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1、二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李小龙、主管会计工作负责人刘江涛及会计机构负责人(会计主管人员)孟雪霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的

2、实质承诺，请投资者注意投资风险。（风险揭示及应对措施） 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 12 第五节 重要事项. 32 第六节 股份变动及股东情况 . 54 第七节 优先股相关情况 . 62 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 63 第九节 公司治理. 71 第十节 公司债券相关情况 . 76 第十一节 财务报告 . 77 第十二节 备查文件目录 . 186

3、 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 二六三/本公司/公司 指 二六三网络通信股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 二六三网络通信股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业与信息化部 深交所 指 深圳证券交易所 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 元、万元 指 如无说明，指人民币元、人民币万元 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 二六三 股票代

4、码 002467 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 二六三网络通信股份有限公司 公司的中文简称 二六三网络通信 公司的外文名称（如有） Net 263 公司的法定代表人 李小龙 注册地址 北京市昌平区城区镇超前路 13 号 注册地址的邮政编码 102200 办公地址 北京市朝阳区和平里东土城路 14 号建达大厦 16-18 层 办公地址的邮政编码 100013 公司网址 电子信箱 invset263 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘江涛 李波 联系地址 北京市朝阳区和平里东土城路 14 号建达大厦 18 层 北京市朝阳区和平里东土城路 14 号建达大厦

5、 18 层 电话 010-64260109 010-64260109 传真 010-64260109 010-64260109 电子信箱 invset263 invset263 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司法务证券部 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 70034726-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务

6、所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 签字会计师姓名 童传江；张乐 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝内大街 188 号 张耀坤、赵亮 2015.12.29-2016.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2

7、014 年 营业收入（元） 835,675,220.99 716,361,757.32 16.66% 745,412,766.48 归属于上市公司股东的净利润（元） -378,266,158.07 58,918,497.10 -742.02% 147,862,351.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -320,492,159.73 55,897,131.66 -673.36% 132,130,042.31 经营活动产生的现金流量净额（元） 100,480,520.81 129,494,640.22 -22.41% 200,866,658.92 基本每股收益（元/股） -

8、0.48 0.08 -700.00% 0.21 稀释每股收益（元/股） -0.48 0.08 -700.00% 0.21 加权平均净资产收益率 -18.96% 4.15% -23.11% 10.84% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 2,699,470,371.38 2,626,993,837.87 2.76% 1,685,543,751.27 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,790,727,729.33 2,203,870,134.39 -18.75% 1,418,231,835.44 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全

9、文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 202,285,574.17 211,237,596.52 202,397,924.57 219,

10、754,125.73 归属于上市公司股东的净利润 86,501,954.79 -881,188.96 9,635,701.35 -473,522,625.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 15,467,341.15 -115,331.33 1,007,532.51 -336,851,702.06 经营活动产生的现金流量净额 8,362,829.67 38,756,274.96 19,958,487.85 33,402,928.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项

11、目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,190,578.87 -4,089,836.44 2,474,327.46 本报告期内，本公司对长期待摊费用进行了复核，将 VoIP 和IPTV 用户获取费用中不再能为公司未来带来经济利润的项目进行了清理，确认损失 1,002.94 万元；本公司建设新的核心网原租用 MVNO 软件系统平台被替换，确认损失 386.36 万元。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 计入当期损益的政府

12、补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,209,048.00 3,128,638.43 10,865,402.33 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 12,477,917.42 本报告期内，本公司收购上海奈盛产生的负商誉 1,247.79 万。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 25,499,613.88 4,736,359.89 1,199,1

13、91.30 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 63,555,175.10 本报告期内，本公司完成展动科技并购，购买日之前持有的展动科技长期股权估值调整带来投资收益6,355.52 万。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -516,812.77 -492,407.46 489,763.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,583,907.74 收购子公司应支付的或有对价增加额 -148,909,020.00 本报告期内，本公司收购展动科技形成的或有对价增加额。 减：所得税影响额 -100,658.90 261,388.98 1,880,284.

14、04 合计 -57,773,998.34 3,021,365.44 15,732,308.70 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是一家运用

15、互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营通信服务的新型通信服务商。 在企业客户市场，公司运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位、一站式的通信产品和服务，包括：263云通信（融合企业邮箱、电话会议、网络会议、视频会议、网络直播、企业网盘、即时通信、协同办公等产品）、企业云电话、企业短信、企业VPN、企业无线、IDC及云计算等服务。其中，视频会议为公司在报告期内新推出的企业通信服务，公司在报告期内通过与NTT合资方式开始进入IDC及云计算服务领域。 在个人客户市场，公司针对全球华人跨境通信需求，为海外华人家庭提供VoIP、IPTV等互联网综合通信服务，为全球商旅华人提供虚拟移动通信服务（MV

16、NO）。此外，公司也为运营商提供漫游系统解决方案与服务。 公司长期专注于虚拟运营通信服务领域。在企业客户市场，公司在企业通信领域处于行业领先地位，企业邮箱、网络直播等服务产品市场份额长期领先，报告期内公司进一步丰富产品线，公司全方位、一站式满足企业客户各种通信需求的能力进一步增强；在个人客户市场，公司是北美中文通信服务市场的领导者，在海外华人家庭互联网综合通信服务领域占据领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 无形资产 本年末较年初增加 87%，主要系收购展视互动公司确认无形资产 4,490.0

17、0 万元并相应摊销 1,496.67 万元所致。 在建工程 本年末较年初增加 12,817 万元，主要系本年收购上海奈盛带来的数据中心在建工程项目年末余额为 12,819.83 万元。 商誉 年末较年初减少 12%，主要系本年对 VoIP 及 IPTV 业务商誉和翰平事业部商誉计提减值准备，减值金额分别是 32,027.18 万元和 3,463.56 万元，同时本年收购展动科技产生商誉 24,380.08 万元所致。 应收账款 本年末较年初增加 48%，主要系本年广州移动子公司年末较年初增加对联通的应收款 3,261.89 万元 预付账款 本年末较年初减少 67%，主要系本年完成对展动科技收购

18、，上年末企通子公司预付对展动科技的股权收购款 3,541.82 万元相应结转。 其他流动资产 本年末较年初减少 55%，主要系本年末银行理财产品减少 13,100.00 万元。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 货币资金 注资及境外经营累计 7,354 万元 美国、香港、加拿大、澳大利亚 经营积累 银行保存 5.61% 否 应收账款 境外业务经营应收款 6,056 万元 美国、加拿大、澳大利亚、

19、香港 网络电话(VoIP)及网络电视(IPTV)业务、系统业务发展 及时催收，降低账龄 3.38% 否 投资性房地产 境外收购形成 4,158 万元 美国 长期持有、保值增值 产权过户、关注业务发展 2.32% 否 可供出售金融资产 境外收购形成 3,365 万元 香港、美国 长期持有 产权过户、关注业务发展 1.88% 否 其他情况说明 无 三、核心竞争力分析 1、资源技术能力 公司长期专注于虚拟运营通信服务领域，在互联网通信和通信转售方面长期积累，形成了独特的资源和技术能力。凭借多年来在通信服务领域的守法经营和良好业绩，公司获得多项电信业务经营许可证书，丰富的牌照资源为公司开展通信服务业务

20、、特别是开展融合业务提供了保障；基于对基础电信运营商业务体系及运作方式的深刻理解，公司在长期的通信服务经营过程中不断维护、深化与国内外基础电信运营商的良好合作关系，与其建立了类型丰富、资源完整、独立运营、互联互通的通信资源体系；公司在长期的通信服务经营过程中注重技术研发、不断积累提升通信业务技术能力，并在互联网通信、通信转售方面拥有多项核心技术并获得多项专利。报告期内公司牌照资源进一步丰富，公司之全资孙公司iTalk Mobile Corporation获得美国联邦通讯委员会颁发的 FCC 214 牌照，获准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务。 2、产品创

21、新能力 通信行业不变的特点是“变”，市场、技术、用户需求、行业监管政策等的快速变化决定了唯有顺应变化、不断创新才能在本行业立足、生存和发展。在多年的业务经营过程中，伴随着对行业、市场、运营商体系了解的加深，凭借对细分用户群通信需求、应用场景、使用习惯、消费心态和文化差异等的深度挖掘和掌握，公司积累了丰富的通信服务产品创新经验，从洞悉市场需求变化开始，到最终推出新的产品或增加新的功能，公司内部形成了高效的产品创新机制。 3、运营服务能力 通信服务商必须具备成熟稳定的运营体系,才能为用户提供 24 小时不间断的运营型服务，并能及时有效的处理故障、用户投诉及各种突发事件。所以运营水平是决定通信服务业

22、务经营成败的核心要素之一，且通信企业的运营服务能力需要在长期的运营实践中逐渐积累，无法通过短期的学习和简单的复制而快速获得。公司长期专注于通信运营服务，在多年的经营过程中积累了丰富的通信服务运营经验，形成了成熟的运营体系和运营文化，建立了成熟稳定的运营能力并不断提升，确保二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 了公司为用户提供稳定、持续、高效的服务。 4、营销能力 公司在面向企业客户的产品营销中，积累和形成了遍布全国主要市场领域的营销渠道，发展了上百家一级合作代理商，这些渠道广泛接触客户，拥有有效的产品推介能力，有助于公司各项通信服务产品的迅速拓展。 在个人客户市场，公司长

23、期积累形成了独特的面向海外华人的营销渠道。公司与海外的华文媒体建立了良好的长期合作关系，和全球超过百万的海外华人终端用户建立了良好的信任关系，“iTalkBB蜻蜓”品牌在海外华人特别是北美华人群体中树立了良好的品牌形象。公司在美国、加拿大等地开设了近30家线下实体店，在海外华人及亚裔集中区域抢占了有利的战略位置。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 公司2016年度实现营业收入83,567.52万元，较上年同期增长16.66%，收入增长的主要原因是面向企业客户的网络直播和企业会议服务收入增长 ；实现归属于上市公司股东的净利润-37,

24、826.62万元，较上年同期减少742.02%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-32,049.22万元，较上年同期减少673.36%，利润下降的主要原因是：（1）2016 年初完成对展动科技（北京）有限公司收购后，展动科技2016年实际盈利情况超过原预期，按照会计准则规定将或有对价的增加额14,890.90万元计入当期损益；（2）本公司聘请评估机构对“翰平事业部”资产组 和“VoIP 业务及 IPTV 业务”资产组组合进行可回收价值评估后，经判断两项商誉应计提商誉减值准备合计35,490.74万元。 报告期内公司围绕企业通信需求，丰富产品服务种类，公司全方位、一站式满足企业客

25、户通信需求的能力进一步增强。报告期内公司融合原展视互动的网络直播产品，新推出视频会议服务，公司263云通信服务得以进一步完善业务模块，并使业务线更加清晰，形成以邮箱、网盘为主的数据服务和以即时通信、电话会议、网络会议、视频会议及网络直播为主的通信服务两大齐头并进的业务板块，形成邮件、会议、直播三大产品线，此外报告期内公司通过与NTT合资方式开始进入IDC及云计算服务领域。 报告期内网络直播成为公司新的业务增长点，公司收购展视互动后，坚持在网络直播市场精耕细作，专注做最专业的商用互动直播云平台，提供专业的在线教育直播课堂服务、专业的互联网金融在线直播和专业的企业直播室营销服务，持续高增长领跑市场

26、，在企业级直播市场处于领军地位。 报告期内公司推出视频会议服务，该产品基于SaaS模式的互联网实时会议平台，依托于互联网技术，将音频、视频、数据、文字等信息内容实时传输，突破时间地域的限制，实现面对面般的交流。数据共享功能更为用户提供了电子白板、文档同步、程序桌面共享、文字消息等丰富的会议辅助功能，全面满足远程视频会议、资料共享、远程招聘、协同工作、远程培训等各种需求，用户无需投入高昂的成本，就能够拥有高质量、高稳定、易部署的云视频会议系统，使得企业有效降低了沟通成本、提高了工作效率。 报告期内公司完成企业云电话产品的构建及导入。云电话产品使客户拥有通信标识与企业标识的绑定能力，提升企业形象，

27、提高营销及服务的用户体验，该产品支持混合云部署的录音平台，既能提供高度的灵活性和拓展性，同时也免除了客户对于数据安全的担心。企业云电话拥有运营商级别的语音交换平台及能力，可支撑千万级用户数、百万级企业数量，实现了包括码号、通话内容、通信终端的完整管理能力。 报告期内公司通过与NTT合资方式，进入中高端IDC云计算服务领域。公司与NTT合资的上海奈盛公司是国内第一家由民营通信公司与国际一流运营商合资经营的公司，其业务平台为国内第一个以国际运营商标准自建的IDC云计算平台。公司的基础通信资源整合能力、基础通信服务能力及云计算能力得以明显提升，从而有利于公司为企业客户提供更加完整的通信服务。 报告期

28、内公司面向海外华人的互联网综合通信服务，进一步加强品牌建设、提升品牌影响力。报告期内该业务板块在保留英文名称“iTalkBB”的同时，推出全新的中文名称-“蜻蜓”和新LOGO。iTalkBB揭晓“蜻蜓”中文名称和新LOGO的要闻被北美各大媒体所报道，进一步扩大了公司海外互联网综合通信服务在华人世界的品牌知名度。报告期内“iTalkBB蜻蜓” 与NBA布鲁克林篮网队（Brooklyn Nets）签约成为其官方合作伙伴，并开展篮网队球星球迷见面会、独家赞助篮网队比赛、社交媒体推广及发放丰富奖品等活动。报告期内该业务板块与未来电视、海信电视等厂商在中文电视内容、智能电视技术领域、电视终端销售等方面达

29、成战略合作，并完成了对从事电视广告业务的iTalkMedia的收购，提升了该业务板块中IPTV产品线的竞争力。报告期内该业务板块获得美国联邦通讯管理委员会颁发的FCC 214牌照，为该业务板块推进MVNO业务打下坚实基础。 报告期内公司国内MVNO业务亦取得进展。主攻国际数据漫游市场的环球通业务，通过自建核心网集成多家境外运营商的优质漫游资源，并与手机终端厂商形成战略合作，利用先进的VSIM技术在手机终端上实现无卡漫游的业务模型，至报告期末预装VSIM方案的手机终端数量已超过8000万台。中外通产品将目标客户定位为新增中国留学生群体，打造以国内、二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告

30、全文 13 国际融合通信为核心能力的产品体系，报告期末中外通产品线中的澳洲产品“中澳通”正式上线并对外销售。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 835,675,220.99 100% 716,361,757.32 100% 16.66% 分行业 通信行业 835,675,220.99 100.00% 716,361,757.32 100.00% 16.66% 分产品 企业业务 353,011,376.51

31、42.24% 255,019,956.42 35.60% 38.43% 个人业务 445,722,074.43 53.34% 409,093,572.14 57.11% 8.95% 其他业务 36,941,770.05 4.42% 52,248,228.76 7.29% -29.30% 分地区 中国大陆 428,577,717.31 51.29% 331,513,619.22 46.28% 29.28% 中国大陆外 407,097,503.68 48.71% 384,848,138.10 53.72% 5.78% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用

32、公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 通信行业 835,675,220.99 303,460,762.57 63.69% 16.66% 14.46% 0.70% 分产品 企业业务 353,011,376.51 124,946,022.81 64.61% 38.43% 27.80% 2.95% 个人业务 445,722,074.43 162,725,689.83 63.49% 8.95% 6.41% 0.87% 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 营业收入

33、 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分地区 中国大陆 428,577,717.31 171,996,335.92 59.87% 29.28% 40.56% -3.22% 中国大陆外 407,097,503.68 131,464,426.65 67.71% 5.78% -7.92% 4.81% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成

34、行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 通信行业 通信行业 303,460,762.57 100.00% 265,134,627.87 100.00% 14.46% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 企业业务 企业业务 124,946,022.81 41.17% 97,767,827.45 36.87% 27.80% 个人业务 个人业务 162,725,689.83 53.62% 152,919,824.10 57.68% 6.41% 其

35、他业务 其他业务 15,789,049.93 5.20% 14,446,976.32 5.45% 9.29% （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 2016年度，本公司之子公司北京二六三企业通信有限公司以非同一控制下的企业合并的方式收购了展动科技(北京)有限公司及其子公司100%股权。本公司之子公司上海二六三通信有限公司以非同一控制下的企业合并的方式收购了上海奈盛通信科技有限公司51%的股权。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前

36、五名客户合计销售金额（元） 51,096,942.82 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.11% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 31,095,731.19 3.72% 2 客户 2 6,539,985.99 0.78% 3 客户 3 5,206,697.50 0.62% 4 客户 4 4,181,301.73 0.50% 5 客户 5 4,073,226.41 0.49% 合计 - 51,096,942.82 6.11% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主

37、要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 57,061,346.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.95% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 15,980,663.91 7.27% 2 供应商 2 13,967,347.49 6.35% 3 供应商 3 11,235,082.45 5.11% 4 供应商 4 8,928,769.34 4.06% 5 供应商 5 6,949,483.27 3.16% 合计 - 57,061,346.45 25.95%

38、 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 181,959,655.90 136,407,227.66 33.39% 收购展动科技并入企业业务之直播业务销售费用；各产品宣传及销售力度加大。 管理费用 310,213,669.09 213,872,389.54 45.05% 新业务、新产品研发费投入加大；收购展动科技产生无形资产 4,490.00万，相应摊销 1,496.67 万元确认为管理费用；为开展新业务管理人员及房租增加；收购展动科技并入企业业务之直播业

39、务相关管理费用。 财务费用 -3,939,537.00 -2,900,348.64 35.83% 受汇率变动的影响，汇兑损失减少。 4、研发投入 适用 不适用 本公司注重技术研发、不断积累提升通信业务技术能力。报告期内公司结合业务发展目标，在企业通信方面加大了263云通信的研发投入以及新增了视频会议的研发投入，增加产品服务功能、提升产品易用性和稳定性、降低系统运营成本；移动通信业务方面在核心网、BOSS和空中开卡技术等方面加大研发投入。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 783 602 30.07% 研发人员数量占比 55.65% 51.85% 3.8

40、0% 研发投入金额（元） 170,538,190.94 101,762,357.75 67.58% 研发投入占营业收入比例 20.41% 14.21% 6.20% 研发投入资本化的金额（元） 3,450,105.73 9,408,627.36 -63.33% 资本化研发投入占研发投入的比例 2.02% 9.25% -7.23% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入

41、小计 861,765,727.94 775,309,403.78 11.15% 经营活动现金流出小计 761,285,207.13 645,814,763.56 17.88% 经营活动产生的现金流量净额 100,480,520.81 129,494,640.22 -22.41% 投资活动现金流入小计 270,549,667.15 43,606,117.59 520.44% 投资活动现金流出小计 199,116,195.57 498,206,245.06 -60.03% 投资活动产生的现金流量净额 71,433,471.58 -454,600,127.47 -115.71% 筹资活动现金流入小计

42、 864,600,238.40 -100.00% 筹资活动现金流出小计 38,251,942.92 90,882,441.75 -57.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -38,251,942.92 773,717,796.65 -104.94% 现金及现金等价物净增加额 140,390,533.97 450,793,317.23 -68.86% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1)、经营活动产生的现金流量净额减少主要原因为： 本公司对中国联通应收款尚未收回，现金流入减少所致。 2)、投资活动产生的现金流量净额增加主要原因为： 本公司购买理财产品减少所致。 3)、筹

43、资活动产生的现金流量净额减少主要原因为： （1）本公司上年度发行限制性股票净收款9,560.02万元； （2）本公司上年度公开定向增发融资76,523.31万元。 报告期内本公司实现净利润-37,826.62万元，经营性活动产生的现金流量净额为10,048.05万元。差异产生的主要原因为：计提资产减值准备36,046.94万元、公允价值变动损失14,890.90万元。 三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 93,069,391.97 24.86% 收购展动科技购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与原账面价值差额

44、6,355.51 万；购买理财产品取得的收益增加 2,076.33 万。 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 公允价值变动损益 -148,909,020.00 39.78% 收购展动科技形成的或有对价增加额。 否 资产减值 360,469,376.31 96.29% 本公司计提了商誉减值 3.54 亿。 否 营业外收入 18,440,233.55 4.93% 本公司收购上海奈盛产生的负商誉1,247.79 万。 否 营业外支出 16,039,450.79 4.28% 主要系非流动资产处置损失。 否 四、资产及负债

45、状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,101,514,880.65 40.80% 961,055,363.66 36.58% 4.22% 主要系年末理财产品减少所致 应收账款 96,627,206.65 3.58% 65,360,942.25 2.49% 1.09% 主要系本年广州移动子公司年末较年初增加对联通的应收款 3,261.89 万元 存货 5,806,718.22 0.22% 7,482,633.44 0.28% -0.06% 无重大变化 投资性房地产 41,583,

46、436.46 1.54% 39,754,915.32 1.51% 0.03% 无重大变化 长期股权投资 9,194,997.52 0.34% 35,230,169.26 1.34% -1.00% 主要系本公司 2016 年 1 月完成了对展动科技（北京）有限公司的收购，对其长期股权投资由权益法改为成本法并合并财务报表所致 固定资产 110,814,019.49 4.11% 96,445,803.20 3.67% 0.44% 无重大变化 在建工程 128,198,329.76 4.75% 33,172.63 0.00% 4.75% 主要系本年收购上海奈盛带来的数据中心在建工程项目，年末余额为12

47、,819.83 万元 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变化 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变化 其他流动资产 96,155,157.70 3.56% 212,862,982.87 8.10% -4.54% 比重减少主要系年末理财产品减少所致 无形资产 60,217,845.70 2.23% 32,223,863.98 1.23% 1.00% 主要系本年收购展动科技产生无形资产 4,490.00 万元并相应摊销1,496.67 万元所致 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金

48、额 占总资产比例 金额 占总资产比例 商誉 762,638,716.63 28.25% 866,971,483.75 33.00% -4.75% 主要系本年对 VoIP 及 IPTV 业务以及上海翰平事业部进行商誉减值，减值金额分别是32,027.18万元和3,463.56万元；同时本年收购展动科技产生商誉 24,308.08 万元所致 长期待摊费用 59,458,604.85 2.20% 70,861,935.23 2.70% -0.50% 本报告期内，本公司对长期待摊费用进行了复核，将 VoIP 和 IPTV 用户获取费用中不再能为公司未来带来经济利润的项目进行了清理，确认损失1,002.

49、94 万元；本公司建设新的核心网原租用 MVNO 软件系统平台被替换，确认损失 386.36 万元。 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金融资产 31,232,236.50 21,778,154.10 48,169,590.60 20,016,830.00 73,027,220.60 金融资产小计 31,232,236.50 21,778,154.10 48,169,590.60 20,016,830.00 73,027,220.60

50、上述合计 31,232,236.50 21,778,154.10 48,169,590.60 20,016,830.00 73,027,220.60 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止本报告期末，货币资金余额中含各项保证金合计58.02万元，使用受到限制。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 五、投资状况分析 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 199,116,195.57 498,206,245.06 -60

51、.03% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） Old Dominion National Bank 金融业务 增资 8,324,400.00 8.95% 自有资金 Wesley Yuan 、Mark S. 自然人和法人股东 N/A 金融类服务 股权已过户，对价已全部支付 0.00 0.00 否 北京朝歌数码科技股份有限公司 IPTV 终端、DTV/IPTV 混模终端、家庭媒体中心

52、等网络终端设备及信息家电产品的研发、生产和销售 收购 20,016,830.00 3.81% 自有资金 蒋文、深圳市卓翼科技股份有限公司等自然人和法人股东 N/A IPTV 终端、DTV/IPTV 混模终端、家庭媒体中心等网络终端设备及信息家电产品的研发、生产和销售 股权已过户，对价已全部支付 0.00 0.00 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） Globetouch Inc

53、 移动通信国际业务 增资 20,810,979.19 3.00% 自有资金 Mobileum, Inc. ;Spade Glory Limited ;Sasson, Ori 等 N/A 移动通信国际业务相关服务 股权已过户，对价已全部支付 0.00 0.00 否 北京创新为营网络通信科技有限公司 企业互联网通讯及电子商务、运营商宽带接入、IDC 数据中心托管、商业网站规划与设计制作等服务等 增资 2,000,000.00 12.00% 自有资金 程立宁、王滨、王鑫等其他自然人股东 N/A 企业互联网通讯及电子商务、运营商宽带接入、IDC数据中心托管、商业网站规划与设计制作等服务等 股权已过户，

54、对价已全部支付 0.00 -150,733.96 否 合计 - - 51,152,209.19 - - - - - - 0.00 -150,733.96 - - - 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 其他 24,857,630.00 21,778,154.10 48,169,590.60 20,016,830.00

55、0.00 1,636,150.06 73,027,220.60 自有资金 合计 24,857,630.00 21,778,154.10 48,169,590.60 20,016,830.00 0.00 1,636,150.06 73,027,220.60 - 5、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额(注 1) 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集

56、资金金额 2015 年 非公开发行 76,523.31 20,297.07 20,297.07 9,000 9,000 11.76% 58,493.45 银行专户活期存储、购买银行结构性存款及银行理财产品 0 合计 - 76,523.31 20,297.07 20,297.07 9,000 9,000 11.76% 58,493.45 - 0 募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 12 月 31 日，报告期投入募集资金为 20,297.07 万元，已累计投入金额为 20,297.07 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文

57、 23 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 企业云统一通信 是 34,000 25,000 7,499.75 7,499.75 30.00% 2018 年03 月 31日 -4,286.01 是 否 全球华人移动通信业务 否 42,500 42,500 3,797.32 3,797.32 8.93% 待定(注2) -5,275.

58、65 否 否(注 2) 收购上海奈盛通信科技有限公司 51%股权项目 是 0 9,000 9,000 9,000 100.00% 2016 年12 月 01日 -46.64 不适用(注 3) 否 承诺投资项目小计 - 76,500 76,500 20,297.07 20,297.07 - - -9,608.3 - - 超募资金投向 无 否 0 0 0 0 0.00% 0 归还银行贷款（如有） - 0 0 0 0 0.00% - - - - 补充流动资金（如有） - 0 0 0 0 0.00% - - - - 超募资金投向小计 - 0 0 0 0 - - 0 - - 合计 - 76,500 76

59、,500 20,297.07 20,297.07 - - -9,608.3 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 全球华人移动通信业务：截至 2016 年 12 月 31 日，累计投资损失为人民币 5,275.65 万元，完成率为-16.68%，项目效益较预期差的原因如下： (1)由于移动通信业务技术平台搭建时间延后，导致相关平台建设投入周期拉长； (2)MVNO 业务与硬件设备厂商合作进度延后，导致环球通产品截至报告期末未形成规模收入； (3)MVNO 创新型产品的终端用户认知接受和使用习惯的形成需要时间。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使

60、用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 适用 报告期内发生 于 2016 年 1 月 18 日，本公司发布了关于公司募集资金投资项目增加实施主体的公告，将上海二六三通信有限公司增加为企业云统一通信项目的实施主体，因此增加了上海为募集资金投资项目实施地点。 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 经公司 2015 年 3 月 9 日第四届董事会第二十九次会议决议（公告编号：2015022）：在本次非公开发行 A 股股票募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投

61、入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。其中：（1）全球华人移动通信项目截至 2016 年01 月 31 日以自有资金先行投入的金额为 1,021.44 万元；（2）企业云统一通信服务项目截至 2016 年01 月 31 日以自有资金先行投入的金额为 2,238.47 万元；经公司 2016 年 3 月 29 日第五届董事会第十二次会议会议批准，上述实际投资自有资金将以募集资金予以置换；该事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 29 日出具的大华核字2016001271 号二六三网络通信股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告予以鉴证。

62、2016 年 3 月 31 日，上述累计支出已经置换入自有资金账户。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金主要用于以下用途： （1） 人民币 51,500.00 万元用于购买结构性存款，具体包括： 2016 年 11 月 16 日，公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 30,000.00万元人民币的保本收益型结构性存款，利率为 2.9%，到期日为 2017 年 2 月 14 日。 2016 年 11 月 17 日，公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计

63、 10,000.00万元人民币的保本收益型结构性存款，利率为 2.9%，到期日为 2017 年 2 月 15 日。 2016 年 11 月 20 日，公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 10,000.00万元人民币的保本收益型结构性存款，利率为 2.9%，到期日为 2017 年 2 月 19 日。 2016 年 12 月 27 日，公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 1,500.00 万元人民币的保本收益型结构性存款，利率为 3.2%，到期日为 2017 年 3 月 28 日。 （2） 人民币 4,000.00 万元用于购买保本保收益型银行理财产

64、品，具体包括： 2016 年 11 月 21 日，公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购人民币 4,000.00万元的财富班车进取 2 号理财产品，截至 2016 年 12 月 31 日该理财产品尚未收回。 （3） 其余未使用的募集资金人民币 29,934,510.92 元存放于公司的募集资金专户中。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注 1：本公司实际募集资金净额为人民币 76,523.31 万元，与承诺投资项目总额人民币 76,500 万元之间的差额系发行费用结余所致。 注 2：本公司于 2015 年 12 月非公开发行 A 股股票募集资金时，预计全球华人移动通

65、信业务项目达到预定可使用状态日期为2017 年 3 月 31 日。由于移动通信业务技术平台搭建时间延后，截至 2017 年 4 月 26 日，该项目尚未达到预定可使用状态。鉴于本公司具备完成该项目的意愿及能力，本公司认为该项目可行性未发生重大变化，达到预定可使用状态的日期待定。 注 3：本公司董事会于 2016 年 10 月 17 日发布了变更募集资金投资项目的公告，原计划于 2017 年完成收购上海奈盛 51%股二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 权项目，对该项目仅预期了 2017 年度及以后的效益。实际执行中本公司于 2016 年 12 月 1 日完成对上海奈盛的收

66、购。自 2016年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间，上海奈盛发生净亏损人民币 91.46 万元，其中归属于本公司的净亏损为人民币 46.64万元。 （3）募集资金变更项目情况 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1) 本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 收购上海奈盛通信科技有限公司 51%股权项目

67、企业云统一通信 9,000 9,000 9,000 100.00% 2016 年 12月 01 日 -46.64 不适用 否 合计 - 9,000.00 9,000.00 9,000.00 - - -46.64 - - 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 为提高募集资金使用效率和投资回报，考虑到客户需求变化、技术方案调整，以及公司并购进展等因素，公司将原募投项目“企业云统一通信”投资金额由总计人民币34,000.00 万元变更为总计人民币 25,000.00 万元。变更的募集资金人民币 9,000.00 万元拟用于收购上海奈盛 51%股权，从而与 NTT COM Asia Li

68、mited 合资成立中外合资公司，收购价格为人民币 9,125.00 万元，计划使用募集资金人民币 9,000.00 万元，其余资金拟由公司以自有资金支付。通过收购上海奈盛 51%股权成立合资公司，公司可进入 IDC 云计算服务领域，有利于公司在企业通信领域的整体布局和增加公司企业通信业务对全球大客户开发的广度和深度，同时为公司与 NTT COM Asia Limited 所在的NTT 集团（日本电报电话公司）在其他通信业务领域开展进一步的战略合作打下基础。 本次募投项目变更事项已经公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十次会议、2016 年第二次临时股东大会审议通过，履行了必要的审批程

69、序，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时，保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见，认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整，有利于提高公司募集资金使用效率，提高公司长期效益，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况，保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 适用 不适

70、用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京二六三企业通信有限公司 子公司 263 云通信 40,000 万元 558,758,148.97 83,710,533.04 291,059,714.71 -53,295,137.49 -50,082,112.36 北京二六三网络科技有限公司 子公司 VoIP、IPTV 2000 万元 738,203,657.71 439,965,512

71、.77 407,097,503.68 -254,572,206.14 -270,128,433.82 上海二六三通信有限公司 子公司 VPN、大企业集成通信 13,000 万元 390,295,520.85 233,131,196.21 85,644,393.60 -50,071,709.89 -37,075,457.64 广州二六三移动通信有限公司 子公司 MVNO 25,000 万元 206,641,411.42 163,540,337.57 41,040,985.87 -40,664,320.42 -43,575,099.27 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 主要控股参股公

72、司情况说明 北京二六三企业通信有限公司本年净利润较上年减少250%，主要系本年收购展动科技或有对价增加14,890.90万元所致。 北京二六三网络科技有限公司本年净利润较上年减少577%，主要系本年对原收购的VoIP及IPTV业务资产组组合计提商誉减值准备32,027.18万元所致。 上海二六三通信有限公司本年净利润较上年减少514%，主要系本年度对翰平事业部资产组计提商誉减值准备3,463.56万元所致 广州二六三移动通信有限公司本年净利润较上年减少55%，主要系新业务未形成规模收入导致毛利率低，同时研发及营销等投入所致。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 八、公司控

73、制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 随着互联网技术的迅猛发展、通信技术和信息技术的不断融合，通信服务的种类日益丰富，企业和个人的个性化通信需求日益增长，通信的内涵和外延发生深刻变化。企业利用各种通信产品和服务完成内部沟通、外部沟通及营销推广等工作，通信服务与企业经营管理的结合愈加紧密,且混合云服务成为趋势；基于IP的视频通信应用日益丰富，视频通信服务在个人和企业市场的发展势头迅猛； “一带一路”战略的实施和中国企业国际化进程的加快，使得企业的国际通信需求迅速增长。 通信与企业的生产经营管理越来越密不可分，且混合云服务成为趋势。在传统通信技术（CT）时代，

74、通信在企业经营管理中通常可以起到加强信息沟通能力、提高经营活动效率的辅助作用，但对于企业的经营管理水平乃至战略决策能力没有太大帮助。到了信息通信技术（ICT）时代，由于信息技术（IT）与通信技术（CT）的紧密结合，以及企业信息化进程的不断深入，通信在内部信息系统建设、生产经营过程控制、财务管理、人力资源管理、市场营销管理、客户资源管理等企业经营管理的各主要环节中所起的作用已经无可替代的。随着物联网、大数据、云计算等技术的发展，通信如今已开始步入数据技术（DT）时代。在“工业4.0”、“中国制造2025”的大背景下，未来企业需要通过物联网、云计算和大数据来支撑智能制造、定制化生产甚至决定企业的发

75、展战略，通信与企业的生产经营管理将越来越密不可分。同时，出于节约成本和信息安全等方面的考虑，并不是每个企业都可以完全依托于公有云，也不是所有公司都能够承担起纯粹的私有云。那些需要更高安全等级的应用和数据应存放在私有云中，以降低公司网络的脆弱性，而那些更大的应用，结合私有云和公有云可以使成本得到更合理的分配，融合私有云与公有云的混合云是企业云服务的发展趋势。 视频通信应用快速增长。随着我国互联网新一轮的“提速降费”以及4G乃至5G移动互联网技术的飞速发展，网络带宽条件越来越好，基于IP网络的视频通信应用开始越来越多地出现在我们的社会生活当中。在娱乐消费领域，网络视频直播已经成为“网红经济”的又一

76、个风口，不但聚集了众多的粉丝，也吸引了大量的投资。在企业市场，视频通信应用同样出现了高速增长的趋势。例如，针对企业办公协同的应用场景有视频会议、远程招聘、内部培训等；针对市场营销和企业活动的应用场景有网络发布会、产品推介会、媒体沟通会、网络路演、在线研讨、论坛峰会、庆典活动、企业年会等；针对教育行业的应用场景有远程教育、网校、教育资源共享、边远地区师资培训等；针对医疗卫生行业的应用场景有远程医疗、远程培训、专家资源共享等。视频正在成为人们获取和分享信息的主流方式，同时也为通信协作业务提供了新的发展机遇，通过云通信平台技术实现上述企业视频应用，既保证了业务的流畅性和稳定性，还可以大大降低技术的复

77、杂度和部署实施的成本，给行业和企业的资源利用率、运营效率带来巨大的提升。 “一带一路”战略、中国企业“走出去”带来企业国际化通信新需求。随着国家“一带一路”战略的实施，越来越多的中国企业“走出去”，中国企业的国际化进程加快，中国企业的国际化通信需求迅速增长。“走出去”的中国企业在国外的人员、设备、场地的本地通信网络环境需求，以及与企业国内总部、各部门、各分支机构之间的跨国语音、数据、会议、视频等方面的通信需求，国内互联网产业的崛起和国际化进程，使全球对中国互联网内容需求亦呈高速增长趋势，这些都带来了跨境通信需求的增长。 2、公司发展战略 公司是一家运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运

78、营通信服务的新型通信服务商。 在企业客户市场，公司在企业通信和协同办公领域为国内各类企业客户提供企业级SaaS服务，致力于成为中国领先的企业通信服务商和企业SaaS服务商。 在个人客户市场，公司在全球华人跨境通信领域，为海外华人家庭提供互联网综合通信服务，为全球商旅华人和海外华人提供虚拟移动通信服务（MVNO），致力于成为全球华人通信服务商。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 3、公司2017年经营计划 2017年公司将加大新产品推进力度，通过新产品促进收入增长，积极开展与国际运营商的战略合作，顺应企业通信新需求探索新的业务方向。同时，公司在2017年将加强和改善绩效

79、考核管理，将业绩指标分解到子公司和相关责任人，并与基薪、奖金、股权激励挂钩，进一步激发管理层和员工的工作热情，促进公司收入和利润增长。 （1）企业通信业务。 2017年263云通信将围绕“混合部署，视频沟通，移动互联，智能办公”进行产品创新，为客户提供专业、高效的企业级SaaS服务。 2017年公司将推进邮件等混合云服务。263邮件混合云将邮件数据全部保存在企业内部，确保企业对于邮件数据的存储安全，同时基于263邮件云遍及国内多地国外各大洲的节点，保证企业收发的每一封邮件都能快捷高效的投递。这种新型的邮件混合云模式解决了邮件私有云客户邮件数据本地存储安全但邮件收发不畅的痛点，也解决了邮件公有云

80、邮件收发畅通但数据不能企业本地保存的痛点，满足了企业在使用邮件作为通信工具时，一方面要求邮件能够全球通达，另一方面也重视邮件的数据安全保存的需求。 2017年公司将大力推广视频会议服务，推动视频云服务（VCaaS）市场的发展。公司2016年底推出的视频会议服务，主要针对会议室型高清视频会议需求，基于国际领先的音视频编解码技术和云服务系统架构，解决了长期困扰企业的视频会议部署的诸多难题：跨厂商、跨设备类型之间无法兼容，没有公网IP无法实现内外部连接，使用部署难（网络环境复杂、IT人员资源有限、使用复杂体验差），PC、手机端无法参加会议等。同时，通过分布式部署云架构，支持用户大范围部署，满足用户高

81、视频质量就近服务、无限系统容量和高效冗余的需求， 通过系统全面订制化特性，实现多用户界面，满足用户打造自己视频会议品牌和进行行业解决方案深度整合的需要。 2017年公司将继续在互动直播产品上加大投入，以保持技术的领先，并探索包括VR直播、无人机直播等在内的高新技术的商业应用。 2017年公司转售类企业通信服务及集成通信服务将进一步通过产品组合（企业云电话、企业短信、云总机、云号、企业VPN、企业无线、流量转售等）扩大在物流等行业的份额，形成品牌、产品及占有率的压倒性优势。云电话产品重点拓展金融、房产中介、互联网三大行业；企业短信、流量转售等业务将以大客户为目标客户群，快速放大销售规模，同时优化

82、短信、流量资源。 通过与NTT合资进入IDC云计算市场后，2017年公司将推动合资公司尽快正式运营，把已经积累的销售机会尽快转化为实际收入，公司将优先选择优质跨国企业客户，把最好IDC云计算的产品服务优先提供给优质的客户，以优质客户为基础确保未来的良性有序经营。同时，公司将进一步挖掘跨国企业客户的其他通信需求，如：全国的MPLS组网、企业高品质互联网接入、企业专线互联，通过满足跨国企业客户的衍生通信需求促进企业VPN等业务收入的增长。 2017年公司将顺应国家“一带一路”战略，深入挖掘企业国际化通信需求，发挥与NTT等国际一流运营商战略合作带来的资源、客户等优势，并发挥公司在国内和国外的通信牌

83、照及资源优势，积极探索企业跨境通信服务。 （2）个人通信业务 2017年公司海外互联网综合通信服务板块，将重点推进MVNO手机业务。2016年底正式获得美国FCC 214 牌照，标志着iTalkBB蜻蜓经过多年努力终于成为美国市场一家持有214牌照为海外华人服务的电信运营商。iTalkBB蜻蜓移动将推出一系列针对北美华人需求的产品，真正实现“为海外华人提供更美好生活”的宗旨。MVNO手机业务于2017年3月正式在美国上线，使iTalkBB蜻蜓产品线变得更加完善， 更加多方位的为海外华人提供服务。 为支持该项业务，iTalkBB蜻蜓还在纽约Brooklyn，加州Monterey Park增加了新

84、的直销店，其他现有店面也进行了重新装修和整改，为手机业务的上线做了充足的准备。另外，店面人员培训，呼叫中心客服培训以及手机业务注册系统更新优化也在2017年年初全部完成。随着手机业务的正式上线，将会重塑iTalkBB蜻蜓在市场竞争优势，优化企业内部资源配置，开拓更广泛的市场，提升社会价值，也使iTalkBB蜻蜓成为海外华人地区最具品牌影响力的品牌。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 2016年完成的对iTalkMedia的收购，使海外互联网综合通信服务板块中IPTV产品线的盈利模式得到完善，在原有单一向用户收费的基础之上，增加了广告业务板块。这一变化为中文电视产品扩展

85、了更多推广销售渠道，得以接触更多潜在用户，使销售渠道多元化，扩大市场占有率。 2017年公司国内MVNO业务，将重点拓展中外通业务。中外通业务线将继续深耕澳洲业务，积极开拓美、英市场，不断丰富和完善中外通产品线，努力打造中国跨境虚商的第一品牌。夯实中外通澳洲基础，尤其是完善运营闭环流程、用户界面体验、系统支撑能力三大方面。同时，尽快落地中外通美国产品，依托其已有的成熟产品运营体系，完成产品创新设计，并在国内开展拦截营销，迅速规模化。打造中外通产品线的互联网化运营体系及团队，重点发展内容运营、数据运营及用户运营等方向。国内MVNO业务中的环球通业务线，在确保终端漫游产品稳定发展的同时，将积极拓展

86、多种渠道合作，通过核心网能力的不断提升，打造多品种的产品形态满足市场需求；同时提升产品运营效能，降低资源及运营成本。首先需进一步巩固现有终端厂商的合作关系，积极推进VSIM技术的预装量，通过品牌推广、促销活动等方式培养客户的使用习惯；同时，不断开发自主核心网及信息化能力，逐步实现智能网络路由、灵活多样的产品及价格策略，让客户实现无论何时何地均可以享受性价比最高的跨境漫游服务。此外，该业务将通过开放的平台引进更多优质的海外资源，降低资源成本和市场售价，同时强化数据分析和运营的能力，通过自身及合作伙伴的大数据分析不断优化产品，精准定位客户，实现产品转化率的不断提升。 4、风险及应对 （1）技术发展

87、带来的技术革新风险 通信技术、信息技术的快速发展，带来用户需求的快速变化，通信行业新技术、新产品、新模式、新服务不断涌现，如果公司不能跟随信息通信技术的革新、适应市场需求的变化，优化、提升、丰富公司的产品和服务，将会使公司在竞争中处于不利地位。公司将立足企业通信市场、华人跨境通信市场以及其他潜在市场，紧密关注信息通信技术变化引致的用户需求变化，不断推出新的通信服务产品，满足企业、个人的通信需求，促进公司业务成长。 （2）集团化经营下的管理控制风险 公司已经发展为一家跨国经营的集团化企业，集团总部加四家业务子公司、两大业务线（企业通信和个人通信）的架构已经形成，经营地域覆盖中国、美国、加拿大、澳

88、大利亚、新加坡等国，业务种类繁多且仍在不断增加，公司规模迅速扩张和跨国集团化经营对公司的管理能力提出了更高的要求，公司的管理控制水平将可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。今年公司将强化和改善绩效考核管理，将管理层、员工个人利益与公司业绩成长紧密捆绑，激发管理层和员工工作热情，提升公司整体运作效率，促进公司业务持续成长。 （3）募投项目实施风险 公司在确定投资本次各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证，但相关结论均是基于当时的市场环境、竞争状况、技术发展状况等条件做出的。由于通信市场技术革新等因素的影响，市场情况具有较大不确定性，项目存在不能达到预期的收入和利润目标的

89、风险。公司将密切关注市场变化，积极组织和调配公司资源，大力推进募集资金投资项目的开展。 （4）汇率变动风险 公司海外业务收入占公司整体收入比重较大，公司有美元、加币、澳元等外币结算的收入和各项开支，各币种之间汇率的大幅波动有可能对公司经营业绩造成影响。公司将密切关注相关币种的汇率波动，采取可能的措施规避汇率波动造成的不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 06 月 02 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）

90、2016年 6 月 3 日投资者关系活动记录表 2016 年 07 月 12 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）2016年 7 月 13 日投资者关系活动记录表 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014 年度利润分配及资本公积转增股本方案： 以公司截止到2015年3月12日的总股本482,238,782股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元人民币（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股

91、转增5股。 2、2015年度利润分配及资本公积转增股本方案： 以2015年12月31日的公司总股本798,420,393股，扣除拟回购注销的限制性股票1,513,173股，即796,907,220股为基数，向全体 股东每10股派发现金红利0.4元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 3、2016年度利润分配及资本公积转增股本方案： 公司本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

92、率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2016 年 0.00 -378,266,158.07 0.00% 2015 年 31,876,288.80 58,918,497.10 54.10% 2014 年 86,802,980.76 147,862,351.01 58.71% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 三、承诺事项履行情况 1、公司实

93、际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 公司董监高人员及管理团队成员 自 2015 年 7 月 7 日起 6 个月内，承诺通过深圳证券交易所证券交易系统从二级市场购买本公司股票合计不少于 100 万股。 2015 年 07 月 07 日 2016 年 1 月 6 日 履行完毕 首次公开发行或再融资时所作承诺 1.李小龙；2. 公司首次公开发行时担任公司董事、监事、高级管理人员的股东黄明生、张大庆、孙文超、芦兵、

94、张靖海、肖瑗、刘江涛 1.自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。承诺期限届满后在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。2.自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份，在上述禁售承诺期过后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。 2010 年 09 月 08 日 1.三十六个月； 2.长期有效 严格履行 其他对

95、公司中小股东所作承诺 李小龙 1.本人及本人控股/控制的其他公司/企业（以下统称“附属企业”），目前并没有直接或间接地从事任何与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在竞争的任何业务活动。2.本人及附属企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本人及附属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本人会安排将上述商业机会让予股份公司。 2009 年 09 月 10 日 长期有效 严格履行 承诺是否按时履行 是 二

96、六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开

97、始适用的时点 鉴于最近几年计算机技术的飞速发展，通用办公设备以及通信行业专业设备更新换代加快，为了更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，对固定资产预计使用寿命、净残值率及年折旧率进行调整。 董事会审议 2016年4月27日 2016年4月27日，本公司第五届董事会第十三次会议审议通过了关于固定资产预期使用寿命及净残值率会计估计变更的议案，对固定资产预计使用寿命、净残值率及年折旧率进行调整： - 变更前的各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物、构筑物 年限平均法 5-50 5% 1.90%-19.00%

98、 机器设备 年限平均法 5 5% 19.00% 运输工具 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 5 5% 19.00% - 变更后各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物、构筑物 年限平均法 5-50 5% 1.90%-19.00% 机器设备 年限平均法 3-5 0%-5% 19.00%-33.33% 运输工具 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 3-5 0%-5% 19.00%-33.33% 上述会计估计变更导致本集团2016年12月31日固定资产累计折旧余额增加1

99、58.94万元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 名称 变更原因 展动科技（北京）有限公司 2016年收购 北京展视互动科技有限公司 2016年收购 杭州展动科技有限公司 2016年收购 杭州展科科技有限公司 2016年收购 Gensee, Inc.(Cayman) 2016年收购 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 名称 变更原因 Gensee Limited(HongKong) 2016年收购 上海奈盛通信科技有

100、限公司 2016年收购 注1：杭州展科科技有限公司已于2016年11月转让给第三方； 注2：Gensee, Inc.(Cayman)于2016年12月30日正式注销； 注3：Gensee Limited(HongKong)于2016年10月28日完成注销手续并经香港宪报公示，于2017年2月17日正式注销。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 170 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 童传江；张乐 当期是否改聘会计师事务所 是 否 是否在审计期间改聘

101、会计师事务所 是 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 是 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 2016 年 8 月 19 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过关于变更会计师事务所的议案。2016年11月3日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过关于变更会计师事务所的议案。相关情况如下： 2016 年 4 月 21日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过了关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）的议案，续聘大华所为公司 2016 年度的财务审计机构，聘用期为一年。其在执业过程中能够坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况，切实履行

102、审计机构应尽的职责从专业角度维护公司及股东的合法权益。鉴于大华自2003年起已为公司提供多年的审计服务，为确保审计工作的独立性和客观性，提高审计效率，更好地适应公司业务发展，经与大华协商沟通，公司变更了会计师事务所，聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）为公司审计机构，为公司提供2016年度财务报表审计和内部控制审计服务。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告

103、全文 37 十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司董事会授予公司财务负责人董桂英10万股限制性股票于2016年1月12日上市，具体见巨潮资讯网上的关于限制性股票授予完成的公告（2016-001）。 公司2016年1月18日召开董事会审议并通过了关于回购已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案和关于2013年限制性股票激励计划第二个

104、解锁期解锁条件成就的议案，具体见巨潮资讯网上的关于回购已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的公告（2016-006）和关于2013年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的公告（2016-007）。 2016年3月29日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议并通过了关于公司2013年股权激励计划部分不符合解锁条件限制性股票回购的议案、关于回购2015年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案和关于修正2015年股权激励计划考核指标的议案，具体见巨潮资讯网上的关于公司2013年股权激励计划部分不符合解锁条件限制性股票回购的公告（2016-027）

105、、关于回购2015年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的公告（2016-028）和关于修正2015年股权激励计划考核指标的公告（2016-029）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往

106、来。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 单位：万元 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金

107、金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 200 2015 年 12 月 01 日 2016 年 01 月 04 日 保本浮动收益 200 0.79 0.09 0.79 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 100 2015 年 11 月 30 日 2016 年 01 月 03 日 保本浮动收益 100 0.39 0.03 0.39 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2015 年 12 月 04 日 2016 年 01 月 03 日 保本固定收益 2,000 5.27 0.51 5.27 浦发银行黄寺支

108、行 否 理财产品 4,000 2015 年 12 月 29 日 2016 年 01 月 27 日 保本浮动收益 4,000 15.29 13.76 15.29 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,500 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 31 日 保本浮动收益 3,500 14.27 13.82 14.27 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 400 2015 年 12 月 01 日 2016 年 01 月 03 日 保本浮动收益 400 1.47 0.13 1.47 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 100 2015 年 12 月 01 日 2016 年 01

109、月 05 日 保本浮动收益 100 0.41 0.06 0.41 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 1,000 2015 年 12 月 02 日 2016 年 01 月 05 日 保本浮动收益 1,000 3.94 0.56 3.94 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 1,000 2015 年 12 月 02 日 2016 年 01 月 05 日 保本浮动收益 1,000 3.94 0.56 3.94 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如

110、有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 100 2015 年 12 月 03 日 2016 年 01 月 12 日 保本浮动收益 100 0.46 0.14 0.46 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 200 2015 年 12 月 03 日 2016 年 01 月 28 日 保本浮动收益 200 1.29 0.63 1.29 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 1,100 2015 年 12 月 02 日 2016 年 01 月 03 日 保本浮动收益 1,100 4.13 0.38 4.13 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产

111、品 2,400 2015 年 12 月 02 日 2016 年 01 月 07 日 保本浮动收益 2,400 10.11 1.91 10.11 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 300 2015 年 12 月 03 日 2016 年 01 月 06 日 保本浮动收益 300 1.2 0.21 1.20 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 300 2015 年 12 月 03 日 2016 年 01 月 10 日 保本浮动收益 300 1.33 0.34 1.33 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 400 2015 年 12 月 04 日 2016 年 01 月 11 日 保本浮动收益

112、 400 1.78 0.5 1.78 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 500 2015 年 12 月 04 日 2016 年 01 月 11 日 保本浮动收益 500 2.22 0.63 2.22 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 2,000 2015 年 12 月 25 日 2016 年 01 月 10 日 保本浮动收益 2,000 3.87 2.28 3.87 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 1,000 2015 年 12 月 24 日 2016 年 01 月 06 日 保本浮动收益 1,000 1.56 0.67 1.56 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 2,000

113、 2016 年 01 月 11 日 2016 年 01 月 18 日 保本浮动收益 2,000 1.69 1.69 1.69 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 800 2016 年 01 月 20 日 2016 年 01 月 26 日 保本浮动收益 800 0.61 0.61 0.61 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 4,000 2016 年 01

114、 月 12 日 2016 年 01 月 19 日 保本浮动收益 4,000 3.33 3.33 3.33 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 8,000 2016 年 01 月 13 日 2016 年 02 月 13 日 保本浮动收益 8,000 32.61 32.61 32.61 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 4,000 2016 年 01 月 14 日 2016 年 02 月 13 日 保本浮动收益 4,000 15.29 15.29 15.29 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,600 2016 年 01 月 21 日 2016 年 02 月 21 日 保本浮动收益 2,600 10.2

115、6 10.26 10.26 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,000 2016 年 01 月 28 日 2016 年 02 月 28 日 保本浮动收益 1,000 3.95 3.95 3.95 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 300 2016 年 02 月 25 日 2016 年 10 月 25 日 保本浮动收益 300 5.87 5.87 5.87 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 6,000 2016 年 02 月 03 日 2016 年 03 月 03 日 保本浮动收益 6,000 22.19 22.19 22.19 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,000 2016 年 02

116、月 05 日 2016 年 03 月 06 日 保本浮动收益 1,000 3.82 3.82 3.82 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 11,000 2016 年 02 月 16 日 2016 年 03 月 16 日 保本浮动收益 11,000 39.78 39.78 39.78 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,600 2016 年 02 月 24 日 2016 年 03 月 24 日 保本浮动收益 2,600 9.4 9.4 9.40 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 60,000 2016 年 02 月 15 日 2016 年 05 月 15 日 保本浮动收益 60,000 637.16

117、 637.16 637.16 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 500 2016 年 03 月 02 日 2016 年 03 月 31 日 保本浮动收益 500 1.77 1.77 1.77 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 6,000 2016 年 03 月 08 日 2016 年 04 月 06 日 保本浮动收益 6,000 21.21 21.21 2

118、1.21 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,000 2016 年 03 月 08 日 2016 年 04 月 06 日 保本浮动收益 1,000 3.53 3.53 3.53 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 700 2016 年 03 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 保本浮动收益 700 2.56 2.56 2.56 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,000 2016 年 03 月 18 日 2016 年 03 月 20 日 保本浮动收益 3,000 0.69 0.69 0.69 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 11,000 2016 年 03 月 22 日 2016 年

119、04 月 20 日 保本浮动收益 11,000 38.88 38.88 38.88 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 800 2016 年 03 月 22 日 2016 年 04 月 18 日 保本浮动收益 800 2.1 2.1 2.10 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 660 2016 年 03 月 23 日 2016 年 03 月 29 日 保本浮动收益 660 0.35 0.35 0.35 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 30 2016 年 03 月 23 日 2016 年 07 月 27 日 保本浮动收益 30 0.26 0.26 0.26 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,310

120、2016 年 03 月 28 日 2016 年 04 月 04 日 保本浮动收益 2,310 1.38 1.38 1.38 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 389 2016 年 03 月 29 日 2016 年 04 月 05 日 保本浮动收益 389 0.29 0.29 0.29 宁波银行北京分行 否 理财产品 8,800 2016 年 03 月 18 日 2016 年 03 月 20 日 保本浮动收益 8,800 1.52 1.52 1.52 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,200 2016 年 04 月 01 日 2016 年 05 月 02 日 保本浮动收益 3,200 11.46

121、 11.46 11.46 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 600 2016 年 04 月 01 日 2016 年 04 月 04 日 保本浮动收益 600 0.18 0.18 0.18 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 60 2016 年 04 月 01 日 2016 年 04 月 25 日 保本浮动收益 60 0.06 0.06 0.06 浦发银行黄寺

122、支行 否 理财产品 2,310 2016 年 04 月 05 日 2016 年 05 月 06 日 保本浮动收益 2,310 7.69 7.69 7.69 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 389 2016 年 04 月 07 日 2016 年 04 月 25 日 保本浮动收益 389 0.55 0.55 0.55 宁波银行 否 理财产品 1,515 2016 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 10 日 保本浮动收益 1,515 0.26 0.26 0.26 宁波银行 否 理财产品 3,010 2016 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 10 日 保本浮动收益 3,0

123、10 0.47 0.47 0.47 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,500 2016 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 10 日 保本浮动收益 2,500 0.55 0.55 0.55 宁波银行 否 理财产品 26 2016 年 04 月 11 日 2016 年 04 月 25 日 保本浮动收益 26 0.02 0.02 0.02 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 04 月 12 日 2016 年 05 月 11 日 保本浮动收益 7,000 23.08 23.08 23.08 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 700 2016 年 04 月 13 日

124、2016 年 05 月 12 日 保本浮动收益 700 2.3 2.3 2.30 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 650 2016 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 17 日 保本浮动收益 650 0.14 0.14 0.14 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 650 2016 年 04 月 19 日 2016 年 05 月 18 日 保本浮动收益 650 2.01 2.01 2.01 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收

125、益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 800 2016 年 04 月 21 日 2016 年 05 月 22 日 保本浮动收益 800 2.63 2.63 2.63 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 570 2016 年 04 月 22 日 2016 年 04 月 28 日 保本浮动收益 570 0.28 0.28 0.28 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 230 2016 年 04 月 22 日 2016 年 06 月 23 日 保本浮动收益 230 0.98 0.98 0.98 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 11,000 2016 年 04 月 2

126、6 日 2016 年 05 月 25 日 保本浮动收益 11,000 33.54 33.54 33.54 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,500 2016 年 04 月 14 日 2016 年 07 月 12 日 保本浮动收益 7,500 72.3 72.3 72.30 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,200 2016 年 05 月 05 日 2016 年 06 月 05 日 保本浮动收益 3,200 9.79 9.79 9.79 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,330 2016 年 05 月 10 日 2016 年 06 月 09 日 保本浮动收益 2,330 7.35 7.35

127、 7.35 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 300 2016 年 05 月 12 日 2016 年 07 月 27 日 保本浮动收益 300 1.49 1.49 1.49 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,440 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 16 日 保本浮动收益 2,440 0.49 0.49 0.49 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 05 月 18 日 2016 年 06 月 18 日 保本浮动收益 7,000 20.08 20.08 20.08 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 700 2016 年 05 月 18 日 2016 年

128、 06 月 18 日 保本浮动收益 700 2.01 2.01 2.01 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 30,000 2016 年 05 月 18 日 2016 年 11 月 18 日 保本浮动收益 30,000 530.37 530.37 530.37 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 10,000 2016 年 05 月 19 日 2016 年 1

129、1 月 19 日 保本浮动收益 10,000 176.79 176.79 176.79 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 11,000 2016 年 05 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 保本浮动收益 11,000 94.68 94.68 94.68 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 05 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 保本浮动收益 7,000 60.25 60.25 60.25 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,200 2016 年 06 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 保本浮动收益 3,200 9.06 9.06 9

130、.06 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,000 2016 年 06 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 保本浮动收益 1,000 2.83 2.83 2.83 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,800 2016 年 06 月 14 日 2016 年 07 月 15 日 保本浮动收益 2,800 7.92 7.92 7.92 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,400 2016 年 06 月 17 日 2016 年 06 月 20 日 保本浮动收益 2,400 0.62 0.62 0.62 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 06 月 20 日 2016

131、年 07 月 21 日 保本浮动收益 7,000 19.81 19.81 19.81 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 700 2016 年 06 月 20 日 2016 年 07 月 21 日 保本浮动收益 700 1.98 1.98 1.98 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,400 2016 年 06 月 28 日 2016 年 07 月 29 日 保本浮动收益 1,400 3.96 3.96 3.96 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 06 月 29 日 2016 年 07 月 29 日 保本浮动收益 7,000 19.81 19.81 19.81 浦发银行黄寺

132、支行 否 理财产品 1,400 2016 年 05 月 25 日 2016 年 06 月 23 日 保本浮动收益 1,400 4.02 4.02 4.02 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 05 月 27 日 2016 年 06 月 26 日 保本浮动收益 7,000 20.75 20.75 20.75 浦发银行黄寺支行 否 理

133、财产品 2,000 2016 年 07 月 05 日 2016 年 08 月 04 日 保本浮动收益 2,000 5.74 5.74 5.74 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 4,200 2016 年 07 月 12 日 2016 年 08 月 11 日 保本浮动收益 4,200 12.05 12.05 12.05 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,500 2016 年 07 月 15 日 2016 年 07 月 19 日 保本浮动收益 2,500 0.48 0.48 0.48 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,000 2016 年 07 月 20 日 2016 年 08 月 19 日 保

134、本浮动收益 3,000 8.6 8.6 8.60 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,800 2016 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 25 日 保本浮动收益 1,800 0.46 0.46 0.46 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 300 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 25 日 保本浮动收益 300 0.68 0.68 0.68 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 200 2016 年 07 月 22 日 2016 年 09 月 13 日 保本浮动收益 200 0.67 0.67 0.67 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 200 2016 年 07 月

135、 22 日 2016 年 10 月 18 日 保本浮动收益 200 0.92 0.92 0.92 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 07 月 26 日 2016 年 08 月 25 日 保本浮动收益 7,000 20.08 20.08 20.08 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,400 2016 年 07 月 29 日 2016 年 08 月 01 日 保本浮动收益 1,400 0.27 0.27 0.27 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 8,500 2016 年 08 月 02 日 2016 年 09 月 01 日 保本浮动收益 8,500 23.73 23.73

136、 23.73 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2016 年 08 月 05 日 2016 年 08 月 08 日 保本浮动收益 2,000 0.39 0.39 0.39 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2016 年 08 月 09 日 2016 年 09 月 08 日 保本浮动收益 2,000 5.58 5.58 5.58 浦发

137、银行黄寺支行 否 理财产品 4,200 2016 年 08 月 16 日 2016 年 09 月 15 日 保本浮动收益 4,200 12.9 12.9 12.90 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,000 2016 年 08 月 23 日 2016 年 09 月 21 日 保本浮动收益 3,000 8.25 8.25 8.25 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,500 2016 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 29 日 保本浮动收益 2,500 0.48 0.48 0.48 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 08 月 30 日 2016 年 09

138、月 28 日 保本浮动收益 7,000 19.26 19.26 19.26 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 16,000 2016 年 08 月 19 日 2016 年 11 月 16 日 保本浮动收益 16,000 134 134 134.00 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 07 月 15 日 2016 年 10 月 14 日 保本浮动收益 7,000 60.26 60.26 60.26 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2016 年 09 月 05 日 2016 年 12 月 04 日 保本浮动收益 2,000 16.93 16.93 16.93 浦发

139、银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 09 月 05 日 2016 年 12 月 04 日 保本浮动收益 7,000 59.28 59.28 59.28 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2016 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 12 日 保本浮动收益 2,000 0.37 0.37 0.37 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2016 年 09 月 13 日 2016 年 10 月 13 日 保本浮动收益 2,000 5.51 5.51 5.51 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 受托人名称 是否关联交易 产品类型

140、 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 4,000 2016 年 09 月 22 日 2016 年 11 月 20 日 保本固定收益 4,000 16.75 16.75 16.75 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 2,000 2016 年 09 月 26 日 2016 年 11 月 24 日 保本固定收益 2,000 8.39 8.39 8.39 招行银行北京朝阳门支行 否 理财产品 10 2016 年 09 月 29 日 2016 年 11 月 30

141、 日 保本固定收益 10 0.03 0.03 0.03 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 600 2016 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 30 日 保本浮动收益 600 0.36 0.36 0.36 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 500 2016 年 10 月 10 日 2016 年 11 月 08 日 保本固定收益 500 1.01 1.01 1.01 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 500 2016 年 10 月 12 日 2016 年 11 月 10 日 保本固定收益 500 1.01 1.01 1.01 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,700 2016 年 10

142、月 18 日 2016 年 11 月 16 日 保本固定收益 1,700 3.43 3.43 3.43 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 200 2016 年 10 月 18 日 2016 年 10 月 25 日 保本浮动收益 200 0.09 0.09 0.09 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 7,000 2016 年 10 月 18 日 2016 年 11 月 28 日 保本浮动收益 7,000 13.99 13.99 13.99 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 600 2016 年 10 月 20 日 2016 年 11 月 28 日 保本浮动收益 600 0.48 0.48 0.48 浦

143、发银行黄寺支行 否 理财产品 400 2016 年 10 月 20 日 2016 年 11 月 10 日 保本浮动收益 400 5.59 5.59 5.59 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,300 2016 年 10 月 27 日 2016 年 11 月 28 日 保本浮动收益 1,300 1.04 1.04 1.04 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 浦发银行黄寺支行 否 理财产

144、品 800 2016 年 11 月 11 日 2016 年 12 月 11 日 保本固定收益 800 1.6 1.6 1.60 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 500 2016 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 25 日 保本浮动收益 500 0.23 0.23 0.23 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,800 2016 年 11 月 21 日 2016 年 12 月 20 日 保本固定收益 1,800 3.5 3.5 3.50 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 3,000 2016 年 11 月 23 日 2017 年 01 月 22 日 保本固定收益 12.56 8.07

145、- 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 300 2016 年 11 月 23 日 2016 年 11 月 28 日 保本浮动收益 300 0.04 0.04 0.04 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 500 2016 年 11 月 23 日 2017 年 01 月 11 日 保本浮动收益 1.77 0.85 - 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 100 2016 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 28 日 保本浮动收益 100 0.08 0.08 0.08 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 400 2016 年 11 月 16 日 2016 年 12 月 19 日 保本浮动收益 400

146、0.79 0.67 0.67 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 4,000 2016 年 11 月 21 日 2017 年 01 月 19 日 保本固定收益 16.8 11.38 - 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,000 2016 年 11 月 21 日 2016 年 12 月 20 日 保本固定收益 1,000 1.93 1.93 1.93 浦发银行黄寺支行 否 理财产品 1,500 2016 年 11 月 21 日 2016 年 12 月 26 日 保本浮动收益 1,500 4.28 3.2 3.20 招商银行北京双榆树支行 否 理财产品 220 2014 年 11 月 17 日 20

147、16 年 01 月 04 日 保本保收益 220 9.52 9.52 9.52 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 招商银行北京双榆树支行 否 理财产品 450 2015 年 05 月 29 日 2016 年 01 月 08 日 保本保收益 450 0.35 0.35 0.35 招商银行北京双榆树支行 否 理财产品 1,000 2015 年 06 月 19 日 2016 年 01 月 0

148、8 日 保本保收益 1,000 0.77 0.77 0.77 招商银行北京双榆树支行 否 理财产品 400 2015 年 07 月 10 日 2016 年 01 月 08 日 保本保收益 400 0.31 0.31 0.31 招商银行北京双榆树支行 否 理财产品 280 2015 年 10 月 10 日 2016 年 01 月 04 日 保本保收益 280 2.09 2.09 2.09 招商银行北京首体支行 否 理财产品 62 2014 年 11 月 19 日 2016 年 01 月 04 日 保本保收益 62 2.68 2.68 2.68 招商银行北京首体支行 否 理财产品 1,000 20

149、15 年 05 月 29 日 2016 年 01 月 08 日 保本保收益 1,000 0.77 0.77 0.77 招商银行北京首体支行 否 理财产品 250 2015 年 08 月 07 日 2016 年 01 月 04 日 保本保收益 250 2.59 2.59 2.59 合计 433,841 - - - 426,341 2,598.5 2,549.96 - 委托理财资金来源 自有资金及募投资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 02 月 05 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 05

150、月 27 日 未来是否还有委托理财计划 是 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 合同订立公司方名称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订日期 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） 评估机构名称（如有） 评估基准日 （如有） 定价原则 交易价格（万元） 是否关联交易 关联关系 截至报告期末的执行情况 披露日期 披露索引 广州二六三移动通信有限公司 深圳市金立通信设备有限公司 提供境外移动通信服务 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年

151、02 月 05日 巨潮资讯网公告编号 2016-012关于控股子公司与深圳市金立通信设备有限公司签订合作协议的公告 广州二六三移动通信有限公司 宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司 提供境外移动通信服务 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年03 月 05日 巨潮资讯网公告编号 2016-019关于控股子公司与宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司签订合作协议的公告 广州二六三移动通信有限公司 珠海市魅族通讯设备有限公司 提供境外移动通信服务 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年03 月 31日 巨潮资讯网公告编号 2016-031关于全资子公司与珠海市魅族通讯设备有限公司签订合作协议的公

152、告 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 合同订立公司方名称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订日期 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） 评估机构名称（如有） 评估基准日 （如有） 定价原则 交易价格（万元） 是否关联交易 关联关系 截至报告期末的执行情况 披露日期 披露索引 广州二六三移动通信有限公司 青岛海信通信有限公司 提供境外移动通信服务 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年04 月 01日 巨潮资讯网公告编号 2016-031关于全资子公司与珠海市魅族通讯设备有限公司签订合作协议的公告 广州二六三移动通信有限公

153、司 三星（中国）投资有限公司；北京鹏泰互动广告有限公司 提供境外移动通信服务 2016年 06月 01日 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年06 月 22日 巨潮资讯网公告编号 2016-049关于全资子公司签订合作协议的公告 广州二六三移动通信有限公司 乐视移动智能信息技术(北京)有限公司 提供境外移动通信服务 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年06 月 24日 巨潮资讯网公告编号 2016-050关于全资子公司签订合作协议的公告 广州二六三移动通信有限公司 北京乐语通信科技有限公司 共同推广甲方之漫游相关产品 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年06 月 28日 巨潮

154、资讯网公告编号 2016-051关于全资子公司签订合作协议的公告 上海二六三通信有限公司 NTT Com Asia Limited 收购 NTT 持有的上海奈盛通信科技有限公司的51%股权 2016年 10月 17日 无 协商确定 否 无 执行中 2016 年10 月 18日 巨潮资讯网公告编号 2016-063关于公司全资子公司对外投资设立合资公司的公告 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 2、履行其他社会责任的情况 不适用 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 是 否 十

155、九、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 201,912,679 25.29% 100,000 0 0 -64,375,451 -64,375,451 137,537,228 17.26% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、

156、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 201,912,679 25.29% 100,000 0 0 -64,375,451 -64,375,451 137,537,228 17.26% 其中：境内法人持股 39,371,067 4.93% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 162,541,612 20.36% 100,000 0 0 -1,513,173 1,413,173 137,537,228 17.26% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0

157、 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 596,407,714 74.71% 0 0 0 0 62,962,278 659,369,992 82.74% 1、人民币普通股 596,407,714 74.71% 0 0 0 0 62,962,278 659,369,992 0.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 798,320,393 1

158、00.00% 100,000 0 0 -64,375,451 -1,413,173 796,907,220 100.00% 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 股份变动的原因： 1、2015年12月25日，公司召开了第五届董事会第八次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了关于向激励对象授予限制性股票的议案。决定向财务负责人董桂英女士授予10万股限制性股票。2016年1月10日该股票授予完毕。 2、2016年1月18日，公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了关于回购已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，决定回购已离职股权激励对象

159、吴一彬、张晓丹、包典、罗鹏、麦卫冲、徐雷、崔冬青、廖海波八人所持281,025股已获授但尚未解锁的限制性股票。其中针对2013年度股权激励计划授予股份本次回购价格调整为3.376元/股，2015年度股权激励授予股票本次回购价格仍为7.12元/股。 3、2016年3月29日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了关于回购2015年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，决定回购已离职股权激励对象刘冰、宋超、王昌双三人所持50,000股已获授但尚未解锁的限制性股票，回购价格7.12元/股。 4、2016年3月29日，公司第五届董事会第十二次会

160、议和第五届监事会第七次会议审议通过了审议通过了关于公司2013年股权激励计划部分不符合解锁条件限制性股票回购的议案，因公司2015年度业绩指标未达到2013年限制性股票激励计划（草案修订稿）中对于第三期解锁条件的要求，同意对2013年激励计划剩余70人所持有的剩余40%股份进行回购。本次共涉及回购限制性股票1,182,148股，回购价格3.376元/股。 股份变动的批准情况： 1、2015年12月25日，公司召开了第五届董事会第八次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了关于向激励对象授予限制性股票的议案。决定向财务负责人董桂英女士授予10万股限制性股票。2016年1月10日该股票授予完毕。

161、2、2016年1月18日，公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了关于回购已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，决定回购已离职股权激励对象吴一彬、张晓丹、包典、罗鹏、麦卫冲、徐雷、崔冬青、廖海波八人所持281,025股已获授但尚未解锁的限制性股票。其中针对2013年度股权激励计划授予股份本次回购价格调整为3.376元/股，2015年度股权激励授予股票本次回购价格仍为7.12元/股。 3、2016年3月29日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了关于回购2015年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议

162、案，决定回购已离职股权激励对象刘冰、宋超、王昌双三人所持50,000股已获授但尚未解锁的限制性股票，回购价格7.12元/股。 4、2016年3月29日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了审议通过了关于公司2013年股权激励计划部分不符合解锁条件限制性股票回购的议案，因公司2015年度业绩指标未达到2013年限制性股票激励计划（草案修订稿）中对于第三期解锁条件的要求，同意对2013年激励计划剩余70人所持有的剩余40%股份进行回购。本次共涉及回购限制性股票1,182,148股，回购价格3.376元/股。 股份变动的过户情况： 1、大华会计师事务所(特殊普通合伙)于20

163、15年12月30日出具了报告号为大华验字2015001365号的验资报告，截至2015年12月29日止，二六三网络通信股份有限公司已收到董桂英女士缴纳的出资款人民币712,000.00元，全部以货币资金出资。其中计入“股本”人民币100,000.00元，计入“资本公积股本溢价”人民币612,000.00元。 2、大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月30日出具了报告号为大华验字2016000304号的验资报告，二六三网络通信公司原注册资本为人民币798,420,393.00元，股本为人民币798,420,393.00元。其中：麦卫冲等八名自然人共持有281,025.00股，占原注册

164、资本的0.035%；赵旭等七十名自然人共持有1,182,148.00股，占原注册资本的0.148%；王昌双等三名自然人共持有50,000.00股，占原注册资本的0.006%；其他股东持有796,907,220.00股，占原注册资本的99.811%。根据二六三网络通信公司2013年限制性股票激励计划（草案修订稿）、2015年限制性股票激励计划（草案）、2016年1月18日第五届董事会第九次会议决议，二六三网络通信公司申请减少麦卫冲等八名自然人注册资本人民币281,025.00元；根据2016年3月29日第五届董事会第十二次会议决议，二六三网络通信公司申请减少赵旭等七十名自然人注册资本人民币1,1

165、82,148.00元和王昌双等三名自然人注册资本人民币50,000.00元，变更后的注册资本为人民币796,907,220.00元。经审验，截至2016年4月5日止，二六三网络通信公司已减少股本人民币1,513,173.00元。截至2016年4月5日止，变更后的注册资本人民币796,907,220.00元，股本人民币796,907,220.00元。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响： 限制性股票回购注销、权益分派、限制性股票授予、非公开发行股票后，基本每股收益和稀

166、释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产相应变动。 2、限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 李小龙 102,353,723 0 0 102,353,723 高管锁定股 按法律规定解锁 黄明生 16,235,322 0 0 16,235,322 高管锁定股 按法律规定解锁 吴天舒 12,327,044 12,327,044 0 0 首发后个人类限售股 按法律规定解锁 申万菱信（上海）资产管理有限公司 10,220,125 10,220,125 0 0 首发后机构类限售股 按法律规定解锁 申

167、万菱信基金管理有限公司 9,433,962 9,433,962 0 0 首发后机构类限售股 按法律规定解锁 华泰柏瑞基金管理有限公司 9,433,962 9,433,962 0 0 首发后机构类限售股 按法律规定解锁 财通基金管理有限公司 7,232,704 7,232,704 0 0 首发后机构类限售股 按法律规定解锁 第一创业证券股份有限公司 6,289,308 6,289,308 0 0 首发后机构类限售股 按法律规定解锁 恒泰证券股份有限公司 6,194,968 6,194,968 0 0 首发后机构类限售股 按法律规定解锁 芦兵 3,648,673 0 0 3,648,673 高管锁

168、定股、股权激励限售股 按法律规定解锁 其他限售股股东 18,542,888 3,243,378 0 15,299,510 高管锁定股、股权激励限售股、首发后限售股 按法律规定解锁 合计 201,912,679 64,375,451 0 137,537,228 - - 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 2016 年 1 月，根据公司2013 年限制性股票激励计划(草案修订稿)、2015 年限制性股票激励计划(草案

169、)、公司 2016 年第五届董事会第九次会议决定减少麦卫冲等八名自然人投入的注册资本人民币 28.1025 万元。2016 年 3 月，根据公司2013 年限制性股票激励计划(草案修订稿)、2015 年限制性股票激励计划(草案)，公司第五届董事会第十二次会议决定减少赵旭等七十名自然人投入的注册资本人民币 118.2148 万元和王昌双等三名自然人投入的注册资本人民币 5 万元。上述减资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016 年 4 月 5 日以大华验字2016000304 号验资报告验证。2016 年 6 月 3 日，公司完成了工商变更手续。上述减资完成后，公司注册资本及股本变更为人民币

170、 79,690.722 万元。 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 74,838 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 79,425 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质

171、押或冻结情况 股份状态 数量 李小龙 境内自然人 17.13% 136,471,631 102,158,573 34,313,058 陈晨 境内自然人 4.86% 38,750,000 38,750,000 张彤 境内自然人 3.06% 24,400,000 24,400,000 宗明杰 境内自然人 2.80% 22,326,000 22,326,000 黄明生 境内自然人 2.67% 21,283,396 21,283,396 吴天舒 1.55% 12,327,044 12,327,044 张大庆 1.42% 11,300,000 11,300,000 中国工商银行股份有限公司华泰柏瑞惠利灵

172、活配置混合型证券投资基金 1.18% 9,433,962 9,433,962 申万菱信基金工商银行申万菱信创盈定增 50号资产管理计划 1.18% 9,433,962 9,433,962 宋凌 1.13% 8,988,808 8,988,808 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名流通股股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系，除上述情况外，本公司未知其他前 10 名股东中是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陈晨 38,750,000 人民币普通股 38,750,000 李小龙 34,117,908 人民

173、币普通股 34,117,908 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张彤 24,400,000 人民币普通股 24,400,000 宗明杰 22,326,000 人民币普通股 22,326,000 吴天舒 12,327,044 人民币普通股 12,327,044 张大庆 11,300,000 人民币普通股 11,300,000 中国工商银行股份有限公司华泰柏瑞惠利灵活配置混合型证券投资基金 9,433,962 人民币普通股 9,433,962 申万菱信基金工商银行申万

174、菱信创盈定增 50 号资产管理计划 9,433,962 人民币普通股 9,433,962 宋凌 8,988,808 人民币普通股 8,988,808 申万菱信资产招商银行华润深国投信托瑞华定增对冲基金 2 号集合资金信托计划 7,598,065 人民币普通股 7,598,065 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售流通股股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系，除上述情况外，本公司未知其他无限售条件前 10 名股东中是否存在关联关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 截

175、至报告期末，股东张彤持有公司股票共计 24,400,000 股，其中通过信用担保账户持有公司 5,000,000 股。股东宗明杰持有公司股票共计 22,326,000 股，其中通过信用担保账户持有公司 22,326,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李小龙 中国 否 主要职业及职务 2006 年 8 月 1 日起至今担任二六三网络通信股份有限公司

176、任董事长，2013 年 1 月，受聘成为工业和信息化部电信经济专家委员会第四届委员。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李小龙 中国 否 主要职业及职务 2006 年 8 月 1 日起至今担任二六三网络通信股份有限公司任董事长，2013 年 1 月，受聘成为工业和信息化部电信经济专家委员会第四届委员。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适

177、用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

178、姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） Jie Zhao 董事、副总裁 现任 男 58 2012 年 12 月 24 日 0 0 0 0 0 张克 独立董事 现任 男 64 2014 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 金玉丹 独立董事 现任 男 60 2014 年 09 月 12 日 0 0 0 0 0 黄明生 董事 现任 男 54 2003 年 06 月 15 日 21,647,096 0 363,700 0 21,283,396 李小龙 董事长 现任 男

179、52 2003 年 06 月 15 日 136,471,631 0 0 0 136,471,631 谷莉 监事 现任 女 43 2015 年 04 月 22 日 179,415 0 0 0 179,415 梁京 副总裁 现任 男 52 2014 年 11 月 24 日 1,120,000 0 0 0 1,120,000 吴一彬 监事 现任 女 49 2015 年 08 月 13 日 244,121 0 85,035 0 159,086 董尚雯 监事 离任 女 43 2013 年 05 月 20 日 2016 年 02 月 04 日 180,014 15,700 0 0 195,714 李玉杰

180、副总裁 现任 男 44 2014 年 06 月 09 日 1,537,552 0 0 0 1,537,552 董桂英 财务负责人 离任 女 44 2015 年 01 月 14 日 2016 年 08 月 19 日 67,506 67,596 0 0 135,102 忻卫敏 副总裁 现任 男 43 2013 年 12 月 25 日 1,600,324 0 0 0 1,600,324 刘江涛 副总裁、董事会秘书 现任 男 46 2003 年 06 月 15 日 1,702,454 0 0 0 1,702,454 应华江 独立董事 现任 男 48 2011 年 02 月 14 日 0 0 0 0 0

181、 何薇 监事 离任 女 39 2013 年 01 月 10 日 2016 年 03 月 30 日 0 0 0 0 0 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 肖瑗 副总裁 现任 男 52 2006 年 08 月 01 日 1,676,068 0 0 0 1,676,068 汪学思 监事会主席 现任 男 53 2003 年 06 月 15 日 2,450,161 0 0 0 2,450,161 芦兵 董事、总裁

182、现任 男 52 2006 年 08 月 01 日 4,864,897 0 0 0 4,864,897 王志华 财务负责人 现任 女 40 2016 年 11 月 04 日 2017 年 04 月 07 日 0 0 0 0 0 李光千 财务负责人 离任 男 48 2016 年 08 月 23 日 2016 年 11 月 04 日 0 0 0 0 0 杨丹 副总裁 现任 男 53 2016 年 11 月 04 日 0 0 0 0 0 HAIBIN CHEN 副总裁 现任 男 52 2016 年 11 月 04 日 0 0 0 0 0 合计 - - - - - - 173,741,239 83,29

183、6 448,735 173,375,800 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 董尚雯 监事 离任 2016 年 02 月 04 日 因个人原因请辞 何薇 监事 离任 2016 年 03 月 30 日 因个人原因请辞 董桂英 财务负责人 离任 2017 年 08 月 19 日 因个人原因请辞 李光千 财务负责人 离任 2016 年 11 月 04 日 因个人原因请辞 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1.李小

184、龙先生，1965年出生，中国国籍，大学本科学历。2006年8月1日起至今担任二六三网络通信股份有限公司董事长。 2.黄明生先生，1963年出生，中国国籍，大学本科学历，高级工程师，2006年5月起任二六三网络通信股份有限公司董事。 3.芦兵先生，1965年出生，中国国籍，理学硕士。2001年2月加入二六三网络通信股份有限公司，历任广州分公司总经理、公司副总经理职务，2011年2月起担任公司董事，现任公司总裁。 4.Jie Zhao先生，1959年出生，美国国籍，美国辛辛那提大学计算机科学应用硕士。2003年至今担任iTalk Global Communicationgs,Inc.CEO。201

185、3年1月起任公司董事，现兼任公司副总裁。 5.应华江先生，1969年出生，中国国籍，1990年毕业于北京大学。2010年10月至今任北明软件有限公司董事、总裁。2011年2月起任本公司独立董事。 6.张克先生，1953年出生，中国国籍，大学本科学历。中国注册会计师、高级会计师、澳洲会计师公会荣誉会员。1999年至今任信永中和会计师事务所董事长职务、首席合伙人。2014年6月起任公司独立董事。 7.金玉丹先生，1957年出生，中国国籍，硕士。2008年至今任北京软银赛富投资顾问有限公司合伙人。2014年9月起任公司独立董事。 （二）监事 1.汪学思先生，1964年出生，中国国籍，大学本科学历。2

186、002年9月创立并任武汉星彦信息技术有限公司（后更名为“乌鲁木齐星彦投资有限公司”）董事长至今。现任公司第五届监事会监事会主席。 2.吴一彬女士，1968年出生，中国国籍，大学本科学历，1990 年 9 月至 1992 年 4 月任北京国营七零零厂企管办干部;1992年 4 月至 1993 年 7 月在北京富豪食品有限公司任会计;1993 年 7 月至 2005 年 4月任北京海诚电讯技术有限公司财务部经理;2005 年 4 月至 2006 年 4 月在北京首都在线科技发展有限公司会计部担任总监;2006 年 4 月至 2009 年 4 月任职北京海诚电讯技术有限公司财务总监;2009 年 4

187、 月至今任二六三网络通信股份有限公司董事长助理。2015年8月起任公司监事。 3.谷莉女士，1974年出生，中国国籍，大学专科学历。1997年8月至1999年9月任海诚电讯会计,1999年9月至2004年9月任北京首都在线科技发展股份有限公司会计,2004年9月至2006年12月任二六三网络通信股份有限公司会计,2007年1月至2010年1月任北京亿泰利丰网络科技有限公司财务主管,2010年1月至2012年12月任爱涛信科国际通信技术(北京)有限公司财务主管,2013年1月至2013年7月任北京二六三网络科技有限公司财务经理,2013年8月至今任二六三网络通信股份有限公司内审部项目经理。201

188、5年4月起任公司职工代表监事。 （三）高级管理人员 1.芦兵先生，公司总裁，详见上文简历。 2.肖瑗先生，1965年出生，中国国籍，工学硕士。2006年加入公司，现任公司副总裁。 3.Jie Zhao先生，公司副总裁，详见上文简历。 4.刘江涛先生，1971年出生，中国国籍，管理学硕士，中国注册会计师。2001年3月起历任公司财务部高级财务经理、财务部总监、董事会秘书等职，报告期内任公司副总裁、董事会秘书。 5.李玉杰先生，1973年出生，中国国籍，计算机本科，中国人民大学MBA，PMI项目管理专家、TOGAF企业架构专家。2007年至2010年担任埃森哲公司咨询经理；2010年至2014年6

189、月担任二六三网络通信股份有限公司企业会议事业部总经理，现任公司副总裁。 6.忻卫敏先生，1974年出生，中国国籍，本科学历。2008年至2012年担任上海翰平网络技术有限公司总经理;2012年至今任上海二六三通信有限公司总经理,现任公司副总裁。 7.梁京先生，1965年出生，中国国籍，工学硕士。2009年1月至2012年5月担任中国联通（香港）运营公司董事总经理一职；2012年5月至2014年10月任中国联通国际业务部副总经理。现任公司副总裁。 8.杨丹先生，1964年出生，中国国籍，硕士学历。长期从事于计算机、网络、软件领域的工作，1996年至2000年任中国惠普有限公司销售部经理，2000

190、年至2001年任北京润汇科技有限公司销售总监，2001年11月至2008年12月担任北京威速科技有限公司COO、CEO，2009年1月起担任北京展视互动科技有限公司董事长兼总裁。现任公司副总裁。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 9.HAIBIN CHEN先生，1965年出生，美国国籍，MBA学历。长期从事于计算机软件和互联网领域工作，曾任Trilogy（Texas) , Accenture（NYC)和 Vignette (NYC) 等公司的技术，研发和咨询顾问等职务。回国后担任过思科网讯（WebEx)的技术副总裁和研发总经理。Gensee展视互动的联合创始人，于20

191、09至2015年担任展视互动 CEO，并于2016年担任展视互动董事长。入选国家千人计划特聘专家。现任公司副总裁。 10.王志华女士，1977年出生，中国国籍，大学本科学历。2005年至2016年任职于德勤华永会计师事务所有限公司北京分所，历任高级审计助理、审计经理、审计高级经理。2016年11月4日至2017年4月7日任公司财务负责人，现已离任。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 汪学思 乌鲁木齐星彦投资有限公司 执行董事兼经理 2002 年 09 月13 日 否 在股东单位任职情况的说

192、明 无 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 李小龙 北京二六三网络科技有限公司 执行董事 否 李小龙 iTalk Global Communications, Inc. 董事 否 李小龙 iTalkBB Canada Inc. 董事 否 李小龙 iTalkBB Australia Pty Ltd 董事 否 李小龙 Digital Technology Marketing and Information, Inc. 董事 否 李小龙 KongZhong Corporation 独立董事 是 李

193、小龙 苏州龙跃投资中心（有限合伙） 咨询委员会委员 否 李小龙 南京龙柏投资中心（有限合伙） 投资审核委员会委员 否 李小龙 苏州龙瑞创业投资管理有限公司 董事 否 李小龙 南京龙骏投资管理有限公司 监事 否 李小龙 欢喜传媒集团有限公司 独立董事 是 李小龙 北京致远互联软件股份有限公司 董事 否 Jie Zhao iTalk Holdings, LLC 董事 否 Jie Zhao iTalkBB Media Inc. 董事 否 Jie Zhao iTalk Global Communications, Inc. 董事 是 Jie Zhao iTalkBB Canada Inc. 董事 否

194、Jie Zhao iTalkBB Australia Pty Ltd 董事 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 Jie Zhao Digital Technology Marketing and Information, Inc. 董事 否 Jie Zhao 北京首都在线网络技术有限公司 董事 否 Jie Zhao iTalkBB Singapore Pte, Ltd. 董事 否 黄明生 北京首都在线网络技术有限公司 董事长、经理 否 芦兵 易美云（北京）信息技

195、术有限公司 董事 否 应华江 北明软件有限公司 董事、总裁 是 张克 信永中和会计师事务所 首席合伙人 是 张克 信永中和（北京）国际投资管理有限责任公司 董事长 否 张克 北京信永方略管理咨询有限责任公司 董事长 否 张克 中国盐业总公司 外部董事 是 张克 慧聪网国际有限公司 独立董事 是 张克 中国中煤能源股份有限公司 独立董事 是 金玉丹 北京软银赛富投资顾问有限公司 合伙人 是 金玉丹 北京京能清洁能源电力股份有限公司 董事 否 金玉丹 常州泛亚微透科技有限公司 董事 否 金玉丹 湖南丰惠肥业有限公司 董事 否 金玉丹 常州第六元素材料科技股份有限公司 董事 否 汪学思 乌鲁木齐星彦

196、投资有限公司 执行董事兼经理 否 忻卫敏 上海二六三通信有限公司 董事 是 忻卫敏 二六三增值通信香港有限公司 董事 否 刘江涛 北京二六三企业通信有限公司 监事 否 刘江涛 上海二六三通信有限公司 监事 否 刘江涛 北京二六三网络科技有限公司 监事 否 刘江涛 北京首都在线网络技术有限公司 监事 否 肖瑗 中国互联网协会 常务理事 否 肖瑗 中华人民共和国工业和信息化部 委员 否 李玉杰 展动科技（北京）有限公司 董事 否 李玉杰 北京二六三企业通信有限公司 执行董事、经理 是 梁京 广州二六三移动通信有限公司 总经理 是 HAIBIN CHEN 展动科技（北京）有限公司 董事长 否 二六三

197、网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 HAIBIN CHEN 杭州展动科技有限公司 董事长 否 杨丹 展动科技（北京）有限公司 副董事长兼经理 否 杨丹 北京展视互动科技有限公司 董事长 否 在其他单位任职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）决策程序 公司建立了完善的高级管理人员绩效考核和薪酬体系，高级

198、管理人员的工作绩效与其报酬直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。 （二）确定依据 公司董事、监事和高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。 （三）支付情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬依据绩效考核指标完成情况支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 李小龙 董事长 男 52 现任 129.6 否 芦兵 董事、总裁 男 52 现任 105.6 否 Jie Zhao 董事、副总裁 男 58

199、现任 159.39 否 黄明生 董事 男 54 现任 0 否 金玉丹 独立董事 男 60 现任 20.4 否 应华江 独立董事 男 48 现任 20.4 否 张克 独立董事 男 64 现任 20.4 否 汪学思 监事会主席 男 53 现任 52.73 否 董尚雯 监事 女 43 离任 1.54 否 吴一彬 监事 女 49 现任 15.6 否 谷莉 职工代表监事 女 43 现任 17.99 否 何薇 职工代表监事 女 39 离任 27.3 否 肖瑗 副总裁 男 52 现任 92.4 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前

200、报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 刘江涛 副总裁、董事会秘书 男 46 现任 92.4 否 李玉杰 副总裁 男 44 现任 92.4 否 忻卫敏 副总裁 男 43 现任 92.4 否 梁京 副总裁 男 52 现任 92.4 否 董桂英 财务负责人 女 44 离任 34.79 否 李光千 财务负责人 男 48 离任 12.07 否 杨丹 副总裁 男 53 现任 88.11 否 HAIBIN CHEN 副总裁 男 52 现任 88.11 否 王志华 财务负责人 女 40 现任 9.6 否 合计 - - - - 1,265.63 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用

201、 单位：股 姓名 职务 报告期内可行权股数 报告期内已行权股数 报告期内已行权股数行权价格（元/股） 报告期末市价（元/股） 期初持有限制性股票数量 本期已解锁股份数量 报告期新授予限制性股票数量 限制性股票的授予价格（元/股） 期末持有限制性股票数量 芦兵 董事、总裁 0 0 0 0 1,600,000 0 0 7.12 1,600,000 刘江涛 副总裁、董事会秘书 0 0 0 0 400,000 0 0 7.12 400,000 肖瑗 副总裁 0 0 0 0 800,000 0 0 7.12 800,000 忻卫敏 副总裁 0 0 0 0 1,200,000 0 0 7.12 1,200

202、,000 李玉杰 副总裁 0 0 0 0 1,200,000 0 0 7.12 1,200,000 梁京 副总裁 0 0 0 0 1,120,000 0 0 7.12 1,120,000 董桂英 财务负责人 0 0 0 0 42,004 27,002 100,000 7.12 100,000 合计 - 0 0 - - 6,362,004 27,002 100,000 - 6,420,000 备注（如有） 注：董事和高级管理人员获得的股权激励，如存在已解锁股份、未解锁股份的，请在备注中列明。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 48 主要子公司在职员工

203、的数量（人） 1,359 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 在职员工的数量合计（人） 1,407 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,582 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 450 技术人员 742 财务人员 55 行政人员 43 其他管理类人员 70 其他专业类人员 47 合计 1,407 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 152 大学本科 816 大专 342 大专以下 97 合计 1,407 2、薪酬政策 公司及控股子公司实行劳动合同制，与员工签订劳动合

204、同，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公司根据相关法律、法规之规定执行劳动保护制度、社会保障制度，公司员工参加基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等各类社会保险。 3、培训计划 公司建立了员工培训机制，并根据生产经营的需要、员工业务、管理素质提升的需求等，采取内部培训与外派培训相结合的方式，制定培训计划，提升团队素质，以保证既定经营目标的实现以及企业、员工的双向可持续发展。 4、劳务外包情况 适用 不适用 注：对于劳务外包数量较大的，公司应当披露劳务外包的工时总数和支付的报酬总额。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 第九节 公司治理

205、一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、中小企业板上市公司规范运作指引及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。 截至报告期末，公司已建立的各项制度的名称和公开信息披露情况： 公司已建立的制度 披露时间 信息披露媒体 公司章程（2016年3月） 2016年3月31日 巨潮资讯网 监事会议事规则（2015年4月

206、） 2015年4月29日 巨潮资讯网 募集资金管理办法（2015年3月） 2015年3月14日 巨潮资讯网 股东大会议事规则（2015年4月） 2015年4月29日 巨潮资讯网 关联交易管理制度（2015年4月） 2015年4月29日 巨潮资讯网 对外担保管理细则（2015年4月） 2015年4月29日 巨潮资讯网 独立董事制度（2015年4月） 2015年4月29日 巨潮资讯网 董事会议事规则（2015年4月） 2015年4月29日 巨潮资讯网 对外投资管理制度（2015年4月） 2015年4月29日 巨潮资讯网 理财产品管理制度（2015年7月） 2015年7月28日 巨潮资讯网 公司治理

207、的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东为董事长李小龙先生，为公司实际控制人，未控制或参股其他企业。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务：公司业务独立于控股股东，独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联方。 （二）人员：公司劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。 （三）资产：公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有经营设备

208、配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产。 （四）机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其他职能部门之间的从属关系。 （五）财务：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 三、同业竞争情况 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 17.58% 2016 年 02 月 2

209、3 日 2016 年 03 月 24 日 巨潮资讯网（.cn)，2016-018 号 2016 年第一次临时股东大会决议公告 2015 年度股东大会 年度股东大会 18.60% 2016 年 04 月 21 日 2016 年 04 月 22 日 巨潮资讯网（.cn)，2016-039 号 2015 年度股东大会决议公告 2016 年第二次临时股东大会 临时股东大会 18.98% 2016 年 11 月 03 日 2016 年 11 月 04 日 巨潮资讯网（.cn)，2016-068 号 2016 年第二次临时股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、

210、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 应华江 10 2 8 0 0 否 张克 10 5 5 0 0 否 金玉丹 10 4 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是

211、否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据公司法、证券法、公司章程和独立董事制度等法律法规的规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发生的非公开发行股票、股权激励、关联交易事项、募集资金存放与使用情况等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设审计委员会和薪酬与考核委员会，其履行职责情况主要有： 1、审计委员会 公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名

212、董事组成，其中召集人由独立董事（专业会计人员）担任。报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所及公司董事会审计委员会议事规则的规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行职责，主要开展了如下工作： （1）指导和监督内部审计制度的执行； （2）审计委员会与年审会计师积极沟通，并对年审会计师的服务内容提出具体要求； （3）对内审部的工作进行指导，并提出具体建议； （4）内审部按季向审计委员会提交工作计划、工作总结和审计报告，审计委员会认真审核内审部的各项工作计划和审计报告，及时提出反馈意见，并向董事会报告。 2.薪酬与考核委员会 董事会下设薪酬与考核委员会，由3名董事组成，其中独立董事2名，并由1名

213、独立董事担任召集人。董事会薪酬与考核委员会主要负责审核公司高管人员的薪酬政策与方案等。 薪酬与考核委员会于2016年1月19日发表了董事会薪酬与考核委员会关于公司2013年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的意见，具体请见巨潮资讯网（)2016年1月19日董事会薪酬与考核委员会关于公司2013年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的意见。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制并不断完善，公司高级管理人员全部由董事会聘任，

214、直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会对高级管理人员进行考评。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）二六三网络通信股份有限公司内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告

215、 定性标准 （1）重大缺陷：a、董事、监事和高级管理人员舞弊； b、对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；c、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；d、审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。 （2）重要缺陷：a、未依照公认会计准则选择和应用会计政策； b、未建立反舞弊程序和控制措施； c、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； d、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）一般缺陷：重大缺陷和重要缺陷之外的缺陷。 （1）重大

216、缺陷：a、公司缺乏民主决策程序； b、未依程序及授权办理，造成重大损失的； c、媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除； d、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； e、公司内部控制重大缺陷未得到整改； f、严重违规受到国家级监管机构处罚。 （2）重要缺陷：a、公司决策程序导致出现一般失误； b、未依程序及授权办理，造成较大损失的； c、媒体出现持续时间较长的负面新闻，波及局部区域； d、公司重要业务制度或系统存在缺陷； e、重要管理台账未建立，重要资料未有效归档备查。（3）一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的缺陷。 定量标准 利润表潜在错报：重大缺陷大于等于营业收入的 2%；重要

217、缺陷大于等于营业收入的1%，小于营业收入的 2%；一般缺陷小于营业收入的 1%。资产负债表潜在错报：重大缺陷大于等于资产总额的 1%；重要缺陷大于等于资产总额的 0.5%，小于资产总额的 1%；一般缺陷小于资产总额的 0.5% 利润表潜在错报：重大缺陷大于等于营业收入的 2%；重要缺陷大于等于营业收入的 1%，小于营业收入的 2%；一般缺陷小于营业收入的 1% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证

218、报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，公司于 2016 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范及其配套指引的规定在所有重大方面保持了有效的财务报表内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（）二六三网络通信股份有限公司内部控制审核报告 内控鉴证报告意见类型 标准 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告

219、全文 76 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 26 日 审计机构名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 德师报(审)字(17)第 P02600 号 注册会计师姓名 童传江、张乐 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 审计报告 德师报(审)字(17)第P02600号 二六三网络通信股份有限公司全体股

220、东： 我们审计了后附的二六三网络通信股份有限公司(以下简称“二六三”)的财务报表，包括2016年12月31日的公司及合并资产负债表，2016年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是二六三管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

221、中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

222、我们认为，二六三的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了二六三2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国上海 童传江 张乐 2017年4月26日 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：二六三网络通信股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,101,514,880.65 961,055,363

223、.66 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 96,627,206.65 65,360,942.25 预付款项 18,708,054.28 57,162,729.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,747,063.39 468,430.69 应收股利 其他应收款 16,142,921.93 13,521,017.21 买入返售金融资产 存货 5,806,718.22 7,482,633.44 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,155,157.70 212,862,982.

224、87 流动资产合计 1,337,702,002.82 1,317,914,099.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 174,173,883.50 160,532,424.51 持有至到期投资 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 项目 期末余额 期初余额 长期应收款 长期股权投资 9,194,997.52 35,230,169.26 投资性房地产 41,583,436.46 39,754,915.32 固定资产 110,814,019.49 96,445,803.20 在建工程 128,198,329.76 33,172.63 工程物资 固定资产清理

225、生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,217,845.70 32,223,863.98 开发支出 128,301.89 商誉 762,638,716.63 866,971,483.75 长期待摊费用 59,458,604.85 70,861,935.23 递延所得税资产 15,488,534.65 6,671,481.07 其他非流动资产 226,187.36 非流动资产合计 1,361,768,368.56 1,309,079,738.20 资产总计 2,699,470,371.38 2,626,993,837.87 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以

226、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 53,193,637.21 47,100,218.04 预收款项 231,821,596.34 192,747,860.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,911,924.99 26,036,215.50 应交税费 12,834,934.94 5,597,003.84 应付利息 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 项目 期末余额 期初余额 应付股利 其他应付款 451,021,713.07 138,666,249.47 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款

227、代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 781,783,806.55 410,147,547.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,707,515.67 6,403,515.67 递延所得税负债 23,039,304.09 6,572,640.62 其他非流动负债 非流动负债合计 27,746,819.76 12,976,156.29 负债合计 809,530,626.31 423,123,703.48 所有者权益： 股本 796,907,220.00 7

228、98,420,393.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 897,918,825.17 895,932,604.13 减：库存股 94,355,160.00 103,981,728.50 其他综合收益 65,113,268.28 78,212,843.02 专项储备 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 项目 期末余额 期初余额 盈余公积 88,735,613.49 88,735,613.49 一般风险准备 未分配利润 36,407,962.39 446,550,409.25 归属于母公司所有者权益合计 1,790,727,729.33 2,203,870

229、,134.39 少数股东权益 99,212,015.74 所有者权益合计 1,889,939,745.07 2,203,870,134.39 负债和所有者权益总计 2,699,470,371.38 2,626,993,837.87 法定代表人：李小龙 主管会计工作负责人：刘江涛 会计机构负责人：孟雪霞 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 733,587,015.04 836,472,168.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,130,584.02 22,177,871.23 预付款项 901,3

230、86.56 653,682.85 应收利息 2,701,636.61 468,430.69 应收股利 其他应收款 274,060,264.89 156,440,423.93 存货 4,141.52 4,141.52 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 75,060,900.64 206,000,000.00 流动资产合计 1,096,445,929.28 1,222,216,718.34 非流动资产： 可供出售金融资产 140,527,220.60 117,167,158.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 876,412,208.06 822,227,87

231、0.44 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 项目 期末余额 期初余额 投资性房地产 固定资产 26,755,869.53 28,156,013.20 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,409,379.66 2,532,529.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 431,581.35 523,722.70 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,046,536,259.20 970,607,294.33 资产总计 2,142,982,188.48 2,192,824,012.67 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且

232、其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,291,820.48 4,067,210.26 预收款项 1,230,280.82 2,890,907.45 应付职工薪酬 2,260,353.43 4,247,741.16 应交税费 1,873,148.83 1,346,536.63 应付利息 应付股利 其他应付款 303,006,873.54 311,446,131.76 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 310,662,477.10 323,998,527.26 非流动负债： 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文

233、84 项目 期末余额 期初余额 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 12,042,397.65 其他非流动负债 非流动负债合计 12,042,397.65 负债合计 322,704,874.75 323,998,527.26 所有者权益： 股本 796,907,220.00 798,420,393.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 919,598,829.05 919,002,728.58 减：库存股 94,355,160.00 103,981,728.50 其他综合收益 36,127,192

234、.95 44,826,358.50 专项储备 盈余公积 88,735,613.49 88,735,613.49 未分配利润 73,263,618.24 121,822,120.34 所有者权益合计 1,820,277,313.73 1,868,825,485.41 负债和所有者权益总计 2,142,982,188.48 2,192,824,012.67 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 835,675,220.99 716,361,757.32 其中：营业收入 835,675,220.99 716,361,757.32 利息收入 二六三网络通信股份有限公司

235、 2016 年年度报告全文 85 项目 本期发生额 上期发生额 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,156,579,995.82 651,074,568.37 其中：营业成本 303,460,762.57 265,134,627.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,416,068.95 6,628,679.10 销售费用 181,959,655.90 136,407,227.66 管理费用 310,213,669.09 213,872,389.54 财务费用 -3,939,537.00 -2,900

236、,348.64 资产减值损失 360,469,376.31 31,931,992.84 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -148,909,020.00 0.00 投资收益（损失以“”号填列） 93,069,391.97 307,846.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,082,957.42 -1,789,887.99 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -376,744,402.86 65,595,035.12 加：营业外收入 18,440,233.55 3,966,473.97 其中：非流动资产处置利得 282,253.12 11,680

237、.29 减：营业外支出 16,039,450.79 2,106,162.11 其中：非流动资产处置损失 14,472,831.99 787,599.40 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -374,343,620.10 67,455,346.98 减：所得税费用 4,370,678.19 8,536,849.88 五、净利润（净亏损以“”号填列） -378,714,298.29 58,918,497.10 归属于母公司所有者的净利润 -378,266,158.07 58,918,497.10 少数股东损益 -448,140.22 六、其他综合收益的税后净额 -13,099,574.74 5

238、5,277,951.95 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 项目 本期发生额 上期发生额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -13,099,574.74 55,277,951.95 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -13,099,574.74 55,277,951.95 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -33,460,503

239、.91 39,266,357.05 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 20,360,929.17 16,011,594.90 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -391,813,873.03 114,196,449.05 归属于母公司所有者的综合收益总额 -391,365,732.81 114,196,449.05 归属于少数股东的综合收益总额 -448,140.22 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.48 0.08 （二）稀释每股收益 -0.48 0.08 本期发生同一控制下企业

240、合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李小龙 主管会计工作负责人：刘江涛 会计机构负责人：孟雪霞 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 34,980,011.54 43,360,928.79 减：营业成本 11,411,904.97 21,679,828.19 税金及附加 964,460.87 316,408.13 销售费用 1,515,447.64 516,907.33 管理费用 32,023,922.00 32,845,663.18 财务费用 -

241、6,388,474.03 -7,160,341.28 资产减值损失 179,097,158.81 24,793,390.95 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 166,674,361.69 161,972,436.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 433,908.70 -96,804.23 二、营业利润（亏损以“”号填列） -16,970,047.03 132,341,509.07 加：营业外收入 357,289.41 295,814.04 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 69,455.69 50,176.00 其中：非流动资产处置损失

242、 23,240.63 176.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -16,682,213.31 132,587,147.11 减：所得税费用 37,200.64 四、净利润（净亏损以“”号填列） -16,682,213.31 132,549,946.47 五、其他综合收益的税后净额 -8,699,165.55 25,655,992.66 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -8,699,165.55 25,655,992.66

243、1.权益法下在被投资单位 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 项目 本期发生额 上期发生额 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -8,699,165.55 25,655,992.66 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -25,381,378.86 158,205,939.13 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售

244、商品、提供劳务收到的现金 830,948,846.97 740,750,800.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,024,001.99 2,364,984.71 收到其他与经营活动有关的现金 26,792,878.98 32,193,618.70 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 项目

245、 本期发生额 上期发生额 经营活动现金流入小计 861,765,727.94 775,309,403.78 购买商品、接受劳务支付的现金 265,842,290.77 253,161,952.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 331,032,863.07 235,925,733.89 支付的各项税费 26,638,825.43 30,696,434.80 支付其他与经营活动有关的现金 137,771,227.86 126,030,642.56 经营活动现金

246、流出小计 761,285,207.13 645,814,763.56 经营活动产生的现金流量净额 100,480,520.81 129,494,640.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 27,598,732.20 5,078,485.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 330,934.95 27,631.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 242,620,000.00 34,500,000.00 投资活动现金流入小计 270,549,667.15 43,606,

247、117.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 57,292,345.46 44,629,327.94 投资支付的现金 62,068,263.48 91,831,914.19 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,755,586.63 155,745,002.93 支付其他与投资活动有关的现金 75,000,000.00 206,000,000.00 投资活动现金流出小计 199,116,195.57 498,206,245.06 投资活动产生的现金流量净额 71,433,471.58 -454,600,127.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资

248、收到的现金 864,600,238.40 其中：子公司吸收少数股东投资 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 项目 本期发生额 上期发生额 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 864,600,238.40 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,869,070.85 86,802,980.84 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,382,872.07 4,079,460.91 筹资活动现金流出小计 38,251,942.92 90,882,441

249、.75 筹资活动产生的现金流量净额 -38,251,942.92 773,717,796.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,728,484.50 2,181,007.83 五、现金及现金等价物净增加额 140,390,533.97 450,793,317.23 加：期初现金及现金等价物余额 960,544,108.70 509,750,791.47 六、期末现金及现金等价物余额 1,100,934,642.67 960,544,108.70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,326,20

250、6.59 26,156,432.17 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 262,781,709.10 370,505,026.45 经营活动现金流入小计 310,107,915.69 396,661,458.62 购买商品、接受劳务支付的现金 11,555,316.95 22,555,824.46 支付给职工以及为职工支付的现金 27,373,959.09 26,847,760.41 支付的各项税费 2,802,979.61 1,080,905.15 支付其他与经营活动有关的现金 354,872,223.94 374,118,293.47 经营活动现金流出小计 396,604,47

251、9.59 424,602,783.49 经营活动产生的现金流量净额 -86,496,563.90 -27,941,324.87 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 项目 本期发生额 上期发生额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 167,407,925.74 165,049,992.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 75.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 206,000,000.00 34,500,000.00 投资活动现金流入小计 373,

252、408,000.74 203,549,992.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,435,917.00 1,537,524.82 投资支付的现金 45,741,830.00 191,775,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 229,366,900.00 38,682,127.33 支付其他与投资活动有关的现金 75,000,000.00 206,000,000.00 投资活动现金流出小计 351,544,647.00 437,994,652.15 投资活动产生的现金流量净额 21,863,353.74 -234,444,659.66 三、筹资活动产生的

253、现金流量： 吸收投资收到的现金 864,600,238.40 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 864,600,238.40 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,869,070.85 86,802,980.84 支付其他与筹资活动有关的现金 6,382,872.07 4,079,460.91 筹资活动现金流出小计 38,251,942.92 90,882,441.75 筹资活动产生的现金流量净额 -38,251,942.92 773,717,796.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价

254、物净增加额 -102,885,153.08 511,331,812.12 加：期初现金及现金等价物余额 836,472,168.12 325,140,356.00 六、期末现金及现金等价物余额 733,587,015.04 836,472,168.12 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 798,420,393.00 8

255、95,932,604.13 103,981,728.50 78,212,843.02 88,735,613.49 446,550,409.25 2,203,870,134.39 加：会计政策变更 二、本年期初余额 798,420,393.00 895,932,604.13 103,981,728.50 78,212,843.02 88,735,613.49 446,550,409.25 2,203,870,134.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,513,173.00 1,986,221.04 -9,626,568.50 -13,099,574.74 -410,142,44

256、6.86 99,212,015.74 -313,930,389.32 （一）综合收益总额 -13,099,574.74 -378,266,158.07 -448,140.22 -391,813,873.03 （二）所有者投入和减少资本 -1,513,173.00 596,100.47 -9,093,488.50 99,660,155.96 107,836,571.93 1股东投入的普通股 -1,513,173.00 -3,969,699.07 -9,093,488.50 99,660,155.96 103,270,772.39 2股份支付计入所有者权益的金额 4,565,799.54 4,56

257、5,799.54 （三）利润分配 -533,080.00 -31,876,288.79 -31,343,208.79 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 -533,080.00 -31,876,288.79 -31,343,208.79 （四）所有者权益内部结转 （五）专项储备 （六）其他 1,390,120.57 1,390,120.57 四、本期期末余额 796,907,220.00 897,918,825.17 94,355,160.00 65,113,268.28 88,735,613.49 36,407,962.39 99,212,015.74 1,889,939,745.0

258、7 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 482,493,802.00 349,887,655.89 255,020.00 22,934,891.07 75,480,618.84 487,689,887.64 1,418,231,835.44 加：会计政策变更 二、本年期初余额 482,493,802.00 349,887,655.89 255,0

259、20.00 22,934,891.07 75,480,618.84 487,689,887.64 1,418,231,835.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 315,926,591.00 546,044,948.24 103,726,708.50 55,277,951.95 13,254,994.65 -41,139,478.39 785,638,298.95 （一）综合收益总额 55,277,951.95 58,918,497.10 114,196,449.05 （二）所有者投入和减少资本 74,807,200.00 787,164,339.24 95,345,220.00

260、766,626,319.24 1股东投入的普通股 74,807,200.00 785,771,140.26 95,345,220.00 765,233,120.26 2股份支付计入所有者权益的金额 1,393,198.98 1,393,198.98 （三）利润分配 13,254,994.65 -100,057,975.49 -86,802,980.84 1提取盈余公积 13,254,994.65 -13,254,994.65 2对所有者（或股东）的分配 -86,802,980.84 -86,802,980.84 （四）所有者权益内部结转 241,119,391.00 -241,119,391.

261、00 1资本公积转增资本（或股本） 241,119,391.00 -241,119,391.00 （五）专项储备 （六）其他 8,381,488.50 -8,381,488.50 四、本期期末余额 798,420,393.00 895,932,604.13 103,981,728.50 78,212,843.02 88,735,613.49 446,550,409.25 2,203,870,134.39 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公

262、积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 798,420,393.00 919,002,728.58 103,981,728.50 44,826,358.50 88,735,613.49 121,822,120.34 1,868,825,485.41 加：会计政策变更 二、本年期初余额 798,420,393.00 919,002,728.58 103,981,728.50 44,826,358.50 88,735,613.49 121,822,120.34 1,868,825,485.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,513,173.00 5

263、96,100.47 -9,626,568.50 -8,699,165.55 -48,558,502.10 -48,548,171.68 （一）综合收益总额 -8,699,165.55 -16,682,213.31 -25,381,378.86 （二）所有者投入和减少资本 -1,513,173.00 596,100.47 -9,093,488.50 8,176,415.97 1股东投入的普通股 -1,513,173.00 -3,969,699.07 -9,093,488.50 3,610,616.43 2股份支付计入所有者权益的金额 4,565,799.54 4,565,799.54 （三）利润

264、分配 -533,080.00 -31,876,288.79 31,343,208.79 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 -533,080.00 -31,876,288.79 31,343,208.79 （四）所有者权益内部结转 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 796,907,220.00 919,598,829.05 94,355,160.00 36,127,192.95 88,735,613.49 73,263,618.24 1,820,277,313.73 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工

265、具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 482,493,802.00 372,957,780.34 255,020.00 19,170,365.84 75,480,618.84 89,330,149.36 1,039,177,696.38 加：会计政策变更 二、本年期初余额 482,493,802.00 372,957,780.34 255,020.00 19,170,365.84 75,480,618.84 89,330,149.36 1,039,177,696.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填

266、列） 315,926,591.00 546,044,948.24 103,726,708.50 25,655,992.66 13,254,994.65 32,491,970.98 829,647,789.03 （一）综合收益总额 25,655,992.66 132,549,946.47 158,205,939.13 （二）所有者投入和减少资本 74,807,200.00 787,164,339.24 95,345,220.00 766,626,319.24 1股东投入的普通股 74,807,200.00 785,771,140.26 95,345,220.00 765,233,120.26 2

267、股份支付计入所有者权益的金额 1,393,198.98 1,393,198.98 （三）利润分配 13,254,994.65 -100,057,975.49 -86,802,980.84 1提取盈余公积 13,254,994.65 -13,254,994.65 2对所有者（或股东）的分配 -86,802,980.84 -86,802,980.84 （四）所有者权益内部结转 241,119,391.00 -241,119,391.00 1资本公积转增资本（或股本） 241,119,391.00 -241,119,391.00 （五）专项储备 （六）其他 8,381,488.50 -8,381,4

268、88.50 四、本期期末余额 798,420,393.00 919,002,728.58 103,981,728.50 44,826,358.50 88,735,613.49 121,822,120.34 1,868,825,485.41 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 三、公司基本情况 1、公司组织形式、注册地和总部地址 二六三网络通信股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)于1999年12月16日设立，2003年6月18日整体变更为股份有限公司，变更后股份总额为9,000.00万股，注册资本人民币9,000.00万元。 根据本公司2010年第一次临时股东大会

269、通过的决议及中国证券监督管理委员会证监许可2010871号文 关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复，2010年8月25日本公司首次公开发行人民币普通股(A股)3,000.00万股，2010年9月8日起本公司股票在深圳证券交易所上市交易。本公司于2010年10月29日完成了工商变更登记并换领了注册号为110000000991739的企业法人营业执照，公司注册资本及股本由人民币9,000.00万元变更为人民币12,000.00万元。 2012年5月18日，根据股东大会决议，本公司以2011年12月31日总股本12,000.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股股

270、份。上述转增经利安达会计师事务所有限责任公司于2012年6月12日以利安达验字2012第1034号验资报告验证。本公司于2012年6月25日完成了工商变更登记并换领了注册号为110000000991739的企业法人营业执照，公司注册资本及股本由人民币12,000.00万元变更为人民币24,000.00万元。 2013年12月20日，经中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)上市一部函2013999号文批复后，并经第四届董事会第十六次会议及2014年第一次临时股东大会决议批准，公司向91名激励对象授予限制性股票127万股，每股面值人民币1元，每股价格人民币10.89元；截至2014年1月22

271、日止，实际认购人为90人，实际授予数量为126.70万股。根据修改后章程，本公司增加注册资本人民币126.70万元，由90名授予的激励对象认购，变更后的注册资本及股本为人民币24,126.70万元。上述增加出资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年1月22日以大华验字2014000053号验资报告验证。本公司于2014年2月13日完成了工商变更登记。 2014年5月，根据2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)及2014年4月10日2014年第二次临时股东大会决议和修改后章程，本公司申请减少注册资本人民币4.00万元，变更后本公司的注册资本及股本为人民币24,122.70万元。上述减

272、少出资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年5月12日以大华验字2014000128号验资报告验证。本公司于2014年5月21日完成工商变更登记。 2014年5月20日，本公司股东大会决议批准本公司以截止到2014年4月1日的总股本24,122.70万股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10.001650 股股份。上述转增经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年7月11日以大华验字2014000258号验资报告验证。本公司于2014年7月3日完成了工商变更登记，注册资本及股本变更为人民币48,249.3802万元。 2015年2月16日，根据本公司2013年限制性股票激

273、励计划(草案修订稿)及2015年第一次临时股东大会决议和修改后章程，本公司申请减少注册资本人民币25.502万元，注册资本及股本变更为人民币48,223.8782万元。2015年3月17日，本公司完成了工商变更手续。 根据2015年3月27日召开的第四届董事会第三十次会议及2015年4月21日召开的2014年年度股东大会审议通过的2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以截至2015年3月12日的总股本48,223.8782万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司注册资本及股本为72,335.8173万股。 2015年5月27日，本公司完成了工商变更手续。 根据

274、本公司2015年第四次临时股东大会决议和修改后章程，本公司申请增加注册资本人民币1,332.70万元，由忻卫敏等202名授予的激励对象以货币资金认购限制性股票1,332.70万股。根据公司2015年第五届董事会第三次会议关于调整2015年限制性股票激励计划授予对象、授予数量的议案的决议，上述限制性股票激励对象变更为203人，计划授予的限制性股票数量变更为1,342.70万股，其中公司前财务负责人董桂英女士在本次限制性股票授予之日前6个月内发生减持公司股票的行为，因此董桂英的限制性股票将自其最后一次减持公司股票之日起6个月后授予。截至2015年9月18日止，公司已收到由忻卫敏等202名授予股权的

275、激励对象缴纳的出资款人民币9,488.8240万元，其中新增注册资本人民币1,332.70万元，变更后的注册资本及股本为人民币73,668.5173万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年9月18日以大华验字2015000961号验资报告验证。2015年11月19日，公司完成了工商变更手续。 根据公司2014年年度股东大会决议，并经证监会证监许可20152587号关于核准二六三网络通信股份有限公司非公开发行股票的批复核准，公司于2015年12月9日非公开发行人民币普通股(A股) 6,163.5220万股，每股面值人民币1.00元，每二六三网络通信股份有限公司 2016 年年

276、度报告全文 97 股发行认购价格为人民币12.72元。本次股票发行后，公司的股份总数变更为79,832.0393万股，注册资本及股本总额为人民币79,832.0393万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月11日以大华验字2015001255号验资报告验证。 根据2015年12月25日公司第五届董事会第八次会议决议，董桂英女士已符合限制性股票授予条件，公司将第五届董事会第三次会议审议通过的10万股限制性股票授予董桂英女士，每股面值人民币1元，每股发行认购价格人民币7.12元。本次股票发行后，公司的股份总数变更为79,842.0393万股，注册资本及股本总额为人民币79

277、,842.0393万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月29日以大华验字2015001365号验资报告验证。2016年2月25日，公司完成了注册资本的工商变更手续。 2016年1月，根据公司2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)、2015年限制性股票激励计划(草案)、公司第五届董事会第九次会议决定减少麦卫冲等八名自然人投入的注册资本人民币28.1025万元。2016年3月，根据公司2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)、2015年限制性股票激励计划(草案)，公司第五届董事会第十二次会议决定减少赵旭等七十名自然人投入的注册资本人民币118.2148万元和王昌双

278、等三名自然人投入的注册资本人民币5万元。上述减资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年4月5日以大华验字2016000304号验资报告验证。2016年6月3日，公司完成了工商变更手续。上述减资完成后，公司注册资本及股本变更为人民币79,690.722万元。 本公司的注册地址为北京市昌平区城区镇超前路13号，总部地址为朝阳区和平里东土城路甲14号建达大厦。 2、经营范围 本公司的经营范围为：增值电信业务；互联网信息服务；计算机信息网络国际联网经营业务；电子商务；设计和制作网络广告；利用263网站()发布网络广告；电子技术、网络技术、计算机软件开发；销售自行开发后产品；物业管理(限分支机构

279、经营) 。 3、公司业务性质和主要经营活动 3.1业务性质 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)是运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营服务的新型通信服务商。 本公司于2014年11月3日取得中华人民共和国工业与信息化部颁发的编号为B1.B2-20090386的增值电信业务经营许可证，有效期至2019年11月3日，获准经营第一类增值电信业务中的国内多方通信服务业务、第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务和信息服务业务、 信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务)。其中，国内多方通信服务业务获准全国经营；呼叫中心业务获准全国经营；因特网接入服务业务获准在北

280、京、上海2直辖市以及沈阳等10个城市经营；信息服务业务(不包括固定网电话信息服务和互联网信息服务)获准在北京、天津、上海等18个省(自治区、直辖市)经营。 本公司之孙公司iTalk Mobile Corporation，于2016年12月22日获得美国联邦通讯委员会颁发的FCC214牌照，获准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务。 3.2主要经营活动 在企业客户市场，本集团运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位、一站式的通信产品和服务，包括：263 云通信（融合企业邮箱、电话会议、网络会议、视频会议、网络直播、企业网盘、即时通信、协同办公等产品）、企业云电

281、话、企业短信、企业 VPN、企业无线、IDC 及云计算等服务。 在个人客户市场，本集团针对全球华人跨境通信需求，为海外华人家庭提供VoIP、IPTV等互联网综合通信服务，为全球商旅华人提供虚拟移动通信服务（MVNO）。此外，本集团也为运营商提供漫游系统解决方案与服务。 本集团还开展固网语音增值服务(即：96446IP长途转售和95050多方通话服务)。 4、财务报表的批准报出 本公司的公司及合并财务报表于2017年4月【26】日经本公司董事会批准。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 本年度纳入合并财务报表范围的主体共28户，具体包括： 子公司名称 公司简称 主要经营地

282、 注册地 业务性质 取得方式 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 本公司 本公司 北京 北京 附注(一)、3 不适用 不适用 1 不适用 不适用 北京二六三企业通信有限公司 企业通信 北京 北京 企业通信 投资设立 全资子公司 2 100 100 上海二六三通信有限公司 上海通信 北京 上海 增值通信、VPN 投资设立 全资子公司 2 100 100 二六三增值通信香港有限公司 (英文名：263 Value Added Communication Hong Kong Co.,Limited) 香港增值 香港 香港 VPN 投资设立 全资子公司 3 100 100 北京二六三网络

283、科技有限公司 网络科技 北京 北京 VOIP、IPTV 投资设立 全资子公司 2 100 100 二六三软件技术(北京)有限公司 软件技术 北京 北京 IT 业务 投资设立 全资子公司 3 100 100 iTalk Global Communications, Inc. iTalk Global 美国 美国 VOIP 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 iTalkBB Canada Inc. iTalkBB Canada 加拿大 加拿大 VOIP 经营推广 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 iTalkBB Australia Pty Ltd. iTalkBB A

284、ustralia 澳大利亚 澳大利亚 VOIP 经营推广 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 Freedom Enterprise, L.L.C Freedom 美国 美国 房屋租赁 非同一控制下收购 全资子公司 4 100 100 Digital Technology Marketing and Information, Inc. DTMI 美国 美国 VOIP 经营推广 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 iTalkBB Singapore Pte, Ltd. iTalkBB Singapore 新加坡 加拿大 VOIP 非同一控制下收购 全资子公司 4 100

285、 100 iTalk Mobile Corporation iTalk Mobile 美国 美国 海外移动虚拟网络运营业务 投资设立 全资子公司 3 100 100 北京首都在线网络技术有限公司 首都在线 北京 北京 IPTV 业务 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 爱涛网络电视香港有限公司 (英文名：iTalkTV Hongkong Limited) 爱涛网络 香港 香港 IPTV 非同一控制下收购 全资子公司 4 100 100 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 子公司名称 公司简称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 子公司类型 级次 持股比

286、例(%) 表决权比例(%) 二六三香港控股有限公司 (英文名：NET263 Holdings Limited ) 二六三香港控股 香港 香港 投资控股 投资设立 全资子公司 2 100 100 United Wise Services Limited United Wise - 英属维尔京群岛 投资控股 投资设立 全资子公司 3 100 100 广州二六三移动通信有限公司 广州二六三 广州 广州 移动通信业务 投资设立 全资子公司 2 100 100 二六三移动通信(香港)有限公司 二六三移动香港 香港 香港 移动通信业务 投资设立 全资子公司 3 100 100 迪讯(香港)有限公司 (英文

287、名：Delcom (HK) Limited) 迪讯香港 香港 香港 移动通信业务 非同一控制下收购 全资子公司 4 100 100 前海迪迅(深圳)有限公司 前海迪迅 深圳 深圳 移动通信业务 非同一控制下收购 全资子公司 5 100 100 展动科技(北京)有限公司 展动科技 北京 北京 直播业务 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 北京展视互动科技有限公司 北京展视 北京 北京 直播业务 非同一控制下收购 全资子公司 4 100 100 杭州展动科技有限公司 杭州展动 杭州 杭州 直播业务 非同一控制下收购 全资子公司 4 100 100 杭州展科科技有限公司 杭州展科 杭州

288、 杭州 直播业务 非同一控制下收购 全资子公司 5 100 100 Gensee, Inc.(Cayman) 开曼 Gensee 开曼 开曼 投资控股 非同一控制下收购 全资子公司 3 100 100 Gensee Limited(HongKong) 香港 Gensee 香港 香港 投资控股 非同一控制下收购 全资子公司 4 100 100 上海奈盛通信科技有限公司 上海奈盛 上海 上海 IDC 业务 非同一控制下收购 非全资子公司 3 51 51 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 本年度新纳入合并财务报表范围的主体为： 名称 变更原因 展动科技 2016 年收购

289、北京展视 2016 年收购 杭州展动 2016 年收购 杭州展科(注 1) 2016 年收购 开曼 Gensee(注 2) 2016 年收购 香港 Gensee(注 3) 2016 年收购 上海奈盛 2016 年收购 注1：杭州展科已于2016年11月转让给第三方； 注2：开曼Gensee于2016年12月30日正式注销； 注3：香港Gensee于2016年10月28日完成注销手续并经香港宪报公示，于2017年2月17日正式注销。 合并范围变更主体的具体信息详见“附注(八)、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团执行财政部颁布的企业会计准则相及相关规定。此外，本集团还

290、按照公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定的规定披露有关财务信息。 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论

291、公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 2、持续经营 本集团对自2016年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 二六三网络通信

292、股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 2、会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业

293、周期为12个月。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于

294、“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉并按成本进行初始计量；合并成本小于合并中取得的被购

295、买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后，差额计入当期损益。 当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生，购买方需追加合并对价时，本集团将合并协议约定的或有对价确认为一项负债，作为企业合并对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。购买日后12个月内，若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的，将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整。其他情况下发生的负债性质的或有对价变化或调整，按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量计量，发生的变化或调整计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 5.2 为合并发

296、生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失

297、对该子公司的控制权时。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少

298、数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 8.1外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折

299、算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8.2外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润

300、表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 9、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金

301、融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 9.1实际利率法 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流

302、量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 9.2金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。本集团金融资产主要为贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。 9.2.1贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款及其

303、他流动资产中的理财产品等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 9.2.2可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放

304、的现金股利，计入投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。 9.3金融资产减值 本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： 1)发行方或债务人发生严重财务困难； 2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4

305、)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 1)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 2)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 3)其他表明金融资产发生减值的客观的证据。

306、 -以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在

307、具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 -可供出售金融资产减值 本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因

308、素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 -以成本计量的金融资产减值 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账

309、面价值减记至与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。 9.4金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入

310、当期损益。 9.5金融负债的分类、确认和计量 本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债，本集团的金融负债为其他金融负债。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 9.6金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现

311、存金融负债，并同时确认新金融债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 9.7金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9.8权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或二六三

312、网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额为人民币 100 万元以上的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试

313、。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 应收账款 其他方法 其他应收款 账龄分析法 其他应收款 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 其他应收账款账龄 3 个月-6 个月 10.00% 其他应收账款账龄 6 个月-1 年 30.00% 12 年 50.00% 23 年 100.00% 3 年以上 100.00% 34 年 100.00% 45 年 100.00% 5 年以上 100.00%

314、 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 与电信运营商的通信业务的保证金 2.00% 房租押金等押金 5.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 适用 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 企业客户应收账款账龄 3 个月-6 个月 10.00% 企业客户应收账款账龄 6 个月-1 年 30.00% 企业客户应收账款账龄 1 年-2 年 50.00% 企业客户应收账款账龄 2 年以上 100.00% 个人客户应收账款账龄 3 个月-6 个月 30.

315、00% 个人客户应收账款账龄 6 个月-1 年 50.00% 个人客户应收账款账龄 1 年以上 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本集团本年度单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项主要系已经取消业务的海外互联网综合服务业务个人用户应收款。 坏账准备的计提方法 对不活跃用户 70%计提，对终止业务的用户 100%计提。 11、存货 11.1存货的分类 存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括周转材料、库存商品等。 11.2存货的计价方法 存货在

316、取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品发出时按先进先出法计价，周转材料按加权平均法计价。 11.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

317、用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 11.4存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 12、长期股权投资 12.1共同控制、重大影响的判断标准 控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活

318、动必须经过分享控制权的二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 12.2初始投资成本的确定 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除

319、企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。 12.3后续计量及损益确认方法 12.3.1按成本法核算的长期股权投资 公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 12.3.2按权益法核算的长期股权投资 本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

320、认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等

321、的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外

322、损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 12.4长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物及土地。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本

323、集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 土地所有权 永久 - - 房屋建筑物 39 - 2.56% 注：本集团投资性房地产中的土地所有权系收购的美国全资子公司Freedom Enterprise,LLC持有的依据美国相关法律规定拥有的土地永久产权，无需进行摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 14、固定资产 （1）确

324、认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物、构筑物 年限平均法 5-50 5% 1.90%-19.00% 机器设备 年限平均法 3-5 0-5% 19.00%-33.3

325、3% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 3-5 0-5% 19.00%-33.33% 15、在建工程 在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项支出、以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程达到预定可使用状态后结转为固定资产。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、软件使用权等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法摊销。各类无形资产的使用寿命和预计净残值如下： 类别 使用寿命(年) 残值率(%)

326、 土地使用权 47 年 - 软件及其他 3-5 年 - 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

327、品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 17、长期资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产、开发支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所

328、属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除

329、商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各年负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销，包括如下： 类别 摊销年限 VOIP 用户获取费用 5 年 IPTV 用户获取费用 5 年 MVNO 软件系统平台使用费 5 年 其他生产软件系统平台使用费和服务费 5 年 租入固定资产改良支出 3-5 年 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工为其

330、提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团离职后福利全部为设定提存计划。 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应

331、缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 20、预计负债 当与企业合并或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间

332、价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 21、股份支付 本集团的股份支付是为了获取员工提供服务而授予权益工具的交易。本集团的股份支付全部为以权益结算的股份支付。 本公司以非公开发行的方式向本集团员工授予一定数量的公司股票，即限制性股票，并规定锁定期和解锁期，在锁定期和解锁期内，不得上市流通及转让。达到解锁条件，可以解锁；如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废，由本公司按照事先约定的价格立即进行回购。本集团的股份支付解锁条件包含

333、服务条件与业绩条件。 21.1股份支付的确认与计量 以权益结算的股份支付，按授予员工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权员工工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 本集团采用期权定价模型确定限制性股票在授予日的公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权的有效期；(3)标的股份的现行价格；(4)股价预计波动率；(5)

334、股份的预计股利；(6)期权有效期内的无风险利率。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 21.2股份支付产生的回购义务的确认与计量 在授予日，本集团根据收到员工缴纳的认股款确认股本和资本公积。同时，按照发行限制性股票的数量及相应的回购价格计算确定的金额确认库存股，就回购义务确认负债，并对负债按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量相关规定进行会计处理。 对于未达到限制性股票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，冲减负债；对于达到限制性股票解锁条件而无需回购的股票，冲减按照解锁股票对应的负债的账面价值，按照解锁股票相对应的库存股的账面价值，冲减库存股，如有差额，计

335、入“资本公积股本溢价”。 21.3等待期内发放现金股利的会计处理 本集团在等待期内发放的现金股利可撤销，即一旦未达到解锁条件，被回购限制性股票的持有者将无法获得(或需要退回)其在等待期内应收(或已收)的现金股利。 对于预计未来可解锁限制性股票，应分配给限制性股票持有者的现金股利作为利润分配进行会计处理，同时，按分配的现金股利金额，冲减就回购义务确认的负债及库存股；对于预计未来不可解锁限制性股票，应分配给限制性股票持有者的现金股利冲减就回购义务确认的负债。 后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的，作为会计估计变更处理。 21.4等待期内每股收益的计算 等待期内计算基本每股收益时，分

336、子扣除当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利；分母不包含限制性股票的股数。 等待期内计算稀释每股收益时，假设资产负债表日即为解锁日并据以判断资产负债表日的实际业绩情况是否满足解锁要求的业绩条件。若满足业绩条件，锁定期内计算稀释每股收益时，分子加回计算基本每股收益分子时已扣除的当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利或归属于预计未来可解锁限制性股票的净利润；若不满足业绩条件，计算稀释性每股收益时不考虑限制性股票的影响。 22、收入 22.1商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入

337、的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 软件销售收入：按照与用户签订的协议，公司需同时提供安装劳务，销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，全部作为销售商品处理，且在客户签订项目验收报告的时

338、点确认收入。 22.2提供劳务收入 在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本集团根据与用户签订的协议，按与客户的收费模式不

339、同而采取如下不同的收入确认方法，具体如下： (1)按年/季度收取服务费：在服务期限内，在每月提供服务后按月结转确认收入； (2)按月收取固定服务费：在每月提供服务后按月结转确认收入； (3)按话务量、流量等实际使用量收取服务费的，在每月提供服务后，按实际使用量结转确认收入； (4)其他一次性业务的服务费在提供服务后，在收到相关款项或获得收款的权利时确认收入； 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 (5)9446IP长途转售、95050多方通话、立体宽带业务系委托合作基础运营商代收款。每月终了，公司根据自身计费系统反映的当期已经发生的业务量，在与合作基础运营商营帐数据核对

340、确认后，根据收款的经验数据估计回款率，将估计能够回款的金额确认为当期收入，在当月实际收到合作基础运营商款项时再对已确认收入金额作相应调整，回款率每半年复核并根据实际情况调整。 22.3让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1)利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 23、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团与资产相关的政府补助主要包括对“263云通信”项目以

341、及“移动数据虚拟专用网服务平台”项目的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团与收益相关的政府补助包括房租补贴、软件产品即征即退税金、技术出口等补贴。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。 24.1当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法

342、规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 24.2递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负

343、债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据

344、税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24.3所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净

345、额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。

346、或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 26、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的

347、估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有： 商誉减值准备 本集团根据自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合的可收回金额为判断基础确认减值准备。当存在迹象表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值时需要确认减值准备。减值准备的确认需要运用判断和估计，如重新

348、估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的商誉的账面价值。 递延所得税资产的确认 于2016年12月31日，本集团已确认递延所得税资产为人民币15,488,534.65元(2015年12月31日：人民币6,671,481.07元)，列于合并资产负债表中。如对未来盈利情况不能合理预期或不能确认可以得到税务机关税前抵扣的认可，则不确认递延所得税资产。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期间的利润表中。如未来实际产生的应纳税所得额多于预期，或实际税

349、率高于预期，将调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的利润表中。 坏账准备 本集团根据应收账项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变的期间的应收款项账面价值。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 鉴于最近几年计算机技术的飞速发展，通用办公设备以及通信行业专业设备

350、更新换代加快，为了更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，对固定资产预计使用寿命、净残值率及年折旧率进行调整。 董事会审议 2016 年 04 月 27 日 2016年4月27日，本公司第五届董事会第十三次会议审议通过了关于固定资产预期使用寿命及净残值率会计估计变更的议案，对固定资产预计使用寿命、净残值率及年折旧率进行调整： 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 - 变更前的各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5.00% 1.9%-19% 机器设备 年限平均法 5 5.00

351、% 19% 电子设备 年限平均法 5 5.00% 19% 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19% - 变更后各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物、构筑物 年限平均法 5-50 5% 1.90%-19.00% 机器设备 年限平均法 3-5 0-5% 19.00%-33.33% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 3-5 0-5% 19.00%-33.33% 上述会计估计变更导致本年度本集团减少净利润人民币158.94万元。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售额

352、、采购额（详见 3 其他（1） 4%、6%、17% 城市维护建设税 应交流转税额（详见 3 其他（2） 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 0%、15%、12.5%、16.5%、17%、25% 营业税 营业额 5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 美国销售税 销售额（详见 3 其他（3） 8.25%、5% 加拿大销售税 销售额（详见 3 其他（4） 13% 新加坡销售税 销售额（详见 3 其他（5） 7% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司（1） 15% 企业通信（2） 12.5% 网络科技 25% 上海通信（

353、3） 12.5% 香港增值（5） 16.5% 首都在线（6） 15% 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 纳税主体名称 所得税税率 爱涛网络（5） 16.5% iTalk Global（8） 详见 2 税收优惠（8）描述 DTMI（8） 详见 2 税收优惠（8）描述 iTalkBB Singapore（9） 17% iTalkBB Canada 详见 2 税收优惠（10）描述 iTalkBB Australia（11） 28.5% 软件技术（7） 12.5% 二六三香港控股（5） 16.5% United Wise（12） 0% 广州二六三 25% 二六三移动香港（5

354、） 16.50% 迪讯香港（5） 16.50% 前海迪迅 25% Freedom 与 iTalk Global 合并缴税 iTalk Mobile（8） 详见 2 税收优惠（8）描述 展动科技 25% 北京展视（4） 0% 杭州展动 25% 开曼 Gensee（13） 0% 香港 Gensee（14） 0% 上海奈盛 25% 2、税收优惠 (1) 2014年10月30日，本公司换领了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同核发的编号为GR201411001953的高新技术企业证书，证书有效期三年。根据企业所得税法的相关优惠政策的规定，本公司属国家重点扶持的高

355、新技术企业，减按15%的税率缴纳企业所得税。 根据所得税法规定，跨省市总分机构所得税统一执行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的征收管理办法，本公司所得税中部分所得税由各分公司在当地预缴，年末汇总清算。 (2) 经北京市经济和信息化委员会认定：企业通信符合鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定标准及管理办法(试行)的有关规定，被认定为软件企业。2013年5月17日，企业通信获取了核发的编号为京R-2013-0136的软件企业认定证书。 根据国发200018号鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策第六条“在我国境内设立的软件企业可享受企业所得税优惠政策。新创办

356、软件企业经认定后，自获利年度起，享受企业所得税两免三减半的优惠政策。” 企业通信于2014年度起开始享受减半征收企业所得税的优惠，2016年度仍享受此优惠，减按12.5%的税率缴纳企业所得税。 2014年10月30日，企业通信领取了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发证书编号为GR201411002382的高新技术企业证书，证书有效期三年。上述减半优惠期满后，企业通信高新技术企二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 业证书经复核后，可减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。 (3) 经上海市经济和信息化委员会认定：上海通信符合鼓励软件

357、产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定标准及管理办法(试行)的有关规定，被认定为软件企业。2013年9月10日，上海通信获取了核发的编号为沪R-2013-0331的软件企业认定证书。 2014年1月21日，经上海市虹口区国家税务局沪虹税收1401001205企业所得税优惠事先备案结果通知书批准，上海通信新办的软件生产企业、集成电路设计企业免征企业所得税的执行期自2013年1 月1日起，到2014年12月31日止；减半征收企业所得税的执行期自2015年1月1日起，至2017年12月31日止。上海通信及其分公司2016年度享受减半征收企业所得税的优惠。 2014年10月23日，上海通信领取

358、了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发证书编号为GR201431001448的高新技术企业证书，证书有效期三年。根据新企业所得税法的相关优惠政策的规定，上海通信属国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 (4) 2013年10月31日，北京展视取得北京市经济和信息化委员会核发的编号为京R-2013-1160软件企业认定证书，根据国发20114号进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知第六条政策，“对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后自获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策”。北京展视

359、2016年度、2017年度免征企业所得税，2018年度-2020年度减半征收企业所得税。 (5) 依香港法例第112章“税务条例”，香港增值、爱涛网络、二六三香港控股、二六三移动香港、迪讯香港适用16.5%企业所得税率。 (6) 2016年12月22日，首都在线领取了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发证书编号为GR201611002050的高新技术企业证书，证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优惠政策规定，首都在线属国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 (7) 经北京市经济和信息化委员会认定，软件技术符合进一步鼓励软

360、件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定标准及管理办法的有关规定，被认定为软件企业。2014年4月21日，软件技术获取了核发的编号为京R-2014-0087的软件企业认定证书。 根据国发2011 4号进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知第六条政策，“对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策”自2014年度起免征企业所得税，2016年度-2018年度减半征收企业所得税。 (8) 美国联邦所得税和州所得税(特许权税)： 联邦所得税率 应纳税所得额（含税级距，单位：美元） 税率 0 50,000 15% 5

361、0,000 75,000 25% 75,000 100,000 34% 100,000 335,000 39% 335,000 10,000,000 34% 10,000,000 15,000,000 35% 15,000,000 18,333,333 38% 18,333,333 . 35% 美国联邦所得税纳税申报表要求同时计算两种类型的所得税：常规所得税(REGULAR INCOME TAX)和替代性最低税(ALTERNATIVE MINIMUM TAX)。常规企业所得税为上表所列的累进税率，替代性最低税税率为20%，按常规企业所得税和替代性最低税孰高缴纳。以前年度缴纳的替代性最低税可以抵

362、减当年的常规企业所得税，但以不使抵减后的当年常规企业所得税低于当年替代性最低税为限。弥补亏损前应纳税所得额的10%须按20%税率计提缴纳。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 州所得税/特许权税（state corporate income tax or franchise tax）率： 美国除联邦企业所得税外，很多州针对与该州有税务关联的企业(如在该州有财产、雇员、管理人员等)征收州所得税或特许权税。与所得税略有差异，特许权税的税基通常不基于净利而着重于净值。一般来说，所得税负高的州特许权税负则低。报告期内iTalk Global 在如下四个州有所得税/特许权税的纳

363、税义务： 1) 德克萨斯州：没有企业所得税，但针对收入超过100万美元的企业其在州内所获应税收入征收特许权税。特许权税率为累进制，但最大税率不超过1% 。iTalk Global 报告期内适用税率为1%。 2) 加利福尼亚州：在应纳所得税额不低于最小特许权税额的情况下，企业所得税税率为 8.84%(税基为州内所获应税净利或按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。 3) 马里兰州：企业所得税率为8.25%(税基为按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。 4) 维吉尼亚州：企业所得税率为6%(税基为按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。 (9) 新加坡企业所得税税率为17%，iTalkBB Si

364、ngapore处于累计亏损状态，无所得税纳税义务。 (10) iTalkBB Canada为在加拿大安大略省注册的公司，应缴纳所得税情况如下： 公司名称 税率 联邦所得税 15% 安大略省所得税 11.5% (11) iTalkBB Australia公司依据澳大利亚企业所得税的规定，适用于小企业28.5%税率。 (12) United Wise系设立在英属维尔京群岛的公司的离岸公司，不需向政府缴纳任何税项。 (13) 开曼Gensee系设立在英属开曼群岛的离岸公司，不需向政府缴纳任何税项。 (14) 香港Gensee系设立在香港的离岸公司，不需向政府缴纳任何税项。 3、其他 (1) 根据财政

365、部、国家税务总局财税201443号“关于将电信业纳入营业税改征增值税试点的通知”的有关政策，自2014年6月1日起，本公司所属子公司提供增值电信服务按6%征收增值税。 根据国家税务总局2014年第49号“营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法(试行)”的有关政策，自2014年1月1日至2018年12月31日，网络科技公司、软件技术公司、首都在线公司向境外单位提供技术转让服务免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税201636号“关于全面推开营业税改征增值税试点的通知”的有关政策，自2016年5月1日起，本公司保本收益型理财产品持有期间取得的投资收益按6%征收增值税。 (2) 本集团的

366、房租物业服务收入2016年5月1日前按5%计缴营业税，2016年5月1日后按6%计缴增值税。 (3) 美国销售税 税目 州名 纳税（费）基础 税（费）率 销售税 Texas德克萨斯 VoIP服务收入 8.25% 销售税 Virginia 弗吉尼亚 VoIP服务收入 5% 美国税法规定，如果公司在某个州以实体方式(physical presence，如在该州有财产、雇员、管理人员等)经营，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。 (4) 本公司子公司iTalkBB Canada为在加拿大安大略省注册的公司，就符合应税条件的商品销售及服务征收13%的销售税(GST)，同时可抵减购买商品、接受劳务的销

367、售税(GST)，按抵减后余额上缴。 (5) 本公司子公司iTalkBB Singapore就其在新加坡境内符合应税条件的商品销售及服务征收7%的销售税(GST)，同时可抵减在新加坡境内购买商品、接受劳务的销售税(GST)，按抵减后余额上缴，如抵减有余可从政府取得税费返还。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 45,143.94 58,804.29 银行存款 1,100,889,498.73 960,485,304.41 其他货币资金 580,237.98 511,254.96 合计

368、 1,101,514,880.65 961,055,363.66 其中：存放在境外的款项总额 73,544,206.50 73,332,402.75 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 用于担保的存款 580,237.98 511,254.96 合计 580,237.98 511,254.96 注：受限制的货币资金为存放于银行的供应商保证金及房屋租赁保证金，以及申请信用卡时用银行存款提供的保证金。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值

369、 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 53,265,688.80 50.61% 2,663,284.66 5.00% 50,602,404.14 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 49,089,582.16 46.63% 3,785,121.53 7.71% 45,304,460.63 70,545,991.39 100.00% 5,185,049.14 7.35% 65,360,942.25 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,901,557.55 2.76% 2,181,215.

370、67 75.17% 720,341.88 合计 105,256,828.51 100.00% 8,629,621.86 8.20% 96,627,206.65 70,545,991.39 100.00% 5,185,049.14 7.35% 65,360,942.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国联合网络通信股份有限公司 53,265,688.80 2,663,284.66 5.00% 超过信用期 合计 53,265,688.80 2,663,284.66 - - 组合中，按

371、账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 1. 企业客户按账龄计提坏账准备的应收账款 单位： 元 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 3 个月以内 29,125,803.19 - - 3-6 个月 7,813,923.90 781,392.40 10.00 6 个月-1 年 5,541,823.54 1,662,547.05 30.00 1-2 年 1,465,044.07 732,517.70 50

372、.00 2 年以上 353,521.21 353,521.21 100.00 合计 44,300,115.91 3,529,978.36 7.97 2. 个人客户按账龄计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 3 个月以内 4,348,159.51 - - 3-6 个月 220,035.56 66,010.71 30.00 6 个月-1 年 64,277.44 32,138.72 50.00 1 年以上 156,993.74 156,993.74 100.00 合计 4,789,466.25 255,143.17 5.33 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备

373、情况 本年计提坏账准备金额人民币5,573,411.27元，其他增加人民币759,863.22元，本年转回坏账准备人民币299,671.26 元，本年收回以前年度已核销的坏账人民币1,220.24元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,590,250.75 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 个人用户 服务费 2,590,250.75 超账期无法收回 否 合计 - 2,590,250.75 - - - 应收账款核销说明： 本集团判断超出信用期个人用户、企

374、业用户应收账款的可收回性，对超出信用期无法收回的应收账款予以核销。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本集团关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 已计提坏账准备 中国联合网络通信股份有限公司 非关联方 53,265,688.80 50.61 2,663,284.67 单位 1 非关联方 3,215,737.57 3.05 464,549.39 单位 2 非关联方 2,847,759.31 2.71 - 单位 3 非关联方 1,598,342.32 1.52 465,548.34 单位 4 非关联方 1,

375、444,720.00 1.37 22,675.50 合计 62,372,248.00 59.26 3,616,057.90 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,299,670.90 81.78% 55,363,119.27 96.85% 1 至 2 年 2,033,875.05 10.87% 1,799,610.28 3.15% 2 至 3 年 1,374,508.33 7.35% 合计 18,708,054.28 - 57,162,729.55 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

376、 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 单位 1 2,300,000.00 12.29 单位 2 790,152.05 4.22 单位 3 702,777.47 3.76 单位 4 582,708.00 3.12 单位 5 570,602.94 3.05 合计 4,946,240.46 26.44 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 4、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 2,443,475.67 固定收益理财产品应计利息 303,587.72 468,430.69

377、合计 2,747,063.39 468,430.69 （2）重要逾期利息:无 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 16,588,111.77 100.00% 445,189.84 2.68% 16,142,921.93 13,906,654.81 100.00% 385,637.60 2.7

378、7% 13,521,017.21 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 16,588,111.77 100.00% 445,189.84 2.68% 16,142,921.93 13,906,654.81 100.00% 385,637.60 2.77% 13,521,017.21 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提

379、比例 1 年以内分项 3 个月以内 1,426,725.60 3-6 个月 4,631.20 463.12 10.00% 6 个月-1 年 32,066.95 9,620.09 30.00% 1 年以内小计 1,463,423.75 10,083.21 0.69% 1 至 2 年 7,226.55 3,613.28 50.00% 合计 1,470,650.30 13,696.49 0.93% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 通信业务保证金 10,813,591.42 216

380、,299.84 2.00% 房租押金等押金 4,303,870.05 215,193.51 5.00% 合计 15,117,461.47 431,493.35 2.85% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 189,785.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 28,606.19 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 101,627.19 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （4）其他应收款按款项性质分

381、类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 15,117,461.47 12,798,232.47 员工备用金 1,243,565.12 262,377.53 外部公司往来 132,534.76 666,253.91 其他 94,550.42 179,790.90 合计 16,588,111.77 13,906,654.81 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 业务保证金 1,162,433.09 3-6 个月 7.01% 23,248.6

382、6 单位 2 房租押金 1,103,009.19 1-2 年 6.65% 46,603.26 单位 3 个人借款 848,726.60 0-3 个月 5.12% 单位 4 业务保证金 725,887.68 3 年-4 年 4.38% 14,517.75 单位 5 房租押金 499,464.00 6 个月-1 年 3.01% 24,973.20 合计 - 4,339,520.56 - 26.17% 109,342.87 （6）涉及政府补助的应收款项：无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项

383、目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 5,770,335.12 286,077.70 5,484,257.42 7,517,662.11 277,136.15 7,240,525.96 周转材料 322,460.80 322,460.80 242,107.48 242,107.48 合计 6,092,795.92 286,077.70 5,806,718.22 7,759,769.59 277,136.15 7,482,633.44 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余

384、额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 277,136.15 191,341.49 12,823.43 195,223.37 286,077.70 合计 277,136.15 191,341.49 12,823.43 195,223.37 286,077.70 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保本保收益类理财产品 75,000,000.00 206,000,000.00 预缴企业所得税 1,552,795.01 3,299,89

385、2.64 增值税待抵扣进项税额 19,602,362.69 3,563,090.23 合计 96,155,157.70 212,862,982.87 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 174,173,883.50 174,173,883.50 160,532,424.51 160,532,424.51 按公允价值计量的 73,027,220.60 73,027,220.60 31,232,236.50 31,232,236.50 按成本计量的 101,146,6

386、62.90 101,146,662.90 129,300,188.01 129,300,188.01 合计 174,173,883.50 174,173,883.50 160,532,424.51 160,532,424.51 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 24,857,630.00 24,857,630.00 公允价值 48,169,590.60 48,169,590.60 累计计入其他综合收益的公允价值变

387、动金额（注 4、5） 73,027,220.60 73,027,220.60 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 GLOBETOUCH INC.(注 1) 12,987,187.01 7,823,792.18 20,810,979.19 3.00% Old Dominion National Bank(注 2) 8,324,400.00 8,324,400.00 8.95% 北京慧友云商科技有限公司(注 3) 33,434,922.00 18,43

388、4,922.00 15,000,000.00 12.60% Yulore Technology Limited 30,378,079.00 288,352.77 26,155,148.06 4,511,283.71 17.66% 北京致远互联软件股份有限公司 52,500,000.00 52,500,000.00 7.50% 593,999.77 合计 129,300,188.01 16,436,544.95 44,590,070.06 101,146,662.90 - 593,999.77 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动

389、情况：无 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：无 注1： 2015年6月，本集团以200.00万美元(折合人民币约12,987,187.01元)的价格购买了GLOBETOUCH INC.发行的B类优先股444,444股,占被投资单位持股比例为3.23%。 2015年12月25日，本公司第五届董事会第八次会议审议通过了关于公司全资子公司向GLOBETOUCH INC.增资的议案。同日，二六三香港控股与GLOBETOUCH INC.签署了增资协议，拟以99.9999万美元购买GLOBETOUCH INC.发行的222,222股B类优先股，上述增资款于

390、2016年1月支付，折合人民币6,522,593.48元。 于2016年12月31日，本集团持有GLOBETOUCH INC. 666,666股B类优先股，占GLOBETOUCH INC.总股本的3%。本集团对该投资单位不具有控制、共同控制或重大影响。 注2：2016年2月3日，本公司第五届董事会第十次会议审议通过了关于公司全资孙公司向Old Dominion National Bank投资的议案，同意iTalk Global投资120万美金购买Old Dominion National Bank(以下简称“ODNB”)普通股，获得其8.95%的股权。截至 2016年12月31日，iTalk

391、Global持有ODNB300万股股份，占ODNB发行在外总股本的8.95%。本集团对该投资单位不具有控制、共同控制或重大影响。 注3：本集团对北京慧友云商科技有限公司的股权投资年末余额为人民币15,000,000.00元，对Yulore Technology Limited.的投资年末余额为人民币4,511,283.71元。上述被投资单位股票未在任何活跃市场中交易，公允价值不能可靠计量，本集团将期初余额调整至初始投资成本，将以前年度按人民币44,590,070.06元确认的其他综合收益冲销，并采用成本模式计量。 注4：本集团对北京首都在线科技股份有限公司(以下简称“北京首都在线”)股权投资年

392、末余额为人民币53,010,390.60元。北京首都在线是一家在新三板挂牌的公司，其股权可采用做市商交易方式在新三板中交易，本集团认为该公司的股票存在活跃市场，本集团以2016年最后一个交易日的价格作为确认其公允价值的依据。于2016年4月，本集团收到北京首都在线现金分红人民币337,645.80元。 注5：2016年3月29日，本公司第五届董事会第十二次会议审议通过了关于受让北京朝歌数码科技股份有限公司(以下简称“朝歌科技”)4.00%股权的议案。本公司以对价人民币2,040.00万元（包含已宣告但尚未发放的现金股利人民币40万元）购买朝歌科技160万股，手续费人民币16,830.00元。有

393、关股权登记变更于2016年4月15日完成。于2016年12月31日，本公司持有朝歌科技160万股股份，占其发行在外总股本的3.81%。 朝歌科技是一家在新三板挂牌的公司，其股权采用协议方式在新三板中交易。本集团综合考虑购买价格、其他协议交易价格以及朝歌科技的经营情况来确定公允价值。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京创新为营

394、网络通信科技有限公司 2,000,000.00 -150,733.96 1,849,266.04 展动科技(北京)有限公司(注 1) 32,322,564.77 433,908.70 -32,756,473.47 易美云(北京)信息技术有限公司(注 2) -24,468,655.19 ItalkBB Media inc.(注 3) 876,726.33 2,869,670.16 1,390,120.57 248,223.74 5,384,740.80 北京企飞力网络科技有限公司 2,030,878.16 -69,887.48 1,960,990.68 小计 35,230,169.26 2,00

395、0,000.00 3,082,957.42 1,390,120.57 -32,508,249.73 9,194,997.52 -24,468,655.19 合计 35,230,169.26 2,000,000.00 3,082,957.42 1,390,120.57 -32,508,249.73 9,194,997.52 -24,468,655.19 注1：本集团本年将展动科技纳入合并范围，详见附注(七)、合并范围的变更。 注2：由于业务发展不佳及核心管理人员失联等原因，易美云(北京)信息技术有限公司(以下简称“易美云”)融资搁置，运营资金不足以支撑易美云业务进一步发展，其持续经营存在不确定性

396、，本集团认为对易美云的投资无法收回，故对其长期股权投资人民币24,468,655.19元全额计提减值准备。 注3：本集团于2013年以80.00万美元(折合人民币4,877,520.00元)购买了ItalkBB Media inc.40%的股权，本期其他增加系ItalkBB Media inc.其他权益变动所致。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 32,347,146.05 7,753,358.40 40,1

397、00,504.45 2.本期增加金额 2,208,747.78 529,419.60 2,738,167.38 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）汇率变动影响 2,208,747.78 529,419.60 2,738,167.38 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 34,555,893.83 8,282,778.00 42,838,671.83 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 345,589.13 345,589.13 2.本期增加金额 909,646.24 909,646.24 （1）计提或摊销 847,400.17 84

398、7,400.17 （2）汇率变动影响 62,246.07 62,246.07 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,255,235.37 1,255,235.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 33,300,658.46 8,282,778.00 41,583,436.46 2.期初账面价值 32,001,556.92 7,753,358.4

399、0 39,754,915.32 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物、构建物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 38,939,545.07 209,817,838.58 3,726,372.85 10,831,263.20 263,315,019.70 2.本期增加金额 45,517,761.48 1,967,873.88 47,485,635.36 （1）购置 28,046,484.47 1,113,193.83 29,159,67

400、8.30 （2）在建工程转入 11,018,197.47 11,018,197.47 （3）企业合并增加 3,931,510.11 586,584.06 4,518,094.17 （4）汇率变动影响 2,521,569.43 268,095.99 2,789,665.42 3.本期减少金额 7,912,030.93 994,834.54 605,401.58 9,512,267.05 （1）处置或报废 7,912,030.93 994,834.54 605,401.58 9,512,267.05 4.期末余额 38,939,545.07 247,423,569.13 2,731,538.31

401、12,193,735.50 301,288,388.01 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 1,471,872.10 27,084,196.35 173,755.15 2,321,200.20 31,051,023.80 （1）计提 1,471,872.10 24,388,646.89 173,755.15 1,785,628.82 27,819,902.96 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 项目 房屋及建筑物、构建物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 （2）汇率变动影响 1,526,164.43 199,700.38 1,725,864.81 （3

402、）企业合并增加 1,169,385.03 335,871.00 1,505,256.03 3.本期减少金额 6,234,691.18 904,530.46 306,650.14 7,445,871.78 （1）处置或报废 6,234,691.18 904,530.46 306,650.14 7,445,871.78 4.期末余额 12,448,801.08 166,766,037.26 2,273,861.68 8,985,668.50 190,474,368.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期

403、末账面价值 26,490,743.99 80,657,531.87 457,676.63 3,208,067.00 110,814,019.49 2.期初账面价值 27,962,616.09 63,901,306.49 721,735.86 3,860,144.76 96,445,803.20 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 263 呼叫中心及研发生产用房建设工程项目 16,695,340.92 手续办理中 其他说明 于2016

404、年12月31日，本集团无抵押固定资产的情况。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 上海通信公司 8 层办公室装修 33,172.63 33,172.63 上海奈盛数据中心 128,198,329.76 128,198,329.76 合计 128,198,329.76 128,198,329.76 33,172.63 33,172.63 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定

405、资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 上海通信公司 8层办公室装修 243,919.23 33,172.63 210,746.60 243,919.23 100.00% 100.00% 其他 二六三移动香港通信核心网平台 11,018,197.47 11,018,197.47 11,018,197.47 100.00% 100.00% 其他 上海奈盛数据中心 130,410,000.00 128,198,329.76 128,198,329.76 98.30% 98.30% 其他 合计

406、141,672,116.70 33,172.63 139,427,273.83 11,018,197.47 243,919.23 128,198,329.76 - - - 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （3）本期计提在建工程减值准备情况：无 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,429,840.84 48,516,150.14 51,945,990.98 2.本期增加金额 56,857,092.38 56,857,092.38 （1）购置 6,211,377.73

407、6,211,377.73 （2）内部研发 4,649,516.29 4,649,516.29 （3）企业合并增加 45,365,988.86 45,365,988.86 （4）汇率变动影响 630,209.50 630,209.50 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,429,840.84 105,373,242.52 108,803,083.36 二、累计摊销 1.期初余额 979,086.05 18,743,040.95 19,722,127.00 2.本期增加金额 72,975.33 28,790,135.33 28,863,110.66 （1）计提 72,975.33 28

408、,110,333.13 28,183,308.46 （2）企业合并增加 101,516.86 101,516.86 （3）汇率变动影响 578,285.34 578,285.34 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,052,061.38 47,533,176.28 48,585,237.66 三、减值准备 1.期初余额 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,377,779.46 57,840,0

409、66.24 60,217,845.70 2.期初账面价值 2,450,754.79 29,773,109.19 32,223,863.98 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 69.32%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无 14、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 企业合并 确认为无形资产 转入当期损益 企业合并 Vclass 在线教育培训平台 1,681,110.12 628,207.88 2,309,318.00 G-LIVE 多媒体直播培训平台 1,768,995.61 571,202.68 2,

410、340,198.29 企业集成通信平台建设项目 128,301.89 128,301.89 合计 128,301.89 3,450,105.73 1,199,410.56 4,649,516.29 128,301.89 注：本年开发支出为人民币 3,450,105.73 元，占本年研究开发项目支出总额的比例为 2.02% 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇率变动影响 处置 其他 翰平事业部 34,635,570.72 34,635,5

411、70.72 VoIP 及 IPTV 业务 733,132,426.79 733,132,426.79 迪讯业务 99,203,486.24 6,773,873.63 105,977,359.87 展动科技(附注(八) 243,800,754.66 243,800,754.66 合计 866,971,483.75 243,800,754.66 6,773,873.63 1,117,546,112.04 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 计提 其他 翰平事业部 34,635,570.72 34,635,570.72

412、VoIP 及 IPTV 业务 320,271,824.69 320,271,824.69 合计 354,907,395.41 354,907,395.41 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本集团的商誉来自四个资产组。2016年12月31日，分配到这四个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下： 单位： 元 项目 成本 减值准备 净额 翰平事业部 34,635,570.72 34,635,570.72 - VoIP 及 IPTV 业务 733,132,426.79 320,271,824.69 412,860,602.10 迪讯业务 105,977,359.87 - 105

413、,977,359.87 展动科技 243,800,754.66 - 243,800,754.66 合计 1,117,546,112.04 354,907,395.41 762,638,716.63 本集团根据商誉减值测试结果确定与本集团翰平事业部和VoIP及IPTV业务相关的商誉发生了减值，金额分别为人民币3,463.50万元和人民币32,027.18万元。资产组发生减值的主要因素是上述业务系列未能达到业务开展最初预期的销售规模。该资产组内并没有其他资产的账面价值需要注销。 计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下： 翰平事业部： 翰平事业部的可回收金额按照预计未来现金流量现值确定。未

414、来现金流量基于管理层批准的2017年至2021年的财务预算确定，并采用12.36%的折现率(2015年12月31日：12.08%)。该资产组超过5年的现金流量采用永续现金流。该在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的经营数据、合同签订情况和管理层对市场发展的预期估计预计营业收入、毛利率、费用、折旧摊销和追加资本。2016年12月31日，已确认商誉减值损失人民币34,635,570.72元(2015年12月31二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 日：无)。 VoIP及IPTV业务： VoIP及IPTV业务的可回收金额按照预计未来现金流量现值确定。未

415、来现金流量基于管理层批准的2017年至2021年的财务预算确定，并采用12.36%的折现率(2015年12月31日：11.73%)。该资产组超过5年的现金流量采用永续现金流。该永续现金流基于对相关行业走势的预测，公司认为在2021年之后企业现金流量将持续保持稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计用户数量和单位用户产生收入(APU)、毛利率、费用、折旧摊销和追加资本。2016年12月31日，已确认商誉减值损失人民币320,271,824.69元(2015年12月31日：无)。 迪迅业务： 迪迅业务的可回收金额按照预计未来现金流量现

416、值确定。未来现金流量基于管理层批准的2017年至2021年的财务预算确定，并采用12.35%的折现率(2015年12月31日：10.53%)。该资产组超过5年的现金流量采用永续现金流。该永续现金流基于对相关行业走势的预测，公司认为在2021年之后企业现金流量将持续保持稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的经营数据、合同签订情况和管理层对市场发展的预期估计预计营业收入、毛利率、费用、折旧摊销和追加资本。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致迪讯业务资产组的账面价值合计超过其可收回余额。 展动科技： 展动科技的可回收金额按照预计未来现金流量现值确定。未来现金流

417、量基于管理层批准的2017年至2021年的财务预算确定，并采用13.37%的折现率。该资产组超过5年的现金流量采用永续现金流。该永续现金流基于对相关行业走势的预测，公司认为在2021年之后企业现金流量将持续保持稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩、行业的发展趋势和管理层对市场发展的预期估计预计预计营业收入、毛利率、费用、折旧摊销和追加资本。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致展动科技资产组的账面价值合计超过其可收回余额。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额(注1) 期末余额 机房及办公楼装修 5

418、,339,237.68 5,238,275.05 3,756,056.64 6,821,456.09 VOIP 用户获取费用- 24,093,130.00 8,375,618.96 10,055,652.99 3,391,179.28 19,021,916.69 IPTV 用户获取费用- 32,424,836.81 10,177,051.26 11,526,109.41 6,638,265.80 24,437,512.86 onet 软件系统平台 960,724.05 652,333.90 308,390.15 MVNO 软件系统平台- 7,880,419.26 189,968.91 4,20

419、6,837.52 3,863,550.65 办公楼租金(注 2) 9,144,910.40 337,837.44 8,807,072.96 生产软件服务费 163,587.43 395,851.19 497,182.52 62,256.10 合计 70,861,935.23 33,521,675.77 31,032,010.42 13,892,995.73 59,458,604.85 其他说明 注1：本年其他减少人民币1,389.30万元包括：本年本集团对VOIP和IPTV用户获取费用进行了复核，确认损失人民币1,002.94万元；本年广州二六三子公司建设新的核心网，原有租用平台价值被替代，确

420、认损失人民币386.36万元。 注2：本年上海通信收购上海奈盛，增加预付办公楼租金人民币914.49万元。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,968,123.34 971,021.98 3,842,799.80 703,197.14 可抵扣亏损 69,458,015.54 11,155,396.02 20,040,814.12 3,158,548.63 未实现的汇兑净损失 1

421、,670,167.11 617,961.83 1,553,399.90 574,757.96 限制性股票 1,449,799.55 217,469.93 1,614,845.36 201,855.67 无形资产摊销差异 7,475,789.23 1,001,078.82 计提未支付的费用 4,123,259.65 1,525,606.07 3,282,112.95 1,214,381.82 其他 6,403,515.67 818,739.85 合计 88,145,154.42 15,488,534.65 36,737,487.80 6,671,481.07 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位

422、： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 48,169,590.60 12,042,397.65 加速折旧或摊销的长期资产 46,357,525.20 10,996,906.44 17,237,854.53 6,378,006.19 待摊通讯成本 130,673.70 48,349.27 待摊广告费 395,365.30 146,285.16 合计 94,527,115.80 23,039,304.09 17,763,893.53 6,572,640.62 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告

423、全文 139 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 15,488,534.65 6,671,481.07 递延所得税负债 23,039,304.09 6,572,640.62 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 132,471,690.27 42,419,661.23 可抵扣亏损 184,170,676.47 25,697,217.02 合计 316,642,36

424、6.74 68,116,878.25 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 335,794.73 2018 年 113,623.63 12,403,104.61 2019 年 17,358,556.93 23,689,747.79 2020 年 36,472,348.34 6,326,808.83 2021 年 70,571,644.92 无期限 7,619,721.72 合计 132,471,690.27 42,419,661.23 - 其他说明： 注：本公司之境外经营子公司累计余额为人民币7,619,721.72元

425、的可抵扣亏损在当地税法下的弥补无年限限制。 18、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付带宽、运营费用 34,482,386.15 29,964,315.41 应付服务费 7,616,953.27 2,469,944.45 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 项目 期末余额 期初余额 应付市场费用 3,833,902.24 1,983,326.93 应付设备款 4,594,971.06 8,092,441.44 应付其他款项 2,665,424.49 4,590,189.81 合计 53,193,637.21 47,100,218.0

426、4 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无 19、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收服务款 231,821,596.34 192,747,860.34 合计 231,821,596.34 192,747,860.34 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 24,553,072.94 301,687,593.17 295,769,440.17 30,471,225.94 二、离职后福利-设

427、定提存计划 1,437,728.77 30,142,520.05 29,709,937.81 1,870,311.01 三、辞退福利 45,413.79 2,726,307.54 2,201,333.29 570,388.04 合计 26,036,215.50 334,556,420.76 327,680,711.27 32,911,924.99 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 23,477,108.99 262,716,186.57 257,255,809.31 28,937,486.25 二六三网络通信股份有限公司

428、2016 年年度报告全文 141 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2、职工福利费 16,137.07 5,495,566.36 5,509,303.43 2,400.00 3、社会保险费 974,048.88 17,167,509.58 16,792,836.84 1,348,721.62 其中：医疗保险费 618,794.66 14,827,605.22 14,549,697.66 896,702.22 工伤保险费 329,613.69 1,216,488.68 1,143,467.13 402,635.24 生育保险费 25,640.53 1,123,415.68 1,099

429、,672.05 49,384.16 4、住房公积金 85,778.00 16,061,058.64 15,978,155.54 168,681.10 8、其他短期薪酬 - 247,272.02 233,335.05 13,936.97 合计 24,553,072.94 301,687,593.17 295,769,440.17 30,471,225.94 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,376,712.83 28,485,644.55 28,063,986.95 1,798,370.43 2、失业保险费 61,015.94

430、 1,656,875.50 1,645,950.86 71,940.58 合计 1,437,728.77 30,142,520.05 29,709,937.81 1,870,311.01 其他说明： 注：其他短期薪酬主要包括残保金。 本集团境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按员工上年平均工资的19%、0.8%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 本集团境外子公司根据所在地养老保险、失业保险政策进行费用的缴纳。 本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用

431、人民币28,485,644.55元及人民币1,656,875.50元(2015年：人民币20,609,147.31元及人民币1,353,786.04元)。于2016年12月31日，本集团尚有人民币1,798,370.43元及人民币71,940.58元(2015年12月31日：人民币1,376,712.83元及人民币61,015.94元)的应缴存费用是于本报告期应付而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,266,090.61 2,248,103.77 企业所得税 4,908,048.76 965,60

432、6.40 个人所得税 2,501,990.10 1,707,212.58 城市维护建设税 73,148.44 47,147.70 教育费附加 59,011.20 46,367.58 境外公司销售税等 2,025,656.24 568,978.70 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 项目 期末余额 期初余额 营业税 13,587.11 其他 989.59 合计 12,834,934.94 5,597,003.84 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 4,592,653.87 4,119,640.41 房

433、租及管理费 531,205.75 494,741.66 外部公司往来 1,329,531.16 871,369.19 限制性股票回购义务 94,355,160.00 103,981,728.50 股权收购款 (注) 347,540,730.00 25,725,000.00 其他 2,672,432.29 3,473,769.71 合计 451,021,713.07 138,666,249.47 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无 注. 股权收购款余额构成为企业通信收购展动科技余款人民币25,629.07万元以及上海通信收购上海奈盛人民币9,125.00万元。以前年度购买致远协创股权收购

434、款人民币2,572.50万元已于本年支付。 23、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,403,515.67 1,696,000.00 4,707,515.67 合计 6,403,515.67 1,696,000.00 4,707,515.67 - 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 263 云通信项目(注 1) 4,584,000.00 1,146,000.00 3,438,000.00 与资产相关 移动数据虚拟专用网络服务平台项目(注

435、 2) 1,819,515.67 550,000.00 1,269,515.67 与资产相关 合计 6,403,515.67 1,696,000.00 4,707,515.67 - 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 注1：263云通信项目：根据北京市财政局关于下达2013年中关村现代服务业试点项目财政补助资金预算的函，本集团2014年收到人民币573万元拨款补助。该拨款专项用于“263云通信”企业通信云服务平台的建设与推广，项目已于2015年完成验收，按照所购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 注2：移动数据虚拟专用网络服务平台：根据沪发改服务20148号关于下达

436、2014年第一批上海市服务业发展引导资金计划的通知，以及2014-09虹口区服务业发展引导资金扶持项目协议书的规定，上海市虹口区发展和改革委员会、上海市财政局分别拨付人民币200万元用于子公司上海通信公司的“移动数据虚拟专用网络服务平台”项目的建设。上海通信公司分别于2014年度、2015年度收到人民币360万元和40万元补助款，其中2014年度收到的人民币160万元以及2015年度收到的人民币40万元用于补偿已发生的相关费用，上海通信公司已计入2014年度、2015年度营业外收入，人民币200万元用于设备的购买，按照所购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 24、股本 单位：元 期初余额 本

437、次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 798,420,393.00 -1,513,173.00 -1,513,173.00 796,907,220.00 25、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 888,011,648.62 3,969,699.07 884,041,949.55 其他资本公积 7,920,955.51 5,955,920.11 13,876,875.62 合计 895,932,604.13 5,955,920.11 3,969,699.07 897,918,825.17 其他说明，

438、包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：股本溢价本年减少系回购及注销限制性股票所致，详见附注(十三)。 注2：于本年度，本集团依据预计可行权权益工具的数量，对限制性股票激励计划确认的费用总额为人民币4,565,799.54元；确认的对以权益法核算的长期股权投资ItalkBB Media inc.除净利润和其他综合收益外的其他权益变动分享额人民币1,390,120.57元。 26、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 与限制性股票回购义务相关的库存股 103,981,728.50 9,626,568.50 94,355,160.00 合计 103,981,728.

439、50 9,626,568.50 94,355,160.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：库存股本年减少额系本集团回购限制性股票并注销库存股、限制性股票解锁以及分配现金股利所致。截至本年末2015年度股权激励尚有13,327,000 股未回购及解锁。详见附注(十三)。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 27、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 78,212,843.02

440、 -1,057,177.09 12,042,397.65 -13,099,574.74 65,113,268.28 可供出售金融资产公允价值变动损益 69,587,696.86 -21,418,106.26 12,042,397.65 -33,460,503.91 36,127,192.95 外币财务报表折算差额 8,625,146.16 20,360,929.17 20,360,929.17 28,986,075.33 其他综合收益合计 78,212,843.02 -1,057,177.09 12,042,397.65 -13,099,574.74 65,113,268.28 28、盈余公积

441、 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 88,735,613.49 88,735,613.49 合计 88,735,613.49 88,735,613.49 29、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 446,550,409.25 487,689,887.64 调整后期初未分配利润 446,550,409.25 487,689,887.64 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -378,266,158.07 58,918,497.10 减：提取法定盈余公积 13,254,994.65 应付普通股股利 31,876,288.79 86

442、,802,980.84 期末未分配利润 36,407,962.39 446,550,409.25 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 30、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 835,675,220.99 303,460,762.57 716,361,757.32 265,134,627.87 合计 835,675,220.99 303,460,762.57 716,361,757.32 265,134,627.87 31、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 698,867.

443、58 490,662.19 教育费附加 582,899.16 482,260.35 营业税 79,453.06 163,170.60 美国销售税 2,110,171.57 5,492,585.96 其他 944,677.58 0.00 合计 4,416,068.95 6,628,679.10 其他说明： 根据中华人民共和国增值税暂行条例和关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636号)等有关规定，为进一步规范增值税会计处理和财务报表相关项目列示，财政部于2016年制定了增值税会计处理规定(财会201622号)(以下简称“规定”)。本集团根据此规定要求对增值税有关业务进行会计核算，将

444、印花税、土地使用税、车船使用税等在本项目下列报，根据规定未重述上年比较数字。 32、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 117,418,530.39 83,695,713.62 广告宣传费 37,643,240.47 32,380,836.08 房租及管理费 10,919,278.73 8,618,740.19 差旅费 4,903,191.05 3,747,121.97 折旧摊销费 2,489,025.79 970,479.28 办公邮电费 2,003,301.77 1,454,780.30 其他 6,583,087.70 5,539,556.22 合计 181,959

445、,655.90 136,407,227.66 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 33、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 167,088,085.21 92,353,730.39 人工费 85,787,368.37 77,195,512.12 房租及管理费 19,746,227.97 14,992,162.37 咨询审计费 9,731,861.93 7,655,303.48 折旧摊销费 6,405,331.71 4,866,451.31 办公邮电费 3,468,171.54 3,083,819.90 股份支付费用 4,565,799.54

446、1,393,198.79 差旅费 3,400,787.48 3,468,373.19 其他 10,020,035.34 8,863,837.99 合计 310,213,669.09 213,872,389.54 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -6,858,885.73 -7,395,950.93 汇兑损益 2,502,374.35 3,963,747.21 手续费 416,974.38 531,855.08 合计 -3,939,537.00 -2,900,348.64 35、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,370,

447、639.41 7,188,207.15 二、存货跌价损失 191,341.49 275,130.50 三、长期股权投资减值损失 0.00 24,468,655.19 四、商誉减值损失 354,907,395.41 0.00 合计 360,469,376.31 31,931,992.84 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 36、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -148,909,020.00 0.00 合计 -148,909,020.00 0.00 37、投资收益 单位：

448、元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,082,957.42 -1,789,887.99 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 -3,313,917.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 25,499,613.88 4,736,359.89 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 931,645.57 675,291.60 购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与原账面价值差额 63,555,175.10 合计 93,069,391.97 307,846.17 38、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

449、计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 282,253.12 11,680.29 282,253.12 其中：固定资产处置利得 282,253.12 11,680.29 282,253.12 政府补助 4,630,256.97 3,128,638.43 4,209,048.00 无法支付款项 9,400.00 代扣个税返还 454,608.28 453,203.00 454,608.28 合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额而产生的收益 12,477,917.42 0.00 12,477,917.42 其他 595,197.76 363,552.25 595,197.

450、76 合计 18,440,233.55 3,966,473.97 18,019,024.58 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 移动数据虚拟专用网络服务平台 上海市虹口区发展和改革委员会、上海市财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 550,000.00 512,500.00 与资产相关 出口业务贴息资金 北京市商务委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国

451、家级政策规定依法取得） 否 否 1,702,546.00 973,323.00 与收益相关 产业发展专项扶持房租补贴款 上海市虹口区招商服务中心-提篮桥分中心 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 444,822.00 119,015.43 与收益相关 高新技术企业一次性发展补贴资金 上海市虹口区科学技术委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 0.00 100,000.00 与收益相关 263 云通信项目 北京市财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 1,146,

452、000.00 1,146,000.00 与资产相关 产业转型升级专项资金 北京市昌平区科学技术委员 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 300,000.00 0.00 与收益相关 软件产品增值税即征即退 北京市国税局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 421,208.97 0.00 与收益相关 其他 65,680.00 277,800.00 与收益相关 合计 - - - - - 4,630,256.97 3,128,638.43 - 39、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期

453、发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 14,472,831.99 787,599.40 14,472,831.99 其中：固定资产处置损失 579,836.26 787,599.40 579,836.26 对外捐赠 66,493.13 371,545.08 66,493.13 长期待摊费用处置损失 13,892,995.73 0.00 13,892,995.73 其他 1,500,125.68 947,017.63 1,500,125.68 合计 16,039,450.79 2,106,162.11 16,039,450.79 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度

454、报告全文 149 40、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,804,934.56 3,548,795.56 递延所得税费用 -4,434,256.37 4,988,054.32 合计 4,370,678.19 8,536,849.88 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -374,343,620.10 按法定/适用税率计算的所得税费用 -56,151,543.02 子公司适用不同税率的影响 -33,681,803.24 调整以前期间所得税的影响 -3,556,894.34 非应税收入的影响 -2,

455、902,264.25 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,954,789.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,114,237.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 30,443,909.27 税率变动的影响 -259,877.24 研发加计扣除的影响 -6,490,568.26 其他 -1,870,833.33 所得税费用 4,370,678.19 41、其他综合收益 详见附注 27。 42、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,513,048.00 1,870,1

456、38.43 存款利息收入 4,428,392.70 8,585,266.00 代收集成款 10,998,297.32 3,759,216.27 单位往来 3,243,238.40 4,847,547.76 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 项目 本期发生额 上期发生额 保证金及押金、备用金 3,018,621.97 5,338,039.27 代扣个税返还 454,608.28 453,203.00 其他 2,136,672.31 7,340,207.97 合计 26,792,878.98 32,193,618.70 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元

457、项目 本期发生额 上期发生额 日常费用 34,899,666.24 27,442,888.18 市场营销费用 35,182,185.71 30,313,177.65 房租物业及水电暖费 37,230,428.75 29,229,386.80 中介机构及法务专项费用 8,231,965.85 8,047,654.98 押金及保证金 6,038,831.24 5,833,864.07 代付集成款 9,022,840.75 2,750,452.93 单位或个人往来 5,924,513.67 7,377,318.00 其他 1,240,795.65 15,035,899.95 合计 137,771,2

458、27.86 126,030,642.56 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 242,620,000.00 34,500,000.00 合计 242,620,000.00 34,500,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 75,000,000.00 206,000,000.00 合计 75,000,000.00 206,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股权激励授予

459、限制性股票的回购款(注) 5,482,872.07 1,337,459.96 非公开发行股票费用 900,000.00 2,742,000.95 合计 6,382,872.07 4,079,460.91 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 注：支付的其他与筹资活动有关的现金人民币5,482,872.07元包括：1)本集团于2016年1月及6月分别回购原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票231,025.00股和1,182,148.00股，每股回购价格为人民币3.376元，回购款合计为人民币4,770,872.07元；2)本集团

460、回购原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票100,000股，回购价格为人民币7.12元，回购款合计为人民币712,000.00元。 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 -378,714,298.29 58,918,497.10 加：资产减值准备 360,469,376.31 31,931,992.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,667,303.13 22,655,365.77 无形资产摊销 28,183,308.46 6,454,753.52 长期待摊费

461、用摊销 31,032,010.42 25,923,198.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 14,190,578.86 4,089,836.44 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 148,909,020.00 财务费用（收益以“”号填列） 2,502,374.35 投资损失（收益以“”号填列） -93,069,391.97 -3,621,763.50 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -8,728,425.36 -1,613,689.62 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 4,424,265.82 6,572,640.62 存货的减少（增加以

462、“”号填列） 2,575,640.38 -2,921,499.84 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -73,840,506.88 -29,715,317.39 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 43,487,383.46 12,079,125.38 其他 -9,608,117.88 -1,258,500.00 经营活动产生的现金流量净额 100,480,520.81 129,494,640.22 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 加：现金等价物的期末余额 1,100,934,642.67 960,544,108.70 减：

463、现金等价物的期初余额 960,544,108.70 509,750,791.47 现金及现金等价物净增加额 140,390,533.97 450,793,317.23 其他说明：本期金额其他包含合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-12,477,917.42，递延收益的摊销-1,696,000.00，股份支付费用4,565,799.54。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 81,927,282.00 其中： - 展动科技 81,927,282.00 上

464、海奈盛 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 77,171,695.37 其中： - 展动科技 17,931,337.14 上海奈盛 59,240,358.23 其中： - 取得子公司支付的现金净额 4,755,586.63 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 其中： - 杭州展科科技有限公司 0.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 其中： - 其中： - 处置子公司收到的现金净额 0.00 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 45,143.94

465、 58,804.29 可随时用于支付的银行存款 1,100,889,498.73 960,485,304.41 二、现金等价物 1,100,934,642.67 960,544,108.70 三、期末现金及现金等价物余额 1,100,934,642.67 960,544,108.70 44、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 580,237.98 受限制的货币资金为存放于银行的供应商保证金及房屋租赁保证金，以及申请信用卡时用银行存款提供的保证金。 合计 580,237.98 - 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 45、外

466、币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 - - 163,985,318.35 其中：美元 22,676,731.39 6.9370 157,308,485.65 港币 2,098,821.69 0.8945 1,877,396.00 澳大利亚元 245,942.05 5.0157 1,233,571.54 加拿大元 617,567.02 5.1406 3,174,665.02 新加坡元 81,508.52 4.7995 391,200.14 应收账款 - - 65,960,947.18 其中：美元 9,048,966.72 6

467、.9370 62,772,682.14 澳大利亚元 106,886.26 5.0157 536,109.41 加拿大元 476,652.27 5.1406 2,450,278.66 新西兰元 736.59 4.8308 3,558.32 新加坡元 41,320.69 4.7995 198,318.65 其他应收款 4,858,427.77 其中：美元 404,072.77 6.9370 2,803,052.81 港币 1,675,364.80 0.8945 1,498,613.81 澳大利亚元 17,815.51 5.0157 89,357.25 加拿大元 82,052.42 5.1406 4

468、21,798.67 新加坡元 9,502.08 4.7995 45,605.23 应付账款 33,188,412.11 其中：美元 3,968,921.21 6.9370 27,532,406.43 港币 1,807,682.20 0.8945 1,616,971.73 澳大利亚元 341,494.36 5.0157 1,712,833.26 加拿大元 436,062.66 5.1406 2,241,623.71 新加坡元 17,622.04 4.7995 84,576.98 其他应付款 4,424,736.42 其中：美元 611,745.39 6.9370 4,243,677.77 港币

469、6,738.91 0.8945 6,027.95 澳大利亚元 18,005.41 5.0157 90,309.73 加拿大元 6,443.10 5.1406 33,121.40 新加坡元 10,751.03 4.7995 51,599.57 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 本集团重要的境外经营实体为iTalk Global公司，其主要经营地为美国，记账本位币为美元。上述美元项目主要由该子公司持有。 46、基本每股收益和

470、稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 分子计算过程如下： 单位：元 本年金额 上年金额 归属于普通股股东的当年净(亏损)利润 -378,266,158.07 58,918,497.10 减：当年分配给预计未来可解锁限制性股票的现金股利 533,080.00 - 用于计算基本每股收益的分子 -378,266,158.07 58,918,497.10 分母计算过程如下 本年数 上年数(注) 年初已发行的普通股股数 798,420,393 723,740,703 减：年初已发行的限制性股票股数 15,726,756 3,651,303 加：本期增发的除限制性股票外的普通股加权数 - 3,715

471、,000 加：本年解锁的限制性股票加权数 591,055 832,514 用于计算基本每股收益的分母 783,284,692 724,636,914 注：2015 年 5 月，本公司实施 2014 年度利润分配方案后，由于资本公积转增股本的原因，本公司已经按照转增后的股数调整2015年每股收益的分母的计算过程。 （2）稀释每股收益 由于2016年12月31日尚未完成的限制性股票激励计划未满足解锁所附业绩条件，因此在计算2016年稀释性每股收益时不予考虑。 上年稀释每股收益分子计算过程如下： 单位：元 上年金额 用于计算稀释每股收益的分子 58,918,497.10 分母计算过程如下： 上年数

472、发行在外的普通股加权平均数 724,636,914 加：由限制性股票而增加的普通股股数 1,051,241 用于计算稀释每股收益的分母 725,688,155 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 （3）每股收益 单位：元 本年金额 上年金额 基本每股收益 (0.48) 0.08 稀释每股收益 (0.48) 0.08 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 展动科

473、技 2016 年 01 月08 日 224,727,180.00 70.00% 购买 2016 年 01月 08 日 能够实际控制被购买方 96,659,821.45 37,497,705.79 上海奈盛 2016 年 12 月01 日 91,250,000.00 51.00% 购买 2016 年 12月 01 日 能够实际控制被购买方 -914,571.88 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 展动科技(北京) 上海奈盛 -现金 224,727,180.00 91,250,000.00 -购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 96,311,648.57 合并成本合计 321,038

474、,828.57 91,250,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 77,238,073.91 103,727,917.42 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 243,800,754.66 -12,477,917.42 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 注1收购展动科技： 展动科技原为本集团的联营企业，本集团持有其30%股权。 2015年11月13日，企业通信与展动科技的八名股东签署协议，收购其持有的展动科技总计57.2727%的股权。股权对价包括现金对价及或有对价。其中或有对价根据展动科技2016年实际完成的主营业务利润超过预算利润（人民

475、币2000万元）的部分乘以一定倍数计算，并附有对或有对价上限的约定。 2015 年12月02 日，企业通信与住友商事亚洲资本股份有限公司(以下简称“住友商事”) 签署协议，收购其所持有的开曼Gensee 100%的股权，从而间接持有展动科技 12.7273%的股权。该交易的现金对价为与人民币 3,000.00万元等值的美元。 2016 年1 月8 日，本集团取得对展动科技的控制权。自此，本集团持有展动科技100%股权。于购买日，本集团预计二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 上述或有对价的公允价值为零。 2016年度，展动科技经审计后的主营业务利润高于原预算利润人民币2

476、000万元，本集团根据股权收购协议应支付或有对价约人民币14,891.00万元，该对价与原估计值的差异，计入损益，详见附注(七)、67。 注2：收购上海奈盛 2016年10月17日，本公司之全资子公司上海通信与NTT Com Asia Limited(以下简称“NTTCA”)签署了股权转让合同及中外合资经营合同，约定上海通信出资人民币9,125.00万元收购NTTCA持有的的51%股权。 本集团于2016年12月1日取得对上海奈盛的控制，并将上海奈盛2016年11月30日的净资产视为本次收购上海奈盛的购买日的净资产。 本集团取得的上海奈盛的可辨认资产、负债在购买日以公允价值计量。由于购买日可辨

477、认净资产公允价值归属于本集团的份额大于合并成本，经本公司管理层对本次收购目的、收购的资产价值进行再次复核，将合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额计入营业外收入。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 展动科技 上海奈盛 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 106,369,259.50 61,469,259.50 206,874,493.95 206,874,493.95 货币资金 17,931,337.14 17,931,337.14 59,240,358.23 59,240,358.23 应收款项 1,756,610.59 1,7

478、56,610.59 609,587.84 609,587.84 固定资产 2,851,004.60 2,851,004.60 161,833.54 161,833.54 无形资产 44,900,000.00 364,472.00 364,472.00 在建工程 126,285,797.26 126,285,797.26 预付款项 1,022,268.39 1,022,268.39 其他流动资产 36,620,000.00 36,620,000.00 11,067,534.68 11,067,534.68 开发支出 1,199,410.56 1,199,410.56 预付租金 9,144,910

479、.40 9,144,910.40 递延所得税资产 88,628.22 88,628.22 负债： 29,131,185.59 29,131,185.59 3,486,420.57 3,486,420.57 应付款项 4,158,938.74 4,158,938.74 3,486,420.57 3,486,420.57 预收款项 24,972,246.85 24,972,246.85 净资产 77,238,073.91 32,338,073.91 203,388,073.38 203,388,073.38 减：少数股东权益 99,660,155.96 99,660,155.96 取得的净资产 7

480、7,238,073.91 32,338,073.91 103,727,917.42 103,727,917.42 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 本公司分析了展动科技及上海奈盛账面资产、负债及未在账簿记载的无形资产情况，将展动科技及上海奈盛合并日的账面净资产调整为公允价值后作为可辨认净资产公允价值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债：无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 单位： 元 被购买方名称 购买日之前原持有股权在购买

481、日的账面价值 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 展动科技 32,756,473.47 96,311,648.57 63,555,175.10 公允价值以单位股权价格乘以购买日前持有股数计算所得。 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 单位： 元 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层

482、面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 杭州展科科技有限公司 0.00 100.00% 出售 2016 年11 月 30日 无法控制 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 无 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 九、在其

483、他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京二六三企业通信有限公司 北京 北京 企业通信 100.00% 投资设立 上海二六三通信有限公司 北京 上海 增值通信、VPN 100.00% 投资设立 二六三增值通信香港有限公司(英文名：263 Value Added Communication Hong Kong Co.,Limited) 香港 香港 VPN 100.00% 投资设立 北京二六三网络科技有限公司 北京 北京 VoIP、IPTV 100.00% 投资设立 二六三软件技术（北京）有限公司 北京

484、 北京 IT 业务 100.00% 投资设立 iTalk Global Communications Inc. 美国 美国 VoIP 100.00% 非同一控制下收购 iTalkBB Canada Inc. 加拿大 加拿大 VoIP 经营推广 100.00% 非同一控制下收购 iTalkBB Australia Pty Ltd. 澳大利亚 澳大利亚 VoIP 经营推广 100.00% 非同一控制下收购 Freedom Enterprise, L.L.C 美国 美国 房屋租赁 100.00% 非同一控制下收购 Digital Technology Marketing and Informatio

485、n, Inc. 美国 美国 VoIP 经营推广 100.00% 非同一控制下收购 iTalkBB Singapore Pte, Ltd. 新加坡 新加坡 VoIP 100.00% 非同一控制下收购 iTalk Mobile Corporation 美国 美国 海外移动虚拟网络运营业务 100.00% 投资设立 北京首都在线网络技术有限公司 北京 北京 IPTV 业务 100.00% 非同一控制下收购 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 爱涛网络电视香港有限公司（英文名：iTalkTV Hongk

486、ong Limited） 香港 香港 IPTV 100.00% 非同一控制下收购 二六三香港控股有限公司（英文名：NET263 Holdings Limited ） 香港 香港 投资控股 100.00% 投资设立 United Wise Services Limited - 英属维尔京群岛 投资控股 100.00% 投资设立 广州二六三移动通信有限公司 广州 广州 移动通信业务 100.00% 投资设立 二六三移动通信（香港）有限公司 香港 香港 移动通信业务 100.00% 投资设立 迪讯（香港）有限公司（英文名：Delcom (HK) Limited） 香港 香港 移动通信业务 100.0

487、0% 非同一控制下收购 前海迪迅（深圳）有限公司 深圳 深圳 移动通信业务 100.00% 非同一控制下收购 展动科技(北京)有限公司 北京 北京 直播业务 100.00% 非同一控制下收购 北京展视互动科技有限公司 北京 北京 直播业务 100.00% 非同一控制下收购 杭州展动科技有限公司 杭州 杭州 直播业务 100.00% 非同一控制下收购 杭州展科科技有限公司 杭州 杭州 直播业务 100.00% 非同一控制下收购 Gensee, Inc.(Cayman) 开曼 开曼 投资控股 100.00% 非同一控制下收购 Gensee Limited(HongKong) 香港 香港 投资控股

488、100.00% 非同一控制下收购 上海奈盛通信科技有限公司 上海 上海 IDC 业务 51.00% 非同一控制下收购 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无 确定公司是代理人还是委托人的依据：无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 上海奈盛 49.00% -448,140.22

489、99,212,015.74 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海奈盛 68,335,460.81 137,561,936.57 205,897,397.38 3,423,895.88 3,423,895.88 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海奈盛 -

490、914,571.88 -566,472.63 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 （2）重要合营企业的主要财务信息 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： - - 下列各项按持股比例计算的合计数 -

491、 - 联营企业： - - 投资账面价值合计 9,194,997.52 35,230,169.26 下列各项按持股比例计算的合计数 - - -净利润 3,082,957.42 463,494.55 -其他综合收益 24,752.54 -综合收益总额 3,107,709.96 463,494.55 其他说明： 于2016年12月31日及2015年12月31日，本集团的联营企业均为非上市公司，本集团于联营公司的权益无论个别或合计均不会对本集团本年度的财务状况或经营业绩构成重大影响。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 （7

492、）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产中的理财产品、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(六)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管

493、理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.1市场风险 1.1.1外汇风险 外汇风险是由以非记账本位币计量的金融工具产生的。管理层预期非记账本位币的升值或贬值将不会对本集团的财务状况及经营成果带来重大影响。 1.1.2利率风险-现金流量变动风险 因本公司无浮动

494、利率银行借款，因此不受利率变动的影响。 1.1.3. 其他价格风险 本集团持有的分类为可供出售金融资产的部分投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。 在其他变量不变的情况下，本集团于资产负债表日可供出售金融资产中的上市权益工具投资对权益证券投资价格的敏感度：二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 单位： 元 本年度 上年度 权益证券投资价格可能的合理变动 5% 5% 本年度 上年度 其他综合收益上升(下降) 因权益证券投资价格上升 2,738,520.77 1,561,611.

495、83 因权益证券投资价格下降 -2,738,520.77 -1,561,611.83 1.2信用风险 2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

496、本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额59.26% (2015年：47.83% ) 。 本集团货币资金仅存放于信用等级较高的银行，故货币资金信用风险较低。 1.3流动风险 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。 本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 单位： 元 项目 期末余额 账面价值 1年以内 1

497、-2年 2-5年 5年以上 应付账款 53,193,637.21 53,193,637.21 - - - 其他应付款 451,021,713.07 451,021,713.07 - - - 小计 504,215,350.28 504,215,350.28 - - - 单位： 元 项目 期初余额 账面价值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 应付账款 47,100,218.04 47,100,218.04 - - - 其他应付款 138,666,249.47 138,666,249.47 - - - 小计 185,766,467.51 185,766,467.51 - - - 二六三网络通信

498、股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - （二）可供出售金融资产 53,010,390.60 20,016,830.00 73,027,220.60 （2）权益工具投资 53,010,390.60 20,016,830.00 73,027,220.60 （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 其他应付款- 收购展动或有对价的公允价值变动 二、非持续的公允价值计量

499、- - - - 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于已在新三板上市且存在活跃市场的权益性投资，本集团以被投资单位于资产负债表日前最后一个交易日的价格作为第一层级公允价值确认依据。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于已在新三板上市但不存在活跃市场的权益性投资，本集团综合考虑购买价格、市场中的其他协议交易价格以及被投资单位的经营情况作为第二层级公允价值确认依据。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察

500、参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 本集团以被投资单位于新三板市场交易价格作为公允价值确认依据，以代替原本公司参考各权益被投资单位于各报表日前最近一期实际增资协议价格及生产经营情况作为公允价值的确认依据。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 本集团以被投资单位于新三板市场交易价格作为公允价值确认依据，以代替原本公司参考各权益被投资单位于各报表二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 日前最近一期实际增资协议价格及生产经营情况作为公允价值的确认依据。本公司认为变更后的估值技术更能体现被投资单位的公允价

501、值。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 财务报表中的其他按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业最终控制方是李小龙。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、9.长期股权投资。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京企飞力网络科技有限公司 本公司之子公司企业通信公司投资之

502、联营公司 易美云(北京)信息技术有限公司 本公司之联营公司 北京展视 2015 年为本公司之联营公司 北京创新为营网络通信科技有限公司 本公司之子公司企业通信公司投资之联营公司 iTalkBB Media Inc. 本公司子公司网科公司之联营公司 4、其他关联方情况 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 是否超过交易额度 上期发生额 北京企飞力网络科技有限公司 接受劳务 1,492,310.90 否 5,744,599.55 易美云(北

503、京)信息技术有限公司 接受劳务 201,156.00 否 4,260,210.70 北京展视 接受劳务 否 1,012,120.58 北京创新为营网络通信科技有限公司 接受劳务 197,299.30 否 iTalkBB Media Inc. 接受劳务 否 158,565.20 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 iTalkBB Media Inc. 提供劳务 1,514,444.40 1,298,720.00 北京企飞力网络科技有限公司 提供劳务 13,356,448.17 16,015,684.56 北京创新为营网络通信科技有限公司 提供劳务

504、11,510,103.67 北京展视 提供劳务 22,463.60 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明： 北京展视系展动科技子公司，于 2016 年 1 月 8 日前系本公司的联营企业。2016 年 1 月，本集团完成对展动科技的企业合并，北京展视成为本集团合并范围内的子公司。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 无 （4）关联担保情况 无 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目名称 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 12

505、,656,339.00 11,285,018.00 （8）其他关联交易 2016年，iTalk Global为 iTalkBB Media Inc.代垫房租费等日常费用金额 21,796.94美元（折合人民币144,781.81元），截至 2016 年12月 31日止，本公司已全部收回。 2016年，iTalkBB Canada为iTalkBB Media Inc.代垫房租费等日常费用金额 27,120.00元加拿大元(折合人民币136,104.43元)，截至 2016 年12月 31日止，本公司已全部收回。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初

506、余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 易美云 65,891.54 预付账款 北京展视 180,054.92 应收账款 北京展视 21,463.60 应收账款 iTalkBB Media Inc. 1,720,376.00 138,740.00 1,298,720.00 其他应收款 iTalkBB Media Inc. 46,945.48 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京企飞力网络科技有限公司 94,860.54 774,043.79 应付账款 北京创新为营网络通信科技有限公司 15,321.41 0.00 二六三网络通信

507、股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,993,104.21 公司本期失效的各项权益工具总额 3,990,931.65 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 本公司采用布莱克-斯科尔期权定价模型（B-S 模型）确定 可行权权益工具数量的确定依据 本公司采用获授限制性股票额度基数与解锁安排中相应每期解锁比例确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8

508、,458,168.71 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,565,799.54 其他说明 根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的二六三网络通信股份有限公司2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要(以下简称“2013年度激励计划”)，并经中国证监会备案，公司以每股人民币10.89元向90名员工授予126.70万股限制性股票。 根据公司2015年第四次临时股东大会审议通过的二六三网络通信股份有限公司 2015 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要(以下简称“2015年度激励计划”)，并经中国证监会备案，公司以每股人民币7.12元向203名员工授予1,342.70万股限制

509、性股票。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 (1) 有关授予的限制性股票的详细信息，列示如下： 授予日 授予数量 授予价格(人民币元) 锁定期 解锁期 解锁比例 2013年度激励计划 2014 年 1 月13日 1,267,000 10.89/股 自授予之日起12个月内为锁定期。 第一次解锁：授予日12个月后； 第二次解锁：授予日24个月后； 第三次解锁：授予日后36个月后。 第一次解锁：30% 第二次解锁：30% 第三次解锁：40% 2015年度激励计划 2015 年 8 月18日 13,327,000 7.12/股 自授予之日起18个月内为锁定期。 第一次解锁：授

510、予日18个月后至30个月内； 第二次解锁：授予日30个月后至42个月内； 第三次解锁：授予日后42个月后 至54个月内。 第一次解锁：40% 第二次解锁：30% 第三次解锁：30% 2015年12月25日 100,000 7.12/股 (2) 限制性股票解锁条件 1) 业绩条件 2013年度激励计划 激励对象限制性股票解锁条件需满足如下业绩要求： 以2012年扣除非经常性损益前后孰低的净利润人民币5,818.44万元为固定基数，2013年、2014年、2015年公司净利润增长率分别不低于80%、125%、180%； 2013年、2014年、2015年公司净资产收益率均不低于8%； 限制性股票锁

511、定期内，各年度归属于上市公司股东的净利润不低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。 以上净利润及增长率与净资产收益率指标均以扣除非经常性损益前后孰低的净利润为计算依据，由本次股权激励产生的成本将在经常性损益中列支。 2015年度激励计划 授予各年度业绩考核目标如下： 第一次解锁：2016年营业收入达到人民币950,882,093.22元； 第二次解锁：2017年营业收入达到人民币1,156,351,419.95元； 第三次解锁：2018年营业收入达到人民币1,361,820,746.69元。 若第一、第二个解锁期内未达到公司业绩考核目标时，这部分限制性股票可以递延到下一年，在下一年达

512、到业绩考核目标时一起解锁；若下一年仍未达到公司业绩考核目标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。第三个解锁期内未达到公司业绩考核目标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。 2) 个人绩效考核 根据二六三网络通信股份有限公司2013年限制性股票激励计划实施考核办法或二六三网络通信股份有限公司2015年限制性股票激励计划实施考核管理办法，激励对象在考核年度的绩效为合格及以上。 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 (2) 限制性股票的变动 2013年度激励计划 股数 加权平均价格 2015年1月1日(注1) 2,434,202 5.244 回购 (255,0

513、20) 5.244 行权 (666,011) 5.244 股份数量调整(注2) 786,585 2015年12月31日 2,299,756 3.376 行权 (886,583) 3.376 回购 (1,413,173) 3.376 2016年12月31日 - 截至2016年12月31日止，本公司2013年度激励计划下的限制性股票已经全部行权或回购，不存在发行在外但尚未解锁或回购的限制性股票，2013年度激励计划已执行完毕。 注1：根据 2013 年限制性股票激励计划(草案修订稿)第十三章规定“若限制性股票在授予后，公司发生资本公积金转增股本、派发股票红利、配股等影响公司股本总量或公司股票价格应

514、进行除权的情况时，公司对尚未解锁的限制性股票的回购价格做相应的调整。”因此，在本公司实施2013年度及2014年度利润分配方案后，由于资本公积转增股本导致本公司2013年度激励计划的每股限制性股票的加权平均价格调整为每股人民币5.244元(股数调整为2,434,202股)。 注2：于 2015 年 5 月 6日实施 2014 年度利润分配方案，以公司当时现有总股本 482,238,782股为基数，向全体股东每 10 股派人民币 1.80 元现金(含税)，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。转增前，本公司2013年度激励计划发行在外的限制性股票数量为1,513,171股，本次转

515、增造成发行在外限制性股票数量增加786,585股。同时，由于转增的影响，2013年度激励计划每股限制性股票的加权平均价格调整为每股人民币3.376元(股数调整为2,299,756股)。 2015年度激励计划 股数 加权平均价格 2015年1月1日 授予 13,427,000 7.12 回购 - 行权 - 2015年12月31日 13,427,000 7.12 回购 (100,000) 7.12 行权 - 2016年12月31日 13,327,000 7.12 截至2016年12月31日止，本公司2015年度激励计划下发行在外的限制性股票数量13,327,000股，预计将在1.46年内行权。(4

516、) 公允价值的确定 公司聘请上海荣正投资咨询有限公司按照“布莱克-斯科尔期权定价模型”对股权激励计划授予的限制性股票在授予日的公允价值进行测算，评估中使用的参数信息如下： 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 2013年度激励计划 2015年度激励计划 行权价格 人民币10.89元/股 人民币7.12元/股 授予日收盘价 人民币19.28元/股 人民币11.30元/股 解锁期限和解锁比例 12个月后、24个月后、36个月后分三次解锁，每次解锁的限制性股票比例分别为授予总量的30%、30%、40% 18个月后、30个月后、42个月后分三次解锁，每次解锁的限制性股票比例分别

517、为授予总量的40%、30%、30% 无风险利率 3.00%、3.75%、4.25% 2.4862%、2.8242%、3.0446% 有效期 一年、两年、三年 18个月、30个月、42个月 波动率 23.77%、22.64%、23.21% 36.60%、31.63%、29.41% 股息率 1.44%、1.44%、1.48% 0.27%、0.35%、0.66% 三年的公允价值 人民币8.25 元/股、4.56元/股、0.50元/股 人民币1.38元/股、0.49元/股、0.22元/股 3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要

518、承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）资本承诺 单位： 元 年末余额 年初余额 已签约但未于财务报表中确认的 - 构建长期资产承诺 5,484,827.15 - 合计 5,484,827.15 - （2）经营承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 单位： 元 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 23,801,701.25 14,040,932.16 资产负债表日后第 2 年 23,046,814.08 9,094,798.33 资产负债表日后第 3 年 18,787,223.18 4,676,449.92 以

519、后年度 45,947,363.65 5,474,085.95 合计 111,583,102.16 33,286,266.37 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 2、或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 无 2、 利润分配情况 无 3、 销售退回 无 4、 其他资产负债表日后事项说明 无 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无 （2）未来适用法 无 2、债务重组 无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2

520、）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个报告分部，分别为：企业业务、个人业务以及其他。本集团的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。 （2） 报告分部的财务信息 单位： 元 项目

521、企业业务 个人业务 其他业务 未分配金额 分部间抵销 合并 2016 年度 对外营业收入 353,011,376.51 445,722,074.43 36,941,770.05 - - 835,675,220.99 分部营业收入 353,011,376.51 445,722,074.43 36,941,770.05 - - 835,675,220.99 分部营业成本 124,946,022.81 162,725,689.83 15,789,049.93 - - 303,460,762.57 分部亏损 -59,716,885.02 -309,058,092.32 -5,568,642.76 -

522、- -374,343,620.10 其中：投资收益 90,199,721.81 2,869,670.16 - - - 93,069,391.97 公允价值变动损益 -148,909,020.00 - - - - -148,909,020.00 资产减值损失 35,627,186.68 325,020,787.78 -178,598.15 - - 360,469,376.31 所得税费用 - - - -4,370,678.19 - -4,370,678.19 净亏损 -59,716,885.02 -309,058,092.32 -5,568,642.76 -4,370,678.19 - -378

523、,714,298.29 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 单位： 元 项目 企业业务 个人业务 其他业务 未分配金额 分部间抵销 合并 2015 年度 对外营业收入 255,019,956.42 409,093,572.14 52,248,228.76 - - 716,361,757.32 分部营业收入 255,019,956.42 409,093,572.14 52,248,228.76 - - 716,361,757.32 分部营业成本 97,767,827.45 152,919,824.10 14,446,976.32 - - 265,134,627.87 分

524、部利润 15,293,747.15 41,712,693.56 10,448,906.27 - - 67,455,346.98 其中：资产减值损失 26,190,176.79 5,794,645.32 -52,829.27 - - 31,931,992.84 投资收益 2,004,348.40 -1,696,502.23 - - - 307,846.17 所得税费用 - - - -8,536,849.88 - -8,536,849.88 净利润 15,293,747.15 41,712,693.56 10,448,906.27 -8,536,849.88 - 58,918,497.10 （3）

525、公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 按资产所在地划分的非流动资产： 单位： 元 项目 本年金额 上年金额 位于本国的非流动资产 631,307,506.45 284,229,989.52 位于其他国家的非流动资产 540,798,443.96 857,645,843.10 合计 1,172,105,950.41 1,141,875,832.62 注：上述非流动资产中不包括可供出售金融资产及递延所得税资产。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 十七、

526、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 3,686,102.87 33.93% 733,664.32 19.90% 2,952,438.55 4,631,792.79 20.42% 509,065.26 10.99% 4,122,727.53 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 7,178,145.47 66.07% 7,178,145.47 18,055,143.7

527、0 79.58% 18,055,143.70 合计 10,864,248.34 100.00% 733,664.32 6.75% 10,130,584.02 22,686,936.49 100.00% 509,065.26 2.24% 22,177,871.23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 单位： 元 账龄 年末余额 金额 坏账准备 计提比例(%) 3个月以内 1,443,544.71 - -

528、 3-6个月 679,375.69 67,937.57 10.00 6个月-1年 754,910.00 226,473.00 30.00 12年 738,037.45 369,018.73 50.00 2年以上 70,235.02 70,235.02 100.00 合计 3,686,102.87 733,664.32 19.90 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 224,599.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名

529、的应收账款情况 单位： 元 单位名称 余额 占应收账款 总额的比例(%) 计提的坏账准备 北京二六三企业通信有限公司 3,046,133.11 28.04 - 北京二六三网络科技有限公司 2,554,556.38 23.51 - 单位1 1,598,342.32 14.71 465,548.34 广州二六三移动通信有限公司 858,536.40 7.90 - 上海二六三通信有限公司 705,328.93 6.49 - 合计 8,762,897.14 80.66 465,548.34 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 二六三网络通

530、信股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 274,204,317.76 100.00% 144,052.87 0.05% 274,060,264.89 156,586,622.80 100.00% 146,198.87 0.09% 156,440,423.93 合计 274,204,317.76 100.00% 144,052.87 0.05% 27

531、4,060,264.89 156,586,622.80 100.00% 146,198.87 0.09% 156,440,423.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 25,960.92 0.00 0.00% 1 年以内小计 25,960.92 0.00 0.00% 合计 25,960.92 0.00 0.00% 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余

532、额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 通信业务保证金 6,056,221.40 121,124.43 2.00% 房租等押金 458,568.73 22,928.44 5.00% 合计 6,514,790.13 144,052.87 2.21% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 集团合并范围内的应收款项 267,663,566.71 不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,146

533、.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 6,514,790.13 6,622,090.13 集团合并范围内公司往来 267,663,566.71 149,950,825.34 其他 25,960.92 13,707.33 合计 274,204,317.76 156,586,622.80 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京二六三网络科技有限公司 集团合并范围内往

534、来款 93,890,694.01 1-2 年 34.24% 0.00 北京首都在线网络技术有限公司 集团合并范围内往来款 66,806,582.30 1-2 年 24.36% 0.00 上海二六三通信有限公司 集团合并范围内往来款 47,026,669.40 1-2 年 17.15% 0.00 二六三（北京）软件技术有限公司 集团合并范围内往来款 36,583,761.88 1 年以内 13.34% 0.00 广州二六三移动通信有限公司 集团合并范围内往来款 23,355,859.12 1 年以内 8.52% 0.00 合计 - 267,663,566.71 - 97.61% 0.00 二六三

535、网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,055,286,913.81 178,874,705.75 876,412,208.06 789,905,305.67 - 789,905,305.67 对联营、合营企业投资 24,468,655.19 24,468,655.19 - 56,791,219.96 24,4

536、68,655.19 32,322,564.77 合计 1,079,755,569.00 203,343,360.94 876,412,208.06 846,696,525.63 24,468,655.19 822,227,870.44 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京二六三企业通信有限公司 71,136,843.88 96,631,396.38 0.00 167,768,240.26 0.00 0.00 上海二六三通信有限公司 30,784,161.32 106,878,779.09 0.00 137,

537、662,940.41 34,635,570.72 34,635,570.72 北京二六三网络科技有限公司 520,700,287.86 288,836.23 0.00 520,989,124.09 144,239,135.03 144,239,135.03 二六三香港控股有限公司 17,052,705.00 6,606,900.00 0.00 23,659,605.00 0.00 0.00 广州二六三移动通信有限公司 150,231,307.61 54,975,696.44 0.00 205,207,004.05 0.00 0.00 合计 789,905,305.67 265,381,608.

538、14 0.00 1,055,286,913.81 178,874,705.75 178,874,705.75 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、联营企业 展动科技(北京)有限公司 32,322,564.77 433,

539、908.70 -32,756,473.47 0.00 0.00 易美云(北京)信息技术有限公 24,468,655.19 0.00 24,468,655.19 24,468,655.19 小计 56,791,219.96 433,908.70 -32,756,473.47 24,468,655.19 24,468,655.19 合计 56,791,219.96 433,908.70 -32,756,473.47 24,468,655.19 24,468,655.19 （3）其他说明 如附注(七)、 25所述，2016年变动额主要系本公司授予激励限制性股票应承担股份支付费用以及本期新增的对子公司

540、的投资。 截至2016年12月31日止，因上海通信和网络科技的相关业务未能达到业务开展最初预期的销售规模导致本公司对长期股权投资提减值准备人民币178,874,705.75元。除上述事项外，本公司其他对子公司的长期股权投资不存在减值迹象。 本公司的上述被投资单位不存在“向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,775,815.10 842,386.31 23,309,514.25 21,413,472.93 其他业务 24,204

541、,196.44 10,569,518.66 20,051,414.54 266,355.26 合计 34,980,011.54 11,411,904.97 43,360,928.79 21,679,828.19 其他说明：无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 140,000,000.00 160,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 433,908.70 -96,804.23 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,313,917.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 25,308,807.42

542、4,707,866.74 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 931,645.57 675,291.60 合计 166,674,361.69 161,972,436.78 6、其他 （1）货币资金 单位： 元 项目 年末余额 年初余额 银行存款： 733,587,015.04 836,472,168.12 人民币 733,587,015.04 836,472,168.12 合计 733,587,015.04 836,472,168.12 （2）资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 222,453.06 379,604.15 二、长期股权投资减值损失 178,8

543、74,705.75 24,413,786.80 合计 179,097,158.81 24,793,390.95 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 （3）关联方往来及交易 1） 本公司的子公司情况：本公司的子公司情况详见三、公司基本情况。 2） 本公司的联营企业情况详见附注七、9。 3） 关联方交易情况 本公司作为出租方 单位： 元 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 企业通信 租赁业务收入 1,528,969.58 699,756.66 上海通信 租赁业务收入 98,702.71 112,538.46 网络科技 租赁业务收入 1,539,571.58 1,

544、540,941.25 广州二六三 租赁业务收入 540.54 小计 3,167,784.41 2,353,236.37 其他关联交易 单位： 元 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 企业通信 其他收入 7,867,348.71 5,850,057.01 企业通信 投资收益 45,000,000.00 60,000,000.00 上海通信 其他收入 2,964,880.53 2,067,165.13 上海通信 投资收益 - 10,000,000.00 网络科技 其他收入 7,086,464.41 6,223,813.90 网络科技 投资收益 95,000,000.00 90,000,0

545、00.00 广州二六三 其他收入 3,069,171.87 2,888,540.73 小计 160,987,865.52 177,029,576.77 企业通信 托管费 88,301.88 171,600.00 小计 88,301.88 171,600.00 4） 关联方应收应付款项 应收款项 单位： 元 项目 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 应收账款 企业通信 3,046,133.11 6,204,767.75 应收账款 上海通信 705,328.93 2,191,195.04 应收账款 网络科技 2,554,556.38 6,597,327.73 应收账款 广州二六三 85

546、8,536.40 3,061,853.18 应收账款 北京展视 13,484.40 - 小计 7,178,039.22 18,055,143.70 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 项目 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 其他应收款 企业通信 - 382,000.62 其他应收款 上海通信 47,026,669.40 31,109,618.75 其他应收款 网络科技 93,890,694.01 46,034,305.46 其他应收款 首都在线 66,806,582.30 72,424,900.51 其他应收款 软件技术 36,583,761.88 -

547、其他应收款 广州二六三 23,355,859.12 - 小计 267,663,566.71 149,950,825.34 应付款项 单位： 元 项目 关联方 年末余额 年初余额 应付账款 企业通信 1,075,911.30 1,246,622.87 小计 1,075,911.30 1,246,622.87 其他应付款 企业通信 115,506,998.37 113,971,804.59 其他应付款 展动科技 18,977,911.58 - 其他应付款 北京展视 35,164,405.06 - 其他应付款 杭州展动 481,603.82 - 其他应付款 上海通信 38,072,513.54 28

548、,531,275.22 其他应付款 网络科技 170,938.75 170,938.75 其他应付款 Italk Global - 320,888.96 其他应付款 软件技术 - 18,122,790.58 其他应付款 广州二六三 - 19,356,950.78 小计 208,374,371.12 180,474,648.88 预收款项 企业通信 8,450.66 8,450.66 预收款项 网络科技 - 382,713.75 小计 8,450.66 391,164.41 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单

549、位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -14,190,578.87 本报告期内，本公司对长期待摊费用进行了复核，将 VoIP 和 IPTV 用户获取费用中不再能为公司未来带来经济利润的项目进行了清理，确认损失 1,002.94 万元；本公司建设新的核心网原租用MVNO 软件系统平台被替换，确认损失 386.36 万元。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,209,048.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 12,477,917.42 本报告期内，本公

550、司收购上海奈盛产生的负商誉 1,247.79 万。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 25,499,613.88 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 63,555,175.10 本报告期内，本公司完成展动科技并购，购买日之前持有的展动科技长期股权估值调整带来投资收益 6,355.52 万。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -516,812.77 收购子公司应支付的或有对价增加额 -148,909,020.00

551、本报告期内，本公司收购展动科技形成的或有对价增加额。 减：所得税影响额 -100,658.90 合计 -57,773,998.34 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -18.96%

552、-0.48 -0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -16.06% -0.41 -0.41 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他二六三网络通信股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、载有公司法定代表人签名的公司2016年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司法务证券部。 注：公司应当披露备查文件的目录，包括： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告