，较好控制了风险，全年未发生信用风险和流动性风险事件。

79、受市场变化及全年债券市场巨幅波动等因素影响，公司固定收益业务投资收益亦出现了一定程度的下滑。2017 年年度报告26本报告期公司固定收益产品交易情况品种交易量（亿元）注2017 年度2016 年度债券22,487.6328,075.31注：交易量包括银行间市场和交易所市场债券交易量。2、投资银行业务2017 年，股债一级市场发行总额均出现下降。据中国证券业协会统计，2017 年证券公司股票、债券承销金额分别为 1.15 万亿元、7.45 万亿元，同比分别下降 25.88%、17.39%。公司主要通过全资子公司一创投行从事投资银行业务。报告期内，一创投行结合市场和监管环境，继续夯实股权融资、债权

80、融资和并购重组等传统投行业务基础，同时积极拓展资产证券化、绿色债等创新业务，为客户提供综合投融资服务。受证监会再融资新规的影响，再融资规模出现较大幅度下滑，由于市场利率上行及监管加强，债券一级市场表现亦欠佳，同时受一创投行股权整合的影响，本报告期，公司投行业务出现一定程度的下滑。报告期内，一创投行共完成股权融资项目 4 个，承销金额 23.71 亿元；完成债券主承销项目 13 个，承销金额 187 亿元；另外，完成财务顾问项目 18 个。本报告期一创投行证券承销业务情况发行类型承销家数承销金额（万元）2017 年2016 年2017 年2016 年IPO32127,635.54162,951.

81、80配股000.000增发13109,500.00525,000.00公司债714870,000.001,815,000.00企业债030.00309,000.00其他固定收益产品612999,964.832,178,418.33小计17342,107,100.374,990,370.13注：在一创投行联合保荐承销的项目中，计算承销金额时以一创投行实际承销的份额计算。3、资产管理业务母公司主要从事集合资产管理、定向资产管理和专项资产管理等券商资产管理业务；创金合信主要从2017 年年度报告27事公募基金和特定客户资产管理业务。(1)券商资产管理业务2017 年，是资产管理业务“依法全面、从严监

82、管”逐渐常态化的一年，随着关于规范金融机构资产管理业务的指导意见（征求意见稿）的下发，资产管理行业迎来了统一监管的时代，“去通道”、“降杠杆”的监管思路得到切实贯彻。据中国证券业协会统计数据显示，截至 2017 年末，受定向资管受托资金规模下降带动，全行业受托资金降至 17.26 万亿元，较 2016 年末下降 1,161.64 亿元，年内保持稳中有降趋势。报告期内，公司本着“以机构客户为主要服务对象，以固定收益为主要投资标的”的目标，在主动管理业务上深耕细作，着力提升投资能力与研究能力，有效控制市场风险与信用风险，依法合规开展业务。截至 2017 年 12 月 31 日，公司管理的资管产品

83、383 只，资产管理业务受托管理资产规模为 2,180.73 亿元，受托规模较 2016 年末减少人民币 368.95 亿元，降幅 14.47%，其中专项产品规模较 2016 年末增加 58.5 亿元，增幅 488.54%。本报告期母公司资产管理业务情况项 目2017 年度2016 年度期末受托管理资金总额（亿元）注2,180.732,549.68其中：集合理财124.29108.08定向理财1,985.962,429.62专项理财70.4811.98注：集合、定向、专项资产管理计划受托管理资金总额统计口径为实收资金。公司主动管理产品大部分都取得了正收益，其中两只集合资产管理计划：创金价值成长

84、 2 期集合资产管理计划、创金价值成长 3 期集合资产管理计划年度投资回报率超 10%，进入同类产品排名前 20%（数据来源：wind 资讯） 。(2)创金合信基金管理业务截至报告期末，根据中国证券投资基金业协会统计，行业公募基金资产管理份额合计为 11.02 万亿份，达到历史新高，较上年末增长 24.61%。 报告期内，面临剧烈变化的监管和市场环境，创金合信基金严守合规底线，深化开展风险管理，坚持公募基金与专户业务双核驱动的发展战略，各项业务取得了一定的发展。在公募基金业务上，持续推进产品线布局，产品类型覆盖股票、货币、债券、量化等市场主流品种及沪港深、国企改革、资源主题、指数增强等市场热点

85、品种，同时，积极开拓代销渠道，零售销售能力进一步提升。在专户业务上，加强客户开拓，提升产品设计能力、运营服务效率，持续提升客户服务满意度，2017 年年度报告28实现了资产管理规模的稳步提升。截至 2017 年 12 月 31 日，创金合信设立并在存续期的产品有 304 只，其中特定资产管理计划 275 只，证券投资基金 29 只，受托管理资金总额 3,961.57 亿元，较上年末增加 741.59 亿元，增幅 23.03%。本报告期创金合信资产管理业务情况项目2017 年度2016 年度期末受托管理资金总额（亿元）注 13,961.573,219.98其中：期末公募基金受托管理资金总额（亿元

86、）144.95138.55期末特定客户资产管理计划受托管理资金总额（亿元）3,816.623,081.43期内平均受托管理资金额（亿元）注 23,865.682,902.66受托资金总体损益（亿元）139.7766.61平均受托资金管理收益率注 33.62%2.29%注 1：期末公募基金、特定客户资产管理计划受托管理资金总额统计口径为实收资金；注 2：期内平均受托管理资金=期内每月末受托管理资金的平均值；注 3：平均受托资金管理收益率=受托资金总体损益/期内平均受托管理资金。4、证券经纪及信用业务2017 年证券经纪业务机构投资者逐步壮大，价值投资理念逐渐形成，市场有效性得到了显著提升。201

87、7 年公司零售经纪业务继续推行业务转型，依托“机制创新”和“科技创新”的优势，稳定有序的开展团队建设、网点建设和专业化工具建设，不断丰富业务和产品线，加大优势业务开展的推动力度，持续发展高端专业客户和高素质投资顾问团队，推动公司零售经纪业务向综合金融服务转型。2017 年公司加强智富通、易富汇、量化通、期权通等专业化交易及服务工具的建设，为客户提供便捷高效的专业化服务。2017 年公司股票、基金交易额的市场份额占比 0.42%，较 2016 年提升 0.04 个百分点，行业排名第 50 名，较2016 年上升 5 名；代理买卖收入市占率 0.32%，排名 64，较 2016 年上升 4 名。本

88、报告期公司代理买卖股票、基金及债券交易情况项目2017 年2016 年2017 年年度报告29交易金额（亿元）市场份额交易金额（亿元）市场份额A 股股票8,630.230.38%8,783.040.35%B 股股票3.620.19%5.930.19%基金447.850.23%794.80.36%债券现券507.821.65%368.321.61%债券回购10,652.350.41%8,942.160.39%合计20,241.87-18,894.25-在机构经纪业务上，公司主要开展第三方投顾资产管理业务、定向资管业务、私募基金服务业务、经纪业务和股票质押业务等。公司持续深入挖掘私募、期货、基金子

89、公司、上市公司股东等客户的需求，在资金端及投顾管理人之间充分发挥桥梁、引荐作用。报告期末 PB 产品总规模 221.80 亿元，同比增长 34.08%。2017 年，全行业两融市场稳定发展，余额温和增加。融资融券余额为 10,262.64 亿元，较上一年增加9.26%；全年融资融券交易额 105,785.93 亿元，较上年下降 8.52%。报告期内，公司积极采取各项有效措施防范融资类业务风险、保护投资者利益、保障公司资产安全：一方面，完善及优化业务流程，修订制度，保证业务的稳健发展；另一方面，通过信用账户集中度控制、合约展期、可充抵保证金证券折算率调整、投资者适当性匹配等手段，有效地防范融资类

90、业务风险。截至报告期末，公司融资融券金额 36.82 亿元，较 2016 年末增长 13.06%，日均融资融券余额市场占有率为 0.36%随着券商融资类业务的大力发展，市场股票质押式回购业务规模快速攀升，截至 2017 年 12 月末，两市待购回初始交易金额为 16,249.81 亿元，比上一年度增长 26.56%。报告期内，公司大力开拓多方融资渠道，在合规经营、控制风险的基础上，抓住业务机遇，通过合理授权、调整质押率、调整业务流程、加强业务培训等，使股质业务规模稳定上升，截至报告期末，公司待购回交易金额为 320.49 亿元，比上一年度增长 8.53%，行业排名第 16 位。5、私募股权基金

91、管理和另类投资业务公司通过全资子公司一创投资从事私募股权基金管理业务。2017 年，一创投资继续夯实“产业视角、平台战略、机制驱动”的发展战略，围绕产业布局与政府投融资平台、国家重点扶持产业龙头企业合作设立投资平台，共同发起并管理基金，完成了从券商直投向私募股权投资管理机构的转型，成为证券业协会公示的规范展业平台。2017 年 8 月，一创投资与深圳市政府投融资平台深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司共同发起设立了深圳市鲲鹏一创股权投资管理有限公司，鲲鹏一创已成为证券业协会公示的规范展业平2017 年年度报告30台。报告期内，一创投资进一步聚焦新能源汽车、医疗、科技服务、新能源科技、电子设备仪器等新

92、兴产业。截至报告期末，一创投资管理的基金 27 支，募集资金总额 77.73 亿元。公司通过全资子公司创新资本从事股权投资、创新金融产品投资等另类投资业务。创新资本专注于环保与新能源、专业技术服务业、文化传媒等行业以及国企改革带来的投资机会，积极拓展和挖掘投资项目。截至本期末，创新资本累计在投金额 6.98 亿元。6、期货业务公司通过全资子公司一创期货从事期货业务。2017 年被称为“期权元年”，同时也是期货品种创新年。豆粕、白糖期权上市，标志着我国期货市场步入期货和期权并进的新时代。苹果期货作为全球首个鲜果期货的上市，标志着我国期货市场品种自主创新再进一步。2017 年由于商品期货趋势性行情

93、不足，导致国内商品期市交投活跃度较 2016 年下降。另外，金融去杠杆也在一定程度上推升了投资者的避险情绪。由于股指期货临时性交易限制措施松绑，股指期货流动性略有恢复。报告期内，我国期货市场共成交 30.76 亿手，同比下降 25.66%；成交金额为 187.90 万亿元，同比下降 3.95%。面对激烈的市场竞争，公司坚持合规经营的理念，持续完善内控体系。积极推进营销策略调整，实现由零售客户开发转向机构客户开发的转变，重点发展 CTA 资管业务，完善投资者教育体系，根据各类投资者不同需求，开展差异化的投资者教育服务，引导投资者形成成熟的交易理念。截至报告期末，一创期货期末客户权益 6.9 亿元

94、，较上年末下降 1.81 亿元，主动资产管理产品 7 只，规模 1.58 亿，较上年末增加 1.25 亿。7、证券自营业务2017 年，公司证券自营业务以多策略方式运营，在严格管理风险的前提下积极捕捉市场机会，通过交易股票组合、可转债、股指期货、ETF 期权等多品种获取绝对收益，并通过分散化的指数型投资规避非系统性风险。8、其他业务(1)新三板业务2017 年新三板市场增速回落，新增挂牌企业数量、股票成交数量、股票发行数量均大幅下降。一方面新三板市场继续保持严格监管态势，对主办券商执业质量和非公众公司信息披露、公司治理的要求不断提高。另一方相关利好政策市场效应不明显，股转公司虽先后修订了投资者

95、适当性要求和挂牌条件指引，推出了创新创业公司非公开发行可转换公司债券，进行了分层、交易和信息披露制度改革，但政策实施的效果不及市场预期。公司坚持实施“做精品项目”的策略，稳健推进新三板推荐挂牌业务。报告期内，公司新签约 35 家2017 年年度报告31企业，新增承接持续督导项目 4 家；新增推荐 9 家企业成功挂牌；完成 13 次挂牌企业非公开定向发行股票，已协助完成募集资金总计 39,474.68 万元。截至报告期末公司已累计为 143 家挂牌公司提供了做市服务，包括配合企业转协议退出做市企业 33 家，摘牌做市企业 3 家。截至报告期末，正在提供做市报价服务企业 107 家，全年做市服务总

96、成交金额约人民币 6.4 亿元，做市企业数量排名从 2016 年末的第 40 名提升到第 27 名。(2)研究业务2017 年全年，公司研究所通过知识管理平台共外发研究报告 287 篇。其中，宏观利率研究组 112 篇，债券信用研究组 57 篇，配置策略研究组 118 篇。所有报告均通过研究所微信公众号（第一创业研究）上进行转发。研究所构建宏观经济、债券研究和投资策略三大研究板块，积极参与证券业协会课题、深圳金融协会课题以及中国债券论坛的工作，扩大了公司影响力。2017 年 12 月，公司与国家金融与发展实验室联合主办了主题为“新时代：债券市场回归本源”的中国债券论坛，旨在聚合国内外经济金融和

97、债券研究英才，依凭全球视野，基于前沿资讯，系统、深入地分析中国及全球债券市场的发展、风险及投资机会，扩大了公司在债券研究领域的品牌影响力。9、创新业务开展及其风险管理情况公司已经开展了股指期货、期货中间介绍业务（IB 业务）、直接投资、融资融券、利率互换、国债期货、股票质押式回购、小额股票质押融资、证券收益互换、收益凭证、场外市场、互联网金融、个股期权等创新业务，创新业务已成为公司收入的重要来源。报告期内，公司零售经纪业务继续推行业务转型，以客户为中心，推动业务向多元化方向发展，为客户提供具有便捷性、丰富性和专业性的综合金融服务，依托“机制创新”和“科技创新”的优势，继续推行终极经纪人、一创量

98、化通、一创期权通等专业化工具，为客户提供网下新股申购、交易所债券协议式回购等业务种类。全资子公司一创投行积极拓展资产证券化、绿色债等创新业务。公司积极顺应业务创新发展的趋势，并根据监管要求将创新业务纳入全面风险管理体系，公司通过管理组织创新、审核流程规范等方式，全面提高新业务的风险管理水平。为保障公司新业务的合法、合规开展，防范和化解业务拓展的风险，根据证券公司监督管理条例（2014年修订）和证券公司内部控制指引等规范性文件要求，制定了公司新业务管理办法，对公司新业务的开展进行全程跟踪和监管，确保公司开展新业务坚持合法合规、审慎经营的原则，集中管理原则，在风险可测、可控、可承受的前提下进行。在

99、新业务开展过程中，开展创新业务的业务部门及法律合规部门、风险管理部门、内核小组、质量控制部门等职能管理部门通力合作、各司其职，以审慎态度识别评估新业务可能带来的风险，设计业务规则，2017 年年度报告32防范业务风险。法律合规部门及履行专项风险管理职责相关部门重心前移，参与产品设计等业务讨论，为业务创新提供合规风控支持，规范业务运作，在业务开展初期便执行严格的风险管理措施；风险管理部门对新业务开展情况进行跟踪，促进新业务规则不断完善；内核小组、质量控制部门等部门对项目执行的重要节点实施监控，提供专业意见；业务部门认真履行一线风险管理职责，落实公司客户身份识别、尽职调查、风险揭示等相关规定，并在

100、业务开展过程中定期开展风险自评，不断优化改进业务方案，积极防范业务风险。（二）收入与成本1、收入与成本（1）营业收入构成单位：元项目2017 年2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重证券经纪及信用业务523,042,328.6526.80%543,195,633.5726.79%-3.71%证券自营业务33,151,320.221.70%35,997,529.441.78%-7.91%固定收益业务122,594,745.376.28%254,656,245.3412.56%-51.86%投资银行业务216,447,390.0311.09%299,547,344.8014.77

101、%-27.74%资产管理业务688,609,580.5735.28%624,214,281.4230.79%10.32%期货业务49,945,302.632.56%39,818,882.471.96%25.43%私募股权基金管理与另类投资业务139,341,275.637.14%137,458,539.016.78%1.37%其他业务189,467,725.729.71%117,171,554.285.78%61.70%抵消-10,930,988.38-0.56%-24,446,159.06-1.21%-营业收入合计1,951,668,680.44100%2,027,613,851.27100

102、%-3.75%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明1、受债券市场波动的影响，固定收益交易业务投资收益减少，同时由于市场竞争激烈，佣金及手续费收入下滑。2017 年公司固定收益业务共实现营业收入 12,259.47 万元，同比下降 51.86%；2、公司的其他业务收入主要包括自有资金利息净收入、对银华基金的投资收益、投行大厦租金收入、新三板业务收入、投资咨询业务和财务顾问业务收入、公司公共的债务融资利息支出等。其中，公司公共的融资利息支出 7,459.09 万元，同比（14,802.48 万元）下降 49.61%。（2）公司已签订的重大业务合同情况 不适用2017 年年度报告33（3）营业

103、支出构成单位：元营业支出构成项目2017 年2016 年同比增减金额占营业支出比重金额占营业支出比重证券经纪及信用业务399,406,415.0328.01%423,920,647.4233.38%-5.78%证券自营业务4,923,475.150.35%5,361,102.310.42%-8.16%固定收益业务39,452,916.172.77%47,650,356.273.75%-17.20%投资银行业务182,143,204.2512.78%237,737,257.0218.72%-23.38%资产管理业务359,761,472.0525.23%298,722,742.9723.52%2

104、0.43%期货业务34,951,650.702.45%31,165,085.982.45%12.15%私募股权基金管理与另类投资业务86,237,286.626.05%41,138,400.883.24%109.63%其他业务330,851,417.9923.21%193,309,708.9615.22%71.15%抵消-11,989,814.18-0.84%-9,044,547.07-0.71%-合计1,425,738,023.78100%1,269,960,754.74100%12.27%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明1、私募股权基金管理与另类投资业务营业支出增加 109.63

105、%，主要系业务发展，员工人数增加引起人力费用及各项成本上升；2、其他业务营业支出增加 71.15%，主要系业务结构变化，公共部分的支出增加。（4）报告期内合并范围是否发生变动报告期内，公司新增纳入合并的子（孙）公司 5 家，减少纳入合并范围的子（孙）公司 5 家；新增 6个结构化主体纳入合并报表范围，因持有份额变化等原因丧失控制权或清算减少 8 个结构化主体。报告期内，公司合并报表范围变动的具体情况，详见本报告“第十一节 财务报告”附注“六、合并范围的变更”的相关内容。2、费用单位：元项目2017 年2016 年同比增减人力资源费用871,152,733.12720,328,728.8820.

106、94%固定经营费用166,293,526.00144,471,290.8515.10%日常经营费用69,303,852.7770,032,161.00-1.04%业务费用238,520,240.18232,674,780.312.51%2017 年年度报告34投资者保护基金20,540,835.7824,939,402.70-17.64%其他7,172,607.3811,802,443.67-39.23%合计1,372,983,795.231,204,248,807.4114.01%相关数据同比发生重大变动的主要驱动因素说明人力资源费用较上年增加 20.94%，主要由于员工人数增加引起职工工资

107、增加，及收入结构变化引起的绩效奖金计提增加。3、研发投入公司的研究支出主要为公司经济研究所业务及管理费。2017 年度，公司研究支出 276.60 万元，占本年营业收入的比重为 0.14% ，较上年未发生显著变化。公司各业务部门、子公司的其他研究人员相关费用计入相关业务管理费用中。4、现金流单位：元项目2017 年2016 年同比增减经营活动现金流入小计4,596,663,198.77-2,255,316,284.99-经营活动现金流出小计4,138,493,670.924,602,596,914.04-10.08%经营活动产生的现金流量净额458,169,527.85-6,857,913,1

108、99.03-投资活动现金流入小计151,087,475.29209,489,316.26-27.88%投资活动现金流出小计426,577,432.23845,097,552.44-49.52%投资活动产生的现金流量净额-275,489,956.94-635,608,236.18-筹资活动现金流入小计1,007,705,800.007,484,722,633.12-86.54%筹资活动现金流出小计1,818,954,052.962,483,635,718.36-26.76%筹资活动产生的现金流量净额-811,248,252.965,001,086,914.76-现金及现金等价物净增加额-630,

109、129,509.16-2,491,008,476.27-相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明1、经营活动的现金流量净额同比增加 73.16 亿元，主要系回购业务资金净增加额同比增加 70.35 亿元；2、投资活动的现金流量净额同比增加 3.60 亿元，主要系本期调整了投资规模，支付现金同比减少 5.30亿元；3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 58.12 亿元，主要系本期发行债券收到的现金同比减少 39.80亿元，且上期公司 IPO 募集资金净额 22.34 亿元。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 不适用2017 年年度报告35三、主营业务构成

110、情况1、主营业务分业务情况单位：元业务类别营业收入营业支出营业利润率营业收入比上年同期增减营业支出比上年同期增减营业利润率比上年同期增减证券经纪及信用业务523,042,328.65399,406,415.0323.64%-3.71%-5.78%上升 1.68 个百分点证券自营业务33,151,320.224,923,475.1585.15%-7.91%-8.16%上升 0.04 个百分点固定收益业务122,594,745.3739,452,916.1767.82%-51.86%-17.20%下降 13.47 个百分点投资银行业务216,447,390.03182,143,204.2515.8

111、5%-27.74%-23.38%下降 4.78 个百分点资产管理业务688,609,580.57359,761,472.0547.76%10.32%20.43%下降 4.38 个百分点期货业务49,945,302.6334,951,650.7030.02%25.43%12.15%上升 8.29 个百分点私募股权基金管理与另类投资业务139,341,275.6386,237,286.6238.11%1.37%109.63%下降 31.96 个百分点其他业务189,467,725.72330,851,417.99-61.70%71.15%-抵消-10,930,988.38-11,989,814.1

112、8-合计1,951,668,680.441,425,738,023.7826.95%-3.75%12.27%下降 10.42 个百分点变动原因本期私募股权基金管理与另类投资业务营业支出增加 109.63%，主要系由于业务发展，员工人数增加引起人力费用及各项成本上升。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 不适用2、主营业务分地区情况营业收入地区分部情况单位：元地区2017 年2016 年营业收入比上年同期增减营业部数量营业收入营业部数量营业收入安徽13,000,209.2913,541,385.88-15.28%北京449,056,

113、424.19471,187,652.21-31.09%福建22,366,339.3212,759,379.64-14.24%广东1591,464,200.3314105,004,321.50-12.89%2017 年年度报告36海南183,128.74河北334,527,598.49330,095,131.2914.73%河南24,680,932.7924,160,796.8112.50%湖北27,564,006.5626,950,171.708.83%湖南211,998,888.73116,625,980.99-27.83%江苏33,206,968.0023,653,786.23-12.23

114、%辽宁14,501,551.2214,692,963.73-4.08%山东12,435,224.7212,078,663.0717.15%陕西1-344.31上海397,832,222.46391,575,211.406.83%天津12,448,990.4413,509,904.03-30.23%浙江515,513,670.38417,467,914.19-11.19%重庆12,492,818.9313,294,139.44-24.33%总部及子公司-1,618,495,850.16-1,661,016,449.16-2.56%合计481,951,668,680.44412,027,613,8

115、51.27-3.75%营业利润地区分部情况单位：元地区2017 年2016 年营业利润比上年同期增减营业部数量营业利润营业部数量营业利润安徽1.00-819,177.251.00-1,743,488.79-北京4.005,343,343.364.0023,826,139.93-77.57%福建2.00-2,052,702.101.00-823,798.24-广东15.0025,243,132.7414.0027,383,905.55-7.82%海南1.00-1,750,216.20-河北3.0011,727,192.303.006,926,371.6069.31%河南2.00-1,934,91

116、8.492.00-3,374,846.66-湖北2.00-52,418.192.00-254,461.61-湖南2.003,176,123.811.005,883,553.01-46.02%江苏3.00-5,199,311.082.00-1,878,959.19-辽宁1.00-500,000.871.00-2,093,301.16-山东1.00-179,705.651.00-1,316,898.58-陕西1.00-475,951.11-上海3.0029,588,679.793.007,479,743.25295.58%2017 年年度报告37天津1.00-1,026,481.821.00-78

117、4,181.55-浙江5.001,968,804.434.002,272,024.57-13.35%重庆1.00-927,331.591.00-1,050,799.78-总部及子公司-463,801,594.58-697,202,094.18-33.48%合计48525,930,656.6641757,653,096.53-30.58%四、非主要经营业务情况不适用五、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元2017 年末2016 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金6,258,273,027.6318.90%7,169,677,398.0722.62%-3

118、.72%不适用结算备付金2,120,495,343.256.40%1,884,438,930.505.94%0.46%不适用融出资金3,675,088,384.1211.10%3,257,390,413.2110.28%0.82%不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8,497,196,683.0225.66%6,592,902,665.3920.80%4.86%不适用衍生金融资产2,707,629.000.01%-0.01%不适用买入返售金融资产4,559,811,800.0513.77%5,780,358,317.4318.23%-4.46%不适用应收款项477,766,765

119、.571.44%341,186,003.851.08%0.36%不适用应收利息378,290,844.061.14%354,514,504.391.12%0.02%不适用存出保证金143,212,202.420.43%405,765,306.261.28%-0.85%不适用可供出售金融资产4,079,496,538.5612.32%3,883,454,120.7112.25%0.07%不适用长期股权投资1,145,151,544.533.46%977,147,521.563.08%0.38%不适用投资性房地产351,745,376.391.06%369,396,781.981.17%-0.11

120、%不适用固定资产146,601,217.360.44%142,389,337.200.45%-0.01%不适用在建工程27,890,323.400.08%23,991,449.560.08%0.00%不适用无形资产258,731,975.910.78%254,465,733.620.80%-0.02%不适用商誉14,530,078.700.04%12,156,833.170.04%0.00%不适用递延所得税资产163,329,026.800.49%119,117,541.410.38%0.11%不适用其他资产822,123,405.442.48%129,243,799.890.41%2.07%

121、不适用2017 年年度报告38短期借款73,900,000.000.22%0.22%不适用拆入资金3,200,000,000.009.66%1,550,000,000.004.89%4.77%不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,096,440,470.353.31%3,073,169,488.909.69%-6.38%不适用衍生金融负债5,093,785.430.02%0.02%不适用卖出回购金融资产款5,703,554,050.1917.22%3,468,257,725.9410.94%6.28%不适用代理买卖证券款5,382,462,293.9916.25%6,122,7

122、37,142.4419.31%-3.06%不适用代理承销证券款381,555,766.621.15%1.15%不适用应付职工薪酬477,688,315.881.44%547,061,024.731.73%-0.29%不适用应交税费40,129,674.680.12%69,143,781.880.22%-0.10%不适用应付款项110,397,494.030.33%60,625,987.530.19%0.14%不适用应付利息173,688,191.870.52%179,551,231.050.57%-0.05%不适用预计负债288,977.000.001%1,526,908.000.00%0.0

123、01%不适用长期借款230,800,000.000.70%0.70%不适用应付债券6,515,776,397.3719.67%7,298,707,429.8623.02%-3.35%不适用递延所得税负债6,265,956.500.02%2,392,649.110.01%0.01%不适用递延收益65,143,183.810.20%67,200,424.690.21%-0.01%不适用其他负债466,645,618.701.41%139,376,033.400.44%0.97%不适用2、以公允价值计量的资产和负债单位：万元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期成

124、本变动期末数金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）659,290.27-6,743.40197,172.80849,719.672.衍生金融资产270.76-270.763.可供出售金融资产338,871.900.00-15,369.58803.3533,989.15360,707.90金融资产小计998,432.93-7,014.16-15,369.58803.35231,161.951,210,427.57上述合计998,432.93-7,014.16-15,369.58803.35231,161.951,210,427.57金融负债307,316.9

125、5-10,172.33-194,377.37110,153.43因证券自营业务为证券公司的主营业务，交易频繁，因此，以本期成本变动来反映公司购买、出售金融资产变动的情况。2017 年年度报告393、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值（元）受限情况说明货币资金20,138,696.99期末控股子公司创金合信的银行存款中包含使用受限的存款 20,138,696.99元，该项存款为基金公司按照证监会要求提取的用于弥补尚未识别可能性损失的一般风险准备金以及根据个别资产管理计划提取的专项风险准备金。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,017,750,276.78作为卖出回购交易的

126、质押品。可供出售金融资产2,389,841,351.57系公司以自有资金在推广期认购的由本公司作为管理人募集设立的资产管理计划，在上述计划存续期及展期期间或计划合同约定的条件满足前，公司以自有资金认购的计划份额不得退出；作为卖出回购交易的质押品；公司参与定增认购的股票，存在限售期限；转融通担保证券。固定资产1,684,092.01期末公司持有的深圳市福田保税区红树福苑企业人才住房和深圳市南山区松坪村三期政策性住房未办妥权证。其他资产-长期应收款314,593,050.80因正常经营需要，期末间接控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司在东莞银行的质押借款 32,000,000.00 元，并由广东

127、省粤科融资担保股份有限公司以价值 32,000,000.00 元的结构性理财产品本金及未来收益进行质押担保，同时该公司以金额为 31,159,222.67 元的长期应收款质押给广东省粤科融资担保股份有限公司。因正常经营需要，期末控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司在澳门国际银行的质押借款 200,000,000.00 元，该公司以金额为 222,506,635.92 元的长期应收款质押给澳门国际银行；在广东华兴银行的质押借款 14,400,000.00 元，该公司以金额为 19,170,000.00 元的长期应收款进行质押给广东华兴银行；在广东华兴银行的质押借款 30,800,000.00

128、元，该公司以金额为 41,757,192.21元的长期应收款质押给广东华兴银行。4、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况单位：元项目2017 年末2016 年末增减变动原因衍生金融资产2,707,629.00-受证券市场波动影响，衍生金融工具浮亏。应收款项477,766,765.57341,186,003.8540.03%主要系应收投资银行业务和应收资管管理业务款项增加。存出保证金143,212,202.42405,765,306.26-64.71%主要系期末转融通保证金减少。递延所得税资产163,329,026.80119,117,541.4137.12%主要系本期金融资产浮动

129、收益减少。其他资产822,123,405.44129,243,799.89536.10%主要系本期新增应收融资租赁业务类款项。2017 年年度报告40短期借款73,900,000.00-主要系公司本期新增银行短期借款。拆入资金3,200,000,000.001,550,000,000.00106.45%主要系期末系同业拆入资金增加。交易性金融负债1,096,440,470.353,073,169,488.90-64.32%主要系纳入合并报表范围的结构化主体的规模减少。衍生金融负债5,093,785.43-主要系本期新增收益互换、场外期权，以及受证券市场波动影响产生浮亏。卖出回购金融资产款5,7

130、03,554,050.193,468,257,725.9464.45%主要系债券卖出回购规模增加。代理承销证券款381,555,766.62-主要系本期收到的应付代理承销证券款。应交税费40,129,674.6869,143,781.88-41.96%主要系利润下降导致计提的相关税费减少。应付款项110,397,494.0360,625,987.5382.10%本期新增应付票据。预计负债288,977.001,526,908.00-81.07%主要系公司的部分劳动争议已了结。长期借款230,800,000.00-主要系公司本期新增银行借款。递延所得税负债6,265,956.502,392,64

131、9.11161.88%主要系本期子公司持有的金融资产浮动收益增加。其他负债466,645,618.70139,376,033.40234.81%主要系本期应付一创投行股权转让款增加。股本3,502,400,000.002,189,000,000.0060.00%主要系本期资本公积转增股本。资本公积2,593,048,016.653,911,140,315.29-33.70%主要系本期资本公积转增股本。其他综合收益-115,669,276.96-29,450,411.13-主要系本期可供出售金融资产浮动亏损增加。少数股东权益332,623,131.52507,653,184.32-34.48%主

132、要系本期公司收购一创投行少数股东股权。项目2017 年2016 年增减变动原因利息净收入（净损失以“-”号填列）125,304,788.23294,067,351.97-57.39%主要系本期买入返售利息收入同比减少，拆入资金利息支出和公司债利息支出同比增加。资产处置收益（损失以“-”号填列）11,350.97-6,292.17-主要系本期处置固定资产收益增加。公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）-171,864,943.74-477,549,292.19-主要系金融资产公允价值变动收益增加。汇兑净收益（净损失以“-”号填列）-1,560,827.111,426,044.18-主要受汇率

133、变动的影响。其他收益10,000,000.00-根据会计准则的要求，本期将与日常活动相关的政府补助在其他收益中列示。营业税金及附加14,298,219.7647,593,462.29-69.96%主要系受“营改增”影响。2017 年年度报告41资产减值损失（冲回以“-”号列示）27,885,257.767,415,856.88276.02%由于会计估计变更，融资类业务计提的减值准备增加。营业外收入8,318,781.0417,295,824.21-51.90%根据会计准则的要求，本期将与日常活动相关的政府补助在其他收益中列示。营业外支出1,053,679.762,292,307.42-54.0

134、3%主要系本期偶发性支出同比减少。所得税费用101,680,644.53182,962,154.79-44.43%主要系利润下降导致计提的相关税费减少。少数股东损益8,663,995.0227,913,191.66-68.96%主要系本期公司收购一创投行的少数股权，少数股东比例下降。其他综合收益的税后净额-85,178,576.91-182,030,963.08-主要受证券市场波动影响，可供出售金融资产公允价值下降。经营活动产生的现金流量净额458,169,527.85-6,857,913,199.03-主要系回购业务资金净增加额同比增加。投资活动产生的现金流量净额-275,489,956.9

135、4-635,608,236.18-主要系本期调整对外投资规模。筹资活动产生的现金流量净额-811,248,252.965,001,086,914.76-主要系本期公司发行债券收到的现金同比减少，且本期公司无发行股票募集资金。汇率变动对现金的影响-1,560,827.111,426,044.18-主要受汇率波动的影响。5、融资渠道、长短期负债结构分析公司经营稳健、信用记录良好、外部融资渠道通畅，公司融资方式主要有债务性融资和权益类融资。债务性融资方式主要包括公司债、次级债、短期公司债、短期融资券、收益凭证、转融通、同业拆借、债券回购等；通过上市公司平台，公司还可以公开或非公开发行股票、发行优先股

136、、可转债、可分离交易债券等方式进行融资，融资渠道方式进一步拓宽。截至 2017 年 12 月 31 日，母公司负债总额 161.92 亿元（不含代理买卖证券款等客户资金）。以融资品种分类：卖出回购 52.76 亿元，占比 32.59%；次级债 36 亿元，占比 22.23%；公司债 24 亿元，占比 14.82%；同业拆借 20 亿元，占比 12.35%；转融资 12 亿元，占比 7.41%；收益凭证 5 亿元，占比 3.09%；两融收益权转让 3 亿元，占比 1.85%；其他负债 9.15 亿元，占比 5.65%；以融资期限分类：剩余期限一年以上长期负债 55 亿元，占比 33.97%；短期

137、负债 106.91 亿元，占比 66.03%。公司已建立全面风险管理体系，制定了公司风险管理办法、公司流动性风险管理办法、公司流动性应急处置管理办法，建立并完善流动性风险管理系统，实现逐日监控流动性风险指标变化。资产负债小组定期调整业务限额，结合或有事项做好流动性压力测试及融资计划，确保流动性风险指标持续符合监管要求。2017 年年度报告42六、投资状况分析1、总体情况报告期母公司投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度850,558,901359,250,000136.76%报告期内，母公司对外股权投资金额 850,558,901 元，具体情况如下：经公司董事会批准，报告期内公司向一创投资实

138、缴增资 206,000,000 元，向创新资本实缴增资337,800,000 元。经公司董事会批准，公司以人民币 306,758,901 元的价格收购 J.P. Morgan Broking (Hong Kong) Limited（以下简称“J.P. Morgan”）持有的一创投行 33.30%的股权。2017 年 10 月，公司收购的一创投行 33.30%股权过户至公司名下，一创投行成为公司的全资子公司，同日一创投行完成了更名。具体情况详见公司于2017 年 10 月 24 日披露的关于收购第一创业摩根大通证券有限责任公司部分股权完成过户暨第一创业摩根大通证券有限责任公司更名的公告（公告编号

139、：2017-104）。报告期内，从事私募股权基金管理和另类投资业务的全资子公司一创投资、创新资本投资其他企业的情况，详见本报告“第十一节财务报告” 附注“五、合并财务主要项目注释（十） 4、期末按成本计量的可供出售金融资产、（十二）长期股权投资”以及附注“六、合并范围的变更”的相关内容。2、报告期内获取的重大的股权投资情况单位：元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源交易对方方投资期限截至资产负债表日的进展预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期披露索引第一创业证券承销保荐有限责任公司股票与公司债券（不含中小企业私募债券）的承销与保荐收购306,758,90133.3%自有资金J.

140、P.Morgan长期已完成过户-否2017-10-24（http:/info.c）合计-306,758,901-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况不适用4、以公允价值计量的金融资产2017 年年度报告43资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益累计公允价值变动本期成本变动累计投资收益期末金额资金来源股票469,344,525.209,675,137.38-5,936,931.1328,756,475.984,630,904.57509,908,289.05自有基金432,743,853.48-557,458.753,937,045.13-433,814,939.431,341,

141、263.81436,090,257.78自有债券9,697,349,735.81-76,552,628.53-137,198,079.912,074,806,128.27312,293,189.879,377,199,809.06自有信托产品294,781,638.89-3,526,601.99292,950,486.668,008,261.13291,255,036.90自有金融衍生品-2,707,629.0013,381,429.82自有其他1,508,825,483.27972.41-10,971,276.82348,921,373.4567,198,663.661,489,822,27

142、9.79自有合计12,403,045,236.65-70,141,606.49-153,695,844.722,311,619,524.93406,853,712.8612,104,275,672.58-因本公司为证券公司，金融产品投资为公司主营业务，交易频繁，因此，以本期成本变动来反映公司购买、出售金融资产变动的情况。5、募集资金使用情况 不适用公司报告期无募集资金使用情况。七、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 不适用2、出售重大股权情况 不适用八、主要控股参股公司分析1、子公司基本财务信息单位：元公司名称总资产净资产营业收入营业利润净利润第一创业投资管理有限公司759,419,179

143、.16703,470,183.9695,484,220.8141,784,528.8528,129,210.48深圳第一创业创新资本管理有限公司1,300,458,551.10893,446,775.5863,374,061.7335,486,517.3637,158,927.19创金合信基金管理有限公司482,451,320.23251,885,214.30406,955,698.3056,975,145.1541,586,905.702017 年年度报告44第一创业承销保荐有限责任公司1,337,460,751.91894,497,463.92216,447,390.0328,009,16

144、5.2916,471,025.70第一创业期货有限责任公司852,407,393.16144,570,497.5448,151,318.0417,033,523.9213,708,328.37深圳市第一创业债券研究院1,665,038.58871,290.831,847,626.48-70,871.39-70,871.39银华基金管理股份有限公司2,991,911,140.092,187,218,329.381,657,601,549.59537,189,690.84400,915,952.29业绩发生较大变动的子公司的情况说明：1、本年度一创投资营业收入和净利润较上年分别下降 26.48%、

145、56.89%，主要系与上年相比本年的股权退出项目收入减少。2、本年度创新资本营业收入从上年的 300.79 万元上升至本年的 6,337.41 万元、净利润从上年的-290.83万上升为本年的 3,715.89 万元，主要系本年股权投资的投资收益增加。3、本年度创金合信营业收入和和净利润较上年分别增长 51.13%、29.18%，主要系本年业务规模稳步增长，管理费收入增加。4、本年度一创投行收入和净利润较上年分别下降 35.82%、69.62%，主要系受再融资监管政策、债券市场利率持续走高等因素的影响，2017 年投行业务收入出现一定程度的下降。5、本年度一创期货营业收入和净利润较上年分别增长

146、 20.93%、66.49%，主要系 2017 年该公司主动管理规模增加，以及手续费收入增加。2、主要控股、参股公司情况说明（1）第一创业投资管理有限公司住所：深圳市福田区沙头街道福华一路 115 号投行大厦 9 层法定代表人：刘红霞成立日期：2010 年 4 月 6 日注册资本：110,000 万元经营范围：使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资本金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券公司经批准设立的集合资产管理计划、专项资产管理计划；

147、设立直投基金，筹集并管理客户资金进行股权投资；将闲置资金投资于证券投资基金。证监会同意的其他业务。2017 年年度报告45公司持有一创投资 100%的股权。（2）深圳第一创业创新资本管理有限公司住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）法定代表人：刘红霞成立日期：2014 年 7 月 30 日注册资本：90,000 万元经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；股权投资；投资管理；投资咨询（不含限制项目）公司持有创新资本 100%的股权。（3）第一创业期货有限责任公司住所：北京市西城区新街口北大街 3 号 6 层 603、604 室法定代

148、表人：苏江成立日期：1993 年 3 月 31 日注册资本：17,000 万元经营范围：商品期货经纪；金融期货经纪；资产管理；期货投资咨询公司持有一创期货 100%的股权。（4）第一创业证券承销保荐有限责任公司住所：北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层法定代表人：王芳成立日期：2011 年 5 月 26 日注册资本：80,000 万元经营范围：股票与公司债券（不含中小企业私募债券）的承销与保荐公司持有一创投行 100%股权。（5）创金合信基金管理有限公司住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）法定代表人：刘学民成立日期：2014 年 7

149、 月 9 日注册资本：17,000 万元经营范围：基金募集；基金销售；特定客户资产管理；资产管理；中国证监会许可的其他业务公司持有创金合信 70%股权，深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙）持有创金合信 30%股权。2017 年年度报告46（6）银华基金管理股份有限公司住所：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 19 层法定代表人：王珠林成立日期：2001 年 5 月 28 日注册资本：22,220 万元经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务（凭基金管理资格证书 A012经营）公司持有银华基金 26.10%股权。（7）深圳市第一创业债券研究院住所：深圳市福田区

150、福华一路 115 号投行大厦 20 楼法定代表人：钱龙海开办资金：100 万元成立日期：2016 年 9 月 13 日业务范围：举办债券论坛，出版债券研究报告，开展债券及宏观领域的研究活动及举办相应会议，与债券及其衍生品相关的其他研究活动与研究成果发布。公司出资比例占深圳市第一创业债券研究院注册资本的 100%。九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况1、破产重整相关事项 不适用2、公司兼并或分立情况 不适用3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况3.1、子公司新设、处置情况情况报告期内，母公司未新设立一级子公司，分别从事私募股权基金管理业务、另类投资业务的全

151、资子公司一创投资、创新资本投资设立或处置的其他企业的情况，详见本报告“第十一节财务报告” 附注中“六、合并范围的变更”的相关内容。3.2、分支机构设立及变更情况截至 2017 年 12 月 31 日，公司在全国主要经济发达省市共设有 5 家分公司、43 家证券营业部。报告2017 年年度报告47期内，公司分支机构的新设和变更情况如下：（1）新设分公司根据深圳监管局 关于核准第一创业证券股份有限公司设立 2 家分支机构的批复（深证局许可字201716 号）要求，报告期内，公司新设立了厦门分公司，其基本情况如下：序号分公司名称分公司地址设立时间1厦门分公司厦门市思明区厦禾路 189 号银行中心 1

152、5 楼 07B-09 单元2017 年 08 月 23 日（2）新设营业部根据深圳监管局 关于核准第一创业证券股份有限公司设立 5 家分支机构的批复（深证局许可字201689 号）、关于核准第一创业证券股份有限公司设立 3 家分支机构的批复（深证局许可字201732 号）的要求，报告期内，公司新设立了 6 家营业部，新设营业部基本情况如下：序号营业部名称营业部地址设立时间1海口滨海大道证券营业部海南省海口市龙华区滨海大道 117 号海南滨海国际金融中心 A301 单元2017 年 02 月 24 日2杭州西湖国际科技大厦证券营业部杭州市西湖区文二路 391 号（西湖国际科技大厦）4001-7室

153、2017 年 02 月 24 日3徐州财富广场证券营业部徐州市泉山区建国西路锦绣嘉园 8#-1-102、103、1042017 年 02 月 24 日4深圳福华路证券营业部深圳市福田区福田街道 319 号兆邦基大厦 19022017 年 07 月 27 日5西安唐延路证券营业部陕西省西安市高新区唐延路 1 号 1 幢 2 单元 22102 室2017 年 10 月 12 日6郴州国庆北路证券营业部湖南省郴州市北湖区人民路街道国庆北路 10 号步步高新天地 2202 号2017 年 10 月 12 日（3）营业网点搬迁、更名情况变更类型变更前名称现名称同城搬迁并更名上海巨野路证券营业部上海世纪大

154、道证券营业部同城搬迁并更名深圳投行大厦总部证券营业部深圳总部证券营业部同城搬迁并更名深圳福中三路证券营业部深圳泰然证券营业部同城搬迁上海分公司上海分公司同城搬迁深圳分公司深圳分公司2017 年年度报告484、公司控制的结构化主体情况公司对由公司或子公司作为管理人的结构化主体，综合考虑合并报表范围内的公司合计享有这些结构化主体的可变回报或承担的风险敞口等因素，认定将13个结构化主体纳入合并报表范围。本年新增 6 个结构化主体纳入合并报表范围；因持有份额变化等原因丧失控制权或清算减少 8 个结构化主体。5、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况 不适用6、重组其他公司情况 不适用十、公司未来发展的展

155、望1、政策环境及监管形势2017 年，党的“十九大”胜利召开，习近平新时代中国特色社会主义思想被确立为党的行动指南，提质增效是这一轮改革转型的关键词。中国经济将继续以“三去一降一补”为重点推动供给侧改革，进入由高速增长转向高质量发展的阶段。因此，未来几年中国经济总体上将仍处于企稳向好的发展区间，为资本市场的发展打下良好基础。(1)深化金融体制改革，增强金融服务实体经济的能力政策和市场环境将更加鼓励绿色金融产品创新（绿色债券、绿色 ABS、绿色资产担保债券、绿色收益支持证券等）；金融机构更加突出主业、重心下沉，增强服务实体经济能力，避免脱实向虚；针对融资难融资贵等问题，更多区域性股权市场、私募股

156、权基金、创业投资基金及其他社会资金直接对接中小型融资企业。(2)提高直接融资比重，促进多层次资本市场健康发展直接融资特别是股权融资的地位将更加突出，多层次、多元化、互补型股权融资渠道或可成为新的市场需求；新三板分层和差异化发行交易制度、QFII、RQFII 制度将进一步完善；债转股产品（可转债、可交换债等）、发展私募股权基金等发展受到鼓励。(3)健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线我国经济发展步入新时代，已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，将迎来防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，防控金融风险为当前防范化解重大风险攻坚战的重点工作。政府将继续实行积极的财政政策和稳健中性

157、的货币政策，加强金融机构股东管理、严格限制和规范非金融企业投资金融机2017 年年度报告49构，加强跨市场跨业态跨区域金融产品监管、规范资产管理产品资金化、产品嵌套、分级，促进经济社会持续健康发展。2、行业竞争格局及发展趋势(1)证券公司定位变化证券公司正在由传统“证券经纪商”向“广义投行”转变，具体来讲，从业务模式上看，未来券商将从以“牌照为中心”向“客户为中心”转型，服务模式上将从“通道业务为主”向“综合金融服务”升级拓展，资产负债结构上将从“轻资产”转向“重资产”转变，竞争格局上将从“规模扩张、同质竞争”向“经营分化、特色发展”转型。(2)增长引擎变化推动业务增长的引擎从通道业务驱动变化

158、为资本中介业务驱动，这将对证券公司资本金规模、配置和使用效率提出更高要求；经纪类业务向财富管理业务升级，对券商以客户为中心提供个性化和综合性的理财方案提出更高要求；从提供 IPO 发行通道的传统服务向全产业链综合金融等服务升级，对券商产品体系搭建和综合金融营销服务能力提出更高要求。(3)盈利模式变化中国证券业正在由“通道时代”进入“专业时代”，证券公司的机会性收入将逐步减少，专业性收入将逐步增加，如何提升主动管理的比例以及如何提升差异化竞争的能力将成为新的竞争命题。3、公司发展战略2017 年，公司制定了2018-2020 年公司发展规划（以下简称“发展规划”），确立了“成为有固定收益特色的、

159、以资产管理业务为核心的证券公司”的战略定位，明确未来三年将坚持以资产管理业务为核心，紧抓投研能力和销售能力两项提升，围绕客户、产品与金融科技三条主线，协同发展固定收益、资产管理、投资银行和经纪业务四大业务线。根据发展规划，2018 年，公司确定了“精准聚焦、协同发力、推动战略落地”的经营策略。4、2018 年经营计划2018 年，公司将紧紧围绕 “精准聚焦、协同发力、推动战略落地”的经营策略，聚焦战略核心、机制建设和组织优化，各业务单元聚焦角色定位、核心客群和专业能力建设，各类业务协同发力，为客户提升综合业务营销服务能力。同时，优化经营模式，提升运营效率，练好内功，扎实推进组织文化建设，加快干

160、部队伍建设，夯实公司战略发展基础。公司将重点做好以下几个方面的工作：（1）采取有效措施增收节支、强化绩效导向、提高经营效率。（2）强化固定收益特色，聚焦核心产品，加强专业团队建设，上游聚焦重点领域加大产品供应，中2017 年年度报告50游提升产品销售效率，下游投研能力建设，不断提升固定收益类产品主动管理规模。上中下游共振，关注上中下游供产销内部合作机制，联动发力，形成完整产业链。（3）以资产管理业务为核心，从“做大资管规模” 到“做强资管业务、提升主动管理规模”，打好券商资管、私募股权基金和公募基金战略业务基础。（4）构建立体化投研体系，提升公司投研能力。聚焦重点领域和方向提升投研能力和体系建

161、设，发挥投资领域领军人物的带动作用，培育和打造有竞争力的投研团队，提升投资业绩。（5）通过人员引进、加强培训、优化渠道等方面提升销售能力，并以交叉销售机制为依托，做好各项业务协同。（6）提升企业客户开发能力，加强客户管理工作。抓住国企混改机遇和盘活存量的机会，聚焦重点客群开展业务，强化客户价值管理体系建设。（7）加强产品创设能力、深入满足客户投融资需求。提升对市场和客户的把握能力，提升产品质量、数量和多样性，打造满足客户需求的优质产品，力争在细分领域打造品牌和明星产品。（8）金融科技提质增效，加快推进基础服务的集中化与智能化运营。强化科技金融工具的提供，持续提升客户投资服务工具，围绕智富通、易

162、富汇、量化投资等产品，打造公司产品品牌。（9）完善合规、风控、稽核联动机制，为公司发展保驾护航。（10）系统塑造合格的第一创业人，加强干部队伍建设。5、未来经营可能面对的风险5.1 影响公司业务经营活动的各项重大风险因素影响公司业务经营活动的重大风险因素主要有市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险和声誉风险。（1）市场风险市场风险是指因公司的金融资产持仓随着投资品种的市场价格变化而波动所引起损失的风险。引起市场风险的因素包括利率、权益类资产价格、股指期货价格等。公司的市场风险主要来源于自有资金参与的投资与交易业务。（2）信用风险信用风险是指因借款人或交易对手无法履约或履约能力下降而为公司带来

163、损失的风险。公司面临的信用风险主要来自于信用证券的发行人、交易对手、信贷业务或类信贷业务的融资方等，主要来自固定收益业务、融资融券业务、股票质押式回购业务、衍生品业务、资产管理业务。（3）操作风险2017 年年度报告51操作风险是指由于人员、内部程序、系统的不完善或失误，以及企业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。公司经营的每一个环节都可能发生操作风险事件，包括但不限于进行未经授权或者超出权限的交易、玩忽职守、虚报或者隐瞒必要信息、不恰当地使用或者披露保密信息等。（4）流动性风险流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险

164、。从资产角度看，公司的流动性风险主要与资产是否在公开市场上交易及其交易规模有关，涉及流动性较差的固定收益类证券、未上市股权投资、流通受限的股票、退市风险较高的股票、非标准化交易等。（5）声誉风险声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致监管部门、公共媒体、重要利益相关方（如重要客户、合作伙伴）对公司负面评价的风险。2、主要风险管理措施公司已经并且计划采取有效应对措施，防范、管理和控制业务经营活动中面临的各类风险。公司已经从风险偏好、风险限额、风险识别、风险评估、风险计量、压力测试、风险监控、风险处置等方面采取措施，管理公司面临的各类风险。对于市场风险，公司的管理措施主要有：（1）“研

165、究-决策-执行-监督”相互分离原则，制定并严格执行证券池制度、风险限额管理制度、逐日盯市制度、止损制度、投资审批制度、风险监控报告制度等风险管理制度；（2）建立以风险价值（VaR）为核心，包括基点价值（DV01）、夏普比率等指标在内的市场风险监控和业绩评估体系，结合净资本等监管要求，实现了对市场风险的持续监控和评估；（3）加强宏观经济政策和产业政策的研究，加强对宏观经济指标的监测，加强净资本及各项风险控制指标的监控，适时调整自营投资策略和投资规模的方式控制证券自营业务的市场风险；（4）通过股指期货、利率互换等金融衍生产品来对冲持仓头寸的市场风险。对于信用风险，公司的管理措施主要有：（1）对于债

166、券投资的违约风险，公司在充分了解交易对手方经营状况、历史履约情况等信息的基础上，初步建立了内部债券信用等级评价体系对固定收益证券进行信用风险评估。同时，公司风险管理部每天对自营、资产管理持仓债券的信用风险等级变动情况、信用预期损失情况等进行逐日监控，发现信用评级下调、信用预期损失超预警等异常情况时及时进行汇报和风险提示。（2）对利率互换等衍生产品业务交易对手的信用风险，公司建立了交易对手评级和授信管理制度。对新增交易对手，业务部门在正式开展业务前须报风险管理部进行初次评级和确定授信额度，并进行跟踪调整。（3）对于融资融券业务、股票质押式回购业务的信用风险，公司通过对客户进行风险教育、征信评级、

167、2017 年年度报告52授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式进行控制。针对股票质押式回购业务，风险管理部进行独立风险评估，并出具风险评估意见。对于流动性风险，公司的管理措施主要有：（1）按照分级决策、逐级授权的原则，建立完善的授权管理体系，明确授权主体、范围与权限，规范授权管理与监督程序，确保各级决策机构和人员在授权范围内履行职责。对超出授权范围的事项，须报上级决策者审批。同时在岗位及权限设置时，强调相互制衡、相互监督以及不相容岗位合理分离。（2）优化、完善与业务发展有效衔接的流动性风险管理流程，将事前风险识别、评估并制定控制措施，事中风险监控、预警和处置，事后及时总结和改进

168、管控措施相统一，使流动性风险管理措施涵盖到所有业务的全流程，渗透到决策、执行、监督和反馈各个环节。（3）完善资产负债小组工作机制，根据公司发展战略、经营目标和财务状况，针对主要流动性风险因素设定管控限额，调整资产负债结构，并定期进行评估、确保与资本水平相匹配，与收益水平相均衡。（4）公司根据流动性管理水平逐步完善可靠的流动性风险管理信息技术系统，依托信息化平台开展流动性风险的计量、动态跟踪、评估、监控和预警，实现流动性风险集中管理，并将关键流动性风险控制措施固化到各业务系统，以符合各项业务及公司整体流动性风险管理需要。在操作风险管理方面，公司的管理措施主要有：（1）采取风险与控制自我评估（RC

169、SA）、关键点控制、授权管理等多项措施，对业务开展过程中所面临的各类操作风险进行识别和防控；（2）建立操作风险事件监控、汇报和分析工作机制，在业务部门和主要职能部门建立风险汇报岗，全面监控各类操作风险事件，通过制定风险防范措施，并跟踪落实执行情况积极防范操作风险；（3）通过定期对重要业务流程和制度进行梳理，加强应用系统业务权限管理，加大各业务监督检查力度，做好创新业务和创新产品的业务风险评估工作，持续完善对操作风险的管理；（4）通过数据定期备份、加强信息系统和网络安全管理、建立灾难备份系统、制定应急预案、定期开展应急演练、加强信息技术项目管理等措施防范信息系统风险。在声誉风险管理方面，公司的管

170、理措施主要有：（1）从强化投资者教育和风险提示、解决客户问题、确保客户合法权益、提升客户满意度等方面积极服务客户，并妥善处理客户投诉；（2）指定部门负责信息发布和新闻工作的归口管理，及时准确地向公众发布信息，主动接受舆论监督，为正常的新闻采访活动提供便利和必要保障；（3）建立完善舆情信息监测研判机制，实时关注舆情信息，及时澄清虚假信息或不完整信息；（4）完善突发事件的分级分类处理机制，明确相应的管理权限、职责和报告路径，对可能发生的各类事件进行情景分析，制定预案并开展演练，全面改进、完善突发事件声誉风险控制机制。十一、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况2017 年年度报告532017 年公

171、司注1严格按照监管部门和证券业协会关于净资本动态风险监控相关规定加强对净资本等风险控制指标的监控。公司 2017 年与净资本相关的主要风险监控指标均在正常范围内波动，未出现触及监管预警标准的情形，未出现超出董事会授权范围的情形。1、净资本等风险控制指标的动态管理公司净资本风险控制指标动态监控系统实现了对净资本等各项风险控制指标的动态监控和自动预警，可以为月度净资本监管报表的编制提供复核。2017 年，公司逐日开展净资本动态监控，完成相关数据的录入、监控风控指标变动情况。根据公司资产负债优化调整情况和净资本动态监控情况，动态更新各业务部门的规模限额。每月编制母公司及专项合并口径风险资本准备计算表

172、和风险控制指标计算表。每月定期开展净资本综合压力测试，确定风险点和薄弱环节，并将压力测试结果运用于公司相关决策过程，持续不断完善公司净资本动态监控和流动性风险管理体系。2017 年公司净资本等各项主要风险监控指标均在正常范围内波动，未出现不符合监管规定标准的情形。公司风险管理部在公司利润分配、对子公司增资和开展新业务之前对净资本指标进行了敏感性分析，合理确定业务规模，确保各项指标符合监管标准。为了将子公司纳入全面风险管理体系，从集团层面识别和计量风险水平，公司积极申请参加集团并表监管试点。2017 年，公司继续逐季编制净资本合并报表，向监管机构报送，并正式提出参加并表监管试点。在并表监管支持和

173、保障方面，公司制定并表监管的全套解决方案，与专业的信息技术供应商进行接洽，提出信息技术需求，建设了并表监管数据采集、计算和报送信息技术支持系统。（1）母公司净资本等各项风险控制指标母公司项目2016 年12 月 31 日2017 年12 月 31 日预警标准监管标准变动幅度注2核心净资本53.03 亿元44.73 亿元-15.65%附属净资本26.00 亿元22.36 亿元-14.00%净资本79.03 亿元67.09 亿元-15.11%净资产84.44 亿元85.99 亿元1.84%各项风险资本准备之和47.08 亿元45.63 亿元-3.08%表内外资产总额226.12 亿元258.95

174、亿元14.52%风险覆盖率167.87%147.04%120%100%下降 20.83 个百分点注1包含第一创业证券股份有限公司和按照会计准则纳入并表范围的子公司、产品等。注2母公司风控指标变动幅度系采用母公司（2017 年 12 月 31 日余额-2016 年 12 月 31 日余额）/2016 年 12 月 31 日余额计算。2017 年年度报告54资本杠杆率24.37%18.12%9.6%8%下降 6.25 个百分点流动性覆盖率358.36%193.35%120%100%下降 165.01 个百分点净稳定资金率165.93%138.22%120%100%下降 27.71 个百分点净资本/

175、净资产93.60%78.02%24%20%下降 15.58 个百分点净资本/负债61.29%41.43%9.6%8%下降 19.86 个百分点净资产/负债65.49%53.11%12%10%下降 12.38 个百分点自营权益类证券及其衍生品/净资本4.93%5.93%80%100%上升 1.00 个百分点自营非权益类证券及其衍生品/净资本121.24%167.48%400%500%上升 46.24 个百分点融资（含融券）的金额/净资本74.70%103.39%320%400%上升 28.69 个百分点（2）专项合并净资本等各项风险控制指标专项合并项目2016 年12 月 31 日2017 年1

176、2 月 31 日预警标准监管标准变动幅度注3核心净资本61.19 亿元53.31 亿元-12.88%附属净资本26.00 亿元22.36 亿元-14.00%净资本87.19 亿元75.68 亿元-13.20%净资产87.72 亿元86.41 亿元-1.49%各项风险资本准备之和47.44 亿元46.08 亿元-2.87%表内外资产总额230.65 亿元260.11 亿元12.77%风险覆盖率183.79%164.22%120%100%下降 19.57 百分点资本杠杆率27.42%21.34%9.6%8%下降 6.08 百分点流动性覆盖率400.58%213.86%120%100%下降 186.

177、72 个百分点净稳定资金率173.68%147.58%120%100%下降 26.10 个百分点净资本/净资产99.40%87.58%24%20%下降 11.82 个百分点净资本/负债66.96%46.53%9.6%8%下降 20.43 个百分点净资产/负债67.37%53.13%12%10%下降 14.24 个百分点自营权益类证券及其衍生品/净资本4.47%5.25%80%100%上升 0.78 个百分点自营非权益类证券及其衍生品/净资本110.03%148.62%400%500%上升 38.59 个百分点注3专项合并风控指标变动幅度系采用专项合并（2017 年 12 月 31 日余额-20

178、16 年 12 月 31 日余额）/2016 年 12 月 31 日余额计算。2017 年年度报告55融资（含融券）的金额/净资本67.71%91.66%320%400%上升 23.95 个百分点2、净资本补足机制的建立情况公司已制定净资本补足应对措施预案，当出现净资本等风险控制指标达到预警标准时,公司将通过调整各项业务规模，优化业务结构，处置长期股权投资或固定资产，发行次级债或进行股权融资等方式降低风险水平并提高公司净资本规模，增强抗风险能力。十二、接待调研、沟通、采访等活动1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2017 年 04 月 10

179、 日网络沟通个人、机构2017 年 05 月 10 日实地调研机构4937.PDF?2017 年 05 月 26 日实地调研机构3532.PDF?2017 年 06 月 14 日实地调研机构7811.PDF?2017 年 06 月 29 日实地调研机构9085.PDF?2017 年 08 月 30 日电话沟通机构1568.PDF?2017 年 9 月 11 日实地调研机构5771.PDF?2017 年 11 月 03 日电话沟通机构2395.PDF2017 年 11 月 07 日实地调研机构5026.PDF2017 年 11 月 22 日实地调研机构2933.PDF2017 年 11 月 24

180、 日实地调研个人、机构6248.PDF此外，报告期内，公司及时回复深交所“互动易”平台投资者提问 177 次，通过投资者热线 0755-23868868及投资者关系邮箱 IR 回答投资者各类咨询 433 次。2017 年年度报告56第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况根据公司章程和公司2016年度制定的未来三年（2016-2018年）股东回报规划（以下简称“股东回报规划”），公司利润分配政策如下：（1）股利分配原则：公司实行持续、稳定的股利分配政策，公司的股利分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司

181、的可持续发展。公司将根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理投资回报等情况，制定当年的利润分配方案，保持利润分配政策的连续性和稳定性。（2）股利分配的形式：公司采用现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配股利；公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%，且连续三年内以现金分红方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：1）公司发展阶段属成熟期

182、且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照第3）项规定处理。“现金分红在本次利润分配中所占比例”指现金股利除以现金股利与股票股利之和。报告期内，公司严格遵照有关法律法规要求和公司章程及股东回报规划关于利润分配政策的相关规定，制定并实施利润分配方案。现金分红政策的专项说明是否符

183、合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是2017 年年度报告57中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2018 年 3 月 30 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议审议通过公司 2017 年度利润分配预案，以总股本 3,502,400,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），共

184、计分配现金红利 70,048,000 元，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司 2016 年度利润分配方案为：以总股本 2,189,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），共计分配现金红利 87,560,000.00 元，不送红股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。公司 2015 年度利润分配方案为：以总股本 2,189,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），共计分配现金红利 175,120,000.00 元，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表分红年度现金分红金额（

185、元，含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2017 年70,048,000.00422,851,118.3916.57%0.000.00%2016 年87,560,000.00561,781,266.8715.59%0.000.00%2015 年175,120,000.001,021,272,659.7017.15%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红

186、股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0.20每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）3,502,400,000现金分红总额（元）（含税）70,048,000当年实现的可分配利润（元）249,036,438.95现金分红占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20。2017 年年度报告58利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为 422,851,118.39元，基本每股收益

187、0.12 元，母公司 2017 年度实现净利润 355,766,341.37 元。根据公司法、证券法、金融企业财务规则及公司章程的规定，母公司净利润在提取法定公积金、准备金后可以向股东分配。公司按 2017 年母公司实现净利润的 10%分别提取法定盈余公积、一般风险准备、交易风险准备合计 106,729,902.42 元后，2017 年当年实现的可供分配利润为 249,036,438.95 元。加上年初未分配利润 1,302,364,503.38 元，减去 2017 年度实施的上年现金分红87,560,000.00 元，截至 2017 年末，公司可供股东分配的利润为 1,463,840,942

188、.33 元。根据中国证监会的规定，证券公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于向股东进行现金分配，因 2017年末可供分配利润中累积公允价值变动收益为负值，无需扣减，截至 2017 年末，公司可向股东进行现金分配的利润为1,463,840,942.33 元。从广大股东利益、公司发展及资本补充监管要求等综合因素考虑，经公司董事会审议通过，公司 2017 年度利润分配预案如下：以现有总股本 3,502,400,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），实际分配现金红利为70,048,000.00 元，占公司 2017 年当年实现的可供分配利润 249

189、,036,438.95 元的 28.13%，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司剩余的未分配利润转入下一年度。公司 2017 年度利润分配预案尚需获得公司股东大会批准。三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团股份限售承诺详见（注释 1）2016 年 05 月11 日36 个月尚在承诺履行期内，严格履行。持股 5%以下的其他三十六家首发前股东股份限售承诺详见（注释 1）2016 年

190、 05 月11 日12 个月履行完毕华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团股份限售期满后减持意向承诺详见（注释 2）2016 年 05 月11 日60 个月尚在承诺履行期内，严格履行。华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团避免同业竞争和关联交易的承诺详见（注释 3）2016 年 05 月11 日长期尚在承诺履行期内，严格履行。华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团；公司全体董事和高级管理人员关于公司首次公开发行摊薄即期回报的相关情况的承诺详见（注释 4）2016 年 05 月11 日长期尚在承诺履行期内，严格履行。公司及全体董事稳定股价预案涉及的股份回购承诺详见（注释 5）2016 年 05

191、月11 日36 个月尚在承诺履行期内，严格履行。公司公司 IPO 期间信息披露承诺详见（注释 6）2016 年 05 月11 日长期尚在承诺履行期内，严格履行。2017 年年度报告59公司全体董事、监事和高级管理人关于保证招股意向书信息披露真实、准确、完整的承诺详见（注释 7）2016 年 05 月11 日长期尚在承诺履行期内，严格履行。公司董事、高级管理人员关于加强信息披露与投资者教育工作事宜的承诺详见（注释 8）2016 年 05 月11 日长期尚在承诺履行期内，严格履行。公司及全体董事、监事及高级管理人员；华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团公司相关承诺的约束措施的承诺详见（注释 9）

192、2016 年 05 月11 日长期尚在承诺履行期内，严格履行。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用注释 1：持有公司 5%以上股份的股东华熙昕宇/首创集团/能兴控股/航民集团承诺：自第一创业股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的第一创业股份，也不由第一创业收购该部分股份。持股 5%以下的其他三十六家首发前股东承诺：所持第一创业股份自第一创业股票在证券交易所上市之日起锁定 12 个月。根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法（财企200994 号），由本公司国有股东首创集团将其所持本公

193、司部分国有股（限售流通股）划转给全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会承继原首创集团的禁售义务。注释 2：华熙昕宇与首创集团分别承诺：华熙昕宇/首创集团所持第一创业股票在锁定期满后两年内减持的比例不超过第一创业发行上市时华熙昕宇/首创集团持有第一创业股份总数的 25%，且减持价格不低于每股净资产；华熙昕宇/首创集团在锁定期满后两年内进行减持时，将提前三个交易日通知第一创业并予以公告，减持股份应符合相关法律法规及证券交易所规则要求；减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等证券交易所认可的合法方式；减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月内（含六个月期满当日），减持期限届

194、满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。能兴控股与航民集团分别承诺：能兴控股/航民集团所持第一创业股票在锁定期满后两年内减持的比例不超过第一创业发行上市时能兴控股/航民集团持有第一创业股份总数的 50%，且减持价格不低于每股净资产；能兴控股/航民集团在锁定期满后两年内进行减持时，将提前三个交易日通知第一创业并予以公告，减持股份应符合相关法律法规及证券交易所规则要求；减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等证券交易所认可的合法方式；减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月内（含六个月期满当日），减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。注

195、释 3：为避免同业竞争，公司主要股东华熙昕宇、能兴控股、航民集团已分别向公司出具了“承诺函”，承诺如下：华熙昕宇/能兴控股/航民集团与第一创业之间不存在损害第一创业及其他股东利益的关联交易的情形。华熙昕宇/能兴控股/航民集团及其所控制的企业（包括但不限于直接或间接拥有控制权的公司或企业）2017 年年度报告60不存在从事与第一创业（包括下属企业）相竞争的业务。同时承诺，华熙昕宇/能兴控股/航民集团所控制的企业今后也不会以任何方式从事与第一创业相同或相似的有竞争关系的业务。鉴于首创集团除持有第一创业 13.27%的股权外，还控股首创证券有限责任公司，首创集团向公司出具了“承诺函”，承诺如下：1、

196、首创集团与第一创业之间不存在损害第一创业及其他股东利益的关联交易的情形。2、除控股首创证券有限责任公司外：（1）目前首创集团及其所控制的企业（包括但不限于直接或间接拥有控制权的公司或企业）不从事需经中国证监会批准的、与第一创业（包括下属企业）主营业务构成竞争关系的业务；（2）在第一创业上市后，首创集团及其所控制的企业不再新设或通过收购直接或间接控股或参股其他证券公司；（3）对于首创集团控制的非证券公司所从事的与证券公司相同或类似的业务，由第一创业证券在其股票公开发行上市后依法进行充分的披露。注释 4：公司因首次公开发行股票，公司总股本较发行前有所增加，股票发行年度的基本每股收益和摊薄每股收益都

197、可能出现一定程度的下降。即，本次发行可能摊薄公司的即期回报。针对此情况，持有公司 5%以上股份的股东及公司全体董事、高级管理人员作出以下承诺。华熙昕宇/能兴控股/航民集团/首创集团承诺：作为第一创业的主要股东，华熙昕宇/能兴控股/航民集团谨此对第一创业及其股东承诺：不越权干预第一创业经营管理活动，不侵占第一创业利益。作为填补回报措施相关责任主体之一，若华熙昕宇/能兴控股/航民集团/首创集团违反上述承诺或拒不履行上述承诺，华熙昕宇/能兴控股/航民集团/首创集团同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定并发布的有关规定、规则，对华熙昕宇/能兴控股/航民集团/首创集团/作出处罚或采取

198、相关管理措施。全体董事和高级管理人员承诺：“（一）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（二）对包括本人在内的董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。（三）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（四）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（五）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人违反上述

199、承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定并发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。”注释 5：公司承诺：上市后三年内，公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的2017 年年度报告61每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），在符合当时有效的相关法律法规的要求，且不应导致公司股权分布不符合上市条件下，公司将通过集中竞价、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司社会公众股份，以稳定股价。公司回购股票的资金为自有资

200、金，回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，稳定股价的目标是：公司股票连续 5 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产。公司全体董事承诺：“1、本人已了解并知悉关于稳定第一创业证券股份有限公司股价的预案的全部内容。2、本人承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，将对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。3、本人将严格履行上述承诺，无论发行任何违反行为包括放弃参会、投反对票或弃权票等，均应视为投赞成票。”自公司上市之日起三年内，若公司新聘任董事的，公司将要求该等新聘任的董事履行公司上市时董事已做出的相应承诺。注释 6：公司承诺：如公司 IPO 招股说明书存在虚假记载、误

201、导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会认定有关违法事实后 30 天内依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格不低于其发行价格与银行同期活期存款利息之和。注释 7：公司全体董事、监事和高级管理人员承诺：“如公司首次公开发行 A 股股票并上市的招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失，但是能够证明自己没有过错的除外。若违反上述承诺，将停止自公司处领取薪酬。上述承诺不因职务变换或离职而改变或导致无效。”注释 8：公司董事、高级管理人员承诺：“公司上市后，将严格遵守有关法律法规

202、关于信息披露的各项规定，按照中国证监会的要求加强自身的信息披露与投资者教育工作，履行信息披露义务；结合证券公司特点，在定期报告中充分披露客户资产保护状况，以及由证券公司业务特点所决定的相关风险及内部控制、风险管理情况、公司合规管理、业务开展等信息；切实采取有关措施，强化对投资者的风险揭示和风险教育。”注释 9：公司承诺：本公司将严格履行本公司就 IPO 所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。除因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项外，若本公司违反相关承诺，需接受如下约束措施：(1)在本公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向本公司股东和社会公众投资者道歉；(2

203、)对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员停发薪酬；(3)因未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。”持股 5%以上股东华熙昕宇/首创集团/能兴控股/航民集团承诺：华熙昕宇/首创集团/能兴控股/航民集团2017 年年度报告62将严格履行为第一创业 IPO 所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。除因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项外，若华熙昕宇/首创集团/能兴控股/航民集团违反相关承诺，需接受如下约束措施：(1)在第一创业股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；(2

204、)在违反行为纠正前，不得转让所持有的第一创业的股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；(3)在违反行为纠正前，暂不领取第一创业分配利润中归属于华熙昕宇/首创集团/能兴控股/航民集团的部分。”公司全体董事、监事及高级管理人员承诺：“本人将严格履行本人为公司 IPO 所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。除因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项外，若本人违反相关承诺，需接受如下约束措施：“1、在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；2、停止在公司领取薪酬；3、如果因未履行相关承诺事项而获得收益

205、的，所获收益归公司所有，并在获得收益的 5 个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。”公司、股东及董事、监事、高级管理人员在 IPO 时所作的相关承诺的详细情况，请查阅公司于 2016年 4 月 28 日在巨潮资讯网（）等公司指定信息披露媒体上披露的公司首次公开发行股票招股说明书。2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 不适用公司无控股股东、无实际控制人，公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金，也不存在持股 5%以上的主要股东及其关联方对上市

206、公司的非经营性占用资金的情形。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了标准无保留意见的审计报告。2017 年年度报告63六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明1、会计政策变更财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的

207、准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额（元）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。持续经营净利润、终止经营净利润。列 示 持 续 经 营 净 利 润

208、 本 年 金 额431,515,113.41 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。其他收益、营业外收入。营业外收入减少 10,000,000.00 元，重分类至其他收益。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。资产处置收益、营业外收入、营业外支出。营业外收入减少 24,614.95 元、营业外支出减少 13,263.98 元，重分类至资产处置收益。2、会计估计变更（1）融资类业务坏账准备计提方法进行变更

209、公司根据企业会计准则、证券公司融资融券业务管理办法等相关规定，基于审慎性原则和融资类业务的风险性质，经第二届董事会第二十四会议审议通过，决定对融资类业务（包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务）坏账准备计提方法进行变更。变更前融资类业务坏账准备计提标准：对融出资金的坏账准备计提采用个别认定法，期末单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。融资融券业务形成的应收融资融券款采用以下方法计提坏账准备：未能按期收回的融出资/券转入应收融资融券款超过 30 天，且该客户维持担保比例低于 100%，按应收融资融券款与客户账面资

210、产价值（计2017 年年度报告64算维持担保比例方法）的差额全额计提。变更后融资类业务坏账准备计提标准：变更后公司采用个别认定法与余额计提法结合的方式计提坏账准备。公司对融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资产进行单独减值测试，计提专项坏账准备；对于未计提专项坏账准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类，按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准备。业务类型变更后计提方法及比例变更前计提方法及比例融资类业务（包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务）

211、单独进行减值测试并计提专项减值，对于未计提专项减值准备的资产按照 2计提。个别认定法，单独进行减值测试根据企业会计准则相关规定，本事项属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整。本次会计变更自董事会审议通过之日起开始执行，本公司 2017 年度因本次变更增加提取融资类业务坏账准备计 15,392,065.30 元，递延所得税费用减少计 3,475,241.33 元，2017 年度净利润减少11,916,823.97 元。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的

212、情况说明报告期内，公司新增纳入合并的子（孙）公司 5 家，减少纳入合并范围的子（孙）公司 5 家；新增 6个结构化主体纳入合并报表范围，因持有份额变化等原因丧失控制权或清算减少 8 个结构化主体。报告期内，公司合并报表范围变动的具体情况，详见本报告“第十一节 财务报告”附注“六、合并范围的变更”的相关内容。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）60境内会计师事务所审计服务的连续年限72017 年年度报告65境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限王斌：3 年唐成：2 年境内会计师事务所注册会计师姓名

213、王斌、唐成境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无当期是否改聘会计师事务所 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年内部控制审计机构，相关费用包含在财务报告审计费用中，合计 60 万元。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用十一、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。本报告期发生的或以前期间发生延续至本报告的一般诉讼事项：（1）2016 年 11 月 17 日，公司作为“第

214、一创业鑫瑞 1 号集合资产管理计划”的管理人，代表该资管计划与北京弘高慧目投资有限公司（以下简称“弘高慧目”）开展了一笔股票质押式回购交易，质押标的为“弘高创意”股票（该股票的证券简称现已变更为“*ST弘高”，证券代码：002504），本金金额为 1.6亿元（公司以自有资金投入 1,600 万元），到期日为 2017 年 11 月 16 日。因 2017 年 5 月 3 日，弘高创意被深交所被实行“退市风险警示”特别处理（*ST），触发了双方股票质押交易业务协议约定的提前购回条件，公司履行该资格计划管理人职责，督促弘高慧目提前购回，但其一直未购回。2017 年 11 月 2 日，公司向深圳市中

215、级人民法院提起对弘高慧目的违约诉讼，并申请了诉讼保全。目前，该案尚在审理中。（2）公司原证券经纪人王璐错收公司提成款且拒不返还，2016 年 8 月，公司以王璐不当得利为由向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求法院判令王璐向公司返还提成费人民币 2,772,515.58 元及利息人民币 131,694.49 元，合计人民币 2,904,210.07 元，同时请求法院判令王璐承担本案所有诉讼费用。2017 年 4月，法院对该案作出终审判决：1、王璐应于判决书生效之日起十日内返还公司不当得利 2,776,588.67 元；2、由王璐承担一审和二审诉讼受理费共 43,500 元。由于王璐拒不执行，公司

216、于 2017 年 5 月 5 日向深圳市2017 年年度报告66南山区人民法院申请强制执行。2017 年 12 月 27 日，公司收到广东省高级人民法院的再审立案通知书，该案进入再审程序。2018 年 2 月，广东省高级人民法院作出民事裁定，驳回王璐的再审申请。（3）包国君因购买深圳慧利资产管理公司发行的产品“共盈慧利瑞丰 2 号证券投资基金”产生亏损，引发基金合同纠纷。公司作为涉案产品的外包服务机构，包国君将公司作为共同被告，诉至深圳前海合作区人民法院，请求法院判令该基金管理人深圳慧利资产管理有限公司、基金托管人国信证券股份有限公司和外包方本公司连带赔偿其经济损失 1,023,919.47

217、元。报告期内，法院已第四次开庭审理该案，目前尚在审理中。（4）公司的全资子公司一创投资原副总经理宋相军向北京市西城区人民法院诉一创投资返还劳动报酬一案，报告期内法院作出了一审判决。2018 年 2 月 8 日，一创投资向北京市第二中级人民法院提起了上诉。（5）公司于 2017 年 11 月 23 日收到深圳市福田区人民法院的应诉通知书及传票，因公司及一创投资与一创投资原副总经理宋相军之间存在劳动争议纠纷，宋相军起诉公司及一创投资，要求支付企业年金440,000 元及律师费 10,000 元。2018 年 2 月，法院作出一审判决，驳回宋相军诉讼请求，之后宋相军向深圳中级人民法院提起了上诉。（6

218、）公司的全资子公司一创投行与郑自强劳动争议纠纷案，北京市第二中级人民法院于 2017 年 9 月12 日下达民事判决书，对该案作出终审判决：在判决生效后 7 日内，一创投行给付郑自强 2012 年奖金 100 万元（税前）；驳回郑自强的其他诉讼请求；驳回一创投行的其他诉讼请求。一创投行已根据民事判决书确定的金额并扣除个人所得税后向郑自强支付 754,447.05 元。（7）郭伟杰因劳动纠纷，于 2017 年 11 月 17 日将深圳敏捷软件科技有限公司诉至深圳市龙岗区劳动人事争议仲裁委员会，要求支付剩余工资 12,000 元，补偿款 500 元，控股子公司创金合信作为被申请人二，参与仲裁。20

219、18 年 1 月 15 日，深圳市龙岗区劳动人事争议仲裁委员会已裁决驳回郭伟杰对创金合信的仲裁请求。十二、处罚及整改情况 不适用十三、报告期内各单项业务资格的变化情况序号资格名称文号批准单位批准日期持有者1上海国际能源交易中心期货公司会员资格上能批复2017103 号上海国际能源交易中心2017.5.31一创期货2017 年年度报告67十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况公司无控股股东、实际控制人，持有公司 5%以上股份的股东华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团均不存在未履行法院生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信的状况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激

220、励措施的实施情况 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易报告期内，公司发生的关联交易均已履行相关审批程序。报告期内公司发生的关联交易明细，详见本报告“第十一节 财务报告”中“十一关联方及关联交易”的相关内容。1、与日常经营相关的主要关联交易单位：元关联方名称关联交易内容定价原则2017 年预计的关联交易金额2017 年实际发生的交易金额占同类交易金额的比例华熙昕宇投资有限公司代理买卖证券手续费收入参照市场水平定价以实际发生金额计算139,839.570.06%浙江航民实业集团有限公司资管产品管理费收入参照市场水平定价以实际发生金额计算10

221、3,030.150.02%银华财富资本管理(北京)有限公司代理买卖证券手续费收入参照市场水平定价以实际发生金额计算1,466,732.070.65%北京首都创业集团有限公司客户资金利息支出参照市场水平定价以实际发生金额计算297,512.681.35%银华基金管理股份有限公司客户资金利息支出参照市场水平定价以实际发生金额计算118,493.980.54%银华财富资本管理(北京)有限公司客户资金利息支出参照市场水平定价以实际发生金额计算101,835.100.46%银华基金管理股份有限公司交易单元席位租赁收入参照市场水平定价以实际发生金额计算4,333,486.639.82%银华基金管理股份有限

222、公司代理销售金融产品收入参照市场水平定价以实际发生金额计算378,001.508.08%北京元富源投资管理有限责任公司投资顾问业务支出参照市场水平定价以实际发生金额计算592,303.691.42%北京首创能达投资开发有限公司认购公司资管产品参照市场水平定价以实际发生金额计算712,301.450.00%北京首创能达投资开发有限公司认购公司资管产品参照市场水平定价以实际发生金额计算1,000,135.000.00%北京元富源投资管理认购公司资管产品参照市场以实际发生金12,315,270.940.00%2017 年年度报告68有限责任公司水平定价额计算北京元富源投资管理有限责任公司认购公司资管

223、产品参照市场水平定价以实际发生金额计算8,663,366.340.00%华熙昕宇投资有限公司认购公司资管产品参照市场水平定价以实际发生金额计算19,904,097.510.00%北京元富源投资管理有限责任公司认购公司资管产品参照市场水平定价以实际发生金额计算5,000,000.000.00%北京首创能达投资开发有限公司赎回公司资管产品参照市场水平定价以实际发生金额计算5 ,003,590.550.00%北京首创融资担保有限公司担保费支出参照市场水平定价以实际发生金额计算1,846,815.7690.11%2、资产或股权收购、出售发生的关联交易详见本小节“5、其他重大关联交易”的相关内容3、共同

224、对外投资的关联交易共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的认缴份额（万元）被 投资 企业 的总 资产（万元）被 投资 企业 的净 资产（万元）被投资企业的净利润（万元）华 熙 昕 宇投 资 有 限公司本 公 司 第 一大股东珠海一创创新科股权投资基金企业（有限合伙）股权投资，实业投资，投资咨询8,000.006,920.416,913.73-86.27深 圳 富 春成 长 投 资有限公司本 公 司 董 事担 任 董 事 的公司珠海一创创新科股权投资基金企业（有限合伙）股权投资，实业投资，投资咨询8,000.006,920.416,913.73-86.27深 圳 富 春

225、成 长 投 资有限公司本 公 司 董 事担 任 董 事 的公司珠海一创远航电机产业基金（有限合伙）电机产业投资基金管理，股权投资8,858.007,259.297,259.29-1,618.12广 州 市 黄埔 龙 之 泉实 业 有 限公司公 司 原 董 事担 任 其 法 定代表人珠海一创远航电机产业基金（有限合伙）电机产业投资基金管理，股权投资8,858.007,259.297,259.29-1,618.124、关联债权债务往来 不适用5、其他重大关联交易经公司董事会批准，公司以人民币 306,758,901 元的价格收购 J.P. Morgan 持有的一创投行 33.30%的股2017 年

226、年度报告69权，该项交易构成关联交易。2017 年 10 月，公司收购的一创投行 33.30%股权过户至公司名下，一创投行成为公司的全资子公司，同日一创投行完成了更名。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于收购第一创业摩根大通证券有限责任公司部分股权完成过户暨第一创业摩根大通证券有限责任公司更名的公告2017 年 10 月 24 日巨潮资讯网：十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 不适用（2）承包情况 不适用（3）租赁情况报告期内，公司不存在为公司带来的损益达到公司本年度利润总额 10%以上的单项资产出租或租入事

227、项。本报告期公司发生的租赁费为 77,408,261.18 元，主要系公司的子公司、营业部、分公司因正常经营需要，租入其他单位或个人的资产（主要为房产）；本报告期租赁服务收入为 52,251,644.33 元，主要系公司将总部办公大楼部分楼层出租给其他单位。2、重大担保（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保东北工业集团有限公司2016 年 11 月12 日22,002.492016 年 12月 28 日22,002.49连带责任保证3 年否否报告期内

228、审批的对外担保额度合计（A1）0报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）22,002.49报告期末实际对外担保余额合计（A4）22,002.49公司与子公司之间担保情况无2017 年年度报告70报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）0报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）0子公司对子公司的担保情况无报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）0报告期末对子公司实际担保余额合计（

229、C4）0公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）0报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）0报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）22,002.49报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）22,002.49实际担保金额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例2.48%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）0担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）0上述三项担保金额合计（D+E+F）0对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说

230、明（如有）不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用说明：2016 年，经公司第二届董事会第十四次会议审议批准，公司为东工集团提供不超过 2,820 万欧元的反担保，以报告期末中国人民银行公告的人民币汇率中间价折算，2,820 万欧元折算成人民币为22,002.49 万元。（2）违规对外担保情况 不适用3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 不适用本公司为证券公司，参与各类金融产品的投资与交易是公司的主营业务之一。（2）委托贷款情况委托贷款发生总额（万元）委托贷款的资金来源未到期余额（万元）逾期未收回的金额4,200自有资金4,2000单项金额重大的委托贷款具体情况2017

231、 年年度报告71贷款对象贷款利率贷款金额(万元)资金来源起始日期终止日期报告期实际损益金额（万元）报告期损益实际收回情况是否经过法定程序披露指引广州淘通科技股份有限公司4.35%3,000自有资金2017-9-122018-3-1137.75全额收回是不适用广州磐霖农林科技股份有限公司9%1,200自有资金2017-10-312018-10-3114.43全额收回是不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 不适用其他说明：上述委托贷款系公司间接控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司正常开展业务中形成。4、其他重大合同 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况

232、1、履行社会责任情况作为一家上市公众公司，公司高度重视履行社会责任，将公司自身发展与社会进步紧密相连，切实做到公司效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，持续提升公司价值，努力实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展，为推动行业发展和社会进步做出更多的贡献。报告期内，公司在中国证监会、中国证券业协会指导积极履行社会责任，具体情况，详见公司于 2018 年 4月 2 日在深交所网站（）和巨潮资讯网（）披露的 第一创业证券股份有限公司 2017 年度社会责任报告。2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划为贯彻落实中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定（中发

233、【2015】34 号）和中央扶贫开发工作会议精神，以及中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见。公司抽调精兵强将组建由公司总裁担任组长的扶贫工作小组，切实推进脱贫工作，确定公司未来就国家级贫困县产业、教育、消费、旅游资源整合及 IPO 上市、综合金融服务提供等方面进行精准帮扶。2017 年年度报告72（2）年度精准扶贫概要2.1、结对帮扶国家级贫困县2017 年公司分别与河南省淮滨县、安徽省颍上县签订“一司一县”结对帮扶精准扶贫协议，积极履行脱贫攻坚社会责任，连同 2016 年确定的湖南省平江县，目前，公司已与 3 家国家级贫困县签署结对帮扶精准扶贫协议。协议议定建立长效帮扶机

234、制，依托多层次的资本市场，充分发挥公司的专业优势及三个国家级贫困县各自的资源优势，建立长效帮扶机制，在产业、融资等领域助力金融业态与精准扶贫高度融合，增强当地产业造血功能，切实帮助 3 个国家级贫困县实现脱贫攻坚目标。2.2、积极开展智力扶贫2017 年 4 月 8 日，公司党委副书记、鲲鹏一创股权投资管理有限公司总经理罗再宏受淮滨县政府邀请，在淮滨县产业集聚区成功举办总裁辅导班，为该县企业家以及工商、税务、财政、金融办等单位负责人讲解了企业上市的条件、意义，重点从上市对企业自身的发展壮大、规范管理等方面进行了宏观分析，讲解了中小企业如何利用产业基金等多种方式进行融资。2017 年 5 月 2

235、7 日，淮滨县召开投融资专题研讨座谈会，邀请金融专家解读最新投融资政策，罗再宏同志受聘为淮滨县政府金融顾问。座谈会上，罗再宏同志为淮滨县政府在投融资、企业上市等决策上提供指导，帮助淮滨提高利用资本市场支持地方经济发展的能力，弥补专业人才缺乏的不足。2.3、积极发挥自身优势，帮助贫困县企业登陆资本市场公司积极发挥作为金融服务机构的优势，积极帮助贫困地区企业登陆资本市场，促进贫困地区产业发展，提升贫困地区造血能力，从根本上助力贫困地区脱贫致富。2017 年 9 月 27 日，公司与岳阳市天岳幕阜山旅游开发有限公司签订新三板推荐挂牌协议，并帮助其进行规范整改，目前，整改已基本到位，正在以 2017

236、年 11 月 30 日为基准日进行股改。公司与湖南平江农村商业银行股份有限公司达成合作意向，由公司推荐其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并转让。公司已与湖南省平江县黄金开发总公司达成合作意向，并于 2017 年 11 月完成尽调，协助其编写改制方案并上报到平江县人民政府。公司鼓励全体员工积极支持贫困县的产业发展。2017 年，公司颁布第一创业证券股份有限公司交叉销售奖励办法，特别制定了“社会责任交叉销售特别奖”，对来自贫困地区投融资项目绿色债、双创债等体现社会责任的项目，公司另外给予标准以上 50%的补贴。2.4、长期持续推进教育扶贫在社会公益领域，公司突破了传统的“物质扶贫”的公益模式，转

237、而开启全新的“智慧型”公益模式，通过投建“第一创业梦想中心”，系统化地提供公益教育产品和服务，帮助偏远乡村的孩子，探索更广阔2017 年年度报告73的世界和更多的人生可能，使之自信、从容、有尊严的学习和成长。自 2014 年以来，公司连续四年与“上海真爱梦想基金”合作，组织了近百名优秀员工代表前往唐山市开平区荆各庄小学、河源市和平县下车镇中心小学、安徽省六安市霍山县城关小学、平江县三阳明德学校分别建立了“第一创业梦想中心”，以“智慧型”的新模式参与公益事业。2017 年底，由公司党委组织党员代表、优秀员工代表与上海真爱梦想基金会一起，前往平江县三阳明德学校，与平江县人民政府、平江县金融办、平江

238、县教育局的相关人员，以及三阳明德学校的师生们一起见证了第四间“第一创业梦想中心”的落地。2.5、积极开展其他项目扶贫活动为推进公司发展公益事业的规范化、常态化，公司制定了对外捐赠管理制度。报告期内，公司积极响应中国证券业协会关于支持山西省隰县光伏扶贫村级电站建设项目的倡议，根据公司对外捐赠管理制度规定，并经公司董事会批准，公司认领捐赠 75 万元，用于帮助隰县城南乡车家坡村电站建设。此外，公司还积极响应深圳市福田区投资推广署对口扶贫慈善捐款倡议书，公司捐赠 5 万元，用于帮助河源市和平县六联村建设美丽新农村。（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况其中：1.资金万元252.物资

239、折款0.3 万元0.3二、分项投入1.产业发展脱贫其中：1.1 产业发展脱贫项目类型1.2 产业发展脱贫项目个数个32.教育扶贫其中：2.1 改善贫困地区教育资源投入金额万元203.生态保护扶贫其中：3.1 项目类型3.2 投入金额万元5三、所获奖项（内容、级别）（4）后续精准扶贫计划2018 年，公司将在中国证监会、中国证券业的领导下，重点推进产业扶贫、消费扶贫和教育扶贫工作，打好精准扶贫工作攻坚战。2017 年年度报告744.1、产业扶贫立足国家级贫困县的资源禀赋和产业特色，以实体经济需求为导向，公司将采取点、线、面结合的全方位、有组织、有重点的帮扶方式，通过 IPO、发债、并购重组、AB

240、S、股权投资等多种金融工具，为国家级贫困县企业和特色产业发展提供专业化的金融服务。点：为帮扶贫困县打造一家具有可持续发展能力、国企背景的旅游产业上市公司。公司将主动精准对接国家级贫困县的上市辅导培育和孵化需求，充分利用资本市场对贫困地区企业开启的绿色通道，通过引入战略投资者、引入合作伙伴、资产注入、吸引合并等方式，帮助国家级贫困县有资质的企业进行股份制改造并实现中小板或创业板上市，提高融资效率，降低融资成本。线：创新发展“旅游+”模式，推动旅游产业与周边产业的融合发展，拉长旅游产业经济链。公司将主动积极扶持平江县旅游产业转型升级，充分发挥在旅游文化领域的资源能力优势，协助平江县打造“旅游+”产

241、业价值链，提高旅游品牌知名度，提升旅游产业核心竞争力。面：培育壮大除旅游产业外的其他特色产业，发展配套经济。公司将主动积极为帮扶贫困县不同规模、不同类型、不同成长阶段的企业提供差异化的投融资服务，提升食品、电子、水电等产业的经济活力，更好地支持县域经济结构转型和产业升级，增加当地就业率。帮扶方式包括：股权投资、推荐辅导企业上市或挂牌新三板、推荐企业通过报价系统进行私募股权融资、公开或非公开发行公司债、发行资产支持证券或成立资产管理计划、引入战略合作伙伴、并购重组、推进资源整合、进行 PPP 项目合作、设立产业基金、发起设立产业项目等。4.2、消费扶贫公司将为贫困县农副产品提供宣传销售的平台，拓

242、宽农副产品销售市场，帮助塑造名优土特产品牌形象，帮助建档立卡贫困户脱贫增收，支持贫困县域经济发展。帮扶方式包括：消费认购、推荐销售。4.3、教育扶贫2018 年，继续与上海真爱梦想基金合作，计划捐赠一所“梦想中心”教室，组织上年度优秀党员见证“梦想中心”成立仪式及体验不同常规的梦想课程。同时，公司将在中国证监会、中国证券业协会指导下推进其他专项扶贫工作。3、环境保护相关的情况公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位？ 不适用公司及各下属子公司均主要从事金融服务业务，不属于环境保护部门公布的重点排污单位。2017 年年度报告75十九、其他重大事项的说明1、2016年度配股事项经公司2

243、016年10月28日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过，并经公司2016年11月28日召开的2016年第四次临时股东大会批准，公司拟以21.89亿股为股本按照每10股配售不超过3股的比例向全体股东配售，配售股份数量不超过656,700,000股，募集资金不超过80亿元，扣除发行费用后将全部用于增加公司资本金。由于上市公司再融资相关监管政策发生了较大变化，公司配股事项的董事会决议日与前次募集资金到位时间间隔未满18个月，不符合有关监管要求，公司于2017年2月24日召开的第二届董事会第十六次会议及于2017年4月19日召开的公司2016年度股东大会分别审议通过了关于终止公司2016年度配股事

244、项的议案，决定终止2016年度配股事项。2、公司收购控股子公司一创投行少数股东权益暨关联交易事项2016 年 12 月，公司董事会批准公司以人民币 306,758,901 元的价格收购 J.P. Morgan 持有的一创投行33.30%的股权。2017 年 7 月 4 日，一创投行收到北京证监局核发的关于第一创业摩根大通证券有限责任公司股东变更的无异议函（京证监发2017154 号），北京证监局对本公司受让 J.P. Morgan 所持一创投行 33.30%的股权无异议。2017 年 10 月，J.P. Morgan 所持一创投行 33.30%的股权已过户至公司名下，一创投行成为公司的全资子公

245、司，并完成了更名。3、公司注册资本变更事项2017 年 5 月 26 日，公司完成了 2016 年度权益分派方案的实施，以 21.89 亿股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。转增完成后，公司股本由 21.89 亿股增加至 35.024 亿股。2017 年 7 月，公司取得了深圳市市场监督管理局核发的变更（备案）通知书，公司注册资本变更为 35.024 亿元。4、公开发行公司债券事项经公司 2015 年 9 月 1 日召开的第二届董事会第四次会议和 2015 年 9 月 17 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过，总裁在董事会、股东大会授权下于 2017 年

246、9 月 1 日决定向中国证监会申请向合格投资者公开发行的面值总额不超过人民币 10 亿元（含 10 亿元）的公司债券。2017 年 12 月 7 日，公司收到中国证监会关于核准第一创业证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复（证监许可20172217 号），中国证监会核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 10 亿元的公司债券。2018年 1 月 17 日，公司完成 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）的发行，其中品种一（债券简称：18 一创 01，债券代码：112632）发行规模 6 亿元，品种二（债券简称：18 一创 02，债券代码：112633）发行规模 2

247、 亿元。本次公开发行的公司债券于 2018 年 2 月 12 日在深交所挂牌上市。2017 年年度报告76二十、公司子公司重大事项1、一创投资、创新资本实缴增资事项2016 年 10 月，公司董事会批准公司对全资子公司一创投资、创新资本各增资 6 亿元。2017 年 1 月，创新资本完成注册资本变更工商登记，注册资本由 3 亿元增加至 9 亿元。2017 年 2 月，一创投资完成注册资本变更工商登记，注册资本由 5 亿元增加至 11 亿元。公司向一创投资实缴增资 20,600 万元，向创新资本实缴增资 33,780 万元。2、创新资本收购一创恒健股权事项2016 年 10 月 28 日召开的第

248、二届董事会第十三次会议决议同意全资子创新资本通过公开挂牌竞拍方式受让广东恒健投资控股有限公司（以下简称“恒健公司”）所持有的广东恒和租赁有限公司（以下简称“恒和租赁”）43%的股权。2017 年 2 月，创新资本通过公开挂牌竞拍方式成功竞得恒和租赁 43%股权。2017年 3 月，创新资本通过公开挂牌竞拍方式竞得的恒和租赁 43%股权过户登记至创新资本名下，至此，创新资本持有恒和租赁 58%的股权，成为其控股股东。2017 年 5 月，恒和租赁更名为广东一创恒健融资租赁有限公司（以下简称“一创恒健”）。2017 年 8 月 24 日，公司召开的第二届董事会第二十一次会议决议同意由公司受让创新资

249、本持有的一创恒健 58%的股权，该项交易尚需获得深圳证监局批准。3、一创投行减资事项2017 年 12 月 5 日，公司召开的第二届董事会第二十三次会议决议同意全资子一创投行将其注册资本由 8 亿元减至 4 亿元，该项交易尚需获得北京证监局批准。二十一、信息披露索引本报告期，公司在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、深圳证券交易所网站（）及巨潮资讯网（）上披露了 178 份公告文件，具体如下：公告编号公告名称披露日期2017-001关于全资子公司完成注册资本变更工商登记的公告2017.01.102017-0022016 年 12 月主要财务信息公告2017.01.112017-003公

250、司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2017 年付息公告2017.01.13-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司2016 年度持续督导定期现场检查报告2017.01.172017-004公司 2015 年第一期次级债券 2017 年付息公告2017.01.172017-005公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）上市公告书2017.01.202017-006公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）上市公告书2017.01.202017 年年度报告772017-007关于变更持续督导保荐代表人的公告2017.0

251、1.262017-0082017 年 1 月主要财务信息公告2017.02.092017-009关于全资子公司收购股权取得成交确认书的公告2017.2.222017-010关于全资子公司完成工商变更登记的公告2017.2.232017-0112016 年度业绩快报2017.2.252017-012第二届董事会第十六次会议决议公告2017.2.252017-013关于终止 2016 年度配股事项的公告2017.2.252017-014关于三家营业部获得经营证券期货业务许可证的公告2017.2.252017-0152017 年 2 月主要财务信息公告2017.3.72017-016关于获准设立 2

252、 家分支机构的公告2017.3.182017-017关于全资子公司收购股权完成过户的公告2017.3.232017-018第二届董事会第十七会议决议公告2017.3.252017-019第二届监事会第九次会议决议公告2017.3.252017-0202016 年年度报告摘要2017.3.252017-021关于 2016 年度利润分配及资本公积转增股预案的公告2017.3.252017-022关于 2017 年度日常关联交易预计的公告2017.3.252017-023关于修订公司章程的公告2017.3.252017-024关于续聘 2017 年度会计师事务所的公告2017.3.252017-0

253、25关于聘任公司常务副总裁及副总裁的公告2017.3.252017-026关于变更公司内部审计部门负责人的公告2017.3.252017-027董事会关于 2016 年度募集资金存放与使用情况报告2017.3.25-2016 年年度报告全文2017.3.25-2016 年度董事会工作报告2017.3.25-2016 年度监事会工作报告2017.3.25-2016 年度财务决算报告2017.3.25-2016 年度内部控制规则落实自查表2017.3.25-2016 年度内部控制评价报告2017.3.25-2016 年度社会责任报告2017.3.25-2016 年投资者保护工作报告2017.3.2

254、5-公司独立董事 2016 年度工作报告（合并）2017.3.25-付磊独立董事 2016 年度述职报告2017.3.25-雷宏业独立董事 2016 年度述职报告2017.3.25-刘斌独立董事 2016 年度述职报告2017.3.25-吕随启独立董事 2016 年度述职报告2017.3.252017 年年度报告78-缪晴辉独立董事 2016 年度述职报告2017.3.25-独立董事关于续聘 2017 年度会计师事务所事项的事前认可意见2017.3.25-独立董事关于公司 2016 年度关联交易执行情况及预计公司 2017 年度日常关联交易的事前认可意见2017.3.25-独立董事关于第二届董

255、事会第十七次会议相关事项的独立意见2017.3.25-独立董事关于控股股东及其关联方占用资金、公司对外担保情况的专项说明的独立意见2017.3.25-立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明2017.3.25-2016 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2017.3.25-2016 年度内部控制鉴证报告2017.3.25-2016 年度审计报告2017.3.25-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司2016 年度持续督导年度报告书2017.3.25-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关

256、于公司2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的核查意见2017.3.25-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司2016 年度内部控制规则落实自查表的核查意见2017.3.25-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司2016 年度内部控制评价报告的专项核查意见2017.3.25-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司2016 年募集资金存放与实际使用情况之专项核查意见2017.3.25-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司2017 年度预计关联交易核查意见2017.3.252017-028

257、关于召开 2016 年度股东大会的通知2017.3.292017-029关于举行 2016 年度网上业绩说明会的公告2017.4.62017-0302017 年 3 月主要财务信息公告2017.4.122017-031关于召开 2016 年度股东大会的提示性公告2017.4.142017-032关于行使 15 一创 02 发行人赎回选择权的第一次提示性公告2017.4.152017-033关于行使 15 一创 02 发行人赎回选择权的第二次提示性公告2017.4.182017-034关于行使 15 一创 02 发行人赎回选择权的第三次提示性公告2017.4.192017-0352016 年度股

258、东大会决议公告2017.4.20-国浩律师（深圳）事务所关于公司 2016 年度股东大会的法律意见书2017.4.25-第一创业证券股份有限公司章程(2017 年 4 月修订)2017.4.252017-036第二届董事会第十八会议决议公告2017.4.252017-037第二届监事会第十次会议决议公告2017.4.252017 年年度报告792017-0382017 年第一季度报告正文2017.4.25-2017 年第一季度报告全文2017.4.252017-039关于独立董事任期届满离任的公告2017.4.272017-040关于第一大股东部分股份质押的公告2017.4.282017-04

259、1关于第一大股东拟发行可交换公司债券的提示性公告2017.4.292017-0422017 年 4 月主要财务信息公告2017.5.62017-043首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告2017.5.9-招商证券股份有限公司、第一创业摩根大通证券有限责任公司关于公司限售股上市流通的核查意见2017.5.92017-044第二届董事会第十九会议决议公告2017.5.162017-045关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告2017.5.162017-046关于公司股票交易价格异常波动暨股票停牌核查的公告2017.5.162017-047关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告20

260、17.5.172017-0482016 年度权益分派实施公告2017.5.192017-049关于停牌核查结果暨股票复牌的公告2017.5.192017-050关于回复深圳证券交易所问询函的公告2017.5.192017-051关于持股 5%以上股东部分股份解除质押及补充质押的公告2017.5.192017-052关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告2017.5.202017-053关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告2017.5.25-公司 2013 年次级债券跟踪评级报告2017.5.26-公司 2016 年公司债券跟踪评级报告2017.5.262017-054关于持股 5

261、%以上股东部分股份补充质押的公告2017.5.272017-055第二届董事会第二十会议决议公告2017.5.272017-056关于补选公司独立董事的公告2017.5.272017-057关于修订公司章程的公告2017.5.27-独立董事关于补选公司独立董事的独立意见2017.5.27-独立董事提名人声明2017.5.27-独立董事候选人声明2017.5.272017-058关于修订公司董事会议事规则的公告2017.5.272017-059关于 15 一创 02 赎回结果暨摘牌公告2017.5.272017-060关于召开 2017 年第一次临时股东大会的通知2017.5.272017-06

262、12017 年 5 月主要财务信息公告2017.6.72017-062关于持股 5%以上股东部分股份解除质押公告2017.6.72017-063关于召开 2017 年第一次临时股东大会的提示性公告2017.6.82017 年年度报告802017-064关于获准设立 3 家分支机构的公告2017.6.92017-065关于持股 5%以上股东部分股份解除质押及再质押的公告2017.6.102017-0662017 年第一次临时股东大会决议公告2017.6.13-国浩律师（深圳）事务所关于公司 2017 年第一次临时股东大会法律意见书2017.6.13-第一创业证券股份有限公司章程（2017 年 6

263、 月修订）2017.6.13-第一创业证券股份有限公司董事会议事规则（2017 年 6 月修订）2017.6.132017-067关于持股 5%以上股东部分股份解除质押及再质押的公告2017.6.142017-068关于持股 5%以上股东部分股份解除质押的公告2017.6.152017-069关于持股 5%以上股东部分股份质押的公告2017.6.17-公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务报告（2016年）2017.6.202017-070关于证券事务代表离职的公告2017.7.12017-071关于收购第一创业摩根大通证券有限责任公司部分股权事项的进展公告2017.7.

264、52017-072“13 一创 02”2017 年本息兑付及摘牌公告2017.7.72017-0732017 年 6 月主要财务信息公告2017.7.102017-074关于完成注册资本变更（备案）登记的公告2017.7.202017-0752017 年半年度业绩快报2017.7.282017-076关于一家营业部获得经营证券期货业务许可证的公告2017.8.12017-077关于第一大股东拟非公开发行可交换公司债券取得深圳证券交易所无异议函的公告2017.8.32017-078公司股票交易异常波动公告2017.8.32017-0792017 年 7 月主要财务信息公告2017.8.52017

265、-080重大事项停牌公告2017.8.8-上海新世纪资信评估投资服务有限公司关于公司重大事项的关注公告2017.8.102017-081重大事项停牌进展公告2017.8.122017-082关于持股 5%以上股东部分股份解除质押的公告2017.8.122017-083重大事项停牌进展公告2017.8.192017-084公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）发行结果公告2017.8.222017-085关于一家分公司获得经营证券期货业务许可证的公告2017.8.262017-086第二届董事会第二十一次会议决议公告2017.8.262017-087第二届监事会第十一次会议决议公告2017

266、.8.262017-0882017 年半年度报告摘要2017.8.262017-089关于修订公司章程的公告2017.8.262017-090关于修订公司董事会议事规则的公告2017.8.262017 年年度报告812017-091关于修订公司监事会议事规则的公告2017.8.262017-092关于会计政策变更的公告2017.8.26-2017 年半年度报告全文2017.8.26-2017 年半年度财务报告2017.8.26-独立董事关于公司会计政策变更的独立意见2017.8.26-独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见2017.8.26-2017

267、 年上半年投资者保护工作报告2017.8.262017-093关于公司股票复牌的公告2017.8.262017-0942017 年 8 月主要财务信息公告2017.9.72017-095关于媒体报道事项的说明公告2017.9.182017-096关于持股 5%以上股东部分股份质押的公告2017.9.182017-097公司 2016 年证券公司次级债券（第一期）2017 年付息公告2017.9.222017-098关于公司副总裁辞职的公告2017.9.262017-099关于换领经营证券期货业务许可证的公告2017.9.302017-1002017 年 9 月主要财务信息公告2017.10.1

268、32017-101关于两家营业部获得经营证券期货业务许可证的公告2017.10.142017-102公司 2016 年证券公司次级债券（第二期）2017 年付息公告2017.10.212017-103公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）转让服务公告2017.10.212017-104关于收购第一创业摩根大通证券有限责任公司部分股权完成过户暨第一创业摩根大通证券有限责任公司更名的公告2017.10.242017-105关于持股 5%以上股东部分股份解除质押的公告2017.10.242017-106关于持股 5%以上股东将部分已质押股份延期购回的公告2017.10.272017-107第二

269、届董事会第二十二次会议决议公告2017.10.282017-108第二届监事会第十二次会议决议公告2017.10.282017-1092017 年第三季度报告正文2017.10.28-2017 年第三季度报告全文2017.10.28-公司合规管理办法（2017 年 10 月）2017.10.282017-1102017 年 10 月主要财务信息公告2017.11.72017-111关于持股 5%以上股东拟非公开发行可交换公司债券进行股份质押的公告2017.11.72017-112关于获准设立 2 家分支机构的公告2017.11.112017-113关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告2

270、017.11.222017-1142016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）2017 年付息公告2017.11.252017-115第二届董事会第二十三次会议决议公告2017.12.62017 年年度报告822017-116关于全资子公司减资的公告2017.12.62017-1172017 年 11 月主要财务信息公告2017.12.72017-118关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告2017.12.82017-119关于向合格投资者公开发行公司债券获得中国证监会批复的公告2017.12.82017-1202016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）2017 年付息

271、公告2017.12.92017-121关于第一大股东完成 2017 年非公开发行可交换公司债券（第一期）的公告2017.12.122017-122关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告2017.12.132017-123关于持股 5%以上股东部分股份解除质押的公告2017.12.222017-124第二届董事会第二十四次会议决议公告2017.12.272017-125第二届监事会第十三次会议决议公告2017.12.272017-126关于会计估计变更的公告2017.12.27-独立董事关于公司会计估计变更的独立意见2017.12.272017 年年度报告83第六节 股份变动及股东情况一、

272、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股解除限售公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份1,970,000,00090.00%-980,030,634593,981,620-386,049,0141,583,950,98645.22%1、国家持股2、国有法人持股312,329,00014.27%187,397,400187,397,400499,726,40014.27%3、其他内资持股1,657,671,00075.73%-980,030,634406,584,220-573,446,4141,084,224,58630.96%其中：境内

273、法人持股1,650,671,00075.41%-973,030,634406,584,220-566,446,4141,084,224,58630.96%境内自然人持股7,000,0000.32%-7,000,000-7,000,0004、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份219,000,00010.00%980,030,634719,418,3801,699,449,0141,918,449,01454.78%1、人民币普通股219,000,00010.00%980,030,634719,418,3801,699,449,0141,918,449,01454.78%2

274、、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数2,189,000,000100%1,313,400,0001,313,400,0003,502,400,000100%股份变动的原因：1、2017年5月11日，持有公司IPO前已发行股份的36名股东（持股比例5%以下）所持公司980,030,634股限售股份锁定期届满，解除限售并上市流通。2、2017年5月26日（除权除息日），公司完成2016年度权益分派方案的实施，以公司总股本2,189,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.40元现金股利，同时，以资公积金向全体股东每10股转增6股。转增完成后，公司总股本由2,189,0

275、00,000股增至3,502,400,000股。股份变动的批准情况：报告期内，公司限售股份解除限售经过了深交所和中国证券登记结算有限公司深圳分公司的审批。公2017 年年度报告84司 2016 年度权益分派方案经过公司 2016 年度股东大会批准，实施时经过了深交所和中国证券登记结算有限公司深圳分公司的审批。股份变动对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响股本变动对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响具体如下：股东名称转增前转增后基本每股收益（元）0.190.12稀释每股收益（元）0.190.12归属于公司普

276、通股股东的每股净资产（元/股）4.052.53公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 不适用2、限售股份变动情况单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期华熙昕宇投资有限公司337,324,0000202,394,400539,718,400公 司 IPO前 已发 行股 份， 自公 司上 市之 日起 锁定 36 个月。2019 年5 月 11日北京首都创业集团有限公司290,429,0000174,257,400464,686,400能兴控股集团有限公司185,834,0000111,500,400297,334,400浙江航民实业集团有

277、限公司154,482,366092,689,420247,171,786全国社会保障基金理事会转持二户21,900,000013,140,00035,040,000福州景科投资有限公司82,760,99482,760,99400公 司 IPO前 已发 行股 份， 自公 司上 市之 日起 锁定 12 个月。2017 年5 月 11日厦门富友邦投资有限公司82,186,59182,186,59100广州市黄埔龙之泉实业有限公司74,910,00074,910,00000海城大酒店有限公司注 168,680,00068,680,00000福建省保诚合创投资有限公司50,000,00050,000,0

278、0000北京世纪创元投资有限公司37,493,00037,493,00000水晶投资有限公司37,493,00037,493,00000无锡通达进出口贸易有限公司37,493,00037,493,00000北京泰达瑞顿投资管理中心（有限合伙）37,493,00037,493,00000北京太伟控股（集团）有限公司37,493,00037,493,000002017 年年度报告85深圳市则天行投资发展有限公司35,000,00035,000,00000深圳市仟叶汇融投资有限公司33,317,77533,317,77500西安保德信投资发展有限责任公司30,000,00030,000,00000深

279、圳市赫利丰原商贸有限公司30,000,00030,000,00000北京永信国际投资（集团）有限公司27,000,00027,000,00000汇智创业投资有限公司24,995,00024,995,00000美田利华集团有限公司21,242,00021,242,00000深圳市泉来实业有限公司20,535,37220,535,37200深圳市鑫隆生投资有限公司20,000,00020,000,00000深圳市红山河投资有限公司18,727,00018,727,00000佛山市顺德金纺集团有限公司18,572,00018,572,00000北京瑞丰投资管理有限公司17,995,00017,995

280、,00000北京瀚成方泽投资有限公司14,677,90214,677,90200富丽达集团控股有限公司12,497,00012,497,00000北京中和嘉华投资有限公司注 212,497,00012,497,00000西藏正金创业投资管理有限公司12,394,00012,394,00000广东新中源陶瓷有限公司12,394,00012,394,00000江西康富置业有限公司12,394,00012,394,00000北京嘉润永利投资有限公司9,982,0009,982,00000上海国联投资有限公司9,900,0009,900,00000福建通明投资有限公司8,000,0008,000,00

281、000袁杰7,000,0007,000,00000福建省康英医药有限公司7,000,0007,000,00000中国华海融资担保有限公司6,692,0006,692,00000广州市金泉投资有限公司6,216,0006,216,00000广东华旭升贸易有限公司5,000,0005,000,00000合计1,970,000,000980,030,634593,981,6201,583,950,986-注 1：海城大酒店有限公司已更名为西藏乾宁创业投资有限公司。注 2：北京中和嘉华投资有限公司已更名为西藏新景创业投资有限公司。注 3：上述前 5 名限售股股东报告期内限售股份增加，系报告期内公司实施

282、了资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 6 股。注 4：其他 36 名限售股股东所持本公司报告期内均已解除限售。2017 年年度报告86二、证券发行与上市情况1、报告期内及报告期末至本报告披露日证券发行（不含优先股）情况股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率）发行数量（张）上市日期获准上市交易数量（张）交易终止日期股票类：无可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类非公开发行 2017 年证券公司次级债券（第一期）2017 年 8月 8 日100 元/张，票面利率为 5.8%6,000,0002017 年 10月 24 日6,000,0002022 年 8月 9 日20

283、18年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）品种一，简称：“18 一创 01”2018 年 1月 16 日100 元/张，票面利率为 5.95%6,000,0002018 年 2月 12 日6,000,0002020 年 1月 16 日品种二，简称：“18 一创 02”100 元/张，票面利率为 6.25%2,000,0002018 年 2月 12 日2,000,0002023 年 1月 16 日其他衍生证券类：无2、本报告期公司发行的其他融资工具（1）两融收益权转让对手方发行日利率金额（元）到期日招商银行股份有限公司2017-6-305.7%100,000,0002017 年 12 月 2

284、9 日中国工商银行股份有限公司2017-7-285.4%300,000,0002018 年 3 月 5 日（2）转融资对手方发行日利率金额（元）到期日中国证券金融股份有限公司2017-3-154.5%300,000,0002017 年 9 月 13 日2017-3-164.5%250,000,0002017 年 9 月 14 日2017-7-125.5%200,000,0002017 年 8 月 9 日2017-8-105.1%300,000,0002018 年 2 月 8 日2017-9-145.1%300,000,0002018 年 3 月 15 日2017-10-105.1%300,00

285、0,0002018 年 4 月 10 日2017-11-165.1%300,000,0002018 年 5 月 17 日2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明报告期内，公司实施了以资本公积金转增股本的分配方案，转增完成后公司总股本由 21.89 亿股增加至 35.024 亿股。本次以资本公积金转增股本，相应减少资本公积，增加实收资本，但未对公司资产和负债2017 年年度报告87结构造成重大影响。转增股份前后，股本及股东结构变化如下：股东名称转增前转增后持股数量（股）持股比例持股数量（股）持股比例华熙昕宇337,324,00015.41%539,718,40015.4

286、1%首创集团290,429,00013.27%464,686,40013.27%能兴控股185,834,0008.49%297,334,4008.49%航民集团154,482,3667.06%247,171,7867.06%全国社会保障基金理事会转持二户21,900,0001.00%35,040,0001.00%流通股股东1,199,030,63454.78%1,918,449,01454.78%合计2,189,000,000.00100%3,502,400,000100%3、现存的内部职工股情况 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数268,7

287、37年度报告披露日前上一月末普通股股东总数276,023报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量华熙昕宇投资有限公司境内非国有法人15.41%539,718,400202,394,400539,718,4000质押416,000,000北京首都创业集团有限公司国有法人13.27%464,686,400174,257,400464,686,4000能兴控股集团有限公司境内

288、非国有法人8.49%297,334,400111,500,400297,334,4000质押272,245,163浙江航民实业集团有限公司境内非国有法人7.06%247,171,78692,689,420247,171,7860西藏乾宁创业投资有限公司境内非国有法人3.14%109,888,00041,208,0000109,888,000福建省保诚合创投资有限公司境内非国有法人1.88%65,741,08015,741,080065,741,080质押60,470,0002017 年年度报告88广州市黄埔龙之泉实业有限公司境内非国有法人1.87%65,410,000-9,500,000065

289、,410,000质押53,500,000北京太伟控股（集团）有限公司境内非国有法人1.61%56,412,51218,919,512056,412,512全国社会保障基金理事会转持二户国有法人1.00%35,040,00013,140,00035,040,0000深圳市鑫隆生投资有限公司境内非国有法人0.91%32,000,00012,000,000032,000,000质押32,000,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况不适用上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东不存在关联关系或一致行动关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数

290、量股份种类股份种类数量西藏乾宁创业投资有限公司109,888,000人民币普通股109,888,000福建省保诚合创投资有限公司65,741,080人民币普通股65,741,080广州市黄埔龙之泉实业有限公司65,410,000人民币普通股65,410,000北京太伟控股（集团）有限公司56,412,512人民币普通股56,412,512深圳市鑫隆生投资有限公司32,000,000人民币普通股32,000,000厦门富友邦投资有限公司28,057,674人民币普通股28,057,674富丽达集团控股有限公司19,995,200人民币普通股19,995,200永信国际投资（集团）有限公司19,4

291、59,092人民币普通股19,459,092福州景科投资有限公司18,707,798人民币普通股18,707,798北京世纪创元投资有限公司17,370,000人民币普通股17,370,000水晶投资有限公司17,370,000人民币普通股17,370,000前 10 名无限售流通股股东之间，以及前10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前 10 名无限售流通股股东之中，水晶投资有限公司持有北京世纪创元投资有限公司 80.00%的股权，为其控股股东，存在关联关系。除此之外，公司前 10 名无限售流通股股东的其他 8 名股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东

292、与前 10 名股东之间不存在关联关系或一致行动关系。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明公司前 10 名普通股股东中，厦门富友邦投资有限公司除通过普通证券账户持有 7,837,674 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 20,220,000，实际合计持有28,057,674 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 否2、持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况股东名称法定代表人总经理成立日期组织机构代码注册资本主营业务2017 年年度报告89华熙昕宇投资有限公司赵燕赵燕2000 年 01月 1

293、9 日91110000718734919P90000 万元项目投资、投资管理、投资咨询等业务的经营北京首都创业集团有限公司李爱庆李松平1994 年 10月 26 日91110000101138949N330000 万元环保、基础设施、房地产和金融服务等产业的经营3、公司控股股东及实际控制人情况公司股权较为分散，持有公司 5%以上股份的主要股东为华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团，持股比例分别为 15.41%、13.27%、8.49%和 7.06%。主要股东之间没有股权关系，也没有同受其他人控制的情况。由于公司的股权结构、董事会决策机制及董事会成员构成特点，公司的经营方针及重大事项的决策系由

294、全体股东充分讨论后确定，无任何单独一方能够决定和实质控制，公司无控股股东及实际控制人。4、公司最终控制层面持股比例在 10%以上的股东情况（1）自然人最终控制层面股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权赵燕中国具有香港地区永久居留权主要职业及职务企业家，华熙昕宇投资有限公司执行董事兼总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况赵燕女士持有原香港联合交易所上市公司华熙生物科技有限公司（原证券简称：华熙生物科技，原证券代码：00963.HK）183,720,000 股,持股权比例为 50.77%，曾为该公司控股股东。华熙生物科技有限公司于 2017 年完成私有化，已从香港联合交易所摘牌。赵燕女士

295、通过华熙昕宇间接持有本公司股权的情况如下：2017 年年度报告90（2）法人或其他组织最终控制层面股东名称主要经营业务/职责北京市国资委负责北京市国有资产的监督和管理北京市国资委通过首创集团间接持有本公司股权情况如下：控股股东、实际控制人报告期内变更情况 不适用报告期内公司不存在控股股东、实际控制人发生变更的情形。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司情况 不适用5、截至报告期末，公司的股权结构图如下：6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 不适用2017 年年度报告91第七节 优先股相关情况 不适用报告期公司不存在优先股。2017 年年度报告92第八节 董事、监

296、事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事、高级管理人员报酬情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据公司独立董事、外部董事、外部监事津贴由公司股东大会决定，高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。公司董事长刘学民先生、董事（总裁）钱龙海先生的薪酬由基本年薪、绩效年薪构成。其中，基本年薪根据公司薪酬管理办法确定；绩效年薪由董事会根据公司高级管理人员绩效奖励办法和当年考核结果确定。董事（副总裁、董事会秘书）萧进华先生的薪酬由基本年薪、绩效年薪构成，其中，基本年薪由公司总裁根据公司薪酬管理办法确定，绩效年薪由董事会根据公司高级管理人员绩效奖励办法和当年考核结果决定。公司董事年度薪酬总额报公

297、司股东大会审议批准。公司监事会主席周兰女士的薪酬经公司2012年股东大会审议通过，比照公司高级管理人员的薪酬执行。职工代表监事的薪酬根据公司薪酬管理办法及所在部门的业绩奖励办法和当年的考核结果确定。公司监事年度薪酬总额报公司股东大会审议批准。公司高级管理人员的年度薪酬由基本年薪和绩效年薪两部分构成，基本年薪根据公司薪酬管理办法确定；绩效年薪由董事会根据公司高级管理人员绩效奖励办法和当年考核结果决定。公司董事会每年度向股东大会就公司高级管理人员的履职、绩效考核、薪酬情况做专项说明。2、薪酬情况根据证券公司治理准则及公司薪酬管理办法的有关规定，高级管理人员每年的绩效年薪40%以上应当采取递延支付的

298、方式，且递延支付期限不少于3年。据此规定，公司董事长、监事会主席、高级管理人员2017年的薪酬组成包含2017年固薪及已计提并确定发放的2017年绩效奖金两部分。本期归属以前年度递延发放的税前薪酬总额为：刘学民：1,817,333.33元；钱龙海：1,750,666.67元；周兰：930,666.67元；萧进华：893,333.33元；王芳：888,000.00元；奚胜田：1,128,000.01元；刘红霞：0元；马东军：944,000.00元；杨健：0元；邱巍：0元。2017年公司董事、监事和高级管理人员报酬情况如下：单位：万元姓名职务任职状态性别年龄（岁）任期起始日期任期终止日期从公司获得

299、的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬2017 年年度报告93刘学民董事长现任男592012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日390.31否钱龙海董事现任男502012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日351.91是总裁2012 年 03 月 14 日2018 年 04 月 22 日萧进华董事现任男552012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日224.31否副总裁、董事会秘书现任2012 年 03 月 14 日2018 年 04 月 22 日张兴董事现任男502012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日12是

300、高天相董事现任男592012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日12是谢德春董事现任男482016 年 09 月 05 日2018 年 04 月 22 日12是臧晓松董事现任男402016 年 08 月 31 日2018 年 04 月 22 日12是蔡启孝董事现任男442016 年 09 月 21 日2018 年 04 月 22 日12否吕随启独立董事现任男532012 年 03 月 13 日2018 年 03 月 12 日16否付磊独立董事现任男662012 年 03 月 13 日2018 年 03 月 12 日16否刘斌独立董事现任男442016 年 02 月 03 日

301、2018 年 04 月 22 日16否龙翼飞独立董事现任男582017 年 6 月 12 日2018 年 04 月 22 日7.51否周兰监事会主席现任女602012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日254.91否郭珈均监事现任男422012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日8是李章监事现任男512016 年 09 月 05 日2018 年 04 月 22 日8是杨鸿监事现任女492016 年 10 月 13 日2018 年 04 月 22 日8否孙晶职工代表监事现任女492012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日40.55否王

302、立洲职工代表监事现任男522012 年 03 月 13 日2018 年 04 月 22 日64.31否屈婳职工代表监事现任女352016 年 07 月 25 日2018 年 04 月 22 日53.73否王芳常务副总裁现任女402017 年 03 月 24 日2018 年 04 月 23 日310.31是合规总监2012 年 03 月 14 日2018 年 04 月 23 日奚胜田副总裁现任男512012 年 03 月 14 日2018 年 04 月 23 日294.31否马东军财务总监现任男492013 年 08 月 01 日2018 年 04 月 23 日230.71否刘红霞副总裁现任女5

303、22016 年 08 月 05 日2018 年 04 月 23 日261.31否杨健首席风险官现任男482016 年 08 月 05 日2018 年 04 月 23 日218.41否邱巍副总裁现任男492017 年 03 月 24 日2018 年 04 月 23 日334.68否缪晴辉独立董事离任女472011 年 04 月 27 日2017 年 04 月 26 日6.49否雷宏业独立董事离任男362015 年 06 月 10 日2018 年 01 月 10 日16否梁学来副总裁离任男402016 年 08 月 05 日2017 年 09 月 25 日91.95否合计-3,283.71-说明：

304、2017 年年度报告94（1）公司董事长、监事会主席、高级管理人员 2017 年的薪酬组成包含 2017 年固薪及已计提并确定发放的 2017 年绩效奖金两部分，职工代表监事 2017 年度的绩效奖金尚未确定。（2）上述表格中的有关的人员均在母公司领取薪酬，不存在非现金薪酬的情况。（3）报告期内，公司新聘任或离任的董事、监事、高级管理人员领取的薪酬系公司向其支付的任职期间的薪酬总额。（4）公司总裁钱龙海先生在参股子公司银华基金担任董事，领取银华基金董事津贴；公司常务副总裁王芳女士在银华基金担任监事会主席，领取银华基金监事津贴。（5）付磊先生、吕随启先生自 2012 年 03 月 13 日开始担

305、任公司独立董事，根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关规定，独立董事连任时间不得超过六年，至 2018 年 3 月12 日其任期六年已届满。因其届满离任将导致公司独立董事人数少于董事会成员三分之一且独立董事中没有会计专业人士，因此付磊先生、吕随启先生任期届满后将继续履职，直至公司补选出新的独立董事。二、董事、监事和高级管理人员持股变动及被授予股权激励的情况报告期内，公司未实行股权激励、员工持股计划，公司董事、监事、高级管理人员未被授予限制性股票或股票期权，也未持有公司任何股份，不存在其所持公司股份发生变动的情形。三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日

306、期原因王芳常务副总裁任免2017 年 03 月 24 日董事会聘任邱巍副总裁任免2017 年 03 月 24 日董事会聘任缪晴辉独立董事任期满离任2017 年 04 月 26 日缪晴辉女士连续担任公司独立董事满 6 年，任期届满离任。龙翼飞独立董事任免2017 年 06 月 12 日股东大会选举梁学来副总裁解聘2017 年 09 月 25 日梁学来先生因个人原因，辞去公司副总裁职务。雷宏业独立董事离任2018 年 01 月 10 日雷宏业先生因个人原因，辞去公司独立董事职务。四、任职情况（一）董事、监事、高级管理人员简历1、董事2017 年年度报告951.1、非独立董事刘学民先生：中国国籍，无

307、境外永久居留权，1958 年 5 月出生，研究生学历，高级经济师。刘学民先生 1984 年 8 月至 1985 年 6 月在北京第二棉纺织厂任职，1985 年 6 月至 1987 年 11 月在北京市体改办综合处任职，1987 年 12 月至 1993 年 12 月任北京市计划委员会外经处副处长，1994 年 1 月至 2002 年 7 月任北京京放经济发展公司总经理，1997 年 8 月至 2002 年 7 月任佛山证券董事长，2001 年 1 月至 2007 年 6月任水晶投资有限公司董事、总经理，2002 年 8 月至 2012 年 2 月任一创有限董事长，2014 年 7 月至 201

308、6年 6 月任创新资本董事长，2011 年 4 月至 2017 年 10 月任一创投行董事长。现任公司董事长，兼任创金合信董事长、一创投资董事、创新资本董事。钱龙海先生：中国国籍，无境外永久居留权，1967 年 2 月出生，研究生学历，经济师。钱龙海先生1987 年 7 月至 1992 年 8 月任安徽省滁州学院企业管理系教师，1995 年 7 月至 1997 年 3 月任北京京放投资管理顾问公司总经理助理，1997 年 4 月至 2002 年 7 月任佛山证券副总经理，2002 年 8 月至 2012 年 2月历任一创有限董事、总裁、党委书记，2010 年 4 月至 2016 年 6 月任一

309、创投资董事长，2011 年 4 月至 2017年 10 月任一创投行董事、2007 年 1 月至今先后担任中国证券业协会第四届、第五届理事会理事，中国证券业协会投资银行业务委员会第四届委员、第五届副主任委员，深圳市证券业协会副会长，中国证券业协会固定收益专业委员会第一届主任委员。现任公司董事、总裁、党委书记，全面主持公司的日常经营管理工作，直接分管固定收益部、研究所、结构化产品部、人力资源部、权益投资管理部、衍生产品部、资产管理运营部，兼任一创投资董事、创新资本董事、银华基金董事。萧进华先生：中国国籍，香港特别行政区永久居民，1962 年 2 月出生，研究生学历。萧进华先生 1982年 9 月

310、至 1989 年 12 月任福建省财政厅会计处办事员、科长，福建华兴会计师事务所审计部经理，1990 年1 月至 1993 年 9 月任德福有限公司（泰国）财务总监，1993 年 10 月至 1994 年 10 月伊法达（香港）有限公司财务总监，1994 年 11 月至 1999 年 4 月任协达财务有限公司（香港）董事、副总经理，1999 年 5 月至 2003 年 1 月任香港新利泰发展有限公司副总经理，2003 年 2 月至 2003 年 9 月任深圳则天行投资发展有限公司副总经理，2003 年 10 月至 2012 年 2 月历任一创有限总裁助理、董事、副总裁、董事会秘书。现任公司董事

311、、副总裁、董事会秘书，分管董事会办公室，兼任一创投资董事、创新资本董事。张兴先生：中国国籍，无境外永久居留权，1967 年 6 月出生，研究生学历，中国注册会计师。张兴先生 1987 年 7 月至 1994 年 1 月任北京兴东方集团公司主管会计，1994 年 2 月至 1998 年 1 月任北京万达热浸镀铝有限公司财务部长，1998 年 2 月至 1999 年 12 月任北京希文会计师事务所有限公司项目经理，2000年 1 月至今任华熙昕宇投资有限公司财务总监。2008 年 10 月至 2012 年 2 月担任一创有限董事。现任公司董事、华熙昕宇财务总监、华熙国际投资集团有限公司副总经理、北

312、京北方华熙投资有限公司董事、上海2017 年年度报告96锋算计算机技术有限公司董事、宝葫芦医疗科技有限公司董事、西双版纳颐宝国际休闲养生发展有限公司董事。谢德春先生：中国国籍，无境外永久居留权，1969 年生，毕业于北方工业大学会计学专业、工学学士、高级会计师。谢德春先生于 1991 年 8 月至 1998 年 12 月任北京市建筑材料科学研究院财务科会计、副科长、科长、经济发展管理部副主任、总会计师，于 1998 年 12 月至 2002 年 8 月任北京京放经济发展公司计财部经理，于 2002 年 8 月至 2009 年 5 月任首创集团计划财务部财务总监、副经理、总经理，2009 年 5

313、月起任首创集团副总经理。现任本公司董事、首创集团董事兼副总经理、首创证券有限责任公司董事长、北京经济发展投资公司董事长。臧晓松先生：中国国籍，无境外永久居留权，1977 年出生，毕业于北京大学软件与微电子学院软件工程专业，硕士研究生学历。臧晓松先生于 2001 年 12 月至 2011 年 1 月任北京市海淀区人力资源和社会保障局专业技术人员管理科科长，于 2011 年 1 月至 2015 年 10 月任北京市海淀区金融服务办公室副主任，于 2015 年 10 月至 2017 年 8 月任首创集团金融管理部总经理。现任本公司董事、北京首创融资担保有限公司总经理、北京首创金融资产交易信息服务股份

314、有限公司董事、北京首创财富投资管理有限公司董事长、上海首泓投资有限公司董事长、投资北京国际有限公司董事。高天相先生：中国国籍，无境外永久居留权，1958 年 7 年出生，大专学历，高级经济师。高天相先生1975 年 1 月至 1981 年 2 月任瓜沥镇航民大队生产队会计、大队会计，1981 年 2 月至 1982 年 8 月任萧山县长沙乡农村财务辅导员，1982 年 9 月至 1984 年 4 月任萧山县农业局农业统计，1984 年 5 月至 1992 年 9月任萧山市政府办公室法制科长，1992 年 10 月至 1998 年 1 月任杭州钱江投资区江南开发总公司总经理助理兼计划财务部经理，

315、1998 年 1 月至 2005 年 6 月任航民集团办公室主任、财务总监、总经理助理、董事、副总经理，1999 年至 2005 年 6 月任航民股份董事、董事会秘书、副总经理，2005 年 6 月至今任航民集团董事、副总经理、浙江航民股份有限公司董事，2007 年 11 月至今任深圳富春成长投资有限公司董事，2008年 10 月至 2012 年 2 月担任一创有限董事。现任公司董事、航民集团董事兼副总经理、浙江航民股份有限公司董事、深圳富春成长投资有限公司董事。蔡启孝先生：中国国籍，无境外永久居留权，1973 年出生，毕业于中央财经大学投资经济管理专业，大学本科学历，具有上市公司独立董事资格

316、。蔡启孝先生于 1996 年 8 月至 1997 年 10 月任职于中国电力信托有限责任公司，于 1997 年 11 月至 1999 年 12 月任国浩律师集团（北京）律师事务所律师，于 2000年 1 月-2001 年 11 月任大福证券有限公司北京代表处高级经理，于 2001 年 1 月-2004 年 4 月任北京市信利律师事务所律师，2004 年 5 月起任北京天达共和律师事务所合伙人。现任公司董事、北京天达共和律师事务所合伙人，江西世龙实业股份有限公司独立董事，新湖期货有限公司独立董事。2017 年年度报告971.2、独立董事吕随启先生：中国国籍，无境外永久居留权，1964 年 6 月

317、出生，博士，副教授。吕随启先生 1989 年2 月至今在北京大学经济学院任教。现任公司独立董事、北京大学经济学院副教授，河南黄国粮业股份有限公司独立董事，天津市华泰汽车金融租赁股份有限公司独立董事，郑州煤电股份有限公司独立董事，万达电影股份有限公司独立董事。付磊先生：中国国籍，无境外永久居留权，1951 年 12 月出生，博士，教授。付磊先生 1982 年至今在首都经济贸易大学会计学院任教，2004 年 3 月至 2012 年 4 月任首都经济贸易大学会计学院院长，2011 年7 月至 2017 年 8 月任酒鬼酒股份有限公司独立董事。现任公司独立董事、首都经济贸易大学教授、博士研究生导师、中

318、国内部审计协会理事、中国商业会计学会常务理事、中国会计学会会计史专业委员会主任、财政部会计准则委员会咨询委员会委员、中国注册会计师协会注册管理委员会委员、北京会计学会常务理事、北京总会计师协会学术委员、中国会计学会首批资深会员、中国注册会计师协会首批资深会员、国投泰康信托有限公司独立董事、江河创建集团股份有限公司独立董事、北京九强生物技术股份有限公司独立董事。刘斌先生：中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 8 月出生，管理学博士,产业经济学博士后，注册会计师。刘斌先生 1996 年 7 月至 1999 年 9 月任职于中远散货运输有限公司，1999 年 10 月至 2010 年 9 月任中

319、华财务会计咨询公司高级经理、总监，2009 年 9 月至 2015 年 9 月任广州海鸥卫浴用品股份有限公司独立董事，2015 年 2 月至 2017 年 5 月任宁夏东方钽业股份有限公司独立董事。2010 年 10 月至今任职于北京知本创业管理咨询有限公司。现任公司独立董事、北京知本创业管理咨询有限公司董事、航天长征化学工程股份有限公司独立董事。龙翼飞先生：中国国籍，无境外永久居留权，1959 年 10 月出生，法学博士，教授。龙翼飞先生自 1985年 7 月至今在中国人民大学法学院先后任讲师、副教授、教授。龙翼飞先生自 1986 年 1 月至今兼任北京市地石律师事务所律师。龙翼飞先生于 1

320、996 年 1 月至 2010 年 6 月任北京市仲裁委员会仲裁员，2001 年 9月至 2004 年 6 月任吴忠仪表股份有限公司独立董事，2002 年 6 月至 2005 年 12 月任北京中关村科技发展（控股）股份有限公司独立董事，2003 年 4 月至 2008 年 6 月任北京顺鑫农业股份有限公司独立董事，2013年 6 月至 2015 年 4 月任北京金一文化股份有限公司独立董事，2013 年 12 月至 2016 年 2 月任长江证券股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。雷宏业先生：中国国籍，香港特别行政区永久居民，1981 年 1 月出生，伦敦帝国理工学院理学士（一等荣誉）学

321、位，苏格兰特许会计师学会执业会计师、特许金融分析师、英国特许证券与投资协会会员。雷宏业先生 2002 年至 2005 年任安永会计师事务所（Ernst & Young LLP）英国伦敦资本市场集团执业会计师，2017 年年度报告982005 年至 2014 年 2 月任巴克莱资本（Barclays Bank Plc）结构性资本和投资银行总监，主要从事合并与收购的相关交易、产品的风险评估、融资结构的制定和执行。2014 年 2 月至 2015 年 1 月任 HyperionCapital(Hong Kong)Limited 董事，主要从事金融咨询业务。雷宏业先生于 2015 年 6 月 10 日

322、起任公司独立董事，于 2017 年 1 月 10 日因个人原因，辞去公司独立董事职务。2、监事2.1、非职工代表监事周兰女士：中国国籍，无境外永久居留权，1957 年 2 月出生，研究生学历。周兰女士 1979 年 10 月至1993 年 10 月任北京建材研究所出纳、会计、财务科长等职，1993 年 11 月至 2002 年 7 月任北京京放经济发展公司计财部经理、总经理助理，1998 年 1 月至 2002 年 7 月历任佛山证券董事、监事会召集人，2002年 8 月至 2012 年 2 月任一创有限监事会主席，2006 年 3 月至 2016 年 8 月任银华基金监事会主席，2008年

323、6 月至 2017 年 7 月任一创期货董事。现任公司监事会主席。郭珈均先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975 年 9 月出生，美国福坦莫大学 MBA。郭珈均先生1998 年 8 月至 2001 年 12 月任职于山东省威海市住房公积金管理中心，2002 年 1 月至 2008 年 8 月任华熙国际投资集团有限公司行政部经理，2008 年 9 月至 2012 年 6 月任华熙生物科技有限公司执行董事兼行政总裁，2012 年 6 月至 2016 年 1 月任华熙生物科技有限公司非执行董事。2011 年 6 月至 2012 年 2 月任一创有限监事。现任公司监事、华熙昕宇监事、华熙鑫安（北京）

324、物业管理有限公司董事、华熙昕创（北京）文化传播有限公司经理和执行董事、华熙国际投资集团有限公司监事、民航房地产开发有限公司监事、北京华熙汇美文化创意投资有限公司董事、东方金诚国际信用评估有限公司董事、华熙国际影视产业发展有限公司董事、华熙国信（北京）文化体育发展有限公司董事、北京华熙乐梦演艺经纪有限公司董事、重庆华熙国信体育文化产业发展有限公司执行董事、北京华熙现场科技有限公司董事长、西双版纳颐宝国际休闲养生发展有限公司董事长、华熙上旅国际文化产业有限公司董事、华熙福瑞达生物医药公司首席运营官。李章先生：中国国籍，无境外居留权，1966 年生，毕业于南开大学西方会计与审计专业，经济学硕士，高级

325、经济师。李章先生于 1986 年 7 月至 1998 年 9 月任国家审计署金融司科员、副处长，于 1998 年 10 月至 2000 年 5 月任中国信达信托投资公司稽核审计部副总经理，于 2000 年 6 月至 2002 年 4 月中国信达资产管理公司审计部高级经理，2002 年 5 月起任首创集团审计部总经理。现任本公司监事、首创集团总审计师、审计部总经理、职工监事、首创置业股份有限公司监事会主席、北京首创股份有限公司董事、北京市农业投资有限公司监事、天津京津高速公路有限公司监事、北京首都创业贸易有限公司监事、国信招标集团股份有限公司监事、世联国际商业网络中心有限公司监事。2017 年年

326、度报告99杨鸿女士：中国国籍，无境外居留权，1968 年生，管理学硕士，毕业于中国人民大学会计系会计学专业，大学本科学历，高级经济师、中国注册会计师协会会员。杨鸿女士于 1995 年 2 月至 2016 年 8 月在中国注册会计师协会工作，主要从事独立审计准则的研究、制定与体系建设工作，以及行业有关的重大政策性问题的研究、政策制定等，2016 年 8 月起任北京诚成保险代理有限公司财务总监。现任本公司监事、北京诚成保险代理有限公司财务总监。2.2、职工代表监事孙晶女士：中国国籍，无境外永久居留权，1968 年 10 月出生，本科学历。孙晶女士 1992 年 7 月至1996 年 12 月历任北

327、京贵宾楼饭店人事部秘书、主管，1996 年 12 月至 1997 年 6 月任北京笔电新人信息技术有限公司人力资源部经理，1997 年 6 月至 2002 年 2 月任佛山证券公关部副经理，2002 年 2 月至 2012年 8 月历任一创有限人力资源部经理、总裁办公室副主任、北京办事处主任。现任公司职工代表监事、销售交易部之机构客户部总监。王立洲先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965 年 9 月出生，本科学历，中级会计师。王立洲先生1989 年 7 月至 1993 年 3 月任中国人民银行安徽省霍邱县支行清算中心负责人，1993 年 3 月至 1999 年 12月任海南赛格国际信托投资公

328、司海口证券营业部经理，1999 年 12 月至 2001 年 7 月任深圳市中天恒投资发展有限公司金融证券部经理，2001 年 7 月至 2002 年 8 月任平安证券有限责任公司经纪业务部营销培训专员，2002 年 8 月至 2003 年 4 月任国信证券上海北京东路证券营业部总经理助理，2003 年 5 月至 2012 年 2月任一创有限经纪业务部执行董事、董事副总经理、董事总经理。现任公司职工代表监事、融资融券部负责人。屈婳女士：中国国籍，无境外永久居留权，1982 年 6 月出生，研究生学历。屈婳女士于 2007 年 9 月起历任公司法律合规部合规经理、固收与投资组负责人，2011 年

329、 7 月至 2017 年 10 月任一创投资监事，2014年 7 月至 2017 年 10 月任创新资本监事。现任公司职工代表监事、法律合规部负责人。3、高级管理人员钱龙海先生：简历参见本小节之“1.1非独立董事”部分相关内容。萧进华先生：简历参见本小节之“1.1非独立董事”部分相关内容。王芳女士：中国国籍，无境外永久居留权，1977 年 9 月出生，研究生学历。王芳女士 2000 年 6 月至2004 年 9 月任大鹏证券有限责任公司法律支持部经理，2004 年 10 月至 2012 年 2 月历任一创有限首席律师、法律合规部总经理、合规总监、副总裁，2012 年 03 月至 2017 年

330、3 月任公司副总裁、合规总监。现任公司常务副总裁、合规总监，分管稽核部、法律合规部、运营管理部、总裁办公室、北京办事处、资产托管部、协助分管资产管理运营部，兼任一创投行执行董事、银华基金监事会主席。2017 年年度报告100奚胜田先生：中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 2 月出生，博士。奚胜田先生 1986 年 9 月至 1991年 7 月任南京信息工程大学教师，1994 年 7 月至 2000 年 11 月任江苏证券交易中心电脑部副经理，2000年 11 月至 2003 年 3 月任中信证券股份有限公司信息技术中心高级程序员，2003 年 3 月至 2012 年 2 月历任一创有限信

331、息技术中心总工程师、清算托管部总经理、信息技术总监、副总裁。现任公司副总裁，分管信息技术中心、零售经纪部、融资融券部、销售交易部，兼任一创期货董事。马东军先生：中国国籍，拥有美国永久居留权，1968 年 5 月出生，研究生学历，注册会计师、注册评估师。马东军先生 1991 年 8 月至 2001 年 12 月先后任天勤会计师事务所和中天勤会计师事务所合伙人，2001 年 12 月至 2003 年 5 月任深圳同盛创业投资管理有限公司合伙人，2005 年 7 月至 2007 年 3 月任日域（美国）国际工程有限公司财务部国际财务总监，2007 年 7 月至 2012 年 1 月任深圳发展银行股份

332、有限公司总行稽核部副总经理（主持工作），2012 年 2 月至 2013 年 7 月任公司计划财务部负责人，2017 年 7 月至 2017 年 10 月任一创投行董事，2014 年 6 月至 2016 年 4 月任一创期货监事。现任公司财务总监，分管计划财务部、行政管理及大厦运营部，协助分管固定收益部，兼任创新资本董事兼总经理、一创投资董事、一创期货董事。刘红霞女士：中国国籍，无境外永久居留权，1965 年 7 月出生，大学本科学历，上海高等金融学院金融 EMBA（在读）。刘红霞女士于 1988 年 8 月至 1999 年 3 月任中石化湖南岳阳长岭炼油化工厂教师、科长，于 1999 年 4

333、 月至 2003 年 4 月任香江集团培训经理、金海马集团人力资源副总经理，于 2003 年 4 月至 2005 年 7 月任中国建材深圳易好家商业连锁有限公司人力资源行政总监，于 2005 年 10 月至 2008 年 4月任深圳顺丰速运集团总监。刘红霞女士于 2008 年 11 月加入公司，现任公司副总裁，兼任一创投资董事长、创新资本董事长、创金合信董事。杨健（YANG JIAN）先生：美国国籍，1969 年出生，清华大学硕士、宾夕法尼亚大学沃顿商学院工商管理硕士、密苏里科技大学博士。杨健先生于 1994 年 7 月至 1995 年 7 月任华北电力设计院工程师，于1998 年 8 月至

334、2000 年 9 月任通用电气市场评估与组合战略工程师，于 2000 年 9 月至 2003 年 10 月任 ABB公司项目经理，于 2003 年 10 月至 2006 年 6 月任新英格兰电力交易中心资深分析师，于 2006 年 6 月至 2008年 7 月任通用电气助理副总裁，于 2008 年 7 月至 2013 年 9 月任花旗集团（香港和纽约）高级副总裁。2013年 9 月起加入公司，现任公司首席风险官，兼任创金合信监事、一创投资监事、创新资本监事。邱巍先生：中国国籍，无境外永久居留权，1968 年出生，中共党员，高级经济师，北京大学世界经济专业毕业，研究生学历，经济学博士。邱巍先生于

335、 1990 年 9 月至 1994 年 7 月任汕头大学科研处科员，于 2000 年 7 月至 2011 年 3 月任深圳发展银行（现更名为平安银行）广州分行公司部和零售部总经理、科韵支行行长、总行贸易融资部副总经理，2011 年 4 月至 2014 年 5 月任广东南粤银行总行副行长。邱巍先2017 年年度报告101生于 2014 年 6 月加入公司，现任公司副总裁，分管资产管理部、企业融资部、新三板业务部。（二）董事、监事、高级管理人员在股东单位及其他单位的任职情况1、在股东单位任职情况任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴张 兴华熙

336、昕宇财务总监2000 年 01 月 01 日至今否郭珈均华熙昕宇监事2012 年 03 月 27 日至今否谢德春首创集团董事、副总经理2013 年 02 月 19 日至今是李章首创集团审计部总经理2006 年 01 月 01 日至今是职工监事2011 年 11 月 04 日总审计师2014 年 08 月 01 日高天相航民集团董事、副总经理2005 年 06 月 01 日至今是2、在其他单位任职情况任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴刘学民一创投资董事2010 年 03 月 17 日至今否创金合信董事长2014 年 07 月 09 日至

337、今否创新资本董事2014 年 07 月 30 日至今否钱龙海一创投资董事2010 年 03 月 17 日至今否创新资本董事2016 年 04 月 12 日至今否银华基金董事2012 年 02 月 14 日至今是萧进华一创投资董事2011 年 07 月 25 日至今否创新资本董事2016 年 04 月 12 日至今否张 兴华熙国际投资集团有限公司副总经理2009 年 03 月 01 日至今是北京北方华熙投资有限公司董事2005 年 02 月 07 日至今否上海锋算计算机技术有限公司董事2015 年 06 月 04 日至今否宝葫芦医疗科技有限公司董事2015 年 11 月 02 日至今否西双版纳颐

338、宝国际休闲养生发展有限公司董事2017 年 12 月 11 日至今否谢德春首创证券有限责任公司董事长2017 年 4 月 26 日至今否北京经济发展投资公司董事长2017 年 12 月 27 日至今否北京首创融资担保有限公司总经理2017 年 08 月 29 日至今是2017 年年度报告102臧晓松北京首创金融资产交易信息服务股份有限公司董事2016 年 03 月 31 日至今否北京首创财富投资管理有限公司董事长2016 年 04 月 23 日至今否上海首泓投资管理有限公司董事长2016 年 12 月 20 日至今否投资北京国际有限公司董事2016 年 12 月 27 日至今否高天相浙江航民股

339、份有限公司董事2005 年 06 月 01 日至今否深圳富春成长投资有限公司董事2007 年 12 月 01 日至今否蔡启孝北京天达共和律师事务所合伙人2004 年 05 月 01 日至今是江西世龙实业股份有限公司独立董事2014 年 04 月 01 日至今是新湖期货有限公司独立董事2017 年 6 月 10 日至今是吕随启北京大学经济学院副教授1989 年 02 月 01 日至今是河南黄国粮业股份有限公司独立董事2012 年 05 月 09 日至今是天津市华泰汽车金融租赁股份有限公司独立董事2015 年 02 月 13 日至今是郑州煤电股份有限公司独立董事2016 年 05 月 12 日至今

340、是万达电影股份有限公司独立董事2017 年 4 月 21 日至今是付 磊首都经济贸易大学教授、博士研究生导师1982 年 09 月 01 日至今是国投泰康信托有限公司独立董事2015 年 01 月 01 日至今是江河创建集团股份有限公司独立董事2015 年 10 月 01 日至今是北京九强生物技术股份有限公司独立董事2017 年 4 月 18 日至今是刘斌北京知本创业管理咨询有限公司董事2010 年 10 月 01 日至今是航天长征化学工程股份有限公司独立董事2011 年 09 月 01 日至今是龙翼飞中国人民大学法学院教授1985 年 7 月 1 日至今是北京市地石律师事务所兼职律师1986

341、 年 1 月 1 日至今是华熙鑫安（北京）物业管理有限公司董事2015 年 06 月 03 日至今否华熙昕创（北京）文化传播有限公司经理、执行董事2015 年 06 月 03 日至今否华熙国际投资集团有限公司监事2012 年 05 月 29 日至今否民航房地产开发有限公司监事2012 年 03 月 07 日至今否北京华熙汇美文化创意投资有限公司董事2008 年 05 月 19 日至今否东方金诚国际信用评估有限公司董事2014 年 08 月 15 日至今否2017 年年度报告103郭珈均华熙国际影视产业发展有限公司董事2016 年 05 月 18 日至今否华熙国信（北京）文化体育发展有限公司董事

342、2016 年 05 月 06 日至今否北京华熙乐梦演艺经纪有限公司监事2016 年 05 月 06 日至今否重庆华熙国信体育文化产业发展有限公司执行董事2017 年 6 月 27 日至今否北京华熙现场科技有限公司董事长2017 年 7 月 21 日至今否西双版纳颐宝国际休闲养生发展有限公司董事长2017 年 12 月 11 日至今否华熙上旅国际文化产业有限公司董事2017 年 12 月 5 日至今否华熙福瑞达生物医药公司首席运营官2018 年 2 月 26 日至今否李章首创置业股份有限公司监事长2016 年 08 月 17 日至今否北京首创股份有限公司董事2017 年 12 月 04 日至今否

343、北京市农业投资有限公司监事2008 年 12 月 11 日至今否天津京津高速公路有限公司监事2004 年 07 月 02 日至今否北京首都创业贸易有限公司监事2003 年 09 月 02 日至今否国信招标集团股份有限公司监事2015 年 08 月 14 日至今否世联国际商业网络中心有限公司监事2015 年 08 月 14 日至今否杨鸿北京诚成保险代理有限公司财务总监2016 年 08 月 26 日至今是王芳一创投行执行董事2017 年 10 月 12 日至今否银华基金监事会主席2016 年 08 月 01 日至今是奚胜田一创期货董事2012 年 03 月 14 日至今否马东军创新资本董事201

344、4 年 07 月 30 日至今否总经理2017 年 02 月 25 日至今否一创期货董事2016 年 04 月 19 日至今否一创投资董事2013 年 10 月 25 日至今否刘红霞创金合信董事2014 年 07 月 09 日至今否一创投资董事长2016 年 04 月 12 日至今否创新资本董事长2016 年 04 月 12 日至今否杨健创金合信监事2014 年 07 月 09 日至今否一创投资监事2017 年 09 月 18 日至今否创新资本监事2017 年 10 月 24 日至今否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况2017 年年度报告104 不适用四

345、、公司员工情况截至 2017 年 12 月 31 日，公司员工总人数 4,291 人，其中总部 520 人，营业部、分公司 3,186 人（含经纪人 2,292 人），一创期货（含营业部）51 人，一创投资（及其下属各级子公司）71 人，创新资本（及其下属各级子公司）25 人，一创投行 131 人，创金合信 307 人。1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）3,706主要子公司在职员工的数量（人）585在职员工的数量合计（人）4,291当期领取薪酬员工总人数（人）4,291母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）4专业构成专业构成类别专业构成人数（人）管理人员61

346、经纪业务人员3,224投行业务人员80研究人员41股票销售业务人员114企业融资业务人员9新三板业务人员20融资融券业务人员10衍生产品业务人员5结构化产品业务人员11资产管理业务人员70权益类证券投资业务人员31固定收益业务人员92期货经纪业务人员11直接投资业务人员47互联网金融业务人员9财务清算人员128业务支持人员328合计4,291教育程度2017 年年度报告105教育程度类别数量（人）博士研究生25硕士研究生710大学本科2,272大专及以下1,284合计4,2912、薪酬政策公司严格遵守劳动法、劳动合同法等国家及地方有关劳动及社会保障方面的法律、法规，建立了完善的人力资源管理制度

347、和流程，规范用工，切实保护员工的权益。公司职工薪酬由岗位工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费及职工教育经费等组成。公司实行宽幅固定薪酬和绩效奖金、提成相结合的薪酬制度。公司总部员工及营业部中后台员工薪酬由固定薪酬、变动薪酬两部分组成构成，营业部客户经理的薪酬由底薪和绩效提成奖金构成，全资子公司的薪酬制度参照公司总部执行，控股子公司的薪酬制度参照总部规则自行制定。公司根据自身经营业绩、业务发展和行业薪酬的变化情况，在政府政策引导下，按照公司薪酬政策，朝着市场化改革方向，适时对薪酬制度进行改革创新、优化完善。公司薪酬水平将根据政府政策指导、市场情况和行业情况，与公司

348、效益和社会消费指数挂钩浮动，保持适度的行业竞争力。3、培训计划公司一贯重视人才培养与发展，目前已逐步建立较为完善的培训体系，覆盖总部和分支机构全体员工。在正常推进培训工作开展的同时，积极探索新的学习模式，强化培训的闭环管理，提升培训效果。报告期内，培训工作以提升员工能力、驱动公司战略实现并满足业务需求为目标，在对各层级培训需求进行深入调研和分析的基础上，重点开展领导力发展项目、融入培训项目和通用提升项目。对各类培训项目进行系统的检视和优化，针对不同层级人员分别展开，助力公司坚实的人才梯队发展。同时，建立公司优秀案例和课程库，内容涵盖通用技能、职业素养及专业知识等，为员工提供全方位的培训资源。4

349、、劳务外包情况 不适用公司不存在大量劳务外包情况。六、董事会下设各类专门委员会构成情况委员会名称主要职责人员组成主任委员2017 年年度报告106投资与发展委员会（1）对公司长期发展规划进行研究并提出建议；（2）对公司章程规定须经董事会批准的重大投融资方案进行研究并提出建议；（3）对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；（4）对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；（5）对以上事项的实施进行检查；（6）董事会授权的其它事宜。刘学民、钱龙海、张兴、高天相、谢德春、刘斌刘学民（董事长）风险管理委员会（1）对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并

350、提出意见；（2）对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审议并提出意见；（3）对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；（4）对需董事会审议的合规报告和风险评估报告进行审议并提出意见；（5）董事会授权的其它事宜。刘学民、钱龙海、萧进华、张兴、高天相刘学民（董事长）审计委员会（1）监督年度审计工作，就审计后的财务报告信息的真实性、准确性和完整性作出判断，提交董事会审议；（2）提议聘请或更换外部审计机构，并监督外部审计机构的执业行为；（3）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（4）董事会授权的其他职责。付磊、萧进华付磊（独立董事）提名委员会（1）对董事、高级管理人员的选

351、任标准和程序进行审议并提出意见；（2）搜寻合格的董事和高级管理人员人选；（3）对董事和高级管理人员人选的资格条件进行审议并提出意见。刘斌、张兴、吕随启刘斌（独立董事）薪酬与考核委员会（1）对董事和高级管理人员的考核与薪酬管理制度进行审议并提出意见；（2）对董事、高级管理人员进行考核并提出建议；（3）董事会授权的其他事宜。刘斌、蔡启孝、吕随启刘斌（独立董事）说明：1、缪晴辉女士因连续担任公司独立董事满 6 年，任期已届满，于 2017 年 4 月 26 日卸任公司独立董事、提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员职务。2017 年 5 月 15 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，补选独立

352、董事刘斌先生为第二届董事会提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员。2、雷宏业先生因个人原因，于 2018 年 1 月 10 日辞去公司独立董事、审计委员会委员职务。七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况截至2017年12月31日，公司已设立43家营业部，5家分公司，共有签约经纪人2,292人。为加强经纪人队伍管理，公司专门制定了公司证券经纪人管理办法、公司经纪人风险管理办法及公司营销人员2017 年年度报告107执业活动管理办法等内部制度，规范经纪人执业行为。公司严格管理证券经纪人入职/离职、执业资格等工作。要求证券经纪人入职之前必须通过证券从业资格考试，在正式执业之前，须接受执业

353、培训，并考试通过。证券经纪人接受执业前培训并考试合格后，由分支机构提出执业注册申请，经公司人力资源部为其向中国证券业协会进行执业注册后方可执业。证券经纪人开展执业活动过程中，应严格参加中国证券业协会组织的从业资格年检，修完必修课程，并通过考试。对经纪人的后续培训和在岗培训严格管理，提高培训效率。经纪人名下的客户，纳入公司整体客户服务与管理体系，公司和分支机构根据公司客户回访管理办法对经纪人的客户进行回访，包括新开客户回访、存量客户回访及离职人员客户回访，及时采集客户意见及建议；通过短信微信、公司网站投教园地、分支机构投教园地、周末股民活动、宣传手册、交易系统跑马灯等措施对经纪人名下客户进行投资

354、者教育。公司定期通过集中风险管理系统对营销人员的执业行为进行监控和排查；通过MAC地址比对、经纪人访谈、客户回访等方式进行风险识别和评估；通过合规培训和风险教育等方式进行合规、风险信息的有效传递。2017 年年度报告108第九节 公司治理一、公司治理的基本状况公司严格按照公司法、证券法、证券公司治理准则、上市公司治理准则及深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规、规范性文件的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会、公司经营管理层组成的法人治理结构，形成了权责分明、运作规范、协调制衡的治理机制。（一）完善公司三会运作公司严格按照相关法律法规要求组织并

355、召开公司股东大会、董事会和监事会。报告期内，公司组织召开股东大会2次，董事会9次，监事会5次。各项会议的召集、提案、通知、召开、表决和决议等各项环节都能依法运作、规范有效，充分发挥了各层级的决策或监督作用。报告期内，公司共召开董事会投资与发展委员会1次、薪酬与考核委员会1次、审计委员会7次、风险管理委员会6次、提名委员会2次，各专门委员会在重大事项方面提供了专业意见，对提高董事会的科学决策水平，提升董事会的工作质量起到了重要作用。同时，公司高度重视独立董事在董事会决策中提出的专业建议和发挥的监督作用，对于关联交易、对外担保、利润分配、会计政策变更、会计估计变更等可能影响中小投资者权益的重要事项

356、，充分听取了独立董事的事前认可意见及独立意见。（二）持续完善公司制度建设报告期内，根据中国证监会上市公司股东大会规则（2016年修订）、上市公司章程指引（2016年修订）及中国证券业协会证券公司私募投资基金子公司管理规范等有关法律法规、规范性文件的要求，并结合公司的实际情况，经股东大会批准，公司对公司章程中部分条款进行修订和完善；根据证券公司全面风险管理规范规定的董事会在全面风险管理方面的职责要求，公司对公司章程中董事会职权等条款做出相应修订；根据公司2016年度利润分配方案，资本公积转增股本后公司注册资本相应增加的实际情况，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，公司对章程中部分条款进行

357、修订和完善。以上公司章程非重要条款的变更已向中国证监会深圳监管局进行了报备，公司章程重要条款的变更尚待中国证监会深圳监管局核准。公司还对公司董事会议事规则进行了修订完善，并根据监管部门的最新要求，修订完善了公司风险管理办法、制定了公司合规管理办法。2017 年年度报告109（三）强化信息披露，提高公司透明度公司严格按照上市公司信息披露管理办法和公司信息披露事务管理制度等相关规定，持续完善公司信息披露工作机制，优化信息披露管理流程，提升公司信息披露质量。报告期内，公司通过指定信息披露媒体发布各类定期报告和临时公告文件共计178份，充分披露了可能对公司股票价格产生重大影响的各类重大信息。公司披露的

358、信息，真实、准确、完整、及时、公平，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等任何违反信息披露相关规定的情形，提高了公司的透明度，保障了投资者的知情权。同时，公司在官方网站（）开设了“投资者关系”专栏，及时发布各类公告信息。（四）积极开展投资者关系管理工作报告期内，公司投资者关系管理工作继续多渠道、全方位扎实推进，努力让投资者客观全面了解公司。公司安排专人接听投资者热线（0755-23838868）、回复投资者关系邮箱（IR）和深交所“互动易”平台投资者提问：共计通过电话、邮件回复投资者各类咨询 433 次，回答深交所“互动易”平台投资者提问 177 次。公司热情接待投资者来访，就投资者关心、关

359、注的方方面面进行真诚沟通，共计接待各类投资者公司调研 83 人/次。为增进投资者对公司业绩、业务及战略的理解，公司举办 2016 年度网上业绩说明会、2017 年半年度和第三季度业绩电话说明会，并联合深交所投教中心举办“践行中国梦走进上市公司”投资者开放日活动。公司还定期将投资者的意见和建议整理成册，及时反馈给公司董事会以及管理层，持续优化投资者关系管理工作，切实保障广大投资者的合法权益。公司治理结构专业、规范、透明，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司自设立以来，严格按照公司法、证

360、券法等有关法律、法规和公司章程的规定，规范运作。公司的业务、资产、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。1、公司业务独立：公司各项业务具有完整的业务流程、独立的经营场所。公司经营的业务未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系，而使得公司经营自主权的独立性和完整性受到不良影响。2、公司资产独立：公司拥有独立完整的经营证券业务相关资产，与公司股东及其控制的其他企业资产完全分离，不存在公司股东及其控制的其他企业违规占用公司资金、资产及其他资源的情况。3、公司人员独立：公司设立了专门的人力资源管理部门，建立了独立的人力资源管理制度。公

361、司的总裁、常务副总裁、副总裁、财务总监、合规总监、首席风险官、董事会秘书等高级管理人员，未在公司2017 年年度报告110股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在公司股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在公司股东及其控制的其他企业中兼职。公司的高级管理人员实行聘任制，全体员工实行劳动合同制。公司的人员独立于股东单位及其控制的企业。公司董事、监事及高级管理人员的选聘符合公司法、证券法及公司章程的有关规定，董事、监事及高级管理人员的任职资格已经得到证券监督主管部门核准。4、公司财务独立：公司按照企业会计准则、证券公司财务制度等规定建立了独立的财务会计核算体系，设立了独立

362、的财务会计部门。公司开设了独立的银行账户，办理了独立的税务登记，依法照章纳税，与公司股东无混合纳税的情形。公司不存在为公司股东及其控制的其他企业提供担保的情形。5、公司机构独立：公司严格按照公司法、公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会等议事、决策、监督机构，聘任了总裁、常务副总裁、副总裁、财务总监、合规总监、首席风险官、董事会秘书等高级管理人员。公司作为面向市场独立运营的经济实体，根据自身经营管理需要设置了适应业务发展的组织机构，不存在与公司股东的职能部门之间的从属关系，公司经营办公场所与公司股东完全分离，不存在合署办公的情形。三、同业竞争情况公司无控股股东、无实际控制人，不存在与控

363、股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争的情况。持有公司 5%以上股份的主要股东华熙昕宇、首创集团、能兴控股、航民集团已分别向公司出具了关于避免同业竞争的承诺函。承诺的具体内容详见本报告“第五节 重要事项”中的“承诺事项履行情况”。四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2016 年度股东大会年度股东大会61.51%2017 年 04月 19 日详见（注释一）所有议案均获得表决通过2017 年 04月 20 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：公司 2016

364、年度股东大会决议公告，公告编号：2017-035。2017 年第一次临时股东大会临时股东大会49.06%2017 年 06月 12 日详见（注释二）所有议案均获得表决通过2017 年 06月 13 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：2017 年第一次临时股东大会决议公告，公告编号：2017-066。2017 年年度报告111注释一：2016 年度股东大会会议议案： 1、公司 2016 年度董事会工作报告；2、公司 2016 年度监事会工作报告；3、公司 2016 年度财务决算报告；4、关于公司 2016 年度利润分配方案的议案；5、公司 2016 年年度报告及其摘要；6、

365、关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案；7、关于申请公司 2017 年度自营投资限额的议案；8、关于公司 2016 年度关联交易执行情况及预计公司 2017 年度日常关联交易的议案；9、关于修订第一创业证券股份有限公司章程的议案；10、关于审议 2016 年度公司董事薪酬总额的议案；11、关于审议 2016 年度公司监事薪酬总额的议案；12、关于终止公司 2016 年度配股事项的议案；13、听取公司独立董事 2016 年度工作报告及述职报告；14、听取关于 2016 年度公司高级管理人员履行职责、绩效考核及薪酬情况的说明。注释二：2017 年第一次临时股东大会会议议案： 1、关于补选公司独

366、立董事的议案；2、关于授权经营管理层办理注册资本变更相关事项的议案；3、关于修订第一创业证券股份有限公司章程的议案；4、关于修订第一创业证券股份有限公司董事会议事规则。2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 不适用五、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况1、本报告期董事会会议情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引第二届董事会第十六次会议2017 年 02月 24 日详见（注释一）本项议案均获得表决通过2017 年 02月 25 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第十六次会议决议公告，公告编号：2017-012。第二届董事会第十七次会议2017

367、 年 03月 24 日详见（注释二）所有议案均获得表决通过2017 年 03月 25 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第十七次会议决议公告，公告编号：2017-018。第二届董事会第十八次会议2017 年 04月 24 日详见（注释三）本项议案均获得表决通过2017 年 04月 25 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第十八次会议决议公告，公告编号：2017-036。第二届董事会第十九次会议2017 年 05月 15 日详见（注释四）所有议案均获得表决通过2017 年 05月 16 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第十九次会议决议公告，公告编

368、号：2017-044。2017 年年度报告112第二届董事会第二十次会议2017 年 05月 26 日详见（注释五）所有议案均获得表决通过2017 年 05月 27 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第二十次会议决议公告，公告编号：2017-055。第二届董事会第二十一次会议2017 年 08月 24 日详见（注六）所有议案均获得表决通过2017 年 08月 26 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第二十一次会议决议公告，公告编号：2017-086。第二届董事会第二十二次会议2017 年 10月 27 日详见（注释七）所有议案均获得表决通过2017 年 10月

369、28 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第二十二次会议决议公告，公告编号：2017-107。第二届董事会第二十三次会议2017 年 12月 05 日详见（注释八）所有议案均获得表决通过2017 年 12月 06 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第二十三次会议决议公告，公告编号：2017-115。第二届董事会第二十四次会议2017 年 12月 26 日详见（注释九）本项议案均获得表决通过2017 年 12月 27 日披露网址：巨潮资讯网(），公告名称：第二届董事会第二十四次会议决议公告，公告编号：2017-124。注释一：第二届董事会第十六次会议议案：关于终止公

370、司 2016 年度配股事项的议案。注释二：第二届董事会第十七次会议议案：1、公司 2016 年度经营报告；2、公司 2016 年度财务决算报告；3、公司 2016 年度利润分配方案；4、公司 2016 年度董事会工作报告；5、公司 2016 年年度报告及其摘要；6、公司 2016 年度合规报告；7、公司 2016 年度风险管理报告；8、公司 2016 年度净资本等风险控制指标情况报告；9、公司落实全面风险管理要求工作方案；10、公司 2016 年度内部控制评价报告；11、公司 2016年度内部控制规则落实自查表；12、公司 2016 年度社会责任报告；13、公司 2016 年度投资者保护工作报

371、告；14、公司 2016 年度募集资金存放与使用情况专项报告；15、关于申请开展融资类业务债权资产证券化业务的议案；16、关于公司新设分支机构的议案；17、关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案； 18、关于申请公司 2017 年度自营投资限额的议案；19、关于授权公司总裁对外拆借的议案；20、关于以“投行大厦”国有土地使用权及房屋所有权抵押融资的议案；21、关于公司 2016 年度关联交易执行情况及预计公司 2017 年度日常关联交易的议案；22、关于修订第一创业证券股份有限公司章程的议案；23、关于审议 2016 年度公司董事薪酬总额的议案；24、关于决定 2016 年度公司高级管理人

372、员绩效年薪的议案；25、关于向股东大会提交关于 2016 年度公司高级管理人员履行职责、绩效考核及薪酬情况的说明的议案；26、关于增设公司常务副总裁职务的议案；27、关于聘任公司常务副总裁的议案；28、关于聘任公司副总裁的议案；29、关于变更公司内部审计部门负责人的议案；30、关于召开公司 2016 年度股东大会的议案。31、董事会专门委员会工作报告（非表决事项）：31-1、投资与发展委员会工作报告；31-2、风险2017 年年度报告113管理委员会工作报告；31-3、审计委员会工作报告；31-4、薪酬与考核委员会工作报告；31-5、提名委员会工作报告；32、独立董事 2016 年度工作报告（

373、非表决事项）；33、公司 2016 年度内审工作情况报告（非表决事项）。注释三：第二届董事会第十八次会议议案：公司 2017 年第一季度报告。注释四：第二届董事会第十九次会议议案：1、关于补选公司第二届董事会专门委员会委员的议案；2、关于公司参与风险控制指标并表监管试点申请的议案。注释五：第二届董事会第二十次会议议案：1、关于补选公司独立董事的议案；2、关于修订第一创业证券股份有限公司章程的议案；3、关于修订第一创业证券股份有限公司董事会议事规则的议案；4、关于修订第一创业证券股份有限公司风险管理办法的议案；5、关于授权经营管理层办理注册资本变更相关事项的议案；6、关于召开公司 2017 年第

374、一次临时股东大会的议案；7、公司 2017 年 1 季度内部审计工作情况报告（非表决事项）。注释六：第二届董事会第二十一次会议议案：1、公司 2017 年中期经营报告；2、公司 2017 年半年度报告及其摘要；3、公司 2017 年中期合规报告；4、公司 2017 年中期净资本等风险控制指标情况的报告；5、公司2017 年上半年投资者保护工作情况报告；6、关于修订第一创业证券股份有限公司章程的议案；7、关于修订第一创业证券股份有限公司董事会议事规则的议案；8、关于受让广东一创恒健融资租赁有限公司部分股权的议案；9、关于设立资管运营部、权益投资管理部、量化投资管理部的议案；10、关于设立新三板业

375、务部的议案；11、 关于公司新设 C 类营业部的议案；12、关于公司会计政策变更的议案；13、关于召开 2017 年第二次临时股东大会的议案；14、公司 2017 年上半年内部审计工作情况报告（非表决事项）。注释七：第二届董事会第二十二次会议议案：1、公司 2017 年第三季度报告；2、关于审议第一创业证券股份有限公司合规管理办法的议案。注释八：第二届董事会第二十三次会议议案：1、关于公司全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司减少注册资本的议案；2、关于捐赠 75 万元用于隰县光伏扶贫村级电站建设项目的议案。2017 年年度报告114注释九：第二届董事会第二十四次会议议案：关于公司会计估计

376、变更的议案。2、本报告期监事会会议情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引第 二 届 监事 会 第 九次会议2017 年 03月 24 日1、公司 2016 年度监事会工作报告；2、公司 2016 年度财务决算报告；3、公司 2016 年度利润分配方案；4、 公司 2016 年年度报告及其摘要；5、公司 2016 年度合规报告；6、公司 2016 年度风险管理报告；7、公司 2016 年度净资本等风险控制指标情况报告；8、公司 2016年度内部控制评价报告 9、关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案；10、关于审议 2016 年度公司监事薪酬总额的议案。所有议案均获得表决通

377、过2017 年 03月 25 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：公司第二届监事会第九次会议决议公告，公告编号：2017-019。第 二 届 监事 会 第 十次会议2017 年 04月 24 日公司 2017 年第一季度报告本项议案均获得表决通过2017 年 04月 25 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：公司第二届监事会第十次会议决议公告，公告编号：2017-036。第 二 届 监事 会 第 十一次会议2017 年 08月 24 日1、公司 2017 年半年度报告及其摘要；2、公司 2017 年中期合规报告；3、公司 2017 年中期净资本等风险控制

378、指标情况的报告；4、关于修订第一创业证券股份有限公司监事会议事规则的议案；5、关于公司会计政策变更的议案。所有议案均获得表决通过2017 年 08月 26 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：公司第二届监事会第十一次会议决议公告，公告编号：2017-087。第 二 届 监事 会 第 十二次会议2017 年 10月 27 日公司 2017 年第三季度报告本项议案均获得表决通过2017 年 10月 28 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：公司第二届监事会第十二次会议决议公告，公告编号：2017-108。第 二 届 监事 会 第 十三次会议2017 年 12

379、月 26 日关于公司会计估计变更的议案本项议案均获得表决通过2017 年 12月 27 日披 露 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网(），公告名称：公司第二届监事会第十三次会议决议公告，公告编号：2017-125。2017 年年度报告115六、报告期内董事履行职责的情况1、董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名出席董事会情况出席股东大会次数职务本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数投票表决情况刘学民董事长93600均投同意票2钱龙海董事93600均投同意票2萧进华董事93600均投同意票2张兴董事92700均投同意票2谢德春董事92700均投同意票0臧晓松董事9

380、1710均投同意票1高天相董事92700均投同意票2蔡启孝董事92700均投同意票1付磊独立董事92700均投同意票0吕随启独立董事91710均投同意票1刘斌独立董事92700均投同意票1龙翼飞独立董事（新聘任）41300均投同意票0雷宏业独立董事（已离任）91710均投同意票0缪晴辉独立董事（已离任）31200均投同意票1说明：（1）通讯方式包括电话、视频及其他通讯方式。（2）龙翼飞先生于 2017 年 6 月 12 日起任职公司独立董事；缪晴辉女士于 2017 年 4 月 26 日届满离任独立董事；雷宏业先生因个人原因于 2018 年 1 月 10 日辞去公司独立董事职务。（3）报告期内，

381、公司不存在独立董事连续两次未亲自参加董事会的情形。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明根据公司法、证券法、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规、规范性文件，公司建立了独立董事工作制度、独立董事年报工作规程等独立董事制度。报告期内，2017 年年度报告116公司独立董事勤勉尽责，积极出席公司股东大会、董事会会议，对公司经营管理有关事项提出合理化建议。董事会闭会期间，公司独立董事通过到公司现场实地调研、听取汇报等方式，了解公司业务经营状况、内部控制制度建设及执行情况、公司重大事项推进情况、董事会决议

382、执行情况等，切实履行监督、检查职责，有效保障广大投资者的合法权益。在公司2017年度财务报告审计过程中，独立董事与公司经营管理层及会计师事务所相关人员充分沟通交流，听取会计师对财务报告审计工作汇报；通过电话会议、审阅资料等方式，了解审计工作进展情况，提出相关建议，确保公司财务报告审计工作的顺利进行。报告期内，公司独立董事认真履行董事会专门委员会委员职责，积极参与公司未来三年发展战略和经营目标的讨论，重视董事和高管人员资格的审定，定期检查、指导并督促公司内部审计工作的开展等。报告期内，公司独立董事没有单独提议召开董事会会议，也没有独立聘请外部审计机构和咨询机构。七、董事会下设专门委员会在报告期内

383、履行职责情况公司董事会下设投资与发展委员会、审计委员会、风险管理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会共 5 个专门委员。报告期内，各专门委员会按照议事规则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行职责。报告期内，各专门委员会积极参与了公司未来三年发展战略和经营目标的讨论，监督公司高管的薪酬与考核工作，重视董事和高管人员资格的审定，指导并督促公司内部审计工作的开展，关注公司合规管理及风险管理工作，并在审议上述事项的议案时，提出专业的意见和建议，为提高董事会的科学决策水平、高效履行职责提供了专业保障。董事会各专门委员会的会议情况如下表：专门委员会会议届次召开日期审议议题决议情况投资与发展委员会第二

384、届董事会投资与发展委员会 2017 年第一次会议2017 年 2月 16 日公司 2017 年度预算本项议题获得通过审计委员会第二届董事会审计委员会2017 年第一次会议2017 年 2月 27 日1、 公司 2016 年度内部控制评价报告；2、 公司 2016 年审计工作汇报。所有议题均获得通过第二届董事会审计委员会2017 年第二次会议2017 年 3月 17 日1、 公司 2016 年度财务报告；2、 公司 2016 年度募集资金存放与使用情况专项报告；3、 关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案；所有议题均获得通过第二届董事会审计委员会2017 年第三次会议2017 年 5月 11

385、 日1、 公司 2017 年第一季度审计工作汇报；2、 公司 2017 年第一季度上市披露事项的审计报告。所有议题均获得通过第二届董事会审计委员会2017 年第四次会议2017 年 8月 9 日1、 公司 2017 年上半年审计工作汇报；2、 公司 2017 年第二季度上市披露事项的审计报告；3、 关于公司会计政策变更的议案。所有议题均获得通过2017 年年度报告117第二届董事会审计委员会2017 年第五次会议2017 年 10月 25 日1、 公司 2017 年第三季度审计工作汇报；2、 公司 2017 年第三季度上市披露事项的审计报告。所有议题均获得通过第二届董事会审计委员会2017 年

386、第六次会议2017 年 11月 27 日1、关于建立第一创业证券股份有限公司全面稽核管理体系的方案；2、第一创业证券股份有限公司全面稽核工作管理办法（试行）；3、第一创业证券股份有限公司关于 2017 年度内部控制自我评价的工作方案。所有议题均获得通过第二届董事会审计委员会2017 年第七次会议2017 年 12月 14 日1、 公司 2017 年度审计工作总体安排；2、关于公司会计估计变更的议案；3、公司 2018 年审计工作计划。所有议题均获得通过风险管理委员会第二届董事会风险管理委员会 2017 年第一次会议2017 年 3月 8 日1、 公司 2016 年度合规报告；2、 公司 201

387、6 年度风险管理报告；3、 公司 2016 年度净资本等风险控制指标情况报告。所有议题均获得通过第二届董事会风险管理委员会 2017 年第二次会议2017 年 3月 17 日第一创业证券股份有限公司落实全面风险管理要求工作方案本项议题获得通过第二届董事会风险管理委员会 2017 年第三次会议2017 年 5月 18 日听取公司截至 2017 年 4 月底风险管理工作汇报本项议题获得通过第二届董事会风险管理委员会 2017 年第四次会议2017 年 8月 10 日1、公司 2017 年中期合规报告；2、公司 2017 年中期风险管理报告；3、公司 2017 年中期净资本等风险控制指标情况报告。所

388、有议题均获得通过第二届董事会风险管理委员会 2017 年第五次会议2017 年 10月 17 日关于公司相关情况的沟通形成了会议纪要第二届董事会风险管理委员会 2017 年第六次会议2017 年 12月 4 日关于公司相关情况的沟通形成了会议纪要薪酬与考核委员会第二届董事会薪酬与考核委员会 2017 年第一次会议2017 年 3月 20 日1、董事长述职报告；2、总裁的述职报告；3、听取总裁对其他高管的年度考核情况报告。所有议题均获得通过提名委员会第二届董事会提名委员会2017 年第一次会议2017 年 3月 7 日关于聘请公司副总裁的议案本项议题获得通过第二届董事会提名委员会2017 年第二

389、次会议2017 年 5月 21 日关于补选公司独立董事的议案本项议题获得通过八、监事会工作情况1、监事参加监事会会议情况姓名职务本报告期应参亲自出席委托出席缺席监事会次数投票表决情况2017 年年度报告118加监事会次数监事会次数监事会次数周兰监事会主席5500均投同意票郭珈均监事5410均投同意票李章监事5500均投同意票杨鸿监事5500均投同意票孙晶职工代表监事5500均投同意票王立洲职工代表监事5500均投同意票屈婳职工代表监事5410均投同意票2、监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 否监事会对报告期内的监督事项无异议。九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况（一）合规体

390、系建设及合规部门报告期内工作情况报告期内，公司合规管理工作根据监管环境及市场环境的变化，围绕公司战略发展要求并在深入分析业务发展情况及主要合规风险的前提下，对公司新业务新产品、公司和子公司重大项目提供了法律合规支持，继续深入开展常规合规管理工作、完善合规管理工作机制、加强项目管理，及时向公司管理层提供合规管理建议，进一步探索新的方式加强合规培训、培养员工合规意识，推动合规管理体系的建设和完善，提升公司合规管理能力和效率。2017年，“依法全面从严监管”的监管精神进一步强化和贯彻，监管层提出“实质重于形式”的监管理念和原则，各类监管处罚案例层出不穷。为促进公司经营与业务开展的平稳运行，公司合规管

391、理工作在日常业务开展过程中更为关注业务实质，进一步加强了业务前端的参与，审慎判断和论证，保障公司业务在合法合规的前提下开展。同时，重点开展了投资者适当性管理、子公司整改、反洗钱和合规检查等专项工作，不断完善合规管理体系，加强合规管理，推动实现合规管理全过程覆盖。2017年，公司法律合规部定期通过现场、视频及邮件等方式向全体员工、相关业务人员传递最新的合规信息、合规理念，增强员工合规意识，不断提升各业务条线人员合规管理专业水平，营造良好的合规文化环境。全年制作完成法律合规信息专栏共计8期，通过邮箱及OA传递至公司全体员工，共开展了约502次合规宣导及培训活动。公司制定了信息隔离墙管理办法及子公司

392、项目冲突审查表，开展了观察名单、限制名单、项目冲突审查等管理工作，完善了业务隔离、人员隔离、资金与账户隔离、信息系统隔离等内部控制措施，保证了证券自营、经纪业务、资产管理业务、研究咨询等各业务之间的独立运作，有效控制了内幕信息及未公2017 年年度报告119开信息的不当流动和使用，积极防范利益冲突。公司建立了健全的反洗钱组织架构、完善的制度体系和技术系统。2017年，公司按照全面风险管理原则的要求，严格落实各项监管要求，深入推进反洗钱工作的开展。报告期内，公司未发生因未严格按照规定履行反洗钱职责而导致洗钱案件发生的情况。1、完善反洗钱制度。2017年，公司修订了可疑交易报告管理办法及反洗钱稽核

393、实施办法，修订后的反洗钱系列制度全面贯彻了“风险为本”的工作原则，涵盖了客户身份识别、风险等级分类、可疑交易报告、洗钱风险自评估、信息保密、档案及交易记录保管、宣传与培训、非现场监管信息报送及内部审计等所有法定的业务环节，适应了当前反洗钱工作开展的新趋势，更好地防范洗钱风险的发生，维护金融安全和稳定。2、开展反洗钱宣传。为切实提高公司预防和打击洗钱的意识，营造公司知法守法，共同预防、遏制洗钱和恐怖融资犯罪的良好舆论氛围做好宣传工作，公司一如既往地将反洗钱宣传日常化，继续积极开展各项反洗钱宣传工作，及时上传反洗钱宣传材料到公司官方网站上的反洗钱专栏，对投资者进行反洗钱教育。同时，公司也采用LED

394、电子屏播放反洗钱宣传视频、悬挂反洗钱宣传标语横幅、张贴反洗钱宣传海报、发放宣传折页、小册子等多种方式进行宣传。（二）稽核部门报告期内稽核情况公司设独立于公司各业务部门和职能部门的稽核部，以风险为导向，按照各项外部监管规定和内部稽核制度的规定开展内部审计工作，对公司内部控制制度的设计和执行情况进行检查及评价；发生分支机构或总部关键岗位人员离任的，实施相关人员离任稽核；针对特殊情况或重大问题，根据需要开展专项稽核；并对审计发现的问题进行后续审计跟踪整改情况，确保公司各项经营活动有效运行，做好公司的价值增值者和管理咨询者，成为公司健康发展的重要保障。稽核报告均经监事会主席、分管领导及合规总监审核，并

395、上报董事长、总裁、董事会风险管理委员会主任及总裁办公会成员审阅，稽核部定期按季度及不定期根据工作需要向董事会下设的审计委员会汇报内部审计工作，接受董事会对内部审计工作的指导与监督。报告期内，稽核部组织了对子公司创金合信、资产管理部、证券投资部的常规稽核，对招标采购管理、反洗钱管理工作、投行业务自查、非居民金融账户专项工作、上市信息披露及业绩快报的专项稽核，以及13家营业部的常规稽核或离任稽核，同时通过外包审计的方式组织了信息技术审计，并将稽核中发现的共性问题进行总结提炼，个性问题进行深入分析，以稽核报告或管理建议书的形式向公司提交，并通过定期后续审计敦促稽核问题的及时有效整改。报告期内，顺应公

396、司业务发展和监管要求的变化，稽核部开展全面稽核管理体系优化项目，在稽核体2017 年年度报告120系完善、风险管理协同及稽核手段信息化等方面与国内外先进的审计实践进行了广泛深入地调研，并结合公司的业务和管理特点，对稽核管理体系进行了优化，稽核管理覆盖全资及控股子公司。十、高级管理人员的考评及激励情况根据证券公司治理准则等有关法律法规及公司章程、公司薪酬管理办法、公司高级管理人员绩效奖励办法规定，公司高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效年薪两部分构成，基本年薪根据公司薪酬管理办法确定；绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，40%以上应当采取递延支付的方式，且递延支付期限不少于3年。

397、递延支付薪酬的发放应当遵循等分原则。2017年度，公司高级管理人员的绩效考核程序适用公司的人力资源管理制度及公司高级管理人员绩效奖励办法等其他相关规定。根据公司高级管理人员2017年度目标任务完成情况，公司董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员的年度绩效进行了考核，并将考核结果提交公司董事会审议。十一、内部控制建设情况公司自成立以来，高度重视内部控制体系建设，建立健全了规范的法人治理结构，形成了较为科学的决策、执行和监督机制。公司严格按照公司法、证券法、证券公司治理准则、企业内部控制基本规范及其配套指引等有关法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，综合考虑公司内部环境、风险评估、控制活

398、动、信息与沟通、内部监督等因素，制定了较为完善的公司内部控制制度体系。报告期内，公司按照监管部门最近要求并结合公司实际情况，修订完善了公司章程、公司董事会议事规则、公司风险管理办法并制定了公司合规管理办法，进一步提升了公司内部治理和规范运作水平，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及信息披露的真实、完整提供了合理保障。十二、董事会关于内部控制责任的声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事

399、、高级管理人员保证公司2017年内部控制自我评价报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据2017 年年度报告121内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。十三、建立财务报告内部控制的依据根据公司法、证券法、会计法以及企业会计准则等国家相关法律

400、法规及公司章程要求，公司建立了较为完善的财务管理制度体系，通过施行涵盖资金管理、资产营运、费用管理、风险控制、信息披露等方面的一系列财务管理制度，规范日常财务管理工作，明晰财务各岗位职责，确保内部控制手段的有效执行。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。十四、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2018 年 4 月 2 日内部控制评价报告全文披露索引披

401、露网址：巨潮资讯网（）；公告名称：第一创业证券股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100%缺陷认定结果财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）03、内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价方法，组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控

402、制和非财务报告内部控制，财务报告内部控制缺2017 年年度报告122陷认定标准和非财务报告内部控制缺陷认定标准均与上一报告期保持一致。具体内容如下：3.1、财务报告内部控制缺陷认定标准财务报告内部控制是指针对财务报告目标而设计和实施的内部控制。由于财务报告内部控制的目标集中体现为财务报告的可靠性，因而财务报告内部控制的缺陷主要是指不能合理保证财务报告可靠性的内部控制设计和运行缺陷。根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度，公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分确定为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：评级123一般缺陷重要缺陷重大缺陷潜在错报

403、金额税前利润0%-1%（不含）1%-5%（不含）大于 5%（含）总资产0%-0.5%（不含）0.5%-1%（不含）大于 1%（含）（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：评级123一般缺陷重要缺陷重大缺陷存在情况除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；注册

404、会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；监事会、审计委员会以及稽核部对财务报告内部控制监督无效。3.2、非财务报告内部控制缺陷认定标准（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：评级123一般缺陷重要缺陷重大缺陷财务损失金额税前利润0%-1%（不含）1%-5%（不含）大于 5%（含）总资产0%-0.5%（不含）0.5%-1%（不含）大于 1%（含）（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：2017 年年度报告123评级123一般缺陷重要缺陷重大缺陷业务损失极小影响或轻微影响，例如对收入、客户、市场份额等有轻微影响。有一定影响，但是

405、经过一定的弥补措施仍可能达到营运目标或关键业绩指标。较大影响，无法达到部分营运目标或关键业绩指标。信息错报影响对内、外部信息使用者不会产生影响，或对信息准确性有轻微影响，但不会影响使用者的判断。对信息使用者有一定的影响，可能会影响使用者对于事物性质的判断，在一定程度上可能导致错误的决策。错误信息可能会导致使用者做出重大的错误决策截然相反的决策，造成不可挽回的决策损失。信息系统对数据完整性及业务运营的影响对系统数据完整性不会产生影响。对业务正常运营没有产生影响，或对系统数据完整性会产生有限影响，但数据的非授权改动对业务运作及财务数据记录产生损失轻微。对业务正常运营没有直接影响，业务部门及客户没有

406、察觉。对系统数据完整性具有一定影响，数据的非授权改动对业务运作带来一定的损失及对财务数据记录的准确性产生一定的影响。对业务正常运营造成一定影响，致使业务操作效率低下。对系统数据的完整性具有重大影响，数据的非授权改动会给业务运作带来重大损失或造成财务记录的重大错误。对业务正常运营造成重大影响，致使业务操作大规模停滞和持续出错。营运影响对日常营运没有影响，或仅影响内部效率，不直接影响对外展业。对内外部均造成了一定影响，比如关键员工或客户流失。严重损伤公司核心竞争力，严重损害公司为客户服务的能力。监管影响一般反馈，未受到调查和罚款，或被监管者执行初步调查，不必支付罚款。被监管者公开警告和专项调查，支

407、付的罚款对年利润没有较大影响。被监管者持续观察，支付的罚款对年利润有较大的影响。声誉影响负面消息在企业内部流传，企业声誉没有受损，或负面消息在当地局部流传，对企业声誉造成轻微损害。负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害。负面消息在全国各地流传，引起公众关注，引发诉讼，对企业声誉造成重大损害。十五、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司按照财政部等五部委颁发的企业内部控制基本规范及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告

408、全文披露日期2017 年 4 月 2 日内部控制鉴证报告全文披露索引披露网址：巨潮资讯网（）；公告名称：第一创业证券股份有限公司 2017 年内部控制鉴证报告2017 年年度报告124内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致是2017 年年度报告125第十节 公司债券相关情况一、公司债券基本信息1、以前年度公司已发行且在存续期内的公司债券债券名称债券简称 债券代码发行日到期日债券余（万元）利率还本付息方式公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（

409、第一期）16 一创 011123192016 年 01月 19 日2020 年 01月 19 日80,0003.50%（注 1）按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）16 一创 021124842016 年 11月 29 日2021 年 11月 29 日80,0003.70%按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）16 一创 031124922016 年 12月 13 日2020 年 12月 13 日80,

410、0004.25%按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所投资者适当性安排本次债券仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。报告期内公司债券的付息兑付情况“16 一创 01”、“16 一创 02”、“16 一创 03”已于 2017 年 1 月 19 日、2017 年 11月 29 日、2017 年 12 月 13 日兑付了当期利息。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况。注 1：公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）期限为 4 年，

411、债券存续期第 3 年末附发行人赎回选择权，若公司第 3 年末不行使赎回选择权，第 4 年票面利率为 4.5%，报告期内未发生相关条款的执行情况。2、报告期末至本报告披露日新增公司债券2017 年 12 月，经中国证监会会“证监许可20172217 号”文核准，同意公司向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 10 亿元的公司债券。2018 年 1 月 16 日至 2018 年 1 月 17 日，公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）成功发行，该期债券为上述证监许可20172217 号文核准额度下首期发行。债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额（万元）利率还本付息方式公

412、司 2018 年面向合格投资者公开发行公司品种一18 一创 011126322018 年 1月 16 日2020 年 1月 16 日60,0005.95%按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一品种二18 一创 021126332023 年 120,0006.25%2017 年年度报告126债券（第一期）期利息随本金的兑付一起支付。月 16 日公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所投资者适当性安排本次债券仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。截至本报告披露日公司债券的付息兑付情况公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）尚未到付息日，第一次付息

413、将于 2019 年 1 月 16 日兑付。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，截至本报告披露日相关条款的执行情况。不适用二、债券受托管理人和资信评级机构信息1、以前年度公司已发行且在存续期内的公司债券债券简称：“16 一创 01”、“16 一创 02”、“16 一创 03”债券受托管理人：名称东北证券股份有限公司办公地址吉林省长春市生态大街 6666 号联系人王超联系人电话010-63210628对本次公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 楼公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发

414、生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等不适用2、报告期末至本报告披露日新增公司债券债券简称：“18 一创 01”、“18 一创 02”债券受托管理人：名称大同证券有限责任公司办公地址大同市城区迎宾街15 号桐城中央 21 层联系人林祥联系人电话0755-23980019对本次公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 楼公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等不适用2017 年年度报告127三、公司债券募集资金使用情况1、以前年度公司已发行且

415、在存续期内的公司债券债券简称“16 一创 01”、“16 一创 02”、“16 一创 03”公司债券募集资金使用情况及履行的程序本次公司债募集资金共 24 亿元、用于补充公司流动资金。募集资金已从募集资金专项账户提出，全额用于补充公司流动资金。募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范。年末余额（万元）0募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致截至本报告期末，本次公司债券募集资金的使用与募集说明书的相关承诺一致。2、报告期末至本报告披露日新增公司债券债券简称“18 一创 01”、“18 一创 02”公司债券募集资金使用情况及履行的程序本期公司债募集资金共 8 亿元、

416、用于补充公司流动资金。募集资金已从募集资金专项账户提出，全额用于补充公司流动资金。截至本报告披露日余额（万元）0募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范。募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致截至本报告披露日，本期公司债券募集资金的使用与募集说明书的相关承诺一致。四、公司债券信息评级情况1、以前年度公司已发行且在存续期内的公司债券本公司已委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司（以下简称“上海新世纪”）担任“16 一创 01”、“16 一创 02”、“16 一创 03”的跟踪评级机构，根据上海新世纪出具的信用评级报告，本次公司债券发行时，其主体信用等级与债项信用等

417、级均为 AA+，评级展望稳定。2017 年 5 月 26 日，上海新世纪对本次公司债券作出跟踪评级，维持 AA+评级不变。2、报告期末至本报告披露日新增公司债券本公司已委托上海新世纪担任“18 一创 01”、“18 一创 02”跟踪评级机构，根据上海新世纪于出具的信用评级报告，本次公司债券发行时，其主体信用等级与债项信用等级均为 AA+，评级展望稳定。根据本公司与上海新世纪签订的信用评级协议书相关条款，上述各期债券最新一期跟踪评级报告预计于 2018 年 6 月 30 日前披露至深圳证券交易所和上海新世纪网站，敬请投资者及时关注。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施2017 年年度

418、报告128公司已发行的公司债券均无担保，截至本报告期披露日，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中“偿债计划及其他保障措施”章节没有重大变化。六、截至本报告披露日债券持有人会议的召开情况截至本报告披露日，公司未召开债券持有人会议。七、截至本报告披露日债券受托管理人履行职责的情况1、以前年度公司已发行且在存续期内的公司债券“16 一创 01”、“16 一创 02”、“16 一创 03”受托管理人东北证券股份有限公司严格依照公司债券发行与交易管理办法、公司债券受托管理人执业行为准则等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责。由东北证券股份有限公司出具的年度受托管理事务报告预计于

419、2018 年 6 月 30 日前于深交所网站披露，敬请投资者及时关注。2、截至本报告披露日公司新增公司债券“18 一创 01”、“18 一创 02”受托管理人大同证券有限责任公司严格依照公司债券发行与交易管理办法、公司债券受托管理人执业行为准则等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责。由大同证券有限责任公司出具的年度受托管理事务报告预计于 2018 年 6 月 30 日前于深交所网站披露，敬请投资者及时关注。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目2017 年2016 年同期变动率息税折旧摊销前利润91,502.65137,530.51-33.47%流动比率155.

420、33%170.00%下降 14.67 个百分点资产负债率66.41%64.34%上升 2.07 个百分点速动比率155.33%170.00%下降 14.67 个百分点EBITDA 全部债务比7.97%10.06%下降 2.09 个百分点利息保障倍数2.762.4313.58%现金利息保障倍数2.91-11.37-EBITDA 利息保障倍数3.022.5418.90%贷款偿还率100.00%100.00%0.00%利息偿付率100.00%100.00%0.00%2017 年年度报告129主要会计数据和财务指标同比变动 30%的主要原因：本期息税折旧摊销前利润较上年下降 33.47%，主要系受证券

421、市场环境影响，公司经营利润下降。九、截至报告期披露日对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况截至本报告披露日，公司已发行且在存续期内或于报告期内兑付的其他债券和债务融资工具情况如下：（一）证券公司次级债券名称发行金额起息日到期日期限发行利率付息兑付情况2013 年次级债券（第二期）6 亿元2014年7月8 日2017 年 7 月 8日3 年7.00%已按时兑付本金及利息2015 年第一期次级债券8 亿元2015年2月2 日2018 年 2 月 2日3 年7.00%已按时兑付本金及利息2015 年第二期次级债券8 亿元2015年5月27 日2018 年 5 月27 日3 年（附第二年末公司赎回选择

422、权）5.90%于第2年末行使发行人赎回选择权，已按时兑付本金及利息2016 年次级债券（第一期）10 亿元 2016年9月26 日2021 年 9 月26 日5 年3.69%已按时付息2016 年次级债券（第二期）12 亿元 2016 年 10月 25 日2020 年 10 月25 日4 年3.64%已按时付息2017 年证券公司次级债券（第一期）6 亿元2017年8月8 日2022 年 8 月 8日5 年5.80%未到付息兑付日（二）收益凭证名称发行金额（元）起息日到期日期限（天） 固定利率 浮动利率付息兑付情况心安利得 026 期200,000,0002016/10/142018/4/13

423、5463.80%无未到付息兑付日心安利得 028 期300,000,0002016/10/212018/4/235493.80%无未到付息兑付日报告期内，公司均按期足额还本付息，不存在债务违约情形。十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况公司资信状况良好，与国内数十家银行保持着长期合作伙伴关系，截至 2017 年 12 月 31 日，公司（母公司）已获得多家银行的综合授信额度，主要的银行授信情况如下：2017 年年度报告130序号银行名称授信额度（亿元）已使用额度（亿元）未使用额度（亿元）1招商银行401392兴业银行356.428.63华夏银行3020104建设银行27

424、10175浦发银行230236工商银行104.5055.4957光大银行100108华润银行100109广发银行9.509.510邮储银行817截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在逾期未偿还款项。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况截至本报告期末，本公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺。十二、报告期内发生的重大事项报告期内，公司未发生可能影响公司经营及偿债能力的重大事项；公司发生的其他重要事项，详见本报告“第五节重要事项”中的相关内容。十三、公司债券是否存在保证人 否2017 年年度报告131第十一节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见

425、审计报告签署日期2018 年 03 月 30 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字2018第 ZA10934 号注册会计师姓名王斌、唐成审计报告正文第一创业证券股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了后附的第一创业证券股份有限公司（以下简称“第一创业”）财务报表，包括 2017 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了第一创业 2017年 12 月 31 日的合并及母公

426、司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于第一创业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。1、可供出售金融资产减值准备的计提1）事项描述201

427、7 年年度报告132截至 2017 年 12 月 31 日，第一创业可供出售金融资产的账面价值为人民币 40.79 亿元，其中减值准备余额为人民币 2,796.07 万元，详见附注五、（十）可供出售金融资产所述。对于可供出售金融资产，第一创业管理层（以下简称“管理层”）考虑该等金融资产是否有客观性证据表明其存在减值迹象。公允价值发生严重或非暂时性下跌、发行人或被投资单位发生严重财务困难等是可供出售金融资产存在减值迹象的客观证据。由于可供出售金融资产金额重大，其减值准备的计提需要管理层作出重大判断，该类资产的减值计提被确认为重要审计领域。2）审计应对我们实施的审计程序主要包括：（1）对于以公允价

428、值计量的可供出售金融资产，我们评估了管理层识别是否存在减值迹象所作出的判断，该评估基于该金融工具的市场价格，同时，我们还评估了管理层判断该金融工具符合公允价值发生严重或非暂时性低于其成本值标准的合理性，并将其与行业惯例进行了比较。（2）对于可供出售金融资产债务工具及非上市股权投资，我们还评估了发行人或被投资单位的财务状况。（3）对于发生减值的可供出售金融资产，我们测试了管理层计提的减值准备的金额。我们在测试过程中评估了用于计算减值准备的模型和参数（如市场价值、发行人或被投资单位的财务信息）。我们也对管理层的计算结果进行了重新计算。2、融资类业务减值准备的计提1）事项描述截至 2017 年 12

429、 月 31 日，第一创业融资类业务中融出资金的原值为人民币 36.82 亿元，其减值准备余额为人民币 736.49 万元；买入返售金融资产股票质押式回购业务的原值为人民币 40.14 亿元，其减值准备余额为人民币 802.72 万元。详见财务报表附注五、（三）融出资金及（六）买入返售金融资产所述。第一创业对融资类业务计提专项坏账准备和一般坏账准备。管理层于每个资产负债表日对单项融资类业务进行减值测试，考虑其抵押物的市场价值、融资方的偿债能力等，评估其未来现金流入情况，如有客观证据表明其已发生减值，则计提专项坏账准备。对未计提专项坏账准备的融资类业务按组合计提，即根据风险分类、按业务规模的一定比

430、例计提一般坏账准备，用于弥补可能的损失。由于融资类业务金额重大且其减值准备的计提需要管理层做出重大判断，该类资产的减值计提被确认为重要审计领域。2）审计应对2017 年年度报告133我们实施的审计程序主要包括：（1）我们评估并测试了管理层识别融资类业务减值的内部控制的设计和执行的有效性。（2）我们复核了管理层对期末融资类业务抵押物市场价值的评估及融资方偿债能力的分析。（3）针对融资类业务的专项坏账准备计提，我们评估了管理层用于确定减值损失金额的融资类业务抵押物市场价值和管理层预计的未来可收回金额。（4）针对融资类业务的一般坏账准备计提，我们检查了管理层采用的模型和输入值的适当性，并对管理层的计

431、算结果进行了重新计算。3、结构化主体的合并1）事项描述第一创业在开展业务的过程中管理和投资多项结构化主体。管理层需就是否对结构化主体存在控制，以确定结构化主体是否应纳入合并财务报表范围作出重大判断。在确定结构化主体是否纳入合并财务报表范围时，管理层对由公司担任管理人的结构化主体的权力进行评估，综合考虑合并财务报表范围内的公司合计享有这些结构化主体的可变回报或承担的风险敞口等因素评估第一创业从这些结构化主体中获取的可变回报以及权力与可变回报的联系。截至 2017 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为人民币 136,088.04 万元，详见附注六、（三）所述，在未纳入

432、合并财务报表范围的结构化主体中权益的情况，详见附注七、（四）。考虑对结构化主体是否存在控制涉及管理层的重大判断以及在结构化主体中的权益重大，该事项被确定为重要审计领域。2）审计应对我们实施的审计程序主要包括：（1）我们评估并测试了管理层判断结构化主体是否纳入合并财务报表范围的内部控制的设计和执行的有效性。（2）我们取得管理层认定的存在控制的结构化主体清单，抽样检查了相关的资产管理合同和投资合同，以评估公司对结构化主体的权力范围和对结构化主体承担或享有的可变回报权益以及权力与可变回报的联系。我们亦复核了管理层在可变回报定量计算中使用的源数据与相关的资产管理合同的规定，并对公司承担或享有的可变回报

433、结果进行了重新计算。（3）我们取得管理层统计的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的情况。对于在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益，我们抽样检查了金融资产投资合同并复核了其初始投资成本及估值情况。对于在本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益，我们复核了管2017 年年度报告134理层统计的源数据，测试了与资产管理业务有关的内部控制的设计和执行的有效性，同时，我们抽样向资产管理业务的托管人进行了函证。四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括第一创业 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其

434、他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任第一创业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估第一创业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营

435、假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督第一创业的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

436、报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。2017 年年度报告135（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对第一创业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求

437、我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致第一创业不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就第一创业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要

438、求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所中国注册会计师： 王斌（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师：唐成中国 上海二一八年三月三十日2017 年年度报告136二、财务报表编制单位：第一创业证券股份有限公司除特别注明外，财务报

439、表及附注中表格的金额单位均为人民币元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。合并资产负债表2017年12月31日资产附注编号期末余额年初余额资产：货币资金五（一）6,258,273,027.637,169,677,398.07其中：客户存款3,938,858,945.284,754,838,540.76结算备付金五（二）2,120,495,343.251,884,438,930.50其中：客户备付金1,995,864,280.551,642,513,358.55拆出资金融出资金五（三）3,675,088,384.123,257,390,413.21以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产五

440、（四）8,497,196,683.026,592,902,665.39衍生金融资产五（五）2,707,629.00买入返售金融资产五（六）4,559,811,800.055,780,358,317.43应收款项五（七）477,766,765.57341,186,003.85应收利息五（八）378,290,844.06354,514,504.39存出保证金五（九）143,212,202.42405,765,306.26持有待售资产可供出售金融资产五（十）4,079,496,538.563,883,454,120.71持有至到期投资长期股权投资五（十二）1,145,151,544.53977,14

441、7,521.56投资性房地产五（十三）351,745,376.39369,396,781.98固定资产五（十四）146,601,217.36142,389,337.20在建工程五（十五）27,890,323.4023,991,449.56无形资产五（十六）258,731,975.91254,465,733.62商誉五（十七）14,530,078.7012,156,833.17递延所得税资产五（十八）163,329,026.80119,117,541.41其他资产五（十九）822,123,405.44129,243,799.89资产总计33,119,734,537.2131,700,304,28

442、7.20企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告137合并资产负债表（续）2017年12月31日负债和所有者权益附注编号期末余额年初余额负债：短期借款五（二十一）73,900,000.00应付短期融资款拆入资金五（二十二）3,200,000,000.001,550,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债五（二十三）1,096,440,470.353,073,169,488.90衍生金融负债五（五）5,093,785.43卖出回购金融资产款五（二十四）5,703,554,050.193,468,257,725.94代理买

443、卖证券款五（二十五）5,382,462,293.996,122,737,142.44代理承销证券款五（二十六）381,555,766.62应付职工薪酬五（二十七）477,688,315.88547,061,024.73应交税费五（二十八）40,129,674.6869,143,781.88应付款项五（二十九）110,397,494.0360,625,987.53应付利息五（三十）173,688,191.87179,551,231.05持有待售负债预计负债五（三十一）288,977.001,526,908.00长期借款五（三十二）230,800,000.00应付债券五（三十三）6,515,776

444、,397.377,298,707,429.86长期应付职工薪酬递延所得税负债五（十八）6,265,956.502,392,649.11递延收益五（三十四）65,143,183.8167,200,424.69其他负债五（三十五）466,645,618.70139,376,033.40负债合计23,929,830,176.4222,579,749,827.53所有者权益：股本（实收资本）五（三十六）3,502,400,000.002,189,000,000.00资本公积五（三十七）2,593,048,016.653,911,140,315.29减：库存股其他综合收益五（三十八）-115,669,2

445、76.96-29,450,411.13盈余公积五（三十九）271,974,420.35236,397,786.21一般风险准备五（四十）931,456,373.07844,041,130.30未分配利润五（四十一）1,674,071,696.161,461,772,454.68归属于母公司所有者权益8,857,281,229.278,612,901,275.35少数股东权益332,623,131.52507,653,184.32所有者权益合计9,189,904,360.799,120,554,459.67负债和所有者权益总计33,119,734,537.2131,700,304,287.20企

446、业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告138母公司资产负债表2017年12月31日资产附注编号期末余额年初余额资产：货币资金4,567,089,147.645,183,235,448.24其中：客户存款3,579,469,269.914,185,551,408.33结算备付金1,611,632,653.751,698,812,233.26其中：客户备付金1,399,302,366.901,360,530,403.77拆出资金融出资金3,675,088,384.123,257,390,413.21以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7,6

447、87,875,465.065,758,476,979.85衍生金融资产2,707,629.00买入返售金融资产3,814,952,900.053,084,567,988.04应收款项274,715,260.95244,286,808.92应收利息332,318,059.40288,556,364.50存出保证金129,876,738.32392,153,149.59持有待售资产可供出售金融资产3,635,079,283.353,799,506,381.69持有至到期投资长期股权投资十五（一）2,886,072,884.971,974,786,691.21投资性房地产351,745,376.39

448、369,396,781.98固定资产135,525,540.19133,825,887.45在建工程27,890,323.4023,991,449.56无形资产249,397,353.84248,827,975.74商誉7,356,833.177,356,833.17递延所得税资产129,286,453.3283,946,432.24其他资产83,896,821.51174,285,458.03资产总计29,599,799,479.4326,726,110,905.68企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告139母公司资产负债表（续）2017

449、年12月31日负债和所有者权益附注编号期末余额年初余额负债：短期借款应付短期融资款拆入资金3,200,000,000.001,550,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债5,093,785.43卖出回购金融资产款5,576,376,880.963,318,223,025.99代理买卖证券款4,808,371,155.025,386,776,572.31代理承销证券款应付职工薪酬254,505,036.36335,817,872.30应交税费7,820,991.8232,279,160.08应付款项47,900,009.3760,346,553.57应付利

450、息169,219,776.83175,561,247.81预计负债持有待售负债长期借款应付债券6,486,795,305.507,281,671,866.47长期应付职工薪酬递延所得税负债递延收益65,142,857.2067,200,000.04其他负债379,536,745.7173,906,776.30负债合计21,000,762,544.2018,281,783,074.87所有者权益：股本（实收资本）3,502,400,000.002,189,000,000.00资本公积2,585,888,669.123,893,075,413.98减：库存股其他综合收益-126,731,208.8

451、7-7,020,716.78盈余公积271,974,420.35236,397,786.21一般风险准备901,664,112.30830,510,844.02未分配利润1,463,840,942.331,302,364,503.38所有者权益合计8,599,036,935.238,444,327,830.81负债和所有者权益总计29,599,799,479.4326,726,110,905.68企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告140合并利润表2017年度项目附注编号本期发生额上期发生额一、营业收入1,951,668,680.442,0

452、27,613,851.27手续费及佣金净收入五(四十二)1,348,424,559.181,420,635,157.66其中：经纪业务手续费净收入284,128,992.55330,608,909.12投资银行业务手续费净收入385,036,620.56504,855,571.59资产管理业务手续费净收入620,365,793.43517,447,815.91利息净收入五(四十三)125,304,788.23294,067,351.97投资收益（损失以“-”号填列）五(四十四)588,768,351.40731,878,834.15其中：对联营企业和合营企业的投资收益124,722,825.0

453、387,892,971.40资产处置收益（损失以“-”号填列）五(四十五)11,350.97-6,292.17公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五(四十六)-171,864,943.74-477,549,292.19汇兑收益（损失以“-”号填列）-1,560,827.111,426,044.18其他收益五(四十七)10,000,000.00其他业务收入五(四十八)52,585,401.5157,162,047.67二、营业支出1,425,738,023.781,269,960,754.74税金及附加五(四十九)14,298,219.7647,593,462.29业务及管理费五(五十)1,3

454、72,983,795.231,204,248,807.41资产减值损失五(五十一)27,885,257.767,415,856.88其他业务成本五(五十二)10,570,751.0310,702,628.16三、营业利润（亏损以“”号填列）525,930,656.66757,653,096.53加：营业外收入五(五十三)8,318,781.0417,295,824.21减：营业外支出五(五十四)1,053,679.762,292,307.42四、利润总额（亏损总额以“”号填列）533,195,757.94772,656,613.32减：所得税费用五(五十五)101,680,644.53182,

455、962,154.79五、净利润（净亏损以“-”号填列）431,515,113.41589,694,458.53（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）431,515,113.41589,694,458.532.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1.少数股东损益8,663,995.0227,913,191.662.归属于母公司股东的净利润422,851,118.39561,781,266.87六、其他综合收益的税后净额-85,178,576.91-182,030,963.08归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额五(五十六)-86,218,8

456、65.83-181,858,804.32（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-86,218,865.83-181,858,804.321.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-55,021.50346,501.162.可供出售金融资产公允价值变动损益-86,163,844.33-182,205,305.482017 年年度报告1413.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财

457、务报表折算差额归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,040,288.92-172,158.76七、综合收益总额346,336,536.50407,663,495.45归属于母公司所有者的综合收益总额336,632,252.56379,922,462.55归属于少数股东的综合收益总额9,704,283.9427,741,032.90八、每股收益：（一）基本每股收益十六（二）0.120.17（二）稀释每股收益十六（二）0.120.17企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告142母公司利润表2017年度项目附注编号本期发生额上期发生额一、营业收

458、入1,234,324,858.781,369,248,562.46手续费及佣金净收入十五(二)778,579,996.04938,673,352.30其中：经纪业务手续费净收入275,879,043.02325,637,934.18投资银行业务手续费净收入191,303,039.40259,029,338.68资产管理业务手续费净收入269,977,324.29286,367,545.35利息净收入-45,817,230.70-83,819,926.74投资收益（损失以“-”号填列）十五(三)501,997,950.65623,789,163.86其中：对联营企业和合营企业的投资收益102,8

459、00,896.7389,884,621.74资产处置收益（损失以“-”号填列）11,460.53-6,542.19公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-60,177,568.12-176,099,096.42汇兑收益（损失以“-”号填列）-1,550,277.631,414,436.60其他收益其他业务收入61,280,528.0165,297,175.05二、营业支出817,975,401.77762,325,156.55税金及附加10,372,103.8238,783,097.62业务及管理费776,810,393.05705,341,687.81资产减值损失20,222,153.877

460、,497,742.96其他业务成本10,570,751.0310,702,628.16三、营业利润（亏损以“”号填列）416,349,457.01606,923,405.91加：营业外收入6,496,702.3813,209,856.49减：营业外支出375,603.42440,941.17四、利润总额（亏损总额以“”号填列）422,470,555.97619,692,321.23减：所得税费用66,704,214.60126,588,116.16五、净利润（净亏损以“-”号填列）355,766,341.37493,104,205.07（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）355,766

461、,341.37493,104,205.07（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额-119,710,492.09-107,223,909.61（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-119,710,492.09-107,223,909.611.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-414,663.07346,501.162.可供出售金融资产公允价值变动损益-119,295,829.02-1

462、07,570,410.773.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额七、综合收益总额236,055,849.28385,880,295.46企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告143合并现金流量表2017年度项目附注编号本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：处置交易性金融资产净增加额-3,982,958,804.63-3,737,654,092.50收取利息、手续费及佣金的现金2,321,114,295.962,472,080,091.81拆入资金净增加额1,650,000

463、,000.001,350,000,000.00回购业务资金净增加额3,447,815,682.91-3,587,642,123.34融出资金净减少额1,125,091,522.38代理承销证券收到的现金净额381,555,766.62收到其他与经营活动有关的现金五(五十七)1779,136,257.91122,808,316.66经营活动现金流入小计4,596,663,198.77-2,255,316,284.99融出资金净增加额425,062,877.49代理买卖证券支付的现金净额782,376,629.822,242,829,657.32支付利息、手续费及佣金的现金475,066,744.

464、24458,624,528.15支付给职工及为职工支付的现金939,484,384.18905,024,387.45支付的各项税费245,624,267.39398,329,995.20支付其他与经营活动有关的现金五(五十七)21,270,878,767.80597,788,345.92经营活动现金流出小计4,138,493,670.924,602,596,914.04经营活动产生的现金流量净额458,169,527.85-6,857,913,199.03二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金194,657,474.52116,863,517.93取得投资收益收到的现金50,872,1

465、96.0492,511,855.39处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-94,608,874.73收到其他与投资活动有关的现金五(五十七)3166,679.46113,942.94投资活动现金流入小计151,087,475.29209,489,316.26投资支付的现金218,427,217.00748,125,523.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金94,142,830.2696,972,029.44取得子公司及其他营业单位支付的现金净额114,007,384.97支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计426,577,432.23845,097,552.44

466、投资活动产生的现金流量净额-275,489,956.94-635,608,236.18三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金80,505,800.002,379,222,633.12其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金80,505,800.00118,251,990.00取得借款收到的现金307,200,000.00发行债券收到的现金620,000,000.004,600,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金五(五十七)4505,500,000.00筹资活动现金流入小计1,007,705,800.007,484,722,633.12偿还债务支付的现金1,405,500,0

467、00.00800,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金405,498,289.46439,402,190.072017 年年度报告144其中：子公司支付给少数股东的股利、利润12,381,148.07支付其他与筹资活动有关的现金五(五十七)57,955,763.501,244,233,528.29筹资活动现金流出小计1,818,954,052.962,483,635,718.36筹资活动产生的现金流量净额-811,248,252.965,001,086,914.76四、汇率变动对现金的影响-1,560,827.111,426,044.18五、现金及现金等价物净增加额-630,

468、129,509.16-2,491,008,476.27加：期初现金及现金等价物余额8,765,753,036.0211,256,761,512.29六、期末现金及现金等价物余额8,135,623,526.868,765,753,036.02企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告145母公司现金流量表2017年度项目附注编号本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：处置交易性金融资产净增加额-1,615,005,121.46-1,420,439,688.10收取利息、手续费及佣金的现金1,594,406,865.091,544,522,7

469、67.50拆入资金净增加额1,650,000,000.001,350,000,000.00回购业务资金净增加额1,521,232,884.24-5,914,461,402.76融出资金净减少额1,125,091,522.38代理买卖证券收到的现金净额代理承销证券收到的现金净额收到其他与经营活动有关的现金十五(四)1441,891,676.2487,624,052.88经营活动现金流入小计3,592,526,304.11-3,227,662,748.10融出资金净增加额425,062,877.49代理买卖证券支付的现金净额620,507,198.661,611,547,043.21支付利息、手续

470、费及佣金的现金494,040,566.30468,011,935.92支付给职工及为职工支付的现金522,383,759.23648,296,325.51支付的各项税费176,774,108.62285,509,826.89支付其他与经营活动有关的现金十五(四)2319,135,811.23411,587,094.70经营活动现金流出小计2,557,904,321.533,424,952,226.23经营活动产生的现金流量净额1,034,621,982.58-6,652,614,974.33二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金82,872,196.04118,6

471、76,245.23收到其他与投资活动有关的现金十五(四)330,432.8491,016.91投资活动现金流入小计82,902,628.88118,767,262.14投资支付的现金543,800,000.00359,250,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金68,105,157.3481,853,864.55支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计611,905,157.34441,103,864.55投资活动产生的现金流量净额-529,002,528.46-322,336,602.41三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金2,242,923,855

472、.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金600,000,000.004,600,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金十五(四)4505,500,000.00筹资活动现金流入小计600,000,000.007,348,423,855.00偿还债务支付的现金1,400,000,000.00800,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金404,940,000.00427,021,042.00支付其他与筹资活动有关的现金十五(四)52,455,056.601,227,994,165.94筹资活动现金流出小计1,807,395,056.602,455,015,207.942

473、017 年年度报告146筹资活动产生的现金流量净额-1,207,395,056.604,893,408,647.06四、汇率变动对现金的影响-1,550,277.631,414,436.60五、现金及现金等价物净增加额-703,325,880.11-2,080,128,493.08加：期初现金及现金等价物余额6,882,047,681.508,962,176,174.58六、期末现金及现金等价物余额6,178,721,801.396,882,047,681.50企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告147合并所有者权益变动表2017年度项目本

474、期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本(或实收资本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润一、上年年末余额2,189,000,000.003,911,140,315.29-29,450,411.13236,397,786.21844,041,130.301,461,772,454.68507,653,184.329,120,554,459.67加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额2,189,000,000.003,911,140,315.29-29,450,411.13236,397,786.21844,041,130.301,461,77

475、2,454.68507,653,184.329,120,554,459.67三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1,313,400,000.00-1,318,092,298.64-86,218,865.8335,576,634.1487,415,242.77212,299,241.48-175,030,052.8069,349,901.12（一）综合收益总额-86,218,865.83422,851,118.399,704,283.94346,336,536.50（二）所有者投入和减少资本-4,692,298.64-184,734,336.74-189,426,635.381所有者投入资

476、本49,393,000.0049,393,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他-4,692,298.64-234,127,336.74-238,819,635.38（三）利润分配35,576,634.1487,415,242.77-210,551,876.91-87,560,000.001提取盈余公积35,576,634.14-35,576,634.142提取一般风险准备87,415,242.77-87,415,242.773对所有者（或股东）的分配-87,560,000.00-87,560,000.004其他（四）所有者权益内部结转1,313,400,000.00-1,313,4

477、00,000.001资本公积转增资本（或股本）1,313,400,000.00-1,313,400,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额3,502,400,000.002,593,048,016.65-115,669,276.96271,974,420.35931,456,373.071,674,071,696.16332,623,131.529,189,904,360.79企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告148合并所有者权益变动表2017年度项目上期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有

478、者权益合计股本(或实收资本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润一、上年年末余额1,970,000,000.001,872,969,511.63152,408,393.19187,087,365.70735,419,670.151,233,043,068.47424,067,556.176,574,995,565.31加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,970,000,000.001,872,969,511.63152,408,393.19187,087,365.70735,419,670.151,233,043,068.47424,067,556.17

479、6,574,995,565.31三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）219,000,000.002,038,170,803.66-181,858,804.3249,310,420.51108,621,460.15228,729,386.2183,585,628.152,545,558,894.36（一）综合收益总额-181,858,804.32561,781,266.8727,741,032.90407,663,495.45（二）所有者投入和减少资本219,000,000.002,038,170,803.6668,225,743.322,325,396,546.981所有者投入资本219

480、,000,000.002,038,170,803.66118,251,990.002,375,422,793.662股份支付计入所有者权益的金额3其他-50,026,246.68-50,026,246.68（三）利润分配49,310,420.51108,621,460.15-333,051,880.66-12,381,148.07-187,501,148.071提取盈余公积49,310,420.51-49,310,420.512提取一般风险准备108,621,460.15-108,621,460.153对所有者（或股东）的分配-175,120,000.00-12,381,148.07-187,

481、501,148.074其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额2,189,000,000.003,911,140,315.29-29,450,411.13236,397,786.21844,041,130.301,461,772,454.68507,653,184.329,120,554,459.67企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告149母公司所有者权益变动表2017年度项目本期金额股本(或实收资本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分

482、配利润所有者权益合计一、上年年末余额2,189,000,000.003,893,075,413.98-7,020,716.78236,397,786.21830,510,844.021,302,364,503.388,444,327,830.81加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额2,189,000,000.003,893,075,413.98-7,020,716.78236,397,786.21830,510,844.021,302,364,503.388,444,327,830.81三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1,313,400,000.00-1,307,186,

483、744.86-119,710,492.0935,576,634.1471,153,268.28161,476,438.95154,709,104.42（一）综合收益总额-119,710,492.09355,766,341.37236,055,849.28（二）所有者投入和减少资本6,213,255.146,213,255.141所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他6,213,255.146,213,255.14（三）利润分配35,576,634.1471,153,268.28-194,289,902.42-87,560,000.001提取盈余公积35,576,634.14-35,

484、576,634.142提取一般风险准备71,153,268.28-71,153,268.283对所有者（或股东）的分配-87,560,000.00-87,560,000.004其他（四）所有者权益内部结转1,313,400,000.00-1,313,400,000.001资本公积转增资本（或股本）1,313,400,000.00-1,313,400,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额3,502,400,000.002,585,888,669.12-126,731,208.87271,974,420.35901,664,112.301,463,840

485、,942.338,599,036,935.23企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告150母公司所有者权益变动表2017年度项目上期金额股本(或实收资本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额1,970,000,000.001,872,951,398.44100,203,192.83187,087,365.70731,890,003.001,132,311,559.845,994,443,519.81加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,970,000,000.001,872,

486、951,398.44100,203,192.83187,087,365.70731,890,003.001,132,311,559.845,994,443,519.81三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）219,000,000.002,020,124,015.54-107,223,909.6149,310,420.5198,620,841.02170,052,943.542,449,884,311.00（一）综合收益总额-107,223,909.61493,104,205.07385,880,295.46（二）所有者投入和减少资本219,000,000.002,020,124,015.5

487、42,239,124,015.541所有者投入资本219,000,000.002,020,124,015.542,239,124,015.542股份支付计入所有者权益的金额3其他（三）利润分配49,310,420.5198,620,841.02-323,051,261.53-175,120,000.001提取盈余公积49,310,420.51-49,310,420.512提取一般风险准备98,620,841.02-98,620,841.023对所有者（或股东）的分配-175,120,000.00-175,120,000.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转

488、增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额2,189,000,000.003,893,075,413.98-7,020,716.78236,397,786.21830,510,844.021,302,364,503.388,444,327,830.81企业法定代表人：刘学民主管会计工作负责人：钱龙海会计机构负责人：马东军2017 年年度报告151第一创业证券股份有限公司2017 年度财务报表附注一、公司基本情况(一)公司概况公司由第一创业证券有限责任公司整体变更设立，第一创业证券有限责任公司的前身为佛山证券公司。1992 年 11 月，中国人民银行出具关于成立佛山证券公司的批复（

489、银复1992608 号），同意成立佛山证券公司。1993 年 4 月，佛山证券公司领取了核发的企业法人营业执照，注册资金为 1,000.00 万元。1997 年 12 月，经中国人民银行批准，佛山证券公司与中国人民银行脱钩改制并增资扩股，同时更名为“佛山证券有限责任公司”。1998 年 1 月，佛山证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照，注册资本增至 8,000.00万元。2002 年 4 月，中国证监会核准佛山证券有限责任公司增资扩股，佛山证券有限责任公司注册资本由 80,000,000.00 元增至 747,271,098.44 元，同时更名为“第一创业证券有限责任公司”。2002

490、年 7 月，第一创业证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照。2008 年 8 月，中国证监会核准第一创业证券有限责任公司增资扩股，第一创业证券有限责任公司注册资本由747,271,098.44 元增加至 1,590,000,000.00 元。2008 年 9 月，第一创业证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照。2011 年 8 月，中国证监会核准第一创业证券有限责任公司增资扩股，第一创业证券有限责任公司注册资本由 15.90亿元增至 19.70 亿元。2011 年 8 月，第一创业证券有限责任公司领取了核发的企业法人营业执照。2012 年 2 月，中国证监会核准第一创业证券有限责任

491、公司变更为股份有限公司，第一创业证券有限责任公司以 2011年 9 月 30 日经审计后的公司净资产为基数折股整体变更为本公司，注册资本为 19.70 亿元。2012 年 3 月，公司领取了核发的企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会“证监许可2016814 号文”核准，2016 年 5 月，公司首次公开发行股票 21,900.00万股并在深圳证券交易所上市，股票代码：002797。首次公开发行完成后，公司注册资本由 197,000.00 万元增至218,900.00 万元。2016 年 8 月，公司领取了深圳市市场监督管理局核发的营业执照。2017 年 4 月 19 日，公司 2016

492、年度股东大会审议通过了以资本公积金转增股本的方案，以 218,900.00 万股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。2017 年 5 月 26 日，公司完成 2016 年度权益分派方案的实施，转增完成后公司股本由 218,900.00 万股增加至 350,240.00 万股。2017 年 7 月 18 日，公司收到深圳市市场监督管理局下发的变更（备案）通知书，公司注册资本变更完成工商备案登记。公司注册地址和总部办公地址：深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼。公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券（不含股票、中小企业

493、私募债券以外的公司债券）承销；证券自营；证券资产管理；融资融券；为期货公司提供中间介绍业务；证券投2017 年年度报告152资基金代销；代销金融产品等。公司还通过全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司从事投资银行业务，通过全资子公司第一创业期货有限责任公司从事期货业务，通过全资子公司第一创业投资管理有限公司从事私募股权基金管理业务，通过全资子公司深圳第一创业创新资本管理有限公司从事从事股权投资、创新金融产品投资等另类投资业务，以及通过控股子公司创金合信基金管理有限公司开展基金管理业务。截至 2017 年 12 月 31 日，公司有经批准设立的分公司 5 家，证券营业部 43 家。(二)合并

494、财务报表范围截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称子公司类型第一创业期货有限责任公司全资子公司第一创业投资管理有限公司全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司（注 1）全资子公司深圳第一创业创新资本管理有限公司全资子公司创金合信基金管理有限公司控股子公司深圳市第一创业债券研究院全额出资的民办非企业单位深圳一创创盈投资管理有限公司间接控股子公司深圳一创大族投资管理有限公司间接控股子公司深圳一创新天投资管理有限公司间接控股子公司国泰一新（北京）节水投资基金管理有限公司间接控股子公司深圳市透镜科技有限公司间接控股子公司深圳一创大族新能源合伙企业（有限

495、合伙）间接控股子公司深圳一创大族特种机器人基金企业(有限合伙)间接控股子公司深圳第一创业元创投资管理有限公司间接控股子公司深圳聚创文化产业投资管理有限公司间接控股子公司深圳一创恒通投资管理有限公司间接控股子公司广东恒元创投资管理有限公司间接控股子公司深圳一创泰和投资管理有限公司间接控股子公司深圳市一创创富投资管理有限公司间接控股子公司广东一创金叶投资管理有限公司间接控股子公司珠海一创明昇投资管理有限公司间接控股子公司颐创（上海）文化传媒有限公司间接控股子公司深圳一创泓宇投资管理有限公司间接控股子公司北京一创远航投资管理有限公司间接控股子公司深圳一创慧锋经济信息咨询有限公司间接控股子公司2017

496、 年年度报告153子公司名称子公司类型深圳一创兴晨投资合伙企业（有限合伙）间接控股子公司深圳市一新光伏新能源投资合伙企业（有限合伙）间接控股子公司珠海一创保诚投资管理有限公司间接控股子公司珠海一创远航电机产业基金（有限合伙）间接控股子公司深圳一创汇智股权投资管理有限公司间接控股子公司普创（珠海）投资管理有限公司间接控股子公司中关村顺势一创（北京）投资管理有限公司间接控股子公司珠海一创春晖股权投资基金企业（有限合伙）间接控股子公司北京第一创业圆创资本管理有限公司间接控股子公司纵横一创投资管理（深圳）有限公司间接控股子公司一创星空投资管理（深圳）有限公司间接控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司间

497、接控股子公司注 1：原第一创业摩根大通证券有限责任公司本期更名为第一创业证券承销保荐有限责任公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。(二)持续经营公司对报告期末起 12 个月内的持续经营能力进行评价，未

498、发现对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(二)会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。(三)营业周期2017 年年度报告154本公司营业周期为 12 个月。(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中

499、的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性

500、证券的交易费用，冲减权益。(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会

501、计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并

502、增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业2017 年年度报告155务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表

503、期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为

504、购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股

505、权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少

506、一项交易的发生；2017 年年度报告156一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

507、（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共

508、同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见附注三（十三）长期股权投资。(八)现金及现金等价物在编制现金流

509、量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。(九)外币业务及外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币。2017 年年度报告157外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值

510、计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目中列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算

511、处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类（1）公司基于风险管理和投资策略等原因，通过内部书面文件对金融工具进行分类，将金融工具划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具分类原则1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债交易性金融资产或金融负债满足下列条件之一的金融工具，划分为交易性金融资产或金融负债：a、

512、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售、回购或赎回。b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理。c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。A、只有符合下列条件之一的金融工具，才可以在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计

513、量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。2017 年年度报告158b、公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。c、按金融工具确认和计量准则规定应将某嵌入衍生工具从混合工具中分拆，但分拆时或后续的资产负债表日无法对其进行单独计量的，应将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。d、对于包括一项或多项嵌入衍生工具的混合工具而言，如果不是以下 b、c 规定的情况，公司可以将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

514、。B、不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债包括：a、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资。b、嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变。c、类似混合工具所嵌入的衍生工具，明显不应当从相关混合工具中分拆。2)持有至到期投资公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，确认为持有至到期投资。3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。4）可供出售金融资产是指没有划分为上述三类金融资产的非衍生性金融资产。公司持有的下述金融资产应列入可供出售金融资产进行初始及后续计

515、量：持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权；集合理财产品；直接投资等业务形成的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，确认为可供出售金融资产。上述划分为可供出售金融资产的投资在限售期结束后不得重新分类至其他类别金融资产。5）其他金融负债是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入投资收益

516、。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益，期末按交易性金融资产的公允价值与其账面余额的差额调整公允价值变动损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资取得时按照取得时的公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间采用实际利率法按照摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该投资2017 年年度报告159预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置时将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入

517、投资收益。已计提减值准备的，还应同时结转减值准备。如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分类为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引

518、起。(3)贷款和应收款项应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。公司收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按照取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值与其账面余额的差额计入其他综合收益。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。(5)其他金融负债按其公允价值和相关交

519、易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供

520、出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；2017 年年度报告160(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订

521、协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

522、负债）之间的差额，计入当期损益。5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

523、才使用不可观察输入值。6、金融资产（不含应收款项和融资类业务）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予

524、以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值跌幅超过其持有成本的 50%，2017 年年度报告161公允价值下跌时间持续在 12 个月以上。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值下跌趋势将持续 12 个月以上。（2）持有至到期投资的减值准备：公司对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值准备。(十一)坏账准备的确认标准、计提方法1、坏账准备的确认标准在资产负债表日对应收款项（包括应收款项、其他应收款）账面

525、价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。2、坏账损失的核算方法采用备抵法核算。3、坏账准备的计提方法和计提比例（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的确认标准、计提方法公司对金额为人民币 5,000,000.00 元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大的应收款项应单独进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项包括在具有类似信用风险特征的资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项不再

526、包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A、信用风险特征组合的确定依据项目确定组合的依据账龄组合以账龄确定组合特定款项组合应收款项中的押金、保证金、与证券交易结算相关的款项、银行理财产品形成的款项B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法项目确定组合的依据账龄组合账龄分析法计提坏账准备特定款项组合单独测试无特别风险的不计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收款项计提比例1 年以内（含 1 年，下同）0.5%2017 年年度报告1621-2 年1%2-3 年3%3 年以上100%（3）单

527、项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项公司对单项金额不重大但具备以下特征的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。(十二)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指

528、对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

529、合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产

530、交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。2017 年年度报告163通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被

531、投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

532、的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交

533、易，该资产构成业务的，按照本附注三（五）、（七）中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期

534、股权投资的账面价值，同时确认投资收益。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2017 年年度报告164因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，

535、其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金

536、融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。(十三)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以

537、及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。(十四)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。2、各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资

538、产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。2017 年年度报告165各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：固定资产类别预计使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物35 年5%2.71%电子设备3-12 年8.33%-33.33%运输设备7 年5%13.57%其他设备5 年20%3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方

539、所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。(十五)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定

540、可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。(十六)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动

541、才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2017 年年度报告1662、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的

542、资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的

543、专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。(十七)无形资产1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及

544、直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无

545、形资产的成本，不确认损益。2017 年年度报告167（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权50 年预计的受益期限软件5 年预计的受益期限交易席位费10 年预计的受益期限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：公司无使用寿命不确定的无形资产

546、。(十八)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购

547、买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

548、进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。2017 年年度报告168(十九)长期待摊费用长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按受益期限平均摊销。其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年

549、限三者中较短的期限平均摊销。(二十)买入返售和卖出回购款项买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券和票据），合同或协议到期日，再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售业务按买入返售相关资产时实际支付的款项确认为买入返售金融资产。资产负债表日，按照商定利率计算确定的买入返售金融资产的利息收入确认为当期收入。卖出回购交易按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关资产（包括债券和票据）出售给交易对手，合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购业务按卖出回购相关资产时实际收到的款项确认为卖出回购金融资产款。卖出的金融产品仍按原分类列于资产负债表的相关

550、科目内，并按照相关的会计政策核算。资产负债表日，按照商定利率计算确定的卖出回购金融资产款的利息支出确认为当期成本。买入返售金融资产中，涉及向客户融出资金的，参照融资类业务的方法计提坏账准备。详见本附注三、(二十八)融资融券业务。(二十一)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。2、辞退

551、福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。3、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2017 年年度报

552、告169（2）设定受益计划本公司目前不存在设定受益计划。(二十二)预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影

553、响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(二十

554、三)利润分配1、盈余公积计提公司按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提法定盈余公积；按照公司章程或者股东大会决议提取任意盈余公积。2、风险准备计提母公司第一创业证券股份有限公司及子公司第一创业承销保荐有限责任公司根据金融企业财务规则和证监机构字2007320 号关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知的规定，按照税后利润的 10%提取一般风险准备；根据证券法和证监机构字2007320 号的规定，按照不低于税后利润的 10%计提交易风险准备。提取的一般风险准备和交易风险准备计入“一般风险准备”项目核算。2017 年年度报告170子公司第一创业期货有限责任公司根据财商字199744 号关于的通

555、知的规定，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取交易损失准备金。提取的交易损失准备金计入“业务及管理费用”项目核算。根据金融企业财务规则及金融企业财务规则实施指南规定，按照当期净利润的 10%提取一般风险准备。提取的一般风险准备计入“一般风险准备”项目核算。子公司创金合信基金管理有限公司根据中国证监会201394 号公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法，本公司每月按证券投资基金管理费收入的 10%提取一般风险准备，余额达到上季末本公司管理的证券投资基金总基金资产净值的 1%时，可以不再提取。风险准备金余额高于上季末管理基金资产净值 1%的，基金管理人可以申请转

556、出部分资金，但转出后的风险准备金余额不得低于上季末管理基金资产净值的 1%。提取的一般风险准备计入“一般风险准备”项目核算。(二十四)收入1、代理买卖证券业务收入在代理客户证券买卖交易日确认收入；手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代买卖的证券品种按相应的费率收取。2、投资银行业务收入以全额包销方式进行承销业务的，在承销业务提供的相关服务完成，按承销协议要求与发行人结算时确认；若承销协议涉及不同会计年度，则在资产负债表日确认已实现承销收入为当期收入，同时按配比估计的费用结转成本。以余额包销或代销方式进行承销业务的，在发行期结束后，与发行人结算时确认收入。证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项

557、业务提供的相关服务完成时确认收入。3、资产管理业务收入定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失时，按合同约定计算确认收入；或按合同约定比例在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。集合资产管理业务按合同约定收取管理费的按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；按合同约定收取业绩报酬的于集合资产计划到期时或投资者退出计划时，按约定比例收取业绩报酬，确认为当期收益。如合同规定按固定比例收取管理费的，则分期确认管理费收益。4、投资咨询业务收入在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。5、利息收入存款利息收入：在

558、相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入；在当期没有到2017 年年度报告171期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。融资融券利息收入：公司于融资融券合同约定的期限内，分别按合同约定的融资利率和出借金额、合同约定的融券费率和出借的证券数量，分期确认融资和融券利息收入。6、投资收益公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金

559、股利等，计入当期损益；处置金融资产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入当期损益，同时，调整公允价值变动损益或将原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益；采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认当期损益；采用权益法核算长期股权投资的，按被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认当期损益。7、融资租赁收入（1）租赁期开始日的处理在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始

560、计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。（2）未实现融资收益的分配未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指租赁开始日，使最低租赁收款的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。（3）未担保余值发生变动时的处理在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率）以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的，租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。（4）或有租金的处理公司在融资租赁下收到的或有租金计

561、入当期损益。8、其他业务收入包括出租固定资产、出租无形资产等业务，各项业务提供的相关服务已完成、资产已转让时确认为收入。(二十五)政府补助1、政府补助的分类政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的2017 年年度报告172政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。公司在进行政府补助分类时采取的具体标准

562、为：政府补助文件未明确约定补助款项用于购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。2、政府补助的确认和计量公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计

563、能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，

564、应满足的其他相关条件(如有)。政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。与资产相关的政府补助，根据具体情形冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损

565、益或冲减相关成本；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2017 年年度报告173已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税

566、资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重

567、要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列报。(二十七)经营租赁、融资租赁1、经营租赁会计处理公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。2、融资租赁会计处理公司为承租人时，在租赁期开始

568、日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。(二十八) 融资融券业务公司开展融资业务时，按实际向客户融出、客户归还的资金

569、分别增加、减少融出资金。公司开展融券业务时，对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理。公司对融资和融券业务分别确认相应的利息收入，对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会2017 年年度报告174计处理。公司对融资类业务（包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务）计提坏账准备，包括专项坏账准备和一般坏账准备。对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类项目，公司根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的资产运作、抵押证券、担保比例以及偿债能力等，采用专门的方法对资产进行单独减值测试，依此计提专项坏账准备。对于未计提专项坏账准备的融资类业务，根据融资类业务资产

570、分类，按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准备，其中：融出资金业务按照 2计提，股票质押式回购交易业务按照 2计提。(二十九) 转融通业务公司通过证券金融公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。(三十)资产管理业务核算办法公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划

571、，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。公司受托经营定向资产管理业务核算时按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债，对受托管理的资产进行证券买卖，按代买卖证券业务的会计核算进行处理；对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，独立建账，独立核算。(三十一) 客户交易结算资金核算办法1、公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。2、公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税

572、和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。3、公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖的交易日确认收入。4、按照中国人民银行关于活期储蓄存款计息的有关规定，本公司对于客户保证金存款按季结息，结息日为每季末月的 20 日。(三十二) 代理承销证券业务核算办法1、公司以全额包销方式进行承销业务的，在按承销价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；在公司将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入。承销期结束后，如有未售出

573、的2017 年年度报告175证券，按承购价转为公司的交易性金融资产或可供出售金融资产。2、公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承购价格转为公司的交易性金融资产或可供出售金融资产。3、公司以代销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。4、承销证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。(三十三)代理兑付债券核算办法代理兑付债券业务是公司接受证券发行人的委托对其发行的债券到期进行债券兑付的业务。代兑付债券的手续费收入于代兑付债券业

574、务提供的相关服务完成时确认。(三十四) 期货业务核算办法客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费收入，并直接在客户保证金账户中结算扣除。(三十五)持有待售的资产公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。(三十六)套期会计1、套期保值的分类（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承

575、诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。2、套期关系的指定及套期有效性的认定在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性的评价方法。套期有效性，是指套期工具

576、的公允价值或现金流量变动能够抵消被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价。3、套期会计处理方法2017 年年度报告176（1）公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未

577、摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。（2）现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中

578、确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。（3）境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失

579、转出，计入当期损益。(三十七) 终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。(三十八) 关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于：201

580、7 年年度报告177（1）本公司的母公司；（2）本公司的子公司；（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；（4）对本公司实施共同控制的投资方；（5）对本公司施加重大影响的投资方；（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。(三十九)分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部

581、，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2、 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3、 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。(四十)主要会计政策、会计估计的变更1、会计政策变更。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自

582、2017 年 6 月 12 日起施行，对于2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。持续经营净利润、终止经营净利润。列 示 持 续 经 营 净 利 润 本 年

583、 金 额431,515,113.41 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他其他收益、营业外营业外收入减少 10,000,000.00 元，重2017 年年度报告178收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。收入。分类至其他收益。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。资产处置收益、营业外收入、营业外支出。营业外收入减少 24,614.95 元、营业外支出减少 13,263.98 元，重分类至资产处置收益。2、会计估计变更。（1）融

584、资类业务坏账准备计提方法进行变更公司根据企业会计准则、证券公司融资融券业务管理办法等相关规定，基于审慎性原则和融资类业务的风险性质，经第二届董事会第二十四会议审议，决定对融资类业务（包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务）坏账准备计提方法进行变更。变更前融资类业务坏账准备计提标准：对融出资金的坏账准备计提采用个别认定法，期末单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。融资融券业务形成的应收融资融券款采用以下方法计提坏账准备：未能按期收回的融出资/券转入应收融资融券款超过 30 天，且该客户维持担保比例低于 100%，

585、按应收融资融券款与客户账面资产价值（计算维持担保比例方法）的差额全额计提变更后融资类业务坏账准备计提标准：变更后公司采用个别认定法与余额计提法结合的方式计提坏账准备。公司对融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资产进行单独减值测试，计提专项坏账准备；对于未计提专项坏账准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类，按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准备。业务类型变更后计提方法及比例变更前计提方法及比例融资类业务（包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务

586、）单独进行减值测试并计提专项减值，对于未计提专项减值准备的资产按照 2计提。个别认定法，单独进行减值测试根据企业会计准则相关规定，本事项属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整。本次会计变更自董事会审议通过之日起开始执行，本公司 2017 年度因本次变更增加提取融资类业务坏账准备计 15,392,065.30 元，递延所得税费用减少计 3,475,241.33 元，2017 年度净利润减少11,916,823.97 元。(四十一)前期会计差错更正本报告期未发生前期会计差错更正事项。四、税项税 种计税依据税率备注2017 年年度报告179税 种计税依据税率备注企业所得税按

587、应纳税所得额计征25%注 1增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税3%、5%、6%、17%注 2城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征7%教育费附加按实际缴纳的增值税计征3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税计征2%注 1：公司按照跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法（国家税务总局公告 2012 年第 57 号）的规定，先由公司本部统一计算全部应纳税所得额，然后依照该办法第六条规定的比例和第十五条规定的三因素及其权重，计算划分不同税率地区机构的应纳税所得额后，再分别按公司本部和各营业部所在地的适用税率计算应纳税额

588、。公司所得税以主管税务机关的年度清算为准。注 2：根据财政部 国家税务总局财税201636 号关于全面推开营业税改征增值税试点的通知，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本公司执行的增值税税率为 3%、5%、6%、17%。五、合并财务报表主要项目注释(一)货币资金1、按类别列示类别期末余额年初余额库存现金70,814.4672,258.48银行存款6,243,181,943.477,169,599,569.59其中：客户存款3,938,858,945.28

589、4,754,838,540.76公司存款2,304,322,998.192,414,761,028.83其他货币资金15,020,269.705,570.00合计6,258,273,027.637,169,677,398.072、 按币种列示项目期末余额年初余额原币汇率折人民币原币汇率折人民币库存现金70,814.4672,258.48银行存款6,243,181,943.477,169,599,569.59其中：客户资金2017 年年度报告180项目期末余额年初余额原币汇率折人民币原币汇率折人民币人民币3,580,183,371.384,325,498,592.03美元1,756,778.74

590、6.534211,479,143.632,517,321.986.937017,462,662.58港币20,913,947.310.835917,481,968.5520,921,394.570.894518,714,187.45小计3,609,144,483.564,361,675,442.06客户信用资金人民币329,714,461.72393,163,098.70小计329,714,461.72393,163,098.70客户存款合计3,938,858,945.284,754,838,540.76公司自有资金人民币2,269,262,204.652,324,159,337.65美元85

591、0,658.136.53425,558,370.36839,690.806.93705,824,935.09港币9,861,986.200.83598,243,634.269,742,510.850.89458,714,675.96小计2,283,064,209.272,338,698,948.70公司信用资金人民币21,258,788.9276,062,080.13小计21,258,788.9276,062,080.13公司存款合计2,304,322,998.192,414,761,028.83其他货币资金15,020,269.705,570.00合计6,258,273,027.637,16

592、9,677,398.07其中，融资融券业务：项目期末余额年初余额原币汇率折人民币原币汇率折人民币公司信用资金人民币21,258,788.9276,062,080.13小计21,258,788.9276,062,080.13客户信用资金人民币329,714,461.72393,163,098.70小计329,714,461.72393,163,098.70合计350,973,250.64469,225,178.832017 年年度报告1813、期末本公司之子公司创金合信基金管理有限公司的银行存款中包含使用受限的存款 20,138,696.99 元，该项存款为基金公司按照证监会要求提取的用于弥补尚

593、未识别可能性损失的一般风险准备金以及根据个别资产管理计划提取的专项风险准备金。(二)结算备付金1、按类别列示类 别期末余额年初余额客户备付金1,995,864,280.551,642,513,358.55公司备付金124,631,062.70241,925,571.95合计2,120,495,343.251,884,438,930.502、按币种列示项目期末余额年初余额原币汇率折人民币原币汇率折人民币客户普通备付金人民币1,838,289,957.791,468,576,071.79美元1,376,045.266.53428,991,354.931,494,138.056.937010,364

594、,835.64港币17,357,603.180.835914,509,220.5016,573,034.360.894514,824,579.24小计1,861,790,533.221,493,765,486.67客户信用备付金人民币134,073,747.33148,747,871.88小计134,073,747.33148,747,871.88客户备付金合计1,995,864,280.551,642,513,358.55公司自有备付金人民币124,631,062.70241,925,571.95小计124,631,062.70241,925,571.95公司备付金合计124,631,062

595、.70241,925,571.95合计2,120,495,343.251,884,438,930.50(三)融出资金1、按类别列示类别期末余额年初余额融资融券业务融出资金3,682,453,290.703,257,390,413.21减：减值准备7,364,906.582017 年年度报告182融出资金净值3,675,088,384.123,257,390,413.212、按账龄分析账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）1-3 个月834,815,344.0722.671,669,630.6922.673-6 个月2,764,219,866.0275.065,528,439.

596、7375.066 个月以上83,418,080.612.27166,836.162.27合计3,682,453,290.70100.007,364,906.58100.00账龄年初余额账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）1-3 个月442,658,191.9713.593-6 个月2,725,222,080.1983.666 个月以上89,510,141.052.75合计3,257,390,413.21100.003、按客户类别列示类别期末余额年初余额个人3,565,526,160.403,163,864,593.88机构116,927,130.3093,525,819.33合计3,6

597、82,453,290.703,257,390,413.214、融资融券业务期末客户担保物情况担保物类别期末余额公允价值年初余额公允价值1、股票10,655,656,778.929,327,361,224.242、基金72,849,774.9746,479,342.553、资金367,982,248.07458,029,562.824、债券15,000,060.706,219,852.15合计11,111,488,862.669,838,089,981.762017 年年度报告1835、期末融出资金均在合同期内，不存在逾期情况。(四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1、按类别列示类别

598、期末余额投资成本公允价值变动账面价值股票329,342,578.3746,500,694.98375,843,273.35基金373,646,149.63-590,640.83373,055,508.80债券7,799,311,000.30-163,024,686.847,636,286,313.46券商理财产品10,000.00897.0010,897.00银行理财产品112,000,000.00690.41112,000,690.41合计8,614,309,728.30-117,113,045.288,497,196,683.02类别年初余额投资成本公允价值变动账面价值股票273,538,

599、681.4836,825,557.60310,364,239.08基金657,568,792.91-33,182.08657,535,610.83债券5,711,464,258.79-86,472,058.315,624,992,200.48券商理财产品10,000.00615.0010,615.00合计6,642,581,733.18-49,679,067.796,592,902,665.39期末公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产全部是为交易目的而持有的金融资产，无直接指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中已融出证券情

600、况担保物类别期末余额公允价值年初余额公允价值基金16,790.00合计16,790.003、已融出证券的担保情况融券业务期末客户担保物情况详见附注五（三）4、公允价值变动情况种类年初余额期末余额本期变动初始成本股票36,825,557.6046,500,694.989,675,137.38329,342,578.372017 年年度报告184基金-33,182.08-590,640.83-557,458.75373,646,149.63债券-86,472,058.31-163,024,686.84-76,552,628.537,799,311,000.30券商理财产品615.00897.002

601、82.0010,000.00银行理财产品690.41690.41112,000,000.00合计-49,679,067.79-117,113,045.28-67,433,977.498,614,309,728.305、存在限售期限或有承诺条件的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额债券卖出回购交易4,017,750,276.78合计4,017,750,276.78(五)衍生金融资产和衍生金融负债类别期末余额套期工具非套期工具名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债利率衍生工具-利率互换（注 1）100.65 亿元2,556,654.18

602、权益衍生工具-股指期货（注 2）48,974,080.00-收益互换94,078,000.00950,702.89-股票期权信用衍生工具-国债期货（注 3）743,974,444.69其他衍生工具场外期权（注 4）48,921,700.001,586,428.36商品期货9,835,075.66合计5,093,785.43注 1：期末公司利率互换合约名义本金总额 100.65 亿元，公允价值变动-5,615,258.86 元。由于 2014 年 7 月 1 日以后的利率2017 年年度报告185互换合约采用每日无负债结算，故期末，将此部分公允价值变动-3,058,604.68 元在衍生金融资产

603、-利率互换和其他应付款-利率互换无负债结算抵消后以净额在资产负债表中列示。注 2：期末公司持有的未结算人民币股指期货合约 40 手，其中：看涨合约 20 手，初始合约价值为 34,883,655.76 元，公允价值变动 168,984.24 元。看跌合约 20 手，初始合约价值为 13,876,800.00 元，公允价值变动 44,640.00 元。由于股指期货采用每日无负债结算，故期末，每日无负债结算下的股指期货按抵消后的净额列示，为人民币零元。注 3：期末公司持有的未结算国债期货合约 790 手，其中：看涨合约 200 手，初始合约价值为 184,728,000.00 元，公允价值变动 1

604、,622,500.00 元；看跌合约 590 手，初始合约价值为 559,659,700.00 元，公允价值变动-2,035,755.31 元。由于国债期货采用每日无负债结算，故期末，每日无负债结算下的国债期货按抵消后的净额列示，为人民币零元。注 4：期末公司持有买入看涨期权初始合约价值 1,735,498.92 元，公允价值 780,332.65 元；买入看跌期权初始合约价值562,598.40 元，公允价值 806,095.71 元。类别年初余额套期工具非套期工具名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债利率衍生工具-利率互换155.1 亿元2,707,629.00权益衍生工具-股指

605、期货19,753,760.00-收益互换-股票期权信用衍生工具-国债期货其他衍生工具收益凭证商品期货19,035,779.96合计2,707,629.002017 年年度报告186(六)买入返售金融资产1、按标的物类别列示标的物类别期末余额年初余额债券554,259,600.00521,590,329.39股票4,013,579,358.775,258,767,988.04合计4,567,838,958.775,780,358,317.43减：减值准备8,027,158.72账面价值4,559,811,800.055,780,358,317.432、按业务类别列示项目期末余额年初余额其他买入返

606、售554,259,600.00521,590,329.39股票质押式回购4,013,579,358.775,258,767,988.04合计4,567,838,958.775,780,358,317.43减：减值准备8,027,158.72账面价值4,559,811,800.055,780,358,317.433、质押回购融出资金剩余期限项目期末余额年初余额一个月内56,030,924.00781,700,000.00一个月至三个月内358,236,468.79190,000,000.00三个月至一年内2,957,129,194.983,692,574,589.72一年以上642,182,77

607、1.00594,493,398.32合计4,013,579,358.775,258,767,988.044、收取的担保物情况担保物类别期末余额公允价值年初余额公允价值股票8,861,317,223.4612,208,946,306.91合计8,861,317,223.4612,208,946,306.91(七)应收款项1、按明细列示类别期末余额账面金额坏账准备账面价值2017 年年度报告187应收资产管理业务款项183,719,735.52924,159.16182,795,576.36应收投资银行业务款项228,591,214.386,099,460.01222,491,754.37应收其他

608、清算款30,235,237.17151,176.1930,084,060.98应收其他业务款项42,607,360.85211,986.9942,395,373.86合计485,153,547.927,386,782.35477,766,765.57类别年初余额账面金额坏账准备账面价值应收资产管理业务款项152,040,109.31761,258.29151,278,851.02应收投资银行业务款项181,965,334.072,333,906.00179,631,428.07应收其他业务款项10,327,361.5751,636.8110,275,724.76合计344,332,804.95

609、3,146,801.10341,186,003.852、按账龄分析账龄期末余额金额所占比例（%）坏账准备账面价值坏账准备比例（%）1 年以内428,337,461.6788.292,140,637.49426,196,824.180.501-2 年37,796,136.317.79377,961.3637,418,174.951.002-3 年14,589,449.943.01437,683.5014,151,766.443.003 年以上4,430,500.000.914,430,500.00100.00合计485,153,547.92100.007,386,782.35477,766,76

610、5.57账龄年初余额金额所占比例（%）坏账准备账面价值坏账准备比例（%）1 年以内312,808,120.3990.841,564,219.26311,243,901.130.501-2 年24,781,684.567.20247,816.8424,533,867.721.002-3 年5,575,500.001.62167,265.005,408,235.003.003 年以上1,167,500.000.341,167,500.00100.00合计344,332,804.95100.003,146,801.10341,186,003.852017 年年度报告1883、按评估方式列示类别期末余

611、额账面金额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项2、按组合计提坏账准备的应收款项按账龄分析法计提坏账准备的应收款项485,153,547.92100.00%7,386,782.351.52%采用余额百分比法计提坏账准备的应收款项采用其他方法计提坏账准备的应收款项小计485,153,547.92100.00%7,386,782.351.52%3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项合计485,153,547.92100.00%7,386,782.351.52%类别年初余额账面金额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

612、2、按组合计提坏账准备的应收款项按账龄分析法计提坏账准备的应收款项344,332,804.95100.00%3,146,801.100.91%采用余额百分比法计提坏账准备的应收款项采用其他方法计提坏账准备的应收款项小计344,332,804.95100.00%3,146,801.100.91%3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项合计344,332,804.95100.00%3,146,801.104、按欠款方归集的期末应收款金额前五名单位情况单位名称金额占应收款项总额比例（%）账龄欠款性质1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上客户 158,300,000.0012.0258,30

613、0,000.00应收股票承销手续费2017 年年度报告189客户 255,475,016.8011.4333,442,590.2019,859,926.601,205,000.00967,500.00应收债券承销手续费客户 327,320,844.745.6327,320,844.74应收产品管理费客户 427,249,000.005.6227,249,000.00清算款客户 525,204,578.605.2017,180,833.004,106,245.603,267,500.00650,000.00应收债券承销手续费5、本报告期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，在本报告期全额或部分收

614、回的应收款项。6、本报告期无实际核销的应收款项。(八)应收利息项目期末余额年初余额债券投资222,310,973.28220,831,859.57存放金融同业13,553,168.938,392,968.47买入返售40,379,321.1956,017,785.96融资融券102,013,526.1669,271,890.39其他33,854.50合计378,290,844.06354,514,504.39(九)存出保证金类别期末余额年初余额交易保证金上海证券交易所23,564,144.3834,437,017.06深圳证券交易所11,445,057.4222,274,216.83中国金融期

615、货交易所10,000,000.0010,000,000.00上海期货交易所500,000.00500,000.00大连商品交易所500,000.00500,000.00郑州商品交易所400,000.00400,000.00上海清算所12,100,000.0012,100,000.00中国证券登记结算有限责任公司北京分公司1,241,930.081,103,091.44小计59,751,131.8881,314,325.33期货交易保证金中国金融期货交易所17,426,776.005,350,136.50上海期货交易所1,004,446.00小计18,431,222.005,350,136.50

616、转融通保证金2017 年年度报告190类别期末余额年初余额中国证券金融公司56,921,941.96312,092,110.42小计56,921,941.96312,092,110.42信用保证金上海证券交易所3,383,259.613,228,625.25深圳证券交易所4,724,646.973,780,108.76小计8,107,906.587,008,734.01合计143,212,202.42405,765,306.26(十)可供出售金融资产1、按投资品种类别列示类别期末余额投资成本公允价值变动减值准备账面价值股票140,001,946.83-5,936,931.13134,065,0

617、15.70基金59,097,703.853,937,045.1363,034,748.98债券1,898,038,735.51-137,198,079.9119,927,160.001,740,913,495.60券商理财产品1,396,815,483.27-10,971,276.828,033,514.071,377,810,692.38信托计划294,781,638.89-3,526,601.99291,255,036.90其他权益投资472,417,549.00472,417,549.00合计4,261,153,057.35-153,695,844.7227,960,674.074,07

618、9,496,538.56类别年初余额投资成本公允价值变动减值准备账面价值股票167,049,367.748,760,832.50175,810,200.24基金208,990,000.00-17,488,842.61191,501,157.39债券1,911,079,348.75-57,711,826.1919,927,160.001,833,440,362.56券商理财产品1,159,894,109.8223,277,390.611,183,171,500.43信托计划1,831,152.232,964,674.864,795,827.09其他权益投资494,735,073.00494,73

619、5,073.00合计3,943,579,051.54-40,197,770.8319,927,160.003,883,454,120.712、公允价值变动情况种类年初余额期末余额本期变动初始成本2017 年年度报告191股票8,760,832.50-5,936,931.13-14,697,763.63140,001,946.83基金-17,488,842.613,937,045.1321,425,887.7459,097,703.85债券-57,711,826.19-137,198,079.91-79,486,253.721,898,038,735.51券商理财产品23,277,390.61-

620、10,971,276.82-34,248,667.431,396,815,483.27信托计划2,964,674.86-3,526,601.99-6,491,276.85294,781,638.89其他权益投资472,417,549.00合计-40,197,770.83-153,695,844.72-113,498,073.894,261,153,057.353、期末按公允价值计量的可供出售金融资产可供出售金融资产分类可供出售权益工具 可供出售债务工具其他合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本1,890,696,772.841,898,038,735.513,788,735,508.35公允价

621、值1,866,165,493.961,740,913,495.603,607,078,989.56累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-16,497,764.81-137,198,079.91-153,695,844.72已计提减值金额8,033,514.0719,927,160.0027,960,674.072017 年年度报告1924、期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例（%）本期现金红利年初余额本期增加本期减少期末余额年初余额本期增加本期减少期末余额非上市股权投资494,735,073.00109,516,000.00131,833,524.0

622、0472,417,549.003,000,000.00合计494,735,073.00109,516,000.00131,833,524.00472,417,549.003,000,000.00对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被投资公司产生重大影响，本公司对其按成本计量。2017 年年度报告1935、可供出售金融资产减值准备的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具其他合计年初已计提减值余额19,927,160.0019,927,160.00本期计提8,033,514.078,033,514.07其中：从其他综合收益转入8,0

623、33,514.078,033,514.07本期减少其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值余额8,033,514.0719,927,160.0027,960,674.076、存在限售期限以及有承诺条件的可供出售金融资产（1）存在限售期限的可供出售金融资产项目期末余额公允价值股票26,449,877.78券商理财产品（注）729,289,888.19注：系公司以自有资金在推广期认购的由本公司作为管理人募集设立的资产管理计划，在上述计划存续期及展期期间或计划合同约定的条件满足前，公司以自有资金认购的计划份额不得退出。其中：期末存在限售期限的可供出售金融资产-股票明细证券名称证券代码限售期截止日精准

624、信息3000992018 年 1 月 19 日（2）存在有承诺条件的可供出售金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额债券卖出回购交易1,368,850,620.00债券转融通担保证券265,250,965.60合计1,634,101,585.60(十一)融出证券业务1、项目列示担保物类别期末余额公允价值年初余额公允价值融出证券16,790.00-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产16,790.00-转融通融入证券转融通融入证券总额2017 年年度报告1942、融券业务违约概率情况报告期内融券业务无违约情况。(十二)长期股权投资1、按类别列示项目期末余额年初余额联营企业1,

625、145,151,544.53977,147,521.56合营企业小计1,145,151,544.53977,147,521.56减：减值准备合计1,145,151,544.53977,147,521.562017 年年度报告1952、长期股权投资明细情况被投资单位年初余额本期增、减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业小计二、联营企业银华基金管理股份有限公司510,136,691.21102,800,896.73-414,663.076,213,255.14-47,872,196.0457

626、0,863,983.97上海欣弗新能源科技发展有限公司14,074,481.4512,974,400.002,322,196.6129,371,078.06湖北高长信新材料创业投资合伙企业（有限合伙）52,634,037.88-52,634,037.88北京亦融创生物医药产业投资中心（有限合伙）19,000,000.00-316,774.0718,683,225.93武汉高宏新材投资管理有限公司1,750,500.00719,907.002,470,407.00深圳市鲲鹏一创股权投资管理有限公司6,500,000.00-16,997.386,483,002.62北京亦城科技投资管理有限公司70

627、0,200.00414,833.451,115,033.45湖北泰特机电有限公司78,764,902.45-14,521,053.19359,641.575,919,836.4870,523,327.31浙江武义大族新能源有限公司25,255,095.23-25,165,623.12-89,472.112017 年年度报告196被投资单位年初余额本期增、减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他深圳市贝特尔机器人有限公司28,171,323.70-508,780.5727,662,543.13深圳市大族

628、锐波传感科技有限公司27,098,942.79-2,630,717.5624,468,225.23深圳聚创文化演艺产业基金合伙企业（有限合伙）21,014,815.14-21,014,815.14珠海一创新科股权投资基金企业（有限合伙）14,000,000.00-172,547.8313,827,452.17鄂尔多斯市科创财富投资管理有限公司2,550,000.00-2,569.562,547,430.44北京元富源投资管理有限责任公司3,997,231.715,670.184,002,901.89中海油安全技术服务有限公司85,600,000.006,618,244.4192,218,244

629、.41上海市鼎泳能源科技有限公司33,444,700.001,034,488.9234,479,188.92滁州文创建设发展有限公司1,370,000.001,370,000.00吉林东工控股有限公司216,000,000.0029,065,500.00245,065,500.00小计977,147,521.56177,889,800.00-98,814,476.14124,722,825.03-55,021.5012,133,091.62-47,872,196.041,145,151,544.53合计977,147,521.56177,889,800.00-98,814,476.14124,

630、722,825.03-55,021.5012,133,091.62-47,872,196.041,145,151,544.532017 年年度报告1973、合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。(十三)投资性房地产1、采用成本计量模式的投资性房地产项目房屋及建筑物合计一、账面原值1.年初余额395,551,942.19395,551,942.192.本期增加金额(1)外购(2)在建工程转入(3)企业合并增加3.本期减少金额7,674,650.557,674,650.554.期末余额387,877,291.64387,877,291.64二、累计折旧

631、和累计摊销1.年初余额26,155,160.2126,155,160.212.本期增加金额10,570,751.0310,570,751.03其中：计提或摊销10,570,751.0310,570,751.033.本期减少金额593,995.99593,995.994.期末余额36,131,915.2536,131,915.25三、减值准备：1.年初余额2.本期增加金额其中：计提3.本期减少金额4.期末余额四、账面价值：1.期末账面价值351,745,376.39351,745,376.392.年初账面价值369,396,781.98369,396,781.982017 年年度报告198(十四

632、)固定资产1、固定资产增减变动表项目房屋及建筑物电子设备运输设备其他设备合计一、原价：1.年初余额107,796,468.41132,091,336.1115,039,487.2016,704,955.70271,632,247.422.本期增加7,674,650.5521,057,090.32376,316.132,569,434.4731,677,491.47(1)本期购置12,785,687.84376,316.131,771,663.4914,933,667.46(2)在建工程转入8,241,864.48797,770.989,039,635.46(3)其他增加7,674,650.55

633、29,538.007,704,188.553.本期减少2,453,211.21147,800.00117,497.372,718,508.58(1)处置或报废2,436,422.21147,800.00117,497.372,701,719.58(2)其他减少16,789.0016,789.005.期末余额115,471,118.96150,695,215.2215,268,003.3319,156,892.80300,591,230.31二、累计折旧：年初余额9,825,096.0897,426,103.5610,624,760.1911,366,950.39129,242,910.22本期

634、计提3,051,454.3220,407,667.661,161,874.432,073,073.0526,694,069.46本期增加593,995.998,914.05602,910.04本期减少2,343,195.96140,410.0066,270.812,549,876.77期末余额13,470,546.39115,499,489.3111,646,224.6213,373,752.63153,990,012.95三、减值准备：年初余额本期计提本期减少期末余额四、账面价值：1.期末账面价值102,000,572.5735,195,725.913,621,778.715,783,140

635、.17146,601,217.362.年初账面价值97,971,372.3334,665,232.554,414,727.015,338,005.31142,389,337.202、通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原价累计折旧减值准备账面价值电子设备241,091.00136,372.31104,718.69其他设备406,380.76104,703.62301,677.14合计647,471.76241,075.93406,395.832017 年年度报告1993、期末未办妥产权证书的固定资产情况项目账面原价累计折旧账面价值房屋及建筑物（注）1,864,932.20180,840.19

636、1,684,092.01注：期末公司持有的深圳市福田保税区红树福苑企业人才住房和深圳市南山区松坪村三期政策性住房未办妥权证。4、期末固定资产无置换、抵押、担保情况。(十五)在建工程1、在建工程账面价值项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值装修工程3,004,723.423,004,723.426,748,870.576,748,870.57软件工程24,885,599.9824,885,599.9817,242,578.9917,242,578.99合计27,890,323.4027,890,323.4023,991,449.5623,991,449.562、期末

637、本公司不存在需计提在建工程减值准备的情况。(十六)无形资产1、无形资产增减变动表项目土地使用权计算机软件交易席位费合计原价年初余额247,200,085.00119,233,260.374,305,000.00370,738,345.37本期增加28,104,814.3328,104,814.33本期减少755,000.00755,000.00期末余额247,200,085.00146,583,074.704,305,000.00398,088,159.70累计摊销年初余额43,149,082.9969,291,928.803,831,599.96116,272,611.75本期增加4,946

638、,691.0018,196,330.95126,800.0423,269,821.99本期减少186,249.95186,249.95期末余额48,095,773.9987,302,009.803,958,400.00139,356,183.79减值准备年初余额2017 年年度报告200项目土地使用权计算机软件交易席位费合计本期增加本期减少期末余额账面价值年初余额204,051,002.0149,941,331.57473,400.04254,465,733.62期末余额199,104,311.0159,281,064.90346,600.00258,731,975.912、报告期末无用于抵押

639、或担保的无形资产。(十七)商誉1、商誉内容形成商誉的事项初始金额年初余额本期增加本期摊销期末余额计提减值准备收购子公司商誉7,173,245.534,800,000.002,373,245.537,173,245.53重组商誉7,356,833.177,356,833.177,356,833.17合计14,530,078.7012,156,833.172,373,245.5314,530,078.70期末本公司不存在需计提商誉减值准备的情况。2、商誉形成过程（1）收购子公司商誉系公司收购第一创业期货有限责任公司和广东一创恒健融资租赁有限公司股权所形成。2008 年 7 月，公司以非同一控制下企

640、业合并方式购买百福期货经纪有限公司 96%的股权，并对其进行了增资及更名为第一创业期货有限责任公司。公司将合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉 4,800,000.00 元。上述商誉不作摊销，并于每年末进行减值测试。2017 年 2 月，公司以非同一控制下企业合并方式购买广东一创恒健融资租赁有限公司 58%的股权。公司将合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉 2,373,245.53 元。上述商誉不作摊销，并于每年末进行减值测试。（2）重组商誉系公司 2000 年至 2003 年间购买佛山同济路证券营业部、深圳深南大道证券营业部、廊坊建设路证券营业部和

641、长沙韶山中路证券营业部所形成，并于收购后每年进行摊销。截至 2006 年 12 月 31 日上述收购商誉摊余价值为 7,356,833.17 元。2007 年至今，根据新会计准则要求，上述商誉停止摊销，并于每年末进行减值测试。(十八)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产2017 年年度报告201项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备8,024,963.952,006,240.983,995,973.63998,993.42预提职工薪酬208,053,338.1952,013,334.55305,988,218.4476,4

642、97,054.61可供出售金融资产减值准备27,960,674.076,990,168.5219,927,160.004,981,790.00融出资金减值准备7,364,906.581,841,226.65买入返售金融资产减值准备6,536,058.721,634,014.68递延收益65,142,857.2016,285,714.3067,200,000.0416,800,000.01预提费用26,069,269.246,517,317.315,568,794.681,392,198.67交易性金融工具、衍生金融工具的估值112,644,063.6128,161,015.9054,826,7

643、71.4013,706,692.85计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动170,310,911.8242,577,727.967,977,236.361,994,309.09可抵扣的经营亏损2,216,466.58554,116.64673,709.90168,427.48其他18,992,597.204,748,149.3110,312,301.082,578,075.28合计653,316,107.16163,329,026.80476,470,165.53119,117,541.412、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递

644、延所得税负债交易性金融工具、衍生金融工具的估值2,014.74503.696,481,823.081,620,455.77计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动16,615,067.104,153,766.783,024,430.28756,107.57其他8,446,744.102,111,686.0364,343.0816,085.77合计25,063,825.946,265,956.509,570,596.442,392,649.11(十九)其他资产1、按类别列示项目期末余额年初余额其他应收款58,111,465.6964,445,094.43待摊费用19,463,814.691

645、5,620,174.83长期待摊费用40,725,802.3032,683,736.45应收股利5,196,195.86160,028.85待抵扣、待认证及暂估的增值税进项税2,335,101.142,946,950.302017 年年度报告202预缴企业所得税款3,140,437.5811,268,529.30长期应收款（注）431,046,612.46应收委托贷款（注）42,000,000.00应收保理款（注）204,902,486.09其他15,201,489.632,119,285.73合计822,123,405.44129,243,799.89注：长期应收款、应收委托贷款、应收保理款

646、系公司本期新增间接控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司展业形成。2、其他应收款（1）其他应收款按种类分析类别期末余额账面金额占总额比例坏账准备坏账准备比例1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款2、按组合计提坏账准备的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款40,922,307.4569.12%447,849.191.09%采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款采用其他方法计提坏账准备的其他应收款17,637,007.4329.79%小计58,559,314.8898.91%447,849.190.76%3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款645,782.401.

647、09%645,782.40100.00%合计59,205,097.28100.00%1,093,631.59类别年初余额账面金额占总额比例（%）坏账准备坏账准备比例（%）1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款2、按组合计提坏账准备的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款44,803,089.2868.51360,386.690.80采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款采用其他方法计提坏账准备的其他应收款20,002,391.8430.58小计64,805,481.1299.09360,386.690.562017 年年度报告2033、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他

648、应收款594,112.780.91594,112.78100.00合计65,399,593.90100.00954,499.47（2）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款（3）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账龄期末余额年初余额其他应收款坏账准备计提比例（%）其他应收款坏账准备计提比例（%）1 年以内33,853,906.02171,400.250.5037,950,983.06189,754.930.501-2 年570,412.085,704.121.006,500,510.7965,005.111.002-3 年6,

649、419,839.72192,595.193.00253,576.067,607.283.003 年以上78,149.6378,149.63100.0098,019.3798,019.37100.00合计40,922,307.45447,849.1944,803,089.28360,386.69（4）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款项 目期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备押金及保证金等17,637,007.4320,002,391.84合 计17,637,007.4320,002,391.84押金组合不计提坏账准备。（5）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款期

650、末余额其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例（%）应收融资融券款645,782.40645,782.40100.00（6）本报告期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，在本报告期全额或部分收回的其他应收款。（7）本报告期无实际核销的其他应收款。（8）本报告期末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。（9）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况客户名称金额账龄占总额的比例（%）款项性质欠款方 132,190,000.001 年以内54.37债券回购款欠款方 26,677,738.841 年以内11.28代垫产品费用欠款方 35,160,002.461 年以内；

651、1-2 年；2-3 年；3 年以上8.72租赁押金欠款方 44,799,202.241 年以内8.11租赁押金2017 年年度报告204欠款方 54,000,000.001 年以内6.76预付定增款3、长期待摊费用种类年初余额本期增加本期摊销本期减少期末余额装修改造工程19,565,973.1715,462,823.4710,425,156.68215,752.0024,387,887.96其他13,117,763.2810,777,078.807,556,927.7416,337,914.34合计32,683,736.4526,239,902.2717,982,084.42215,752.0

652、040,725,802.304、长期应收款（1）分类项目期末余额年初余额应收融资租赁款476,182,131.66减：未实现融资收益45,135,519.20应收融资租赁款余额431,046,612.46减：减值准备应收融资租赁款净额431,046,612.46（2）应收融资租赁款按到期日期限分析项目期末余额年初余额金额比例（%）金额比例（%）1 年以内192,327,736.6840.391-2 年160,790,911.2233.772-3 年123,063,483.7625.843 年以上合计476,182,131.66100.00（3）期末用于担保的长期应收款详见附注十二、（一）2 说

653、明。5、应收委托贷款项目期末余额年初余额委托贷款余额42,939,000.00减：未确认融资收益939,000.00委托贷款净额42,000,000.00其中：一年内到期的委托贷款净额42,000,000.002017 年年度报告205一年后到期的委托贷款净额6、应收保理款项目期末余额年初余额资产负债表表日后第 1 年158,160,065.70资产负债表表日后第 2 年55,950,000.00资产负债表表日后第 3 年以后年度应收保理款合计214,110,065.70减：利息调整9,207,579.61应收保理款余额204,902,486.09减：减值准备应收保理款净额204,902,48

654、6.09(二十)资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额转回转销其他减少坏账准备4,101,300.574,459,678.3974,487.196,077.838,480,413.94融出资金减值准备7,364,906.587,364,906.58买入返售金融资产减值准备8,027,158.728,027,158.72可供出售金融资产减值准备19,927,160.008,033,514.0727,960,674.07合计24,028,460.5727,885,257.7674,487.196,077.8351,833,153.31(二十一) 短期借款类别期末余额年初余额信用借款27,

655、500,000.00质押借款46,400,000.00合计73,900,000.00注：短期借款质押情况详见附注十二、（一）2 说明。(二十二) 拆入资金1、分类类别期末余额年初余额转融通融入款项1,200,000,000.001,550,000,000.00同业拆入款项2,000,000,000.002017 年年度报告206合计3,200,000,000.001,550,000,000.002、转融通业务融入资金融出单位期末余额利率（或区间）剩余期限中国证券金融公司300,000,000.005.10%39 天中国证券金融公司300,000,000.005.10%74 天中国证券金融公司3

656、00,000,000.005.10%100 天中国证券金融公司300,000,000.005.10%137 天合计1,200,000,000.00(二十三)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债类别期末余额初始成本公允价值变动账面余额结构化主体其他份额持有人投资份额1,073,944,527.6322,495,942.721,096,440,470.35合计1,073,944,527.6322,495,942.721,096,440,470.35类别年初余额初始成本公允价值变动账面余额结构化主体其他份额持有人投资份额3,020,016,311.3253,153,177.583,073,1

657、69,488.90合计3,020,016,311.3253,153,177.583,073,169,488.90(二十四) 卖出回购金融资产款1、按标的物类别列示项目期末余额年初余额债券5,403,554,050.193,118,257,725.94信用资产收益权300,000,000.00350,000,000.00合计5,703,554,050.193,468,257,725.942、按业务类别列示项目期末余额年初余额债券质押式回购2,928,987,169.231,781,264,699.95债券买断式回购2,474,566,880.961,336,993,025.99融资融券收益权回购

658、300,000,000.00350,000,000.00合计5,703,554,050.193,468,257,725.943、卖出回购金融资产款的担保物信息2017 年年度报告207标的物类别期末公允价值期初公允价值债券3,180,692,716.781,967,564,149.41融资融券债权收益权327,036,182.05409,054,310.05合计3,507,728,898.832,376,618,459.46(二十五) 代理买卖证券款类别期末余额年初余额原币(折)人民币原币(折)人民币经纪业务个人客户人民币3,876,018,488.463,980,150,801.51美元2,

659、900,281.9618,951,022.383,793,069.6126,312,523.87港币33,467,167.6027,975,205.4233,198,046.5829,695,652.69小计3,922,944,716.264,036,158,978.07机构客户人民币1,091,535,329.661,628,548,601.55小计1,091,535,329.661,628,548,601.55经纪业务合计5,014,480,045.925,664,707,579.62信用业务个人客户人民币362,891,054.76458,029,562.82小计362,891,054.

660、76458,029,562.82机构客户人民币5,091,193.31小计5,091,193.31信用业务合计367,982,248.07458,029,562.82合计5,382,462,293.996,122,737,142.44(二十六) 代理承销证券款项目期末余额年初余额代理承销股票款381,555,766.62合计381,555,766.62(二十七) 应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类2017 年年度报告208项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬536,154,837.51824,047,383.01895,669,901.14464,532,319.38设定提存计划10,9

661、06,187.2256,375,284.5854,125,475.3013,155,996.50合计547,061,024.73880,422,667.59949,795,376.44477,688,315.882、短期薪酬及其他长期职工福利列示明细年初余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴535,430,926.14734,874,068.20806,931,676.39463,373,317.95（2）职工福利费350,566.0027,174,821.2726,953,276.41572,110.86（3）社会保险费336,036.3723,230,492.6722,9

662、82,478.47584,050.57其中：医疗保险费304,388.2020,902,470.8420,676,701.24530,157.80工伤保险费7,121.07557,482.63553,281.8911,321.81生育保险费24,527.101,770,539.201,752,495.3442,570.96（4）住房公积金33,069.0033,114,870.3633,145,099.362,840.00（5）工会经费和职工教育经费4,240.003,357,182.013,361,422.01（6）其他2,295,948.502,295,948.50合计536,154,83

663、7.51824,047,383.01895,669,901.14464,532,319.383、设定提存计划明细年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险费605,955.6345,410,030.2144,922,253.811,093,732.03年金缴费10,274,153.059,761,000.008,000,000.0012,035,153.05失业保险费26,078.541,204,254.371,203,221.4927,111.42合计10,906,187.2256,375,284.5854,125,475.3013,155,996.50(二十八) 应交税费税种期末余额年初

664、余额增值税9,873,732.914,897,830.43城建税700,051.51304,604.39企业所得税18,386,583.6154,650,188.06代扣代缴个人所得税7,386,137.446,463,938.94利息税57,595.0839,473.51教育费附加296,733.23127,771.69地方教育费附加201,691.7464,783.38其他附加46.60个人转让上市公司限售股所得税796,133.02812,968.552017 年年度报告209印花税354,958.591,414,026.00房产税1,562,623.11其他513,434.44368,

665、150.33合计40,129,674.6869,143,781.88(二十九) 应付款项项目期末余额年初余额应付承销费2,803,453.90980,993.96应付清算款项47,778,449.3759,644,993.57应付票据59,815,590.76合计110,397,494.0360,625,987.53(三十)应付利息项目期末余额年初余额客户资金4,441,551.574,408,317.65卖出回购6,830,414.356,044,050.39拆入资金17,471,666.6017,225,000.00其中：转融通融入资金16,065,000.0017,225,000.00次

666、级债券82,696,328.77117,141,260.27公司债券31,089,079.9030,890,958.90收益凭证22,841,643.833,841,643.84债券借贷8,317,506.85合计173,688,191.87179,551,231.05(三十一) 预计负债项目期末余额年初余额劳动争议（注）288,977.001,526,908.00注：于 2016 年 12 月 31 日，本公司子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司存在一项劳动争议，并为此计提预计负债人民币 1,526,908.00 元。该劳动争议已于 2017 年经法院最终判决，截至 2017 年 12 月

667、 31 日，本公司已执行完毕。出于谨慎性考虑，本公司维持预计负债余额人民币 288,977.00 元。(三十二) 长期借款类别期末余额年初余额利率区间信用借款质押借款230,800,000.005.60%-6.65%合计230,800,000.00注：长期借款质押情况详见附注十二、（一）2 说明。2017 年年度报告210(三十三) 应付债券债券名称面值发行日期到期日期发行金额票面利率年初余额本期增加额本期减少额期末余额2013 年次级债券（第二期）（注 1）1002014-7-82017-7-8600,000,000.007.00%600,000,000.00600,000,000.0020

668、15 年次级债券（第一期）（注 2）1002015-2-22018-2-2800,000,000.007.00%800,000,000.00800,000,000.002015 年次级债券（第二期）（注 3）1002015-5-272017-5-27800,000,000.005.90%800,000,000.00800,000,000.002016 年次级债券（第一期）（注 4）1002016-9-262021-9-261,000,000,000.003.69%999,668,232.2070,883.95999,739,116.152016 年次级债券（第二期）（注 5）1002016-1

669、0-252020-10-251,200,000,000.003.64%1,199,881,690.4131,956.531,199,913,646.942016 年公司债（第一期）（注 6）1002016-1-192020-1-19800,000,000.003.50%799,603,799.11193,333.34799,797,132.452016 年公司债（第二期）（注 7）1002016-11-292021-11-29800,000,000.003.70%799,573,461.5689,255.09799,662,716.652016 年公司债（第三期）（注 8）1002016-12

670、-132020-12-13800,000,000.004.25%799,980,246.58305,878.69799,674,367.892017 年次级债（第一期）（注 9）1002017-8-92022-8-9600,000,000.005.80%599,989,417.29599,989,417.29广金直融一创 1 号（注 10）1002017-9-252018-9-2520,000,000.006.00%20,000,000.003,000,000.0017,000,000.00长期收益凭证1002016-10-142018-4-23500,000,000.003.80%500,0

671、00,000.00500,000,000.00合计7,298,707,429.86620,374,846.201,403,305,878.696,515,776,397.37注 1：经中国证监会证监许可20131119 号文核准，公司获准非公开发行面值不超过 16 亿元的次级债券。2014 年 7 月 8 日，公司向符合条件的机构投资者发行 2013 年次级债券（第二期），规模为人民币 6 亿元，债券期限为 3 年期，债券发行利率为 7%。注 2：根据 2015 年 1 月 7 日股东大会决议，公司债务融资工具规模不超过 60 亿元。2015 年 2 月 2 日，公司向符合条件的机构投资者发行

672、 2015 年次级债券（第一期），规模为人民2017 年年度报告211币 8 亿元，债券期限为 3 年期，债券发行利率为 7.00%。注 3：根据 2015 年 1 月 7 日股东大会决议，公司债务融资工具规模不超过 60 亿元。2015 年 5 月 27 日，公司向符合条件的机构投资者发行 2015 年次级债券（第二期），规模为人民币 8 亿元，债券期限为 3 年期，债券发行利率为 5.90%。2017 年 5 月 27 日，公司行使赎回选择权将全部债券赎回。注 4：本公司于 2016 年 9 月 14 日经深圳证券交易“深证函2016632 号”文核准，申请发行的面值不超过 10 亿元人民

673、币次级债券。2016 年 9 月 26 日，公司向合格投资者公开发行了第一创业证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第一期），本期债券发行规模为 10 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率为 3.69%。注 5：本公司于 2016 年 10 月 13 日经深圳证券交易“深证函2016671 号”文核准，申请发行的面值不超过 50 亿元人民币次级债券。2016 年 10 月 25 日，公司向合格投资者公开发行了第一创业证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第二期），本期债券发行规模为 12 亿元，债券期限为 4 年，债券发行利率为 3.64%。注 6：本公司于 2015 年

674、 12 月 11 日经中国证券监督管理委员会“证监许可20152909 号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 24 亿元（含 24 亿元）的公司债券。2016 年 1 月 19 日，公司向合格投资者公开发行公司债券（第一期），本期债券发行规模为 8 亿元，债券期限为 4 年，债券发行利率为 3.5%。注 7：本公司于 2015 年 12 月 11 日经中国证券监督管理委员会“证监许可20152909 号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 24 亿元（含 24 亿元）的公司债券。2016 年 11 月 29 日，公司向合格投资者公开发行公司债券（第二期），本期债券发行

675、规模为 8 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率为 3.7%。注 8：本公司于 2015 年 12 月 11 日经中国证券监督管理委员会“证监许可20152909 号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 24 亿元（含 24 亿元）的公司债券。2016 年 12 月 13 日，公司向合格投资者公开发行公司债券（第三期），本期债券发行规模为 8 亿元，债券期限为 4 年，债券发行利率为 4.25%。注 9：本公司于 2016 年 10 月 13 日经深圳证券交易“深证函2016671 号”文核准，申请发行的面值不超过 50 亿元人民币次级债券。2017 年 8 月 9 日，公司向合

676、格投资者公开发行了第一创业证券股份有限公司 2017 年证券公司次级债券（第一期），本期债券发行规模为 6 亿元，债券期限为 5 年，债券发行利率为 5.8%。注 10：公司间接控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司于 2017 年 9 月与广州金融资产交易中心有限公司签订协议向合格投资者发行广金直融一创 1 号，该产品备案文号：广州金融资产交易中心【GJZR17152】号，该产品发行总量 2000 万元，发行期限为 12 个月，发行利率为 6%，并由广东省融资再担保有限公司作为该产品的担保人。2017 年年度报告212(三十四) 递延收益项目期末余额年初余额投行大厦项目建设奖励金65,142

677、,857.2067,200,000.04其他326.61424.65合计65,143,183.8167,200,424.69负债项目年初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关投行大厦项目建设奖励金67,200,000.042,057,142.8465,142,857.20与资产相关系根据深府20096 号深圳市支持金融业发展若干规定实施细则，收到的深圳市政府参照金融机构所缴地价款（含配套费等）的 30%，给予公司投行大厦建设项目的项目建设奖励金。(三十五) 其他负债1、按类别列示项目期末余额年初余额其他应付款466,091,163.53138,808,

678、847.98长期应付款554,455.17567,185.42合计466,645,618.70139,376,033.402、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款：款项性质期末余额年初余额应付证券投资者保护基金11,747,297.9814,366,526.95租赁业务9,890,257.3410,541,987.59担保人风险准备金3,931,899.358,058,489.47期货风险准备金5,113,076.184,700,202.27应付客户维护费22,026,764.7411,934,959.16应付股权转让款306,758,901.00其他106,622,966.9489,20

679、6,682.54合计466,091,163.53138,808,847.98（2）期末其他应付款中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。（3）公司股指期货业务、国债期货业务和 2014 年 7 月 1 日以后开展的利率互换业务采用每日无负债结算，期末，将衍生金融资产-股指期货（国债期货、利率互换）和其他应付款-股指期货（国债期货、利率互换）暂收暂付款抵消后以净额在资产负债表中列示，详见附注五（五）。2017 年年度报告2133、长期应付款项目期末余额年初余额应付融资租赁款637,366.66696,632.18减：未确认融资费用82,911.49129,446.76合计55

680、4,455.17567,185.422017 年年度报告214(三十六) 实收资本项目年初余额本期变动增（+）减（）期末余额发行新股送股公积金转股（注）限售股流通上市小计无限售条件流通股份合计219,000,000.00719,418,380.00980,030,634.001,699,449,014.001,918,449,014.00限售条件流通股份合计1,970,000,000.00593,981,620.00-980,030,634.00-386,049,014.001,583,950,986.00合计2,189,000,000.001,313,400,000.001,313,400,

681、000.003,502,400,000.00注：根据 2017 年 4 月 19 日召开的 2016 年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计以资本公积金 1,313,400,000.00 元转增股本。2017 年年度报告215(三十七) 资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价（注 1）3,911,079,175.841,313,400,000.002,597,679,175.84其他资本公积（注 2）61,139.459,900,361.3514,592,659.99-4,631,159.19合计3,911,140,315.299,900,36

682、1.351,327,992,659.992,593,048,016.65注 1：根据 2017 年 4 月 19 日召开的 2016 年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计以资本公积金 1,313,400,000.00 元转增股本。注 2：本期增加系权益法投资单位银华基金管理股份有限公司及湖北泰特机电有限公司的其他权益变动，本期减少主要系购买第一创业摩根大通证券有限责任公司等少数股东股权产生。2017 年年度报告216(三十八) 其他综合收益项目年初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税

683、后归属于少数股东1以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2以后将重分类进损益的其他综合收益-29,450,411.13-98,552,903.0815,045,406.53-28,419,732.70-86,218,865.831,040,288.92-115,669,276.96其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额715,826.4080,621.21-55,021.50135,642.71660,804.90可供出售金融资产公允价值变动损益-30,166

684、,237.53-98,633,524.2915,045,406.53-28,419,732.70-86,163,844.33904,646.21-116,330,081.86持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计-29,450,411.13-98,552,903.0815,045,406.53-28,419,732.70-86,218,865.831,040,288.92-115,669,276.962017 年年度报告217(三十九) 盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积236,397,786.2135,5

685、76,634.14271,974,420.35(四十)一般风险准备项 目年初余额本期增加本期减少期末余额一般风险准备431,495,751.9747,830,636.98479,326,388.95交易风险准备412,545,378.3339,584,605.79452,129,984.12合 计844,041,130.3087,415,242.77931,456,373.07(四十一) 未分配利润项目金额提取或分配比例年初未分配利润1,461,772,454.68加：本期归属于母公司所有者的净利润422,851,118.39减：提取法定盈余公积35,576,634.14 见附注三（二十三）1

686、提取一般风险准备47,830,636.98 见附注三（二十三）2提取交易风险准备39,584,605.79 见附注三（二十三）2应付普通股股利87,560,000.00 见下述转作资本的普通股股利期末未分配利润1,674,071,696.162017 年 4 月 19 日召开的 2016 年度股东大会，审议通过以总股本 2,189,000,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利0.40 元（含税），实际分配现金利润为 87,560,000.00 元。(四十二) 手续费及佣金净收入1、手续费及佣金净收入按类别列示明细本期发生额上期发生额手续费及佣金收入：1.经纪业务收入431,070,

687、515.42480,716,616.39其中：证券经纪业务收入421,881,390.87475,472,821.89其中：代理买卖证券业务373,074,553.89422,963,700.902017 年年度报告218明细本期发生额上期发生额交易单元席位租赁44,131,147.1843,202,159.16代销金融产品业务4,675,689.809,306,961.83期货经纪业务收入9,189,124.555,243,794.502.投资银行业务收入433,505,243.64565,543,496.44其中：证券承销业务356,971,655.98489,596,804.88证券保荐

688、业务7,830,188.684,716,981.13财务顾问业务68,703,398.9871,229,710.433.资产管理业务收入634,834,129.49517,447,815.914.投资咨询业务收入45,186,517.1962,144,415.015.其他收入18,184,270.465,578,446.03手续费及佣金收入小计1,562,780,676.201,631,430,789.78手续费及佣金支出：1.经纪业务支出146,941,522.87150,107,707.27其中：证券经纪业务支出146,594,061.73150,107,707.27其中：代理买卖证券业务

689、81,260,947.7083,537,798.59交易单元席位租赁代销金融产品业务期货经纪业务支出347,461.142.投资银行业务支出48,468,623.0860,687,924.85其中：证券承销业务45,301,813.7658,431,518.33证券保荐业务522,163.95348,113.21财务顾问业务2,644,645.371,908,293.313.资产管理业务支出14,468,336.064.投资咨询业务支出5.其他支出4,477,635.01手续费及佣金支出小计214,356,117.02210,795,632.12手续费及佣金净收入1,348,424,559.1

690、81,420,635,157.662017 年年度报告219明细本期发生额上期发生额其中：财务顾问业务净收入66,058,753.6169,321,417.12-并购重组财务顾问业务净收入境内上市公司1,531,326.68-并购重组财务顾问业务净收入其他1,450,000.00-其他财务顾问业务净收入64,527,426.9367,871,417.122、代理销售金融产品业务收入情况代销金融产品业务本期发生额上期发生额销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入基金331,055.67 万元4,349,506.30358,885.73 万元8,321,503.41信托40,648.10985,4

691、58.42银行理财产品348,471.23 万元285,535.40合计4,675,689.809,306,961.833、资产管理业务收入情况（1）本期项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务公募基金及特定客户资产管理业务期末产品数量（只）513277299期末客户数量（户）1,73132741155,888其中：个人客户（户）1,61924155,477机构客户（户）11230341411年初受托资金7,399,685,389.72242,965,361,480.391,197,551,200.00321,962,007,965.15其中：自有资金投入180,300,346.5

692、01,700,000.0048,010,520.00个人客户899,042,965.77196,700,000.006,874,372,369.48机构客户6,320,342,077.45242,766,961,480.391,197,551,200.00315,039,625,075.67期末受托资金11,376,704,064.94198,586,706,889.257,048,091,849.00396,121,784,420.41其中：自有资金投入707,848,507.4380,000,000.00114,280,642.042017 年年度报告220个人客户758,283,030.

693、212,866,005,981.055,630,570,987.90机构客户9,910,572,527.30195,720,700,908.206,968,091,849.00390,376,932,790.47期末主要受托资产初始成本13,413,897,182.29216,628,229,563.237,059,255,146.07459,468,324,665.30其中：股票4,558,892,904.327,122,703,653.9230,472,252,619.56国债19,927,158.0021,079,157,738.23其他债券1,886,912,850.2635,165,

694、419,109.18367,769,120,355.69基金406,704,175.1624,950,369.543,737,551,726.21其他6,561,387,252.55174,295,229,272.597,059,255,146.0736,410,242,225.61当期资产管理业务净收入54,549,245.76208,647,177.185,370,168.95351,799,201.54（2）上期项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务公开募集证券投资基金业务期末产品数量（只）353203249期末客户数量（户）2,2653293380,802其中：个人客户（

695、户）2,1751780,420机构客户（户）9031233382期初受托资金7,088,847,945.12147,341,013,694.981,508,803,600.00100,332,424,193.75其中：自有资金投入84,549,524.971,000,000.0015,009,700.00个人客户1,105,783,957.75933,785,590.852,844,269,673.71机构客户5,898,514,462.40146,406,228,104.081,508,803,600.0097,473,144,820.09期末受托资金7,399,685,389.72242,

696、965,361,480.391,197,551,200.00321,962,007,965.15其中：自有资金投入180,300,346.501,700,000.0048,010,520.00个人客户899,042,965.77196,700,000.006,874,372,369.48机构客户6,320,342,077.45242,766,961,480.391,197,551,200.00315,039,625,075.67期末主要受托资产初始成本10,036,277,371.86269,986,514,598.341,561,056,464.92381,283,157,625.46其中：

697、股票6,005,601,901.086,004,949,299.8223,098,766,399.442017 年年度报告221国债101,538,490.0023,081,517,816.74其他债券933,865,718.4550,723,395,810.91302,365,706,797.25基金1,014,202,019.391,561,999,999.956,497,810,908.14其他2,082,607,732.94211,594,630,997.661,561,056,464.9226,239,355,703.89当期资产管理业务净收入69,240,147.48203,859

698、,833.773,982,184.83240,365,649.83(四十三) 利息净收入项目本期发生额上期发生额利息收入存放金融同业利息收入222,957,256.98207,670,650.10其中：自有资金存款利息收入83,603,093.0160,630,339.00客户资金存款利息收入139,354,163.97147,040,311.10融资融券利息收入247,844,555.88248,312,607.36买入返售金融资产利息收入281,495,032.50379,049,382.56其中：约定购回利息收入股票质押式回购利息收入259,382,034.94286,299,908.7

699、7其他6,369,527.931,150,491.87小计758,666,373.29836,183,131.89利息支出客户资金存款利息支出21,954,716.0423,095,917.05卖出回购金融资产利息支出210,121,041.53217,605,457.47其中：报价回购利息支出拆入资金利息支出95,848,217.0328,736,259.31其中：转融通利息支出35,716,511.7020,028,888.88次级债利息支出195,397,674.97213,520,479.04公司债利息支出88,278,406.5631,110,298.66收益凭证利息支出18,999

700、,999.9926,301,315.98其他2,761,528.941,746,052.412017 年年度报告222项目本期发生额上期发生额小计633,361,585.06542,115,779.92利息净收入125,304,788.23294,067,351.97(四十四) 投资收益1、明细情况项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益124,722,825.0387,892,971.40处置长期股权投资产生的投资收益409,974.3733,036.99金融工具投资收益463,635,552.00643,952,825.76其中：持有期间取得的收益485,819,003.974

701、65,977,850.43-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产392,381,601.40423,826,261.46-可供出售金融资产96,385,765.8544,855,081.31-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-2,948,363.28-2,703,492.34处置金融工具取得的收益-22,183,451.97177,974,975.33-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-125,835,339.37-128,963,081.09-可供出售金融资产79,600,100.04210,047,253.75-衍生金融工具13,381,429.8278,5

702、22,564.27-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,670,357.5418,368,238.40合计588,768,351.40731,878,834.152、权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额重要的联营或合营企业：银华基金管理股份有限公司102,800,896.7389,884,621.74小计102,800,896.7389,884,621.74其他联营或合营企业21,921,928.30-1,991,650.34合计124,722,825.0387,892,971.402017 年年度报告223(四十五) 资产处置收益项目本期发生额上期发生额计

703、入当期非经常性损益的金额处置未划分为持有待售的固定资产11,350.97-6,292.1711,350.97合计11,350.97-6,292.17(四十六) 公允价值变动收益项目本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-67,433,977.49-172,093,675.40以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债30,657,234.86136,431,905.95衍生金融工具-2,402,742.39-22,655,542.77合并结构化主体形成的其他公允价值变动损益-132,685,458.72-419,231,979.97合计-171,864,943.74

704、-477,549,292.19(四十七) 其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关政府补助10,000,000.00与收益相关合计10,000,000.00以上金额均计入当期非经常性损益。政府补助明细情况：项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关产业扶持资金10,000,000.00与收益相关合计10,000,000.00(四十八) 其他业务收入项目本期发生额上期发生额租赁服务52,251,644.3357,162,047.67咨询服务333,757.18合计52,585,401.5157,162,047.67(四十九) 税金及附加2017 年年度报告224项目本期发生额上

705、期发生额营业税33,845,361.88城建税6,766,694.417,680,679.34教育费附加2,911,683.103,289,719.48地方教育费附加1,902,609.601,937,771.36其他2,717,232.65839,930.23合计14,298,219.7647,593,462.29(五十)业务及管理费本期发生额上期发生额发生数1,372,983,795.231,204,248,807.41主要发生的费用项目：项目本期发生额上期发生额职工薪酬871,152,733.12720,328,728.88租赁费77,408,261.1867,185,865.62广告宣

706、传费76,770,974.9382,403,535.81销售服务费47,444,864.3618,271,126.73咨询费41,618,181.1368,058,657.74差旅费32,899,093.9125,996,068.77业务招待费27,938,400.0424,787,989.30固定资产折旧费26,693,971.4225,450,315.43无形资产摊销23,269,821.9920,835,252.56投资者保护基金20,540,835.7824,939,402.70其他127,246,657.37125,991,863.87合计1,372,983,795.231,204,

707、248,807.41(五十一) 资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账准备计提4,459,678.391,437,212.922017 年年度报告225可供出售金融资产减值准备计提8,033,514.075,978,643.96融出资金减值准备计提7,364,906.58买入返售金融资产减值准备计提8,027,158.72合计27,885,257.767,415,856.88(五十二) 其他业务成本项目本期发生额上期发生额投资性房地产折旧10,570,751.0310,702,628.16合计10,570,751.0310,702,628.16(五十三) 营业外收入项目本期发生额上期发生额政

708、府补助3,529,908.6111,708,194.51其他4,788,872.435,587,629.70合计8,318,781.0417,295,824.21以上金额均计入当期非经常性损益。政府补助明细：项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关产业扶持资金5,500,000.00与收益相关政府落户补贴2,705,800.005,000,000.00与收益相关政府稳岗补贴315,669.81450,359.51与收益相关政府租房补贴508,438.80495,035.00与收益相关新三板挂牌补贴262,800.00与收益相关合计3,529,908.6111,708,194.51(五十四

709、) 营业外支出项目本期发生额上期发生额非流动资产毁损报废损失568,750.05捐赠支出256,500.00170,000.00其他228,429.712,122,307.422017 年年度报告226合计1,053,679.762,292,307.42以上金额均计入当期非经常性损益。(五十五) 所得税费用类别本期发生额上期发生额当期所得税费用113,645,823.51207,968,657.10递延所得税费用-11,965,178.98-25,006,502.31合计101,680,644.53182,962,154.79所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：项目本期发生额上期发生额利润

710、总额533,195,757.94772,656,613.32按法定税率计算的所得税费用133,298,939.51193,164,153.35子公司适用不同税率的影响-855,278.24726,215.86调整以前期间所得税的影响424,893.685,091,118.69非应税收入的影响-39,396,208.03-21,229,824.51不可抵扣的成本、费用和损失的影响8,229,948.823,783,363.07使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,176,985.77-2,303,998.59本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,155,3

711、34.563,731,126.92本期所得税费用101,680,644.53182,962,154.792017 年年度报告227(五十六) 归属于母公司所有者的其他综合收益1、归属于母公司所有者的其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况项目本期发生额上期发生额税前金额所得税税后净额税前金额所得税税后净额一、以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益-114,940,147.27-28,721,281.44-86,218,865.83-242,593,

712、906.16-60,735,101.84-181,858,804.321.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-55,021.50-55,021.50346,501.16346,501.16减：前期计入其他综合收益当期转入损益小计-55,021.50-55,021.50346,501.16346,501.162.可供出售金融资产公允价值变动损益-99,839,719.24-64,100,832.68减：前期计入其他综合收益当期转入损益15,045,406.53178,839,574.64小计-114,885,125.77-28,721,281.44-86,163,8

713、44.33-242,940,407.32-60,735,101.84-182,205,305.483.外币财务报表折算差额减：前期计入其他综合收益当期转入损益小计4.其他减：前期计入其他综合收益当期转入损益小计合计-114,940,147.27-28,721,281.44-86,218,865.83-242,593,906.16-60,735,101.84-181,858,804.322017 年年度报告228(五十七) 现金流量表附注1、收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到经营性往来款681,116,584.7348,137,260.52政府补助13,529,908.61

714、11,708,194.51其他业务收入60,582,540.4359,119,304.07融资租赁、保理及委贷业务收到的款项21,175,494.55其他2,731,729.593,843,557.56合计779,136,257.91122,808,316.662、支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付经营性往来款134,667,029.70126,752,513.43以现金支付的业务及管理费493,240,190.85462,363,187.30融资租赁、保理及委贷业务支付的款项628,704,107.38其他14,267,439.878,672,645.19合计1,270

715、,878,767.80597,788,345.923、收到其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额处置固定资产等166,679.46113,942.94合计166,679.46113,942.944、收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收益凭证505,500,000.00合计505,500,000.005、支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额发行股份或债券中介机构费用2,534,806.606,759,448.96减少合并单位影响数1,064,079.332017 年年度报告229少数股东股权投资款5,420,956.9030,910,000.00收益凭

716、证1,205,500,000.00合计7,955,763.501,244,233,528.29(五十八) 现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1将净利润调节为经营活动现金流量净利润431,515,113.41589,694,458.53加：资产减值损失27,885,257.767,415,856.88固定资产折旧、投资性房地产折旧37,264,722.4536,152,943.59无形资产摊销23,269,821.9920,835,252.56长期待摊费用摊销17,982,084.4217,915,625.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号

717、填列）557,399.086,292.17公允价值变动损失（收益以“”号填列）177,219,576.24465,686,721.94利息支出303,314,120.98270,932,093.68汇兑损失（收益以“”号填列）1,560,827.11-1,426,044.18投资损失（收益以“”号填列）-200,946,046.48-92,980,788.97递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-12,440,827.164,480,290.73递延所得税负债增加（减少以“”号填列）475,648.18-29,486,793.04以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“

718、”号填列）-4,361,232,727.80 -4,472,442,452.58经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）452,920,074.131,052,245,251.42经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）3,560,881,626.38 -4,724,884,764.62其他-2,057,142.84-2,057,142.84经营活动产生的现金流量净额458,169,527.85 -6,857,913,199.032不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产2017 年年度报告230项目本期发生额上期发生额3现金及现金等价物净变动情

719、况现金的期末余额8,135,623,526.868,765,753,036.02减：现金的年初余额8,765,753,036.02 11,256,761,512.29加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-630,129,509.16 -2,491,008,476.272、本期支付的取得子公司的现金净额金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物115,550,000.00其中：广东一创恒健融资租赁有限公司115,550,000.00深圳一创大族新能源合伙企业（有限合伙）0.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物1,542,615.03其中：广东一创

720、恒健融资租赁有限公司1,316,667.96深圳一创大族新能源合伙企业（有限合伙）225,947.07加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00其中：广东一创恒健融资租赁有限公司0.00深圳一创大族新能源合伙企业（有限合伙）0.00取得子公司支付的现金净额114,007,384.973、本期收到的处置子公司的现金净额金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物32,119,300.00其中：武汉高宏新材投资管理有限公司799,500.00北京亦城科技投资管理有限公司319,800.00北京亦融创生物医药产业投资中心（有限合伙）31,000,000.00减：丧失控制权日子公

721、司持有的现金及现金等价物126,728,174.73其中：武汉高宏新材投资管理有限公司630,168.822017 年年度报告231北京亦城科技投资管理有限公司923,341.44北京亦融创生物医药产业投资中心（有限合伙）125,174,664.47处置子公司收到的现金净额-94,608,874.734、现金及现金等价物的构成项目期末余额年初余额现金70,814.4672,258.48加：银行存款6,223,043,246.487,206,910,568.55加：结算备付金1,897,489,196.221,558,764,638.99加：其他货币资金15,020,269.705,570.00

722、现金及现金等价物8,135,623,526.868,765,753,036.02(五十九) 所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金20,138,696.99详见附注五、（一）3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,017,750,276.78详见附注五、（四）5可供出售金融资产2,389,841,351.57详见附注五、（十）6固定资产1,684,092.01详见附注五、（十四）3其他资产-长期应收款314,593,050.80详见附注十二、（一）2合计6,744,007,468.15六、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并1、本期发生的非同一控制下企业合并

723、的情况被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润广东一创恒健融资租赁有限公司2017 年2 月116,000,000.0058%支 付 现金2017 年2 月完成收购法律程序、支付股权款2,719,500.21995,431.79深圳一创大族2015 年195,800.00100%支 付 现2017 年其他投资者全部-119.33-9,455.332017 年年度报告232被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的

724、净利润新能源合伙企业（有限合伙）11 月金9 月退出、合伙协议变更2、合并成本及商誉合并成本广东一创恒健融资租赁有限公司深圳一创大族新能源合伙企业（有限合伙）-现金116,000,000.00195,800.00-非现金资产的公允价值-发行或承担的债务的公允价值-发行的权益性证券的公允价值-或有对价的公允价值-购买日之前持有的股权于购买日的公允价值30,147.07-其他合并成本合计116,000,000.00225,947.07减：取得的可辨认净资产公允价值份额113,626,754.47225,947.07商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额2,373,245.530.0

725、03、被购买方于购买日可辨认资产、负债广东一创恒健融资租赁有限公司深圳一创大族新能源合伙企业（有限合伙）购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金1,316,667.961,316,667.96225,947.07225,947.07固定资产20,070.6620,070.66其他资产194,614,700.37194,614,700.37负债：2017 年年度报告233应付职工薪酬31,670.4931,670.49应交税费5,753.335,753.33其他负债5,817.805,817.80净资产195,908,197.37195,908,197.37225,

726、947.07225,947.07减：少数股东权益83,276,874.6983,276,874.69取得的净资产113,626,754.47113,626,754.47225,947.07225,947.072017 年年度报告234(二)同一控制下企业合并1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损

727、失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额武 汉 高 宏 新 材投 资 管 理 有 限公司799,500.0015.99%股权转让2017 年 8月签订股权转让协议及收回投资款122,115.0835.01%1,666,671.591,666,671.590.00不适用0.00北 京 亦 城 科 技投 资 管 理 有 限公司319,800.0015.99%股权转让2017年 7 月签订股权转让协议及收回投资款43,814.6835.01%670,122.51670,122.510.00不适用0.00北 京 亦 融 创 生物 医 药

728、 产 业 投资中心（有限合伙）31,000,000.0031.00%股权转让2017 年7 月签订股权转让协议及收回投资款-89,078.8819.00%19,033,186.2519,033,186.250.00不适用0.002017 年年度报告235(三)其他原因的合并范围变动1、新设子公司新增合并单位子公司类型投资比例(%)备注深圳一创汇智股权投资管理有限公司间接控股子公司51.002017 年出资普创（珠海）投资管理有限公司间接控股子公司51.002017 年出资中关村顺势一创（北京）投资管理有限公司间接控股子公司51.002017 年出资2、注销子公司公司子公司第一创业投资管理有限公

729、司注销 1 家子公司北京一创吉星创业投资管理有限公司，处置日公司享有的净资产份额为 3,846,817.75 元。公司子公司第一创业投资管理有限公司注销 1 家子公司深圳富显环保股权投资基金企业（有限合伙），处置日公司享有的净资产份额为 44,368,868.20 元。3、结构化主体公司对由公司或子公司作为管理人的结构化主体，综合考虑合并报表范围内的公司合计享有这些结构化主体的可变回报或承担的风险敞口等因素，认定将 13 个结构化主体纳入合并报表范围。本年较去年末新增 6 个结构化主体纳入合并报表范围；因持有份额变化等原因丧失控制权或清算减少 8 个结构化主体。本期纳入合并范围的结构化主体情况

730、如下：单位：人民币万元纳入合并范围的结构化主体2017 年 12 月 31 日或 2017 年度资产总额150,793.80负债总额14,705.76净资产总额136,088.04营业收入11,018.71净利润9,964.592017 年年度报告236七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称子公司类型主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式是否合并报表其他说明直接间接第一创业期货有限责任公司全资子公司北京北京期货经纪100.00购买是第一创业投资管理有限公司全资子公司深圳深圳直接投资100.00设立是第一创业证券承销保荐有限责任公司控股子公司北京北京证券

731、承销与保荐100.00设立及购买是本期收购少数股东股权深圳第一创业创新资本管理有限公司全资子公司深圳深圳股权投资100.00设立是创金合信基金管理有限公司控股子公司深圳深圳资产管理70.00设立是深圳市第一创业债券研究院全额出资的民办非企业单位深圳深圳债券研究100.00设立是深圳一创创盈投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理100.00设立是深圳一创新天投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理51.00设立是深圳一创大族投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理51.00设立是国泰一新（北京）节水投资基金管理有限公司间接控股子公司北京北京股权投资管理51.00设立是深圳一创

732、大族新能源合伙企业（有限合伙）间接控股子公司深圳深圳股权投资管理100.00设立是本期其他投资者全部退出深圳一创大族特种机器人基金企业(有限合伙)间接控股子公司深圳深圳股权投资管理51.49设立是2017 年年度报告237子公司名称子公司类型主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式是否合并报表其他说明直接间接深圳市透镜科技有限公司间接控股子公司深圳深圳计算机100.00设立是深圳第一创业元创投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理100.00设立是深圳聚创文化产业投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理61.00设立是深圳一创恒通投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理

733、51.00设立是广东恒元创投资管理有限公司间接控股子公司珠海珠海投资管理51.00设立是深圳一创泰和投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理90.00设立是深圳市一创创富投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理100.00设立是广东一创金叶投资管理有限公司间接控股子公司肇庆肇庆投资管理51.00设立是珠海一创明昇投资管理有限公司间接控股子公司珠海珠海投资管理51.00设立是颐创（上海）文化传媒有限公司间接控股子公司上海上海文化传媒100.00设立是深圳一创泓宇投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理100.00设立是北京一创远航投资管理有限公司间接控股子公司北京北京投资管理4

734、0.80设立是深圳一创慧锋经济信息咨询有限公司间接控股子公司深圳深圳经济信息咨询80.00设立是深圳一创兴晨投资合伙企业（有限合伙）间接控股子公司深圳深圳科技投资51.00设立是深圳市一新光伏新能源投资合伙企业（有限合伙）间接控股子公司深圳深圳投资管理50.03设立是珠海一创保诚投资管理有限公司间接控股子公司珠海珠海投资管理51.00设立是珠海一创远航电机产业基金（有限合伙）间接控股子公司珠海珠海投资管理62.87设立是珠海一创春晖股权投资基金企业（有限合伙）间接控股子公司珠海珠海股权投资100.00设立是深圳一创汇智股权投资管理有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理51.00设立是普创（珠海

735、）投资管理有限公司间接控股子公司广东广东投资管理51.00设立是2017 年年度报告238子公司名称子公司类型主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式是否合并报表其他说明直接间接中关村顺势一创（北京）投资管理有限公司间接控股子公司北京北京投资管理51.00设立是北京第一创业圆创资本管理有限公司间接控股子公司北京北京投资管理100.00设立是纵横一创投资管理（深圳）有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理51.00设立是一创星空投资管理（深圳）有限公司间接控股子公司深圳深圳投资管理100.00设立是广东一创恒健融资租赁有限公司间接控股子公司广州广州融资租赁58.00非同一控制企业合并是2、重

736、要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额创金合信基金管理有限公司30.00%12,476,071.7075,565,564.293、重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额年初余额资产合计负债合计所有者权益合计资产合计负债合计所有者权益合计创金合信基金管理有限公司482,451,320.23230,566,105.93251,885,214.30346,360,476.05139,034,562.79207,325,913.26子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润

737、综合收益总额经营活动现金流量创金合信基金管理有限公司406,955,698.3041,586,905.7044,559,301.0433,060,355.97269,269,070.2432,193,321.8231,619,459.31-3,206,684.142017 年年度报告239(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：（1）公司对第一创业证券承销保荐有限责任公司持股比例从期初的 66.7%上升至 100%的原因：系公司收购子公司剩余少数股东股权而导致本公司持股比例上升。（2）公司对深圳聚创文化产业投资管理有限公司持股比例从

738、期初的 51%上升至 61.00%的原因：系公司对子公司增资而导致本公司持股比例上升。（3）公司对深圳一创泰和投资管理有限公司持股比例从期初的 100.00%下降至 90.00%的原因：系其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降。（4）公司对北京一创远航投资管理有限公司持股比例从期初的 51.00%下降至 40.08%的原因：系公司将对子公司部分股权转让给其他投资者而导致本公司持股比例下降。2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响项目第一创业证券承销保荐有限责任公司深圳聚创文化产业投资管理有限公司深圳一创泰和投资管理有限公司北京一创远航投资管理有限公司购买成本/处置对价30

739、6,758,901.00500,000.001,000,000.00112,200.00现金306,758,901.00500,000.001,000,000.00112,200.00非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计306,758,901.00500,000.001,000,000.00112,200.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额306,758,901.00481,529.339,643,160.17112,200.00差额其中：调整资本公积14,931,029.1418,470.67-356,839.82调整盈余公积调整未分配利润(三)在合营安排或联营企业中

740、的权益1、重要的联营企业相关信息联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）会计处理方法直接间接银华基金管理股份有限公司北京深圳基金管理和发起设立基金26.10权益法2017 年年度报告2402、重要联营企业的财务信息项目银华基金管理股份有限公司期末余额或本期发生额年初余额或上期发生额资产合计2,991,911,140.092,537,778,628.31负债合计804,692,810.71740,600,965.75归属于母公司所有者权益2,187,218,329.381,759,092,038.67按持股比例计算的净资产份额570,863,983.97510,136,691.21对联

741、营企业权益投资的账面价值570,863,983.97510,136,691.21营业收入1,657,601,549.591,609,811,167.25净利润400,915,952.29326,260,535.96归属于母公司所有者的净利润393,873,167.56309,946,971.50归属于母公司所有者的其他综合收益-1,588,747.391,194,831.63归属于母公司所有者的综合收益总额392,284,420.17311,141,803.13企业本期收到的来自联营企业的股利47,872,196.0492,511,855.393、不重要的联营及合营企业的汇总财务信息项目期末余

742、额或本期发生额年初余额或上期发生额联营企业：投资账面价值合计574,287,560.56467,010,830.35下列各项按持股比例计算的合计数净利润21,921,928.30-1,991,650.34其他综合收益359,641.57综合收益总额22,281,569.87-1,991,650.34(四)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益1、在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益公司通过直接投资第三方机构发起设立的结构化主体。这些结构化主体未纳入本公司的合并财务报表范围，主要包括资产管理计划、信托计划、基金及银行理财产品。截至 2017 年 12 月 31 日，公司通过直接投资

743、第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司合并资产2017 年年度报告241负债表中的账面价值为 140,885.88 万元，分别列示在财务报表“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产” 34,476.24 万元，“可供出售金融资产” 106,409.64 万元。2、在本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发行的资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接

744、持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。截至 2017 年 12 月 31 日，公司持有的本公司发起设立但未纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体份额的账面价值 80,830.88 万元，最大损失敞口与账面价值相近，分别列示在财务报表“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产” 14,030.47 万元，“可供出售金融资产” 66,800.41 万元。对于未纳入合并范围、分级且本公司持有劣后份额的集合资产管理计划，本公司用发生自有资金承担责任的情形时持有的全部集合资产管理计划风险级份额对应的资产对优先级份额承担有限补充责任。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司作为发起人但

745、未纳入合并财务报表范围的结构化主体的期末受托资金总额为人民币 6,131.33 亿元。2017 年，本公司自上述结构化主体获取的管理费收入为人民币 62,036.58 万元。2017 年年度报告242八、分部报告本公司的业务活动按照产品及服务类型分为：证券经纪及信用业务、证券自营业务、固定收益业务、投资银行业务、资产管理业务、期货经纪业务和直投业务。报告分部获得收入来源的产品及服务类型如下：1、证券经纪及信用业务：证券代理买卖、证券投资咨询、融资融券、股票质押式回购、期货 IB、PB 业务；2、证券自营业务：权益类证券投资、权益类衍生品多策略投资；3、固定收益业务：债券销售（国债、央行票据、政

746、策性金融债、中期票据、短期融资券等固定收益产品的销售）、债券及相关衍生品的交易；4、投资银行业务：股权融资、债权及结构化融资、相关财务顾问；5、资产管理业务：集合资产管理、定向资产管理、专项资产管理、基金管理业务；6、期货业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、期货资管业务；7、私募股权基金管理与另类投资业务：私募股权基金管理业务、股权投资业务、另类投资业务。管理层监督各个分部的经营成果，以此作为资源分配和业绩考核的评定根据。各分部之间的交易价格和与第三方的交易相类似，均以公平价格为交易原则。1、本期项目证券经纪及信用业务证券自营业务固定收益业务投资银行业务资产管理业务期货业务私募股权

747、基金管理与另类投资业务未分配金额抵消合计一、营业收入523,042,328.6533,151,320.22122,594,745.37216,447,390.03688,609,580.5749,945,302.63139,341,275.63189,467,725.72-10,930,988.381,951,668,680.441、手续费及佣金净收入285,610,468.08164,826,067.78171,770,328.06666,118,247.2310,991,434.0839,792,065.2520,283,492.37-10,967,543.671,348,424,559.

748、182、投资收益6,356,792.7447,788,447.53248,813,304.984,896,123.1133,272,979.95-812,642.9895,187,999.76139,718,890.1113,546,456.20588,768,351.403、其他收入(含公允价值变动）231,075,067.83-14,637,127.31-291,044,627.3939,780,938.86-10,781,646.6139,766,511.534,361,210.6229,465,343.24-13,509,900.9114,475,769.86二、营业支出399,406

749、,415.034,923,475.1539,452,916.17182,143,204.25359,761,472.0534,951,650.7086,237,286.62330,851,417.99-11,989,814.181,425,738,023.78三、营业利润123,635,913.6228,227,845.0783,141,829.2034,304,185.78328,848,108.5214,993,651.9353,103,989.01-141,383,692.271,058,825.80525,930,656.66四、资产总额13,733,155,447.29280,320

750、,933.879,320,697,271.621,337,460,751.911,476,624,502.44853,880,829.432,127,955,755.374,174,718,752.89-185,079,707.6133,119,734,537.212017 年年度报告243五、负债总额12,622,108,310.3215,146,586.167,322,676,514.95442,963,287.99799,528,697.74710,039,999.07466,367,632.071,689,172,297.89-138,173,149.7723,929,830,176.

751、422、上期项目证券经纪及信用业务证券自营业务固定收益业务投资银行业务资产管理业务期货业务私募股权基金管理与另类投资业务未分配金额抵消合计一、营业收入543,195,633.5735,997,529.44254,656,245.34299,547,344.80624,214,281.4239,818,882.47137,458,539.01117,171,554.28-24,446,159.062,027,613,851.271、手续费及佣金净收入321,738,591.15219,948,451.59257,375,389.20592,463,796.065,697,136.4113,770

752、,860.4325,954,836.91-16,313,904.091,420,635,157.662、投资收益-375,300.5543,558,739.08360,720,318.0021,516,336.4272,623,684.891,975,296.40123,602,598.49106,941,921.061,315,240.36731,878,834.153、其他收入(含公允价值变动）221,832,342.97-7,561,209.64-326,012,524.2520,655,619.18-40,873,199.5332,146,449.6685,080.09-15,725,

753、203.69-9,447,495.33-124,900,140.54二、营业支出423,920,647.425,361,102.3147,650,356.27237,737,257.02298,722,742.9731,165,085.9841,138,400.88193,309,708.96-9,044,547.071,269,960,754.74三、营业利润119,274,986.1530,636,427.13207,005,889.0761,810,087.78325,491,538.458,653,796.4996,320,138.13-76,138,154.68-15,401,611

754、.99757,653,096.53四、资产总额14,352,846,706.271,089,100,808.346,833,834,581.66987,405,657.372,017,173,399.891,034,743,684.831,161,460,749.904,520,525,742.79-296,787,043.8531,700,304,287.20五、负债总额13,491,047,202.8662,853,384.093,043,764,533.62109,379,219.151,294,151,041.57903,272,572.45173,851,707.193,733,60

755、1,336.97-232,171,170.3722,579,749,827.532017 年年度报告244九、金融工具及其风险管理公司持续完善现有的风险管理体制，研究和建立先进的风险计量和管理技术，发展和提升风险管理能力，并在公司内部建立和推广风险管理人人有责的公司风险文化。董事会及管理层始终认为，有效的风险管理对于公司的成功运营至关重要，公司运营过程中一直坚持风险可控的理念。经过持续探索和完善风险管理的模式和方法，公司建立了一套完整的风险管理体系以计量、监督和管理在经营过程中产生的各类风险，主要包括市场风险、信用风险、操作风险及流动性风险等。(一)风险管理体系建设1、风险管理政策公司风险管理

756、的目标是：通过建立行之有效的风险管理架构、制度、指标体系、流程和系统，对风险进行事前积极防范、事中动态监控、事后及时评估与改进，将风险控制在可承受的范围内，保障公司可持续发展。公司风险偏好是：秉承合规经营的理念，谨慎防范流动性风险，严格控制操作风险，有效管理市场与信用风险。公司的风险容忍度是：保持不低于 BB 的分类评级，保持不低于 AA-的主体评级，在中度压力情景下保持盈利。2、风险管理组织架构公司建立了董事会及其风险管理委员会、董事会授权的经理层及其下设执行委员会、履行专项风险管理职责的相关部门、业务及职能部门四级风险管理体系。第一层级：董事会是风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最

757、终责任，履行以下职责：（一）推进风险文化建设；（二）审议批准公司全面风险管理的基本制度；（三）审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；（四）审议公司定期风险评估报告；（五）任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；（六）建立与首席风险官的直接沟通机制；（七）公司章程规定的其他风险管理职责。董事会设立风险管理委员会，在董事会授权范围内履行风险管理职责，对董事会负责并报告工作。第二层级：公司经理层对全面风险管理承担主要责任，履行以下职责：（一）制定风险管理制度，并适时调整；（二）建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建

758、立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；（三）制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实；对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；（四）定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；2017 年年度报告245（五）建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；（六）建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制；（七）风险管理的其他职责。第三层级：公司风险管理部、计划财务部、总裁办公室、董事会办公室等部门分别承担相应的风险管理职责，构成公司风险管理体系的第三层级。法律合规部主要负责对公司可能面临的法律风险与合规风险进行识

759、别、评估、控制和报告；风险管理部主要负责对公司可能面临的市场风险、信用风险、操作风险以及公司总体风险制定并完善风险管理政策、制度和流程。稽核部负责检查、报告和评价公司风险管理体系的健全性和执行的有效性。计划财务部负责流动性风险管理。公司总裁办公室负责声誉风险管理，董事会办公室负责公司的重大信息批露，并协助总裁办公室管理公司的声誉风险。第四层级：各业务（含营业部）及职能部门负责全面识别、评估、应对与报告其业务相关的各类风险，并针对主要风险点和风险性质，结合业务实际制订并执行统一的业务流程、操作规范和风险控制措施，对本部门风险进行一线管控。各业务及职能部门负责人对本部门风险管理的有效性承担直接责任

760、。各业务及职能部门设立业务风险管理岗，负责定期报告本部门的业务风险。各业务及职能部门共同构成公司风险管理体系的第四层级。3、风险管理方法、流程以及系统建设公司根据不同的风险分类，制定了识别、评估、计量、监控和报告各项风险的制度和流程，设计了相应的风险控制指标，并建立了净资本监控系统、集中风险监控系统、投资风险监控系统等风险控制信息系统。(二)报告期内，公司面临的主要风险及控制机制1、市场风险市场风险是指由于利率、汇率、证券价格和商品价格等市场因素变动而导致公司或客户经济损失的风险。根据引发市场风险的市场因子不同，本公司的主要市场风险包括利率风险、权益类资产价格风险、利率互换和股指期货等衍生产品

761、价格风险。（1）市场风险管理方法坚持“研究-决策-执行-监督”相互分离原则，制定并严格执行市场风险管理制度；公司建立了以风险价值（VaR）为核心，包括基点价值（DV01）、夏普比率等指标在内的市场风险监控和业绩评估体系，结合净资本等监管要求，实现了对市场风险的持续监控和评估。采取加强宏观经济政策和产业政策的研究，加强对宏观经济指标的监测，适时调整自营投资策略和投资规模等措施管理市场风险；通过股指期货、利率互换等金融衍生产品来对冲持仓头寸的市场风险。（2）市场风险敞口在利率风险方面，公司承担利率风险的金融资产包括银行存款、结算备付金、存出保证金及固定收益类金融产品等。市场利率波动将给公司带来一定

762、程度上的收益不确定性，从而形成利率风险。在固定收益类金融产品投资方面，公司主要持有企业债、金融债和国债等债券品种，公司主要利用风险限额来管理在固定收益类证券投资过程中所承担的市场风险。2017 年年度报告246公司承担市场风险的衍生产品类金融工具包括股票期权、股指期货、国债期货、利率互换和其他场外衍生金融产品。公司股指期货、国债期货投资主要目的是套期保值，锁定利润并且降低市场风险，股指期货和国债期货价格风险对公司目前的经营影响并不重大。股票期权业务的主要投资策略是为了对冲股票、基金等权益类现货的价格波动，股票期权业务的开展帮助降低了公司权益类现货持仓的市场风险。利率互换业务的主要投资策略是为了

763、对冲利率波动对现货持仓的市场风险，利率互换业务的开展帮助降低了公司固定收益现货持仓的市场风险水平。2、信用风险信用风险是指债务人未能履行约定的义务而给债权人造成经济损失的风险，即债务人不能履行还本付息的责任而使债权人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性。本公司面临的信用风险主要来自于信用证券的发行人、交易对手、信贷业务或类信贷业务的融资方等。公司信用风险的管理措施主要有：i 对于债券投资的违约风险，公司在充分了解交易对手方经营状况、历史履约情况等信息的基础上，初步建立了内部债券信用等级评价体系对固定收益证券进行信用风险评估。同时，公司风险管理部每天对自营、资产管理持仓债券的信用风险等级变动情况

764、、信用预期损失情况等进行逐日监控，发现信用评级下调、信用预期损失超预警等异常情况时及时进行汇报和风险提示。ii 对利率互换等衍生产品业务交易对手的信用风险，公司建立了交易对手评级和授信管理制度。对新增交易对手，业务部门在正式开展业务前须报风险管理部进行初次评级和确定授信额度，并进行跟踪调整。iii 对于融资融券业务、股票质押式回购业务的信用风险，公司通过对客户进行风险教育、征信评级、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式进行控制。针对股票质押式回购业务，风险管理部进行独立风险评估，并出具风险评估意见。3、操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息技术系统、以及外

765、部事件等原因导致公司违约或造成直接或者间接损失（或不适当的盈利）的风险。（1）操作风险管理方法公司操作风险的管理措施主要有：i 采取授权管理与相互制衡、流程管理、限额管理、系统监控等基本措施，对业务开展过程中所面临的各类操作风险进行识别和防控；ii 建立操作风险事件监控、汇报和分析工作机制，在业务部门和主要职能部门建立风险汇报岗，全面监控各类操作风险事件，通过制定风险防范措施，并跟踪落实执行情况积极防范操作风险；iii 通过对定期对重要业务流程进行风险及控制有效性评估（RCSA）识别和评估剩余风险，强化控制措施，加强应用系统业务权限管理，加大各业务监督检查力度，做好创新业务和创新产品的业务风险

766、评估工作，持续完善对操作风险的管理；iv 通过数据定期备份、加强信息系统和网络安全管理、建立灾难备份系统、制定应急预案、定期开展应急演练、加强信息技术项目管理等措施防范信息系统风险。（2）操作风险敞口报告期内，公司未发生对公司经营产生重大影响的操作风险事件。4、流动性风险流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。2017 年年度报告247（1）流动性风险管理方法1）授权管理与相互制衡按照分级决策、逐级授权的原则，建立完善的授权管理体系，明确授权主体、范围与权限，规范授权管理与监督程序，确保各级决策机构和人员在授权范围

767、内履行职责。对超出授权范围的事项，须报上级决策者审批。同时在岗位及权限设置时，应强调相互制衡、相互监督以及不相容岗位应合理分离。2）流程管理优化、完善与业务发展有效衔接的流动性风险管理流程，将事前进行流动性风险识别、评估并制定控制措施，事中进行流动性风险监控、预警和处置，事后及时总结和改进流动性管控措施相统一，使流动性风险管理措施涵盖到所有业务的事前、事中、事后全流程，渗透到决策、执行、监督和反馈各个环节。3）限额管理根据公司发展战略、经营目标和财务状况，针对主要流动性风险因素设定管控限额，并定期进行评估、更新和报告，确保限额全面涵盖主要流动性风险因素，且与资本水平相匹配，与收益水平相均衡。4

768、）系统监控公司根据流动性管理水平适时建立可靠的流动性风险管理信息技术系统，依托信息化平台开展流动性风险的计量、动态跟踪、评估、监控和预警，实现流动性风险集中管理，并将关键流动性风险控制措施固化到各业务系统，以符合各项业务及公司整体流动性风险管理需要。（2）流动性风险监管指标截至 2017 年 12 月 31 日，公司整体流动性覆盖率（LCR）、净稳定资金率（NSFR）符合监管要求，流动性保持在安全水平。5、估值与模型风险估值与模型风险是指由于估值方法不合理或估值模型不准确而导致公司发生经济损失的风险。本公司面临的估值与模型风险主要来自于场外期权、收益互换和流动性较差的新三板股票。（1）估值与模

769、型风险管理方法公司估值与模型风险的管理措施主要有：i 风险管理部每月对公司自营及资管金融产品的估值进行独立复核；ii 对停牌股票和流动性较差的资产进行合理的估值调整；iii 对场外期权和收益互换等使用模型进行估值的产品进行估值模型验证和估值确认。（2）估值与模型风险敞口截至 2017 年 12 月 31 日，公司场外期权和收益互换均为普通欧式期权类型，均经过模型验证和估值复核。对公司持仓的停牌股票和流动性较差的资产已进行合理的估值调整(三)公司动态的风险控制指标监控和补足机制建设情况根据证券公司风险控制指标管理办法以及证券公司风险控制指标动态监控系统指引的相关规定，公司建立和完善了净资本动态风

770、险监控系统，实现了对净资本等风险控制指标的动态监控、自动预警，并向证券监管部门开2017 年年度报告248放了监控接口。本公司指定首席风险官负责净资本动态监控体系的建设工作。风险管理部具体负责风险控制指标的日常动态管理。公司制定了风险控制指标动态监控管理办法和压力测试管理办法，明确了与净资本动态监控相关的各部门工作职责，规范了净资本监控、压力测试及异常处理工作流程。根据上述制度安排，公司建立了净资本风险控制指标的动态监控及净资本补足机制，包括对净资本等各项风险控制指标的事前敏感性分析和压力测试，事中监控预警和定期报告，预警时及时进行报告和跟踪处理、根据需要采取相关净资本补足措施。截至 2017

771、 年 12 月 31 日，公司净资本动态监控系统运行情况正常，净资本等各项主要风险控制指标均符合监管要求。十、公允价值披露金融资产及负债的市场活跃程度决定其流动性和市场价格有效性，而市场活跃程度又可以通过公允价值可观察程度体现出来。公司将金融资产及负债按照公允价值的可观察程度分为三个层级，并通过不同层级之间的转换，对损益、资产负债的影响，来评价目前金融资产及负债不同层级对公司整体流动性及市场价格有效性的影响。第一层级输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层级输入值是除第一层次输入值外相关

772、资产或负债直接或间接可观察的输入值。这些输入值参考产品的净值或折现现金流确定。第三层级输入值是是相关资产或负债的不可观察输入值。这些输入值参考折现现金流，考虑市场报价及缺少流动性，根据限制条件给予一定的折价确定。截至期末，合并报表的金融资产按层级划分的情况如下：（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值类别2017 年 12 月 31 日第一层级第二层级第三层级合计持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,508,529,746.136,988,666,936.898,497,196,683.02（1）债务工具投资1,076,009,912.016,560,2

773、76,401.457,636,286,313.46（2）权益工具投资432,519,834.12428,390,535.44860,910,369.56（3）衍生金融资产（二）可供出售金融资产397,747,352.503,182,808,919.2826,522,717.783,607,078,989.56（1）债务工具投资285,250,965.601,455,589,690.0072,840.001,740,913,495.60（2）权益工具投资112,496,386.901,727,219,229.2826,449,877.781,866,165,493.96（3）其他持续以公允价值计

774、量的资产总额1,906,277,098.6310,171,475,856.1726,522,717.7812,104,275,672.58（三）以公允价值计量且其变动计1,101,534,255.781,101,534,255.782017 年年度报告249类别2017 年 12 月 31 日第一层级第二层级第三层级合计入当期损益的金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债5,093,785.435,093,785.43其他1,096,440,470.351,096,440,470.35持续以公允价值计量的负债总额1,101,534,255.781,101,534,255.78（二）持续和非持

775、续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据合并财务报表及母公司财务报表持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术输入值持续以公允价值计量的资产：债券8,015,866,091.45现金流量折现法债券收益率股票374,532,448.03最近交易交易价格同一上市企业发行的相关上市权益证券/做市报价其他1,781,077,316.69现金流量折现法/市价组合法远期利率/折现率/投资标的市价及相关费用合计10,171,475,856.17持续以公允价值计量的负债：以公允

776、价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,096,440,470.35市价组合法/现金流量折现法/标的资产的价格投资标的市价及相关费用/折现率/标的资产的市场交易价格和最近市场价格衍生金融负债5,093,785.43现金流量折现法/期权定价模型远期利率/折现率/合同利率/标的工具波动率合计1,101,534,255.78（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术及主要输入数据重大不可观察输入数据不可观察输入数据与公允价值股票26,449,877.78折扣法/现金流量折现法考虑流动性，对相关市价进行折扣折扣越高，公允价值越低债券7

777、2,840.00内部估值模型/第三方报价不适用不适用2017 年年度报告250(五)持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息项目年初余额转入第三层次转出第三层次当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算交易性金融资产债务工具投资权益工具投资衍生金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债务工具投资权益工具投资可供金融资产166,990,190.24-130,873,340.42-9,594,132.0426,522,717.78债务工具投资72,840.0

778、072,840.00权益工具投资（注）166,917,350.24-130,873,340.42-9,594,132.0426,449,877.78其他注：本期转出系限售股解禁转入第一层级。2017 年年度报告251(六)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况除以上以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司持有的其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债，如持有至到期投资、非上市股权投资等，根据公司会计政策规定的计量属性进行计量。十一、关联方及关联交易(一)本公司的第一大股东情况被投资单位名称企业类型注册地业务性质注册资本对本公司持股比例对本公司表决权比例华熙昕宇投资有限公司有限责任

779、公司北京项目投资等90,000.00 万元15.41%15.41%(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。(三)本公司的合营和联营企业情况本公司重要的联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。报告期与本公司发生关联方交易，或与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：联营企业名称与本公司关系银华基金管理股份有限公司联营企业湖北高长信新材料创业投资合伙企业（有限合伙）原公司合营联营企业北京元富源投资管理有限责任公司联营企业吉林东工控股有限公司联营企业深圳中和股权投资企业(有限合伙)公司原持股 50.00%，2016 年 2 月收回对其投

780、资注：公司间接控股子公司于 2017 年转让武汉高创华拓投资管理有限公司部分股权后，不再将其纳入合并财务报表范围，不再将武汉高创华拓投资管理有限公司参股的湖北高长信新材料创业投资合伙企业（有限合伙）确认为关联方。(四)本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系北京首都创业集团有限公司持股 5%以上股东能兴控股集团有限公司持股 5%以上股东浙江航民实业集团有限公司持股 5%以上股东北京首创融资担保有限公司北京首都创业集团有限公司控制的公司北京首创能达投资开发有限公司北京首都创业集团有限公司控制的公司北京市农业融资担保有限公司北京首都创业集团有限公司控制的公司2017 年年度报告

781、252其他关联方名称其他关联方与本公司的关系中邮创业基金管理股份有限公司北京首都创业集团有限公司控制的公司浙江航民房地产开发有限公司浙江航民实业集团有限公司控制的公司杭州航民百泰首饰有限公司浙江航民实业集团有限公司控制的公司广州市黄埔龙之泉实业有限公司（注 1）公司原董事担任其法定代表人深圳富春成长投资有限公司本公司董事担任董事的公司北京华熙颐美投资有限公司华熙昕宇投资有限公司的实际控制人赵燕实际控制并担任执行董事的公司华熙国际投资集团有限公司华熙昕宇投资有限公司的实际控制人赵燕实际控制并担任总经理的公司华熙国际文化体育发展有限公司华熙昕宇投资有限公司的实际控制人赵燕实际控制并担任法定代表人的

782、公司北京东方大班健身中心有限公司华熙昕宇投资有限公司的实际控制人赵燕实际控制的公司北京市开原房地产开发有限责任公司北京首都创业集团有限公司控制的公司北京市农业投资有限公司北京首都创业集团有限公司控制的公司深圳一创中科垃圾焚烧发电基金企业（有限合伙）（注 2）公司子公司担任其普通合伙人J.P.Morgan Broking (Hong Kong) Limited（注 3）原控股子公司的少数股东银华财富资本管理(北京)有限公司公司联营企业的控股子公司东工香港控股有限公司公司联营企业的全资子公司宁波梅山保税港区丰盛六合新能源投资合伙企业（有限合伙）浙江航民实业集团有限公司控制的公司五村联合控股有限公司

783、浙江航民实业集团有限公司控制的公司注 1：公司原董事担任其总经理已满 12 个月，截至期末广州市黄埔龙之泉实业有限公司不属于公司关联方。注 2：深圳一创中科垃圾焚烧发电基金企业（有限合伙）于 2016 年进行清算并完成注销。注 3：J.P.Morgan Broking (Hong Kong) Limited 为原第一创业摩根大通证券有限责任公司（现更名为第一创业证券承销保荐有限责任公司）的少数股东，公司于 2017 年 10 月完成对第一创业摩根大通证券有限责任公司少数股东股权的收购。(五)关联方交易1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵消。2

784、、代理买卖证券款余额关联方期末余额年初余额浙江航民实业集团有限公司217,308.9132,598.642017 年年度报告253关联方期末余额年初余额银华基金管理股份有限公司39,223,488.4528,822,901.40北京首都创业集团有限公司11,674.61北京首创能达投资开发有限公司30,791.8728,893.60北京首创融资担保有限公司111,211.08浙江航民房地产开发有限公司373,270.6012,000.00北京华熙颐美投资有限公司3.603.58华熙昕宇投资有限公司2,329,051.161,049,458.36华熙国际投资集团有限公司16,756.9916,6

785、98.47华熙国际文化体育发展有限公司57,392.9957,192.55北京市开原房地产开发有限责任公司309.40308.32北京元富源投资管理有限责任公司62,719.7262,500.68银华财富资本管理(北京)有限公司（注）29,391,344.79170,229,213.62北京市农业融资担保有限公司10,780,461.162,781,734.32北京东方大班健身中心有限公司18.7618.68北京市农业投资有限公司1,399.98903.03五村联合控股有限公司4,016,594.95宁波梅山保税港区丰盛六合新能源投资合伙企业 （有限合伙）260,829.75合计86,773,

786、417.69203,205,636.33占代理买卖证券款余额的比例1.61%3.32%注：系由银华财富资本管理(北京)有限公司设立并作为管理人的资产管理计划形成的余额。3、代理买卖证券手续费收入关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江航民实业集团有限公司手续费收入40,341.248,164.77银华基金管理股份有限公司11,000.003,000.00北京首创能达投资开发有限公司12,008.61北京首创融资担保有限公司3,232.0510,166.24浙江航民房地产开发有限公司10,806.147,037.52华熙昕宇投资有限公司139,839.5799,502.492017 年年度报告

787、254关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京华熙颐美投资有限公司496.00华熙国际投资集团有限公司1,428.00银华财富资本管理(北京)有限公司（注）1,466,732.076,594,803.51北京市农业投资有限公司1,996.00宁波梅山保税港区丰盛六合新能源投资合伙企业 （有限合伙）41,459.40合计1,725,419.086,726,594.53占同类交易比例0.76%2.47%注：系由银华财富资本管理(北京)有限公司设立并作为管理人的资产管理计划形成的相关手续费收入。4、期货经纪业务收入关联方关联交易内容本期发生额上期发生额银华财富资本管理(北京)有限公司（注）手续费收

788、入36,811.9393,199.87合计36,811.9393,199.87占同类交易比例0.40%1.78%注：系由银华财富资本管理(北京)有限公司设立并作为管理人的资产管理计划形成的相关手续费收入。5、客户存款支付利息关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京首都创业集团有限公司利息支出297,512.68浙江航民实业集团有限公司5,654.043,154.59银华基金管理股份有限公司118,493.9826,187.06北京首创能达投资开发有限公司201.43194.72北京首创融资担保有限公司4,646.387,408.74浙江航民房地产开发有限公司3,853.122,389.68深

789、圳富春成长投资公司0.07华熙昕宇投资有限公司21,290.482,210.29北京华熙颐美投资有限公司0.023.58华熙国际投资集团有限公司58.525,824.172017 年年度报告255关联方关联交易内容本期发生额上期发生额华熙国际文化体育发展有限公司200.44199.74北京市开原房地产开发有限责任公司1.081.08北京元富源投资管理有限责任公司219.04215.31银华财富资本管理(北京)有限公司（注）101,835.10310,041.43北京市农业融资担保有限公司461.161,734.32北京东方大班健身中心有限公司0.080.08北京市农业投资有限公司496.954

790、95.48宁波梅山保税港区丰盛六合新能源投资合伙企业 （有限合伙）3,016.63五村联合控股有限公司17,649.42合计575,590.55360,060.34占同类交易比例2.62%1.56%注：系由银华财富资本管理(北京)有限公司设立并作为管理人的资产管理计划形成的相关利息支出。6、交易单元席位租赁收入根据公司与银华基金管理股份有限公司签订的证券交易席位租用协议，银华基金管理股份有限公司租用公司交易所基金专用交易席位作为其管理的投资基金在交易所进行交易的专用席位，同时按交易量支付租赁费用，报告期内收取的交易单元席位租赁收入如下：期间关联交易内容交易单元席位租赁收入占同类交易比例上期发生

791、额出租给银华基金交易席位的租赁收入9,973,391.9223.09%本期发生额4,333,486.639.82%7、代理基金销售交易根据本公司与银华基金管理股份有限公司签订的基金销售服务代理协议，本公司代理销售该公司发行的证券投资基金，本公司按照相关协议约定收取该公司销售服务费，销售服务费按市场标准计算。报告期内收取的代理销售金融产品收入情况如下：期间关联交易内容代理销售金融产品收入占同类交易比例上期发生额代理销售银华基金产品的收入1,160,810.7212.47%本期发生额378,001.508.08%2017 年年度报告2568、证券承销业务收入关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北

792、京首创股份有限公司证券承销收入943,396.23北京首都创业集团有限公司6,000,000.00浙江航民实业集团有限公司3,200,000.00合计10,143,396.23占同类交易比例2.35%9、财务顾问业务收入关联方关联交易内容本期发生额上期发生额杭州航民百泰首饰有限公司财务顾问收入100,000.00合计100,000.00占同类交易比例0.14%10、 其他手续费及佣金收入（1）根据公司子公司深圳一创创盈投资管理有限公司与深圳一创中科垃圾焚烧发电基金企业（有限合伙）签订的基金委托管理协议及其合伙协议约定，由深圳一创创盈投资管理有限公司向其提供委托管理服务， 2016年度确认基金管

793、理费收入 1,361,844.56 元。深圳一创中科垃圾焚烧发电基金企业（有限合伙）于 2016 年进行清算并完成注销，本期无基金管理费发生数。（2）根据公司原间接控股子公司武汉高创华拓投资管理有限公司（现更名为武汉高宏新材投资管理有限公司 ）与湖北高长信新材料创业投资合伙企业（有限合伙）签订的合约协议约定，由武汉高创华拓投资管理有限公司向其提供委托管理服务，2016 年度确认的基金管理费收入 1,049,820.45 元；公司间接控股子公司于 2017 年转让武汉高创华拓投资管理有限公司部分股权后，不再将其纳入合并财务报表范围，不再将武汉高创华拓投资管理有限公司参股的湖北高长信新材料创业投资

794、合伙企业（有限合伙）确认为关联方。11、 投资顾问业务支出关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京元富源投资管理有限责任公司投资顾问业务支出592,303.69合计592,303.69占同类交易比例1.42%2017 年年度报告25712、关联方认购（申购）和赎回集合资产管理计划情况关联方名称集合资产管理计划名称本期年初持有份额本期新增份额本期减少份额期末持有份额北京首创能达投资开发有限公司共盈创海富信6 期集合资产管理计划712,301.45712,301.45北京首创能达投资开发有限公司共盈生源新互联集合资产管理计划1,000,135.001,000,135.00北京首创能达投资开发有限

795、公司共盈安心成长 FOF集合资产管理计划5,003,590.555,003,590.55北京元富源投资管理有限责任公司共盈创海富信6 期集合资产管理计划12,315,270.9412,315,270.94北京元富源投资管理有限责任公司共盈生源新互联集合资产管理计划8,663,366.348,663,366.34华熙昕宇投资有限公司新三板稳健 1 号19,904,097.5119,904,097.51北京元富源投资管理有限责任公司合信元富源1 号资产管理计划5,000,000.005,000,000.00关联方名称集合资产管理计划名称上期年初持有份额本期新增份额本期减少份额期末持有份额北京首创能

796、达投资开发有限公司共盈创海富信 6 期集合资产管理计划712,301.45712,301.45北京首创能达投资开发有限公司共盈生源新互联集合资产管理计划1,000,135.001,000,135.00北京首创能达投资开发有限公司共盈安心成长 FOF集合资产管理计划5,003,590.555,003,590.55北京元富源投资管理有限责任公司共盈创海富信 6 期集合资产管理计划12,315,270.9412,315,270.94北京元富源投资管理有限责任公司共盈生源新互联集合资产管理计划8,663,366.348,663,366.34华熙昕宇投资有限公司新三板稳健 1 号19,904,097.5

797、119,904,097.512017 年年度报告258北京首创能达投资开发有限公司创金稳定收益 1 期2,000,000.002,000,000.00北京元富源投资管理有限责任公司合信元富源 1 号资产管理计划5,000,000.005,000,000.0013、持有关联方作为管理人的理财产品情况关联方名称理财产品名称年初持有成本期末持有成本中邮创业基金管理股份有限公司中邮信息产业灵活配置混合20,000,000.00银华基金管理股份有限公司银华交易型货币市场基金3,028,523.8014、 与关联人共同投资（1）2014 年 8 月，公司子公司深圳一创创盈投资管理有限公司与关联方北京华熙颐

798、美投资有限公司、广州市黄埔龙之泉实业有限公司、深圳中和股权投资企业(有限合伙)共同发起设立深圳富显环保股权投资基金企业（有限合伙），出资总额为 6,900.00 万元，其中：深圳一创创盈投资管理有限公司认缴 2,900.00 万元；北京华熙颐美投资有限公司认缴 1,000.00 万元；广州市黄埔龙之泉实业有限公司认缴 1,000.00 万元；深圳中和股权投资企业(有限合伙)认缴 2,000.00 万元。2015 年 3 月，广州市黄埔龙之泉实业有限公司将其认缴资格转让给深圳一创创盈投资管理有限公司，转让后，深圳一创创盈投资管理有限公司应认缴 3,900.00 万元，北京华熙颐美投资有限公司认缴

799、 1,000.00 万元，深圳中和股权投资企业(有限合伙)认缴 2,000.00 万元；上述认缴款出资完毕后，深圳一创创盈投资管理有限公司和北京华熙颐美投资有限公司分别增资 536.00 万元和 91.00 万元，出资款均已缴纳完毕。2016 年 3 月深圳富显环保股权投资基金企业（有限合伙）进行清算，并将上述投资款及预分配收益划给各合伙人，截止本期末深圳富显环保股权投资基金企业（有限合伙）已完成注销完毕。（2）2017 年 6 月公司子公司第一创业投资管理有限公司与关联方华熙昕宇投资有限公司、深圳富春成长投资有限公司及其他非关联方投资者共同发起设立珠海一创创新科股权投资基金企业（有限合伙），

800、出资总额为15,000 万元。其中：第一创业投资管理有限公司认缴 3,000 万元、华熙昕宇投资有限公司认缴 4,000 万元、深圳富春成长投资有限公司认缴 2,000 万元、其他非关联方投资者认缴认缴 6,000 万元。上述出资款均已缴纳完毕。上述认缴款出资完毕后，合伙企业募集资金总规模由 15,000 万元调整为 7,000 万元。其中：第一创业投资管理有限公司认缴 1,400 万元、华熙昕宇投资有限公司认缴 1,866.67 万元、深圳富春成长投资有限公司认缴933.33 万元、其他非关联方投资者认缴 2,800 万元。2017 年 7 月 10 日珠海一创创新科股权投资基金企业（有限合

801、伙）按合伙协议的约定将减少的出资款 8,000 万元及其孳息退还给各合伙人。（3）2016 年 12 月公司子公司第一创业投资管理有限公司、深圳第一创业创新资本管理有限公司、北京一创远航投资管理有限公司与关联方深圳富春成长投资有限公司、广州市黄埔龙之泉实业有限公司共同发起设立珠海一创远航电机产业基金（有限合伙），认缴金额分别为 16,691,400.00 元、35,473,440.00 元、834,570.00 元、2017 年年度报告25910,436,340.00 元、20,864,250.00 元，上述出资款均已于 2016 年末缴纳完毕。2017 年 7 月，上述合伙人按照其持股比例新

802、增认缴金额 847,440.00 元、1,801,024.00 元、42,372.00 元、529,864.00 元、1,059,300.00 元，截至2017 年末，上述新增认缴金额尚未完成实缴。15、关联方担保（1）创金合信鑫安保本混合型证券投资基金合同约定了基金管理人（公司子公司创金合信基金管理有限公司）的保本义务，为保护基金投资者合法权益，创金合信基金管理有限公司与北京首创融资担保有限公司签订保证合同，由北京首创融资担保有限公司作为担保人，就上述基金的第一个保本周期内基金管理人对基金份额持有人（A 类基金份额持有人和/或 C 类基金份额持有人）认购并持有到期的基金份额所承担保本义务的履

803、行提供不可撤销的连带责任保证，承担保证责任的最高限额为 16 亿元人民币。同时，创金合信基金管理有限公司 2017 年应向北京首创融资担保有限公司支付相关担保费 1,846,815.76 元。（2）2016 年 11 月，公司联营企业吉林东工控股有限公司出资设立的全资子公司东工香港控股有限公司向香港贷款机构申请本金不超过 9,200 万欧元，年利率不超过 4.5%，期限不超过三年的贷款。东北工业集团有限公司（以下简称“东工集团”）为东工香港控股有限公司的该项贷款提供全额连带责任保证担保，公司按所占东工香港控股有限公司不超过 27%的权益比例，向东工集团提供反担保，担保金额为不超过 2,820

804、万欧元。目前该担保事项仍在存续中。16、关联方作为委托人参与公司特定客户资产管理业务公司发行定向资产管理计划，关联方浙江航民实业集团有限公司为计划委托人。2017 年，公司分别发行了创盈质享 6 号-浙江航民实业-交行深圳定向资产管理计划、创盈质享 7 号-浙江航民实业-交行深圳定向资产管理计划、创盈质享 8 号-浙江航民实业-交行深圳定向资产管理计划、创盈质享 9 号-浙江航民实业-交行深圳定向资产管理计划、创盈质享 10 号-浙江航民实业-交行深圳定向资产管理计划，资产管理人第一创业证券股份有限公司按照资产管理合同约定的费率收取管理费，本期共计提 103,030.15 元管理费。截至期末除

805、创盈质享 6号-浙江航民实业-交行深圳存续，其余定向资产管理计划均已清算。2016 年未发生关联方作为委托人参与公司特定客户资产管理业务。17、 关键管理人员薪酬项目名称本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬4,859.12 万元4,282.50 万元18、其他关联方交易事项（1）收购子公司第一创业摩根大通证券有限责任公司少数股东股权2016 年 12 月 16 日公司决定以人民币 306,758,901.00 元的价格收购 J.P.Morgan Broking (Hong Kong) Limited 持有的第一创业摩根大通证券有限责任公司 33.30%的股权。2017 年 7 月 4 日，北京

806、证监局对公司受让 J.P.MorganBroking (Hong Kong) Limited 所持第一创业摩根大通证券有限责任公司 33.30%的股权审核无异议。2017 年 102017 年年度报告260月，第一创业摩根大通证券有限责任公司完成工商变更手续并更名为第一创业证券承销保荐有限责任公司。（2）关联方采购2017 年 1 月，公司向杭州航民百泰首饰有限公司采购商品共计 162,680.00 元。(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款湖北高长信新材料创业投资合伙企业（有限合伙）1,081,315.065,406.58

807、注：公司间接控股子公司于 2017 年转让武汉高创华拓投资管理有限公司部分股权后，不再将其纳入合并财务报表范围，不再将武汉高创华拓投资管理有限公司参股的湖北高长信新材料创业投资合伙企业（有限合伙）确认为关联方。2、应付项目项目名称关联方期末账面余额年初账面余额其他应付款北京首创融资担保有限公司554,930.11204,718.33十二、承诺及或有事项(一)重要承诺事项（1）收购子公司第一创业摩根大通证券有限责任公司少数股东股权的资本支出承诺。2016 年 12 月 16 日公司决定以人民币 306,758,901.00 元的价格收购 J.P.Morgan Broking (Hong Kong

808、) Limited 持有的第一创业摩根大通证券有限责任公司 33.30%的股权，价款分 5 期支付，各期支付的金额具体如下：付款期数第一期第二期第三期第四期第五期合计付款时间交易完成日2018-5-312019-5-312020-5-312021-5-31金额（元）87,507,057.0095,041,413.0062,643,384.0031,321,692.0030,245,355.00306,758,901.002017 年 7 月 4 日，公司收到中国证券监督委员会北京监管局核发的关于第一创业摩根大通证券有限责任公司股东变更的无异议函（京证监2017154 号），北京证监局对公司受让

809、 J.P.Morgan Broking (Hong Kong) Limited 所持第一创业摩根大通证券有限责任公司 33.30%的股权无异议。2017 年 10 月，第一创业摩根大通证券有限责任公司完成工商变更手续并更名为第一创业证券承销保荐有限责任公司。截至 2017 年 12 月 31 日，上述五期金额尚未支付。（2）银行借款质押情况因正常经营需要，期末间接控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司在东莞银行的质押借款2017 年年度报告26132,000,000.00 元，并由广东省粤科融资担保股份有限公司以价值 32,000,000.00 元的结构性理财产品本金及未来收益进行质押担保，同

810、时该公司以金额为 31,159,222.67 元的长期应收款质押给广东省粤科融资担保股份有限公司。因正常经营需要，期末控股子公司广东一创恒健融资租赁有限公司在澳门国际银行的质押借款200,000,000.00 元，该公司以金额为 222,506,635.92 元的长期应收款质押给澳门国际银行；在广东华兴银行的质押借款 14,400,000.00 元，该公司以金额为 19,170,000.00 元的长期应收款进行质押给广东华兴银行；在广东华兴银行的质押借款 30,800,000.00 元，该公司以金额为 41,757,192.21 元的长期应收款质押给广东华兴银行。(二)或有事项（1）公司为东北

811、工业集团有限公司提供反担保。2016 年 11 月，公司联营企业吉林东工控股有限公司出资设立的全资子公司东工香港控股有限公司向香港贷款机构申请本金不超过 9,200 万欧元，年利率不超过 4.5%，期限不超过三年的贷款。东北工业集团有限公司（以下简称“东工集团”）为东工香港控股有限公司的该项贷款提供全额连带责任保证担保，公司按所占东工香港控股有限公司不超过 27%的权益比例，向东工集团提供反担保，担保金额为不超过 2,820 万欧元。（2）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响公司子公司第一创业投资管理有限公司（以下简称“一创投资”）与其原副总经理宋相军存在劳动争议。北京市西城区人民法院于

812、2018 年 1 月 26 日一审判决一创投资向宋相军支付 2,794,730.65 元。2018 年 2 月 8 日，一创投资向北京市第二中级人民法院提起了上诉。该项未决诉讼的最终结果预计不会对本公司的财务状况及经营成果产生重大影响。十三、资产负债表日后事项(一)资产负债表日后利润分配情况说明根据公司于 2018 年 3 月 30 日召开的第二届董事会第二十五次会议决议，公司拟以总股本 3,502,400,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。上述利润分配方案尚待股东大会批准。(二)发行公司债券公司“2018 年面向合格投资者

813、公开发行公司债券（第一期）”于 2018 年 1 月 17 日成功发行，本期债券发行规模 8亿元：品种一，2 年期、规模 6 亿元、票面利率 5.95%；品种二，5 年期、规模 2 亿元、票面利率 6.25%。十四、其他重要事项说明(一)非货币性资产交换无(二)债务重组无2017 年年度报告262(三)企业合并无(四)租赁1、融资租赁截至期末，公司及子公司账面净值为人民币 406,395.83 元(原值为人民币 647,471.76 元)的固定资产以融资租赁方式取得，未确认的融资费用余额为人民币 82,911.49 元。2、经营租赁根据公司签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总

814、如下：剩余租赁期最低租赁付款额1 年以内（含 1 年）62,559,792.861 年以上 2 年以内（含 2 年）44,127,441.542 年以上 3 年以内（含 3 年）27,381,955.163 年以上13,521,916.78合计147,591,106.34(五)期末发行在外的、可转换为股份的金融工具无(六)以公允价值计量的资产和负债项目年初余额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末余额金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）6,592,902,665.39-67,433,977.498,497,196,683.022

815、.衍生金融资产2,707,629.00-2,707,629.003.可供出售金融资产3,388,719,047.71-153,695,844.728,033,514.073,607,078,989.56金融资产合计9,984,329,342.10-70,141,606.49-153,695,844.728,033,514.0712,104,275,672.58金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,073,169,488.90-102,028,223.861,096,440,470.352017 年年度报告263项目年初余额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提

816、的减值期末余额衍生金融负债304,886.615,093,785.43金融负债合计3,073,169,488.90-101,723,337.251,101,534,255.78注：本表不存在必然的勾稽关系。十五、母公司财务报表主要项目注释(一)长期股权投资1、按类别列示项目期末余额年初余额子公司2,315,208,901.001,464,650,000.00联营企业570,863,983.97510,136,691.21小计2,886,072,884.971,974,786,691.21减：减值准备合计2,886,072,884.971,974,786,691.212017 年年度报告2642

817、、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额第一创业期货有限责任公司144,800,000.00144,800,000.00第一创业投资管理有限公司300,000,000.00206,000,000.00506,000,000.00第一创业证券承销保荐有限责任公司533,600,000.00306,758,901.00840,358,901.00深圳第一创业创新资本管理有限公司366,250,000.00337,800,000.00704,050,000.00创金合信基金管理有限公司119,000,000.00119,000,000.00深圳市第一创

818、业债券研究院1,000,000.001,000,000.00合计1,464,650,000.00850,558,901.002,315,208,901.003、对联营企业投资被投资单位年初余额本期增、减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他银华基金管理股份有限公司510,136,691.21102,800,896.73-414,663.076,213,255.14-47,872,196.04570,863,983.97合计510,136,691.21102,800,896.73-414,663.076

819、,213,255.14-47,872,196.04570,863,983.972017 年年度报告265(二)手续费及佣金净收入1、手续费及佣金净收入按类别列示明细本期发生额上期发生额手续费及佣金收入：1.经纪业务收入422,473,104.75475,745,641.45其中：证券经纪业务收入422,473,104.75475,745,641.45其中：代理买卖证券业务373,586,912.49423,236,520.46交易单元席位租赁44,131,147.1843,202,159.16代销金融产品业务4,755,045.089,306,961.832.投资银行业务收入228,280,3

820、93.12290,762,123.47其中：证券承销业务196,452,800.33247,385,808.97证券保荐业务财务顾问业务31,827,592.7943,376,314.503.资产管理业务收入284,445,660.35286,367,545.354.投资咨询业务收入27,714,039.5862,060,088.065.其他收入18,184,184.765,578,446.03手续费及佣金收入小计981,097,382.561,120,513,844.36手续费及佣金支出：1.经纪业务支出146,594,061.73150,107,707.27其中：证券经纪业务支出146,5

821、94,061.73150,107,707.27其中：代理买卖证券业务81,260,947.7083,537,798.59交易单元席位租赁代销金融产品业务2.投资银行业务支出36,977,353.7231,732,784.79其中：证券承销业务34,332,708.3529,910,149.79证券保荐业务财务顾问业务2,644,645.371,822,635.003.资产管理业务支出14,468,336.064.投资咨询业务支出5.其他支出4,477,635.01手续费及佣金支出小计202,517,386.52181,840,492.062017 年年度报告266明细本期发生额上期发生额手续费

822、及佣金净收入778,579,996.04938,673,352.30其中：财务顾问业务净收入29,182,947.4241,553,679.50-并购重组财务顾问业务净收入境内上市公司-并购重组财务顾问业务净收入其他-其他财务顾问业务净收入29,182,947.4241,553,679.50(三)投资收益1、明细情况项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益35,000,000.0026,164,389.84权益法核算的长期股权投资收益102,800,896.7389,884,621.74金融工具投资收益364,197,053.92507,740,152.28其中：持有期间取得的收益

823、435,254,781.37436,948,040.78-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产346,312,965.54359,366,083.54-可供出售金融资产91,890,179.1180,285,449.58-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-2,948,363.28-2,703,492.34处置金融工具取得的收益-71,057,727.4570,792,111.50-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-129,091,962.56-124,835,394.01-可供出售金融资产33,773,909.81100,877,516.66-衍生金融工具13,

824、589,967.7676,381,750.45-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,670,357.5418,368,238.40合计501,997,950.65623,789,163.862、权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额银华基金管理股份有限公司102,800,896.7389,884,621.74合计102,800,896.7389,884,621.74(四)现金流量表附注1、收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到经营性往来款369,374,449.779,216,907.78政府补助2,878,889.8210,372,051.

825、662017 年年度报告267其他营业外收入68,077,666.93780,661.99其他业务收入1,560,669.7267,254,431.45合计441,891,676.2487,624,052.882、支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付经营性往来款14,315,986.63113,941,917.82以现金支付的业务及管理费304,444,221.18297,204,235.71其他375,603.42440,941.17合计319,135,811.23411,587,094.703、收到其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额处置固定资产30,432

826、.8491,016.91合计30,432.8491,016.914、收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收益凭证505,500,000.00合计505,500,000.005、支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额发行股份或债券中介机构费用2,455,056.6022,494,165.94收益凭证1,205,500,000.00合计2,455,056.601,227,994,165.94(五)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1将净利润调节为经营活动现金流量净利润355,766,341.37493,104,205.07加：资产减值损失

827、20,222,153.877,497,742.96固定资产折旧、投资性房地产折旧32,508,767.7731,795,808.16无形资产摊销20,232,819.9517,832,969.752017 年年度报告268项目本期发生额上期发生额长期待摊费用摊销13,831,214.609,479,625.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-11,460.536,542.19固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）64,013,584.08163,517,676.62利息支出309,436,851.79277,139,009.83

828、汇兑损失（收益以“”号填列）1,550,277.63-1,414,436.60投资损失（收益以“”号填列）-137,800,896.73-116,049,011.58递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-5,574,744.7419,737,465.20递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-30,345,675.50以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“”号填列）-1,983,315,061.88-1,863,009,047.75经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-874,621,847.45-1,530,691,558.10经营性应付项目的增加（减少以“”号

829、填列）3,220,441,125.69-4,129,159,147.25其他-2,057,142.84-2,057,142.84经营活动产生的现金流量净额1,034,621,982.58-6,652,614,974.332不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额6,178,721,801.396,882,047,681.50减：现金的年初余额6,882,047,681.508,962,176,174.58加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-703,325,880.11

830、-2,080,128,493.082、现金及现金等价物的构成项目期末余额年初余额现金43,111.3350,683.07加：银行存款4,552,025,766.615,183,179,195.17加：结算备付金1,611,632,653.751,698,812,233.262017 年年度报告269加：其他货币资金15,020,269.705,570.00现金及现金等价物6,178,721,801.396,882,047,681.50十六、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目（损失，收益）本期发生额上期发生额（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-557,399.08

831、-6,292.17（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；3,529,908.6111,708,194.51（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；（六）非货币性资产交换损益；（七）委托他人投资或管理资产的损益；（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；（九）债务重组损益；（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整

832、合费用等；（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；（十六）对外委托贷款取得的损益；（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的

833、影响；（十九）受托经营取得的托管费收入；（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出；4,303,942.723,295,322.28（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目；（二十二）少数股东损益的影响数；-95,093.06-471,394.63（二十三）所得税的影响数；-1,819,113.06-3,737,820.602017 年年度报告270项目（损失，收益）本期发生额上期发生额合计5,362,246.1310,788,009.39公司作为证券经营机构，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及处置以公允价值计量且其变动计入

834、当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产等业务均属于公司正常经营业务，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，不作为非经常性损益披露。(二)净资产收益率和每股收益本期加权平均净资产收益率每股收益（元）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润4.85%0.120.12扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.79%0.120.1

835、2十七、财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于 2018 年 3 月 30 日批准报出。第一创业证券股份有限公司二一八年三月三十日2017 年年度报告271第十二节证券公司信息披露一、行政许可事项1、公司行政许可事项序号批复标题批复文号批复日期1深圳证监局关于核准邱巍证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复深证局许可字201711 号2017.1.222深圳证监局关于核准第一创业证券股份有限公司设立 2 家分支机构的批复深证局许可字201716 号2017.3.103深圳证监局关于核准龙翼飞证券公司独立董事任职资格的批复深证局许可字201727 号2017.5.84深圳证监局关于核准第一

836、创业证券股份有限公司设立 3 家分支机构的批复深证局许可字201732 号2017.6.75深圳证监局关于核准第一创业证券股份有限公司设立 2 家分支机构的批复深证局许可字201796 号2017.10.316关于核准第一创业证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复证监许可20172217 号2017.12.12、子公司一创投行行政许可事项序号批复标题批复文号批复日期1北京证监局关于核准王戈证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复京证监许可201717 号2017.2.282北京证监局关于核准王勇证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复京证监许可201719 号2017.3.133北

837、京证监局关于第一创业摩根大通证券有限责任公司股东变更的无异议函京证监发2017154 号2017.7.34北京证监局关于核准第一创业摩根大通证券有限责任公司变更公司章程重要条款的批复京证监许可201762 号2017.9.185北京证监局关于核准张姝证券公司监事任职资格的批复京证监许可201774 号2017.11.29二、监管部门对公司分类结果公司近三年分类评价结果：公司 2017 年分类评价结果为 B 类 BBB 级，公司 2016 年分类评价结果为B 类 BBB 级，公司 2015 年分类监管评价结果为 B 类 BBB 级。2017 年年度报告272第十三节备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的 2017 年年度报告文本。二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的公司 2017 年度审计报告原件。四、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。五、其他有关资料。