1、浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 2018 年 02 月 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人方隽云、主管会计工作负责人邓水岩及会计机构负责人(会计主管人员)邓水岩声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本报告,公司
2、在本报告“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分,描述了公司未来经营可能面临的主要风险,敬请广大投资者注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 255,700,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 15 第五节 重要事项. 32 第六节 股份变动及股东情况 . 43 第七节 优先股相
3、关情况 . 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 50 第九节 公司治理. 56 第十节 公司债券相关情况 . 62 第十一节 财务报告. 63 第十二节 备查文件目录 . 158 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、洁美科技 指 浙江洁美电子科技股份有限公司 浙江元龙 指 浙江元龙投资管理有限公司,系公司控股股东 安吉百顺 指 安吉百顺投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 达晨创恒 指 深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙),系公司股东 达晨创泰 指 深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙),系公司股东 达晨创瑞
4、 指 深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙),系公司股东 祥禾泓安 指 上海祥禾泓安股权投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 上策投资 指 浙江上策投资管理有限公司,系公司股东 江西洁美电材 指 江西洁美电子信息材料有限公司,曾用名江西弘泰电子信息材料有限公司、江西弘泰纸业有限公司,系公司全资子公司 江西洁美科技 指 江西洁美电子科技有限公司,系公司全资子公司 杭州万荣 指 杭州万荣科技有限公司,曾用名杭州洁美电子科技有限公司,系公司全资子公司 香港百顺 指 香港百顺有限公司,系公司全资子公司 洁美光电 指 浙江洁美光电科技有限公司,系公司全资子公司 浙江洁美电材 指 浙江洁美电子信息材料有限
5、公司,系公司全资子公司 洁美(马来西亚) 指 JIEMEI(MALAYSIA) SDN.BHD.洁美(马来西亚)有限公司,系公司全资子公司 ARAUCO 指 CELULOSA ARAUCO Y CONSTITUCION S.A.,总部位于智利,全球领先的林业企业 JFE 商事 指 JFE SHOJI TRADE CORPORATION,成立于 1954 年,日本著名钢铁集团 JFE Holdings,Inc.的子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江洁美电子科技股份有限公司
6、章程 股票或 A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股 元,万元 指 人民币元,人民币万元 报告期、报告期末 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日,2017 年 12 月 31 日 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 洁美科技 股票代码 002859 变更后的股票简称(如有) 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江洁美电子科技股份有限公司 公司的中文简称 洁美科技 公司的外文名称(如有) Zhejiang Jiemei Electronic And Techno
7、logy Co., Ltd. 公司的外文名称缩写(如有) 无 公司的法定代表人 方隽云 注册地址 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区 注册地址的邮政编码 313300 办公地址 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子科技股份有限公司/浙江省杭州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦 316 室 办公地址的邮政编码 313300/310012 公司网址 电子信箱 002859 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王向亭 张君刚 联系地址 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子科技股份有限公司/浙江省杭州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦316 室 浙江省安吉经济开
8、发区阳光工业园区浙江洁美电子科技股份有限公司/浙江省杭州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦316 室 电话 0571-87759593 0571-87759593 传真 0571-88259336 0571-88259336 电子信箱 jm001506 jm001450 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 公司年度报告备置地点 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子科技股份有限公司/浙江省杭州市西湖区文二路 207 号耀江文
9、欣大厦 316 室 四、注册变更情况 组织机构代码 913305007272208214 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 盛伟明、虞婷婷 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 钟德颂、任绍忠 2017 年 4 月
10、7 日至 2019 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入(元) 996,411,464.48 753,373,949.49 32.26% 590,155,448.72 归属于上市公司股东的净利润(元) 196,220,306.61 138,116,721.40 42.07% 89,299,873.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 187,568,485.54 132,728,237.
11、83 41.32% 81,008,172.15 经营活动产生的现金流量净额(元) 108,636,863.99 82,361,941.35 31.90% 111,431,838.21 基本每股收益(元/股) 0.79 0.59 33.90% 0.38 稀释每股收益(元/股) 0.79 0.59 33.90% 0.38 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率 17.38% 28.42% -11.04% 22.80% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产(元) 1,562,974,074.45 1,142,592,12
12、6.30 36.79% 857,103,525.90 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,346,495,530.43 551,292,308.66 144.24% 436,596,946.71 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异
13、情况。 八、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 186,724,998.60 250,307,971.36 256,991,560.08 302,386,934.44 归属于上市公司股东的净利润 25,488,499.06 55,000,483.85 50,863,284.30 64,868,039.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,110,336.15 52,429,616.35 48,607,277.00 61,421,256.04 经营活动产生的现金流量净额 11,186,537.82 71,440,312.19 28,
14、681,026.20 -2,671,012.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -207,488.33 -12,876.54 1,667.66 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 8,129,815.88 8,160,220.69 5,908,535.47 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告
15、全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,817,240.93 3,939,625.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 279,892.67 213,121.76 31,785.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,020,301.37 减:所得税影响额 1,570,700.52 1,154,741.41 1,589,912.78 合计 8,651,821.07 5,388,483.57 8,291,701.17 - 对公司根据公
16、开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (一)公司从事的主要业务 公司主营业务为电子元器件薄型载带的研发、生产和销售,产品主
17、要包括纸质载带、胶带、塑料载带、转移胶带(离型膜)等,其中纸质载带产品包括分切纸带、打孔纸带和压孔纸带等,胶带产品包括上胶带、下胶带等,公司自主生产原纸,但不对外销售,经过初级加工形成分切纸带后对外销售,同时在分切纸带的基础上进行深加工形成打孔纸带、压孔纸带,再配合上下胶带,可为客户提供纸质载带的综合解决方案;此外,公司生产塑料载带和上盖带,形成了塑料载带的综合解决方案。2017年,公司新产品转移胶带开始投放市场。公司产品主要应用于集成电路、片式电子元器件等电子信息领域。公司产品主要应用于集成电路、片式电子元器件等电子信息领域。公司目前是国内专业为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带系
18、列产品的集成供应商,致力于为客户产品在生产和使用过程中所需耗材提供一站式解决方案。 报告期内,公司主营业务和主要产品未发生重大变化。 公司坚持以研发、设计、生产“高技术、高效率、高可靠性”的电子元器件薄型载带为目标,在国内外同行业中综合实力突出。公司是高新技术企业,浙江省科技型中小企业,主导产品电子载体纸带被评为“国家重点新产品”、“浙江省名牌产品”。公司“JMY75电子介质原纸”科技项目被认定为国家火炬计划项目;“电子元器件用塑料载带一体化成型的产业化”科技项目被认定为国家火炬计划产业化示范项目。公司系“载带封装用纸板”国家行业标准主要起草单位,中国电子元件行业协会、中国电子工业标准化技术协
19、会等多家行业协会会员单位。 公司致力于为电子元器件生产企业提供薄型载带一站式服务。公司经过多年的技术积累和改革创新,现已成为一家专业为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带的高科技企业。截至目前,公司及其子公司已获得境内专利169项(其中发明专利27项,实用新型专利142项),美国、日本、韩国等国和台湾地区的境外发明专利4项。公司掌握多项核心技术,包括“载带原纸制造技术”、“纸质载带打孔技术”、“纸质载带压孔技术”、“纸质载带载物孔深度测量技术”、“胶带制成技术”、“塑料载带一体成型技术”、“塑料载带多层共挤技术”等,其中自主研发的电子载带原纸打破了多年来被国外企业垄断的局面,形成了具有
20、自主知识产权的专利技术,突破了国内纸质载带行业的原材料瓶颈,有效降低了纸质载带产品的生产成本。 公司注册商标“ ”被国家工商总局商标局评为驰名商标,公司是浙江省“隐形冠军”企业。公司的行业地位明显,主要客户包括韩国三星、日本村田、日本松下、国巨电子、日本京瓷、太阳诱电、风华高科、顺络电子、华新科技、厚声电子等一些国内外知名企业,其中韩国三星授予公司“优秀供应商”,日本村田授予公司“优秀合作伙伴”。 (二)公司主要产品及其用途 公司主营业务为电子元器件薄型载带的研发、生产和销售,产品主要包括纸质载带、胶带、塑料载带、转移胶带(离型膜)等系列产品,其中纸质载带产品包括分切纸带、打孔纸带和压孔纸带等
21、,胶带产品包括上胶带、下胶带等,公司产品主要应用于集成电路、片式电子元器件等电子信息领域。公司目前是国内专业为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带系列产品及转移胶带(离型膜)产品,并且致力于为客户产品在生产和使用过程中所需耗材提供一站式解决方案的集成供应商。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 序号 大类 名称 展示 描述 1 纸质载带 分切纸带 由多层原木浆纤维制成,其中包括针叶浆及阔叶浆等原生纤维浆;表面通过特殊施胶处理,能有效抑制毛屑的产生。 2 打孔纸带 采用精密烧毛处理技术,有效控制冲孔毛屑产生;利用特殊模具,有效抑制冲孔纸屑回填现象发生。 3 压孔
22、纸带 精密程度高、未完全打穿,不使用下胶带,可节约成本提高生产效率并有效抑制元件粘料的发生;无毛屑,能彻底避免打孔纸带存在毛屑而产生SMT原件吸取不良反应。 4 胶带 上胶带 上胶带由PET薄膜、热熔胶、表面抗静电层构成。具有充分逸散静电功能,不吸附元件,热封温度范围广,粘接力极佳,封合后剥离力波动范围小且比较稳定。 5 下胶带 下胶带由薄纸、热熔胶、表面抗静电层构成。具有充分逸散静电功能,不吸附元件,热封温度范围广,粘接力佳。 6 塑料载带 透明PC载带 主要应用于片式被动元件等领域,以聚碳酸酯(PC)粒子为原料,采用粒子一体化高速成型工艺,宽度规格有8、12、16mm等。 浙江洁美电子科技
23、股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 7 黑色防静电PC载带 主要应用于片式分立器件、LED、集成电路等封装领域,以聚碳酸酯(PC)粒子为原料,采用粒子一体化高速成型工艺,宽度规格有8、12、16mm等。 8 黑色防静电PS载带 主要应用于片式分立器件、LED、集成电路等封装领域,以PS/ABS/PS复合片材为原料,采用德国成型工艺,宽度规格有8、12、16mm等。 9 转移胶带(离型膜) 分为轻离型力转移胶带和重离型力转移胶带 主要应用领域:陶瓷电容及射频元器件生产过程; PET膜为基材,在其表面涂覆离型物质而成,剥离稳定性优良;离型层附着力好,残余接着率高。常用厚度有20m、25m
24、、30m、38m、50m;宽度和米数可根据客户需求定制。 (三)公司经营模式 报告期内,公司通过控股子公司并按业务流程和经营体系构建了以股份公司为主体,主要原材料与辅料统筹安排、独立采购、专业化分工生产、统一销售的经营模式。 1、采购模式 公司生产相关的采购主要包括对原材料和辅料的采购。供应商管理部负责公司原辅材料的采购,通过遴选供应商,收集采购物资的市场信息,并依据生产计划制定采购计划,执行采购招标及商务谈判。 公司对主要原材料采用集中采购的模式,根据生产量的需求结合市场价格走势判断,分批次集中采购;对于辅料主要采用实时采购的模式,公司根据辅料的库存情况以及生产需要实时从现货市场上进行采购。
25、对前期有固定供应商且已签订年度采购合同的供应商,公司在采购订单上标注价格、数量、交货期限等信息,由供应商进行回复确认;对前期有固定供应商但未签订长期采购合同的供应商,公司对供应商进行询价后下单采购;对前期没有固定供应商的采购活动,公司一般需要在三家以上供应商之间进行价格、交货期限、付款方式等方面的综合考量后选取合格供应商进行采购。 (1)木浆采购:公司对于木浆采用长期协议与短期订单相结合的采购模式,一方面,公司与生产商ARAUCO签订年度供应框架协议,约定采购产品、年度采购数量、交货期、定价方式、付款期限等;另一方面,公司与浙江万邦贸易有限责任公司等贸易商按照市场价格采购现货木浆。公司对木浆采
26、购保持长协为主、贸易为辅两个渠道,主要考虑到长协虽然价格稳定、供应稳定,但采购周期比较长,在保持这一渠道的同时,也维护好贸易商渠道,可以根据订单情况实时增加采购量,满足紧急订单的需求。 A、ARAUCO:每月下旬,ARAUCO通过邮件或电话向发行人提供次月产品报价;公司视需求情况、全球木浆价格走势等与ARAUCO协商确定次月产品价格、次月采购数量,然后向ARAUCO下达正式订单;ARAUCO一般在公司下达订单后1-2个月装船发运,公司开具90天信用证后ARAUCO装船并提供提单,海运45天-50天左右到达约定港口。公司向ARAUCO采购木浆以美元结算。 B、贸易商:公司结合订单情况、木浆库存、
27、ARAUCO木浆结算价、贸易商现货木浆结算价,向贸易浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 商按照市场价格采购现货木浆,公司向贸易商采购木浆主要采用银行汇款,主要以人民币结算。 (2)电子专用纸采购:报告期内,公司向JFE商事采购电子专用纸主要用于生产压孔纸带,该电子专用纸最终生产商为DAIO PAPER CORPORATION(大王制纸株式会社)。供应商管理部每月根据营销管理部提供的下月销售计划和月底库存确定次月采购数量,并与JFE商事签订采购合同。JFE商事收到公司开具的信用证或电汇后安排日本港口装船发货,并将提单寄出。 报告期内,公司向JFE商事采购电子专用纸均以日
28、元结算,价格较为稳定,无特殊情况不调整价格,调整价格需经公司、JFE商事、DAIO PAPER CORPORATION三方共同协商。 (3)其他主要原辅材料采购:公司一般会通过供应商遴选程序选取两到三家单位作为主要供应商,对于聚乙烯、PET薄膜、塑料粒子等与石油价格密切相关的材料,公司每次采购均向主要供应商进行询价,综合考虑价格、信用期限、交货期限、供应稳定性等因素后确定供货单位。其他主要原辅材料主要采用银行存款与票据进行结算。 2、生产模式 公司采用“以销定产、适度库存”的生产模式,主要根据客户的订单组织产品生产。 (1)产品研发与设计 公司研发中心负责具体的产品研发与设计。根据公司市场营销
29、人员定期反馈的市场需求信息,研发中心相关人员判断业内动态以及市场需求情况。研发中心确定新产品开发计划,安排专门的小组进行新产品设计、试验等工作,新产品试验合格后向厂家进行营销,签订合同订单。 (2)产品生产 公司采用“以销定产、适度库存”的生产模式,即每一产品的批次生产首先根据销售部的订单情况确定产品种类、数量和质量标准。根据交货时间制定生产计划,按照生产计划组织生产,产品经质量检验合格后进入仓库作为产成品等待发货。为了保证对客户供货要求的及时响应,公司在深圳、台湾、无锡等地设置了外部仓库,适当保持合理的库存量,缩短了供货周期。 3、销售模式 公司的主要客户均为在境内外上市的大型电子元器件生产
30、企业,此类客户一般具有较完善的财务核算及供应商采购政策。公司对于此类客户,主要通过营销人员与客户进行初步沟通,了解对方的产品需求,公司结合自身的生产成本以及合理的毛利空间、同类产品类似客户报价水平等因素,对客户进行产品报价,在得到双方认可的基础上确定一个最终的交易价格。在结算政策方面,上述主要客户对于供应商管理均有较为完善的结算制度且能较好地执行,公司一般情况下与对方进行协商,适当根据客户的采购量、合作时间长短、客户行业地位等因素,与客户协商确定最终的结算政策。 此外,对于一些采购量较小、合作时间较短的零散客户,公司主要根据生产成本加上合理的毛利向对方进行报价,报价水平相对较高,在结算政策方面
31、一般会要求对方先支付货款或采用货到即付款的结算方式。 公司主要采用订单式销售,根据客户订单要求的规格、数量组织生产,公司的订单式销售具体又可进一步细分为内销和外销(包括直接出口和进料深加工结转)等模式。 (四)公司所处行业竞争地位 公司以持续的技术研发创新为核心,全面的产品质量为保障,稳定的客户资源为依托,良好的人才及技术储备为准备,在电子元器件薄型载带的设计制造水平、业务规模、配套服务能力上处于同行业前列。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 股权资产 无 固定资产 比期初增长 55.73%
32、,主要系洁美光电、浙江洁美电材募投项目的基建转固及设备投入 无形资产 比期初增长 13.92%,主要系新增加浙江洁美电材二期土地使用权 在建工程 比期初减少 69.65%,主要系洁美光电、浙江洁美电材募投项目的基建及待安装设备转固 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (一)技术和研发优势 公司作为高新技术企业、浙江省科技型中小企业,长期致力于电子元器件薄型载带的研究开发和技术创新。公司研发中心被浙江省科学技术厅列为省级高新技术企业研究开发中心,负责承担技术和研发工作的统一规划、组织、领导和协调工作。通过加强产学研合作、与下游客户的紧密
33、技术合作,不断提高自身的研发能力和技术水平,并形成了完整的技术创新体系。截至目前,公司及其子公司已获得境内专利169项(其中发明专利27项,实用新型专利142项),美国、日本、韩国等国和台湾地区的境外发明专利4项,为公司持续的技术研发提供了有力的保障。 公司自设立以来,始终重视在技术和研发上的投入。公司系“载带封装用纸板”国家行业标准主要起草单位,中国电子元件行业协会、中国电子工业标准化技术协会等多家行业协会会员单位。通过长期的技术积累,目前公司已经具备了多项核心技术,包括“载带原纸制造技术”、“纸质载带打孔技术”、“纸质载带压孔技术”、“纸质载带载物孔深度测量技术”、 “胶带制成技术”、“塑
34、料载带一体成型技术”、“塑料载带多层共挤技术”等,其中“载带原纸制造技术”项下的产品电子介质原纸通过浙江省科技厅新产品鉴定,获得了“安吉县科技进步二等奖”、“市科技进步三等奖”、“浙江省高新技术产品”。公司“JMY75电子介质原纸”科技项目被认定为国家火炬计划项目;“电子元器件用塑料载带一体化成型的产业化”科技项目被认定为国家火炬计划产业化示范项目。公司“电子专用上、下胶带”项目获得“安吉县科学技术进步一等奖”。公司新产品转移胶带(离型膜)已经申请并取得了“一种高密着性防静电离型膜”和“一种用于MLCC流延的离型膜”两项国家发明专利。公司核心技术既是现有产品的质量基础,也为新产品的开发提供了有
35、力的保障。 (二)客户优势 公司生产的产品只有被客户认可,进而形成良好的客户群体,才能给公司战略目标的实现打下坚实的基础。目前公司主要客户包括韩国三星、日本村田、日本松下、国巨电子、日本京瓷、太阳诱电、风华高科、顺络电子、华新科技、厚声电子等一些国内外知名企业,其中韩国三星授予公司“优秀供应商”,日本村田授予公司“优秀合作伙伴”。此外,公司的各类主要产品(如纸质载带、上下胶带等)获得了下游多家客户的产品承认书并进入其供应商体系。公司“产品承认书”为公司与客户在开展业务过程中,由双方对于具体供货产品的规格、参数、性能等方面的书面约定。公司的“产品承认书”是公司进入客户供应商体系之前或之后持续进行
36、的事项,新种类、新规格的产品在供货前都要通过送样、测试等相关工作就规格、参数等各个技术指标进行确认。“产品承认书”有利于提升公司产品在客户方的认可度,有利于新产品的推持续广,有利于获得并保持稳定的客户关系。公司下游的电子元器件生产厂商多为行业中的领军企业(其中国巨电子为全球领先的被动组件服务供货商,现今为全球第一大芯片电阻制造商、全球第三大积层陶瓷电容浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 供货商,在磁性材料领域则名列全球第四;日本村田为全球最大的高端电子元器件供应商;韩国三星是韩国第一大企业,不仅是终端消费产品的知名品牌,由于其垂直一体化战略的实施,其电子元器件出货量也
37、占据相当大的份额),技术与产品代表了这一行业的发展方向,其对于电子元器件配套使用的薄型载带质量标准有着严苛的要求,能够进入这些客户的供应商体系也从一个侧面反映出公司的技术实力和质量标准都达到了一个较高的水平。公司牢牢把握这一客户资源优势,为现阶段的业务拓展,以及未来新产品线的开发提供了良好的平台。 (三)产业链的延伸优势 1、横向一体化优势 目前电子元器件封装行业的生产企业多数产品种类较为单一,往往只关注于某些特定的产品领域,或提供纸带、或提供胶带、或提供塑料载带,而较少有企业构建整个产业链条的完整产品线。一般来说,客户的产品需求往往并不局限于某一种或者几种,而是需要电子元器件封装的完整解决方
38、案,包括不同的电子元器件薄型载带之间、载带与上下胶带之间、载带与客户设备之间、载带与客户工艺水平之间的衔接配合,从而顺利完成元器件的贴装工艺。公司认识到客户的终极需求是对于电子元器件的整体封装服务,因而只有具备了完善的产品线、不断丰富产品类别、加强产品的性能特点、深入挖掘客户的现实及潜在需求,才能最大限度地满足客户的实际需求。目前,电子元器件薄型载带行业的企业中具备完整产品链条且具有较高技术水平的企业还为数不多。公司产品种类较多,横向一体化优势明显,是国内集原纸生产、分切、打孔、胶带、塑料载带生产于一体的综合配套生产企业,能为下游客户提供一站式整体解决方案。 2、纵向一体化优势 在之前一段较长
39、的时间里,我国国内生产薄型纸质载带所需的原纸由于受到技术上的限制,因而主要依赖于从国外进口,一方面进口原纸的价格相对较高,给生产薄型纸质载带的成本带来了较大的压力,另一方面由于该原纸主要依靠进口,对于薄型纸质载带的原料供应产生了较多的不稳定因素,使得这一技术长期受制于国外,影响了国内薄型载带行业的发展。公司从成立之初,便定位于成为一家国内专业为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带系列产品,并且致力于为客户产品在生产和使用过程中所需耗材提供一站式解决方案。公司意识到若要形成属于自己的核心竞争力,在行业快速发展的过程中始终处于行业前列,必须从原料供应的源头上取得重大突破,在技术上变被动为主
40、动。基于以上现实考虑,公司决定自主研发薄型纸质载带原纸的生产工艺,通过多年的技术积累和研发实践,逐步掌握了薄型载带专用原纸的全套生产技术和工艺,打破了被国外企业近乎垄断的市场格局。公司在原纸生产技术上的突破,使得公司有能力为客户提供更为便利的新产品试制、更为周到的配套服务以及更为稳定的长期供应渠道。正是这一在产业链上的纵向延伸,公司有效地控制了生产成本,保证了原纸供应的稳定性和产品质量,提升了公司产品的市场竞争力。 (四)品牌优势 品牌是一个企业核心竞争力的综合体现。公司品牌的建立是一个长期积累的过程,一旦品牌效应形成,既能为公司带来良好的产品附加值,也能增加客户的信赖度和可靠度。公司经过多年
41、的发展建立了良好的品牌,注册商标“”被国家工商总局商标局评为驰名商标。良好的品牌为公司带来了一大批忠诚度较高的用户,并为公司在现有市场占有率的基础上继续扩大市场份额奠定了坚实的基础。此外,为扩大公司品牌的国际影响力,目前公司已在菲律宾、马来西亚、台湾、香港、泰国、墨西哥、美国、日本、韩国、德国等国家和地区完成了商标注册。 相对于竞争对手而言,由于公司具有从自制电子专用纸到最终产成品(分切纸带、打孔纸带、压孔纸带)的全产业链,而上述竞争对手处于产业链中的部分环节;其次,由于区位优势和成本优势,使得公司产品具有较高的价格优势。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 第四节
42、经营情况讨论与分析 一、概述 (一)公司经营情况回顾 近年来,随着汽车电子、智能穿戴、智能机器人、智能家居、信息安全、物联网、移动支付、4G等领域的加速推广和应用,集成电路产业进入了快速发展期。LED产业的规模也在不断扩大,半导体各领域呈现出加速增长的态势。受此利好影响,国内外电子信息产业迅猛发展并且带动上游电子元器件产业实现了高速增长。2017年度,电子信息产业全产业链出现了产销两旺的局面。公司顺应市场发展趋势,不断拓展市场,积极与国内外电子信息行业领军企业深度合作,紧紧围绕细分市场,着力于打造核心竞争力,始终坚持自主创新的发展思路,加大研发投入,加快新产品开发速度,优化产品结构,紧盯技术含
43、量高、附加值大的中高端产品开发,走全系列产品配套服务的发展道路。 报告期内,由于下游需求旺盛,公司产品产销量稳步提升。在全体员工的共同努力下,公司在纸质载带领域继续保持高品质及较高市场占有率。公司进一步优化纸质载带系列产品的结构,持续增加后端高附加值产品如打孔纸带、压孔纸带的产销量。2016年度,公司分切纸带、打孔纸带、压孔纸带的销售额占比分别约为38%、49%、13%,2017年度上述比例优化为31%、54%、15%,实现了分切纸带占比持续下降,打孔、压孔纸带占比持续上升的目标。尽管上半年受原纸产能所限,但公司通过内部挖潜,最大限度地满足客户需求。另外,针对原材料价格的上涨,公司对产品价格进
44、行了适当上调,在一定程度上对冲了原材料涨价对公司业绩的影响。 报告期内,公司加快组织实施高端纸机项目即募投项目“年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目(一期)”,位于安吉临港工业园区的原纸生产线顺利完成安装调试于7月份投产,后端加工设备陆续到位,产能逐步释放,解决了电子专用原纸产能不足的瓶颈,大幅提升了公司产能,开启了公司的产能扩张之路,为公司纸质载带产品提升市场占有率奠定基础;胶带产品作为纸质载带的配套使用产品增量迅猛,在公司积极引导下,客户采购基本实现了纸质载带和胶带配套采购。随着元器件趋于小型化的加速,胶带系列产品如0402胶带、0201胶带销量增速明显。 在塑料载带领域,20
45、17年是塑料载带制程能力实现突破的一年。期间公司逐步将目标转向为半导体行业企业提供相关配套产品,着力打造公司在高端产品领域的核心竞争力。报告期内,黑色精密小尺寸产品实现了稳定供货,市场反响良好;高精密一出三平板机顺利实现投产供货;整合完成了成型模具自主加工能力。特别是在原材料开发方面取得了长足进步,公司已经实现了透明材料的回用,公司着力打造的塑料载带黑色材料造粒生产线完成了安装调试,进行了多次配方验证,为实现塑料粒子的自供做好了准备,后续公司将根据配方验证的情况逐步切换原材料。此举将在一定程度上改善公司塑料载带产品依赖进口原材料的现状,大幅降低原材料采购成本,进一步提升公司塑料载带产品的竞争力
46、。另外,塑带载带上盖带通过改造设备、优化配方实现了量产,已经向十余家客户进行了送样并大部分通过测试。报告期内,公司塑料载带产品逐步释放产能,产品产销量有所提升,新客户不断增加,业务发展势头良好。 公司转移胶带项目第一条生产线实现了正常生产,另外两条生产线已经完成安装,具备了生产能力并开始投产,第四条、第五条生产线也已经订购,预计2018年中期将安装完成。转移胶带新产品25m、30m、38m厚度的样品已经获得了无锡村田、国巨电子、华新科技等客户的认证,其中部分客户已开始正式供货并取得销售收入。 公司持续推进实施走出去战略,完成了洁美马来西亚生产基地的设备更新、人员配置等,该公司主要负责公司东南亚
47、地区的相关业务,辐射马来西亚、印尼、越南、泰国、菲律宾等地区,2017年洁美(马来西亚)公司已经实现对东南亚区域内KOA、ASJ等客户的就近供货。 报告期内,公司紧跟信息化的脚步,加快智能工厂建设,引进了BPM(业务流程管理)系统和智能制浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 造系统,以特品事业部为试点样板,在标准化流程的基础上推进智能车间建设,逐步实现生产机台联网、测量系统联网、人员流程作业联网,从订单排程到生产出货全程监管。BPM系统则涵盖了市场、营销、计划、采购、生产、物流、财务、人力等企业经营各环节的管理流程,2017年项目第一期主体开发已接近尾声,预计2018年
48、初可以投入运行。同时,为了能够更好地整合资源,提高效率,简化业务流程,公司对江西生产基地的两家子公司进行了合并,合并后的江西洁美电材已经取得了高新技术企业资质及进出口资质。公司还吸收合并了全资子公司浙江洁美光电科技有限公司,以上两项机构调整优化的举措将使公司整体运营成本和各类税费有所降低,使得业务流程更加便捷高效。 报告期内,随着公司产业布局的优化、产品种类的丰富、产品结构的改善,产品竞争力优势日益显现,公司综合竞争力也得到了较大的提升;然而公司也面临着两大不利因素,即原材料价格波动和人民币兑美元汇率波动。 2017年全年木浆价格走势呈现持续上涨的态势,特别是进入下半年,由于货源紧张,8月份起
49、木浆开始大幅上涨,11月份,木浆价格达到全年高点。阔叶木浆较年初涨幅达到30%以上,针叶木浆较年初涨幅更是高达47%以上。针对公司主要原材料木浆价格的持续上涨,公司积极应对。公司在与全球知名木浆生产商签订长期采购框架协议的基础上,与国内木浆贸易商加强合作,公司通过对比国内外期、现货木浆的价格,合理安排采购的时间、频次,合理分配国内外采购的比例,尽量降低木浆涨价带来的不利影响。未来国内木浆期货上市后,公司也将择机参与木浆期货业务,减小木浆价格波动带来的风险。同时,公司也从企业内部挖潜,从木浆的使用上挖掘价值,一方面,由于针叶木浆、阔叶木浆存在价格差,公司通过合理调整配方,在保证质量的前提下,提高
50、使用价格较低品种的比重,降低吨纸木浆成本;另一方面,公司加强对纸边、回纸、纸屑的管理和回用,提高木浆的使用效率,降低原材料成本。 报告期内,人民币兑美元中间价由1月3日的6.9498上涨至12月29日的6.5342,累计上涨5.98%。汇率的大幅波动对公司经营业绩造成了较大影响,公司账面美元资产浮亏明显,2017年度公司账面汇兑损失约1,857万元,而2016年度公司账面汇兑收益1,409万元。为应对美元贬值,一方面,公司针对现有美元现金资产,通过与各家银行的协商、比较,选择了能够提供较高的美元理财收益的方案,较美元活期存款年化收益率提高2%左右;另一方面,公司于2017年11月制定了外汇套期
51、保值管理制度,将择机进行美元套期保值交易等业务,降低美元波动带来的风险。 报告期内,公司顺利实现了首次公开发行上市。经中国证券监督管理委员会关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复(证监许可2017349号文)核准,公司于2017年3月22日首次公开发行普通股(A股)2,557万股,包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中,公司发行新股数量2,328万股,公司股东公开发售股份数量229万股,每股面值1元,每股发行价格人民币29.82元,募集资金总额人民币76,249.74万元。其中,发行新股募集资金净额63,600万元,老股转让资金净额6,464.13万元,发行费用总额6
52、,185.61万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年3月28日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具“天健验201776号”验资报告。经深圳证券交易所关于浙江洁美电子科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知(深证上2017213号)同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“洁美科技”,股票代码“002859”。此次公开发行的2,328万股新股于2017年4月7日上市交易。公司顺利上市使公司的发展跨入了一个全新的阶段,公司以此为契机,以电子薄型载带为基础,打造核心竞争力,立志成为全球电子信息材料领域最主要的集成供应商,为客户提供“全配套一站式采
53、购”。 (二)公司主要经营业绩 报告期内,公司实现营业收入99,641.15万元、营业利润22,182.51万元、利润总额22,210.50万元、净利润19,622.03万元,分别较去年同期上升32.26%、41.59%、35.09%和42.07%。超额完成了年初制定的销售收入9.5亿元的目标。主要原因是: 1、公司所处的电子信息行业整体形势良好,智能化产品如汽车电子、智能家居、可穿戴设备、智能机器人等产品的应用大幅提升了电子元器件的用量,从而提升了公司产品的用量,产品产销两旺; 2、公司顺应市场变化,抓住机遇,不断拓展市场,紧紧围绕细分领域,通过调整和优化产品结构,浙江洁美电子科技股份有限公
54、司 2017 年年度报告全文 17 持续提升高技术含量和高附加值产品的比重;通过加大研发投入,采用新工艺、新技术,节能降耗、内部挖潜; 3、公司“年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目”一期2万吨电子专用原纸生产线于2017年7月份投产,产能逐步释放,解决了电子专用原纸产能不足的瓶颈; 4、公司对产品价格进行了适当上调,部分抵减了原材料价格大幅上涨及美元兑人民币汇率大幅下跌所带来的不利影响。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 单位:元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额
55、占营业收入比重 营业收入合计 996,411,464.48 100% 753,373,949.49 100% 32.26% 分行业 电子信息产业 996,411,464.48 100.00% 753,373,949.49 100.00% 32.26% 分产品 纸质载带 747,217,828.08 74.99% 555,982,112.42 73.80% 34.40% 胶带 199,493,381.01 20.02% 155,734,176.09 20.67% 28.10% 塑料载带 36,866,879.17 3.70% 32,121,981.67 4.26% 14.77% 其他 12,83
56、3,376.22 1.29% 9,535,679.31 1.27% 34.58% 分地区 内销 324,469,652.70 32.56% 211,389,128.49 28.06% 53.49% 外销(含一般贸易出口及深加工结转) 671,941,811.78 67.44% 541,984,821.00 71.94% 23.98% (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18
57、 同期增减 同期增减 期增减 分行业 分产品 纸质载带 747,217,828.08 444,864,251.69 40.46% 34.40% 27.53% 3.20% 胶带 199,493,381.01 110,892,458.68 44.41% 28.10% 37.09% -3.64% 分地区 内销 324,469,652.70 190,986,403.50 41.14% 53.49% 47.90% 2.23% 外销 671,941,811.78 405,538,545.23 39.65% 23.98% 21.56% 1.20% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近
58、1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 电子信息产业 销售量 万卷 579.58 473.85 22.31% 生产量 万卷 600.37 473.57 26.77% 库存量 万卷 43.6 22.82 91.11% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存量同比增加91.11%,主要系上年同期产能紧张,产成品库存基数低,本期订单量增加,公司为春节假期提前备货做准备所致。 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 否 公司已与
59、主要客户签署了相应的框架合同,就产品交付、货款支付、品质保证、合同的终止与解除等内容进行约定。报告期内,公司与主要客户的框架合同处于正常履行中,并根据客户提供的每笔订单的数量,向客户交付产品。 (5)营业成本构成 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纸质载带 直接材料 299,976,239.27 67.43% 240,495,523.75 68.95% -1.51% 胶带 直接材料 90,714,314.24 81.80% 67,024,394.20 82.86% -1.05% 浙江洁美电子科技股份有限公司 2
60、017 年年度报告全文 19 塑料载带 直接材料 17,381,620.67 59.18% 15,379,414.76 63.49% -4.30% 说明 无 (6)报告期内合并范围是否发生变动 是 否 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 660,583,306.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 66.30% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户 1
61、 231,465,653.43 23.23% 2 客户 2 166,589,467.24 16.72% 3 客户 3 122,849,351.73 12.33% 4 客户 4 76,101,656.32 7.64% 5 客户 5 63,577,177.56 6.38% 合计 - 660,583,306.30 66.30% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 242,887,499.50 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.19% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应
62、商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 供应商 1 120,252,897.99 29.31% 2 供应商 2 51,164,114.49 12.47% 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 3 供应商 3 32,836,829.64 8.00% 4 供应商 4 19,586,307.22 4.77% 5 供应商 5 19,047,350.20 4.64% 合计 - 242,887,499.50 59.19% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位:元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 42,985,684.14 34,2
63、41,817.63 25.54% 管理费用 108,668,769.73 90,963,105.12 19.46% 财务费用 23,137,195.13 222,819.18 10,283.84% 本期增加幅度较大,主要系受人民币对美元升值影响,产生的汇兑损失 4、研发投入 适用 不适用 报告期内,公司的主要研发项目情况如下表: 序号 类别 项目名称 项目进展情况 目的 拟达到目标 技术来源 1 产品类 MLCC专用离型膜的研发 完成 新产品 国内领先 自主研发 2 01005专用高精密上胶带的研发 在研 新产品 国内领先 自主研发 3 高透明盖带的研发 在研 新产品 国内领先 自主研发 4
64、无化学粘合剂的环保型上胶带的研发 在研 新产品 国内领先 自主研发 5 模具类 粒子机成型凸模开发 在研 自主开发模具 国内领先 自主研发 6 材料类 PC(10的6次方及以下)黑色导电材料的研发 在研 自 主 开 发 原 材料,降低成本 国内领先 自主研发 7 设 备 工 艺类 打孔纸带毛刺处理工艺技术的研发 完成 新工艺,节能降耗 国内领先 自主研发 8 匀速烧毛技术的研发 完成 新工艺,解决烧毛断续的问题 国内领先 自主研发 9 高精密上盖带分切技术的研发 完成 新设备,盘式胶带使用 国内领先 自主研发 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量(人) 211
65、131 61.07% 研发人员数量占比 13.17% 9.75% 3.42% 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 研发投入金额(元) 48,000,260.96 31,740,565.43 51.23% 研发投入占营业收入比例 4.82% 4.21% 0.61% 研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流 单位:元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金
66、流入小计 942,290,740.25 705,138,144.07 33.63% 经营活动现金流出小计 833,653,876.26 622,776,202.72 33.86% 经营活动产生的现金流量净额 108,636,863.99 82,361,941.35 31.90% 投资活动现金流入小计 3,111,693.95 420,712.05 639.63% 投资活动现金流出小计 167,632,086.39 179,081,402.85 -6.39% 投资活动产生的现金流量净额 -164,520,392.44 -178,660,690.80 -7.77% 筹资活动现金流入小计 888,7
67、16,445.76 441,623,788.23 101.24% 筹资活动现金流出小计 657,713,983.28 339,188,307.75 93.91% 筹资活动产生的现金流量净额 231,002,462.48 102,435,480.48 125.51% 现金及现金等价物净增加额 175,326,135.33 8,135,358.07 2,055.11% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增长31.9%,主要系随着销售额的不断增长,销售回款同比增长且部分客户由银行汇票回款改为电汇回款所致; 投资活动现金流入同比增长639.65%,
68、主要系本报告期募集资金理财收到的理财收益所致; 筹资活动现金流量净额同比增长125.51%,主要系本报告期首次公开发行股票,募集资金63,600万元所致; 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 本期经营活动产生的现金净流量比本年度净利润少8758.34万元,主要系本报告期经营性应收项目的余额增长12,000万元所致; 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 三、非主营业务分析 适用 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,020,301.37 0.91% 本期进行募集资金和自有
69、资金理财产生收益 否 营业外收入 346,211.85 0.16% 主要系无法支付的款项确认为收入 否 营业外支出 66,319.18 0.03% 主要系捐赠支出 否 其他收益 8,129,815.88 3.66% 主要系政府补助 否 资产处置收益 -207,488.33 -0.09% 处置旧资产的损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 230,097,550.23 14.72% 78,167,633.78 6.84% 7.88% 主要系报告期内首次公开发行股
70、票募集资金所致 应收账款 368,401,541.75 23.57% 260,266,157.35 22.78% 0.79% 存货 124,369,033.80 7.96% 112,259,101.82 9.82% -1.86% 固定资产 652,082,837.12 41.72% 418,724,252.99 36.65% 5.07% 主要系浙江洁美电材募投项目基建及待安装设备在报告期内转固 在建工程 51,905,718.47 3.32% 171,011,849.63 14.97% -11.65% 主要系浙江洁美电材募投项目基建及待安装设备在报告期内转固 短期借款 50,000,000.0
71、0 3.20% 188,420,191.15 16.49% -13.29% 主要系报告期内募集资金归还银行贷款所致 长期借款 9,000,000.00 0.58% 150,000,000.00 13.13% -12.55% 主要系报告期内募集资金归还银行贷款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,107,812.00 用于开立信用证 固定资产 12,511,867.14 用于借款抵押担保 无形资产 1,993,490.08 用于借款抵押担保
72、 合 计 19,613,169.22 五、投资状况分析 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 167,632,086.39 179,081,402.85 -6.39% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况 适用 不适用 (1)募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位:万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计
73、变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 2017 年 公开发行普通股(A股) 63,600 53,166.73 53,166.73 10,601 将继续用于公司及子公司“年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产线技术改造项目”、“电子元器件封装材料技术研发中心项目”、“补充营运资金项目”、“年产20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目”、“年产 6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目” 0 合计 - 63,600 53,166.73 53,166.
74、73 0 0 0.00% 10,601 - 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复(证监许可2017349 号文)核准,公司于 2017 年 3 月 22 日首次公开发行普通股(A 股)2,557 万股,包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中,公司发行新股数量 2,328 万股,公司股东公开发售股份数量 229 万股,每股面值 1 元,每股发行价格人民币 29.82元,募集资金总额人民币 76,249.74 万元。其中,发行新股募集资金净额 63,600 万元,老股转让资金净额 6,464.13 万元,发行费用总额
75、 6,185.61 万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2017 年 3 月 28 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具“天健验201776 号”验资报告。公司于 2017 年 4 月 7 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止 2017 年 12 月 31 日,本公司已使用募集资金 53.166.73 万元,尚未使用的募集资金将继续用于公司及子公司“年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产线技术改造项目”、“电子元器件封装材料技术研发中心项目”、“补充营运资金项目”、“年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目”、“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄
76、型纸质载带生产项目”。截止 2017 年 12 月 31 日,公司尚未使用的募集资金余额为人民币 10,601.00 万元(包括累计收到的委托理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中 6,000 万元暂时用于补充流动资金,其余为活期存款。 (2)募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目
77、年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目(一期) 否 15,500 15,500 15,436.48 15,436.48 99.60% 2018 年11 月 30日注 1 不适用 不适用 年产 15 亿米电子元器 否 10,700 10,700 2,624.73 2,624.73 24.50% 2018 年 不适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 件封装塑料载带生产线技术改造项目 11 月 30日 电子元器件封装材料技术研发中心项目 否 2,500 2,500 214.5 214.5 8.60% 2018 年11 月 30日 不适用 不
78、适用 年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目(一期) 否 12,900 12,900 12,901.71 12,901.71 100.00% 2017 年07 月 31日 注 2 注 2 补充营运资金项目 否 10,000 10,000 9,989.31 9,989.31 99.90% 不适用 不适用 偿还银行借款 否 12,000 12,000 12,000 12,000 100.00% 2017 年04 月 19日 不适用 不适用 承诺投资项目小计 - 63,600 63,600 53,166.73 53,166.73 - - - - 超募资金投向 不适用 合计 - 63,6
79、00 63,600 53,166.73 53,166.73 - - 0 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 为保障募集资金投资项目顺利执行,在募集资金到位之前,本公司根据项目建设的需要,以自筹资金先行投入募投项目,在募集资金到位后予以置换。2017 年 4 月 13 日,公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的
80、议案,同意用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金,置换资金总额为人民币 276,046,035.13 元。其中“年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目”和“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目”在公司募集资金以增资的形式转入相应子公司募集资金专户并签署四方监管协议后实施了置换;上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了天健审20172648 号关于浙江洁美电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告,认为:洁美科技公司浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 管理层编制的以自筹资金预先投入募投项目的专项
81、说明符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定,如实反映了洁美科技公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。公司独立董事、监事会和保荐机构发表了明确的同意意见。截至 2017 年 6 月 30 日,上述募集资金已全部置换完毕。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 2017 年 9 月 4 日公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案,同意公司使用闲置募集资金人民币 6,000 万元暂时补充流动资金,使用期限自公司 2017 年第三次临时股东大会批准之日起的 12 个月内。该议案已经 2017 年 8 月 16
82、日公司第二届董事会第六次会议以及第二届监事会第五次会议审议通过,独立董事亦发表了明确同意的独立意见,监事会及保荐机构均发表了明确同意的意见。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于公司及子公司“年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产线技术改造项目”、“电子元器件封装材料技术研发中心项目”、“补充营运资金项目”、“年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目”、“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目”。截止 2017 年 12 月 31 日,公司尚未使用的募集资金余额为人民币 10,601.00
83、 万元(包括累计收到的委托理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中 6,000 万元暂时用于补充流动资金,其余为活期存款。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 1公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。2公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 注 1:“年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目(一期)”中对应的建筑工程已完工,部分生产线尚在安装调试中。 注 2:“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目(一期)”完全达产后,预计年新增销售收入 25,000.00(含税)万元,年新增利润总额为 3,8
84、76.80 万元,税前内部收益率为 19.60%,税后投资回收期为 6.82年,该项目于 2017 年 7 月 31 日达到预定可使用状态,2017 年度实施该项目的子公司浙江洁美电材新增销售收入 11,841(含税)万元,新增销售毛利 1,296.59 万元,实现利润总额 51.33 万元。 (3)募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 2、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析 适用 不适
85、用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江西洁美电子信息材料有限公司 子公司 片式电子元器件薄型载带封装专用原纸、棉纸和电子产品专用离型纸的开发、生产与销售。 60000000 183,941,925.76 126,145,519.26 274,851,261.40 17,399,917.13 15,999,660.51 杭州万荣科技有限公司 子公司 服务;半导体、电子元器件专用材料开发,纸、纸制品设计;批发零售:半导体、电子元器件专用材料开发,纸制品,塑料制品;货物进出口。 1
86、0000000 31,683,072.43 17,375,072.54 212,491,481.84 3,221,090.68 2,407,589.09 浙江洁美电子信息材料有限公司 子公司 片式电子元器件封装薄型纸质载带的研发、生产及销售;货物进出口业务;普通货物运输。 209000000 297,790,559.22 210,190,130.69 101,205,808.58 513,344.82 2,728,082.27 香港百顺有限公司 子公司 10,000 港元 12,858,704.98 1,530,304.02 101,630,400.15 -505,940.83 -505,94
87、0.83 洁美(马来西亚)有限公司 子公司 生产和销售所有类型的载体带,以支持集成电路和电子芯片部件生产者。 25000000林吉特 28,183,667.70 21,353,798.39 11,717,595.12 501,096.80 501,096.80 浙江洁美光电科技有限公司 子公司 离型膜、光学膜的研发、设计、制造与销售。 270000000 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 江西洁美电子科技有限公司 被子公司江西洁美电材吸收合并 更加优化生
88、产经营管理 浙江洁美光电科技有限公司 被本公司吸收合并 更加优化生产经营管理 主要控股参股公司情况说明 (1)江西洁美电子信息材料有限公司 江西洁美电子信息材料有限公司(原名“江西弘泰电子信息材料有限公司”)成立于2004年5月28日,住所为宜黄县城郊六里铺工业区,法定代表人方隽云,注册资本6,000万元,工商注册号为361026210000064,经营范围为:片式电子元器件薄型载带封装专用原纸、棉纸、电子产品专用离型纸、电子元器件专用薄型封装载带的研发、制造、销售;货物进出口业务(国家禁止或限制进出口的货物除外);道路普通货物运输(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。该公司
89、主要负责电子专用原纸的开发和生产,目前拥有两条电子专用原纸生产线和多台套分切、打孔生产设备,已经逐步从电子专用原纸生产基地转化为纸质载带产品生产基地。 截至2017年12月31日,该公司总资产为183,941,925.76元,净资产为126,145,519.26元;2017年实现营业收入274,851,261.40元,营业利润17,399,917.13元,净利润15,999,660.51元。 (2)杭州万荣科技有限公司 杭州万荣科技有限公司成立于2009年4月9日,住所为西湖区文欣大厦316室,法定代表人方隽云,注册资本1,000万元,经营范围:服务;半导体、电子元器件专用材料开发,纸、纸制品
90、设计;批发零售:半导体、电子元器件专用材料开发,纸制品,塑料制品;货物进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外,法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营);其他无需报经审批的一切合法项目。该公司主要负责母公司产品的出口业务及部分原材料采购业务。 截至2017年12月31日,该公司总资产为31,683,072.43元,净资产为17,375,072.54元;2017年实现营业收入212,491,481.84元,营业利润3,221,090.68元,净利润2,407,589.09元。 (3)浙江洁美电子信息材料有限公司 浙江洁美电子信息材料有限公司成立于2014年8月29日,住所为安吉县梅溪镇
91、安吉临港工业园区,法定代表人方隽云,注册资本20,900万元,经营范围:片式电子元器件封装薄型纸质载带的研发、生产及销售;货物进出口业务;普通货物运输。该公司主要负责公司年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目,公司目前拥有一条电子专用原纸生产线和多台套后端分切、打孔设备。公司已经成为公司电子专用原纸及纸质载带产品第二个生产基地。 截至2017年12月31日,该公司总资产为297,790,559.22元,净资产为210,190,130.69元;2017年营业收入101,205,808.58元,营业利润513,344.82元,净利润2,728,082.27元。 (4)香港百顺有限公司 香
92、港百顺有限公司系公司全资子公司,成立于2010年1月11日,注册编号为1410243。公司注册资本为1万港元。 截至2017年12月31日,该公司总资产为12,858,704.98元,净资产为1,530,304.02元;2017年实现营业收入101,630,400.15元,营业利润-505,940.83元,净利润-505,940.83元。 (5)洁美(马来西亚)有限公司 洁美(马来西亚)有限公司(英文名:JIEMEI(MALAYSIA)SDN.BHD.)系公司全资子公司,成立于2015年10月23日,注册号为1163417-P。注册资本2,500万林吉特,注册地址Unit C-12-4,Lev
93、el 12 block C,Megan Avenue II,12 Jalan Yap Kwan Seng, 50450 Kuala Lumpur,Wilayah Persekutuan。经营范围:生产和销售所有类型的载体带,以支持集成电路和电子芯片部件生产者。该公司主要负责公司东南亚地区的相关业务,辐射马来西亚、印尼、越南、泰国、菲律宾等地区,2017年洁美马来西亚公司已经实现对东南亚区域内KOA、ASJ等客户的就近供货。 截至2017年12月31日,该公司总资产为28,183,667.70元,净资产为21,353,798.39元;2017年实现营业浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年
94、度报告全文 29 收入11,717,595.12元,2017年营业利润501,096.80元,净利润501,096.80元。 (6)浙江洁美光电科技有限公司 浙江洁美光电科技有限公司成立于2013年9月25日,注册资本27,000万元,住所为浙江省安吉经济开发区阳光工业园区,法定代表人方隽云,经营范围:离型膜、光学膜的研发、设计、制造与销售。主要负责年产20,000万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目,目前转移胶带第一条生产线已经正常生产,另外两条生产线已经具备生产能力并开始投产。该全资子公司已被洁美科技公司吸收合并,吸收合并日为2017年10月31日,并已于2017年12月8日办妥税务注
95、销登记手续,2018年2月7日办理完成工商注销登记手续。 八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展前景 电子元器件封装载带的发展及市场供求与其下游行业的发展有着较大的关联性。随着全球电子信息产业的持续发展,电子元器件产值亦不断增长,这为本行业的成长提供了良好的外部条件。 从产业链角度来看,公司下游产业是电子元器件产业以及由此衍生的电子消费品行业,国内外电子信息产业的迅猛发展给上游电子元器件产业带来了广阔的市场应用前景。汽车电子、智能穿戴、智能机器人、智能家居、信息安全、物联网、移动支付、4G等等产品的迅速启动及飞速发展
96、,将极大地带动中国电子元器件市场的发展。另外,计算机及相关产品、消费电子产品、可穿戴设备等领域的需求依然强劲,这些都将成为中国电子元器件市场发展的动力。 从产业技术层面来看,随着电子元器件微精化程度越来越高,表面贴装技术的日益发展和完善,相应的封装载带也会迎来较大的发展空间。未来封装载带的发展主要反映在原材料供应及其性能的掌控、对已有不同规格种类电子元器件的整体服务能力、对新产品的不断研发等方面。 2、公司的竞争优势及发展战略 发展战略:以现有纸质载带和上下胶带为基础,通过持续研发投入,向客户提供纸质载带、塑料载带、转移胶带等系列产品,公司立志成为电子信息配套材料的领军企业。 竞争优势: (1
97、)横向一体化,形成全系列产品的整体配套 围绕电子信息材料这一主业,加大纸质载带、塑料载带、封装胶带、转移胶带等几大主要产品的开发力度,进一步研究载带与胶带的配合使用,为客户提供“一站式”服务。 (2)垂直一体化,形成核心原材料的自主供应 公司自2005年开始自主研发原纸生产工艺,通过十多年的技术积累和研发实践,掌握了电子薄型载带专用原纸全套生产技术和工艺,打破了被国外企业近乎垄断的市场格局。原纸取得突破,才使得公司有能力为客户提供更为迅速的新产品试制、更为周到的配套服务、更为稳定的长期供应渠道。塑料载带将借鉴上述经验,逐步实现原材料自供,进一步提高公司塑料载带产品的竞争力。 (3)结构合理化,
98、提升高附加值产品的比重及销量 公司力推产品结构合理化变革,加大了新产品研发投入,不断推出重点新产品。公司产品构成中打孔纸带和压孔纸带比例不断提升,转移胶带新产品取得了客户的测试通过,已经实现个别客户正常供货。公司开发的表面导电/防静电PC/PS三层共挤产品均为市场紧缺的材料;不断趋于合理化的产品构成推动了公司利润率的稳定增长。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 着眼于未来,公司将继续精耕细作,不断优化产品结构,深入在转移胶带、塑料载带等新产品领域的开拓,继续提高整体配套水平,提高核心原材料的自主水平。 3、公司2018年经营目标和具体业务计划 2018年,公司将继续
99、加大研发投入,不断优化产品结构,进一步提升市场占有率。加快推进募投项目新产品的量产速度,推动产品升级,实现销售的稳步增长,继续保持产值、利税稳步增长的势头。全年预计实现销售收入14亿元左右,营业利润和净利润实现稳步提升。 特别提示:上述预测数字仅为公司制定的销售目标,不代表公司2018年度的盈利预测或者业绩承诺。受到整体产业环境、市场需求变化、客户采购、人民币汇率、公司经营管理等多种因素的综合影响,能否实现上述目标,存在很大的不确定性,请投资者特别注意风险。 未来公司研发重心继续向新产品、新工艺、生产自动化及智能化倾斜,以适应电子信息行业日新月异的发展变化需求。具体措施如下: (1)优化产品布
100、局 公司将依托国家对电子信息产业领域的政策扶持,在保持目前纸带产品产能的基础上,开发高端系列产品,进一步优化分切纸带、打孔纸带、压孔纸带的产品结构,突出产品的深加工优势,加大打孔纸带及压孔纸带的比重;同时,公司将加快开拓塑料载带系列产品,逐步实现纸质载带、塑料载带、封装胶带三大主要产品齐头并进的态势;稳步推进转移胶带项目的实施进度,逐步实现客户对转移胶带产品的批量采购,形成产品梯度。 (2)强化产业链 着眼于市场的需求,公司在安吉临港经济开发区内实施高端纸机项目二期工程,启动“年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目(二期2万吨)”,争取二期项目完成项目设计、设备采购安装等工作,该项目
101、的实施将进一步提高公司电子专用原纸的产能,同步扩大载带后加工产能,形成一体化、集成化、自动化的生产基地,进一步降低运输费用,形成产能的集约效应;同时,公司将持续加大在塑料载带配方上的研究,以配方的提升及原材料的自供来形成塑料载带的核心竞争力,打造塑料载带产业链。另外,公司将加快“年产20,000万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目(一期)”推进速度,实现第四、第五条生产线投产,根据订单情况安排采购后续生产线,并争取早日完成二期厂房建设,为转移胶带下一步量产奠定坚实基础。 (3)推进两化融合 随着公司主体业务的快速发展、企业规模的不断扩大,管理复杂度的日益提升,流程精细化要求的不断提高,现有
102、的管理体系越来越需要信息化、自动化的支撑。公司将紧跟信息化的脚步,加快智能工厂建设进度,逐步实现生产机台联网、测量系统联网、人员流程作业联网,从订单排程到生产出货全程监控。同时,加快推动BPM(业务流程管理)系统上线,打通市场、营销、计划、采购、生产、物流、财务、人力等环节的管理流程,实现公司经营各关键环节的可视化。 (二)公司面临的风险和应对措施 1、主要原材料价格波动 公司直接材料成本占生产成本的比例基本保持在70%左右,其中木浆占纸质载带生产成本的比例为45%左右,为公司最为主要的原材料。公司木浆基本来源于智利,包括智利银星针叶木化学浆和智利明星阔叶木化学浆。除木浆外,电子专用纸、PET
103、薄膜、未涂布薄纸、聚乙烯、塑料粒子亦为公司主要的原材料。公司主要原材料大多为大宗商品,易受汇率等各种宏观因素影响而呈现较大幅度波动,显著增加公司生产成本管理难度。若未来,公司主要原材料价格发生大幅波动,将不利于公司生产成本控制,进而影响公司盈利的稳定性。 针对公司主要原材料木浆价格的持续上涨,公司积极应对。公司在与全球知名木浆生产商签订长期采购框架协议的基础上,与国内木浆贸易商加强合作,公司通过对比国内外期、现货木浆的价格,合理安排采购的时间、频次,合理分配国内外采购的比例,尽量降低木浆涨价带来的不利影响。未来国内木浆期货上市后,公司也将择机参与木浆期货业务,减小木浆价格波动带来的风险。同时,
104、公司也从内部挖潜,从浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 木浆的使用上挖掘价值,一方面,由于针叶浆、阔叶浆存在价格差,公司通过合理调整配方,在保证质量的前提下,提高使用价格较低的品种的比重,降低吨纸木浆成本;另一方面,公司加强对纸边、回纸、纸屑的管理和回用,提高木浆的使用效率,降低原材料成本。公司对于其他原材料如:聚乙烯、PET薄膜、塑料粒子、未涂布薄纸等原材料的采购,均维持两至三家常用供应商,且聚乙烯、PET薄膜、塑料粒子、未涂布薄纸均为相对标准的产品,所占比例较小,采购风险也相对较小。 2、人民币兑美元汇率波动 公司外销收入主要结算货币为美元。若美元贬值幅度较大,将
105、使公司持有的美元资产出现汇兑损失,公司账面美元资产浮亏将会明显上升。同时,人民币升值幅度较大,将在一定程度上降低公司出口产品的优势,进而影响公司产品的市场竞争力,并最终影响公司产品的出口销售和盈利水平。 为应对人民币兑美元汇率波动,一方面,公司针对收到的美元现金资产,将通过与各家银行的协商、比较,选择能够提供较高的美元理财收益的方案,较美元活期存款年化收益率将有所提高;另一方面,公司已经制定了外汇套期保值管理制度,后续将择机实行美元套期保值交易等业务,降低美元波动带来的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对
106、象类型 调研的基本情况索引 2017 年 05 月 04 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 5 月 8 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公司宣传册 2017 年 05 月 11 日 电话沟通 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 5 月 12 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公司宣传册 2017 年 05 月 26 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 5 月 31 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公司宣传册 2017 年 06 月 21 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 6 月 23 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公
107、司宣传册 2017 年 08 月 21 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 8 月 24 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公司宣传册 2017 年 11 月 22 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 11 月 23 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公司宣传册 2017 年 11 月 29 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网():2017 年 11 月 30 日投资者关系活动记录表;提供资料为:公司宣传册 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分
108、配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 1、2015年度分配方案 2016年2月18日,公司召开2015年度股东大会,审议通过了关于公司2015年度利润分配的议案:以2015年12月31日的股本总数7900万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元(含税),合计派发2,370万元。本次不进行资本公积金转增股本。 2、2016年度分配方案 2017年2月9日,公司召开2016年年度股东大会,审议通过了关于公司2016年年度利润分配的议案:鉴于公司处于快速发展阶段,各项业务的
109、推进需要资金的支持,且公司着眼于未来,正在以自有资金加快实施转移胶带、塑料载带、高端纸机及研发中心等四个项目,因此董事会建议公司2016年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。 3、2017年半年度分配方案 2017年9月5日,公司召开2017年第三次临时股东大会,审议通过了2017年半年度利润分配的议案:以截至2017年6月30日公司总股本102,280,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币4.00元(含税),合计派发现金红利40,912,000.00元;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增15股,共计转增153,420,000股,转增后公司总股本增加至255,700
110、,000股。 4、2017年年度分配方案 公司拟以截至2017年12月31日公司总股本255,700,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.60元(含税),合计派发现金红利40,912,000.00元;本次不进行资本公积金转增股本。以上利润分配方案须报经本公司2017年年度股东大会审议通过后实施,尚存在不确定性。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2017 年 81,
111、824,000.00 196,220,306.61 41.70% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 138,116,721.40 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 23,700,000.00 89,299,873.32 26.54% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 1.60 每 10 股转增数(股)
112、 0 分配预案的股本基数(股) 255700000 现金分红总额(元)(含税) 40912000 可分配利润(元) 328,444,931.82 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以 2017 年 12 月 31 日的股本总数 25,570 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.6 元(含税),合计派发现金红利 40,912,000.00 元;本次不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的
113、,分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。以上利润分配方案须报经本公司股东大会审议通过后实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东:浙江元龙投资管理有限公司 股份锁定承诺 (1)自公
114、司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;(2)若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的情形,本公司所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。(3)本公司所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整);且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的2015 年 03月 23 日 参见承诺内容 正常履行 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度
115、报告全文 34 10%。本公司将于减持前三个交易日通过公司公告减持意向。 公司股东(担任董事、监事、高级管理人员):方隽云 股份锁定及其他承诺 (1)自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的情形,本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行。(3)在本人担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有公司股份总数的25%;离任后半年内,不转让直
116、接或间接持有的公司股份。申报离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持公司股票总数的比例不超过 50%。(4)本人所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司股票在该期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)。本人将于减持前三个交易日通过公司公告减持意向。 2015 年 03月 23 日 参见承诺内容 正常履行 公司股东:安吉百顺投资合伙企业(有限合伙) 股份锁定承诺 (1)自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)本企业所持公司
117、股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司股票在该期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整);且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。本企业将于减持前三个交易日通过公司公告减持意向。 2015 年 03月 23 日 参见承诺内容 正常履行 公司股东:上海祥禾泓安股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)、深圳市达晨创恒股权投资企业股份锁定承诺 自公司股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 2015 年 03月 23 日 参见承诺内容 正常履
118、行 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 (有限合伙)、深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)、浙江上策投资管理有限公司、高冬、顾春序、王斌、魏尔平 公司股东(担任董事、监事、高级管理人员):方隽彦、邓水岩、陈云霞 股份锁定及其他承诺 (1)自公司股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的情形,本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行。(3)
119、在本人担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有公司股份总数的25%;离任后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。申报离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持公司股票总数的比例不超过 50%。 2015 年 03月 23 日 参见承诺内容 正常履行 公司实际控制人方隽云、5%以上的主要股东浙江元龙投资管理有限公司、安吉百顺投资合伙企业(有限合伙) 避免同业竞争的承诺 (1)本人/本企业目前未从事与洁美科技相同的经营业务,与洁美科技不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事与洁美科技的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动
120、,包括不会以投资、收购、兼并与洁美科技现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与洁美科技发生任何形式的同业竞争。(2)本人/本企业目前或将来投资、控股的企业也不从事与洁美科技相同的经营业务,与洁美科技不进行直接或间接的同业竞争;如本人/本企业所控制的企业拟进行与洁美科技相同的经营业务,本人/本企业将行使否决权,以确保与洁美科技不进行直接或间接的同业竞争。(3)如有在洁美科技经营范围内相关业务的商业机会,本人/本企业将优先让与或介绍给洁美科技。对洁美科技已进行建设或拟投资兴建的项目,本人/本企业将在投资方向与项目选择上,避免与洁美科技相同或相似,不与洁美科技发生同业竞争,以维护洁
121、美科技的2015 年 03月 23 日 参见承诺内容 正常履行 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 利益。如出现因本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业违反上述承诺而导致洁美科技的权益受到损害的情况,本人/本企业将依法承担相应的赔偿责任。 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说
122、明 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1、本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,自2017年6月12日起执行经修订的企业会计准则第16号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2、本公司
123、编制2017年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法,调减2016年度营业外收入23,494.04元,营业外支出36,370.58元,调增资产处置收益-12,876.54元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况
124、说明 适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 盛伟明、虞婷婷 境外会计师事务所名称(如有) 无 境外会计师事务所报酬(万元)(如有) 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 无 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止
125、上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关
126、系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额(万元) 占同类交易金额的比例 获批的交易额度(万元) 是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 安吉临港热电有限公司 公司控股股东浙江元龙投资管理有限公司投资的企业 购买蒸汽 采购日常生产所需的蒸汽能源 以市场同期同类能源产品价格为基础确定 根据供热煤热价格联动管理办法制定,执行煤热联动机制 816.86 100.00% 1,200 否 电汇 - 2017年 11月 17日 巨潮资讯网(info.),公告编号:2017-056号浙江洁美电子科技股份有限公司关于全资子公司浙江洁美电子
127、信息材料有限公司 2017 年下半年度新增日常关联交易预计的公告 合计 - - 816.86 - 1,200 - - - - - 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) 2017 年 8 月 16 日,公司召开第二届董事会第六次会议,审议通过关于公司全资子公司浙江洁美电子信息材料有限公司 2017 年下半年度新增日常关联交易事项的议案,该议案对公司全资子公司浙江洁美电材 2017 年下半年日常关联交易作出了预计:2017 年下半年度公司全资子公司浙江洁美电材与临港热电预计关联采购金额不超过700 万元。上述采购蒸汽的价值额
128、是参照江西洁美电子信息材料有限公司当时纸机调试进度作为基础预计的数据,浙江洁美电材实施的公司募集资金投资项目“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目(一期)”投产后,经过四个月的调试,项目调试进度比预计更为顺利,投产节奏更快,因此蒸汽使用量超出了预计的 700 万元。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 2017 年 11 月 16 日,公司召开第二届董事会第九次会议,审议通过关于公司全资子公司浙江洁美电子信息材料有限公司 2017 年下半年度调增日常关联交易事项的议案,在当初预计的 700 万元额度上调高 500 万元,即预计下半年浙江洁美电材从关联企
129、业临港热电的蒸汽采购额不超过 1,200 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。
130、(2)承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 (3)租赁情况 适用 不适用 报告期内,公司为了加强与客户之间的业务紧密度,缩短对客户需求的响应时间以及提高对客户的服务能力,公司在深圳租赁仓库用于存放部分产品。上述租赁事项未构成单个重大租赁,对公司的经营业绩不构成重大影响。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托
131、理财情况 适用 不适用 报告期内委托理财概况 单位:万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 3,000 0 0 银行理财产品 募集资金 5,000 0 0 券商理财产品 自有资金 3,000 0 0 银行理财产品 募集资金 2,000 0 0 银行理财产品 募投资金 2,000 0 0 券商理财产品 自有资金 1,000 1,000 0 合计 16,000 1,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位:万元 受托机构名称(或受托人姓名) 受托机构(或受托人)类型 产品类型 金额 资金
132、来源 起始日期 终止日期 资金投向 报酬确定方式 参考年化收益率 预期收益(如有 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 计提减值准备金额(如有) 是否经过法定程序 未来是否还有委托理财计划 事项概述及相关查询索引(如有) 无 - - 0 - - - 0.00% 0 0 - 是 - - 合计 0 - - - - - - 0 0 - - - - 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用 (2)委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重
133、大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任,在不断为股东创造价值的同事,也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。 公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护,尊重和维护员工的个人利益,制定了人力资源管理制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定,建立了较为完善的绩效考核体系,为员工提供了良好的劳动环境,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。 公司
134、严格遵守国家法律、法规、政策的规定,始终依法经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 (1)精准扶贫规划 公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。 (2)年度精准扶贫概要 (3)精准扶贫成效 适用 不适用 (4)后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 否 经公司核查,公司及其控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国水污染防治法、中
135、华人民共和国大气污染防治法、中华人民共和国环境噪声污染防治法、中华人民共和国固体废物污染防治法等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 报告期内,公司吸收合并全资子公司浙江洁美光电科技有限公司,吸收合并的具体事宜正在办理过程中,详情刊登在巨潮资讯网()公告编号:2017-046号浙江洁美电子科技股份有限公司关于吸收合并全资子公司浙江洁美光电科技有限公司的公告;完成了公司全资子公司江西洁美电子信息材料有限公司吸收合并公司全资子公司江西洁美电子科技有限公
136、司相关事宜,详情刊登在巨潮资讯网()公告编号:2017-051号浙江洁美电子科技股份有限公司关于完成全资子公司江西洁美电子信息材料有限公司吸收合并全资子公司江西洁美电子科技有限公司相关事宜的公告。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 79,000,000 100.00% 118,500,000 118,500,000 197,500,000 77.24% 3、其他内资持
137、股 79,000,000 100.00% 118,500,000 118,500,000 197,500,000 77.24% 其中:境内法人持股 71,940,288 91.06% 107,910,432 107,910,432 179,850,720 70.34% 境内自然人持股 7,059,712 8.94% 10,589,568 10,589,568 17,649,280 6.90% 二、无限售条件股份 23,280,000 34,920,000 58,200,000 58,200,000 22.76% 1、人民币普通股 23,280,000 34,920,000 58,200,000
138、 58,200,000 22.76% 三、股份总数 79,000,000 100.00% 23,280,000 153,420,000 176,700,000 255,700,000 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 1、公司于2017年3月22日首次公开发行普通股(A股)2,557万股,包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中,公司发行新股数量2,328万股,公司股东公开发售股份数量229万股,每股面值1元,每股发行价格人民币29.82元。2017年4月7日,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市交易。 2、公司于2017年9月15日实施了2017年半年度权益分派:以
139、截至2017年6月30日公司总股本102,280,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币4.00元(含税),合计派发现金红利40,912,000.00元;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增15股,共计转增153,420,000股,转增后公司总股本增加至255,700,000股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 1、公司首次公开发行新股:经中国证券监督管理委员会关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复(证监许可2017349号)核准及深圳证券交易所关于浙江洁美电子科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知(深证上2017213号)同意。公司于2017年3月
140、22日首次公开发行普通股(A股)2,557万股,包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中,公司发行新股数量2,328万股,公司股东公开发售股份数量229万股,每股面值1元,每股发行价格人民币29.82元。2017年4月7日,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市交易。 2、公司2017年半年度权益分派:公司2017年9月4日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了关于公司2017年半年度利润分配的议案,同意公司以截至2017年6月30日公司总股本102,280,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币4.00元(含税),合计派发现金红利40,912,000.00元;
141、同时,以资本公积金向全体股东每10股转增15股,共计转增153,420,000股,转增后公司总股本增加至255,700,000股。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 股份变动的过户情况 适用 不适用 1、公司首次公开发行新股:2017年3月31日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中登公司”)完成新股发行登记,登记数量为102,280,000股,其中有限售条件的股份79,000,000股,无限售条件的股份23,280,000股。中登公司同时向本公司出具“证券登记证明”、“证券持有人名册”等相关证明文件。 2、公司2017年半年度权益分派转增股本
142、:2017年9月15日,转增股份直接记入股东证券账户。在转股过程中产生的不足1股的部分,按小数点后尾数由大到小排序依次向股东派发1股(若尾数相同时则在尾数相同者中由系统随机排序派发),直至实际转股总数与本次转股总数一致。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 2017年半年度公司以资本公积金向全体股东每10股转增15股,共计转增153,420,000股,转增后公司总股本增加至255,700,000股。根据会计准则,2016年基本每股收益及稀释每股收益均变更为每股0.59元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其
143、他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 首次公开发行普通股(A 股) 2017 年 03 月 23 日 29.82 23,280,000 2017 年 04 月 07 日 23,280,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 根据中国证券监督管理委员会于2017年3月10日签发的关于核准浙江洁美电子科技股份有限公
144、司首次公开发行股票的批复(证监许可2017349号文)核准,浙江洁美电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2017年3月22日首次公开发行普通股(A股)2,557万股,包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中,公司发行新股数量2,328万股,公司股东公开发售股份数量229万股,每股面值1元,每股发行价格人民币29.82元,募集资金总额人民币76,249.74万元。其中,发行新股募集资金净额63,600万元,老股转让资金净额6,464.13万元,发行费用总额6,185.61万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已于2017年3月28日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具
145、“天健验201776号”验资报告。 深圳证券交易所于2017年4月5日签发的关于浙江洁美电子科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知(深证上2017213号)同意,公司首次公开发行普通股(A股)2,557万股,包括公开发行新股和浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 公司股东公开发售股份。其中,公司发行新股数量2,328万股,公司股东公开发售股份数量229万股,每股面值1元,每股发行价格人民币29.82元。2017年4月7日,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 公司于20
146、17年9月15日实施了2017年半年度权益分派:以截至2017年6月30日公司总股本102,280,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币4.00元(含税),合计派发现金红利40,912,000.00元;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增15股,共计转增153,420,000股,转增后公司总股本增加至255,700,000股。 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 22,177 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 21,617 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 8
147、) 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 8) 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江元龙投资管理有限公司 境内非国有法人 49.23% 125,888,275 73,947,025 125,888,275 0 安吉百顺投资合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 6.08% 15,541,762 9,129,262 15,541,762 0 质押 8,300,000 上海祥禾泓安股权投资合伙企
148、业(有限合伙) 境内非国有法人 3.28% 8,389,615 4,928,077 8,389,615 0 深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙) 境内非国有法人 2.68% 6,851,520 4,024,597 6,851,520 0 深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙) 境内非国有法人 2.64% 6,739,658 3,958,889 6,739,658 0 方隽云 境内自然人 2.27% 5,807,710 3,411,460 5,807,710 0 浙江上策投资管理有限公司 境内非国有法人 2.15% 5,501,250 3,251,250 5,453,250 48,000 浙江
149、洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙) 境内非国有法人 2.15% 5,495,200 3,227,892 5,495,200 0 顾春序 境内自然人 1.56% 4,000,000 2,400,000 4,000,000 0 魏尔平 境内自然人 1.17% 3,000,000 1,800,000 3,000,000 0 王斌 境内自然人 1.17% 3,000,000 1,800,000 3,000,000 0 质押 2,500,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3) 无 上述股东关联关
150、系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中,浙江元龙投资管理有限公司与安吉百顺投资合伙企业(有限合伙)同属于公司实际控制人方隽云控制;深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)、深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)、深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)执行事务合伙人均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司,除此以外,其他股东之间不存在关联关系,亦不属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 盛明 2,590,000 人民币普通股 2,590,000 邱建明 524,450 人民币普通股 524,450 苏明 429,2
151、50 人民币普通股 429,250 中融国际信托有限公司-中融-融金添利单一资金信托 386,150 人民币普通股 386,150 闫峰 384,300 人民币普通股 384,300 顾梦骏 375,200 人民币普通股 375,200 曾梅凤 360,550 人民币普通股 360,550 王辉 360,000 人民币普通股 360,000 路洪林 303,000 人民币普通股 303,000 许豪平 301,690 人民币普通股 301,690 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名无限售条件股东中,公
152、司未知股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注 4) 股东闫峰通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 384,300 股;股东曾梅凤通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 352,850 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股
153、控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 浙江元龙投资管理有限公司 方隽云 2000 年 04 月 27 日 913301007210650824 服务:投资管理、投资咨询(以上项目除证券、期货,未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客户理财等金融服务)。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 方隽云
154、中国 否 主要职业及职务 公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江洁美电子
155、科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 其他增减变动(股) 期末持股数(股) 方隽云 董事长、总经理 现任 男 54 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 2,396,250 0 73,166 3,484,626 5,807,710 邓水岩 董事、财务总监、副总经理 现任 男 49 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0
156、 0 0 0 方隽彦 董事、安吉生产基地行政总监 现任 男 50 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 钱文晖 董事 现任 男 50 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 刘江峰 独立董事 现任 男 39 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 董树荣 独立董事 现任 男 45 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 韩 雁 独立董事 现任 女 59 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0
157、 0 0 0 王向亭 副总经理、董事会秘书 现任 男 43 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 陈云霞 监事会主席 现任 女 51 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 郭兴亮 股东代表监事 现任 男 44 2017 年 09 月05 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 潘春燕 职工代表监事 现任 男 38 2016 年 12 月08 日 2019 年 12 月07 日 0 0 0 0 0 合计 - - - - - - 2,396,250 0 73,166 3,484,626 5,
158、807,710 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 马武鑫 股东代表监事 离任 2017 年 08 月 16 日 因个人原因辞去公司股东代表监事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 浙江洁美电子科技股份有限公司的董事、监事、高级管理人员均为中国国籍,均无境外永久居留权。公司的董事、监事、高级管理人员均符合法律法规规定的任职资格。公司本届(第二届)董事、监事、高级管理人员的任期为三年,至2019年12月7日届满。 (一)公
159、司董事简介 公司本届董事会共有成员七名,分别为方隽云、方隽彦、邓水岩、钱文晖、刘江峰、韩雁、董树荣,其中刘江峰、韩雁、董树荣三人为独立董事,公司董事均由公司2016年第一次临时股东大会选举产生。公司第二届董事会第一次会议选举方隽云担任公司董事长。 董事简历如下: 方隽云先生:1964年9月出生,中国国籍,无境外居留权,研究生, EMBA,经济师。历任中国包装进出口浙江公司部门经理、杭州轩星贸易有限公司总经理、董事长;浙江元龙执行董事兼经理。2001年4月起任洁美有限董事长、总经理;2013年12月至今任洁美科技董事长、总经理,同时兼任江西洁美电材执行董事、经理,杭州万荣执行董事、经理,洁美光电
160、执行董事、经理,浙江洁美电材执行董事、经理,香港百顺董事,浙江元龙执行董事,安吉百顺执行事务合伙人。 方隽彦先生:1968年11月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员。历任安吉进口汽配厂员工,安吉县机动车培训站教员。2001年4月起任洁美有限董事、行政总监。2013年12月至今任洁美科技董事、行政总监,同时兼任杭州万荣监事、江西洁美电材监事、浙江元龙监事。 邓水岩先生:1969年9月出生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历,教授级高级会计师、注册会计师、注册税务师。历任中国建设银行仙桃市支行会计、信贷员、办事处(分理处)主任;上海康德莱企业发展集团有限公司审计部经理,浙江康德莱医疗器
161、械股份有限公司财务总监;浙江三花制冷集团有限公司财务部长,三花控股集团有限公司财务副部长。2010年1月起任洁美有限副总经理、财务总监;2013年12月起至今任洁美科技董事、副总经理、财务总监。 钱文晖先生:1968年10月出生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历。历任合肥市财政局工业科科员;中国环亚(集团)股份有限公司员工;深圳市福田区投资管理公司员工;深圳市清华创业投资有限公司投资总监;深圳市达晨创业投资有限公司投资总监。2010年8月起任洁美有限董事。2013年12月至今任洁美科技董事,同时兼任深圳市达晨创业投资有限公司投资总监、业务合伙人、厦门光莆电子股份有限公司董事、宇环数控机床股份有
162、限公司、武汉天虹环保产业股份有限公司董事、元亮科技股份有限公司董事、深圳庆丰光电有限公司董事。 韩雁女士:1959年2月出生,中国国籍,无境外居留权,博士学历,教授(博士生导师)。历任浙江大学半导体器件专业讲师;浙江大学信息与电子工程系微电子所副教授、教授;杭州国家高新区(滨江)管委会副主任、副区长;浙江大学科研院高新处副处长。现任浙江大学微电子学院微纳电子研究所教授,2013年12月至今担任洁美科技独立董事。于2016年10月28日通过上市公司独立董事资格培训,取得深圳证券交易所交易所颁发的深交所公司高管(独立董事)培训字(1607718010)资格证书。 董树荣先生:1973年9月出生,中
163、国国籍,无境外居留权,博士学历,教授(博士生导师)。历任新疆金属公司型材科业务经理;浙江大学信息与电子工程系讲师,副教授,教授。现任浙江大学微电子学院微纳电子研究所副所长,浙江大学昆山专用集成电路研发中心主任、上海金力泰化工股份有限公司独立董事,2013年12月至今担任洁美科技独立董事。于2016年8月16日通过上市公司独立董事资格培训,取得深圳证券交易所交易所颁发的深交所公司高管(独立董事)培训字(1607417173)资格证书。 刘江峰先生:1979年9月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,注册会计师、注册税务师、中级会计师。历任天健会计师事务所(特殊普通合伙)高级项目经理;浙江天顾税
164、务师事务所有限公司副所浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 长;浙江佳信税务师事务所有限公司副所长。2013年5月至今任浙江汇联税务师事务所有限公司所长。于2017年3月22日通过上市公司独立董事资格培训,取得深圳证券交易所交易所颁发的深交所公司高管(独立董事)培训字(1708018973)资格证书。 (二)公司监事简介 公司本届监事会设监事三名,其中监事陈云霞、郭兴亮由股东提名并经公司2016年第一次临时股东大会选举产生;监事潘春燕经公司职工代表大会选举产生。公司第二届监事会第一次会议选举陈云霞担任监事会主席。 陈云霞女士:1967年12月出生,中国国籍,无境外居留权
165、,本科学历,中共党员。历任安吉沪光食品厂出纳;安吉职业技术学校教师;浙江中义家具有限公司财务经理;安吉三汇纸业财务经理。2006年9月起任洁美有限财务部长、物流中心经理。2013年12月至今担任洁美科技监事会主席、物流中心经理。 郭兴亮先生:1974年10月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员。历任任浙江洁美电子科技有限公司会计、财务部副经理,2007年9月起任江西弘泰纸业有限公司副经理。2013年8月至今任洁美科技项目申报办公室主任。 潘春燕女士:1980年2月出生,中国国籍,本科学历。历任湖州炜业锅炉设备有限公司销售员;浙江南山金属塑料制品有限公司采购员;安吉银龙交通设施厂办公
166、室主管。2010年8月起担任洁美有限行政办公室职员,2013年12月至今,担任洁美科技监事、行政文员。 (三)公司高级管理人员简介 根据公司章程,公司总经理、财务总监、董事会秘书、副总经理、技术总监、生产总监为本公司高级管理人员。目前,公司共有3名高级管理人员,任职情况如下: 方隽云先生:总经理,简历详见“(一)公司董事简介”。 邓水岩先生:副总经理、财务总监,简历详见“(一)公司董事简介”。 王向亭先生:1975年10月出生,中国国籍,无境外居留权,管理学硕士。历任广发证券股份有限公司职员,横店集团有限公司投资部经理,浙江万马电缆股份有限公司副总经理、董事会秘书。2013年12月至今,担任洁
167、美科技副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 方隽云 浙江元龙投资管理有限公司 执行董事 2000 年 04 月 27 日 - 否 方隽云 安吉百顺投资合伙企业(有限合伙) 执行事务合伙人 2011 年 12 月 30 日 - 否 方隽彦 浙江元龙投资管理有限公司 监事 2000 年 04 月 27 日 - 否 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 方隽云 江西洁美电子信
168、息材料有限公司 执行董事、经理 2007 年 07 月 31 日 - 否 方隽云 杭州万荣科技有限公司 执行董事、经理 2009 年 04 月 09 日 - 是 方隽云 浙江洁美光电科技有限公司 执行董事、经理 2013 年 09 月 25 日 - 否 方隽云 浙江洁美电子信息材料有限公司 执行董事、经理 2014 年 08 月 29 日 - 否 方隽云 香港百顺有限公司 董事 2010 年 01 月 11 日 - 否 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 方隽云 安吉临港热电有限公司 执行董事 2015 年 05 月 26 日 - 否 方隽云 洁美(马来西亚)有限公司
169、 董事 2015 年 12 月 23 日 - 否 方隽彦 江西洁美电子信息材料有限公司 监事 2007 年 05 月 18 日 - 否 钱文晖 深圳市达晨创业投资有限公司 业务合伙人 2017 年 01 月 01 日 - 是 钱文晖 厦门光莆电子股份有限公司 董事 2015 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 17 日 否 钱文晖 宇环数控机床股份有限公司 董事 2015 年 11 月 02 日 2018 年 11 月 01 日 否 钱文晖 武汉天虹环保产业股份有限公司 董事 - - 否 钱文晖 元亮科技有限公司 董事 - - 否 钱文晖 深圳市庆丰光电科技有限公司 董事 - -
170、否 韩雁 浙江大学微电子学院微纳电子研究所 教师 1982 年 01 月 18 日 - 是 董树荣 浙江大学微电子学院微纳电子研究所 教师、副所长 2014 年 01 月 01 日 - 是 董树荣 江苏艾伦摩尔微电子科技有限公司 监事 2012 年 12 月 11 日 - 否 董树荣 南京爱发科电子科技有限公司 法定代表人、执行董事 2015 年 11 月 06 日 - 否 董树荣 上海金力泰化工股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 22 日 2019 年 08 月 03 日 是 董树荣 苏州易美新思新能源科技有限公司 董事 2013 年 03 月 29 日 - 否 刘江峰 浙江汇联
171、税务师事务所有限公司 所长 2013 年 05 月 01 日 - 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:2016年12月8日,公司2016年第一次临时股东大会审议通过关于公司董事、监事薪酬标准的议案:“根据中国有关法律法规的要求,且体现“责任、风险、利益相一致”的原则,依据董事、监事的工作任务和责任,拟订公司董事、监事的薪酬标准如下:1、独立董事每人每年薪酬六万元人民币(税前)。2、除前述1项以外的
172、其他董事以及监事,不领取董事或监事职务薪酬。”2017年8月16日,公司第二届董事会第六次会议审议通过关于高级管理人员薪酬的议案:“经公司薪酬与考核委员会研究,确定公司高级管理人员总经理基础年薪区间70万元至90万元,副总经理基础年薪区间40万元至60万元,结合年度业绩考核最终确定。” 2017年度,公司现有董事、监事、高级管理人员共11人,实际支付薪酬共计228.57万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 方隽云 董事长
173、、总经理 男 54 现任 75 否 邓水岩 副总经理、财务总监 男 49 现任 41.5 否 方隽彦 董事、行政总监 男 50 现任 15.56 否 钱文晖 董事 男 50 现任 否 刘江峰 独立董事 男 39 现任 6 否 董树荣 独立董事 男 45 现任 6 否 韩 雁 独立董事 女 59 现任 6 否 王向亭 副总经理、董事会秘书 男 43 现任 36.85 否 陈云霞 监事会主席、物流中心经理 女 51 现任 27.98 否 郭兴亮 股东代表监事 男 44 现任 7.68 否 潘春燕 职工代表监事 女 38 现任 6 否 马武鑫 独立董事 男 43 离任 0 否 合计 - - - -
174、228.57 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 964 主要子公司在职员工的数量(人) 865 在职员工的数量合计(人) 1,829 当期领取薪酬员工总人数(人) 1,829 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 1,038 销售人员 34 技术人员 387 财务人员 25 行政人员 345 合计 1,829 教育程度 教育程度类别 数量(人) 本科及以上 128 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年
175、度报告全文 55 大专、高中(中专)及以上 982 初中及以下 719 合计 1,829 2、薪酬政策 公司目前执行的薪酬制度为人力资源管理手册、纸带胶带事业部和物流中心定额员工薪资管理办法、业务人员管理制度。公司的薪酬结构主要包含:岗位工资、绩效工资、津贴与补贴。其中绩效工资是薪酬结构中相对浮动的部分,体现当期的公司整体业绩、部门业绩和员工通过个人努力而取得的工作绩效。同时为促进公司业绩的持续提升,吸引并留住公司的核心管理或核心技术人才,实现核心人力资本要素参与分配的原则,对核心人才可实施配股、送股、期权计划等长期激励机制。 3、培训计划 根据公司内部各部门、岗位和人员的不同状况和需求,编制
176、了年度培训计划,培训方式包括部门内训、外训、兼职培训讲师培训、读书计划、上岗培训、晋升培训等,通过对管理、技术、素养、流程、文化等内部的培训及分享,致力于打造一支流程化、专业化的员工队伍。 4、劳务外包情况 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、股票上市规则、规范运作指引和其他的有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要
177、求,与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 (一)关于股东与股东大会 公司严格按照上市公司股东大会规则、公司章程、股东大会议事规则等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。报告期内,公司共召开了1次年度股东大会、4次临时股东大会,对公司的相关事项做出的决策科学、程序规范、效果良好。 (二)关于公司与控股股东 公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构和业务等方面完全分开。 (三)关于董事和董事会 公司已制定董事会议事规则、独立董事工作制度等制度确保董事会规范
178、、高效运作和审慎、科学决策。报告期内,公司董事会共召开了8次会议,会议的召集召开程序符合法律法规、公司章程及公司董事会议事规则的相关规定。公司董事会认真贯彻执行股东大会通过的各项决议,勤勉尽责,较好地履行了公司及股东赋予董事会的各项职责。 (四)关于监事和监事会 公司已制定监事会议事规则等制度确保监事会向全体股东负责,对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司监事会共召开了7次会议,会议的召集、召开程序符合法律法规、公司章程及公司监事会议事规则的相关规定。报告期内,监事会对公司的规范运作、财务状况、关联交易以及董事、高级管理人员履职情况
179、等进行了严格监督,确保了公司各项重大经营行为符合公司的利益,有效维护了公司股东特别是中小股东的合法权益。 (五)关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、客户、社会、社区等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自改制设立以来严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和
180、公司章程的要求规范运作,在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立,拥有独立完整的资产结构和业务系统,具有独立面向市场的经营能力。 1、资产独立情况 公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 销售系统。公司与股东之间的资产产权界定清晰,生产经营场所独立,不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前公司没有以资产为各股东的债务提供担保,不存在被控股股
181、东或实际控制人违规占用资产的情况。 2、人员独立情况 发行人的董事、监事、总经理及其他高级管理人员,均以合法程序选举或聘任,不存在控股股东超越发行人股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。 公司设有独立的人力资源部门,拥有独立、完整的人事管理体系,劳动、人事及工资管理完全独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立情况 发行人设有独立的财务部门,并已按中华人民共和国会计
182、法等有关法律法规的要求建立了独立的财务核算体系,能够独立地作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的管理制度。发行人及其子公司独立在银行开立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。发行人作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 4、机构独立情况 发行人已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权,设有股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构,相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。发行人建立了较为完善的组织机构,拥有完整的业务系统及配套部门,各部门已构成一个有机整体,法人治理结构完善。 发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他
183、企业之间不存在混合经营、合署办公的情况。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其职能部门与发行人各职能部门之间不存在上下级关系,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预发行人经营活动的情况。 5、业务独立情况 发行人主要从事电子元器件薄型载带的研发、生产和销售,公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及独立的研发体系,具有面向市场自主经营业务的能力。发行人的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不从事与本公司相同或相近的业务。 三、同业竞争
184、情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 01 月 19 日 2017 年 03 月 13 日 召开会议时公司未上市,与刊登首次公开发行招股意向书同日对外披露会议决议。 2016 年年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2017 年 02 月 09 日 召开会议时公司未上市。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 75.
185、00% 2017 年 05 月 02 日 2017 年 05 月 03 日 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网(),公告编号:2017-017 号2017 年第二次临时股东大会决议公告 2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会 64.74% 2017 年 09 月 04 日 2017 年 09 月 05 日 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网(),公告编号:2017-038 号2017 年第三次临时股东大会决议公告 2017 年第四次临时股东大会 临时股东大会 63.09% 2017 年 11 月 02 日 2017 年 11 月 03 日 证券时报
186、、证券日报、中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网(),公告编号:2017-049 号2017 年第四次临时股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 董树荣 8 2 6 0 0 否 韩雁 8 3 5 0 0 否 刘江峰 8 3 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项
187、提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事勤勉尽责,根据公司法、证券法、关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定、公司章程、独立董事制度等有关法律、法规的规定和要求,本着勤勉尽职的态度,关心公司经营状况,独立履行独董职责,对公司内部控制、团队激励与考核、重大事项决策等方面,从自身的专业化角度,提出了很多宝贵和专业性的建议,在进一步规
188、范公司的管理运营,提高公司决策的科学性,完善公司的监督机制,维护公司全体股东的合法权益等多方面,发挥了积极而卓有成效的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会均按照自各的工作细则开展工作。各委员认真履行职责,充分行使权利,确保公司规范有序运作。 报告期内,战略委员会召开了1次会议,会议审议了公司吸收合并子公司,子公司吸收合并子公司的相关事项。审计委员会召开了4次会议,审议了公司2016年度财务决算报告、续聘会计师事务所、2016年度审计报告、2017年半年度审计报告、募集资金存放与使用情况、2017年第一季度报告、
189、2017年半年度报告、2017年第三季度报告等,并对会计师事务所的审计工作进行持续督导。董事会薪酬与考核委员会召开了1次会议,审议了公司关于高级管理人员薪酬的议案。各专门委员会成员对以上事项均不存在有异议的情形。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由公司董事会聘任,执行岗位工资与绩效工资相结合的薪酬制度,年初根据总体发展战略和经营目标确定具体的考核、奖惩办法。报告期内,公司不断优化激励约束机制,完善高级箮理人员的绩效考评办法,有效增强了高级管理人员的履职意识,促进
190、了经营业绩的稳步提升。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 02 月 27 日 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网,浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和
191、高级管理人员的舞弊行为;注册会计师发现的却未被公司内部识别的当期财务报告中的重大错报;已发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发
192、生的可能性作判定。重大缺陷:如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确性,或使之严重偏离预期目标;重要缺陷:如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果,或显著加大效果的不确定性,或使之偏离预期目标;一般缺陷:如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果,或加大效果的不确定性,或使之偏离预期目标。 定量标准 1、 重大缺陷: 营业收入存在错报, 错报金额营业收入总额 2%; 利润总额存在错报,错报金额利润总额 5%; 资产总额存在错报, 错报金额资产总额 1%。 2、 重要缺陷:营业收入存在错报, 营业收入总额 1%错报金额营业收入总额 2%; 利润总额存在
193、错报, 利润总额 3%错报金额利润总额 5%; 资产总额存在错报, 资产总额 0.5%错报金额资产总额 1%。 3、 一般缺陷: 营业收入存在错报, 错报金额营业收入总额 1%; 利润总额存在错报, 错报金额利润总额 3%; 资产总额存在错报, 错报金额资产总额 0.5%。 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江洁美
194、电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 02 月 24 日 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 天健审2018359 号 注册会计师姓名 盛伟明、虞婷婷 审计报告正文 浙江洁美电子科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了浙江洁美电子科技股份有限公司(以下简称洁
195、美科技公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了洁美科技公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于洁美科技公司,并履行了职业道
196、德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收账款的可回收性 1. 关键审计事项 洁美科技公司根据应收账款的可回收性为判断基础确认坏账准备,鉴于应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值,涉及管理层运用重大会计估计和判断,因此,我们将应收账款的可回收性作为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针
197、对应收账款可回收性相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括: (1)对洁美科技公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试; (2)分析洁美科技公司应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等; (3)分析计算洁美科技公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分; (4)通过分析洁美科技公司应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性; (5)获取洁美科技公司坏账准备计提表,检查计提方法是否按
198、照坏账政策执行,重新计算坏账计提浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 金额是否准确。 (二) 收入的确认 1. 关键审计事项 洁美科技公司主营业务为纸质载带、胶带和塑料载带等产品的生产和销售,内销产品收入在取得经购货方确认的送货单或耗用对账单时,外销产品收入在取得提单、耗用对账单或经购货方确认的送货单时,认定商品所有权上的主要风险和报酬实现转移。由于收入是洁美科技公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此,我们将洁美科技公司收入确认作为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要
199、审计程序包括: (1)对洁美科技公司收入确认相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试; (2)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; (3)从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本,与该笔销售相关的合同、发货单及经购货方确认的送货单、耗用对账单或提单做交叉核对,特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间; (4)针对年末存放于客户处但未销售的产品,选取客户执行函证程序、现场监盘程序; (5)执行收入函证程序,评价收入确认时点的合理性; 四、其他信息 洁美科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但
200、不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层
201、负责评估洁美科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督洁美科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业
202、判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致
203、对洁美浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致洁美科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就洁美科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指
204、导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报
205、告中沟通该事项。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:盛伟明 (项目合伙人) 中国杭州 中国注册会计师:虞婷婷 二一八年二月二十四日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:浙江洁美电子科技股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 230,097,550.23 78,167,633.78 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 应收票据 3,219,149.44 5,305,032.18 应收账款 368,40
206、1,541.75 260,266,157.35 预付款项 10,768,867.74 2,561,532.38 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 179,146.01 应收股利 其他应收款 7,731,759.69 4,306,862.13 买入返售金融资产 存货 124,369,033.80 112,259,101.82 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,710,447.70 16,061,621.40 流动资产合计 777,477,496.36 478,927,941.04 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应
207、收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 652,082,837.12 418,724,252.99 在建工程 51,905,718.47 171,011,849.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,447,312.11 62,716,438.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,365,212.49 848,713.87 递延所得税资产 8,077,497.90 5,910,430.37 其他非流动资产 618,000.00 4,452,500.00 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 非流动资产合计 785,496,578.
208、09 663,664,185.26 资产总计 1,562,974,074.45 1,142,592,126.30 流动负债: 短期借款 50,000,000.00 188,420,191.15 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 98,953,069.57 应付账款 93,597,163.02 104,965,470.85 预收款项 195,841.41 283,019.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,903,611.36 15,281,827.08 应交税费 8,985,860.8
209、0 7,911,454.54 应付利息 79,125.00 490,892.10 应付股利 其他应付款 4,268,823.26 3,270,954.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 179,030,424.85 419,576,879.73 非流动负债: 长期借款 9,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 28,448,11
210、9.17 21,722,937.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37,448,119.17 171,722,937.91 负债合计 216,478,544.02 591,299,817.64 所有者权益: 股本 255,700,000.00 79,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 646,004,425.04 183,409,542.02 减:库存股 其他综合收益 966,296.31 366,264.17 专项储备 盈余公积 43,672,992.42 25,740,805.97 一般风险准备 未分配利润 400,151,816.66
211、262,775,696.50 归属于母公司所有者权益合计 1,346,495,530.43 551,292,308.66 少数股东权益 所有者权益合计 1,346,495,530.43 551,292,308.66 负债和所有者权益总计 1,562,974,074.45 1,142,592,126.30 法定代表人:方隽云 主管会计工作负责人:邓水岩 会计机构负责人:邓水岩 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 212,860,469.57 59,708,566.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 浙江洁美电子科技股份有限
212、公司 2017 年年度报告全文 69 应收票据 3,219,149.44 5,305,032.18 应收账款 364,972,729.47 260,345,076.51 预付款项 39,201,352.65 6,148,043.06 应收利息 179,146.01 应收股利 其他应收款 4,581,151.95 22,425,886.49 存货 70,430,418.59 47,101,562.19 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,819,379.96 652,651.89 流动资产合计 707,263,797.64 401,686,818.57 非流动资产: 可供
213、出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 288,252,636.19 217,706,510.34 投资性房地产 固定资产 313,013,527.49 162,258,865.59 在建工程 45,966,996.74 18,884,206.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,673,240.27 10,969,250.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 933,288.49 848,713.87 递延所得税资产 3,122,431.93 2,055,515.21 其他非流动资产 非流动资产合计 685,962,121.11 412,723
214、,062.77 资产总计 1,393,225,918.75 814,409,881.34 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 120,420,191.15 以公允价值计量且其变动计入当 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 98,953,069.57 应付账款 60,124,065.44 69,954,543.73 预收款项 195,841.41 283,019.99 应付职工薪酬 13,092,026.08 10,245,579.22 应交税费 5,688,308.33 5,429,057.81 应付利息 52,
215、541.67 210,920.11 应付股利 其他应付款 2,992,655.56 1,643,272.26 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 112,145,438.49 307,139,653.84 非流动负债: 长期借款 9,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 11,466,181.34 11,152,625.78 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,466,181.34 11,152,625.78 负债合计 132,611,619.83 318,292,2
216、79.62 所有者权益: 股本 255,700,000.00 79,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 632,796,374.68 183,409,542.02 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 43,672,992.42 25,740,805.97 未分配利润 328,444,931.82 207,967,253.73 所有者权益合计 1,260,614,298.92 496,117,601.72 负债和所有者权益总计 1,393,225,918.75 814,409,881.34 3
217、、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 996,411,464.48 753,373,949.49 其中:营业收入 996,411,464.48 753,373,949.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 784,528,981.49 594,873,194.53 其中:营业成本 596,524,948.73 462,745,299.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,338,189.46 3,046,688.07 销售费用 42,985,684.14 34
218、,241,817.63 管理费用 108,668,769.73 90,963,105.12 财务费用 23,137,195.13 222,819.18 资产减值损失 5,874,194.30 3,653,465.18 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) -932,816.39 投资收益(损失以“”号填列) 2,020,301.37 -884,424.54 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列) -207,488.33 -12,876.54 其他收益 8,129,
219、815.88 三、营业利润(亏损以“”号填列) 221,825,111.91 156,670,637.49 加:营业外收入 346,211.85 8,477,598.63 减:营业外支出 66,319.18 732,539.97 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 222,105,004.58 164,415,696.15 减:所得税费用 25,884,697.97 26,298,974.75 五、净利润(净亏损以“”号填列) 196,220,306.61 138,116,721.40 (一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 196,220,306.61 138,116,721.40 (
220、二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 归属于母公司所有者的净利润 196,220,306.61 138,116,721.40 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 600,032.14 278,640.55 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 600,032.14 278,640.55 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 600,032.14 278,640.55 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中
221、享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 600,032.14 278,640.55 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 196,820,338.75 138,395,361.95 归属于母公司所有者的综合收益总额 196,820,338.75 138,395,361.95 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.79 0.59 (二)稀释每股收益 0.79
222、0.59 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人:方隽云 主管会计工作负责人:邓水岩 会计机构负责人:邓水岩 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 988,830,133.82 756,308,314.55 减:营业成本 668,492,921.21 528,359,262.03 税金及附加 3,521,906.50 1,554,646.08 销售费用 32,518,405.44 26,031,924.46 管理费用 64,055,109.59 59,289,422.70 财务费用 20,
223、815,454.55 -7,076,030.93 资产减值损失 4,618,258.99 4,688,447.51 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 653,908.00 投资收益(损失以“”号填列) 2,020,301.37 -1,165,393.00 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益(损失以“-”号填列) 36,132.65 -12,968.41 其他收益 6,689,521.74 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 二、营业利润(亏损以“”号填列) 203,554,033.30 142,936,189.29 加:营业外收入 204,22
224、0.07 6,762,978.05 减:营业外支出 540,986.10 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 203,758,253.37 149,158,181.24 减:所得税费用 24,436,388.83 20,991,896.47 四、净利润(净亏损以“”号填列) 179,321,864.54 128,166,284.77 (一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 179,321,864.54 128,166,284.77 (二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
225、 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 179,321,864.54 128,166,284.77 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活
226、动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 890,905,577.00 673,167,688.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 31,775,697.29 24,480,419.63 收到其他与经营活动有关的现金 19,609,465.96 7,490,035.99 经营活动现金流入小计 942,290,
227、740.25 705,138,144.07 购买商品、接受劳务支付的现金 593,266,449.73 429,777,416.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 128,672,603.82 97,135,340.58 支付的各项税费 47,023,208.77 42,422,886.60 支付其他与经营活动有关的现金 64,691,613.94 53,440,558.85 经营活动现金流出小计 833,653,876.26 622,776,202.72
228、经营活动产生的现金流量净额 108,636,863.99 82,361,941.35 二、投资活动产生的现金流量: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 280,968.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,091,392.58 139,743.59 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,020,301.37 投资活动现金流入小计 3,111,693.95 420,712.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 157,632,086.39 177,91
229、6,009.85 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 1,165,393.00 投资活动现金流出小计 167,632,086.39 179,081,402.85 投资活动产生的现金流量净额 -164,520,392.44 -178,660,690.80 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 639,294,883.02 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 235,221,562.74 422,198,888.33 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
230、14,200,000.00 19,424,899.90 筹资活动现金流入小计 888,716,445.76 441,623,788.23 偿还债务支付的现金 609,641,753.89 300,470,580.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,072,229.39 38,717,727.15 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 657,713,983.28 339,188,307.75 筹资活动产生的现金流量净额 231,002,462.48 102,435,480.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 207,20
231、1.30 1,998,627.04 五、现金及现金等价物净增加额 175,326,135.33 8,135,358.07 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 加:期初现金及现金等价物余额 49,663,602.90 41,528,244.83 六、期末现金及现金等价物余额 224,989,738.23 49,663,602.90 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 969,383,539.02 682,556,201.17 收到的税费返还 18,737,170.79 14,601,4
232、26.21 收到其他与经营活动有关的现金 49,457,431.23 5,802,185.15 经营活动现金流入小计 1,037,578,141.04 702,959,812.53 购买商品、接受劳务支付的现金 847,563,344.70 435,459,299.93 支付给职工以及为职工支付的现金 79,328,017.10 65,100,942.54 支付的各项税费 25,432,014.70 21,342,400.58 支付其他与经营活动有关的现金 36,248,390.59 68,300,365.35 经营活动现金流出小计 988,571,767.09 590,203,008.40
233、经营活动产生的现金流量净额 49,006,373.95 112,756,804.13 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 976,525.79 118,547.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,826,565.85 投资活动现金流入小计 4,803,091.64 118,547.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,797,005.25 39,914,659.96 投资支付的现金 340,546,125.85 59,102,591.17
234、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 1,165,393.00 投资活动现金流出小计 384,343,131.10 100,182,644.13 投资活动产生的现金流量净额 -379,540,039.46 -100,064,097.12 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 639,294,883.02 取得借款收到的现金 111,221,562.74 191,198,888.33 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,850,000.00 筹
235、资活动现金流入小计 750,516,445.76 204,048,888.33 偿还债务支付的现金 201,641,753.89 170,007,988.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,623,344.70 29,217,674.44 支付其他与筹资活动有关的现金 957,937.94 筹资活动现金流出小计 246,223,036.53 199,225,663.04 筹资活动产生的现金流量净额 504,293,409.23 4,823,225.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -593,809.52 1,005,368.12 五、现金及现金等价物净增加额 173,16
236、5,934.20 18,521,300.42 加:期初现金及现金等价物余额 39,694,535.37 21,173,234.95 六、期末现金及现金等价物余额 212,860,469.57 39,694,535.37 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 79,000,000.00 183,409,542.02 366,264.17 25,740,805.97 262,775,6
237、96.50 551,292,308.66 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 二、本年期初余额 79,000,000.00 183,409,542.02 366,264.17 25,740,805.97 262,775,696.50 551,292,308.66 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 176,700,000.00 462,594,883.02 600,032.14 17,932,186.45 137,376,120.16 795,203,221.77 (一)综合收益总额 600,032.14
238、 196,220,306.61 196,820,338.75 (二)所有者投入和减少资本 23,280,000.00 616,014,883.02 639,294,883.02 1股东投入的普通股 23,280,000.00 616,014,883.02 639,294,883.02 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 17,932,186.45 -58,844,186.45 -40,912,000.00 1提取盈余公积 17,932,186.45 -17,932,186.45 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -40,912,0
239、00.00 -40,912,000.00 4其他 (四)所有者权益内部结转 153,420,000.00 -153,420,000.00 1资本公积转增资本(或股本) 153,420,000.00 -153,420,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 255,700,000.00 646,004,425.04 966,296.31 43,672,992.42 400,151,816.66 1,346,495,530.43 上期金
240、额 单位:元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 79,000,000.00 183,409,542.02 87,623.62 12,924,177.49 161,175,603.58 436,596,946.71 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 79,000,000.00 183,409,542.02 87,623.62 12,924,177.49 161,175,603.58
241、436,596,946.71 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 278,640.55 12,816,628.48 101,600,092.92 114,695,361.95 (一)综合收益总额 278,640.55 138,116,721.40 138,395,361.95 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 12,816,628.48 -36,516,628.48 -23,700,000.00 1提取盈余公积 12,816,
242、628.48 -12,816,628.48 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -23,700,000.00 -23,700,000.00 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 79,000,000.00 183,409,542.02 366,264.17 25,740,805.97 262,775,696.50 551,292,308.66 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积
243、 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 一、上年期末余额 79,000,000.00 183,409,542.02 25,740,805.97 207,967,253.73 496,117,601.72 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 79,000,000.00 183,409,542.02 25,740,805.97 207,967,253.73 496,117,601.72 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 176,700,000.00 4
244、49,386,832.66 17,932,186.45 120,477,678.09 764,496,697.20 (一)综合收益总额 179,321,864.54 179,321,864.54 (二)所有者投入和减少资本 23,280,000.00 616,014,883.02 639,294,883.02 1股东投入的普通股 23,280,000.00 616,014,883.02 639,294,883.02 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 17,932,186.45 -58,844,186.45 -40,912,000.00 1提取
245、盈余公积 17,932,186.45 -17,932,186.45 2对所有者(或股东)的分配 -40,912,000.00 -40,912,000.00 3其他 (四)所有者权益内部结转 153,420,000.00 -153,420,000.00 1资本公积转增资本(或股本) 153,420,000.00 -153,420,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 -13,208,050.36 -13,208,050.36 四、本期期末余额 25
246、5,700,000.00 632,796,374.68 43,672,992.42 328,444,931.82 1,260,614,298.92 上期金额 单位:元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 79,000,000.00 183,409,542.02 12,924,177.49 116,317,597.44 391,651,316.95 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 79,000,000.00 183,409,542.02 12,924,1
247、77.49 116,317,597.44 391,651,316.95 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 12,816,628.48 91,649,656.29 104,466,284.77 (一)综合收益总额 128,166,284.77 128,166,284.77 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 (三)利润分配 12,816,628.48 -36,516,628.48 -23,700,000.00 1提取盈余公积 12,816,628
248、.48 -12,816,628.48 2对所有者(或股东)的分配 -23,700,000.00 -23,700,000.00 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 79,000,000.00 183,409,542.02 25,740,805.97 207,967,253.73 496,117,601.72 三、公司基本情况 浙江洁美电子科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由浙江洁美电子科技有限公司整体变更设立,于2013年12月19日
249、在湖州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913305007272208214的营业执照,注册资本25,570万元,股份总数25,570万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股19,750万股;无限售条件的流通股份:A股5,820万股。公司股票已于2017年4月7日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为半导体、LED及集成电路的电子元器件专用电子薄型载带封装技术研发,纸、纸制品、上下胶带、半导体元器件专用塑料载带及塑料卷盘的设计、制造、销售,离型膜、光学膜的研发、设计、制造、销售,货物进出口业务
250、,普通货物运输。 本财务报表业经公司2018年2月24日二届十次董事会批准对外报出。 本公司将杭州万荣科技有限公司(以下简称杭州万荣公司)、香港百顺有限公司(以下简称香港百顺公司)、JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD.(以下简称马来西亚洁美公司)、江西洁美电子信息材料有限公司(曾用名江西弘泰电子信息材料有限公司,以下简称江西洁美电材公司)和浙江洁美电子信息材料有限公司(以下简称浙江洁美电材公司)5家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 四、财务报表的编制基础 1、编制基础
251、 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示: 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的
252、营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买
253、方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照企业会计准则第33号合并财务报表编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及
254、可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表
255、折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的
256、金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余
257、成本计量;(2) 在活跃浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
258、保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
259、整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该
260、金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面
261、价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
262、观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 行检查,如有客观证据
263、表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: 债务人发生严重财务困难; 债务人违反了合同条款,如偿付利息
264、或本金发生违约或逾期; 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易; 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成
265、本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升
266、且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
267、,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 适用 不适用 (3)
268、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项金额虽然不重大,但是已经有确凿证据表明该应收款项已经发生减值。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差
269、额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)
270、 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 无 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
271、份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
272、留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益
273、;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按企业会计准则第12号债务重组确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按企业会计准则第7号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营
274、企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价
275、款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
276、制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-35 5% 9.50%-2.71% 机器设备 年限平均法 10-25 5%
277、9.50%-3.80% 运输设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50% 电子设备 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9.50% 其他设备 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9.50% 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
278、状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间
279、连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一
280、般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40-50 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 软件专利权 3 (2)内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
281、阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。
282、对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
283、期损益或相关资产成本。 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
284、字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)辞退福
285、利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净
286、额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保
287、留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补浙江洁美电子科技股份有限公司 201
288、7 年年度报告全文 95 偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售纸质载带、胶带和塑料载带等产品。 内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,并取得经购货方确认的送货单
289、或耗用对账单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单、耗用对账单或经购货方确认的送货单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产
290、使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。in (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本
291、费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期
292、间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各
293、个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则变化引起的会计政策变更 本次会计政策变更业经公司二届六次董事会审议通过,并采用未来适用法处理。 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,自 2017 年 6 月 12 日起
294、执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 企业会计准则变化引起的会计政策变更 - 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。 (2)重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%注 1:子公司马来西亚洁美公司
295、系注册于马来西亚的公司,根据马来西亚相关规定,其适用增值税税率为 6%;出口货物实行免、抵、退政策,退税率为 13% 消费税 不适用 不适用 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%注 2 子公司杭州万荣公司适用的城市维护建设税税率为 7%,香港百顺公司、马来西亚洁美公司无需缴纳城市维护建设税,除香港百顺公司、马来西亚洁美公司和杭州万荣公司外的其他公司适用的城市维护建设税税率为 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%注 3:子公司香港百顺公司系注册于香港的公司,根据香港相关规定缴纳利得税、注 4:子公司马来西亚洁美公司根据马来西亚相关规定,其所得税税率为 24% 房产税 从价计征的,
296、按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江洁美电子科技股份有限公司 15% 江西洁美电子信息材料有限公司 15% 香港百顺有限公司 注 3:子公司香港百顺公司系注册于香港的公司,根据香港相关规定缴纳利得税。 JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD. 注 4:子公司马来西亚洁美公司根据马来西亚相关规定,其所得税税率为 24% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠
297、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函(国科火字2016149号),公司于2016年被认定为高新技术企业,有效期三年,故公司2017年度企业所得税按15%的税率计缴。 根据江西省高新技术企业认定管理工作领导小组关于公布江西省2017年第一批高新技术企业名单的通知(赣高企认发201710号),江西电材公司于2017年通过高新技术企业认定,有效期三年,故江西电材公司2017年度企业所得税按15%的税率计缴。 3、其他 无 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期
298、初余额 库存现金 35,723.80 52,727.74 银行存款 224,953,423.29 49,610,875.16 其他货币资金 5,108,403.14 28,504,030.88 合计 230,097,550.23 78,167,633.78 其他说明 其他货币资金中包括用于开立信用证的保证金5,107,812.00元,使用受到限制。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 3、衍生金融资产 适用 不适用 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,219,149.44
299、5,305,032.18 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 3,219,149.44 5,305,032.18 (2)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,006,891.28 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 7,006,891.28 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 (1)
300、应收账款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 387,792,560.59 100.00% 19,391,018.84 5.00% 368,401,541.75 273,965,438.48 100.00% 13,699,281.13 5.00% 260,266,157.35 合计 387,792,560.59 100.00% 19,391,018.84 5.00% 368,401,541.75 273,965,438.48 1
301、00.00% 13,699,281.13 5.00% 260,266,157.35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 387,764,743.75 19,388,237.16 5.00% 1 至 2 年 27,816.84 2,781.68 10.00% 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 合计 387,792,560.59 19,391,018.84 5.00% 确定该组合依据的说明: 组
302、合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,691,737.71 元;本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额
303、占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户1 73,489,904.52 18.95 3,674,495.23 客户2 73,354,230.66 18.92 3,667,711.53 客户3 51,852,217.21 13.37 2,592,610.86 客户4 36,178,478.20 9.33 1,808,923.91 客户5 23,202,450.23 5.98 1,160,122.51 小 计 258,077,280.82 66.55 12,903,864.04 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 浙江洁美电子
304、科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 10,766,466.53 99.98% 2,534,381.13 98.94% 1 至 2 年 2,401.21 0.02% 27,151.25 1.06% 合计 10,768,867.74 - 2,561,532.38 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 供应商1 2,991,900.74 27.7
305、8 供应商2 2,100,684.52 19.51 供应商3 1,426,383.19 13.25 供应商4 944,363.69 8.77 供应商5 587,170.79 5.45 小 计 8,050,502.93 74.76 其他说明: 7、应收利息 (1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 179,146.01 合计 179,146.01 (2)重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 8、应收股利 (1)应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位)
306、期末余额 期初余额 (2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明: 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,302,337.83 100.00% 570,578.14 6.87% 7,731,759.69 4,694,983.68 100.00% 388,121.55 8.27% 4,306,862.
307、13 合计 8,302,337.83 100.00% 570,578.14 6.87% 7,731,759.69 4,694,983.68 100.00% 388,121.55 8.27% 4,306,862.13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,773,947.20 388,697.36 5.00% 1 至 2 年 198,182.03 19,818.20 10.00% 2 至 3 年 240,208.6
308、0 72,062.58 30.00% 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 3 年以上 90,000.00 90,000.00 100.00% 合计 8,302,337.83 570,578.14 6.87% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 182,456.59 元;本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式
309、 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 857,648.03 1,665,188.06 应收暂付款 143,647.78 111,183.60 出口退税款 7,301,042.02 2,918,612.02 合计 8,302,337.83 4,694,983.68 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:
310、 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余额 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 余额合计数的比例 第一名 出口退税款 4,935,179.97 1 年以内 59.44% 246,759.00 第二名 出口退税款 2,365,862.05 1 年以内 28.50% 118,293.10 第三名 押金保证金 228,750.00 1 年以内 2.76% 11,437.50 第四名 押金保证金 240,945.00 1 年以内 18,225.00 元; 2-3 年222,720.00 元。 2.90% 67,727.25 第五名 押金保证
311、金 127,716.00 1 年以内 1.54% 6,385.80 合计 - 7,898,453.02 - 95.14% 450,602.65 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 无 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 71,851,300.21 71,85
312、1,300.21 81,314,770.09 81,314,770.09 在产品 236,387.03 236,387.03 584,532.32 584,532.32 库存商品 33,575,987.73 33,575,987.73 15,532,419.09 15,532,419.09 周转材料 5,326,474.65 5,326,474.65 4,653,379.83 4,653,379.83 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 在途物资 1,864,796.57 1,864,796.57 发出商品 11,514,087.61 11,514,087.61 1
313、0,174,000.49 10,174,000.49 合计 124,369,033.80 124,369,033.80 112,259,101.82 112,259,101.82 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 (2)存货跌价准备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 11、持有待售的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用
314、预计处置时间 其他说明: 12、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 13、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 22,710,447.70 15,378,530.47 预缴企业所得税 683,090.93 理财产品 10,000,000.00 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 合计 32,710,447.70 16,061,621.40 其他说明: 无 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
315、 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度
316、持续下跌时间(个月) 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资 单位: 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
317、(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位: 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他
318、说明 19、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 275,370,274.28 219,178,250.15 9,041,871.57 7,495,595.82 11,569,995.31 522,655,987.13 2.本期增加金额 113,315,320.94 130,485,198.74 3,458,928.64 3,742,933.90 18,342,385.92 269,344,768.14 (1)购置 1,146,845.05 13,320,937.75 2,282,283.26
319、3,158,894.24 2,312,344.36 22,221,304.66 (2)在建工程转入 112,168,475.89 117,164,260.99 1,176,645.38 584,039.66 16,030,041.56 247,123,463.48 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 5,689,969.95 838,521.95 16,863.25 6,545,355.15 (1)处置或报废 4,727,274.06 838,521.95 16,863.25 5,582,659.26 (2)转入在建工程 962,695.89 962,695.89 4.期末余额 388,68
320、5,595.22 343,973,478.94 11,662,278.26 11,221,666.47 29,912,381.23 785,455,400.12 二、累计折旧 1.期初余额 23,569,276.12 68,128,883.44 5,095,893.52 3,648,418.02 3,489,263.04 103,931,734.14 2.本期增加金额 9,811,483.82 19,491,285.49 1,183,353.79 1,220,121.74 2,181,383.21 33,887,628.05 (1)计提 9,811,483.82 19,491,285.49 1
321、,183,353.79 1,220,121.74 2,181,383.21 33,887,628.05 3.本期减少金额 3,793,295.48 637,403.07 16,100.64 4,446,799.19 (1)处置或报废 3,672,045.72 637,403.07 16,100.64 4,325,549.43 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 (2)转入在建工程 121,249.76 121,249.76 4.期末余额 33,380,759.94 83,826,873.45 5,641,844.24 4,852,439.12 5,670,646.2
322、5 133,372,563.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 355,304,835.28 260,146,605.49 6,020,434.02 6,369,227.35 24,241,734.98 652,082,837.12 2.期初账面价值 251,800,998.16 151,049,366.71 3,945,978.05 3,847,177.80 8,080,732.27 418,724,252.99 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减
323、值准备 账面价值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 期末账面价值 机器设备 440,109.79 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物-洁美光电 1,886,601.65 同期备案房产尚在建设中 房屋建筑物-浙江洁美电材 64,812,395.23 已于 2018 年 1 月 26 日已办妥产权证书 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 小计 66,698,996.88 其他说明 子公司江西
324、洁美电材公司原名为江西弘泰电子信息材料有限公司,于2017年6月28日变更为江西洁美电子信息材料有限公司,截至2017年12月31日,尚有账面价值为23,441,774.63元的房屋建筑物未办理产权人名称变更。 子公司浙江洁美光电科技有限公司于2017年10月31日被本公司吸收合并,截至2017年12月31日,尚有账面价值为94,224,987.43的房屋建筑物未办理产权人名称变更。 20、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备安装工程 32,124,385.26 32,124,385.26 80,5
325、35,105.26 80,535,105.26 厂房建筑工程 19,781,333.21 19,781,333.21 90,476,744.37 90,476,744.37 合计 51,905,718.47 51,905,718.47 171,011,849.63 171,011,849.63 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 厂房建筑工程-本公司基建及配套工程(二期) 46,115
326、,400.90 5,469,256.20 16,494,115.81 3,047,601.80 18,915,770.21 47.63% 50.00% 4,968,785.62 110,041.66 4.75% 自筹、金融机构贷款 厂房建筑工程-浙江洁美电材公司基建及配套工程 112,100,100.00 82,037,488.17 26,047,526.01 108,085,014.18 96.42% 100.00% 3,355,810.42 1,461,747.92 4.78% 募集资金、自筹、金融机构贷款 设备安装工程-本公司涂布机安装工程 10,050,000.00 9,110,925
327、.83 9,110,925.83 90.66% 90.00% 自筹 合计 168,265,500.90 87,506,744.37 51,652,567.65 111,132,615.98 28,026,696.04 - - 8,324,596.04 1,571,789.58 - 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 22、固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 23、生产性生物资产 (1)采
328、用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产 适用 不适用 25、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 66,604,465.08 884,001.49 67,488,466.57 2.本期增加金额 9,573,068.49 827,884.25 10,400,952.74 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 (1)购置 9,573,068.49 827,884.25 10,400,952.74 (2)内部研发 (3)
329、企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 76,177,533.57 1,711,885.74 77,889,419.31 二、累计摊销 1.期初余额 4,145,481.97 626,546.20 4,772,028.17 2.本期增加金额 1,529,240.11 140,838.92 1,670,079.03 (1)计提 1,529,240.11 140,838.92 1,670,079.03 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 5,674,722.08 767,385.12 6,442,107.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.
330、本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 70,502,811.49 944,500.62 71,447,312.11 2.期初账面价值 62,458,983.11 257,455.29 62,716,438.40 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: (1)子公司江西洁美电材公司原名为江西弘泰电子信息材料有限公司,于2017年6月28日变更为江西洁美电子信息材料有限公
331、司,截至2017年12月31日,尚有账面价值为1,993,490.08元的土地使用权未办妥产权更名手续。 (2)原子公司浙江洁美光电科技有限公司于2017年10月31日被本公司吸收合并,截至2017年12月31日,尚有账面价值为23,269,809.35元的土地使用权未办妥产权更名手续。 26、开发支出 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 (1)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (2)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
332、 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 其他说明 28、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 848,713.87 191,106.80 106,532.18 933,288.49 排污权有偿使用费 539,900.00 107,976.00 431,924.00 合计 848,713.87 731,006.80 214,508.18 1,365,212.49 其他说明 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元
333、项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 19,210,904.32 2,881,635.66 13,674,059.29 2,051,584.59 内部交易未实现利润 5,985,708.31 955,769.11 5,770,836.78 1,216,267.67 递延收益 18,587,595.62 4,240,093.13 10,570,312.13 2,642,578.11 合计 43,784,208.25 8,077,497.90 30,015,208.20 5,910,430.37 (2)未经抵销的递延所得税负债
334、单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 8,077,497.90 5,910,430.37 (4)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 570,578.14 388,121.55 可抵扣亏损 3,331,182.20 11,535,660.15 合计 3,901,760
335、.34 11,923,781.70 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 2019 年 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 2020 年 634,477.50 2021 年 2,825,241.37 10,901,182.65 2022 年 505,940.83 合计 3,331,182.20 11,535,660.15 - 其他说明: 30、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预付购置土地款 4,452,500.00 预付购车款 618,000.00 合计 618,000
336、.00 4,452,500.00 其他说明: 31、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 20,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 10,000,000.00 信用证贴现借款 20,000,000.00 抵(质)押及保证借款 20,000,000.00 138,420,191.15 合计 50,000,000.00 188,420,191.15 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位: 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间
337、 逾期利率 其他说明: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 其他说明: 33、衍生金融负债 适用 不适用 34、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 98,953,069.57 合计 98,953,069.57 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 90,706,779.74 103,380,798.75 1-2 年 2,743,103.78 1,411,
338、332.10 2-3 年 57,139.50 155,099.80 3 年以上 90,140.00 18,240.20 合计 93,597,163.02 104,965,470.85 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明: 36、预收款项 (1)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 178,063.82 164,763.00 1-2 年 240.00 104,697.44 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 2-3 年 5,867.44 1,170.00 3 年以上 11,670.1
339、5 12,389.55 合计 195,841.41 283,019.99 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 37、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,694,548.80 124,006,460.74 117,830,139.49 20,870,870.05 二、离职后福利-设定提存计划 587,278.28 11,101,254.97 10,655,791.94 1,032,741
340、.31 三、辞退福利 376,811.26 376,811.26 合计 15,281,827.08 135,484,526.97 128,862,742.69 21,903,611.36 (2)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 14,372,949.07 105,906,277.68 99,868,330.41 20,410,896.34 2、职工福利费 7,156,763.92 7,154,497.92 2,266.00 3、社会保险费 240,922.13 4,411,089.89 4,302,744.16 349,267.
341、86 其中:医疗保险费 173,396.38 3,394,915.04 3,302,365.47 265,945.95 工伤保险费 38,171.63 551,670.00 557,941.00 31,900.63 生育保险费 29,354.12 464,504.85 442,437.69 51,421.28 4、住房公积金 31,249.19 4,716,081.54 4,725,758.67 21,572.06 5、工会经费和职工教育经费 49,428.41 1,816,247.71 1,778,808.33 86,867.79 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11
342、8 合计 14,694,548.80 124,006,460.74 117,830,139.49 20,870,870.05 (3)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 552,007.89 10,830,132.17 10,371,002.60 1,011,137.46 2、失业保险费 35,270.39 271,122.80 284,789.34 21,603.85 合计 587,278.28 11,101,254.97 10,655,791.94 1,032,741.31 其他说明: 38、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初
343、余额 增值税 1,778,050.18 441,525.01 企业所得税 5,315,189.39 6,265,858.69 个人所得税 361,095.01 88,677.88 城市维护建设税 57,620.71 201,976.70 房产税 714,216.88 389,824.15 土地使用税 578,028.33 212,421.63 印花税 65,568.76 79,231.21 教育费附加 33,187.05 118,607.23 地方教育附加 22,124.70 79,071.49 残疾人保障金 60,751.01 34,231.77 其他 28.78 28.78 合计 8,98
344、5,860.80 7,911,454.54 其他说明: 39、应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 12,666.67 209,791.67 短期借款应付利息 66,458.33 281,100.43 合计 79,125.00 490,892.10 重要的已逾期未支付的利息情况: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: 40、应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 41、其他应付款 (1)按款项性质
345、列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 2,215,203.52 807,860.40 应付暂收款 2,053,619.74 2,463,094.05 合计 4,268,823.26 3,270,954.45 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 43、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 44、其他流动负债 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期
346、初余额 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 其他说明: 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 9,000,000.00 抵押、保证借款 150,000,000.00 合计 9,000,000.00 150,000,000.00 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 46、应付债券 (1)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元
347、(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 其他说明 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 48、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位: 元 项目 期末
348、余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 49、专项应付款 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 50、预计负债 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 项目 期末余额 期初余额 形成原
349、因 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 51、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 21,722,937.91 8,498,500.00 1,773,318.74 28,448,119.17 收到与资产相关的政府补助 合计 21,722,937.91 8,498,500.00 1,773,318.74 28,448,119.17 - 涉及政府补助的项目: 单位: 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 “退二进三”征收补偿 8,725,987.68 950,
350、208.12 7,775,779.56 与资产相关 技术改造项目补助 5,018,638.10 401,494.03 4,617,144.07 与资产相关 基建扶持资金 7,978,312.13 8,498,500.00 421,616.59 16,055,195.54 与资产相关 合计 21,722,937.91 8,498,500.00 1,773,318.74 28,448,119.17 - 其他说明: 无 52、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 53、股本 单位:元 期初余额 本次变动增减(+、) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总
351、数 79,000,000.00 23,280,000.00 153,420,000.00 176,700,000.00 255,700,000.00 其他说明: (1)经中国证券监督管理委员会关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复(证监许可2017349号)核准,公司获准向社会公开发行不超过人民币普通股(A股)26,338,000股,公司股东公开发售股份总数不超过2,290,000股。公司根据发行价格和募集资金投资项目所需资金量,确定公开发行和股东公开发售的股票数量为25,570,000股,其中老股发售数量2,290,000股,新股发行数量为23,280,000股,增加注册
352、资本人民币23,280,000.00元。上述首发上市增资事项业经天健会计师事务所(特浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 殊普通合伙)审验,并由其出具验资报告(天健验201776号)。发行后公司注册资本为人民币102,280,000.00元,增资事宜已于2017年5月2日办妥工商变更登记手续。 (2)根据公司2017年第三次、第四次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司以2017年6月30日总股份102,280,000.00元为基数,按每10股转增15股的比例,以资本公积153,420,000.00元向全体出资者转增股份总额153,420,000股,增加注册资本人民
353、币153,420,000.00元。上述资本公积转增事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具验资报告(天健验2017444号)。资本公积转增后公司注册资本为人民币255,700,000.00元,增资事宜已于2017年11月14日办妥工商变更登记手续。 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其
354、他说明: 55、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 183,409,542.02 616,014,883.02 153,420,000.00 646,004,425.04 合计 183,409,542.02 616,014,883.02 153,420,000.00 646,004,425.04 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: (1)本期公司公开发行和股东公开发售的人民币普通股(A 股)数量分别为23,280,000股和2,290,000股,每股面值 1 元,每股发行价格为人民币29.82元,募集资金总额为694,209,6
355、00.00元,扣除发行费用含税总额58,209,600.00元后,募集资金净额为636,000,000.00元。其中,计入实收资本23,280,000.00元,计入资本公积(股本溢价)612,720,000.00元。另发行费用中可抵扣进项税额3,294,883.02元,增加资本公积(股本溢价)3,294,883.02元,以上累计增加资本公积(股本溢价)616,014,883.02元。 (2)根据公司2017年第三次、第四次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司以2017年6月30日总股份102,280,000.00元为基数,按每10股转增15股的比例,以资本公积153,420,000.00元
356、向全体出资者转增股份总额153,420,000股。 56、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 57、其他综合收益 单位: 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 366,264.17 600,032.14 600,032.14 966,296.31 外币财务报表折算差额 366,264.17 600,03
357、2.14 600,032.14 966,296.31 其他综合收益合计 366,264.17 600,032.14 600,032.14 966,296.31 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 59、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,740,805.97 17,932,186.45 43,672,992.42 合计 25,740,805.97 17,932,186.45 43,6
358、72,992.42 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期增加17,932,186.45元,系根据公司章程规定,按2017年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积所致。 60、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 262,775,696.50 161,175,603.58 加:本期归属于母公司所有者的净利润 196,220,306.61 138,116,721.40 减:提取法定盈余公积 17,932,186.45 12,816,628.48 应付普通股股利 40,912,000.00 23,700,000.00 期末未分配利润 400,151,
359、816.66 262,775,696.50 调整期初未分配利润明细: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 990,878,053.3
360、3 591,318,087.05 749,028,546.06 458,597,921.66 其他业务 5,533,411.15 5,206,861.68 4,345,403.43 4,147,377.69 合计 996,411,464.48 596,524,948.73 753,373,949.49 462,745,299.35 62、税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,334,681.32 1,276,960.56 教育费附加 789,706.41 749,190.73 房产税 1,873,238.09 224,421.61 土地使用税 1,741,2
361、84.17 157,470.00 车船使用税 19,612.50 660.00 印花税 1,053,196.05 79,100.14 营业税 59,424.54 地方教育费附加 526,470.92 499,460.49 合计 7,338,189.46 3,046,688.07 其他说明: 根据财政部增值税会计处理规定(财会201622号)以及关于有关问题的解读,本公司将2016年12月及2017年度房产税、车船税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目,2016年12月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江洁美电子科
362、技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 职工薪酬 7,121,812.39 4,797,466.79 运输及报关费 25,816,355.30 20,880,627.21 差旅及车辆费用 2,622,634.38 2,359,040.94 业务招待费 3,983,238.15 2,601,335.32 租赁费 1,532,143.32 1,675,528.57 办公费 66,551.27 197,246.64 其他 1,842,949.33 1,730,572.16 合计 42,985,684.14 34,241,817.63 其他说明: 64、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额
363、 上期发生额 职工薪酬 31,450,325.95 34,646,394.55 业务招待费 1,009,326.24 760,126.28 差旅费 1,044,577.00 673,130.13 研究开发费 48,000,260.96 31,740,565.43 税费 1,190,752.43 4,258,453.24 办公费 4,476,857.51 2,519,057.13 折旧及摊销费 8,131,807.41 7,829,491.24 其他 13,364,862.23 8,535,887.12 合计 108,668,769.73 90,963,105.12 其他说明: 65、财务费用
364、单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,038,192.71 13,842,120.27 利息收入 -2,116,739.44 -320,522.46 汇兑损益 18,571,442.19 -14,093,225.92 金融机构手续费 518,996.55 748,351.29 其他 125,303.12 46,096.00 合计 23,137,195.13 222,819.18 其他说明: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 66、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,874,194.30 3,653,465.1
365、8 合计 5,874,194.30 3,653,465.18 其他说明: 67、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -932,816.39 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -932,816.39 合计 -932,816.39 其他说明: 68、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -884,424.54 理财产品取得的投资收益 2,020,301.37 合计 2,020,301.37 -884,424.54 其他说
366、明: 69、资产处置收益 单位: 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -207,488.33 -12,876.54 合计 -207,488.33 -12,876.54 70、其他收益 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 “退二进三”征收补偿 950,208.12 技术改造项目补助 401,494.03 基建扶持资金 421,616.59 工业与信息化专项资金 1,860,000.00 2016 年经济工作奖励 959,000.00 科技专项经费 913,300.00 2016 年
367、房产税减免 380,336.61 2016 年水利基金减免 368,504.85 2016 年土地亩产税收减免 355,836.00 2016 年稳岗补贴 148,834.45 “南太湖精英计划”项目资金 100,000.00 专利授权补助 52,000.00 2015-2016 年个人所得税全员申报返还手续费 50,649.58 2017 年服务外包业务省级奖励资金 50,000.00 科技专项经费 50,000.00 2016 年度引进人才补贴 24,000.00 见习补贴 23,560.00 科技进步奖 20,000.00 2017 年第一批科技经费补助 20,000.00 其他零星政府
368、补助 18,500.00 产业发展基金 53,200.00 2016 年度创税贡献奖励 50,000.00 再就业办技能培训补贴 30,000.00 经济工作会议奖励 60,000.00 其他零星政府补助 15,583.18 其他零星政府补助 17,873.34 2016 年度新增电量补助 261,100.00 企业发展资金 326,619.13 2016 年度创税贡献奖励 50,000.00 产业发展基金 37,600.00 载带封装用纸板的研究和开发技术进步奖励 30,000.00 其他零星政府补助 30,000.00 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 合计
369、8,129,815.88 71、营业外收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 8,160,220.69 无法支付款项 278,142.22 278,142.22 其他 68,069.63 317,377.94 68,069.63 合计 346,211.85 8,477,598.63 346,211.85 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 “退二进三”征收补偿 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的
370、补助 否 否 934,469.39 与资产相关 技术改造项目补助 本公司、子公司江西弘泰 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 475,819.08 与资产相关 基建扶持资金 本公司、子公司浙江洁美电材 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 197,478.91 与资产相关 房产税减免补助 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 354,319.74 与收益相关 2015 年中央外经贸发展资金 本公司 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) 否 否 230,000.00 与收
371、益相关 2015 年科技奖励 本公司 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 2,143,000.00 与收益相关 房产税、土地使用税减免补助 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 736,099.18 与收益相关 2015 年失业保险支持企业稳定岗位补贴 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 158,162.98 与收益相关 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 财政贴息补助 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 500,000.00 与收益相关
372、 2015 年减免水利基金 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 468,133.58 与收益相关 南天湖精英计划创新短期项目第一期资助金 本公司 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) 否 否 100,000.00 与收益相关 2015 年专利保险、新产品补助及创新奖券补助 本公司 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 87,000.00 与收益相关 服务外包奖及境外专利补助 本公司 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 157,000.00 与收益相关 企业社会保险补贴 本公司 补
373、助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 67,705.00 与收益相关 其它补助项目 本公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 164,585.00 与收益相关 专利补助 江西弘泰公司 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 128,000.00 与收益相关 扶持企业发展基金 江西弘泰公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 140,300.00 与收益相关 薄型载带专用原纸表面施胶技术研发、专利 江西弘泰公司 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 130,000.00 与收益相
374、关 第三届市长质量奖 江西弘泰公司 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 土地使用税、房产税返还 江西弘泰公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 185,400.00 与收益相关 其它补助项目 江西弘泰公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政否 否 56,000.00 与收益相关 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 策而获得的补助 扶持企业发展基金 江西洁美公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 349,100.00 与收益相关 建设
375、资金返还 江西洁美公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 95,300.00 与收益相关 企业产业发展基金补助 江西洁美公司 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) 否 否 74,042.00 与收益相关 其它补助项目 江西洁美公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 46,520.00 与收益相关 财政专项资金补助 洁美光电公司 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 55,000.00 与收益相关 其它补助项目 洁美光电公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获
376、得的补助 否 否 24,867.62 与收益相关 其它补助项目 浙江洁美电材公司 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 1,918.21 与收益相关 合计 - - - - - 8,160,220.69 - 其他说明: 72、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 33,513.00 22,995.00 33,513.00 水利基金 628,283.79 其他 32,806.18 81,261.18 32,806.18 合计 66,319.18 732,539.97 66,319.18 其他说明: 浙江洁美电子科技股
377、份有限公司 2017 年年度报告全文 132 73、所得税费用 (1)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 28,051,765.50 26,495,386.78 递延所得税费用 -2,167,067.53 -196,412.03 合计 25,884,697.97 26,298,974.75 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 222,105,004.58 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,315,750.69 子公司适用不同税率的影响 956,795.85 非应税收入的影响 -142,531.22 不可抵扣的成本
378、、费用和损失的影响 222,847.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,502,005.96 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 27,368.49 加计扣除 -3,793,716.98 其他 -3,199,810.50 所得税费用 25,884,697.97 其他说明 74、其他综合收益 详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 75、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,937,593.43 320,522.46 政府补助收入 6,356,497.14 6,5
379、52,453.31 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 其他注 11,315,375.39 617,060.22 合计 19,609,465.96 7,490,035.99 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 注:其他项目中包括初存目的为经营性活动的信用证保证金、票据保证金等其他货币资金的净减少额9,196,218.88元。 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 35,708,189.75 29,548,318.84 付现管理费用 27,674,532.05 16,729,238.11 其他 1,308,89
380、2.14 7,163,001.90 合计 64,691,613.94 53,440,558.85 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 2,020,301.37 合计 2,020,301.37 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置远期结售汇的净损益 1,165,393.00 购买理财产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 1,165,393.00 支付的其他与投资活动有关的现金
381、说明: 无 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 项目 本期发生额 上期发生额 质押的货币资金减少 14,200,000.00 19,424,899.90 合计 14,200,000.00 19,424,899.90 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 76、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润
382、196,220,306.61 138,116,721.40 加:资产减值准备 5,874,194.30 3,653,465.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,887,628.05 25,901,661.43 无形资产摊销 1,670,079.03 1,511,111.85 长期待摊费用摊销 214,508.18 52,575.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 207,488.33 12,876.54 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 932,816.39 财务费用(收益以“”号填列) 5,568,634.65 9,626,108
383、.19 投资损失(收益以“”号填列) -2,020,301.37 884,424.54 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -2,167,067.53 -196,412.03 存货的减少(增加以“”号填列) -20,005,183.01 -23,001,947.80 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -127,823,832.98 -114,749,185.54 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 17,010,409.73 39,617,726.02 经营活动产生的现金流量净额 108,636,863.99 82,361,941.35 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活-
384、- 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 动: 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 224,989,738.23 49,663,602.90 减:现金的期初余额 49,663,602.90 41,528,244.83 现金及现金等价物净增加额 175,326,135.33 8,135,358.07 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: - 其中: - 其中: - 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: - 其中: - 其中: - 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目
385、 期末余额 期初余额 一、现金 224,989,738.23 49,663,602.90 其中:库存现金 35,723.80 52,727.74 可随时用于支付的银行存款 224,953,423.29 49,610,875.16 可随时用于支付的其他货币资金 591.14 三、期末现金及现金等价物余额 224,989,738.23 49,663,602.90 其他说明: 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值
386、 受限原因 货币资金 5,107,812.00 用于开立信用证 固定资产 12,511,867.14 用于借款抵押担保 无形资产 1,993,490.08 用于借款抵押担保 合计 19,613,169.22 - 其他说明: 79、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中:美元 24,921,639.51 6.5342 162,842,738.87 林吉特 4,699,115.92 0.62224 7,551,934.82 其中:美元 38,473,163.22 6.5342 251,390,969.76 林吉特 2,241,489
387、.59 0.62224 3,602,291.06 其他应收款 其中:林吉特 37,746.90 0.62224 60,662.93 应付账款 其中:美元 948,662.05 6.5342 6,198,747.57 林吉特 7,828.55 0.62224 12,581.24 其他应付款 其中:美元 1,380.00 6.5342 9,017.20 林吉特 90,092.46 0.62224 144,787.32 其他说明: 无 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 子公司洁美(马来西
388、亚)私人有限公司,位于马来西亚森美兰州芙蓉市新那旺工业园丹绒花1大道58号,记账本位币为林吉特,主要原因为洁美(马来西亚)私人有限公司的日常经营管理活动主要在马来西亚。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 其他说明: (2)合并
389、成本及商誉 单位: 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位: 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其
390、他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明: (2)合并成本 单位: 元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位: 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及
391、其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 无 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 杭州万荣科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 商业 100.0
392、0% 同一控制下企业合并 香港百顺有限公司 香港 香港 商业 100.00% 设立 江西洁美电子信息材料有限公司 江西宜黄 江西宜黄 制造业 100.00% 同一控制下企业合并 浙江洁美电子信息材料有限公司 浙江安吉 浙江安吉 制造业 100.00% 设立 JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD. 马来西亚 马来西亚 制造业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (1
393、)原本公司子公司江西洁美电子科技有限公司(简称江西洁美公司)已被子公司江西洁美电子信息材料有限公司吸收合并,吸收合并日为2017年8月31日,并于2017年11月13日完成工商注销登记手续。 (2)原本公司子公司浙江洁美光电科技有限公司(简称洁美光电公司)已被本公司吸收合并,吸收合并日为2017年10月31日,并于2018年2月7日完成工商注销登记手续。 (2)重要的非全资子公司 单位: 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: 浙江洁美电子科技股份有限公司 20
394、17 年年度报告全文 140 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 单位: 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公
395、司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位: 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: (2)重要合营企业的主要财务信息 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
396、其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 联营企业: - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) 本期末累积未确认的损失 其他说明 (7)与合营
397、企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投
398、资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 2.
399、 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的66.55%(2016年12月31日:63.48%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下: 项 目 期末数 未逾
400、期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 3,219,149.44 3,219,149.44 小 计 3,219,149.44 3,219,149.44 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 5,305,032.18 5,305,032.18 小 计 5,305,032.18 5,305,032.18 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。浙江洁
401、美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 50,000,000.00 51,474,166.67 51,474,166
402、.67 应付票据 应付账款 93,597,163.02 93,597,163.02 93,597,163.02 应付利息 79,125.00 79,125.00 79,125.00 其他应付款 4,268,823.26 4,268,823.26 4,268,823.26 长期借款 9,000,000.00 10,097,909.72 427,500.00 5,492,812.50 4,177,597.22 小 计 156,945,111.28 159,517,187.67 149,846,777.95 5,492,812.50 4,177,597.22 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未
403、折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 188,420,191.15 192,564,113.00 192,564,113.00 应付票据 98,953,069.57 98,953,069.57 98,953,069.57 应付账款 104,965,470.85 104,965,470.85 104,965,470.85 应付利息 490,892.10 490,892.10 490,892.10 其他应付款 3,270,954.45 3,270,954.45 3,270,954.45 长期借款 150,000,000.00 170,862,395.84 7,125,000.00
404、132,351,979.17 31,385,416.67 小 计 546,100,578.12 571,106,895.81 407,369,499.97 132,351,979.17 31,385,416.67 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 2. 外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
405、风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - 二、非持续的公允价值计量 - - -
406、 - 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全
407、文 145 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 浙江元龙投资管理有限公司 浙江杭州 投资管理 3,000 万元 49.23% 49.23% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是方隽云。 其他说明: 本公司最终控制方是方隽云。方隽云持有浙江元龙投资管理有限公司90%的股权,同时持有安吉百顺投资合伙企业(有限合伙)51.60%的股权,故方隽云通过上述企业间接持有本公司55.31%的股权;方隽云还直接持有本公司2.27%的股权,合计持有本公司57.58%的股权。 2、本企业的子公司情况
408、本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 安吉临港热电有限公司 受同一母公司控制 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 安吉临港热电有限公司 蒸汽 8,168,576.5
409、7 12,000,000.00 否 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型
410、 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方: 单位: 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位: 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 方隽云 10,000,000.00 2017
411、年 11 月 28 日 2018 年 11 月 27 日 否 方隽云 20,000,000.00 2017 年 08 月 15 日 2018 年 08 月 14 日 否 浙江元龙投资管理有限公司 10,023,825.00注 2017 年 09 月 08 日 2018 年 08 月 09 日 否 注:美元 关联担保情况说明 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位:
412、 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,285,730.50 2,009,096.00 (8)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (2)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 安吉临港热电有限公司 1,002,030.00 0.00 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、以现金结算的
413、股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已开具未履行完毕的信用证 公 司 信用证余额 到期日 浙江洁美电材公司 USD320,000.00 2018/1/10 浙江洁美电材公司 USD201,000.00 2018/2/24 浙江洁美电材公司 USD955,000.00 2018/1/30 浙江洁美电材公司 USD1,302,000.00 2018/2/27 杭州万荣公司 USD1,758,750.00 2018/3/11 杭州万荣公司 USD2,505,825.00 2018/4/10 杭州万荣公
414、司 USD425,250.00 2018/6/5 杭州万荣公司 USD2,394,000.00 2018/5/11 杭州万荣公司 USD2,940,000.00 2018/8/9 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 无 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位: 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位: 元 拟分配的利润或股利 40,912,000.00
415、经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位: 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 2、债务重组 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 (2)其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位: 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 (1)报告分
416、部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息 单位: 元 项目 分部间抵销 合计 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 本公司的资产和负债由各分部共同使用,无法在各分部间分割。 (4)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征
417、组合计提坏账准备的应收账款 384,183,284.53 100.00% 19,210,555.06 5.00% 364,972,729.47 274,048,511.25 100.00% 13,703,434.74 5.00% 260,345,076.51 合计 384,183,284.53 100.00% 19,210,555.06 5.00% 364,972,729.47 274,048,511.25 100.00% 13,703,434.74 5.00% 260,345,076.51 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账
418、款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 384,155,467.69 19,207,773.38 5.00% 1 至 2 年 27,816.84 2,781.68 10.00% 合计 384,183,284.53 19,210,555.06 5.00% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,507,120.32 元;本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备
419、收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 客户1 73,489,904.52 19.13 3,674,495.23 客户2 73,354,230.66 19.09 3,667,711.53
420、客户3 51,852,217.21 13.50 2,592,610.86 客户4 36,178,478.20 9.42 1,808,923.91 客户5 23,202,450.23 6.04 1,160,122.51 小 计 258,077,280.82 67.18 12,903,864.04 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信
421、用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,981,795.46 100.00% 400,643.51 8.04% 4,581,151.95 23,709,009.33 100.00% 1,283,122.84 5.41% 22,425,886.49 合计 4,981,795.46 100.00% 400,643.51 8.04% 4,581,151.95 23,709,009.33 100.00% 1,283,122.84 5.41% 22,425,886.49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位
422、: 元 账龄 期末余额 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,511,555.06 225,577.75 5.00% 1 至 2 年 145,031.80 14,503.18 10.00% 2 至 3 年 235,208.60 70,562.58 30.00% 3 年以上 90,000.00 90,000.00 100.00% 合计 4,981,795.46 400,643.51 8.04% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他
423、方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 882,479.33 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明: 无 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 591,6
424、49.60 413,208.60 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 出口退税款 4,340,336.94 469,933.36 应收暂付款 49,808.92 22,825,867.37 合计 4,981,795.46 23,709,009.33 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 出口退税款 4,340,336.94 1 年以内 87.12% 217,016.85 第二名 押金保证金 240,945.00 1 年以内 18,225.00
425、元,2-3 年 222,720.00 元 4.84% 67,727.25 第三名 押金保证金 127,716.00 1 年以内 2.56% 6,385.80 第四名 押金保证金 88,000.00 1-2 年 1.77% 8,800.00 第五名 押金保证金 50,000.00 3 年以上 1.00% 50,000.00 合计 - 4,846,997.94 - 97.29% 349,929.90 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资
426、产、负债金额 其他说明: 3、长期股权投资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 288,252,636.19 288,252,636.19 217,706,510.34 217,706,510.34 合计 288,252,636.19 288,252,636.19 217,706,510.34 217,706,510.34 (1)对子公司投资 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 杭州万荣科技有
427、限公司 41,417,717.51 37,500,000.00 3,917,717.51 香港百顺有限公司 8,529.00 8,529.00 江西洁美电子信息材料有限公司 36,000,000.00 15,000,000.00 51,000,000.00 浙江洁美电子信息材料有限公司 80,000,000.00 129,000,000.00 209,000,000.00 JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD. 12,780,263.83 11,546,125.85 24,326,389.68 江西洁美电子科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 浙
428、江洁美光电科技有限公司 32,500,000.00 237,500,000.00 270,000,000.00 合计 217,706,510.34 393,046,125.85 322,500,000.00 288,252,636.19 (2)对联营、合营企业投资 单位: 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 (3)其他说明 4、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业
429、务 978,893,462.12 658,382,444.27 749,229,177.08 521,051,872.20 其他业务 9,936,671.70 10,110,476.94 7,079,137.47 7,307,389.83 合计 988,830,133.82 668,492,921.21 756,308,314.55 528,359,262.03 其他说明: 5、投资收益 单位: 元 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 -1,165,393.00 理财产品
430、取得的投资收益 2,020,301.37 合计 2,020,301.37 -1,165,393.00 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -207,488.33 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 8,129,815.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 279,892.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,020,301.37 减:所得税影响额 1,570,700.52 合计 8,651,821.07 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露
431、解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 17.38% 0.79 0.79 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.62% 0.75 0.75 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会
432、计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称 4、其他 浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 第十二节 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (四)载有公司法定代表人签名的2017年年度报告文本原件。 (五)以上备查文件的置备地点:公司董事会办公室。 浙江洁美电子科技股份有限公司 法定代表人:方隽云 二O一八年二月二十七日