1、江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 2 -第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人黄善兵、主管会计工作负责人沈欣欣及会计机构负责人(会计主管人员)朱瑛声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、管理及人力资源风险。公司业务正处于快速发展阶段,本次募集资金投资项目实施后,资产与业务规模的扩张将对公司的管理及人力资源需求提出更高的要求,公司管理及销售人员将增加,技术人员、生产线工人将
2、在现有基础上大幅增加,且国内制造业用工成本逐年增长,公司存在人力资源不足及人力成本上升的风险;同时,公司业务及资产规模的扩张将对公司现有的管理体系及管理制度形成挑战,如公司管理体系及管理制度不能适应扩大后的业务及资产规模,公司将面临经营管理风险。二、市场竞争加剧的风险。国际知名大型半导体公司占据了我国半导体市场 70%左右的份额,我国本土功率半导体分立器件生产企业众多,但主要集中在封装产品代工层面,与国际技术水平有较大差距。公司具备功率半导体芯片和器件的研发、设计、生产和销售一体化的业务体系,主要竞争对手为国际知名大型半导体公司,随着公司销售规模的扩大,公司与国际大型半导体公司形成日益激烈的市
3、场竞争关系,加剧了公司在市场上的竞争风险。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 3 -三、产品结构单一风险。公司主营产品为功率半导体分立器件,其中晶闸管系列产品 2020 年占公司营业收入的比例为 42.11%,公司存在对晶闸管产品依赖较大的风险。晶闸管仅为功率半导体分立器件众多类别之一,如果公司未来不能够保持研发优势,无法及时提升现有产品的生产工艺,并逐步向全控型功率半导体分立器件领域延伸,现有单一晶闸管产品将面临市场份额下降和品牌知名度降低的风险,公司经营业绩将受到较大影响。四、资产折旧摊销增加的风险。随着公司定增新建项目投入使用或逐步投入使用,固定资产规模相应增加,资产
4、折旧摊销随之加大,若不能及时释放产能产生效益,将对公司经营业务产生不利影响。五、重点研发项目进展不及预期的风险。近年来,公司一直致力于产业链的拓宽和产品的转型升级,并以重点研发项目为牵引,加大研发投入力度。由于国外先进半导体制造商产品更具品牌效应与关键技术可靠性与稳定性,客户对于新产品的立项或论证(可替换)周期较长,公司可能会面临重点研发项目进展不及预期的风险。六、原材料供应及外协加工风险。公司主营业务以 IDM 为主,Fabless封测为辅。公司 MOS 业务采用 Fabless封测模式,其中芯片(英寸为主)全部委外流片,封测方面自供为主、委外代工为辅。公司目前 MOS 业务占主营业务的比例
5、为 19.01%,未来会明显提升。由于投入晶圆厂门槛较高,产业化周期长等,多年来半导体产业中的产品公司大多采用 Fabless 代工模式,轻资产运营,以聚焦产品研发与市场推广,这符合半导体产业垂直分工的特点。但不足的是晶圆厂和封测厂的产能供应保障存在不确定性,特别是在近几年半导体需求大涨的形势下,公司面临一定程度的原材料供应短缺、外协加工的稳定性和成本江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 4 -上升的风险。七、国际政治经济环境变化风险。2018 年以来,国际环境复杂多变,美国对中国众多新兴高科技产品加征关税,其中,半导体行业属于美国开征关税的重点行业之一,公司主要产品功率半导
6、体芯片和功率半导体器件被列入美国对中国的 500 亿美元加征关税清单。报告期内公司对美国的出口业务收入及占比很小,但是中美贸易战可能通过影响公司部分国内客户的出口业务进而间接影响公司未来的经营业绩。面对国际环境复杂多变、贸易摩擦升级,公司面临的外部环境不利因素增多,如果贸易摩擦持续升级,将对公司的经营活动带来一定的不利影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 490,998,199 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.6 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 5 -目录第
7、一节 重要提示、目录和释义.- 2 -第二节 公司简介和主要财务指标.- 11 -第三节 公司业务概要.- 15 -第四节 经营情况讨论与分析.- 29 -第五节 重要事项.- 76 -第六节 股份变动及股东情况.- 135 -第七节 优先股相关情况.- 144 -第八节 可转换公司债券相关情况.- 145 -第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.- 146 -第十节 公司治理.- 158 -第十一节 公司债券相关情况.- 165 -第十二节 财务报告.- 166 -第十三节 备查文件目录.- 299 -江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 6 -释义释义项指释义内容捷
8、捷微电、公司、本公司指江苏捷捷微电子股份有限公司捷捷半导体指捷捷半导体有限公司捷捷上海指捷捷微电(上海)科技有限公司捷捷深圳指捷捷微电(深圳)有限公司捷捷新材料指江苏捷捷半导体新材料有限公司捷捷无锡指捷捷微电(无锡)科技有限公司捷捷南通科技指捷捷微电(南通)科技有限公司捷捷研究院指江苏捷捷半导体技术研究院有限公司中创投资指南通中创投资管理有限公司捷捷投资指江苏捷捷投资有限公司蓉俊投资指南通蓉俊投资管理有限公司半导体分立器件指由单个半导体晶体管构成的具有独立、完整功能的器件,其本身在功能上不能再细分。例如:二极管、三极管、双极型功率晶体管(GTR)、晶闸管(可控硅)、场效应晶体管(结型场效应晶体
9、管、MOSFET)、IGBT、IGCT、发光二极管、敏感器件等。功率半导体分立器件指能够耐受高电压或承受大电流的半导体分立器件,主要用于电能变换和控制。新型片式元器件指无引线或短引线的新型微小元器件,又称片式元器件,它适合于在没有穿通孔的印制板上安装,是 SMT 的专用元器件。其具有尺寸小、重量轻、安装密度高、可靠性高、抗振性好、高频特性好等特点。光电混合集成电路指把光器件和电器件集成为有某种光电功能的模块或组件,用分立器件的管心集成在一起的称为“光电混合集成模块”。电力电子技术指是指使用功率半导体分立器件对电能进行变换和控制的技术。电力电子技术所变换的“电力”功率可大到数百兆瓦甚至吉瓦,也可
10、以小到数瓦甚至 1 瓦以下。Ic指Integrated Circuit 即集成电路,采用一定的工艺,把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起,制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上,然后封装在一个管壳内,成为具有所需电路功能的微型结构,从而实现电路或者系统功能的半导体器件。芯片指如无特殊说明,本文所述芯片专指功率半导体分立器件芯片,系通江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 7 -过在硅晶圆片上进行抛光、氧化、扩散、光刻等一系列的工艺加工后,在一个硅晶圆片上同时制成许多构造相同、功能相同的晶粒,再经过划片分立后便得到单独的晶粒,即为芯片。这个晶片虽已具
11、有了半导体器件的全部功能,但还需要通过封装后才能使用。封装指将半导体芯片安装在规定的外壳内,起到固定、密封、保护芯片、增强导电性能和导热性能、同时通过内部连线将芯片电极与外部电极相连接的作用。晶闸管/可控硅(SCR)指晶体闸流管(thyristor)的简称,又可称作可控硅整流器,能在高电压、大电流条件下工作,且其工作过程可以控制和变换电能,被广泛应用于可控整流、交流调压、无触点电子开关、逆变及变频等电子电路中。防护器件指功率半导体防护器件,又称为“半导体防护器件”、“保护器件”或“保护元件”,从保护原理上又可以分为“过电流保护”和“过电压保护”,过电流保护元件主要有普通熔断器、热熔断器、自恢复
12、熔断器及熔断电阻器(保护电阻)等,在电路中出现电流或热等异常现象时,会立即切断电路而起到保护作用;过电压保护元件主要有压敏电阻、气体放电管、半导体放电管(TSS)、瞬态抑制二极管(TVS)、TVS 阵列(ESD)等,在电路中出现电压异常时,过电压保护元件会将电压钳制在电路安全的电压额定值下,当电压异常消除时,电路又恢复正常工作。二极管指一种具有正向导通反向截止功能的半导体器件厚模组件指厚模:即厚模集成,用丝网印刷和烧结等厚膜工艺在同一基片上制作无源网络,并在其上组装分立的半导体器件芯片或单片集成电路或微型元件,再外加封装而成的混合集成电路。组件:只是把可控硅芯片、二极管芯片等焊接上下金属片、或
13、焊接在 DBC 上的半成品组件方便客户后续使用。MOSFET指简称金氧半场效晶体管,是一种可以广泛使用在模拟电路和数字电路的场效应晶体管。MOSFET 可以实现较大的导通电流,导通电流可以达到上千安培,并且可以在较高频率下运行可以达到 MHz 甚至几十 MHz,但是器件的耐压能力一般。因此 MOSFET 可以广泛的运用于开关电源、镇流器、高频感应加热等领域。肖特基二极管指又称肖特基势垒二极管(简称 SBD),在通信电源、变频器等中比较常见。是以金属和半导体接触形成的势垒为基础的二极管芯片,具有反向恢复时间极短(可以小到几纳秒),正向导通压降更低(仅0.4V 左右)的特点。IGBT指BJT 和
14、MOSFET 组成的复合功率半导体器件,同时具备 MOSFET开关速度高、输入阻抗高、控制功率低、驱动电路简单、开关损耗小的优点和 BJT 导通电压低、通态电流大、损耗小的优点。IGT指晶闸管门极触发电流,即在规定环境温度和晶闸管阳极与阴极之间为一定值电压的条件下,使晶闸管从阻断状态转变为导通状态所需要的最小门极直流电流。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 8 -IGCT指Intergrated Gate Commutated Thyristors,集成门极换流晶闸管。FRD指Fast Recovery Diode,快恢复功率二极管(FRD)采用 PN 结构,采用扩散工艺,
15、可以实现短时间的反向恢复,一般反向恢复时间小于5 微秒,广泛的使用在变换器中。超快恢复功率二极管(UFRD)在快速恢复功率二极管的基础上,采用外延工艺,实现超快速反向恢复。压敏电阻指由在电子级 ZnO 粉末基料中掺入少量的电子级 Bi2O3、Co2O3、MnO2 、Sb2O3、TiO2、Cr2O3、Ni2O3 等多种添加剂,经混合、成型、烧结等工艺过程制成的精细半导体电子陶瓷;它具有电阻值对外加电压敏感变化的特性,主要用于感知、限制电路中可能出现的各种瞬态过电压、吸收浪涌能量。贴片 Y 电容指电容既不产生也不消耗能量,是储能元件。Y 电容是分别跨接在电力线两线和地之间(L-E,N-E)的电容,
16、一般是成对出现。塑封贴片陶瓷 Y 电容主要适用于超薄电视,开关电源和手机适配器。碳化硅(SiC)器件指俗称金刚砂,为硅与碳相键结而成的陶瓷状化合物,使用碳化硅材料制作的器件称之为“碳化硅器件”。主要应用于:碳化硅器件主要以电动汽车、消费类电子、新能源、轨道交通等。氮化镓(GaN)器件指氮和镓的化合物,使用氮化镓材料制作的器件称之为“氮化镓器件”。主要应用于: LED、服务器电源、车载充电、光伏逆变器以及远距离信号传输和高功率级别,如雷达、移动基站、卫星通信、电子战等。单晶硅指单晶体硅材料,其硅原子以金刚石结构进行晶格排列,具有基本完整的晶格结构的单晶体。不同的晶向具有不同的性质,是一种良好的半
17、导体材料。用于集成电路和半导体分立器件的生产制造。碳化硅(SiC)指俗称金刚砂,一种碳硅化合物,是第三代半导体的主要材料。氮化镓(GaN)指氮和镓的化合物,是一种直接能隙的半导体,是一种重要的宽禁带半导体材料。RoHS指由欧盟立法制定的一项强制性标准,它的全称是关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令(Restriction of HazardousSubstances)。主要用于规范电子电气产品的材料及工艺标准,使之更加有利于人体健康及环境保护。UL指(美国)保险商试验所(Underwriter Laboratories Inc.),该实验室主要从事产品的安全认证和经营安全证明业务。E
18、RP指企业资源计划(Enterprise Resource Planning),指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。MES指生产过程执行管理系统(Manufacturing Execution System),是一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统。CRM指客户关系管理(Customer Relationship Management ),是企业为提高核心竞争力,利用相应的信息技术以及互联网技术协调企业与顾江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 9 -客间在销售、营销和服务上的交互,从而提升其管理方式,向客户提供创
19、新式的个性化的客户交互和服务的过程。OA指办公自动化系统(Office Automation System) ,是面向组织的日常运作和管理,员工及管理者使用频率最高的应用系统。IDM指Integrated Device Manufacturer,垂直整合制造商,代表垂直整合制造模式,指业务范围涵盖芯片设计、晶圆制造、封装测试等全业务环节的集成电路企业组织模式。Fabless指无晶圆厂的集成电路设计企业,与 IDM 相比,指仅仅从事集成电路的研发设计和销售,而将晶圆制造、封装测试业务外包给专门的晶圆代工、封装测试厂商的模式。OEM指Original Equipment Manufacturer,
20、贴牌生产合作模式,俗称“贴牌生产”。指企业利用自己掌握的品牌优势、核心技术和销售渠道,将产品委托给具备生产能力的制造商生产后向市场销售。品牌拥有者(委托方)一般自行负责设计和开发新产品,有时也与制造商(受委托方)共同设计研发,但品牌拥有者控制销售渠道。ODM指Original Design Manufactucer,原始设计制造商。它可以为客户提供从产品研发、设计制造到后期维护的全部服务,客户只需向 ODM服务商提出产品的功能、性能甚至只需提供产品的构思,ODM 服务商就可以将产品从设想变为现实。DFN指一种封装形式,为双边扁平无引脚封装TOLL指车规级大功率器件的一种封装形式,达到高频高效以
21、及更好的电力切换控制的功能,应用了 100 微米超薄晶圆减薄及金属表面处理技术、散热增强型铜片金属键合、铝带、铝线、等多点键合技术LFPACK指车规级大功率器件的一种封装形式,符合车规级封装要求,具备超低功耗、节能环保、高频高效等特点WCSP 电源器件指车规级大功率器件的一种系列,应用 300 微米以下的裸露芯片工艺Trench指沟槽栅极结构,相较于平面栅极结构,具有电导调制效率更高的优势VDMOS指垂直双扩散金属氧化物半导体场效应晶体管,兼有双极晶体管和普通 MOS 器件的优点公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指江苏捷捷微电子股份有限公司公司章程中国证监会指中国
22、证券监督管理委员会报告期指2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止上年同期指2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止元/万元指人民币元/万元股东大会指江苏捷捷微电子股份有限公司股东大会江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 10 -董事会指江苏捷捷微电子股份有限公司董事会监事会指江苏捷捷微电子股份有限公司监事会江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 11 -第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称捷捷微电股票代码300623公司的中文名称江苏捷捷微电子股份有限公司公司的中文简称捷捷微电公司的外文名称(
23、如有)Jiangsu JieJie Microelectronics Co.,Ltd.公司的法定代表人黄善兵注册地址江苏省启东市经济开发区钱塘江路 3000 号注册地址的邮政编码226200办公地址江苏省启东市经济开发区钱塘江路 3000 号办公地址的邮政编码226200公司国际互联网网址电子信箱jj二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张家铨方施瑜联系地址江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话0513-832288130513-83228813传真0513-832200810513-83220081电子信箱zhangjiaquan11
24、88hifangshiyu三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司董秘办四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 12 -会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26签字会计师姓名潘汝彬、马云峰公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间华创证券有限责任公司贵州省贵阳市云岩区中华
25、北路 216 号华创大厦杨锦雄、万静雯2019 年 1 月 22 日-2022 年 12月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2020 年2019 年本年比上年增减2018 年营业收入(元)1,010,900,921.04673,997,139.3549.99%537,470,873.08归属于上市公司股东的净利润(元)283,486,201.59189,686,002.1249.45%165,668,690.94归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)248,127,602.6
26、7182,561,463.8135.91%152,690,859.49经营活动产生的现金流量净额(元)229,112,799.21199,399,905.9914.90%261,393,334.61基本每股收益(元/股)0.580.4431.82%0.39稀释每股收益(元/股)0.580.4431.82%0.39加权平均净资产收益率12.00%13.32%-1.32%12.86%2020 年末2019 年末本年末比上年末增减2018 年末资产总额(元)2,940,932,225.592,455,151,023.7819.79%1,560,565,948.20归属于上市公司股东的净资产(元)2,
27、487,905,136.172,245,937,201.9610.77%1,350,276,466.45公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否截止披露前一交易日的公司总股本:截止披露前一交易日的公司总股本(股)491,002,199公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 13 - 是 否支付的优先股股利0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益
28、(元/股)0.5774六、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入153,869,465.95253,640,873.12283,688,781.86319,701,800.11归属于上市公司股东的净利润41,817,982.8474,919,873.9576,958,129.3089,790,215.50归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润39,944,899.9472,832,820.0472,828,732.7362,521,149.96经营活动产生的现金流量净额21,260,070.4166,202,604.6455,900,728.2885,749,
29、395.88上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位:元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金
30、额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)3,795,894.42299,089.83356,505.39计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,126,882.466,784,626.286,477,692.99委托他人投资或管理资产的损益8,891,787.53除同公司正常经营业务相关的有效套期28,502,299.03江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 14 -保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
31、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回138,190.09除上述各项之外的其他营业外收入和支出-497,522.481,298,093.67-279,539.68减:所得税影响额6,359,461.741,257,271.472,468,614.78少数股东权益影响额(税后)347,682.86合计35,358,598.927,124,538.3112,977,831.45-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性
32、损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 15 -第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是专业从事功率半导体芯片和器件的研发、设计、生产和销售,具备以先进的芯片技术和封装设计、制程及测试为核心竞争力的IDM业务体系为主。公司集功率半导体器件、功率集成电路、新型元件的芯片研发和制造、器件研发和封测、芯片及器件销售和服务为一体的功率(电力)半导体器件制造商和
33、品牌运营商。公司主营产品为各类电力电子器件和芯片,分别为:晶闸管器件和芯片、防护类器件和芯片(包括:TVS、放电管、ESD、集成放电管、贴片Y电容、压敏电阻等)、二极管器件和芯片(包括:整流二极管、快恢复二极管、肖特基二极管等)、厚膜组件、晶体管器件和芯片、MOSFET器件和芯片、碳化硅器件等。公司所处的是功率半导体分立器件行业,分立器件是电力电子产品的基础之一,也是构成电力电子变化装置的核心器件之一,主要用于电力电子设备的变频、变相、变压、逆变、整流、稳压、开关、增幅、保护等,具有应用范围广、用量大等特点,在消费电子、汽车电子、电子仪器仪表、工业及自动控制、计算机及周边设备、网络通讯、智能穿
34、戴、智能监控、光伏、物联网等众多国民经济领域均有广泛的应用。公司通过了IATF16949汽车行业质量体系认证、ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证、ISO45001职业健康体系认证、QC080000有害物质过程管理体系认证、UL安全认证、SGS环保标准鉴定认证等规定,公司产品应符合UL电气绝缘性要求、RoHS环保要求、REACH化学品注册、评估、许可和限制要求、无卤化等。一、目前公司主要经营模式:公司晶闸管系列产品、二极管及防护系列产品采用垂直整合(IDM)一体化的经营模式,即集功率半导体芯片设计、制造、器件设计、封装、测试、终端销售与服务等纵向产业链为一体。公司MOSFE
35、T主要采用Fabless+封测的业务模式,目前,芯片(8英寸)全部为委外流片,部分器件封测代工。目前,公司具体经营模式如下:1、采购模式公司物资管理部负责原材料、辅助生产材料的采购,具体采购程序如下:(1)根据采购计划对采购产品进行分类(2)采购信息的编制和确定物资管理部根据采购计划单编制采购合同,主要原材料采购文件应包括拟采购产品必要的信息。如有必要,物资采购部应请相关技术、品质管理部参与采购要求和规范的制定,或与供方共同制定采购要求和规范,以便利用供方专业人员的知识使公司获益。(3)采购的执行物资管理部根据经批准的采购合同,在合格供方名录的供方范围内进行采购。采购通常以与供方签订供货合同的
36、方式进行,以明确采购产品的价格、交货期限、技术标准、验收条件、质量要求、违约责任等相关内容;对于长年供货的供方,物资管理部在以合同的方式向供方明确采购产品的技术标准、验收条件、质量要求、违约责任等相关内容后,可以采用传真购货或口头通知的方式进行具体的采购;物资管理部应及时跟踪采购进度,反馈给相关部门。(4)采购产品的验证物资管理部应协调采购产品的验证活动;当公司或公司客户提出在供方的现场实施验证时,物资管理部应在采购信息中对需要在供应商现场开展验证的安排作出规定;采购产品到达公司后,材料仓库进行登记并存放于待检区,报相关技术、品质管理部进行检验;与供应商签订的技术协议应交品质管理部进行审核,品
37、质管理部负责技术协议文件的管理和发放,确保公司使用的技术协议是现行有效的。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 16 -2、生产模式(1)晶闸管和防护器件公司根据销售订单要求,制定生产计划,由技术管理部制定工艺卡、作业指导书和检验规程,交给生产人员在生产中参照执行。公司生产部门分为芯片制造部和封装制造部,生产模式如下:生产计划和任务单芯片制造部/封装制造部根据产品要求评审的结果,考虑库存情况,并结合公司的生产能力,制定生产计划单;芯片制造部/封装制造部根据生产计划单,组织下达随工单安排生产;动力设备部负责按设备管理控制程序的规定做好生产设备的管理、维护和保养工作。生产过程控制
38、A.技术管理部负责编制适宜让生产员工清楚理解的工艺卡、作业指导书和检验规程;B.芯片制造部/封装制造部组织和监督操作者严格依据文件的要求进行操作,做好自检和互检要求的记录;C.品质管理部根据产品的监视和测量控制程序的要求进行产品检验,按纠正措施控制程序和预防措施控制程序的要求对异常现场进行整改和预防。(2)MOSFET公司MOSFET主要采用Fabless+封测的业务模式。公司委托芯片代工厂进行芯片制造,由于产能紧张,芯片一部分用于公司自主封装,另一部分委托外部封测厂进行封测。除芯片制造由代工厂代工生产外,公司MOSFET产品与晶闸管和防护器件产品生产模式一致。3、研发模式公司主要采用自主研发
39、模式,公司设有工程技术研究中心,主导新技术、新产品的研究和开发。为提高研发人员的积极性,公司建立了鼓励发明创造奖励制度。该奖励制度不仅提高了研发人员的工作积极性,还可以激励全体员工参与技术革新活动,取得了较为明显的成效。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 17 -公司研发活动按照以下流程开展:(1)项目来源公司研发项目主要来源于以下三个方面:一是工程技术研究中心基于对行业发展趋势的深入调研并结合公司发展战略和发展目标,选择新技术、新工艺、新产品进行研发;二是公司销售部通过对市场需求进行综合调研后,对前景广阔且市场需求大的新产品、新技术、新工艺提出立项申请;三是来源于客户定制
40、化产品的研发需求。(2)项目立项工程技术研究中心接到新产品需求信息后对产品需求信息进行初步论证,如初步论证可行,则召开项目立项会议,确定项目研发内容和项目负责人并组建项目组,正式启动项目研发工作。(3)设计和开发项目组根据设计和开发的相关要求,开展设计和开发工作。设计和开发完成后,将召开评审会议,对项目是否已经完成设计和开发工作并取得相应的研发成果予以评定。(4)反馈和纠正项目组根据会议评审结果,对项目设计和开发方案予以进一步完善,并将修改和完善的内容及时反馈给工程技术研究中心主任。(5)产品试制项目组在品质、生产等相关部门的配合下,依据评审确定的设计和开发方案进行打样,样品质量及性能由品质部
41、负责检验和认定。如样品经检验并经客户验证合格,则召开项目评审会,对样品的性能参数予以全面评估,如评估认定样品的性能参数通过项目验收,则进入批量试生产阶段。(6)小批量试生产产品试制通过后,进入小批量试生产环节。项目组指定具体研发人员全程跟踪小批量试生产的作业状况和产品品质,如小批量试生产产品符合相关要求,项目组提交批量投产申请,批量投产申请获得批准后,项目组将设计和开发成果移交生产部门进行大批量生产,项目研发工作结束。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 18 -4、销售模式(1)营销理念公司的营销理念为:建立售前、售中、售后一体的市场营销团队,发展知名品牌客户和优质渠道商,
42、与客户形成战略性合作,树立公司国际品牌形象,提高市场占有率。(2)营销方式公司产品应用的市场领域较多,产品规格多,且对产品性能要求各异。公司既销售公司通用规格的产品,也可以根据客户的诉求为其设计、生产定制化产品,并可对客户提供全方位的技术服务。具体销售流程如下:A.公司销售人员与客户进行初步沟通,了解客户的产品用途、需求、用量、付款条件等信息,及已有产品不足之处或预期产品需要达到的最佳效果,为客户提供选型服务或建议,与客户建立初步合作关系;B.如客户有特殊要求,销售人员应与应用工程师或其他部门工程师共同评估公司产品是否满足客户的要求,并选择合适的产品型号;C.销售人员和区域销售经理评估客户信誉
43、状况,选择合作模式,后续按照此模式逐步推进合作;D.销售人员提供给客户相应产品的规格书,向客户介绍公司产品特点、性能指标,帮助客户认识、了解公司的产品及性能,并听取客户进一步的意见;E.根据进度安排,销售人员准备好选型的样品提供给客户,及时跟进客户的试验情况,与客户沟通解决试验中遇到的问题,最终达到客户要求的理想效果;F.针对有特殊要求的客户,如其用量较大或其应用具有领域代表性,公司可为其设计、生产定制化产品,定制化产品销售流程如下:a.销售人员了解客户的产品特殊要求、产品应用领域、时间进度表、需求量、目标价格、付款条件等信息,填写定制产品需求单,交由区域经理或市场营销部正/副部长审核评估;b
44、.市场营销部将定制产品需求单送交相关技术部门和品质管理部,品质管理部组织各部门对定制产品的市场潜力、产品性能以及公司的生产能力、物料物资、资金情况等进行评估,将评估结果向总经理汇报,由总经理作出最终批示;c.根据总经理同意生产定制产品的批示,市场营销部与客户签订定制产品加工合同;各部门按照分工开始生产样品,样品完成后,由相关技术部门完成产品的考核和试验;d.样品达到预期的性能指标后将该样品的试验结果和样品提供给客户进行产品试验,及时跟进客户的试验情况,改善产品性能并重新送样,最终满足客户要求的理想效果;e.根据客户定制产品的试验、生产情况,公司各部门对定制产品进行总结,确定是否将定制产品纳入公
45、司标准产品的量产计划中。5、盈利模式功率半导体芯片的设计制造能力是公司的核心竞争力,是公司可持续盈利及发展的基础。公司多项功率半导体芯片和封装器件的先进技术不仅保证公司生产工艺领先、标准产品质量可靠,还能够按照客户提出的个性化需求设计、调整功率半导体芯片和封装器件的生产工艺,生产定制产品,及时满足终端产品在电能转换与控制、保护高端电子产品昂贵电路等方面的技术升级。同时,公司参与到客户的生产经营中,通过分析整理客户在产品结构调整、品质提升过程中的技术瓶颈,有针对性地研发新技术,改进生产工艺,并根据下游行业的发展趋势调整自身产品结构,经公司技术、市场、生产、财务、管理各部门共同严格论证后,将确定未
46、来有广泛市场需求的定制产品转化为公司常规产品生产,最大程度地确保公司产品响应客户和行业发展的需要。公司为客户定制产品不仅体现了公司研发创新的技术实力,也表现出公司与客户实现双赢的市场营销能力,因此,公司产品深受下游客户认可,品牌知名度和美誉度不断提升,客户结构正向大型化、国际化方向发展,同时,产品市场结构不断延伸,在保持传统家电市场、工业类市场优势地位的同时,正逐步进入航天、汽车电子、IT产品等新兴市场。6、管理模式江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 19 -在长期经营发展中,公司建立了符合公司自身经营特点和发展方式的管理模式,设置合理的职能部门,在公司董事会制定的经营路线
47、下,坚持公开、透明地执行各项公司制度和发展计划,协调各部门之间有效配合,形成了较高的管理效率。半导体行业是技术密集型行业,公司重视研发管理,根据公司现有和未来产品系列分别设立研发项目组,有针对性地研发新产品和新技术,最大程度地保证公司的研发效率和研发成果转化率,不断提高市场竞争力和盈利能力。同时,公司不断吸收引进先进人才,通过激励措施和实践培养,为公司未来发展储备技术、营销、采购等方面的管理人才。二、公司主要产品系列及用途:从产品构造划分,公司主要产品是功率半导体芯片和封装器件。功率半导体芯片是决定功率半导体分立器件性能的核心,在经过后道工序封装后,成为功率半导体分立器件成品。1、晶闸管系列:
48、晶闸管(又称:可控硅)耐压高、电流大,主要用于电力变换与控制,可以用微小的信号功率对大功率的电流进行控制和变换,具有体积小、重量轻、耐压高、容量大、效率高、控制灵敏、使用寿命长等优点。晶闸管的功用不仅是整流,还可以用作无触点开关以快速接通或切断电流,实现将直流电变成交流电的逆变,将一种频率的交流电变成另一种频率的交流电等作用。晶闸管的出现,使半导体技术从弱电领域进入了强电领域,成为工业、交通运输、军事科研以至商业、民用电器等方面广泛采用的电子元器件。2、防护器件系列:半导体防护器件种类较多,主要有半导体放电管(TSS)、瞬态抑制二极管(TVS)、静电防护元、器件(ESD)、集成防护器件、Y电容
49、、压敏电阻等,可应用于仪器仪表、工业控制、汽车电子、手持终端设备、户外安防、电脑主机等各类需要防浪涌冲击、防静电的电子产品内部,保护内部昂贵的电子电路。由于使用场合广泛,市场需求量较大,半导体防护器件市场规模较为稳定。3、二极管系列:二极管是最常用的电子器件之一,二极管的单向导电特性可以把正弦波的交流电转变为脉动的直流电。用途广泛,几乎所有的电路中都有使用到。公司二极管芯片采用SIPOS+GPP钝化工艺,具有高可靠性,三种金属组合供客户选择,主要产品有高耐压整流二极管、快恢复二极管、肖特基二极管、整流二极管模块组件等,用于民用电器电源整流、工业设备电源整流、漏电断路器、电表、通讯电源、变频器等
50、应用领域。4、MOSFET系列:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 20 -MOSFET,金属-氧化物半导体场效应晶体管,一种全控制型半导体功率分立器件,通过栅极电压的变化来控制输出电流的大小,并实现开通和关断,输入阻抗大、导通电阻小、功耗低、漏电小、工作频率高,工艺基本成熟,是市场规模最大的功率分立器件。应用极其广泛,主要包括电源类和驱动控制类两大类应用。公司MOSFET系列产品主要包括中低压沟槽MOSFET产品、中低压分离栅MOSFET产品、中高压平面VDMOS产品以及超结MOS等产品,广泛用于消费电子、通信、工业控制、汽车电子等领域。5、厚模组件:厚模组件系列产品采用
51、,模块集成封装,把可控硅、二极管、MOSFET、IGBT、FRD等芯片组合成不同的电路拓扑结构;在模块基础上集成控制线路,衍生出了固态继电器、智能模块及IPM等功能模块,主要应用于调温系统、调光系统、调速等系统;具体应用于软启动、变频器、无功补偿领域。6、碳化硅器件:碳化硅肖特基二极管是碳化硅器件之一,具有超快的开关速度,超低的开关损耗,正向压降(Vf)为温度特性,易于并联,可承受更高耐压和更大的浪涌电流,用于电动汽车、消费类电子、新能源、轨道交通等领域,主要产品为塑封碳化硅肖特基二极管器件。7、电子专用材料:硅片金刚线切割液、硅片表面加工添加剂、硅片刻蚀抛光添加剂及CMP抛光液等电子专用材料
52、。其中,硅片金刚线切割液应用于硅片的金刚线切片生产,硅片表面加工添加剂应用于硅片表面金字塔绒面结构的腐蚀加工,硅片刻蚀抛光添加剂应用于硅片表面碱腐蚀抛光加工,CMP抛光液用于半导体硅片表面的全局平坦化精密研磨抛光加工(目前正处于研发阶段)。8、其他:功率型开关晶体管及达林顿晶体管,应用于点火器、磁电机等领域,具有良好的可靠性和质量。功率分立器件:从石英砂到终端产品:公司主要产品类别图示:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 21 -三、上下游行业及发展情况1、与上下游行业间的关系:公司所处半导体分立器件制造业的上游行业主要为单晶硅、金属材料、化学试剂行业,下游行业主要为家用电
53、器、漏电断路器等民用领域,无功补偿装置、电力模块等工业领域,及通讯网络、IT产品等的防雷击和防静电保护领域。由于电力电子技术的广泛渗透性,在绝大多数的用电场合,都可能应用电力电子技术进行电能控制和优化。2、上下游行业的发展情况上游行业上游行业单晶硅的价格对半导体分立器件制造行业的生产成本有直接影响。目前单晶硅片市场趋于饱和,供需基本平衡;引线框架等金属材料和硼源等化学试剂的市场供应充足,价格比较稳定。下游行业江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 22 -功率半导体分立器件的下游行业分布面极为广阔,终端产品的更新换代及科技进步引导的新产品面世,都为功率半导体分立器件带来不断增长
54、的市场空间。功率半导体分立器件是连接弱电和强电的桥梁,无处不在,为了合理高效地利用电能,现在发达国家电能的75%需要经过功率半导体分立器件变换或控制后使用。目前我国经过变换或控制后使用的电能仅占30%,70%电能仍采用传统的传输方式,远远达不到应用电力电子技术才能实现的效果。随着我国在民用和工业各个领域对能源节约政策的深入落实,新技术、新工艺、新产品将陆续被研发和推广应用,满足市场需求的扩展和转变。半导体芯片的分类:2个大类,7个小类:半导体各功率分立器件的特性及其应用:资料来源:Yole,中银证券江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 23 -二、主要资产重大变化情况1、主要
55、资产重大变化情况主要资产重大变化说明固定资产固定资产较年初增加 88.67%,主要系采购的设备达到可使用状态而从在建工程转入固定资产所致。无形资产无形资产较年初增加 103.79%,主要系子公司捷捷微电(南通)科技有限公司取得土地使用权所致。在建工程在建工程较年初减少 71.19%,主要系采购的设备达到可使用状态而从在建工程转入固定资产所致。货币资金货币资金较年初减少 74.26%,主要系根据财政部 国资委 银保监会 证监会关于严格执行企业会计准则切实加强企业 2020 年年报工作的通知(财会20212号),对于商业银行吸收的符合中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知(银
56、保监办发2019204 号)定义的结构性存款,企业通常应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,记入“交易性金融资产”科目,并在资产负债表中“交易性金融资产”项目列示。本公司将符合相关条件的结构性存款在“交易性金融资产”项目列示所致。应收票据应收票据较年初增加 2826.88%,主要系收到的商业承兑增加,以及期末公司已质押(用于开立应付票据)的应收票据列报为应收票据所致。应收款项融资应收款项融资较年初增加 99.64%,主要系客户以承兑汇票支付货款所致。预付账款预付账款较年初增加 1767.41%,主要系晶圆供应形势偏紧的情况系,为了确保资源,同中芯等建立长期战略合作关系而支付的
57、框架合同定金预付款所致。其他应收款其他应收款较年初增长 161.03%,主要系子公司江苏捷捷半导体技术研究院有限公司租房履约保证金及装修押金所致。其他非流动资产其他非流动资产较年初增加 5728.24%,主要系预付公司“电力电子器件生产线建设项目”、“新型片式元器件、光电混合集成电路封测生产线建设项目” 工程设备款,以及“高端功率半导体产业化建设项目”设备预定款增加所致。2、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析报告期内,公司拥有的核心技术与研发能力、产品质量控制能力以及全行业覆盖的市场与销售体系仍是公司立足行业领先地位的核心竞争力。同时,公司的核心管理团队稳定,提高管理效率,优化流
58、程,提升管理水平,坚持诚信为重、质量第一,为客户提供优质的产品和服务。1、技术优势(1)芯片研发能力和定制化设计能力国外大型半导体公司以销售标准化产品为主,较少为客户生产定制产品,并且在为客户定制产品时,江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 24 -开发周期相对较长。国内大多数电力电子器件制造商不具备芯片设计制造能力,仅从事半导体分立器件的封装制造。公司立足于我国市场的实际情况,根据终端产品需求多样化和升级换代快的特点,依托于芯片研发设计技术优势,目前已经研发并生产多种型号和规格的标准产品,并通过对客户需求的评估生产个性化产品。由于公司下游客户分布行业广泛,客户对产品性能的要
59、求各异,定制产品具有很大的市场需求空间,其附加值也相应较高。公司为客户定制产品,需要结合生产工艺的调整和关键技术的协调匹配,是公司芯片研发能力的重要体现,也是公司差异化发展的重要标志。公司多项功率半导体芯片和器件的核心技术不仅保证公司产品性能优良、工艺领先、质量稳定可靠、性价比高,还可及时根据客户需求设计、生产定制产品,不断推出新产品。公司目前形成了以芯片研发和制造为核心、器件封装为配套的完整的生产链,不断提升公司芯片的研发与创新能力,促进新产品、新技术、新材料应用、新工艺的研发成果产业化,突出芯片研发和制造水平,走差异化发展道路。(2)先进制造力优势和完善的管理体系一般来说,半导体行业的运作
60、模式分为IDM(整合元件制造商,即覆盖了整个芯片产业链,集芯片设计,制造和封装测试一体的半导体厂商)、Foundry(从事芯片加工制造,拥有晶圆生产技术而不参与设计的半导体公司)、Fabless(主要负责芯片设计而不从事制造的芯片企业)三种。其中,IDM模式对于公司的资本实力和技术实力要求最高,Foundry模式其次,Fabless模式最为常见。由于公司在功率半导体分立器件的运作模式中采取的是以IDM模式为主、部分Fabless+封测的模式,IDM模式即公司所生产的功率半导体分立器件从设计、生产制造、封装测试都是公司独立完成的。公司先进的工艺技术全面应用到芯片设计和制造、成品封装及品质监控及检
61、测的生产过程中,大大提高了产品的性能。公司的先进制造力综合反映在将多项专利技术和专有技术全面融入生产工艺,形成完善的制造管理体系,不仅提高了产品的各项性能指标,也能够按照客户需求调整生产工艺,拓宽产品种类。公司完善的管理体系严格监控每一生产步骤,保障产品的可靠性、稳定性和一致性处于行业领先水平。由于半导体分立器件制造行业属于技术密集型行业,公司先进制造力优势和充足的技术储备有助于公司实现以技术带动发展、以品质占领市场的可持续发展目标。2、市场优势公司通过技术创新提高产品的附加值,为客户设计生产定制化产品,提高了产品的性价比。公司在维持老客户稳定发展的同时,逐步打开高端客户的市场空间,境内市场份
62、额迅速提高。知名企业对公司产品质量的充分认可是公司稳步拓展市场空间的基础,公司产品正在逐步实现以国产替代进口,降低我国晶闸管、二极管、防护类器件市场对进口的依赖。同时,公司产品也得到了国外知名厂商的认可,公司产品现已出口至韩国、日本、西班牙和台湾等电子元器件技术较为发达的国家或地区,并且对外出口数额逐年提高。公司生产的中高端产品实现替代进口及对外出口上升的趋势,打破了中国电子元器件领域晶闸管、防护类器件受遏于国外技术制约的局面。3、替代进口优势长期以来,我国功率半导体分立器件行业整体技术水平较国际先进技术水平有较大差距,因此我国功率半导体分立器件下游行业的知名企业长期购买和使用国际大型半导体公
63、司的分立器件产品,以确保其产品性能先进、质量稳定。晶闸管是我国技术成熟的功率半导体分立器件,行业内少数优秀企业已经具有较为先进的晶闸管芯片的研发制造能力。公司经过十几年的技术累积,现已形成成熟的自主知识产权体系和研发机制,晶闸管系列产品的技术水平和性能指标已经达到了国际大型半导体公司同类产品的水平,公司产品已经具备替代进口同类产品的实力。公司通过技术创新提高产品的附加值,为客户设计生产定制化产品,提高了产品的性价比。公司在维江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 25 -持老客户稳定发展的同时,逐步打开高端客户的市场空间,境内市场份额迅速提高。知名企业对公司产品质量的充分认可是
64、公司稳步拓展市场空间的基础,公司产品正在逐步实现以国产替代进口,降低我国晶闸管市场对进口的依赖。同时,公司产品也得到了国外知名厂商的认可,公司产品现已出口至韩国、日本、西班牙和台湾等半导体分立器件技术较为发达的国家或地区,并且对外出口数额逐年提高。公司生产的中高端产品实现替代进口及对外出口上升的趋势,打破了中国功率半导体分立器件细分领域晶闸管市场受遏于国外技术制约的局面。4、品牌知名度优势公司突出的芯片研发能力和产品质量持续提升公司品牌在行业内的美誉度和认可度。公司现有国内外知名客户如海尔集团、中兴通讯、正泰电器、浙江德力西电器等在前期使用小批量试用公司产品后,不断增加对公司产品的采购数量,现
65、已成为公司重要客户。与此同时,更多国内外知名半导体分立器件制造商或下游行业的知名企业正在与公司开展技术、生产和质量等方面的全面接触,对公司产品进行考核、认定、现场审核或小批量试用等不同阶段,公司客户结构向大型化、国际化方向发展,品牌知名度和市场影响力日益增强。公司产品获得越来越多的国内外知名企业的认可和使用,客户结构向大型化、国际化转变,以自身优势产品逐步扭转国内市场上进口半导体分立器件产品的绝对优势地位,成为国内外大型知名企业的供应商,推动公司品牌知名度迅速提升,市场影响力也逐步扩大。由于功率半导体分立器件下游行业的客户选择供应商的首要考量依据为该供应商已有客户级别,知名企业对公司产品的信任
66、和使用将持续深化公司的品牌优势,增强公司的市场竞争能力。5、人才引育和团队建设的优势公司核心研发团队稳定,以黄善兵、王成森、黄健、张超、颜呈祥、黎重林、周祥瑞、殷允超、朱法扬、孙闫涛、郭熹、刘治洲、徐洋、周榕榕、晏长春等为核心的技术团队长期从事电力电子技术等研究与开发工作,在产品技术创新与协同、生产工艺优化与升级、产品开发与成果转化等具有丰富的经验。公司核心管理团队成员结构合理,以黄善兵、王成森、黄健、黎重林、颜呈祥、孙闫涛、周祥瑞、张祖蕾、沈卫群、张家铨等核心,涵盖了经营管理、运营管理、市场营销、产品应用、信息化管理及公司治理等各个方面,协同性和执行力强,保证了公司决策的科学性和有效性。6、
67、报告期,公司取得发明专利2项,实用新型专利28项,新增注册商标9项。专利取得有利于公司保持技术领先水平,提升核心竞争力。(1)公司在本报告期取得的专利情况如下:序号知识产权名称专利号发明人专利权人申请日类别授权日1内绝缘塑封器件ZL201920983298.0徐洋、杨凯锋、施嘉颖、顾红霞、王其龙捷捷微电2019.06.27 实用新型 2020.04.172一种无金属散热片结构的内绝缘型半导体器件ZL201922133629.4徐洋、王其龙、施嘉颖、杨凯锋捷捷微电2019.12.03 实用新型 2020.06.053一种石墨模具ZL201921821664.9徐洋、杨凯锋、顾红霞、施嘉颖捷捷微电
68、2019.10.28 实用新型 2020.06.234超 低 导 通 电 阻 分 离 栅MOSFET器件ZL202020289948.4刘锋、殷允超、刘秀梅捷捷微电2020.03.10 实用新型 2020.08.185降低开关损耗的分离栅MOSFET器件ZL202020602285.7刘秀梅、殷允超、周祥瑞、刘锋捷捷微电2020.04.21 实用新型 2020.09.256一种快速软恢复二极管芯片的制造方法ZL201711095076.7王成森、沈征、张超、王俊、钱清友捷捷微电2017.11.09发明2020.11.06江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 26 -7一种故障
69、开路型保护器件ZL201921246556.3吴家健、孙健锋捷捷半导体 2019.08.03 实用新型 2020.02.078一种丝网漏涂玻璃钝化模具及其工艺方法ZL201710815321.0潘建英、王成森、沈怡东、钱如意、沈广宇捷捷半导体 2017.09.02发明2020.02.149一种带有应力释放槽的汽车二极管用烧结模具ZL201921246554.4吴家健、姚霜霜、尹佳军捷捷半导体 2019.08.03 实用新型 2020.03.2410一种三面贴装塑封元器件的结构ZL201921565373.8王成森、吴家健、潘建英、孙健锋捷捷半导体 2019.09.20 实用新型 2020.04
70、.1711一种具有失效开路特征的大功率半导体器件ZL201921246552.5王成森、吴家健捷捷半导体 2019.08.03 实用新型 2020.04.1712一种氮化镓电子器件的复合介质结构ZL201921327428.1刘新宇、王成森、殷海波、黄森、王鑫华、魏珂、黄健、张超、吴耀辉捷捷半导体 2019.08.16 实用新型 2020.05.0513浅沟槽高压GPP芯片ZL201921665201.8潘蔡军、王成森、张超捷捷半导体 2019.10.08 实用新型 2020.05.2214一 种 集 成 化 单 向 低 容GPP工艺的TVS器件ZL201922279901.X王志超、胡潘婷、
71、朱明捷捷半导体 2019.12.18 实用新型 2020.06.2615一种半导体超声焊接自动定位工装ZL201921246430.6孙健锋、吴家健捷捷半导体 2019.08.03 实用新型 2020.07.1016一种基于可控硅原理的双向可编程过压保护器件ZL201921457687.6张超、王成森、朱明 捷捷半导体 2019.09.04 实用新型 2020.07.1717一种静电放电保护器件 ZL202020751156.4庄翔,张超捷捷半导体 2020.05.09 实用新型 2020.09.2918单向负阻静电放电保护器件ZL202020751159.8庄翔,张超捷捷半导体 2020.0
72、5.09 实用新型 2020.10.0919一种功率集成电路芯片 ZL202020927615.X张超,王成森,欧阳潇,沈怡东,王志超 捷捷半导体 2020.05.27 实用新型 2020.11.0320一种PN结扩散或钝化用单峰高温的加热炉ZL202021000554.9沈怡东,欧阳潇,王成森捷捷半导体 2020.06.04 实用新型 2020.11.2421一种硅片自动上粉的装置ZL202021000576.5沈怡东,周榕华,钱如意捷捷半导体 2020.06.04 实用新型 2020.11.2422一种高速降温炉ZL202020532829.7沈怡东,王成森,潘蔡军捷捷半导体 2020.0
73、4.13 实用新型 2020.12.0123一种半导体封装结构ZL202020160355.8吴平丽,黄健,孙闫涛,顾昀浦,宋跃桦,捷捷上海2020.02.11 实用新型 2020.06.15江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 27 -樊君,张丽娜24一种半导体封装结构ZL202020180894.8黄健,孙闫涛,顾昀浦,宋跃桦,吴平丽,樊君,张丽娜捷捷上海2020.02.18 实用新型 2020.06.1825一种半导体功率器件的背面结构ZL202020176888.5黄健,孙闫涛,宋跃桦,吴平丽,樊君,张丽娜捷捷上海2020.02.17 实用新型 2020.06.182
74、6一种半导体功率器件结构ZL202020176837.2孙闫涛,黄健,顾昀浦,宋跃桦,吴平丽,樊君,张丽娜捷捷上海2020.02.17 实用新型 2020.06.1827一种半导体功率器件结构ZL202020826199.4黄健,孙闫涛,顾昀浦,宋跃桦,吴平丽,樊君,张丽娜捷捷上海2020.02.17 实用新型 2020.09.0128一种半导体功率器件结构ZL202020180785.6孙闫涛,黄健,顾昀浦,宋跃桦,吴平丽,樊君,张丽娜捷捷上海2020.02.18 实用新型 2020.06.1529一种叠层芯片封装结构 ZL202020435018.5吴平丽,黄健,孙闫涛,张朝志,顾昀浦,宋
75、跃桦,樊君,张丽娜,虞翔捷捷上海2020.03.30 实用新型 2020.09.0430一种叠层芯片封装结构 ZL202020435874.0孙闫涛,黄健,张朝志,顾昀浦,宋跃桦,吴平丽,樊君,张丽娜,虞翔捷捷上海2020.03.30 实用新型 2020.11.26截止2020年12月31日,公司获得授权专利99件,其中:发明专利18件,实用新型专利80件,外观专利1件。已受理发明专利66件,受理实用新型专利15件。其中:捷捷微电子获得授权专利38件,其中发明专利11件、实用新型专利27件。申请受理专利共计19件,其中:发明专利17件,实用新型专利2件。其中:捷捷半导体获得授权专利56件,其中
76、发明专利7项、实用新型专利48件、外观专利1件。申请受理专利共计45件,其中:发明专利37件,实用新型专利8件。其中:捷捷微电(上海)获得授权专利5件,其中实用新型专利5件。申请受理专利共计17件,其中:发明专利12件,实用新型专利5件。(2)公司在本报告期取得的注册商标情况如下:序号商标名称类别注册号注册日期截止日期申请人1JHFET9441967172020-10-142030-10-13捷捷上海2JSFET9441967082020-10-142020-10-13捷捷上海3JTFET9441856682020-11-072030-11-06捷捷上海4JPFET9441836132020-
77、10-142030-10-13捷捷上海5JJMSH9440957232020-10-072030-10-06捷捷上海6JJVSH9440927362020-10-72030-10-6捷捷上海江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 28 -7SCGR35439965452020-10-072030-10-06捷捷上海842439965452020-10-072030-10-06捷捷上海9PowerJE9439920802020-12-142030-12-13捷捷上海江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 29 -第四节 经营情况讨论与分析一、概述1、报告期内,实现
78、营业收入101,090.09万元,较上年同期增加49.99%,实现归属于母公司所有者的净利润28,348.62万元,比上年同期增加49.45%。2、报告期内,营业成本53,881.25万元,较上年同期增加45.67%,主要系随着销售的增加同步增加营业成本所致。3、报告期内,税金及附加较上年同期增加104.90%,主要系电力电子项目厂房建设完成开始缴纳房产税,以及捷捷半导体公司待抵扣增值税进项税额抵完开始缴纳增值税部分所对应的城建税、教育费附加等税费增加所致。4、报告期内,销售费用较上年同期增加25.91%,主要系主要系销售考核超过目标增加销售人员的薪酬及市场推广费增加所致。5、报告期内,管理费
79、用较上年同期增加49.83%,主要系公司因业绩增长增加管理人员薪酬、管理部门折旧费增加等所致。6、报告期内,研发费用较上年同期增加100.08%,主要系公司加大对研发的投入所致。7、报告期内,财务费用较上年同期增加102.45%,主要系20年度结构性存款的利息收入调整为投资收益,以及汇兑净损失增加所致。8、报告期内,信用减值损失较上年同比减少674.73%,主要系随着应收款的增加预期信用减值损失增加所致。9、报告期内,资产减值损失274.08万元,系公司计提的存货跌价准备。10、报告期内,投资收益2340.43万元,系结构性存款利息收入确认为投资收益。11、报告期内,资产处置收益较上年同期增加
80、1169.15%,主要系出售固定资产利得增加所致。12、报告期内,其他收益较上年同期增长50.56%,主要系公司收到与日常经营活动相关的政府补助所致。13、报告期内,公允价值变动收益509.80万元,系2020年末公司按照预期收益率确认持有的结构性存款公允价值变动。14、报告期内,营业外收入较上年同期减少83.23%,主要系19年度收到供应商质量赔款、高管超额减持公司股票部分的收益上缴公司所致。15、报告期内,营业外支出较上年同期增加176.46%,主要系代扣代缴税费增加所致。16、报告期内,经营活动现金净额较上年同期增加14.90%,主要系本期收到的销售回款增加、以及收到政府补助款项增加及利
81、息收入增加所致。17、报告期内,投资活动现金净额较上年同期增长209.75%,主要系公司购建设备工程款增加、以及利用部分闲置资金购买结构性存款暂未到期所致。18、报告期内,筹资活动产生的现金净额较上年同期减少101.34%,主要系公司2019年度非公开发行人民币普通股金额大于2020年度公司实施股权激励额所致。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 30 -二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本(1)营业收入构成营业收入整体情况单位:元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,010,
82、900,921.04100%673,997,139.35100%49.99%分行业电子元器件994,671,108.4798.39%658,919,379.4797.76%50.95%其他业务收入16,229,812.571.61%15,077,759.882.24%7.64%分产品功率半导体芯片283,647,776.4928.06%155,387,880.8623.05%82.54%功率半导体器件711,023,331.9870.34%503,531,498.6174.71%41.21%其他业务收入16,229,812.571.61%15,077,759.882.24%7.64%分地区国内
83、884,293,117.8487.48%586,539,136.1387.02%50.76%国外110,377,990.6310.92%72,380,243.3410.74%52.50%其他业务收入16,229,812.571.61%15,077,759.882.24%7.64%(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业分产品功率半导体芯片283,647,776.49176,313,254.9137.84%82.54%78.89%1.27%功率半导体器件711
84、,023,331.98354,666,315.7550.12%41.21%32.96%3.10%分地区江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 31 -国内884,293,117.84481,168,765.7745.59%50.76%44.93%2.19%国外110,377,990.6349,810,804.8954.87%52.50%49.51%0.90%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2020 年2019 年同比增减半导体芯片销售量
85、万片99.917238.76%生产量万片264.29177.8648.59%库存量万片2.252.39-5.86%生产耗用量万片164.52105.4855.97%半导体器件销售量亿只31.322.1941.05%生产量亿只31.4722.2641.37%库存量亿只1.51.3312.78%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期内,半导体芯片、器件的生产量及销售量都同比增长较大,同时芯片自耗量也增长较大,主要因受国外疫情产能紧缺、国产替代进口的影响,以及国家相关政策的出台有利于半导体分立器件行业市场需求增长,客户订单量增加所致。(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期
86、的履行情况 适用 不适用(5)营业成本构成产品分类单位:元产品分类项目2020 年2019 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重功率半导体芯片材料成本68,376,026.7838.78%32,569,365.6733.05%109.94%功率半导体芯片人工成本30,541,230.0617.32%16,798,317.5717.04%81.81%功率半导体芯片制造费用77,395,998.0743.90%49,191,885.5349.91%57.33%功率半导体器件材料成本255,109,541.2471.93%189,165,829.5170.91%34.86%功率半导体器件人
87、工成本28,360,321.338.00%20,357,689.987.63%39.31%江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 32 -功率半导体器件制造费用71,196,453.1820.07%57,227,084.5321.45%24.41%说明无(6)报告期内合并范围是否发生变动 是 否1、2020年3月31日,江苏捷捷微电子股份有限公司与陈亚菊、郭熹、崔小亮共同出资人民币6000万成立控股子公司“江苏捷捷半导体新材料有限公司”。其中,捷捷微电出资3,600万元,占捷捷新材料注册资本的60%;陈亚菊出资1,440万元,占捷捷新材料注册资本的24%;郭熹出资720万元,占
88、捷捷新材料注册资本的12%;崔小亮出资240万元,占捷捷新材料注册资本的4%。江苏捷捷半导体新材料有限公司于2020年起纳入合并范围。2、2020年7月7日,江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金10,000万元人民币在江苏无锡新吴区设立全资子公司“捷捷微电(无锡)科技有限公司”,公司出资比例为100%。捷捷微电(无锡)科技有限公司于2020年起纳入合并范围。3、2020年9月18日,江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金20,000万元人民币在江苏省南通苏锡通科技产业园设立全资子公司“捷捷微电(南通)科技有限公司”,公司出资比例为100%。2020年12月31日,经公司第四届董事会第五次会议和第
89、四届监事会第五次会议审议通过了关于公司向全资子公司捷捷微电(南通)科技有限公司增资的议案,同意以自有资金对捷捷南通科技进行增资,增资金额人民币60,000万元。本次增资后,捷捷南通科技注册资本由20,000万元增加至80,000万元。捷捷微电(南通)科技有限公司于2020年起纳入合并范围。4、2020年10月16日,江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金10,000万元在江苏省南通中创区设立全资子公司“江苏捷捷半导体技术研究院有限公司”,公司出资比例为100%。江苏捷捷半导体技术研究院有限公司于2020年起纳入合并范围。(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用(
90、8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)118,291,750.02前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例11.70%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1客户 127,464,023.312.72%2客户 225,879,310.092.56%3客户 322,253,341.002.20%4客户 421,618,069.142.14%江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 33 -5客户 521,077,006.482.08%合计-118,291,7
91、50.0211.70%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)230,204,457.58前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例46.89%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商 1120,620,390.5324.57%2供应商 252,616,846.5810.72%3供应商 322,281,479.324.54%4供应商 421,224,627.904.32%5供应商 513,461,113.252.74%合计-230,204,457.5846.
92、89%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用单位:元2020 年2019 年同比增减重大变动说明销售费用36,196,817.1128,749,082.3925.91%主要系主要系销售考核超过目标增加销售人员的薪酬及市场推广费增加所致。管理费用62,425,417.1241,663,845.3149.83%主要系公司因业绩增长增加管理人员薪酬、管理部门折旧费增加等所致。财务费用541,077.06-22,096,041.82-102.45%主要系 2020 年度结构性存款的利息收入调整为投资收益,以及汇兑净损失增加所致。研发费用74,382,273.5837,177,104.15100.
93、08%主要系公司加大对研发的投入所致。4、研发投入 适用 不适用实施单位项目名称项目来源技术指标进展情况捷捷微电兼容CMOS工艺的氮化镓电力电子技术开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电高正向阻断电压门极灵敏触发单向可控硅芯片研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电带有过压斩波特性的可控硅芯片研究开发自主研发国内领先项目完成江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 34 -捷捷微电漏电断路器专用集成电路的研发自主研发国内领先进行中捷捷微电20V 5A P型低导通内阻高密度沟槽MOSFET的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电100V 18A P型低导通内阻高雪崩沟槽MOSFET
94、的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电100V 100A N型分离栅沟槽MOSFET的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电60V 150A N型分离栅沟槽MOSFET的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电1500V N型高电压高雪崩平面MOSFET的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电无铅玻璃钝化工艺的开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电2500v单向方片可控硅的开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电一种倒装GaN功率器件封装以降低杂散电感的制备方法自主研发国内领先进行中捷捷微电一种提高SiC功率器件浪涌电流及双面散热的封装方法自主研发国内领先进行中捷捷微电一种新型功率电阻封装制
95、备方法自主研发国内领先项目完成捷捷微电高性能分离栅MOSFET产品的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷微电功率器件先进封测技术开发自主研发国内领先进行中捷捷微电可控硅平面技术开发自主研发国内领先进行中捷捷微电可控硅模块塑封工艺开发自主研发国内领先进行中捷捷半导体宽禁带电力电子器件研发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体外延型快恢复二极管的研发自主研发国内领先进行中捷捷半导体高压集成器件产品与工艺技术的研发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体新型功率器件和模块的研发自主研发国内领先进行中捷捷半导体5G基站用片式贴装型高可靠性大功率保护器件的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体新型低残压ESD
96、片式元器件研发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体大功率半导体器件芯片制造工艺技术的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体高压大通流贴片式半导体放电管的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体智能型高可靠电力电子模块产品及技术开发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体贴片型高可靠桥式整流器件的研究及开发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体用于5G通讯基站的TCO及TVS复合器件的研究开发自主研发国内领先项目完成捷捷半导体新型氮化镓电力电子元件研发自主研发国内领先进行中捷捷上海大功率半导体器件SGT技术及产品研发自主研发国内领先进行中捷捷上海扁平化标准封装可行性研究自主研发国内领先进行中捷捷上海C
97、GR高效整流器工艺平台研发自主研发国内领先进行中捷捷上海多元化节能MOSFET产品开发及验证自主研发国内领先项目完成捷捷上海多系列二级产品开发及验证自主研发国内领先项目完成捷捷无锡800V-1000V超高压平面VDMOS终端结构设计自主研发国内领先项目完成捷捷无锡100V P沟道沟槽 MOSFET产品设计自主研发国内领先项目完成捷捷无锡30V-40V N沟道低压分离栅MOSFET产品设计自主研发国内领先进行中捷捷无锡100V-150V N沟道中压分离栅MOSFETT产品设计自主研发国内领先进行中捷捷无锡分离栅MOSFET先进技术开发自主研发国内领先进行中捷捷新材料高性能金刚线冷却液研发自主研发
98、国内领先项目完成捷捷新材料金刚线冷却液(循环系统)开发自主研发国内领先进行中捷捷新材料硅片制绒添加剂开发自主研发国内领先进行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 35 -近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2020 年2019 年2018 年研发人员数量(人)208120100研发人员数量占比16.26%12.64%11.52%研发投入金额(元)74,382,273.5837,177,104.1526,042,310.30研发投入占营业收入比例7.36%5.52%4.85%研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00
99、%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流单位:元项目2020 年2019 年同比增减经营活动现金流入小计795,995,158.40448,273,511.3977.57%经营活动现金流出小计566,882,359.19248,873,605.40127.78%经营活动产生的现金流量净额229,112,799.21199,399,905.9914.90%投资活动现金流入小计3,002,099,183.601,273,630,17
100、8.48135.71%投资活动现金流出小计3,774,252,469.151,522,910,475.83147.83%投资活动产生的现金流量净额-772,153,285.55-249,280,297.35209.75%筹资活动现金流入小计53,458,870.00756,299,916.46-92.93%筹资活动现金流出小计62,042,569.01113,696,679.10-45.43%筹资活动产生的现金流量净额-8,583,699.01642,603,237.36-101.34%现金及现金等价物净增加额-555,228,347.36594,690,881.67-193.36%相关数据同
101、比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1、报告期内,经营活动现金净额较上年同期增加14.90%,主要系本期收到的销售回款增加、以及收到政府补助款项增加及利息收入增加所致。2、报告期内,投资活动现金净额较上年同期增长209.75%,主要系公司购建设备工程款增加、以及利用部分闲置资金购买结构性存款暂未到期所致。3、报告期内,筹资活动产生的现金净额较上年同期减少101.34%,主要系公司2019年度非公开发行人民币普通股金额大于2020年度公司实施股权激励额所致。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 36 -报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原
102、因说明 适用 不适用三、非主营业务情况 适用 不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益23,404,311.227.21%处置交易性金融资产取得的投资收益否公允价值变动损益5,097,987.811.57%公司按照预期收益率确认持有的结构性存款公允价值变动否资产减值-2,740,760.90-0.84%公司计提的存货跌价准备否营业外收入263,831.940.08%否营业外支出761,354.420.23%否其他收益10,215,050.713.15%主要是公司收到与日常经营活动相关的政府补助否信用减值损失-3,634,011.99-1.12%随着应收款的增加预期信
103、用减值损失增加否资产处置收益3,795,894.421.17%主要系处置非流动资产否四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用单位:元2020 年末2020 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金339,298,414.6511.54%1,318,094,659.7153.69%-42.15%货币资金较年初比重减少 42.15%,主要系根据财政部 国资委 银保监会 证监会关于严格执行企业会计准则切实加强企业 2020 年年报工作的通知(财会20212 号),对于商业银行吸收的符
104、合中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知(银保监江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 37 -办发2019204 号)定义的结构性存款,企业通常应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,记入“交易性金融资产”科目,并在资产负债表中“交易性金融资产”项目列示。本公司将符合相关条件的结构性存款在“交易性金融资产”项目列示所致。应收账款265,833,560.539.04%197,695,661.918.05%0.99%存货155,793,279.805.30%119,514,727.554.87%0.43%固定资产700,255,130.852
105、3.81%371,157,067.3915.12%8.69%在建工程89,578,202.023.05%310,927,192.8112.66%-9.61%2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用单位:元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)0.005,097,987.810.000.003,303,000,000.002,546,500,000.000.00761,597,987.81金融资产小计0.005,097,987.810.000.003,303,000,000.0
106、02,546,500,000.000.00761,597,987.81上述合计0.005,097,987.810.000.003,303,000,000.002,546,500,000.000.00761,597,987.81金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 38 -3、截至报告期末的资产权利受限情况单位:元五、投资状况分析1、总体情况 适用 不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度262,891,699.72225,73
107、2,550.4516.46%2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用单位:元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)江苏捷捷半导体新材料有限公司一般项目:电子专用材料研发;电子专用材料制造;电子专用新设36,000,000.0060.00%自有资金陈亚菊、郭熹、崔小亮-电子专用材料已完成工商登记-1,312,761.96否2020年 03月 31日巨潮资讯网(wwinfo.c)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 39 -材料销售;专用化学产品销
108、售(不含危险化学品);水污染治理;土壤污染治理与修复服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)捷捷微电(无锡)科技有限公司许可项目:货物进出口;技术进出新设100,000,000.00100.00%自有资金无-电力电子元器件已完成工商登记2,828,965.44否2020年 07月 09日巨潮资讯网(wwinfo.c)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 40 -口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年
109、年度报告全文- 41 -专业设计服务;工程和技术研究和试验发展;集成电路销售;人工智能硬件销售;智能机器人销售;电子产品销售;电力电子元器件销售;仪器仪表销售;汽车零配件批发(除依法须经江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 42 -批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)捷捷微电(南通)科技有限公司一般项目:半导体分立器件制造;半导体分立器件销售;电力电子元器件制造;电力电子元器件销售;光电子器件销售;光电子器件制造;电子新设200,000,000.00100.00%自有资金无-电力电子元器件已完成工商登记365,884.66否2020年 09月 14日巨潮资讯网(ww
110、info.c)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 43 -元器件制造;电子元器件零售;电子专用材料研发;集成电路设计;集成电路芯片设计及服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 44 -目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)江苏捷捷半导体技术研究院有限公司集成电路芯片设计及服务;集成电路设计;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电子电力元器件销售;半导新设100,000,000.00100.00%自有资金无-电力电子元器件已完成工商登记-540,071.
111、13否2020年 10月 01日巨潮资讯网(wwinfo.c)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 45 -体分立器件销售;电子元器件零售;电子专用材料研发;人工智能硬件销售;智能仪器仪表销售;智能车载设备销售;集成电路销售;集成电路芯片及产品销售;知识产权服务。(除依法江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 46 -须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)合计-436,000,000.00-0.001,342,017.01-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用单位:元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入
112、金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)捷捷半导体有限公司新型片式元器件、光电混合集成电路封测生产线建设项目自建是半导体行业30,399,523.5183,825,642.50募集资金+自有资金47.89%45,924,300.000.00尚处于建设期2017年 6月 28日巨潮资讯网()电力电子器件生产线建设项目自建是半导体行业232,492,176.21455,811,271.26募集资金+自有资金117.18%122,627,300.000.00尚处于建设期2017年 11月 13日巨
113、潮资讯网(www.c江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 47 -)高端功率半导体产业化建设项目自建是半导体行业3,635,858.673,635,858.67自有资金0.15%352,624,300.000.00尚处于建设期2020年 9月 14日巨潮资讯网()合计-266,527,558.39543,272,772.43-521,175,900.000.00-4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用单位:元资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源其他5,097,987.810.003,
114、303,000,000.002,546,500,000.0023,404,311.22761,597,987.81闲置募集资金及自有资金合计0.005,097,987.810.003,303,000,000.002,546,500,000.0023,404,311.22761,597,987.81-5、募集资金使用情况 适用 不适用(1)募集资金总体使用情况 适用 不适用单位:万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上
115、募集资金金额2017 年首次公60,244.8060,407.8000.00%0不适用0江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 48 -开发行股票692019 年非公开发行股票73,483.1827,659.0854,721.53000.00%18,761.65不适用0合计-133,728.0427,659.08115,129.42000.00%18,761.65-0募集资金总体使用情况说明自 2017 年首次公开发行股份并在创业板上市至 2020 年 12 月 31 日止,本公司共有两次募集资金。(一)实际募集资金金额、资金到位时间1、2017 年首次公开发行股票募集资金经中
116、国证券监督管理委员会“证监许可2017240 号”文核准,并经深圳证券交易所关于江苏捷捷微电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知(深证上2017163 号)同意,公司向社会公开发行人民币普通股股票 2,360万股,发行价格 27.63 元/股,募集资金总额为 65,206.80 万元,扣除发行费用 4,961.94 万元之后,募集资金净额为60,244.86 万元。上述资金到位情况业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2017 年 3 月 9 日出具了“瑞华验字【2017】48450001 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。2、2019 年非公开发行股票募集
117、资金经中国证券监督管理委员会证监“证监许可20192289 号”文核准,公司向上海北信瑞丰资产管理有限公司、银河资本资产管理有限公司、江苏疌泉毅达战新创业投资合伙企业(有限合伙)、周雪钦、财通基金管理有限公司 5 名特定投资者非公开发行人民币普通股 3,566.10 万股,发行价格为每股人民币 21.18 元,募集资金总额为 75,530.00 万元,扣除与发行费用 2,046.82 万元(含税)之后,实际募集资金净额为 73,483.18 万元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2019 年 12 月 24 日出具了“会验字20198351 号”验资报告。公司对
118、募集资金采取了专户存储管理。(二)募集资金使用及结余情况1、2017 年首次公开发行股票募集资金截至 2020 年 12 月 31 日,首次公开发行股票募集资金余额为 0.00 元,明细如下表:单位:人民币元项目金额募集资金净额602,448,600.00减:报告期末募投项目所使用的募集资金累计金额604,078,946.22加:专户存储累计利息扣除手续费后余额1,934,559.12减:专户销户转出金额304,212.90截止 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额0.002、2019 年非公开发行股票募集资金截至 2020 年 12 月 31 日,非公开发行股票募集资金余额为 1
119、95,007,547.65 元,明细如下表:单位:人民币元项目金额募集资金净额734,831,757.55江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 49 -减:报告期末募投项目所使用的募集资金累计金额547,215,257.27加:专户存储累计利息扣除手续费后余额7,391,047.37截止 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额195,007,547.65(2)募集资金承诺项目情况 适用 不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/
120、(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1、功率半导体器件生产线建设项目否18,69618,69618,785.47100.48%2018年 12月 31日3,792.094,741.25是否2、半导体防护器件生产线建设项目否15,774.315,774.315,821.14100.30%2017年 12月 31日9,394.4915,754.3是否3、工程技术研究中心项目否4,5004,5004,526.73100.59%2018年 12月 31日不适用否4、补充营运资否21,274.5621,274.
121、5621,274.56100.00%不适用否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 50 -金项目5、电力电子器件生产线建设项目否53,101.0553,101.0523,249.2247,146.9288.79%2021年 12月 31日不适用否6、捷捷半导体有限公司新型片式元器件、光电混合集成电路封测生产线建设项目否19,012.2219,012.223,039.956,204.732.64%2021年 12月 31日不适用否7、补充流动资金项目否1,369.911,369.911,369.911,369.91100.00%不适用否承诺投资项目小计-133,728.0413
122、3,728.0427,659.08115,129.43-13,186.5820,495.55-超募资金投向不适用否不适用否合计-133,728.04133,728.0427,659.08115,129.43-13,186.5820,495.55-未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 51 -项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生2017 年 6 月 5 日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过关于变更部分募集资金投资项目
123、实施主体和实施地点的议案,“功率半导体生产线建设项目”及“半导体防护器件生产线建设项目”的实施主体由公司变更为全资子公司捷捷半导体有限公司,实施地点由启东近海盐场滨海工业区变更为江苏南通市苏通科技产业园。2018 年、2019 年、2020 年,公司未发生变更募集资金投资项目实施主体及实施地点的情形。募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用1、2017 年 6 月 5 日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过关于公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案,以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金,共计 19,432.22 万元。2018 年、2
124、019 年、2020 年,公司未发生其他募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的情形。2、2020 年 1 月 15 日,公司召开第三届董事会第二十五次会议,审议通过关于公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案,以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金,共计 27,062.45 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用捷捷半导体有限公司兴业银行启东支行专户“功率半导体器件生产线建设项目”结余 147.63 元、捷捷半导体有限公司招商银行股份有限公司启东支行专户“半导体防护器件生产线建设项目”结余 70,398.75 元、江苏捷捷微电子股份
125、有限公司中国建设银行股份有限公司启东支行专户“工程技术研究中心项目”结余 233,666.52 元。募集资金投资项目资金节余的原因:银行利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无(3)募集资金变更项目情况 适用 不适用江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 52 -公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主
126、要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润捷捷半导体有限公司子公司半导体分立器件和半导体集成电路研发设计、制造、销售及技术咨询服务等420,000,000.00918,819,718.92774,161,936.82372,318,813.37130,722,703.35113,097,974.69捷捷微电(上海)科技有限公司子公司智能科技、半导体科技、电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,人工智能硬件、智能机器人、电子产品、电子元器件、仪器仪表、汽车配件的销售,20,000,000.0041,687,411.5113,259,125.788,657,300.26-9,
127、071,323.52-6,362,982.64江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 53 -货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。江苏捷捷半导体新材料有限公司子公司电子专用材料研发;电子专用材料制造;电子专用材料销售;专用化学产品销售(不含危险化学品);水污染治理;土壤污染治理与修复服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)60,000,000.0010,793,857.7110,687,238.09218,177.00-1,297,791.38-1,312,761.91捷捷微电(深圳)有限公司子公司半导体分立器件和集成电路等半
128、导体产品的研发、设计、销售,被动件(包括电阻、电容、电感等)、结构器件、分立器件和 IC 等半导体产品的分销10,000,000.0010,550,699.039,266,200.731,960,714.73-1,172,567.55-1,119,656.56江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 54 -业务。捷捷微电(无锡)科技有限公司子公司技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;专业设计服务;工程和技术研究和试验发展;集成电路销售;人工智能硬件销售;智能机器人销售;电子产品销售;电力电子元器件销售;仪器仪表销售;汽车零配件批发100,000,000.0
129、0123,857,821.9873,344,052.4749,715,414.693,288,143.452,828,965.44捷捷微电(南通)科技有限公司子公司电力电子元器件销售;光电子器件销售;光电子器件制造;电子元器件制造;电子元器件零售;电子专用材料研发;集成电路设计;半导体分立器件销售;电力电子元器件制造;集成电路芯片设200,000,000.00200,545,894.52200,365,884.66487,846.22365,884.66江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 55 -计及服务江苏捷捷半导体技术研究院有限公司子公司集成电路芯片设计及服务;集成电路
130、设计;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电力电子元器件销售;半导体分立器件销售;电子元器件零售;电子专用材料研发;人工智能硬件销售;智能仪器仪表销售;智能车载设备销售;集成电路销售;集成电路芯片及产品销售100,000,000.005,462,145.475,459,928.87-541,407.83-540,071.13报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响江苏捷捷半导体新材料有限公司投资取得对本报告业绩无重大影响捷捷微电(无锡)科技有限公司投资取得对本报告业绩无重大影响捷捷微电(南通)科技有限公司
131、投资取得对本报告业绩无重大影响江苏捷捷半导体技术研究院有限公司投资取得对本报告业绩无重大影响主要控股参股公司情况说明(一)捷捷半导体有限公司报告期内,捷捷半导体实现营业总收入37231.88万元,较上年同期增长59.74%,实现利润总额13069.19万元,归属于上市公司股东的净利润为11309.80万元,主要系半导体分立器件行业市场需求增长使公司经营同步增长。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 56 -1、报告期内,营业成本18902.55万元,较上年同期增加29.93%,主要原因是随着销售的增长同时增加了营业成本所致。2、报告期内,销售费用1196.45万元,较上年同期
132、增加12.60%,主要原因是随着销售收入增长同时增加了销售费用。3、报告期内,管理费用2339.16万元,较上年同期增加22.03%,主要原因是公司增加折旧费及设备修理费等所致。4、报告期内,研发投入2245.98万元,较上年同期增加52.29%,主要原因是公司加大研发费用投入所致。5、报告期内,财务费用-25.65万元,较上年同期减少136.87%,主要原因是公司上年度支付贷款利息所致。6、报告期内,经营活动现金净额为11399.68万元,较上年同期增加流入13.47%,主要原因是销售收入增长导致经营性现金流的增加。7、报告期内,投资活动现金净额为-26281.29万元,较上年同期增加流入3
133、72.90%,主要原因是本期公司利用闲置资金购买结构性存款所致。8、报告期内,筹资活动产生的现金净额为0.00万元,较上年同期减少流入100%,主要原因是上年收到母公司实施的非公开发行募集资金所致。(二)捷捷微电(上海)科技有限公司公司于2019年12月2日成立,为江苏捷捷微电子股份有限公司与上海芯马信息科技合伙企业(有限合伙)、南通捷成信息科技合伙企业(有限合伙)三方共同出资人民币2,000万元,在上海临港新片区成立的控股子公司。其中,捷捷微电出资人民币1,800万元,占捷捷上海注册资本的90%;上海芯马出资人民币150万元,占捷捷上海注册资本的7.5%;南通捷成出资人民币50万元,占捷捷上
134、海注册资本的2.5%。报告期内,捷捷上海实现营业总收入865.73万元,营业成本127.51万元,销售费用126.17万元,管理费用202.16万元,研发投入1582.38万元,财务费用14.39万元,实现利润总额-908.42万元,归属于上市公司股东的净利润为-572.67万元。(三)捷捷微电(深圳)有限公司公司于2019年12月18日成立,为江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金1,000万元人民币在中国深圳设立的全资子公司,公司出资比例为100%。报告期内,捷捷深圳实现营业收入196.07万元,销售费用19.14万元,管理费用57.41万元,研发费用243.66万元,实现利润总额-117.
135、48万元,归属于上市公司股东的净利润为-111.97万元。(四)江苏捷捷半导体新材料有限公司公司于2020年3月31日成立,江苏捷捷微电子股份有限公司出资人民币 3,600 万元,占捷捷新材料注册资本的 60%;陈亚菊出资 1,440 万元,占捷捷新材料注册资本的 24%;郭熹出资 720 万元,占捷捷新材料注册资本的 12%;崔小亮出资 240 万元,占捷捷新材料注册资本的 4%。报告期内,捷捷新材料实现营业总收入21.82万元,营业成本23.78万元,销售费用42.81万元,管理费用63.81万元,研发投入49.97万元,财务费用-2.35万元,实现利润总额-131.33万元,归属于上市公
136、司股东的净利润为-78.77万元。(五)捷捷微电(无锡)科技有限公司公司于2020年7月7日成立,为江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金10,000万元人民币在江苏无锡新吴区设立的全资子公司,公司出资比例为100%。报告期内,捷捷无锡实现营业收入4971.54万元,营业成本4153.07万元,销售费用80.25万元,管理费用107.77万元,研发费用234.79万元,财务费用-3.82万元,实现利润总额328.65万元,归属于上市公司股东的净利润为282.90万元。(六)捷捷微电(南通)科技有限公司公司于2020年9月18日成立,为江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金20,000万元人民币在江
137、苏省江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 57 -南通苏锡通科技产业园设立的全资子公司,公司出资比例为100%。2020年12月31日,经公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了关于公司向全资子公司捷捷微电(南通)科技有限公司增资的议案,同意以自有资金对捷捷南通科技进行增资,增资金额人民币60,000万元。本次增资后,捷捷南通科技注册资本由20,000万元增加至80,000万元。(七)江苏捷捷半导体技术研究院有限公司公司于2020年10月16日成立,为江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金10,000万元在江苏省南通中创区设立的全资子公司,公司出资比例为10
138、0%。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望(一)公司所处行业发展趋势1、国家政策全力支持,未来发展可期半导体行业是国民经济支柱性行业之一,是信息技术产业的重要组成部分,是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业,其发展程度是衡量一个国家科技发展水平的核心指标之一,属于国家高度重视和鼓励发展的行业。近年来,国家相关部委出台了一系列的关于支持半导体制造行业结构调整、产业升级、促进下游应用市场消费、规范行业管理以及促进区域经济发展的政策法规。行业主要的法律、法规和产业政策如下:时间部门政策名称相关内容2010.1国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决
139、定着力发展集成电路、新型显示、高端软件、高端服务器等核心基础产业2012.07国务院“十二五”国家战略性新兴产业发展规划突破先进和特色芯片制造工艺技术、先进封装、测试技术以及关键设备、仪器、材料核心技术,培育集成电路产业竞争新优势2013.02国家发改委战略性新兴产业重点产品和服务指导目录将集成电路测试设备纳入战略性新兴产业重点产品目录2014.06国务院国家集成电路产业发展推进纲要以设计为龙头、制造为基础、装备和材料为支撑,以技术创新、模式创新和体制体系创新为动力,推动集成电路产业重点突破和整体提升,实现跨越发展2014.1发改委,财政部国家集成电路产业投资基金将重点投资集成电路芯片制造业,
140、兼顾芯片设计、封装测试、设备和材料等产业2015.03财政部财税(2015)6号:鼓励集成电路产业发展企业所得税政策符合条件的企业自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得说,并享受至期满为止2016.01科技部、财政部、税务总局2016年国家重点支持的高新技术领域目录将大功率半导体器件纳入2016年国家重点支持的高新技术领域目录江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 58 -2016.11国务院“十三五”国家战略性新兴产业发展规划明确着力提升核心基础硬件供给能力。提升关键芯片设计水平,发展面向新应用的芯片。2016.11国务
141、院我国集成电路产业“十三五”发展规划建议到2020年全行业销售收入达到9300亿元;16/14nm制造工艺实现规模量产,封装测试技术进入全球第一梯队2018.7工信部、发改委扩大和升级信息消费三年行动(2018-2020年)主要目标是促进信息消费规模的显著增长,到2020年,预计信息消费达到6万亿元,年均增长11%以上。2019年6月正式宣布向运营商发放5G牌照,这给分立器件行业家用电器、网络通信、物联网以及5G基站等领域的发展增添新的动能2019.5财政部、税务总局关于集成电路生产企业有关企业所得税政策问题的公告对于满足要求的集成电路生产企业实行税收优惠减免政策,符合条件的集成电路生产企业可
142、享受前五年免征企业所得税,第六年至第十年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止的优惠政策2019.10国家发改委产业结构调整指导目录(2019年本)将新型电子元器件(片式元器件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等)制造列为国家鼓励类产业2020.3工信部关于推动5G加快发展的通知明确提出加快5G网络建设部署、丰富5G技术应用场景、持续加大5G技术研发力度、着力构建5G安全保障体系、加强组织实施等五方面18项措施。2020.8国务院新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策在已有财税政策
143、优惠的基础上,新增对小于28纳米制程且经营期超过15年的生产制造企业给予十年免税优惠期,对重点集成电路设计和软件企业给予五年免税优惠期和接续年度10%税率的优惠,对符合条件的集成电路企业给予免税进口商品优惠,以及加大对符合条件的企业上市、融资、研发的支持,加快推进集成电路一级学科设置工作,构建社会主义市场经济关键核心技术公关新型举国体制。2021.1工信部基础电子元器件产业发展行动计划(2021-2023)信息技术产业是关系国民经济安全和发展的战略性、基础性、先导性产业,全力布局竞争高地。电子元器件是支撑信息技术产业发展的基石,也是保障产业链供应链安全稳定的关键。持续提升保障能力和产业化水平,
144、支持电子元器件领域关键短板及技术攻关。2021.3国务院中华人民共和国国民经济和社会 发 展 第 十 四 个 五 年 规 划 和2035年远景目标纲要加强原创性引领性科技攻关。集成电路设计工具、重点装备和高纯靶材等关键材料研发,集成电路先进工艺和绝缘栅双极型晶体管(IGBT)、微电机系统(MEMS)等特色工艺突破,先进存储技术升级,碳化硅、氮化镓等宽禁带半导体发展。国家半导体产业政策的技术导向和扶持对公司经营形成了良好的发展环境,鼓励本土企业在拥有自主知识产权的基础上,与国际产品形成良性竞争,实施重点产品高端提升、重点市场应用推广、智能制造、绿色制造,并提升产业创新能力、强化市场应用推广、夯实
145、配套产业基础、引导产业转型升级、促进行业质量提升,加快提升产业链供应链现代化水平,降低我国对进口功率半导体分立器件的依赖性。在国家政策强有力的支持下,中长期来看,我国必然会出现若干家跻身国际一线梯队的功率半导体企业,公司将会江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 59 -在国家政策强有力的支持下,把握功率半导体作为“中国芯”的突破口,继续朝上述目标而努力。2、半导体分立器件行业的概况半导体产业的发展始于分立器件,半导体分立器件作为半导体产业的一个重要分支,具有广泛的应用范围和不可替代性。半导体分立器件种类繁多,包括功率二极管、功率三极管、晶闸管、MOSFET、IGBT等半导体功
146、率器件产品;其中,MOSFET和IGBT属于电压控制型开关器件,相比于功率三极管、晶闸管等电流控制型开关器件,具有易于驱动、开关速度快、损耗低等特点。公司所处的是功率半导体分立器件行业,分立器件是电力电子产品的基础之一,也是构成电力电子变化装置的核心器件之一,主要用于电力电子设备的整流、稳压、开关、混频等,具有应用范围广、用量大等特点,在消费电子、汽车电子、电子仪器仪表、工业及自动控制、计算机及周边设备、网络通讯等众多国民经济领域均有广泛的应用。我国半导体分立器件行业起步晚,受制于国际半导体公司严密的技术封锁,大多依靠自主创新。国内竞争主要集中在中低端产品领域,目前功率二极管、功率三极管、晶闸
147、管等分立器件产品大部分已实现国产化,国产分立器件占比较高。MOSFET、IGBT等分立器件产品由于其技术及工艺的先进性,还较大程度上依赖进口,高端市场仍由外资企业垄断,国际大型半导体公司产品在中国市场的优势地位突出。近年来,随着国家鼓励政策的大力扶持、半导体分立器件国产化趋势显现以及下游应用领域需求增长的拉升等因素,国内企业生产技术快速追赶,部分优质公司已跻身行业第二梯队。虽然在高端产品领域,国内企业的技术与国外仍有差距,但晶闸管、二极管等细分行业在我国发展成熟,国内部分优质企业的技术已达到国际水准。2、半导体分立器件行业市场规模(1)行业产销规模随着计算机、消费电子、汽车电子、工业电子等众多
148、下游行业呈现爆发式增长,国内半导体分立器件行业也呈现蓬勃发展的态势,半导体分立器件的产销规模持续、快速增长。2013年,我国半导体分立器件行业的整体销售规模为1,536.00亿元,至2019年销售规模已达2,772.30亿元,2013年至2019年,我国半导体分立器件的销售规模年均复合增长率达到10.51%,具体销售情况如下图所示:数据来源:中国半导体行业协会中国半导体产业发展状况报告(2020年版)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 60 -近年来,凭借长期的技术积累和自主创新,我国半导体分立器件企业不断增加,分立器件的产量随之攀升;2013年,我国半导体分立器件的整体生
149、产规模为4,606.00亿只,至2018年增长至7,471.10亿只;2019年,分立器件的整体生产规模实现大幅度增长,达到10,700.00亿只,较2018年增长43.3%。2013年至2019年,我国半导体分立器件的整体生产规模年均复合增长率达到15.08%。数据来源:中国半导体行业协会中国半导体产业发展状况报告(2020年版)。(2)行业市场需求规模近年来,新能源汽车/充电桩、智能装备制造、物联网、光伏新能源等新兴应用领域将成为国内半导体分立器件产业的持续增长点,我国分立器件市场各应用领域均保持着较高的增长速度行业呈现良好的发展态势。在国家产业支持和下游行业需求的拉动下,国内半导体分立器
150、件行业内企业在技术研发、先进设备方面进行了大量投资,紧跟国际先进企业的技术发展,并向中高端产品领域渗透。从市场需求来看,2013年至2019年国内半导体分立器件市场需求保持了12.14%的年均复合增长,2019年国内半导体分立器件市场需求达到2,784.20亿元。其中,半导体功率器件仍是带动中国半导体分立器件市场加速增长的主要动力。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 61 -数据来源:中国半导体行业协会中国半导体产业发展状况报告(2020年版)。技术水平的提升使得分立器件应用领域逐步拓展,加之受国外疫情产能紧缺的影响,国产替代空间巨大,推动了国内半导体分立器件需求的高速增长
151、。根据中国半导体行业协会预测,到2022年分立器件的市场需求将达到3,447.80亿元。从中长期来看,国内半导体市场需求仍将呈现较快的增长势头。数据来源:中国半导体行业协会中国半导体产业发展状况报告(2020年版)根据IC Insights的相关市场研究表明,在各类半导体功率器件组件中,未来增长最强劲的产品将是MOSFET与IGBT模块。金属-氧化物半导体场效应晶体管(MOSFET)是一种可以广泛使用在模拟电路与数字电路的场效晶体管,具有导通电阻小,损耗低,驱动电路简单,热阻特性好等优点,特别适合用于电脑、手机、移动电源、江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 62 -车载导航
152、等电源控制领域。根据功率MOSFET市场及技术趋势-2017版,预计到2022年,全球MOSFET市场规模将接近75亿美元,而国内功率MOSFET市场主要厂商是英飞凌、安森美,占据了国内将近一半市场,因此在MOSFET领域国产替代的市场空间巨大。绝缘栅双极型晶体管(IGBT)是由双极型三极管(BJT)和MOSFET组成的复合全控型电压驱动式半导体功率器件,驱动功率小而饱和压降低。根据中国产业信息网数据,到2020年全球IGBT单管市场空间达到60亿美元左右,市场空间巨大。而我国新能源汽车和充电桩市场在未来五年预计将大规模带动IGBT模块的国内市场需求。目前,我国IGBT起步整体较晚,未来进口替
153、代空间巨大。(3)半导体分立器件进口规模近年来,我国高度重视半导体行业的发展,有关部门出台了多项鼓励政策大力扶持包括分立器件在内的半导体行业。随着国内半导体分立器件厂商逐步参与到国际市场的供应体系,以及下游行业大力创新对上游分立器件行业的驱动,我国半导体分立器件行业已获得长足发展,并逐步形成对国外产品的替代。据中国半导体行业协会统计,2013年至2014年中国半导体分立器件产品进口额出现增长趋势,2014年进口额达313.8亿美元。自2014年过后,中国半导体分立器件得进口金额开始逐步下滑,2019年进口额为261.6亿美元,相较于2014年进口额下降了16.63%。数据来源:中国半导体行业协
154、会中国半导体产业发展状况报告(2020年版)近年来,我国半导体分立器件行业的产销规模不断扩大,对国外产品的进口替代效应不断凸显。在中美贸易摩擦、“华为事件”、新冠疫情等背景下,国内越来越多的电子产品企业为保证供应链安全以及降低产品成本,开始向国内优秀的半导体分立器件企业采购技术水平和性价比较高的半导体分立器件产品。未来,随着国内半导体分立器件行业逐步突破高端产品的技术瓶颈,我国半导体分立器件对进口的依赖将会进一步减弱,进口替代效应将显著增加。3、半导体分立器件行业的下游需求情况1、汽车市场随着社会的发展,汽车已由单纯的代步工具逐渐发展成为智能化多功能的移动空间,汽车电子也成为汽车的重要组成部分
155、。汽车电子化的程度已经成为评判汽车先进程度的重要标准,汽车产业开始进入由智江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 63 -能化、电动化推动的汽车电子化新阶段。未来,电动化与数字化将是汽车电子成长的主要驱动力。电动化与数字化主要依靠单台汽车的硅含量提升,根据Strategy Analytics预测,预计2018-2023年汽车电动化/数字化产品的年均复合增速高达18%。在传统汽车向新能源汽车过渡中,功率半导体器件增量最为明显。功率半导体器件作为汽车电子的核心,是电动车中成本仅次于电池的第二大核心零部件,在汽车引擎中的压力传感器、驱动系统中的转向、变速、制动,以及车灯、仪表盘等仪器
156、的运作控制等方面均发挥着重要作用。根据Strategy Analytics统计,2019年传统内燃汽车功率半导体用量为71美元,占比为21%;而在纯电动汽车中,功率半导体用量为387美元,占比达到55%,相较于传统内燃汽车,单车价值量提升了5.5倍。其他半导体器件,如IC和传感器,单车价值量提升分别为1.0倍和1.1倍,增量不明显。2019年传统车与新能源车半导体用量拆解(单位:美元)半导体器件传统内燃汽车混合动力汽车纯电动汽车金额占比金额占比金额占比功率半导体7121%35450%38755%IC7823%9313%7811%传感器4413%598%497%其他14543%20529%190
157、27%合计金额338100%710100%704100%资料来源:Strategy Analytics我国新能源汽车在政策驱动下已由“培育期”进入成长期,产销量不断攀升,2019年产销量达到124.20万和120.60万辆。同期汽车产量和销量分别为2,572.10万辆和2,576.90万辆,新能源汽车占比分别为4.8%和4.7%。根据新能源汽车产业发展规划(2021-2035年),到2025年,新能源汽车市场竞争力明显提高,新能源汽车新车销量占比达到25%,智能网联汽车新车销量占比达到30%,高度自动驾驶智能网联汽车实现限定区域内的商业化应用。未来,在政策支持下,新能源汽车仍有巨大市场空间。功
158、率半导体作为汽车电子的核心部件,伴随着新能源汽车的快速发展及使用场景将不断增多,其应用数量将不断增加。我国新能源汽车产销量江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 64 -数据来源:中国汽车工业协会2、5G市场全球移动通信技术进入5G时代,相比4G通讯技术,5G使用毫米波、massive MIMO等技术实现大带宽、低时延网络传输。4G使用MIMO技术一般不超过4T4R,但在未来5G中的massive MIMO有望达到64T64R,甚至更高阶数。根据英飞凌数据,4G MIMO射频板上功率半导体的价值量约为25美元,但5G massive阶段的射频板功率半导体价值量将提升到100美元
159、,是MIMO射频板的4倍。未来,5G的建设加速,Massive MIMO的大规模使用将大大提升对由MOSFET构成的射频器件的需求量。在无线通信中,信号的频率越高,信号的强度衰减越快,覆盖的范围就会越小。由于4G通信的可用频段比3G频率高,为了保证良好的4G信号覆盖,4G基站的数量保持上升的趋势。截至2019年,我国的4G基站544万个。而5G的频段在2,600MHz以上,比4G的频率更高,为了保证良好的信号覆盖,基站的需求量将会大幅度增加。根据中国联通网络技术研究员预测5G宏基站的需求量约是4G基站的1.5倍,2019年4G基站的数量为544万个,因此5G宏基站至少需要816万个。未来为了实
160、现5G在热点区域的良好信号覆盖,5G需要在热点区域建设大量小基站。2019年6月6日,工信部向中国电信、中国移动、中国联通、中国广电发放5G商用牌照,我国正式进入5G商用元年。截至2020年3月底,全国已建成5G基站达19.8万个。未来随着5G建设的加速,宏基站+小基站数量的增长将带来更多的电源管理需求,从而刺激功率半导体的爆发。3、消费电子功率半导体是消费电子产品的核心,它们控制充电机制、功率输出和能效。在我国消费电子产品市场中,目前以智能手机、平板电脑为代表的传统消费电子产品市场已趋于饱和,出货量增速放缓或有轻微下滑。根据国际数据公司IDC的统计数据,2019年我国智能手机出货量为3.66
161、6亿台,同比下降8%;我国平板电脑出货量为2,240万台,同比增长1%。随着5G商用启动,消费类电子产品将迎来换新潮。5G时代,消费电子设备如手机对功率半导体的需求有显著增长,PA单机数量增加会促进砷化镓功率器件需求,5G手机端大数据流也将推动手机电源管理IC的需求。同时以智能可穿戴设备等为代表的新兴消费市场逐渐兴起,未来消费电子产品市场的发展将带动对功率半导体的需求增加。4、物联网物联网的应用,一方面会通过新增的数据收集与数据传输环节产生更多的用电需求带来功率半导体的增长空间;另一方面,由于物联网设备高精密度和低功耗的需求,在实现同样功能的设备中,可能需要通过加装负载开关等功率半导体元件来实
162、现每一用电终端的单独控制,从而节省设备功耗。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 65 -随着物联网基础技术的逐步成熟以及5G网络的加速发展,各大通信运营商和大型互联网公司纷纷进行物联网产业的战略布局。根据中国经济信息社发布的最新2018-2019中国物联网发展年度报告显示,2018年我国物联网产业规模为1.35万亿元,较上年同比增长17.4%,预计2020年整体规模将达到1.83万亿元。随着物联网的发展,物联网设备数量也在增加。根据全球移动通信系统协会(“GSMA”)GSMA数据,截至2019年三季度,我国授权频段蜂窝物联网终端连接数量达9.2亿个,预计2025有望突破19
163、亿个。伴随物联网市场发展,功率半导体的需求将大大增加。我国物联网市场规模数据来源:中国经济信息社2020年3月,中央政治局常委会会议决定,国家将大力推进“新型基础设施建设”(即新基建),主要包括5G基建、特高压、城际高速铁路和城市轨道交通、新能源汽车充电桩、大数据中心、人工智能、工业互联网等7大领域。中国“新基建”将长期推动功率半导体产业成长。我国半导体分立器件行业起步晚,受制于国际半导体公司严密的技术封锁,大多依靠自主创新。国内竞争主要集中在中低端产品领域,目前功率二极管、功率三极管、晶闸管等分立器件产品大部分已实现国产化,国产分立器件占比较高。MOSFET、IGBT等分立器件产品由于其技术
164、及工艺的先进性,还较大程度上依赖进口,高端市场仍由外资企业垄断,国际大型半导体公司产品在中国市场的优势地位突出,国产替代任重道远。公司将继续深耕功率半导体应用领域优势产品竞争力和产业创新能力;公司将继续强化产品转型升级与市场应用推广;公司将继续提升产品质量与品牌效应及团队建设与人才引育机制。从公司的产品结构而言MOSFET、IGBT等是公司未来发展的重点,公司将持续面向智能终端、5G、工业互联网、数据中心、新能源汽车等重点市场,依托以IDM核心竞争力,推动基础电子元器件产业实现突破,推进功率半导体进口替代空间与步伐。(二)公司发展战略与规划1、提升产品的优势地位,紧随科技进步扩展产业链(1)行
165、业定位:专注于功率半导体领域、国内领先的高品质IDM品牌。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 66 -(2)经营方针:坚持以客户为中心、坚持以市场为导向、坚持奋斗者为本、坚持创新驱动、坚持质量第一,夯实推进“规模、品牌、人才”三大优势,充分发挥出色的技术能力与供应链能力双引擎,进一步提升产品矩阵、快速交付能力和市场竞争能力,促进收入、利润、现金流及ROE等核心指标高质量可持续增长。(3)经营目标:塑封晶闸管器件、(1800V-2600V/55A-250A)“方片式”晶闸管芯片及半导体防护器件、功率MOSFET等多元细分行业领域内成为国内龙头,打造捷捷微电成为国内领先且具备国
166、际影响力的知名功率半导体品牌。(4)发展规划:1)坚持以市场为导向,以平台和品牌为引擎,技术立足,创新引领,细分、优化、拓展业务板块,打造优秀团队和高效的组织架构与营运机制,提升产品应用领域与转型升级,提高创造现金流的能力,保证可持续的现金流。2)加强产线与产能和产品规划,推动可控硅(IDM)、二极体芯片及器件和FRD(IDM)、MOSFET(Fabless+封测IDM)、IGBT(Fabless+封测IDM)、光电耦合器件(Fabless+封测IDM)、汽车用半导体功率器件(IDM)等以及碳化硅、氮化镓等新型电力半导体器件的研发和推广。3)建立健全长效激励机制,以上年度实现的净利润值或完成当
167、年关键业绩指标为基准考核对下年度实现的超额部分实行薪酬激励与股权激励双轨制,即根据上年度实现的超额(税后净利)部分的15-30%或30-50%用于团队的薪酬激励和股权激励(可供团队自主选择)。4)完善并改进现有的经营理念与经营模式,着力提升市场维度与格局,实现人才与平台,市场与品牌的友好结合,以“产线、产品、市场”和“市场、产品、产线”的双驱动,全面融合深圳、上海、成都、西安、杭州、南通等地的人才、资源和市场为中心的深度布局,拓展与拓宽产业链,放眼未来。5)公司以推动高质量发展为主题,重点并着力面向智能终端、5G、工业互联网、数据中心、新能源汽车等重点市场,推动基础电子元器件产业实现突破。实施
168、重点产品高端提升、重点市场应用推广、智能制造、绿色制造等行动。坚持奋斗者本色、坚持创新驱动、坚持国产替代进口,着力提升企业的核心竞争力和市场占有率。6)加强公司治理结构,服从市场原则,紧紧围绕主业,通过产业基金与并购基金等方式,围绕技术与业务协同实现产业整合与并购重组,预期明确,风险可控,商誉保证。严守每股收益和净资产收益率的双底线,提高公司核心竞争力,提升公司价值与股东价值。2、增强公司综合竞争力,提升公司的行业地位(1)行业及市场定位与规划:1、致力于功率半导体器件的设计、制造和销售,聚焦进口替代,打造具有国际竞争力的一流产品线,不断提升国内国际市场影响力。2、进一步拓展“方片式”塑封晶闸
169、管器件在家用电器、低压电器、工业设备等领域的市场份额,在细分领域力争国内领先、世界一流,努力打造成为国际市场知名品牌。3、进一步拓展功率半导体防护器件在通讯设备、汽车电子、智能家居、安防、工业控制、仪器仪表、照明、移动终端设备、防雷模块等领域的应用,冲刺国内领先。4、积极布局有特色的FRD、高端整流器产品线,进入新能源汽车、光伏、风电、电焊机、各类变频电源等领域。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 67 -5、加快功率MOSFET、IGBT、碳化硅、氮化镓等新型电力半导体器件的研发和推广,从先进封装、芯片设计等多方面同步切入,快速进入新能源汽车电子(如电机马达和车载电子)、
170、5G核心通信电源模块、智能穿戴、智能监控、光伏、物联网、工业控制和消费类电子等领域。6)积极推进研发投入,持续精益制造技术和制造工艺,保持产品具有良好温度特性的产品结构和工艺技术;具有较高的dv/dt能力、较强的抗电磁干扰能力和较大电流冲击承受能力的产品结构和工艺技术;具有高可靠性、多种金属组合、低VF值、高耐压、高结温的产品结构和工艺技术;耐高绝缘电压、低热组、高可靠性的封装技术;夯实质量控制和管理,实现较高的芯片合格率和制造成本的优势。(2)产品矩阵中长期定位与规划:1)功率半导体分立器件:250A/2600V以下的“方片式”单、双向可控硅芯片及器件;2)半导体防护器件:低结电容、高电流密
171、度半导体放电管芯片及器件(TSS),瞬态抑制二极管芯片及器件(TVS),高压触发二极管芯片及器件(SIDAC),静电防护芯片及器件(ESD),稳压二极管芯片及器件,集成式保护电路(器件);3)半导体整流器件:16A/1600V以上的IPM、PIM模块用高电压、大电流整流器件芯片及器件,无铅钝化的整流器件芯片及器件,普通快恢复二极管芯片及器件,与IGBT配套的快速软恢复二极管芯片及器件,汽车电子用高结温雪崩二极管芯片及器件,肖特基二极管芯片及器件;4)智能模块与厚膜集成电路:工业用功率模块,家用固态继电器,IPM、PIM模块,混合集成电路;5)新型片式元件:片式压敏电阻,片式Y电容,其他片式元件
172、;6)功率MOSFET:把低功耗、节能环保和高频高效功率器件作为技术创新的突破目标,着力攻克 Trench、SGT 、Super Junction 、超高压Planar MOSFET等关键核心技术,助力整个捷捷微电平台的技术和产业创新发展。产品应用端将努力抓住替代进口存量市场,并深入5G、汽车电子、光伏、物联网、工业控制和智能电子化等新需求产业化建设;7)平面技术的小信号器件;8)光电耦合器件;9)车规级半导体功率器件;10)硅片金刚线切割液、硅片表面加工添加剂、硅片刻蚀抛光添加剂、CMP抛光液等电子专用材料;11)IGBT: 结合自有TO247、TO252、TO220、TO247内绝缘、TO
173、220内绝缘等单管封装优势,着力攻克高速IGBT和模块用IGBT芯片研发;12)碳化硅、氮化镓器件的研究开发。(3)知识产权与品牌保护:1)进一步强化企业的知识产权意识体系、开发(创新)体系、知识产权运用体系、知识产权管理体系、知识产权防护体系,将知识产权思维贯穿到企业发展和企业运营的全过程中。2)专利:建立专利数据库,实时掌握竞争对手专利状态,“创新性技术包括新机理技术等先申请、后开发”,保护企业的专有技术;建立专利管理机制、专利奖励机制。每年取得5件发明专利授权、30件实用新型专利授权,以业务板块为单位的“产学研”项目每年不少于1项等。3)商业秘密:通过教育、培训等多种方式强化企业领导和员
174、工的商业秘密意识;制定企业商业秘密江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 68 -保护方案和规章制度;明确商业秘密内容和等级;与员工签订商业秘密协议;建立网络环境下的商业秘密保护制度和措施。4)商标:制定和规范企业商标管理制度,统一化商标使用;配合市场拓展目标,提前注册国际商标;提高产品宣传中的商标显著度。中国商标:8个,外国商标:2个。5) 优化产品设计、改造技术设备、完善检验检测,推广先进质量文化与技术。建立健全以质量为基础的品牌发展战略,丰富品牌内涵,提升品牌形象和影响力。(4)人才引育机制:1)加强人才梯队建设,培养一大批专业型基层优秀员工队伍。辅助各类激励政策,鼓励员
175、工拓展技能的广度与深度,理论与实践结合并进,高效率高产出一体化,促进人才专业化多元化,进一步夯实人才核心竞争力。2)从优秀员工中选拨管理人才,根据岗位重点定向培养,逐步建立一支充足的高素质基层管理队伍和中层管理后备力量。3)高质量引进、选拨和培养一批事业心强、一专多能的综合型复合型技术和管理人才(包括资本运作人才),打造核心高效团队,进一步增添企业活力,与企业共生共赢共长。4)弘扬“捷捷”理念和文化,打造优秀团队,着力通过平台、品牌双引擎驱动,积极引进和培养一批公平公正、事业心强、团队意识强、综合能力高、与本企业的发展和管理相匹配的杰出中高层管理队伍,和企业共同发展,利益共享。5)多渠道引进高
176、端人才和青年人才,培育和引进掌握关键技术的科技领军人才和团队,形成具有国际领先水平优秀的产业团队,为产业发展提供智力支持。(三)公司的风险因素及应对措施1、管理及人力资源风险。公司业务正处于快速发展阶段,本次募集资金投资项目实施后,资产与业务规模的扩张将对公司的管理及人力资源需求提出更高的要求,公司管理及销售人员将增加,技术人员、生产线工人将在现有基础上大幅增加,且国内制造业用工成本逐年增长,公司存在人力资源不足及人力成本上升的风险;同时,公司业务及资产规模的扩张将对公司现有的管理体系及管理制度形成挑战,如公司管理体系及管理制度不能适应扩大后的业务及资产规模,公司将面临经营管理风险。对此,公司
177、将继续加强捷捷无锡VD MOS、SJ MOS等以及捷捷上海SGT MOS、先进TVS、先进整流器件等产品持续研发工作,捷捷深圳产品应用推进等,并积极开展与科研院所等机构的长期技术合作,扎实开展研发工作,增强公司核心竞争力。公司将不断建立健全员工的激励机制,积极推进股权激励,逐步完善专业技术人才与产品应用专业人才的战略储备体系,努力降低人才短缺对公司未来发展的制约。2、市场竞争加剧的风险。国际知名大型半导体公司占据了我国半导体市场70%左右的份额,我国本土功率半导体分立器件生产企业众多,但主要集中在封装产品代工层面,与国际技术水平有较大差距。公司具备功率半导体芯片和器件的研发、设计、生产和销售一
178、体化的业务体系,主要竞争对手为国际知名大型半导体公司,随着公司销售规模的扩大,公司与国际大型半导体公司形成日益激烈的市场竞争关系,加剧了公司在市场上的竞争风险。对此,公司一直致力于通过加大研发投入、提升品牌影响力、积极开拓海内外市场以及关键指标的可靠性等措施以全方位地增强核心竞争力,丰富现有产品结构,大力拓展应用新领域,进一步扩大市场占有率,不断调整产品结构,加快推出新产品,降低制造成本,确保公司在行业内的竞争优势。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 69 -3、产品结构单一风险。公司主营产品为功率半导体分立器件,其中晶闸管系列产品2020年占公司营业收入的比例为42.11
179、%,公司存在对晶闸管产品依赖较大的风险。晶闸管仅为功率半导体分立器件众多类别之一,如果公司未来不能够保持研发优势,无法及时提升现有产品的生产工艺,并逐步向全控型功率半导体分立器件领域延伸,现有单一晶闸管产品将面临市场份额下降和品牌知名度降低的风险,公司经营业绩将受到较大影响。对此,公司巩固现有晶闸管系列产品细分领域国内龙头地位,继续发挥自主定价权和产品的可靠性与成本优势,保持定制化生产与个性服务的特质,进一步提升进口替代空间与中高端应用领域,保持可持续发展的市场份额。4、资产折旧摊销增加的风险。随着公司定增新建项目投入使用或逐步投入使用,固定资产规模相应增加,资产折旧摊销随之加大,若不能及时释
180、放产能产生效益,将对公司经营业务产生不利影响。为此,公司将结合各个项目实施进度,提前合理布局,加快产能释放,提升产能利用率及产品良率,加大市场拓展力度,促使项目及时产生效益,努力降低由此带来的经营风险。5、重点研发项目进展不及预期的风险。近年来,公司一直致力于产业链的拓宽和产品的转型升级,并以重点研发项目为牵引,加大研发投入力度。由于国外先进半导体制造商产品更具品牌效应与关键技术可靠性与稳定性,客户对于新产品的立项或论证(可替换)周期较长,公司可能会面临重点研发项目进展不及预期的风险。对此,公司将继续深入推进研发体系改革,继续加强同中科院微电子研究所、西安电子科技大学、东南大学(无锡分校)、华
181、东师范大学等深层次“产学研”合作。重视研发项目过程监控与产业化进程,提升研发质量和核心可靠性指标等,保持与客户高效沟通,力争重大研发项目按节点完成并产生预期效果,发挥边际效应,缩短产业周期。6、原材料供应及外协加工风险。公司主营业务以IDM为主,Fabless封测为辅。公司MOS业务采用Fabless封测模式,其中芯片(英寸为主)全部委外流片,封测方面自供为主、委外代工为辅。公司目前MOS业务占主营业务的比例为19.01%,未来会明显提升。由于投入晶圆厂门槛较高,产业化周期长等,多年来半导体产业中的产品公司大多采用Fabless代工模式,轻资产运营,以聚焦产品研发与市场推广,这符合半导体产业垂
182、直分工的特点。但不足的是晶圆厂和封测厂的产能供应保障存在不确定性,特别是在近几年半导体需求大涨的形势下,公司面临一定程度的原材料供应短缺、外协加工的稳定性和成本上升的风险。对此,公司已布局了多家晶圆厂以及封测厂提供代工服务,报告期内供应关系稳定。针对晶圆流片,通过签订战略产能协议绑定产能供应,已与2家以上的晶圆代工厂紧密合作,规避了单一化风险;针对器件封测,保持跟国内多家代工厂良好的合作关系,并通过Consign设备签订长期产能保障协议等合作模式。同时,公司将持续加强新产品研发和缩短研发周期,保证代工企业产能利用率、效率及协同性等,进一步满足客户订单与交期需求。7、国际政治经济环境变化风险。2
183、018年以来,国际环境复杂多变,美国对中国众多新兴高科技产品加征关税,其中,半导体行业属于美国开征关税的重点行业之一,公司主要产品功率半导体芯片和功率半导体器件被列入美国对中国的500亿美元加征关税清单。报告期内公司对美国的出口业务收入及占比很小,但是中美贸易战可能通过影响公司部分国内客户的出口业务进而间接影响公司未来的经营业绩。面对国际环境复杂多变、贸易摩擦升级,公司面临的外部环境不利因素增多,如果贸易摩擦持续升级,将对公司的经营活动带来一定的不利影响。对此,紧紧抓住国际大环境和这次疫情等给半导体产业造成严重影响等机遇与挑战,公司将加大新产品研发投入、市场渠道优势、强化管理效率和精细化运营,
184、同时,加大产品结构长级和定制化技术创新力江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 70 -度,不断生产出受市场欢迎的产品,提升市场份额与品牌影响力,实现公司盈利的可持续增长,以防范宏观经济波动风险给公司带来的不利影响。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2020 年 02 月07 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构中泰证券、光大资管、民生加银、源乘投资马丽娜、华安基金、易方达基金、上海景领投资管理有限公司、中银基金
185、、上海彤源投资发展有限公司、海宁拾贝投资管理合伙企业(有限合伙)、上海海宸投资管理有限公司、泰达宏利、南方基金、华泰柏瑞基金、融通基金、上海于翼资产管理合伙企业(有限合伙)、海宸投资、北京宏道投资管理有限公司、诺安基金、禾永投资管理(北京)有限公详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-001)info.co 巨潮资讯网江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 71 -司、海富通基金、北京沣沛投资管理有限公司、上投摩根基金、天弘基金、中海基金、兴业基金、淡水泉投资、诺安基金、金鹰基金、交银施罗德、长盛基金、华安基金、太平洋资产管理有限责任公司、中金基金2020
186、 年 03 月03 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构中银国际证券、华宝基金、东方阿尔法基金、盛盈资本、MiraeAsset、易方达基金、宝盈基金、天弘基金、上海磐厚资本、汇添富基金、信达澳银基金、上投摩根基金、红塔红土基金详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-002)info.co 巨潮资讯网2020 年 03 月12 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构方正证券、交银施罗德、生命保险资管、浙商证券资管、银河基金、中邮基金、中金资管、兴业基金、华泰柏瑞、阳光资产、中再资产、国寿安保、中海基详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活
187、动记录表(编号2020-003)info.co 巨潮资讯网江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 72 -金、太平资产、前海人寿2020 年 04 月28 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构中泰证券、同犇投资、南方基金、国寿安保基金、上海善照投资、华夏未来、易方达基金、湘财基金、华泰证券资管、融通基金、标朴投资、南方天辰、光大保德信、中泰资管、浙商基金、长城财富资管、三杰义投资、中润东方、国寿安保基金、详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-004)info.co 巨潮资讯网2020 年 06 月05 日中国(上海)自由贸易试验区临港
188、新片区海洋一路 333 号 A 座11 层电话沟通机构中信建投、上海朴易资产管理、沣京资本管理、信达澳银基金、易方达基金、淡水泉(北京)投资管理详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-005)info.co 巨潮资讯网2020 年 06 月23 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构信达证券、金鹰基金、上海石锋资产管理、融通基金、新华基金、拾贝投研、长城财富、千合资本、观富资产、中银基金、华安基金、民生加银、恒生前海、宝盈基详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-006)info.co 巨潮资讯网江苏捷捷微电子股份有限公司 2020
189、 年年度报告全文- 73 -金、中科沃土基金、同犇投资、中国人寿养老保险、诺德基金2020 年 07 月09 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构东北证券、交银施罗德、东北自营、成泉资本、万家基金、前海人寿、金鹰基金、北信瑞丰、长城基金、西部利得、长盛基金、中信资管、衍航投资、上银基金、工银瑞信、聚润资本、拾贝投资、中金、大摩华鑫、平安资管、东方自营、水相投资、东海基金、中庚基金详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-007)info.co 巨潮资讯网2020 年 08 月18 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构开源证券、中庚基金
190、、长城基金、秦信基金、融通基金、前海开源基金、浦银安盛基金、摩根士丹利华鑫基金、华润元大基金、横琴人寿保险、工银瑞信基金、德邦基金详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-008)info.co 巨潮资讯网2020 年 11 月03 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路电话沟通机构新时代证券、信诚、泰信、北信瑞丰、益详见公司在巨潮资讯网发布的投资info.co 巨潮资讯网江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 74 -3000 号民基金、天弘基金、平安基金、华美国际、华宝基金、工银、建信、国元资管、中银资管、泰达基金、宏道投资、浦银安盛、富国基金、中海基金者关系
191、活动记录表(编号2020-009)2020 年 11 月26 日江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000 号电话沟通机构国海证券、嘉实基金、淳厚基金、宜信投资、万峰投资、前海粤鸿、龙远投资、亘曦资产、南方基金、光保基金、源阖投资、嘉实基金、龙航资产、广州瑞民、宏盛鹏达、国信永丰基金、国海资管、龙航资产、九泰基金、光大证券自营、生命保险资管、招商基金、信银理财、希瓦资产、中信建投基金、华夏未来资本、摩根华鑫基金、国寿安保基金、玖石投资、财通证券、中冀投资、信达澳银基金、京石详见公司在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号2020-010)info.co 巨潮资讯网江苏捷捷微电子股份有限公司 2
192、020 年年度报告全文- 75 -投资、诚通基金、信诚基金、北京衍航投资、星石投资江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 76 -第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用江苏捷捷微电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)为了股东权益分红的回报,根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知、上市公司监管指引第3号上市公司现金分红的规定,进一步细化公司章程中关于利润分配政策的条款,增强利润分配决策的透明度和可操作性,便于股东对公司经营和分配进行监督,公司董事
193、会在江苏捷捷微电子股份有限公司未来三年(2019年-2021年)股东分红回报规划的基础上,制定了江苏捷捷微电子股份有限公司未来三年(2021-2023年)股东回报规划,两者关于2021年的股东回报规划保持一致,具体规划如下:(一)未来分红回报的原则公司股东回报规划充分考虑和听取股东(特别是中小股东等公众投资者)和独立董事的意见,坚持现金分红为主这一基本原则,每年现金分红不低于当期实现可供分配利润的百分之二十。(二)考虑的因素公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑了企业实际情况、发展目标,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对股利分配作出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性
194、。(三)股东回报规划制定周期及审议程序公司董事会应根据股东大会制定或修改的利润分配政策至少每三年制定一次利润分配规划和计划,根据股东(特别是中小股东等公众投资者)、独立董事和监事的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改,确定该时段股东回报计划,并确保调整后的股东回报计划不违反利润分配政策的相关规定。董事会制定的利润分配规划和计划应经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。若公司利润分配政策进行修改或公司经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配规划和计划,利润分配规划和计划的调整应经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。(四)未来分红回报规划公司董事
195、会结合具体经营数据、充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见,制定年度或中期分红方案,并经公司股东大会表决通过后实施。如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之二十。重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一:A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%,且超过5,000万元;B、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。上
196、述重大投资计划或重大现金支出,应当由董事会组织有关专家、专业人员进行评审后,报股东大会批准。当累计未分配利润超过公司股本总数100%时,公司可以采取股票股利的方式予以分配。公司当年利润分配完成后留存的未分配利润主要用于与经营业务相关的对外投资、收购资产、购买设备等重大投资及现金支出,逐步扩大经营规模,优化财务结构,促进公司的快速发展,有计划有步骤的实现公司未来的发展江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 77 -规划目标,最终实现股东利益最大化。(五)关于未来三年(2021年-2023年)具体的分红计划鉴于2021-2023年是公司实现跨越式发展目标的关键时期,根据公司章程、业
197、务发展目标以及公司实际情况,公司将借助募集资金和留存未分配利润,进一步提升公司产能、研发技术实力,巩固公司在功率半导体器件细分行业内领先者的市场地位。为此,公司未来三年计划将为股东提供以下投资回报:2021-2023年,公司将每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行增加股票股利分配。公司在每个会计年度结束后,由董事会提出分红议案,并由股东大会审议通过。公司接受所有股东对公司分红的建议和监督。(六)股东分红回报规划的合理性分析 最近五年来公司营业收入保持增长趋势。若募集资金投资项目顺利实施,则公司未来盈利规模及盈利能力有望进一步扩
198、大。公司目前盈利能力良好,有助于保障股东未来分红回报的持续性。 最近五年来公司现金流量状况良好,有助于保障公司现金分红政策的实施。 由于受益于“十三五”国家战略性新兴产业发展规划及国家对电力电子行业产业政策等,最近几年,公司的发展迎来历史机遇,公司正处于快速成长期,随着公司业务规模的进一步扩大,产能扩大以及采购、生产、销售环节对资金的需求将不断增长,需要有较强的资金保证。另一方面,为保持未来竞争优势,公司还将在建设研发中心、吸收高端人才上投入均面临较大的资金需求。因此,除本次募集资金外,公司还需要大量资金维持企业整体的运营和抢占新的市场空间,以保障股东长期的投资回报。 公司为中小型民营企业,外
199、部融资规模在一定程度上受到银行信贷空间和利息成本的制约。公司运用留存利润的保持充裕的资金,不仅可以在紧缩的环境下降低财务费用和财务风险,同时,强有力的资金保障为公司的未来发展提供良好的发展基础,可持续增长为股东创造良好的回报。综上所述,公司确定现金分红的最低比例为当年实现的可供分配利润的20%,公司股东分红回报规划合理,符合公司经营现状及股东利益。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金
200、分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每 10 股送红股数(股)0每 10 股派息数(元)(含税)1.6每 10 股转增数(股)5江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 78 -分配预案的股本基数(股)490,998,199现金分红金额(元)(含税)78,559,711.84以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00现金分红总额(含其他方式)(元
201、)78,559,711.84可分配利润(元)265,794,568.69现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例29.56%本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司 2020 年限制性股票激励计划中 1 名激励对象离职,根据公司江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划等有关规定,不再具备激励对象资格,公司将回购部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 4,000 股。本次限制性股票回购注销完成后,公司股份总数将由 491,002,199 股
202、变更为 490,998,199 股。本次利润分配以限制性股票回购注销完成后的总股本 490,998,199 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元(含税),合计派发现金股利人民币 78,559,711.84 元(含税)。同时,向全体股东以资本公积每 10 股转增 5 股,分配完成后公司股本总额增至736,497,298 股。注:不足 1 股的部分按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人业务指南)中的零碎股处理办法处理。剩余未分配利润结转至下年。公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2018年度利润分配
203、方案:截至2018年12月31日,公司的总股本为179,742,660股。根据公司2019年度第一次临时股东大会审议通过的关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案,公司回购部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票17,100股,本次限制性股票回购注销完成后,公司股份总数将由179,742,660股变更为179,725,560股,上述回购事项尚处于减资公告阶段。本次利润分配及资本公积金转增股本以公司总股本179,742,660股扣除拟回购注销未达到行权条件的限制性股票17,100股后的股本179,725,560股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元(含
204、税),合计派发现金股利人民币53,917,668.00元(含税),同时向全体股东以资本公积每10股转增5股,分配完成后公司股本总额增至269,588,340股。剩余未分配利润结转至下年。董事会审议利润分配预案后股本发生变动的,将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。2019年度利润分配方案:2019年12月31日公司的总股本305,249,337股,本次利润分配及资本公积金转增股本以总股本305,249,337股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),合计派发现金股利人民币61,049,867.40元(含税),同时向全体股东以资本公积每10股转增6股,分配完成后公司
205、股本总额增至488,398,939股。注:不足1股的部分按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人业务指南)中的零碎股处理办法处理。剩余未分配利润结转至下年。董事会审议利润分配预案后股本发生变动的,将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。2020年度利润分配预案:公司2020年限制性股票激励计划中1名激励对象离职,根据公司江苏捷捷微电子股份有限公司2020年限制性股票激励计划等有关规定,不再具备激励对象资格,公司将回购部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票4,000股。本次限制性股票回购注销完成后,公司股份总数将由 491,002,199 股 变 更 为 490,998,1
206、99 股 。 本 次 利 润 分 配 以 限 制 性 股 票 回 购 注 销 完 成 后 的 总 股 本490,998,199股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.60元(含税),合计派发现金股利人民币78,559,711.84元(含税)。同时,向全体股东以资本公积每10股转增5股,分配完成后公司股本总额增至736,497,298股。注:不足1股的部分按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人业务指江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 79 -南)中的零碎股处理办法处理。剩余未分配利润结转至下年。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红
207、年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2020 年78,559,711.84283,486,201.5927.71%0.000.00%78,559,711.8427.71%2019 年61,049,867.40189,686,002.1232.18%0.000.00%61,049,867.
208、4032.18%2018 年53,917,668.00165,668,690.9432.55%0.000.00%53,917,668.0032.55%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺公司共同实际控制人黄善兵、黄健和李燕,控股股东捷捷投资,股东蓉俊投资股
209、份锁定的承诺除在发行人首次公开发行股票时将持有的部分发行人老股公开发售外,自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内,不转2017 年 03月 14 日36 个月履行完毕江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 80 -让或者委托他人管理本次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长六个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整。除前述锁定期外,在黄善兵或黄健于发行人处任职期间,每年转让的股份不超过其所持有发行人股
210、份总数的百分之二十五;黄善兵或黄健申报离职后六个月内,不转让其所持有的发行人江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 81 -股份。锁定期(包括延长的锁定期限)届满后24 个月内,若需减持的,减持价格将不低于发行价。黄健自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其持有的捷捷投资、蓉俊投资的股份,也不由捷捷投资、蓉俊投资回购该部分股权。李燕自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其持有的蓉俊投资的股份,也不由蓉俊投资回购该部分股权。股东南通中创投资管理有限公司、股东张祖蕾和间接持有发行人股份的沈卫群、股份锁定的承诺除在发
211、行人首次公开发行股票时将持有的部分发行人老股公开发售外,自发行2017 年 03月 14 日12 个月履行完毕江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 82 -张家铨人股票在深圳证券交易所上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长六个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整。除前述锁定期外,在张祖蕾和沈卫群任意一人于发行人处任职期间,每年转让的股份不超过其持有的发行人股份总
212、数的百分之二江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 83 -十五;张祖蕾或沈卫群离职后的六个月内,不转让本人持有的发行人股份。锁定期(包括延长的锁定期限)届满后24 个月内,若需减持的,减持价格将不低于发行价。张祖蕾或沈卫群自发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让持有的发行人股份;若张祖蕾或沈卫群在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让持有的发行人股份。担任发行人董事、高级管理人员的股东王成股份锁定的承诺除在发行人首次公开发行股票时将持有的部分2017 年 03月 14 日12
213、 个月履行完毕江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 84 -森、沈欣欣发行人老股公开发售外,自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长六个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整。除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 85 -五;申报离职后六个
214、月内,不转让其所持有的发行人股份。自发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让直接或间接持有的发行人股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让直接或间接持有的发行人股份。锁定期(包括延长的锁定期限)届满后24 个月内,若需减持的,减持价格将不低于发行价。股东薛治祥股份锁定的承诺除在发行人首次公开发行股票时将持有的部分发行人老股公开发售2017 年 03月 14 日12 个月履行完毕江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 86 -外,自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起十二个月
215、内,不转让或者委托他人管理本次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五;申报离职后六个月内,不转让其所持有的发行人股份。自发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让直接或间接持有的发行人股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 87 -二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让直接或间接持有的发行人股份。正和世通、深圳创新投、红土创投、朱瑛、王琳、张玉平、黎重林、颜呈祥
216、、徐洋、陈德洲、吴家健、周榕榕、钱清友、沈怡东、沈广宇、严巧成股份锁定的承诺除在发行人首次公开发行股票时将持有的部分发行人老股公开发售外,自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。2017 年 03月 14 日12 个月履行完毕江苏捷捷投资有限公司、南通蓉俊投资管理有限公司、黄善兵减持意向承诺锁定期(包括延长的锁定期限)届满后 24 个月内,若需减持,须提前三个交易日予以公告,且每 12个月内减持数量不超过发行后总股本的 2%,减持价格将2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中江苏捷捷
217、微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 88 -不低于发行价。如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项,上述发行价作相应调整。南通中创投资管理有限公司、张祖蕾减持意向承诺锁定期(包括延长的锁定期限)届满后 24 个月内,若需减持,须提前三个交易日予以公告,且减持价格将不低于发行价。如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项,上述发行价作相应调整。2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中王成森减持意向承诺锁定期(包括延长的锁定期限)届满后 24 个月内,若需减持,须提前三个交易日予以公告,且减持价格将不低于发行价。如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权
218、除息事2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 89 -项,上述发行价作相应调整。天津正和世通股权投资基金合伙企业(有限合伙)减持意向承诺锁定期(包括延长的锁定期限)届满后 24 个月内,若需减持,须提前三个交易日予以公告,且减持价格将不低于发行价。如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项,上述发行价作相应调整。2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中捷捷微电稳定股价的承诺公司首次公开发行股票并上市后 3年内,如公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,
219、每股净资产相应进行调整),且满足监管机构对于增持公司股份的规定条件,则触发公司回购2017 年 03月 14 日3 年正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 90 -股份的义务,公司董事会应于确认前述事项之日起 10个交易日内公告回购公司股份的方案,方案内容应包括但不限于拟回购本公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施期限等内容,并提交公司股东大会审议,回购方案经公司股东大会审议通过后生效。如在股东大会会议通知发出后至股东大会召开日期间,公司股票收盘价已经回升达到或超过最近一期经审计的每股净资产,股东大会可决议终止实施该次回购计划。公司应自股东大会审议通过回购事项之日
220、起 3 个月内遵循以下原则回购公司江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 91 -股份:第一、单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%;第二、单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属母公司股东净利润的50%,超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施,但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案;第三、公司回购股份的价格不高于最近一期经审计的每股净资产的金额,如股票收盘价已回升达到或超过最近一期江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 92 -
221、经审计的每股净资产,则公司可终止该次回购股份计划。公司回购本公司股份的行为应符合我国法律、法规、规范性文件和证券交易所关于上市公司回购股份的相关规定。该次稳定股份措施实施完毕后 2 个交易日内,公司应将本次稳定股份措施实施情况予以公告。该次稳定股份措施实施完毕后,如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则公司将按照上述规定再次履行回购计划。控股股东捷捷投资稳定股价的承诺发行人首次公开发行股票并上市后3 年内,如发行人股票收盘价连续20 个交易日低于最近一期经审计2017 年 03月 14 日3 年正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 93 -的每股净资产(最近
222、一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),且发行人未履行稳定公司股价措施或虽履行稳定股价措施但发行人股票价格仍低于每股净资产,则触发捷捷投资增持发行人股份的义务,捷捷投资将通过证券交易所认可的方式增持发行人股份,单次增持股份金额不低于上一年度本公司从发行人处取的现金分红金额的 10%,增持价格不高于最近一期经审计的每股净资产的金额,单一会计年度累计增持股份的金额达到上一年度捷捷投资从发行人处取的现金分红江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 94 -金额的,有关稳定股价措施在当年度不再继续执行。捷捷投资将于前述 2 个交易日收盘后启动稳定公司股价的措施并自启动
223、日起 2 个交易日内以书面形式向公司提交本次增持股票的具体增持计划,包括但不限于拟增持的股份种类、数量区间、价格区间、实施期限等信息并公告。自公告次日起,捷捷投资即实施该次增持计划。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 95 -整),则捷捷投资将依据前述承诺继续履行增持义务。如出现下述情形,捷捷投资可终止该次增持计划:1、发行人公告启动稳定股价的措施但尚未实施时,发行人股票收盘价已经回升达到或超过最近一期经审计的每股净资产,则
224、捷捷投资可以不再继续实施稳定股价的措施;2、捷捷投资实施该次增持计划将导致发行人不符合上市条件。捷捷投资如未按照上述承诺实施稳定股价措施,发行人有权将其用于回购股票的等额资金从应付捷捷投资的现金分红中予以扣除,前述扣除的现金分红归发行人江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 96 -所有。共同实际控制人黄善兵、黄健和李燕稳定股价的承诺公司首次公开发行股票并上市后 3年内,如公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),且公司控股股东未履行稳定公司股价措施或虽履行稳定股价措施但公司股票价格仍低于每股
225、净资产,则触发本人增持公司股份的义务,本人在满足监管机构对于增持公司股份规定条件的前提下将通过证券交易所认可的方式增持公司股份,累计增持资金金额不低于本人上一年度从发行人处领取的薪酬总2017 年 03月 14 日3 年正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 97 -额及现金分红之和的50%,增持价格不高于最近一期经审计的每股净资产的金额。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则本人将依据前述承诺继续履行增持义务。本人将于前述20 个交易日收盘后启
226、动稳定公司股价的措施并自启动日起 2 个交易日内以书面形式向公司提交本次增持股票的具体增持计划,包括但不限于拟增持的股份种类、数量区间、价格区江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 98 -间、实施期限等信息并公告。自公告次日起,本人即实施该次增持计划。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则本人将依据前述承诺继续履行增持义务。如出现下述情形,本人可终止该次增持计划:(1)公司公告启动稳定股价的措施但尚未实施时,公司股票收盘价已经回升达到或超过最近一期经审计
227、的每股净资产,则公司可以不再继续实施稳定股价的措施;(2)江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 99 -本人实施该次增持计划将导致公司不符合上市条件。本人如未按照上述承诺实施稳定股价措施,公司有权将其用于回购股票的等额资金从应付本人的现金分红中予以扣除,前述扣除的现金分红归公司所有。不持有发行人股份不在发行人处领薪的董事盛波先生稳定股价的承诺公司首次公开发行股票并上市后 3年内,如公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),且公司控股股东未履行稳定公司股价措施或虽履行稳定股价措施但公司股票价格
228、仍低于每股净资产,则触发2017 年 03月 14 日3 年正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 100 -本人增持公司股份的义务,本人在满足监管机构对于增持公司股份规定条件的前提下将通过证券交易所认可的方式增持公司股份,累计增持资金金额不低于 5 万元人民币,增持价格不高于最近一期经审计的每股净资产的金额。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则本人将依据前述承诺继续履行增持义务。本人将于前述 20个交易日收盘后启动稳定公司股价江苏捷捷微电子股份
229、有限公司 2020 年年度报告全文- 101 -的措施并自启动日起 2个交易日内以书面形式向公司提交本次增持股票的具体增持计划,包括但不限于拟增持的股份种类、数量区间、价格区间、实施期限等信息并公告。自公告次日起,本人即实施该次增持计划。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则本人将依据前述承诺继续履行增持义务。如出现下述情形,本人可终止该次增持计划:(1)公司公告启动江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 102 -稳定股价的措施但尚未实施时,公司股票收盘价
230、已经回升达到或超过最近一期经审计的每股净资产,则公司可以不再继续实施稳定股价的措施;(2)本人实施该次增持计划将导致公司不符合上市条件。本人如未按照上述承诺实施稳定股价措施,公司有权将应付本人的薪酬及现金分红(如有)予以扣除,直至本人履行相关义务。发行人其他董事、高级管理人员王成森、沈欣欣、吴连海稳定股价的承诺公司首次公开发行股票并上市后 3年内,如公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产2017 年 03月 14 日3 年正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 103 -相应进行调整),且公司控
231、股股东未履行稳定公司股价措施或虽履行稳定股价措施但公司股票价格仍低于每股净资产,则触发本人增持公司股份的义务,本人在满足监管机构对于增持公司股份规定条件的前提下将通过证券交易所认可的方式增持公司股份,累计增持资金金额不低于本人上一年度薪酬总额及发行人对本人现金股利分配总额之和的 50%,增持价格不高于最近一期经审计的每股净资产的金额。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 104 -净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则本人将依据前述承诺继续履行增持义务。
232、本人将于前述20 个交易日收盘后启动稳定公司股价的措施并自启动日起 2 个交易日内以书面形式向公司提交本次增持股票的具体增持计划,包括但不限于拟增持的股份种类、数量区间、价格区间、实施期限等信息并公告。自公告次日起,本人即实施该次增持计划。该次增持实施完毕后,如再次出现公司股票收盘价连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 105 -一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则本人将依据前述承诺继续履行增持义务。如出现下述情形,本人可终止该次增持计划:(1)公司公告启动稳定股价的措施但尚未实施时,公司股票收
233、盘价已经回升达到或超过最近一期经审计的每股净资产,则公司可以不再继续实施稳定股价的措施;(2)本人实施该次增持计划将导致公司不符合上市条件。本人如未按照上述承诺实施稳定股价措施,公司有权将应付本人的薪酬及现金分红(如有)予以扣除,直至本人履行相关义务。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 106 -独立董事费一文、陈良和万里扬稳定股价的承诺公司首次公开发行股票并上市后 3年内,如公司股票收盘价连续 20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),本人将积极督促公司控股股东、董事(独立董事除外)及高级管理人员依据其承诺
234、及时履行稳定股价措施。如公司控股股东、董事(独立董事除外)及高级管理人员未依据其承诺履行增持计划或虽履行稳定股价措施但公司股票价格仍低于每股净资产,公司董事会应于确认前述事项之日起10 个交易日内公告回2017 年 03月 14 日3 年履行完毕江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 107 -购股份的预案,如公司董事会未在上述时间内提出公告回购股份的预案,则公司有权扣除本人当年的全部独立董事津贴,已发给本人的津贴由本人退还给公司。捷捷微电股份回购及依法承担赔偿或者补偿责任的承诺发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、
235、实质影响的,将依法回购首次公开发行的全部新股,且发行人控股股东将购回已转让的原限售股份。发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 108 -损失。控股股东捷捷投资和共同实际控制人股份回购及依法承担赔偿或者补偿责任的承诺发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将依法回购首次公开发行的全部新股,且发行人控股股东将购回已转让的原限售股份。发行人招股说明书有虚假记载、误
236、导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中全体董事、监事、高级管理人员股份回购及依法承担赔偿或者补偿责任的承诺发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 109 -公司董事、高级管理人员填补被摊薄即期回报的承诺本次首发股票完成后,公司即期收益存在被摊薄的风险,公司董事、高级管理人员应忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,为使公司填补
237、回报措施能够得到切实履行,公司董事、高级管理人员作出如下承诺:(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与2017 年 03月 14 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 110 -公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。若在实际执行过程中,违反本次发行时已作出的公开承诺,则采取或接受
238、如下约束措施:1、若违反的承诺存在继续履行必要的,其将继续履行该承诺;2、若有关监管机关要求期限内予以整改或对其进行处罚的,其将依法予以整改或接受处罚;3、若因违反相关承诺导致投资者直接损失的,其将依法进行赔偿;4、根据届时的有关规定可以采取的其他措施。控股股东及填补被摊薄本次首发股2017 年 03长期有效正常履行江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 111 -共同实际控制人即期回报的承诺票完成后,公司即期收益存在被摊薄的风险,为维护公司和全体股东的合法权益,使公司填补回报措施能够得到切实履行,公司控股股东捷捷投资及共同实际控制人承诺:公司控股股东、实际控制人不得越权干预公
239、司经营活动,不得侵占公司利益。若上述承诺未能得到有效履行,公司控股股东捷捷投资及实际控制人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。违反承诺给公司或股东造成损失的,依法承担补偿责任。月 14 日中股股东及共利润分配政发行人控股2017 年 03长期有效正常履行江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 112 -同实际控制人策的承诺股东及共同实际控制人均作出了承诺:“未来公司股东大会根据公司章程的规定表决利润分配的具体方案时,本方表示同意并投赞成票。”月 14 日中非公开发行股东;财通基金管理有限公司;江苏疌泉毅达战新创业投资合伙企
240、业(有限合伙);上海北信瑞丰资产管理有限公司;银河资本资产管理有限公司;周雪钦股份限售承诺本次认购获配股份自其上市完成之日起 12 个月内不得转让。本次发行结束后,由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份,亦遵照前述锁定期进行锁定。限售期结束后按照中国证券监督管理委员会及深交所的有关规定执行。2020 年 01月 08 日2021-01-08履行完毕控股股东及共同实际控制人其他承诺因江苏捷捷微电子股份有限公司(以下简称“公司”)拟向证券监督管理部门及证券交易所申请向不特定对象发行2020 年 10月 19 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文-
241、113 -可转换公司债券,本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕后,公司即期收益存在被摊薄的风险,公司控股股东、实际控制人根据中国证监会相关规定,对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。3、自本承诺出具日江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 114 -后至公司本次发行完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他的新监管规定的,
242、且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。捷捷微电其他承诺为维护广大投资者的利益,降低即期回报被摊薄的风险,增强对股东的长期回报能力,公司将加快募投项目实施进度,加强募集资金管理,完善公司治理,加强国内与国外市场开拓,坚持技术创新,优化投资回报机制,具体措施如下:1、加快募投项目实施进度,加快实现项目预期效益。公司2020 年 10月 19 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 115 -本次募集资金投资项目主要用于功率半导体“车规级”封测产业化项目,符合国家产业政策和公司的发展战略,具有良好的市场前景和经
243、济效益,有助于提高公司的市场竞争力、盈利能力和抗风险能力。本次发行募集资金到位后,公司将加快推进募集资金投资项目实施建设,争取早日达产并实现预期效益,增加以后年度的股东回报。随着募集资金投资项目的顺利实施,公司将加速发展战略的实施步伐,进一步提升盈利能力,弥补本次发行导致的即期回报摊薄的影响。2、加强募集资金管理,保江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 116 -证募集资金合理规范使用。本次募集资金到位后,公司将按照相关法律法规及公司相关制度的规定,将本次发行的募集资金存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中。公司董事会将严格按照相关法律法规及募集资金管理相关制度的要求规范管
244、理募集资金,并在募集资金使用过程中进行有效的控制,强化外部监督,以保证募集资金合理、规范及有效使用,合理防范募集资金使用风险,确保资金使用安全,保护投资者的利益。3、不断完善公司治理,为公司发展提供制度保障。公司将严格遵江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 117 -循公司法、证券法、上市公司治理准则等法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,确保股东能够充分行使权利;确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权,作出科学、迅速和谨慎的决策;确保独立董事能够认真履行职责,维护公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益;确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其
245、他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权,为公司发展提供制度保障。4、加强国内与国外市场开拓,实现公司收入提升。公司专江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 118 -注于功率半导体器件设计、制造,目前公司为国内晶闸管器件、芯片领域的领先企业,未来三年,公司致力于在半导体防护器件和MOSFET两个细分领域内成为我国行业内的领先企业,建立高端客户群,实现民族品牌国际化,在我国功率半导体分立器件市场上进一步替代进口同类产品,并以此为突破,打开国际市场的销售空间,优化公司盈利结构,提升公司盈利能力。5、坚持技术创新,推进产品升级。功率半导体分立器件的技术具有无限精细化和拓展性的发展空
246、间,针对公司现有成熟江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 119 -产品,公司仍将进一步精细化工艺技术,在工业生产、居民生活的用电中最大程度地减少电能的损耗,促进工业产业结构升级,节能减排。在深化现有产品技术的同时,公司推行技术领先战略,立足于公司目前的功率半导体分立器件技术及产品,以市场需求为准则,不断研发、生产市场需要的产品,积极创造条件涉足新的产品领域,因此,公司计划构建高端技术研发平台,加强自主创新能力建设,推动公司功率半导体分立器件产品和技术向更加新型化、全面化的方向发展。6、优化投资回报机江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 120 -制。为建立
247、对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,对利润分配做出制度性安排,保证利润分配政策的连续性和稳定性。公司制定了未来三年(2021-2023 年)股东回报规划的议案。该回报规划能够充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利。另外,公司已在(草案)中逐条落实了上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红的相关要求。公司董事、高管:陈良华;郭熹;黄健;黄善兵;黎重林;刘志耕;沈卫群;沈欣欣;孙闫涛;颜呈祥;晏长其他承诺1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺2020 年 10月 19 日长期有效正常履行中江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度
248、报告全文- 121 -春;袁秀国;张家铨;张祖蕾;周祥瑞对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺如公司未来实施股权激励方案,拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 122 -时,本人承诺届时将按照中国证监会的
249、最新规定出具补充承诺。7、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 不适用江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年
250、度报告全文- 123 -五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用(1)重要会计政策变更2017年7月5日,财政部发布了企业会计准则第14号收入(财会【2017】22号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整,详见附注三、22。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,
251、对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2019年12月10日,财政部发布了企业会计准则解释第13号。本公司于2020年1月1日执行该解释,对以前年度不进行追溯。上述会计政策的累积影响数如下:因执行新收入准则,本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债453,326.57元、其他流动负债45,526.59元、预收款项-498,853.16元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为0.00元;对少数股东权益的影响金额为0.00元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债386,034.52
252、元、其他流动负债36,778.62元、预收款项-422,813.14元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为0.00元。上述会计政策变更分别经本公司于2020年8月17日召开的第三届董事会第三十一次会议批准。(2)重要会计估计变更本报告期内,本公司无重大会计估计变更。七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用1、2020年3月31日,江苏捷捷微电子股份有限公司与陈亚菊、郭熹、崔小亮共同出资人民币 6000万成立控股子公司“江苏捷捷半导体新材料有限公司”。其中,捷捷微电出资3,600 万元,占捷捷新材料注册资本的 60%;陈亚菊出资 1,440 万元,
253、占捷捷新材料注册资本的 24%;郭熹出资 720 万元,占捷捷新材料注册资本的 12%;崔小亮出资 240 万元,占捷捷新材料注册资本的 4%。江苏捷捷半导体新材料有限公司于2020年起纳入合并范围。2、2020年7月7日,江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金10,000万元人民币在江苏无锡新吴区设立全资子公司“捷捷微电(无锡)科技有限公司”,公司出资比例为100%。捷捷微电(无锡)科技有限公司于2020年起纳入合并范围。3、2020年9月18日,江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金20,000万元人民币在江苏省南通苏锡通科技产业园设立全资子公司“捷捷微电(南通)科技有限公司”,公司出资比例为
254、100%。2020年12江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 124 -月31日,经公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了关于公司向全资子公司捷 捷微电(南通)科技有限公司增资的议案,同意以自有资金对捷捷南通科技进行增资,增资金额人民币60,000万元。本次增资后,捷捷南通科技注册资本由20,000万元增加至80,000万元。捷捷微电(南通)科技有限公司于2020年起纳入合并范围。4、2020年10月16日,江苏捷捷微电子股份有限公司以自有资金10,000万元在江苏省南通中创区设立全资子公司“江苏捷捷半导体技术研究院有限公司”,公司出资比例为100%。江
255、苏捷捷半导体技术研究院有限公司于2020年起纳入合并范围。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)60境内会计师事务所审计服务的连续年限2境内会计师事务所注册会计师姓名潘汝彬、马云峰境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用九、年度报告披露后面临退市情况 适用 不适用十、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形
256、成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引遵义裕能科尔微电子股份有限公司28.2否已审结已审结、胜诉执行完毕,电子送达文书-宝应县野马电信设备有限公司66.37否已审结已审结、胜诉申报债权事项-江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 125 -上海光宇睿芯微电子有限公司15.53否已审结已审结、调解撤诉无深圳市为勤电子科技有限公司129.88否尚未审结无无十二、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措
257、施的实施情况 适用 不适用2017年限制性股票激励计划1、2017年12月25日,公司召开了第三届董事会第三次会议,审议通过了关于及其摘要的议案、关于的议案及关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案;公司独立董事发表了同意的独立意见。2、2017年12月25日,公司召开第三届监事会第三次会议,审议通过了关于及其摘要的议案、关于的议案及关于核实的议案。3、2017年12月26日至2018年1月4日,公司对授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示,在公示期内,公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2018年1月5日,公司监事会发表了监事会关于公司2017年限制性股票
258、激励计划的股权激励对象之审核意见及公示情况说明。4、2018年1月10日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了关于及其摘要的议案、关于的议案及关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案,并披露了关于2017年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告。5、2018年3月7日,公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议,审议通过了关于调整2017年限制性股票激励计划授予激励对象及授予数量的议案和关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,监事会对本次授予限制性股票的激励对象名
259、单进行了核实。6、2018年5月7日,公司在巨潮资讯网上披露了关于限制性股票授予登记完成的公告,公司完成了2017年限制性股票授予登记工作,本次限制性股票的授予价格为36.3元/股,授予日为2018年3月7日,本次授予的限制性股票上市日为2018年5月9日。7、2019年1月31日,公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议,审议通过了江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 126 -关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案,因2名激励对象已离职不再符合激励条件,公司董事会决定对上述人员已获授但尚未解除限售的限制性股票17,100股进行回购
260、注销,公司独立董事发表了同意的独立意见。8、2019年2月18日,公司召开2019年第一次临时股东大会审议通过了关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案,同意董事会对2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票17,100股进行回购注销。9、2019年4月15日,公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了关于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案,同意公司在第一个限售期届满后按照相关规定为本次符合解除限售条件的86名激励对象合计持有的780,102股限制性股票办理解除限售的相关事宜。公司独立董事对此发表了同意的独立意
261、见。10、2019年5月5日,公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议,审议通过了关于调整2017年限制性股票激励计划相关事项的议案,同意公司将2017年限制性股票激励计划的限制性股票权益数量及授予价格进行相应调整。本次调整后,限制性股票的数量为2,828,340股,授予价格为12.3614元/股。11、2020年4月15日,公司召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十三次会议,审议通过了关于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案,同意公司在第二个限售期届满后按照相关规定为本次符合解除限售条件的88名激励对象合计持有的894,102股限制
262、性股票办理解除限售的相关事宜。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。12、2020年9月9日召开第三届董事会第三十三次会议,审议通过了关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案、关于调整2017年限制性股票激励计划相关事项的议案,同意公司对1名激励对象已获授但尚未解锁的18,240股限制性股票进行回购注销,并对2017年限制性股票激励计划授予的限制性股票权益数量及授予价格进行相应调整。本次调整后,限制性股票的数量为4,507,104股,授予价格为7.6009元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。13、2020年9月25日,公司召开2020年第四次临时股东大会审议通过
263、了关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案,同意董事会对1名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票18,240股进行回购注销。2020年股权激励计划1、2020年9月30日,公司召开第四届董事会第二次会议,会议审议通过了关于及其摘要、关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜等议案。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。同日,公司召开第四届监事会第二次会议,审议通过了关于及其摘要、关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜等议案,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。2、2020年10月1日至2020年10月14日,公司对本激励
264、计划拟激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内,公司监事会未收到任何对本次拟激励对象名单的异议,无反馈记录。2020年10月15日,公司监事会披露了监事会关于公司2020年限制性股票激励计划的股权激励对象之审核意见及公示情况说明。3、2020年10月19日,公司召开2020年第五次临时股东大会,审议并通过了关于及其摘要、关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜等议案。2020年10月20日,公司于巨潮资讯网()披露关于2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告。4、2020年12月1日,公司召开第四届董事会第四次会议与第四届监事会第四次会议
265、,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案、关于公司向2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案。公司独立董事对该议案发表了独立意见,认为江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 127 -授予条件已经成就,激励对象主体资格合法、有效,确定的授予日符合相关规定。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见,同意公司本次激励计划授予的激励对象名单。5、2020年12月8日,公司在巨潮资讯网上披露了捷捷微电关于限制性股票授予登记完成的公告,公司完成了2020年限制性股票激励计划第一类限制性股票首次授予登记。本次限
266、制性股票的授予价格为18.18元/股,授予日为2020年12月1日,本次授予的限制性股票上市日为2020年12月11日。十五、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情
267、况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 128 -(2)承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。(3)租赁情况 适用 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。3、日常经营重大合同 适用 不适用4、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。(2)委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。5、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况1、履行社会责任情况公司建立健全规章体系,依法履行“纳税责任、环保责任、
268、资源节约责任、安全生产责任、拒绝商业贿赂责任等”的社会责任,形成具有刚性约束力的企业行为规范和行为准则,做到奖罚分明,落实全员责任制。1、公司在生产经营和业务发展的过程中,注重资源节约和环境保护,努力做到节约和合理利用资源,江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 129 -大力发展废水、废气、废渣以及余热等的综合处理和循环利用,定期开展监督检查,依法做好污染减排工作,自觉做到达标排放,发现问题及时采取措施予以纠正,实现清洁生产,开发绿色产品,建设绿色经营。2、公司注重守法诚信经营,重视产品质量,规范生产流程,建立严格的产品质量控制和检验制度,视产品质量为第一生命力,为社会提供优
269、质产品和服务。3、公司建立了职业健康安全管理体系,制定了环境、职业健康安全管理手册,组织各部门对公司的危险源进行了全面梳理和辨识,定期组织对公司各项安全管理工作进行检查,每年组织全员应急演练,检查应急预案的有效性,确保公司各项生产活动在安全的状态下运行。4、公司注重员工合法权益的保护,制订员工手册、薪酬制度和激励与分享机制(包括股权激励),及时办理员工社会保险(包括试用期内),足额缴纳社会保费,积极促进充分就业和稳定生产。开展员工职业教育培训,维护员工合法权益,保证公司党支部、工会组织及职工代表大会等有效的运行。5、公司热心公益慈善事业,关心社会弱势群体,每年向所在地慈善机构捐赠5-10万元不
270、等人民币,2020年通过公司党组织与工会在新冠疫情期间发动全体员工进行了捐款,树立起上市公司应尽的责任与义务。2、履行精准扶贫社会责任情况不适用3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况捷捷微电废水:COD接入市政排污管网1厂区西北角91 mg/L500 mg/L33.972.4520捷捷微电废水:SS接入市政排污管网1厂区西北角14.7mg/L400 mg/L6.959.5690捷捷微电废水:NH3-N接入市政排
271、污管网1厂区西北角15.3mg/L45 mg/L5.35.690捷捷微电废水:TP接入市政排污管网1厂区西北角2.1 mg/L8 mg/L0.741.270捷捷微电废水:动植物油接入市政排污管网1厂区西北角ND100 mg/L0.0090.1760捷捷微电废水:LAS接入市政排污管网1厂区西北角0.2 mg/L20 mg/L0.091.0180捷捷微电废水:总铜接入市政排污管网1厂区西北角0.18mg/L0.5 mg/L0.0310.0370捷捷微电废水:总接入市政1厂区西北0.3 mg/L5 mg/L0.0380.2740江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 130 -锡排
272、污管网角捷捷微电废水:氟化物接入市政排污管网1厂区西北角9 mg/L20 mg/L3.13.3590捷捷微电废水:总氮接入市政排污管网1厂区西北角17.1mg/L35 mg/L6.1273.50捷捷微电废气:氨25 米高空排放2101、105厂房屋顶0.35mg/m310 mg/m30.120.1430捷捷微电废气:H2S25 米高空排放1105 厂房屋顶ND-0.00010.0010捷捷微电废气:VOCS25 米高空排放2101、102厂房屋顶4.6mg/m320 mg/m30.720.7580捷捷微电废气:氟化物25 米高空排放2101 厂房屋顶0.37mg/m31.5 mg/m30.09
273、0.1020捷捷微电废气:颗粒物25 米高空排放2101.102厂房屋顶3.5mg/m320 mg/m30.1040.1080捷捷微电废气:硫酸雾25 米高空排放2101、105厂房屋顶0.07mg/m35 mg/m30.0430.5460捷捷微电废气:硝酸雾25 米高空排放2101 厂房屋顶1.5mg/m310 mg/m30.360.3880捷捷微电废气:SO225 米高空排放1102 厂房屋顶9 mg/m350 mg/m30.00170.0410捷捷微电废气:NOX25 米高空排放1102 厂房屋顶18 mg/m3150 mg/m30.00350.2590捷捷半导体废水:COD接入市政排污
274、管网1厂区污水站西北角43.4mg/L500 mg/L8.6t20.639 t0捷捷半导体废水:SS接入市政排污管网1厂区污水站西北角8 mg/L400 mg/L1.59t10.769 t0捷捷半导体废水:NH3-N接入市政排污管网1厂区污水站西北角14.6mg/L45 mg/L4.04t4.715 t0捷捷半导体废水:TP接入市政排污管网1厂区污水站西北角1.15mg/L8 mg/L0.25t0.255 t0捷捷半导体废水:动植物油接入市政排污管网1厂区污水站西北角0.1 mg/L100 mg/L0.02t0.147 t0捷捷半导体废水:LAS接入市政排污管网1厂区污水站西北角3.68mg/
275、L20 mg/L0.005t0.015 t0捷捷半导体废水:氟化物接入市政排污管网1厂区污水站西北角16.1mg/L20 mg/L1.12 t2.18 t0捷捷半导体废气:VOCS25 米高空排放1101 生产厂房屋顶2.76mg/m3100 mg/m30.011t0.55 t0江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 131 -捷捷半导体废气:硫酸雾25 米高空排放1101 生产厂房屋顶0.3mg/m35 mg/m30.036t0.194 t0捷捷半导体废气:氯化氢25 米高空排放3101 生产厂房屋顶3.3mg/m310 mg/m30.16t0.208 t0捷捷半导体废气:氟
276、化物25 米高空排放3101 生产厂房屋顶0.12mg/m31.5 mg/m30.06t0.067 t0捷捷半导体废气:氨25 米高空排放3101 生产厂房屋顶0.8mg/m310 mg/m30.282t0.285 t0捷捷半导体废气:颗粒物20 米高空排放1101 生产厂房屋顶3.61mg/m320 mg/m30.0040.005 t0捷捷半导体废气:SO220 米高空排放1101 生产厂房屋顶8 mg/m350 mg/m30.0050.041 t0捷捷半导体废气:NOX20 米高空排放1101 生产厂房屋顶48 mg/m3150 mg/m30.0360.259 t0捷捷半导体废气:烟尘20
277、 米高空排放1101 生产厂房屋顶3.3mg/m320 mg/m30.0020.099 t0公司或子公司名称固体(危险)名称固废类别危废代码产生量转移量年末贮存量处置或者回收情况捷捷微电废有机溶剂HW06900-403-0625.111t23.446t1.665t交予有资质单位处理捷捷微电表面处理废槽液HW17336-063-1730.89t28.69t2.2t交予有资质单位处理捷捷微电表面处理废污泥HW17336-063-178.671t8.671t0交予有资质单位处理捷捷微电废酸HW34397-005-3421.73t16.23t5.5t交予有资质单位处理捷捷微电混合废酸HW34900-3
278、00-3498.99t89.59t9.4t交予有资质单位处理捷捷微电废包装物(玻璃瓶)HW49900-041-496.49t6.172t0.318t交予有资质单位处理捷捷微电废包装物(塑料瓶)HW49900-041-49833 只802 只31 只交予有资质单位处理捷捷微电废活性炭HW49900-041-494.344t4.344t0交予有资质单位处理捷捷微电废滤芯HW49900-041-490.6664t0.6664t0交予有资质单位处理捷捷半导体混合废酸危险废物900-300-34112.82 吨111.22 吨6.2 吨交予有资质单位处理捷捷半导体废酸危险废物397-005-34133.
279、52 吨127.67 吨2.1 吨交予有资质单位处理捷捷半导体废有机溶剂危险废物900-403-0625.449 吨24.374 吨1.4 吨交予有资质单位处理捷捷半导体废胶盘套危险废物900-041-492.623 吨2.323 吨0.3 吨交予有资质单位处理捷捷半导体污泥危险废物336-064-1747.755 吨47.755 吨0交予有资质单位处理捷捷半导体废包装桶(玻璃) 危险废物900-041-496.8429 吨6.9479 吨0.101 吨交予有资质单位处理捷捷半导体废包装桶(塑料) 危险废物900-041-492842 只2827 只191 只交予有资质单位处理江苏捷捷微电子股
280、份有限公司 2020 年年度报告全文- 132 -捷捷半导体废包装袋危险废物900-041-490.44 吨0.38 吨0.06 吨交予有资质单位处理捷捷半导体废活性炭危险废物900-405-063.405 吨3.405 吨3.405 吨交予有资质单位处理防治污染设施的建设和运行情况(一)江苏捷捷微电子股份有限公司江苏捷捷微电子股份有限公司地址位于江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000号,污染防治设施建设和运行情况详细说明如下:(1)废水公司废水排放执行标准:污水综合排放标准(GB8978-1996)表4规定的三级标准和污水排入城市下水道水质标准(BG/T 31962-2015)表1中B等级标
281、准。其中锡执行上海市污水综合排放标准(DB31/199-2009)中标准,铜执行电镀污染物排放标准(GB1900-2008)中表2 标准。公司日常生产排放的废水经厂区污水处理站预处理后纳入市政污水管网后进入启东市城市污水处理厂。废水排放口数量1个,位于厂区污水站旁。目前建设一套处理能力为3390t/d的污水处理站,生产废水经污水处理站预处理后,同生活污水一起排入市政污水管网,最终经启东市城市污水处理厂处理达标后排入环境。目前污水站和在线监控运行正常,无超标排放事故发生。(2)废气公司废气排放执行标准:硫酸雾、硝酸雾、磷酸雾执行上海地方标准大气污染物综合排放标准(DB31/993-2015)表1
282、中相关标准;氟化物参照执行上海地方标准半导体行业污染物排放标准(DB31/374-2006)表3中相关标准;VOCs排放标准参照执行天津市地方标准 工业企业挥发性有机物排放控制标准(DB12/524-2014)表2(续)中相关标准;二氧化硫、氮氧化物执行锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014)中重点地区表3规定的污染物特别排放限值;颗粒物执行大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)表2中的二级标准;NH3排放参照执行无机化学工业污染物排放标准(GB31573-2015)中特别排放限值;H2S排放执行恶臭污染物排放标准(GB14554-93)。排气筒数量为8个(3个酸碱废气排
283、气筒、1个锅炉排气筒、2个有机废气排气筒、2个颗粒物排气筒)。酸碱废气经“二级碱喷淋”吸收后25米高空排放、有机废气经“二级活性炭吸附”后25米高空排放、颗粒物经布袋除尘后25米高空排放,锅炉燃烧废气经收集后25米高空排放,目前各套处理设施运行正常,无超标排放事故发生。(二)捷捷半导体有限公司捷捷半导体有限公司地址位于江苏省南通市苏通科技产业园井冈山路6号。(1)废水公司废水排放执行标准:污水综合排放标准(GB8978-1996)表4 中三级标准。公司日常生产排放的废水经厂区污水处理站预处理后纳入市政污水管网后进入南通经济技术开发区通盛排水有限公司。废水排放口数量1个,位于厂区污水站旁。目前建
284、设一套处理能力为960t/d的污水处理站,生产废水经污水处理站预处理后,同生活污水一起排入市政污水管网,最终经南通经济技术开发区通盛排水有限公司处理达标后排入环境。目前污水站和在线监控运行正常,无超标排放事故发生。(2)废气公司废气排放执行标准:江苏省半导体行业污染物排放标准(DB32/3747-2020)表3、表4中相关标准/上海地方标准大气污染物综合排放标准(DB31/933-2015)中相关标准/挥发性有机物无组织排放控制标准(GB 37822-2019)/锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014)。排气筒数量为10个(3个酸碱废气排气筒、1个锅炉排气筒、1个有机废气排气筒、3个
285、颗粒物排气筒其中2个为备用、1个食堂油烟排气筒/1个废水站排气筒)。酸碱废气经“二级碱喷淋”吸收后25米高空排放、江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 133 -有机废气经“二级活性炭吸附”后25米高空排放、颗粒物经布袋除尘后20米高空排放、锅炉燃烧废气经风机收集后20米高空排放,食堂油烟经油烟净化器处理后20米高空排放,废水站废气经碱液喷淋后15米高空排放,目前各套处理设施运行正常,无超标排放事故发生。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况(一)江苏捷捷微电子股份有限公司公司于2018年9月6日取得环评批复“启行审环2018157号”,在2020年6月19日获得排污
286、许可证,证书编号为“913206001383726757001Y”,并于2020年8月24日通过环保验收。(二)捷捷半导体有限公司(1)公司于2015年11月2日取得环评批复“苏通环管20152号”。(2)公司于2018年4月20日取得项目重大变动环评批复“苏通行审发201824号”,并于2018年12月24日通过环保验收。(3)公司于2019年12月19日进行了“捷捷半导体有限公司X-RAY检测仪应用项目”备案,备案号:20193206000200000044。并于2020年1月8日取得“辐射安全许可证”,证书编号:苏环辐证F0641。(4)公司于2020年6月22日取得“关于捷捷半导体有限
287、公司半导体分立器件芯片及器件生产线技术改造项目环境影响报告表的批复”通苏通环复(表)2020017号,现已通过验收检测,正在编制验收报告过程中。(5)公司于2019年10月30日获得排污许可证,证书编号为“91320691314159305G001Y”。并于2020年9月27日进行了排污许可证变更。突发环境事件应急预案(一)江苏捷捷微电子股份有限公司公司已编制完成突发环境事件应急预案,并于2020年2月20日在南通市启东生态环境局进行备案,备案编号为:320681-2020-4-M,公司已按照报告要求配备了相应的应急设施,并每年组织应急演练。(二)捷捷半导体有限公司公司已编制完成突发环境事件应
288、急预案,并于2018年8月28日在江苏南通苏通科技产业园区规划建设环保局进行备案,备案编号为:320662-2018-004-L,公司已按照报告要求配备了相应的应急设施,并每年组织应急演练。环境自行监测方案公司已编制环境自行监测方案。按照相关要求,公司委托有资质的第三方机构定期对厂区的废水、废气等进行监测,除此之外,公司还配置了一套废水在线监测系统,每日对废水水质及水量进行监测。公司于2020年7月进行“土壤、地下水”检测,检测结果符合国家相关法律法规的要求,于2020年9月编制“土壤和地下水自行监测报告”。环境自行监测方案公司已编制环境自行监测方案。按照相关要求,公司委托有资质的第三方机构定
289、期对厂区的废水、废气等进行监测,除此之外,公司还配置了一套废水在线监测系统,每日对废水水质及水量进行监测。公司于2020年7月进行“土壤、地下水”检测,检测结果符合国家相关法律法规的要求,于2020年9月编制“土壤和地下水自行监测报告”。其他应当公开的环境信息公司已在公司网站公布了相关环境管理信息。其他环保相关信息其他按照法规要求的信息,公司均在政府平台进行了申报与公布。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 134 -十八、其他重大事项的说明 适用 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 适用 不适用江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度
290、报告全文- 135 -第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(,)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份163,302,81360.57%38,282,49749,172,395-116,476,639-29,021,747134,281,06627.35%3、其他内资持股163,302,81360.57%38,282,49749,172,395-116,476,639-29,021,747134,281,06627.35%其中:境内法人持股106,875,00039.64%28,531,63017,118,
291、978-106,875,000-61,224,39245,650,6089.30%境内自然人持股56,427,81320.93%9,750,86732,053,417-9,601,63932,202,64588,630,45818.05%二、无限售条件股份106,285,52739.43%0133,977,207116,458,399250,435,606356,721,13372.65%1、人民币普通股106,285,52739.43%0133,977,207116,458,399250,435,606356,721,13372.65%三、股份总数269,588,340100.00%38,2
292、82,497183,149,602-18,240221,413,859491,002,199100.00%股份变动的原因 适用 不适用1、2019年12月向5家特定投资者的10个配售对象非公开发行人民币普通股(A股)35,660,997股,每股发行价格为21.18元,募集资金总额为755,299,916.46元,扣除各项发行费用总额人民币20,468,158.91元(含税),募集资金净额为人民币734,831,757.55元,业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2019年12月24日出具“会验字20198351号”验资报告。2020年1月2日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理
293、确认,登记后公司股份数量为305,249,337股。2、2020年4月15日,公司召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十三次会议,审议通过了关于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案,同意公司在第二个限售期届满后按照相关规定为本次符合解除限售条件的88名激励对象合计持有的894,102股限制性股票办理解除限售的相关事宜。3、2020年5月8日,公司2019年年度股东大会审议通过了江苏捷捷微电子股份有限公司2019年度利润分配预案,以公司总股本305,249,337股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),合计派发现金股利人民币61
294、,049,867.40元(含税),同时向全体股东以资本公积每10股转增6股,分配完成后公司股本总额增至488,398,939股。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 136 -4、2020年9月25日,公司召开2020年第四次临时股东大会审议通过了关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案,同意董事会对1名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票18,240股进行回购注销。5、2020年9月25日,公司完成第四届董事会、监事会换届工作,其中部分监事、高管任期届满离任,其所持股份将自换届完成之日起锁定6个月。6、2020年9月30日,公司召开第四届董事会第二
295、次会议、第四届监事会第二次会议,会议审议通过了关于及其摘要等相关议案,同意向215名激励对象授予第一类限制性股票2,621,500股。该事项经2020年第六次临时股东大会审议通过后,已于2020年12月11日办理完成。股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用2020年5月8日公司召开2019年度股东大会,通过利润分配方案向全体股东以资本公积每10股转增6股,由于股
296、本增加,导致公司的基本每股收益和稀释每股收益降低。2020年11月6日公司完成本次限制性股票回购注销事宜,股本减少18,240股,公司的基本每股收益和稀释每股收益增加。2020年9月30日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,会议审议通过了关于及其摘要等相关议案,同意向215名激励对象授予第一类限制性股票2,621,500股。该事项经2020年第六次临时股东大会审议通过后,已于2020年12月11日办理完成,股本增加2,621,500股,由于股本增加,导致公司的基本每股收益和稀释每股收益降低。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适
297、用 不适用单位:股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期黄善兵27,360,00016,416,00010,944,00032,832,000高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 137 -江苏捷捷投资有限公司85,500,00085,500,000首发前限售股已于 2020 年 3 月16 日解除限售南通蓉俊投资管理有限公司6,840,0006,840,000首发前限售股已于 2020 年 3 月16 日解除限售张祖蕾8,550,0005,130,0003,234
298、,99710,445,003高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%沈欣欣6,412,5003,847,50010,260,000高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%黎重林309,375185,625110,250384,750高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%颜呈祥320,625192,375128,250384,750高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%王成森10,260,0006,156,00016,416,000高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%张
299、玉平37,65037,650高管锁定股每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%薛治祥961,875577,1251,539,000高管锁定股董监高自任期届满后 6 个月内股份锁定 100%钱清友128,25076,950205,200高管锁定股董监高自任期届满后 6 个月内股份锁定 100%孙家训8,550120,530129,080高管锁定股董监高自任期届满后 6 个月内股份锁定 100%张超8,550131,610140,160高管锁定股董监高自任期届满后 6 个月内股份江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 138 -锁定 100%非公开发行股东57,057
300、,59557,057,595非公开发行股已于 2021 年 1 月 8日解除限售其他股权激励限售股东2,048,2383,850,4431,448,8034,449,878股权激励限售股自完成登记之日起 12 个月、24 个月、36 个月完成解除限售合计148,707,96393,779,403108,206,300134,281,066-二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期股票类非公开发行股票2019 年 12月 26 日21.1835,660,99
301、72020 年 01月 08 日35,660,997可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明2019年9月6日,中国证券监督管理委员会发行审核委员会对江苏捷捷微电子股份有限公司申请的非公开发行股票事项进行了审核。根据中国证监会发行审核委员会的审核结果,公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。2019年11月28日,公司取得中国证监会出具的证监许可20192289号核准批复。经中国证监会核准,非公开发行A股股票35,660,997股。2019年12月向5家特定投资者的10个配售对象非公开发行人民币普通股(A股)35,660,997股
302、,每股发行价格为21.18元,募集资金总额为755,299,916.46元,扣除各项发行费用总额人民币20,468,158.91元(含税),募集资金净额为人民币734,831,757.55元,业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2019年12月24日出具“会验字20198351号”验资报告。2020年1月2日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理确认,登记后公司股份数量为305,249,337股。具体内容详见公司于2019年12月31日在巨潮资讯网()披露的江苏捷捷微电子股份有限公司创业板非公开发行A股股票发行情况报告书与2020年1月6日披露的江苏捷捷微电子股份有限公司创业板非
303、公开发行A股股票上市公告书。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用1、2019年12月向5家特定投资者的10个配售对象非公开发行人民币普通股(A股)35,660,997股,每股发行价格为21.18元,募集资金总额为755,299,916.46元,扣除各项发行费用总额人民币20,468,158.91江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 139 -元(含税),募集资金净额为人民币734,831,757.55元,业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2019年12月24日出具“会验字20198351号”验资报告。2020年1月2日由中
304、国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理确认,登记后公司股份数量为305,249,337股。2、2020年5月8日,公司2019年年度股东大会审议通过了江苏捷捷微电子股份有限公司2019年度利润分配预案,以公司总股本305,249,337股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),合计派发现金股利人民币61,049,867.40元(含税),同时向全体股东以资本公积每10股转增6股,分配完成后公司股本总额增至488,398,939股。3、2020年9月25日,公司召开2020年第四次临时股东大会审议通过了关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案,同意董
305、事会对1名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票18,240股进行回购注销。总股本由488,398,939调整至488,380,699股。4、2020年9月30日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,会议审议通过了关于及其摘要等相关议案,同意向215名激励对象授予第一类限制性股票2,621,500股。该事项经2020年第六次临时股东大会审议通过后,已于2020年12月11日办理完成。总股本由488,380,699调整至492,002,199股。3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数68,656
306、年度报告披露日前上一月末普通股股东总数72,592报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 9)0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量江苏捷捷投资有限公司境内非国有法人27.86%136,800,00051,300,0000136,800,000黄善兵境内自然人7.94%38,976,00011,616,00032,832,0006,144,000南通中创投资管理有限公司
307、境内非国有法人6.32%31,008,00011,628,000031,008,000北信瑞丰资其他4.68%22,965,05922,965,05922,965,0590江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 140 -管非凡资产管理翠竹13W 理财产品周四公享01 款上海北信民生凤凰 14 号单一资产管理计划王成森境内自然人3.46%17,010,0003,330,00016,416,000594,000张祖蕾境内自然人2.84%13,926,67210,445,0033,481,669周雪钦境内自然人2.32%11,406,98711,406,98711,406,9870
308、质押6,406,987江苏疌泉毅达战新创业投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.31%11,331,44311,331,44311,331,4430南通蓉俊投资管理有限公司境内非国有法人2.23%10,944,0004104000010,944,000沈欣欣境内自然人2.16%10,600,0002,050,00010,260,000340,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 4)无上述股东关联关系或一致行动的说明江苏捷捷投资有限公司、南通蓉俊投资管理有限公司与黄善兵为一致行动人,南通中创投资管理有限公司与张祖蕾为一致行动人。上述股东涉及委托/受
309、托表决权、放弃表决权情况的说明无前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量江苏捷捷投资有限公司136,800,000人民币普通股136,800,000南通中创投资管理有限公司31,008,000人民币普通股31,008,000南通蓉俊投资管理有限公司10,944,000人民币普通股10,944,000江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 141 -黄善兵6,144,000人民币普通股6,144,000香港中央结算有限公司4,820,324人民币普通股4,820,324张祖蕾3,481,669人民币普通股3,481,669国泰君
310、安证券股份有限公司国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金3,023,973人民币普通股3,023,973中国银行股份有限公司国泰CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金2,425,640人民币普通股2,425,640中国农业银行股份有限公司长城久嘉创新成长灵活配置混合型证券投资基金2,180,500人民币普通股2,180,500中国银行股份有限公司泰信中小盘精选股票型证券投资基金2,140,000人民币普通股2,140,000前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明前 10 名无限售流通股股东之
311、间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务江苏捷捷投资有限公司黄善兵2010 年 10 月 25 日913206815642549897投资项目管理,企业项目策划,财务管理,机械设备租赁。(依法需经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)控
312、股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 142 -控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权黄善兵本人中国否黄健一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否李燕一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否主要职业及职务黄善兵担任江苏捷捷微电子股份有限公司董事长、捷捷半导体有限公司董事长、捷捷微电(南通)科技有限公司法定代表人、执行董事、总经理;担任江苏捷捷投资有限公司董
313、事长。黄健担任江苏捷捷微电子股份有限公司副董事长、总经理、捷捷微电(上海)科技有限公司董事长、捷捷微电(深圳)有限公司法定代表人、执行董事、江苏捷捷半导体技术研究院有限公司法定代表人、执行董事、总经理;担任江苏捷捷投资有限公司董事。李燕担任江苏捷捷投资有限公司总经理;担任南通蓉俊投资管理有限公司执行董事兼总经理。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 143 -实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他
314、持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 144 -第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 145 -第八节 可转换公司债券相关情况 适用 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 146 -第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增
315、持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)黄善兵董事长现任男652011 年 08月 25 日2023 年 09月 25 日27,360,00004,800,00016,416,00038,976,000黄健副董事长、总经理现任男402017 年 09月 11 日2023 年 09月 25 日00000张祖蕾董事现任男602017 年 09月 11 日2023 年 09月 25 日8,704,170005,222,50213,926,672沈欣欣董事、副总经理现任男552011 年 08月 25 日2023 年 09月 25 日8,550,00003,080,00
316、05,130,00010,600,000黎重林董事现任男382017 年 09月 11 日2023 年 09月 25 日320,62500252,375573,000颜呈祥董事、副总经理现任男392020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日320,62500252,375573,000陈良华独立董事现任男582017 年 09月 11 日2023 年 09月 25 日00000袁秀国独立董事现任男662020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日00000刘志耕独立董事现任男582020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日00000王成森监事会主席
317、现任男602020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日13,680,00004,878,0008,208,00017,010,000张玉平监事现任女632020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日151,50000-101,30050,200沈琰职工监事现任女422017 年 09月 11 日2023 年 09月 25 日00000沈卫群副总经理现任女612017 年 09月 11 日2023 年 09月 25 日00000江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 147 -张家铨副总经理现任男372017 年 09月 11 日2023 年 09月
318、 25 日00000周祥瑞副总经理现任男382020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日136,8000033,640170,440孙闫涛副总经理现任男382020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日00000晏长春副总经理现任男482020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日00026,75026,750郭熹副总经理现任男402020 年 09月 25 日2023 年 09月 25 日00000万里扬独立董事离任男452014 年 11月 30 日2020 年 09月 25 日00000费一文独立董事离任男532016 年 05月 12 日20
319、20 年 09月 25 日00000王成森董事离任男602011 年 08月 25 日2020 年 09月 25 日13,680,00004,878,0008,208,00017,010,000薛治祥监事会主席离任男472011 年 08月 25 日2020 年 09月 25 日961,87500607,1251,569,000钱清友监事离任男382017 年 09月 11 日2020 年 09月 25 日128,25000111,950240,200孙家训副总经理离任男402017 年 09月 11 日2020 年 09月 25 日171,000035,080157,600293,520张超
320、副总经理离任男362017 年 09月 11 日2020 年 09月 25 日171,000024,000157,600304,600合计-74,335,845017,695,08044,682,617101,323,382二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因万里扬独立董事任期满离任2020 年 09 月 25 日任期届满费一文独立董事任期满离任2020 年 09 月 25 日任期届满王成森董事任免2020 年 09 月 25 日任期届满,不再担任董事,改任监事会主席薛治祥监事会主席任期满离任2020 年 09 月 25 日任期届满钱清友监事任期满离
321、任2020 年 09 月 25 日任期届满孙家训副总经理任期满离任2020 年 09 月 25 日任期届满张超副总经理任期满离任2020 年 09 月 25 日任期届满江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 148 -三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责(一)董事会成员(1)黄善兵先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1956年生,高级经济师,南通市劳动模范,南通优秀民营企业家。黄善兵先生系公司创始人之一,其职业生涯专注于功率半导体分立器件行业。黄善兵先生于1974年10月至1995年2月在启东市晶体管厂工作,先后担任工人、
322、科长、副厂长。1995年3月,黄善兵先生创立捷捷微电的前身启东市捷捷微电子有限公司,自设立之日起历任公司法定代表人、董事长和总经理,主要负责公司的经营、管理和市场营销。现任公司董事长、法定代表人,公司控股股东捷捷投资董事长,捷捷微电(南通)法定代表人、执行董事、总经理,捷捷半导体董事长等职。截至本公告日,黄善兵先生个人持有公司股份38,976,000股,持有江苏捷捷投资有限公司70%的股权,江苏捷捷投资有限公司为公司控股股东,持有公司股份136,800,000股,与公司董事候选人黄健系父子关系,与儿子黄健、儿媳李燕为公司共同实际控制人,与其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证
323、监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(2)黄健先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员。1981年生,本科,东南大学EMBA在读。黄健先生自2005年9月至2007年12月在无锡华润安盛科技有限公司担任设备工程师,负责设备日常管理工作;2008年1月至今在公司处工作,曾任设备工程部副部长、部长,芯片制造部部长、人力资源部部长、常务副总经理,现任公司副董事长、总经理,捷捷微电(深圳)法定代表人、执行董事,捷捷微电(上海)董事长,捷捷投资董事等职。截至本公告
324、日,黄健先生持有江苏捷捷投资有限公司30%的股权,江苏捷捷投资有限公司为公司控股股东,持有公司股份136,800,000股,持有南通蓉俊投资管理有限公司99%的股权,南通蓉俊投资管理有限公司持有公司股份10,944,000股,与公司董事候选人黄善兵系父子关系,与黄善兵、李燕为公司共同实际控制人,与其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(3)沈欣欣先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1966年生,大专,会计
325、师,高级经济师,中共党员,党支部书记。沈欣欣先生于1985年9月至1993年2月在启东化纤分厂历任会计、总账会计;1993年3月至1996年5月在启东市第二电信安装工程公司,历任工程二队队长、总账会计、副经理、法定代表人;1996年6月至2001年1月任启东市再生资源总公司副总经理;2001年2月至今在公司处工作,主管财务工作,历任公司财务部部长、工会主席、董事会秘书。现任公司董事、财务总监,捷捷半导体董事、财务负责人,捷捷新材料董事长,捷捷微电(上海)董事、财务负责人,捷捷微电(南通)财务负责人等职。截至本公告日,沈欣欣先生持有公司股份10,600,000股,与持有公司5%以上股份的股东、实
326、际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(4)张祖蕾先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1961年生。张祖蕾先生系公司创始人之一。张祖蕾先生于1980年1月至1989年12月在启东市汇龙电管站工作,任机电组组长;1990年1月至1996年12月在启东市再生资源总公司工作,任营销部经理;1997年1月至今在捷捷微电就职,历任公司副总经理,主管公司销售工作,曾任公司监事会主席,现任公司董事,中创投资董
327、事,捷捷新材料董事等职。截至本公告日,张祖蕾先生个人持有公司股份13,926,672股,持有南通中创投资管理有限公司40%的股权,南通中创投资管理有限公司持有公司股份31,008,000股,与副总经理沈卫群系夫妻关系,与副总经理、董事会秘书张家铨系父子关系,与其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 149 -其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(5)黎重林先生:男,中国国籍,无永久境外居留
328、权,1983年生,本科。黎重林先生于2004年7至2005年7月工作于南京东大微电子有限公司,担任蒸发工艺员及生产车间副主任,从事半导体过压保护器件方面的工艺与产品试验;2005年7月至今在公司处工作,历任技术质量部副部长,防护器件业务部部长,主要负责芯片生产线质量管理,产品工艺技术改进以及新产品开发试验,同时攻关了半导体放电管产品,通过杂质调制效应,开发出的放电管产品电压一致性优良,捷捷半导体副总经理,分管市场与销售工作。现任公司董事,捷捷半导体法定代表人、董事、总经理。截至本公告日,黎重林先生持有公司股份573,000股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人
329、员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(6)颜呈祥先生:男,1982年生,中国国籍,无永久境外居留权,本科。颜呈祥先生自2005年11月至今在捷捷微电处工作,曾任芯片工艺主管、客户服务部副部长、市场部部长、销售总监等。作为主要技术研发人员,颜呈祥先生研究开发了离子注入机工艺的导入、LPCVD工艺的导入、酸腐和碱腐抛光单晶硅工艺、多晶硅沉积工艺和离子注入法形成负温度系数的薄膜电阻的方法等技术项目,为公司多项专利技术如“门极灵敏触发单向
330、可控硅芯片及其生产方法”、“门极灵敏触发单向晶闸管芯片及其制造方法”和“一种低结电容过压保护晶闸管器件芯片的生产方法”以及实用新型专利“一种高粘度光刻胶无胶丝匀胶装置”的发明人之一。现任公司董事、副总经理、市场营销总监,捷捷微电(深圳)总经理。截至本公告日,颜呈祥先生持有公司股份573,000股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(7)陈良华先生:男,中国国籍。
331、1963年生,教授,博士导师。1993年7月至今在东南大学经济管理学院工作,历任会计系主任、学院副院长、学院党委书记等。目前担任教授和博士导师。现任中国会计学会理事、管理会计委员会专家成员;兼任星宇股份、南京市测绘勘探研究院等多家公司独立董事。截至本公告日,陈良华先生未持有公司股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(8)袁秀国先生:男,1955年生,中国国籍,
332、无境外永久居留权,本科学历,法学士。曾任钢运股份(600676/现更名为交运股份)董秘兼新闻发言人。1995年调入上海证券交易所后,先后任发展研究中心研究员、市场发展部经理、国际发展部高级经理、投资者教育中心负责人、市场发展委员会首席代表(江苏)、资本市场研究所和发行上市部执行经理等职。期间曾被外派至国泰君安等该所会员公司挂职两年,任投行总部副总经理。2015年退休后取得独立董事任职资格,曾任宏和科技(603256)独立董事。目前担任常熟银行(601128)、碳元科技(603133)和科森科技(603626)独立董事。截至本公告日,袁秀国先生未持有公司股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控
333、制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(9)刘志耕先生:男,中国国籍。1963年生,知名财税审专家、资深注册会计师、高级会计师、高级审计师。先后担任过东土科技、综艺股份、通光线缆、通富微电、文峰股份、南通锻压等上市公司独立董事。现任江苏文峰集团有限公司总审计师,通富微电、江天化学、建科集团、华灿股份、通光线缆等多家公司独立董事。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 150 -截至本公
334、告日,刘志耕先生未持有公司股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形,不属于失信被执行人。(二)监事会成员(1)王成森先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员。1961年生,大学本科,正高级工程师。王成森先生于1982年7月至2000年11月,就职于山东半导体总厂,担任助理工程师、工程师、高级工程师;2000年12月起就职于江苏捷捷微电子股份有限公司,历任公司董事、副总经理,捷捷
335、半导体法定代表人、执行董事、总经理。王成森先生于2001年1月至今,先后开发了具有高二次击穿功率的低频大功率晶体管芯片和达林顿芯片、0.8A200A/600V1600V单向晶闸管系列芯片、0.6A40A/600V1200V双向晶闸管系列芯片,主持开发公司“门极灵敏触发单向可控硅芯片及其生产方法”、“一种低结电容过压保护晶闸管器件芯片的生产方法”、“一种降低对通隔离扩散横向扩散宽度的结构及方法”、“台面工艺功率晶体管芯片结构”等发明专利以及各项专有技术的研发工作。现任公司监事会主席,捷捷半导体监事。截至本公告日,王成森先生持有公司股份17,010,000股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制
336、人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司监事的情形,不属于失信被执行人。(2)张玉平女士:女,中国国籍,无永久境外居留权,1958年生,高中。1996年1月至今在江苏捷捷微电子股份有限公司主要从事生产管理和协调工作,历任公司芯片制造部副部长、监事会主席。现任公司监事、物资管理部副部长。截至本公告日,张玉平女士持有公司股份50,200股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会
337、及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司监事的情形,不属于失信被执行人。(3)沈琰女士:女,中国国籍,无永久境外居留权,1979年生,本科,中级会计师。沈琰女士于2006年至2010年在启东市金美化工有限公司工作,历任出纳、材料会计、辅助会计等;2010年11月起在公司财务部、审计部等工作,现任公司监事、审计部副部长,为内审工作的负责人,捷捷微电(南通)监事。截至本公告日,沈琰女士未持有公司股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及
338、其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司职工代表监事的情形,不属于失信被执行人。(三)高级管理人员(1)黄善兵先生:详见“第九节、三、(一)董事会成员”。(2)黄健先生:详见“第九节、三、(一)董事会成员”。(3)沈欣欣先生:详见“第九节、三、(一)董事会成员”。(4)沈卫群女士:女,1960年生,中国国籍,无永久境外居留权,高级经济师,南通市劳动模范。沈卫群女士系公司创始人之一。沈卫群女士于1979年7月至1995年2月在启东晶体管厂工作,担任生产部副部长;1995年3月至今在公司处工作,主管公司生
339、产工作,为公司发明专利“门极灵敏触发单向可控硅芯片及其生产方法”发明人之一,曾任公司芯片制造部部长、工会主席,现任公司副总经理、中创投资董事长。截至本公告日,沈卫群女士个人未持有公司股份,持有南通中创投资管理有限公司30%的股权,南通中创投资管理有限公司持有公司股份31,008,000股,与董事张祖蕾系夫妻关系,与副总经理、董事会秘书张家铨系母子关系,与其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 151 -门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中
340、规定的不得担任公司副总经理的情形,不属于失信被执行人。(5)张家铨先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1984年生,EMBA研究生,中共党员。2007年6月至2009年8月在南京熊猫爱立信电子有限公司就职,工作内容为设备的安装和测试。2009年8月至今在公司工作,曾担任南通中创投资管理有限公司总经理、公司证券投资部部长、证券事务代表;现任公司副总经理、董事会秘书、工会主席等职。截至本公告日,张家铨先生个人未持有公司股份,持有南通中创投资管理有限公司30%的股权,南通中创投资管理有限公司持有公司股份31,008,000股,与董事张祖蕾先生系父子关系,与副总经理沈卫群女士系母子关系,与其他董事、
341、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司副总经理的情形,不属于失信被执行人。(6)周祥瑞先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1983年生,本科。周祥瑞先生于2017年10月加入捷捷微电。2005年7至2008年8月工作于华润上华半导体有限公司/工艺整合部工作,担任工艺整合工程师,从事VDMOS等分离器件产品工艺开发和产品良率提升维护;2008年8月至2013年8月在华润上华半导体公司/分离器件事业部工作,担任产品经理,主要负责各种工艺平台MOSFE
342、T,IGBT产品设计开发;2013年8月至2016年8月联合创立台湾昕智股份有限公司,担任产品总监,主要负责MOSFET,TMBS,IGBT产品设计开发;2016年8月至2017年10月在扬州扬杰电子科技有限公司,担任产品研发总监,主要负责TMBS和MOSFET产品设计开发;目前拥有15项中国专利;现任公司副总经理,捷捷微电(无锡)法定代表人、执行董事、总经理,负责整体公司运营工作。截至本公告日,周祥瑞先生持有公司股权激励限制性股票170,440 股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存
343、在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司副总经理的情形,不属于失信被执行人。(7)孙闫涛先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1982年生,硕士。于2019年12月加入捷捷微电,曾就职于美国半导体公司Diodes Inc 共12年,其中2017年至2019年担任中高压MOSFET事业部(M/HVMOSFET BU)总经理,2012年至2016年在MOSFET事业部先后担任产品工程经理、高级产品工程经理,2007年至2011年在分立器件事业群(DBG)及凯虹电子所属上海研发部先后担任MOSFET高级产品工程师、分立器件产品工程经理。孙先生本科
344、毕业于华东师范大学“微电子“专业,硕士毕业于华东师范大学“集成电路工程”专业,目前拥有8项中国授权专利。现任公司副总经理,捷捷微电(上海)法定代表人、董事、总经理,负责上海公司的经营管理与业务发展。截至本公告日,孙闫涛先生未持有公司股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司副总经理的情形,不属于失信被执行人。(8)晏长春先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1973年生,本科。晏长春先生于199
345、5年7月至1997年10月,在四川省大渡河钢铁股份有限公司开坯厂任设备科长,主管全厂设备;1997年11月至2003年12月在四川乐山菲尼克斯,任生产部前道主管一职;2004年1月至2014年3月在星科金朋工作,先后担任工程部前道主管工程师,新产品前道主管工程师,新产品部经理一职,主管全公司金铜线新产品开发导入,主要客户有Intel/Sandisk(西部数据)/Qualcomm(高通)/Broadcom(博通)/ADI/展讯等国际国内大公司。2014年4月至2020年4月,在上海凯虹科技,任新产品导入经理一职,主管全厂新产品开发引进,小批量生产等。2020年5月至今,任公司副总经理、先进功率半
346、导体封测事业部总经理,负责新事业部的筹建及运营。截至本公告日,晏长春先生持有公司股权激励限制性股票26,750股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 152 -和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司副总经理的情形,不属于失信被执行人。(9)郭熹先生:男,中国国籍,无永久境外居留权,1981年生,博士。曾就职于中电光伏、西安隆基、无锡协鑫、杨凌美畅等知名企业,从事过新型光伏电池及
347、系、统的开发和生产,领导和参与了金刚线切片设备改造,光伏电池、组件的研发及系统集成,并作为杨凌美畅的技术支持总监和技术委员会主任,领导了金刚线切片技术的市场调研和推广。现任公司副总经理,捷捷新材料董事、法定代表人、总经理,负责公司经营、技术研发与生产。截至本公告日,郭熹先生未持有公司股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒,不存在中华人民共和国公司法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程中规定的不得担任公司副总经理的情形,不属于失信被执行人。在股东单位任职情况 适用 不适用任职
348、人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴黄善兵江苏捷捷投资有限公司董事长否黄健江苏捷捷投资有限公司董事否沈卫群南通中创投资管理有限公司董事长否张祖蕾南通中创投资管理有限公司董事否张家铨南通中创投资管理有限公司董事否在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴黄善兵捷捷半导体有限公司董事长2020-9-22否黄善兵捷捷微电(南通)科技有限公司法定代表人、执行董事、总经理2020-9-18否黄健捷捷微电(上海)科技有限公司董事长2020-7-20否黄健捷捷微电(深圳)
349、有限公司法定代表人、执行董事2019-12-18否黄健江苏捷捷半导体技术研究院有限公司法定代表人、执行董事、总经理2020-10-16否张祖蕾江苏捷捷半导体新材料有限公司董事2020-3-31否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 153 -沈欣欣捷捷半导体有限公司董事2020-9-22否沈欣欣捷捷微电(上海)科技有限公司董事2020-7-20否沈欣欣江苏捷捷半导体新材料有限公司董事长2020-3-31否黎重林捷捷半导体有限公司法定代表人、董事、总经理2020-9-22是颜呈祥捷捷微电(深圳)有限公司总经理2019-12-18否王成森捷捷半导体有限公司监事2020-9-22是
350、沈琰捷捷微电(南通)科技有限公司监事2020-9-18否周祥瑞捷捷微电(无锡)科技有限公司法定代表人、执行董事、总经理2020-7-7是周祥瑞捷捷微电(上海)科技有限公司董事2020-7-20否孙闫涛捷捷微电(上海)科技有限公司法定代表人、董事、总经理2020-7-20是郭熹江苏捷捷半导体新材料有限公司法定代表人、董事、总经理2020-3-31是陈良华东南大学经济管理学院教授博士生导师1993-07是陈良华常州星宇车灯股份有限公司独立董事2019-4-19是陈良华南京市测绘勘察研究院股份有限公司独立董事2017-06是陈良华南京东方企业(集团)有限公司独立董事1990-05是陈良华江苏德邦兴华
351、化工科技有限公司独立董事2020-06是陈良华苏州艾隆科技股份有限公司独立董事2018-05是陈良华江苏省技术产权交易市场有限公司独立董事2017-04是袁秀国江苏常熟农村商业银行股份有限公司独立董事2017-4-26是袁秀国苏州华亚智能科技股份有限公司独立董事2016-11-16是袁秀国碳元科技股份有限公司独立董事2016-12-30是袁秀国昆山科森科技股份有限公司独立董事2020-3-10是刘志耕江苏文峰集团有限公司总审计师2021-01是刘志耕通富微电子股份有限公司独立董事2015-12-4是刘志耕南通江天化学股份有限公司独立董事2019-11是刘志耕江苏镇江建筑科学研究院集团股份有限公
352、司独立董事2017-7-28是江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 154 -刘志耕江苏华灿电讯集团股份有限公司独立董事2018-12-21是刘志耕江苏通光电子线缆股份有限公司独立董事2020-12-18是刘志耕江苏万高药业股份有限公司独立董事2020-8-20是在其他单位任职情况的说明捷捷半导体有限公司、捷捷微电(深圳)有限公司、捷捷微电(无锡)科技有限公司、捷捷微电(南通)科技有限公司、江苏捷捷半导体技术研究院有限公司系江苏捷捷微电子股份有限公司全资子公司。捷捷微电(上海)科技有限公司、江苏捷捷半导体新材料有限公司系江苏捷捷微电子股份有限公司控股子公司。公司与独立董事各任
353、职单位不存在关联关系。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事和高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出,薪酬与考核委员会审议通过后,报公司董事会审议;高级管理人员的报酬由董事会审议确定,董事的报酬在董事会审议通过后,还需提交公司股东大会审议通过后方可确定和实施。监事的报酬由监事会提议,监事会审议通过后,提交公司股东大会审议通过后方可确定和实施。董事、监事、高级管理人员报酬
354、的确定依据:根据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性,及其履行职责情况确定。董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:报告期内,董事、监事及高级管理人员在公司领取的薪酬总额为994.87万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬黄善兵董事长男65现任92.46否黄健副董事长、总经理男40现任78.37否张祖蕾董事男60现任70.38否沈欣欣董事、副总经理男55现任84.96否黎重林董事男38现任74.41否颜呈祥董事、副总经理男39现任70.17否陈良华独立董事男58现任12否袁秀国独立
355、董事男66现任3否刘志耕独立董事男58现任3否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 155 -王成森监事会主席男60现任57.84否张玉平监事女63现任13.48否沈琰职工监事女42现任39.2否沈卫群副总经理女61现任67.84否张家铨副总经理男37现任70.1否周祥瑞副总经理男38现任25.52否孙闫涛副总经理男38现任60.2否晏长春副总经理男48现任37.39否郭熹副总经理男40现任7.69否万里扬独立董事男45离任9否费一文独立董事男53离任9否王成森董事男60离任30.54否薛治祥监事会主席男47离任16.34否钱清友监事男38离任13.11否孙家训副总经理男40
356、离任24.47否张超副总经理男36离任24.42否合计-994.87-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用单位:股姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量黎重林董事、副总经理0060,00018.1860,000颜呈祥董事、副总经理0060,00018.1860,000周祥瑞副总经理136,80068,40061,00018.18170,440晏长春副总经理0026,75018.1826,
357、750合计-00-136,80068,400207,750-317,190江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 156 -五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)620主要子公司在职员工的数量(人)659在职员工的数量合计(人)1,279当期领取薪酬员工总人数(人)1,305母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)57专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员789销售人员57技术人员208财务人员18行政人员86设备工程人员37质量人员84合计1,279教育程度教育程度类别数量(人)初中283高中/中专418大专333本科22
358、9硕士15博士1合计1,2792、薪酬政策公司按照中华人民共和国劳动合同法和国家及地方有关劳动法律、法规的规定,与员工签订劳动合同和薪酬协议,公司严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度,按照国家规定为员工缴纳五险一金及相关保险。公司制定了完善的薪酬管理制度,实现公平的绩效考核机制。报告期内,公司深入推进绩效考核,充分调动员工工作积极性。公司积极组织开展各种形式多样的活动,丰富职工的文化生活,增强员工归属感和满意度。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 157 -3、培训计划公司关注员工的能力提升和职业化发展,建立了完善的培训体系,以保证员工职业培训教育的实施。公司人力资源
359、部根据公司发展战略和人力资源发展规划,基于员工任职资格的要求,组织制定年度培训计划,开展入职培训、上岗培训和在岗培训。2021年,公司将根据发展战略将不定期开展中高层管理能力提升培训、进一步加大骨干员工培训、储备干部培训等。与此同时,公司将逐步加强培训体系建设,提升员工岗位胜任能力,实现公司与员工的双赢。4、劳务外包情况 适用 不适用劳务外包的工时总数(小时)4,430.4劳务外包支付的报酬总额(元)119,236.61江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 158 -第十节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所创
360、业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和其它的有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。(一)关于股东与股东大会公司严格按照上市公司股东大会规则、公司章程、股东大会议事规则等规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内,自公司首发上市以来,公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开,董事长主持,邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权,确保全体股东特别是中小
361、股东享有平等地位,充分行使自己的权力。(二)关于公司与控股股东公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;未损害公司及其他股东的利益,不存在占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。(三)关于董事和董事会公司已制定董事会议事规则、独立董事工作制度等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由九名成员组成,其中独立董事三名,人员符合有关法律、法规、章程等的要求,具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议
362、严格按照董事会议事规则召开,本报告期内共召开董事会会议15次。公司按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的要求,下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。公司董事会专门委员会成员中除战略委员会由董事长担任主任委员以外,其他专门委员会均由独立董事担任主任委员,且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据公司章程和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。(四)关于监事和监事会公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定
363、监事会议事规则等制度确保监事会向全体股东负责,对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权,能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督。报告期内,公司共召开监事会会议10次,列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。(五)关于绩效评价与激励约束机制公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。(六)关于经理层公司已建立总经理工作细则,对总经理的选聘、职责、权限范围等事项进行了明确约定。总经理及其他高级管理人员
364、能够严格按照公司各项管理制度履行职责,能够忠实的执行董事会的各项决议,较好地完成了董事会制定的经营管理任务,没有发现违规行为。(七)关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规以及信息披露管理制度、投资者关系管理制度等的要求,真实、准江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 159 -确、及时、公平、完整地披露有关信息;公司指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定证券时报、中国证券报和中国证监会创业板指定信息披露网站(巨潮资讯网)为公司信息披露的指定网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息
365、。(八)关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均保持独立,各自独立核算、独立承担责任和风险,公司具有独立完整的业务和自主经营的能力。(一)业务方面:公司拥有独立完整的业务体系和自
366、主经营能力,不依赖于股东或其他任何关联方。(二)人员方面:公司具有独立的人事及薪酬管理体系,公司执行董事、监事、总经理及其他高级管理人员均以合法程序选举或聘任,并专职在公司工作并领取薪酬;公司的财务人员没有在股东控制的其他公司兼职,也没有在与公司业务相同或相近的其他公司任职的情况。(三)资产方面:公司的资产独立完整、权属清晰,不依赖于股东或其他任何关联方,公司的资产由自身独立控制并支配,不存在股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。(四)机构方面:公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构,拥有完整的法人治理结构,制定了完善的岗位职责和管理制度,公司各部门独立履行其职责
367、,不受股东、其他有关部门或单位、个人的干预。(五)财务方面:公司设有完整独立的财务部门,配备了充足的专职财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,能够独立作出财务决策;公司财务人员未在股东控制的其他企业任职,财务人员由财务部门集中统一管理;公司开设了独立的银行账户,且作为独立纳税人依法纳税。三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2020 年第一次临时股东大会临时股东大会52.55%2020 年 02 月 10 日2020 年 02 月 10 日info. 巨潮
368、资讯网2019 年度股东大会年度股东大会56.69%2020 年 05 月 08 日2020 年 05 月 08 日info. 巨潮资讯江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 160 -网2020 年第二次临时股东大会临时股东大会56.82%2020 年 06 月 22 日2020 年 06 月 22 日info. 巨潮资讯网2020 年第三次临时股东大会临时股东大会56.18%2020 年 09 月 14 日2020 年 09 月 14 日info. 巨潮资讯网2020 年第四次临时股东大会临时股东大会56.32%2020 年 09 月 25 日2020 年 09 月 25
369、日info. 巨潮资讯网2020 年第五次临时股东大会临时股东大会52.89%2020 年 10 月 19 日2020 年 10 月 19 日info. 巨潮资讯网2020 年第六次临时股东大会临时股东大会55.77%2020 年 11 月 06 日2020 年 11 月 06 日info. 巨潮资讯网2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参
370、加董事会会议出席股东大会次数万里扬101900否5费一文101900否5陈良华1531200否7袁秀国52300否2刘志耕52300否2连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 161 -报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事诚实、勤勉、独立地履行职责,积极出席相关会议,认真审议董事会各项议案,对公司重大事项发表了独立意见,充分发挥
371、了独立董事的独立作用。一方面,独立董事严格审核公司提交董事会的相关事项,维护公司和公众股东的合法权益,促进公司规范运作;另一方面,独立董事发挥自己的专业优势,积极关注和参与研究公司的发展,为公司的内部控制制度建设、审计工作、薪酬激励、战略规划等工作提出了意见和建议。独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内,公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会均能按照相关要求认真尽职地开展工作,对公司定期报告、高管薪酬、对外投资等重大事项进行审议,为公司科学决策发挥了积极的作用。1、战略委员会履职情况报告期内,战略委员会严格按照
372、相关法律法规及公司章程、董事会战略委员会工作细则的有关规定积极开展相关工作,认真履行职责。报告期内,战略委员会共召开了1次会议,为公司未来五年(2020年-2025年)股东回报规划明确了正确的方向。2、审计委员会的履职情况报告期内,董事会审计委员会严格按照相关法律法规及公司章程、董事会审计委员会工作细则的有关规定积极开展相关工作,认真履行职责。报告期内,审计委员会共召开了5次会议,对公司定期财务报告、募集资金存放与使用、续聘会计师事务所、财务资助与担保等专项进行了审议。审计委员会与年审注册会计师进行沟通,督促其按计划进行审计工作,就年度审计事宜与公司管理层、年审机构进行了沟通,并对会计师事务所
373、执行公司年度审计的工作进行了总结评价。3、提名委员会履职情况报告期内,提名委员会按照董事会提名委员会工作细则认真履行职责。在报告期内共召开2次会议,提名了新一届董事会监事会成员,完成了董事会、监事会的换届工作。提名委员会认为公司现有董事会人员结构合理,高管团队具有丰富的行业经验和管理经验,能够胜任各自的工作。4、薪酬与考核委员会履职情况报告期内,公司薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及公司章程、董事会薪酬与考核委员会工作细则的有关规定积极开展相关工作,认真履行职责。报告期内,薪酬与考核委员会召开了2次会议,对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核,认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公
374、司目前的总体发展情况和相关薪酬管理制度的规定,并就2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件的议案进行审议,同意公司对满足公司2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期的88名激励对象按规定解除限售,同时,审议通过了2020年股权激励计划,有利于吸引和留住优秀人才,充分调动公司核心团队的积极性,有效的将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,提高公司经营管理水平,促进公司业绩的平稳、快速提升,确保公司长期发展目标顺利实现。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 162 -七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否公司监事会
375、对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任,对董事会负责,执行董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,高级管理人员薪酬由董事会决定,兼任董事的高级管理人员薪酬由股东大会决定。本报告期内,公司高级管理人员能够严格按照公司法、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内,不断优化日常生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报告期内董事会
376、交办的各项任务。2017年度、2020年度,公司对高级管理人员、中层管理人员、核心技术(业务)人员实施了股权激励,详细内容见本报告“第五节重要事项”之“十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2021 年 03 月 19 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网()纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准A.
377、重大缺陷:1、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失和不利影响;2、已经发现并报告给经理层的重要缺陷在合理的时间内未加以改正;3、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中,A.重大缺陷:1、决策程序导致重大失误;2、重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;3、中高级管理人员和高级技术人员流失严重;4、内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改;5、江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 163 -未能发现该错误;4、公司审计委员会和审计部内部控制的监督无效。B.重要缺陷:1、未依照公认的会计准则选择和应用会计政策;2、未建立
378、反舞弊程序和控制措施;3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制程序;4、财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告达到真实、准确的目标。C.一般缺陷:未构成重大缺陷和重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。其他对公司产生重大负面影响的情形。B.重要缺陷:1、决策程序导致出现一般性失误;2、重要业务制度或系统存在缺陷;3、关键岗位业务人员流失严重;4、内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改;5、一般缺陷未得到整改;6、其他对公司产生较大负面影响的情形。C.一般缺陷:1、决策程序效率不高;2、一般业务制度或系统存在缺陷;3、一般岗位业务人员流失严重。定量
379、标准定量标准以资产总额、收入总额、利润总额作为衡量指标。A.重大缺陷:错报金额合并会计报表资产总额的 5%;错报金额合并会计报表审计收入总额的5%;错报金额合并会计报表利润总额的 5%。B.重要缺陷:合并会计报表资产总额的 1%错报金额合并会计报表资产总额的 5%;合并会计报表审计收入总额的 1%错报金额合并会计报表审计收入总额的 5%;合并会计报表利润总额的 3%错报金额合并会计报表利润总额的 5%。C.一般缺陷:错报金额合并会计报表资产总额的 1%;错报金额合并会计报表审计收入总额的 1%;错报金额合并会计报表利润总额的3%。A.重大缺陷:直接损失金额资产总额的 0.5%。B.重要缺陷:资
380、产总额的0.2%直接损失金额资产总额的0.5%。C.一般缺陷:直接损失金额资产总额的 0.2%。财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为,捷捷微电公司于 2020 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2021 年 03 月 19 日江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 164 -内部控制鉴证报告全文披露索
381、引巨潮资讯网()内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 是 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 165 -第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 166 -第十二节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021 年 03 月 19 日审计机构名称容诚会计师事务所
382、(特殊普通合伙)审计报告文号容诚审字2021216Z0009 号注册会计师姓名潘汝彬、马云峰审计报告正文一、审计意见我们审计了江苏捷捷微电子股份有限公司(以下简称捷捷微电公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了捷捷微电公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作
383、。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于捷捷微电公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。收入确认1、事项描述参见财务报表附注三、22和附注五、302020年度,捷捷微电公司合并口径营业收入 1,010,900,921.04元,主要来源于功率半导体分立器件以及功率半导体
384、芯片销售收入。捷捷微电公司产品销售收入确认模式为:公司与客户签订框架协议后,客户向公司下达订单,公司接到订单后组织生产并按时发货。国内销售收入确认,公司根据订单、出库单并经客户验收产品后确认收入;出口销售收入确认,公司根据订单、出库单并办理完产品出口报关手续且取得货运提单后确认收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 167 -时点的固有风险,为此我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对我们对收入确认实施的相关程序主要包括:(1)对管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行进行了解
385、和测试,评价其是否有效;(2)对收入和成本执行分析性程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序,评价收入相关指标变动的合理性;(3)从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本,与该笔销售相关的合同订单、出库单、发票等信息进行核对,根据客户交易的金额,挑选样本执行函证程序,评价收入确认的真实性和完整性;(4)对于出口销售,将销售记录与出口报关单、货运提单、销售发票等出口销售单据进行核对,并从海关打印了有关出口数据信息,核实出口销售收入的真实性和完整性;(5)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,评价收入
386、是否被记录于恰当的会计期间。应收账款坏账准备1、事项描述参见财务报表附注三、8和附注五、42020年12月31日,捷捷微电的应收账款账面余额为人民币284,301,757.15元,计提的坏账准备余额为人民币18,468,196.62元。管理层依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合的基础上参考历史信用损失经验,结合当前状况以及前瞻性信息的预测,通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,确认坏账准备。由于上述应收账款的余额重大,并且坏账准备的计提涉及重大会计估计与判断,尤其是预期信用损失率的厘定,因此我们将该事项作为关键审计事项。2、审计应对我们对应收账款坏账准备实施的相关程序主
387、要包括:(1)了解、评价及验证捷捷微电与应收账款组合划分以及预期信用损失计算相关的内部控制;(2)评估管理层使用的预期信用损失计算模型与方法是否符合会计准则要求;(3)评估管理层对应收账款组合的划分及共同风险特征的判断是否合理;(4)评估历史参考期间选取的合理性,并验证历史违约率计算中使用的关键数据的可靠性,包括各组合的历史信用损失数据、应收账款在整个存续期的分布数据及其他参数;(5)了解管理层在前瞻性信息预测中考虑的因素,包括对未来经济、预期失业率、市场环境以及客户情况等变化的预测,并评估其合理性;(6)获取管理层对不同组合预期信用损失的计算文件,验证其计算的准确性。四、其他信息捷捷微电公司
388、管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括捷捷微电公司2020年度报告江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 168 -中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任捷捷微电公司管理层负
389、责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估捷捷微电公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算捷捷微电公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督捷捷微电公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
390、舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作
391、出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对捷捷微电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致捷捷微电公司不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就捷捷微电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对
392、财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 169 -我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合
393、理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为:元1、合并资产负债表编制单位:江苏捷捷微电子股份有限公司单位:元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产:货币资金339,298,414.651,318,094,659.71结算备付金拆出资金交易性金融资产761,597,987.81衍生金融资产应收票据147,714,065.045,046,815.23应收账款265,833,560.53197,695,661.91应收款项融资105,006,165.8652,59
394、8,310.80预付款项59,500,928.263,186,274.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款1,057,268.17405,040.59其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货155,793,279.80119,514,727.55合同资产持有待售资产江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 170 -一年内到期的非流动资产其他流动资产8,901,497.3011,115,161.40流动资产合计1,844,703,167.421,707,656,651.27非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非
395、流动金融资产投资性房地产固定资产700,255,130.85371,157,067.39在建工程89,578,202.02310,927,192.81生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产100,274,031.2349,204,150.65开发支出商誉长期待摊费用1,155,868.38递延所得税资产18,378,300.5713,004,523.18其他非流动资产186,587,525.123,201,438.48非流动资产合计1,096,229,058.17747,494,372.51资产总计2,940,932,225.592,455,151,023.78流动负债:短期借款向中央银行借
396、款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据125,725,034.04应付账款163,550,316.33121,634,062.69预收款项498,853.16江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 171 -合同负债4,439,279.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬40,968,688.2827,331,392.33应交税费17,251,093.985,826,006.34其他应付款61,034,802.8425,139,024.66其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流
397、动负债454,368.71流动负债合计413,423,583.53180,429,339.18非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益33,248,091.8527,833,957.67递延所得税负债768,400.912,108.82其他非流动负债非流动负债合计34,016,492.7627,836,066.49负债合计447,440,076.29208,265,405.67所有者权益:股本491,002,199.00305,249,337.00其他权益工具江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 172 -
398、其中:优先股永续债资本公积1,166,079,941.691,296,399,836.83减:库存股60,927,582.8425,026,216.00其他综合收益专项储备盈余公积105,249,004.8087,557,371.90一般风险准备未分配利润786,501,573.52581,756,872.23归属于母公司所有者权益合计2,487,905,136.172,245,937,201.96少数股东权益5,587,013.13948,416.15所有者权益合计2,493,492,149.302,246,885,618.11负债和所有者权益总计2,940,932,225.592,455,
399、151,023.78法定代表人:黄善兵主管会计工作负责人:沈欣欣会计机构负责人:朱瑛2、母公司资产负债表单位:元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产:货币资金180,326,976.511,068,455,875.26交易性金融资产474,227,535.75衍生金融资产应收票据74,454,691.344,015,861.80应收账款159,839,312.49132,342,092.84应收款项融资80,276,996.8541,470,669.24预付款项44,211,488.382,115,849.99其他应收款397,440.91190,353
400、,039.85其中:应收利息应收股利存货54,277,133.9070,146,035.75合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产23,823,490.573,275,613.50江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 173 -流动资产合计1,091,835,066.701,512,175,038.23非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资915,230,882.04418,739,754.39其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产963,475.68固定资产419,987,359.22123,769,828.66在建工程79,195,
401、087.69256,438,678.44生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产16,469,619.7114,939,467.44开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产8,277,932.877,085,394.69其他非流动资产53,465,742.901,884,094.82非流动资产合计1,493,590,100.11822,857,218.44资产总计2,585,425,166.812,335,032,256.67流动负债:短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据61,065,717.76应付账款93,383,402.4388,439,820.56预收款项422,813.14合同负
402、债1,360,889.43应付职工薪酬22,679,662.3117,557,091.89应交税费9,374,417.735,367,435.49其他应付款61,033,002.8425,139,024.66其中:应付利息江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 174 -应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债54,178.01流动负债合计248,951,270.51136,926,185.74非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益11,943,395.509,605,653.26递延所得税负债634,13
403、0.362,108.82其他非流动负债非流动负债合计12,577,525.869,607,762.08负债合计261,528,796.37146,533,947.82所有者权益:股本491,002,199.00305,249,337.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,166,079,941.691,296,399,836.83减:库存股60,927,582.8425,026,216.00其他综合收益专项储备盈余公积105,249,004.8087,557,371.90未分配利润622,492,807.79524,317,979.12所有者权益合计2,323,896,370.442,
404、188,498,308.85负债和所有者权益总计2,585,425,166.812,335,032,256.67江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 175 -3、合并利润表单位:元项目2020 年度2019 年度一、营业总收入1,010,900,921.04673,997,139.35其中:营业收入1,010,900,921.04673,997,139.35利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本722,096,789.43460,143,984.59其中:营业成本538,812,462.98369,897,077.04利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保
405、险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加9,738,741.584,752,917.52销售费用36,196,817.1128,749,082.39管理费用62,425,417.1241,663,845.31研发费用74,382,273.5837,177,104.15财务费用541,077.06-22,096,041.82其中:利息费用1,028,396.52利息收入3,443,202.5121,363,978.36加:其他收益10,215,050.716,784,626.28投资收益(损失以“”号填列)23,404,311.22其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金
406、融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 176 -“”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)5,097,987.81信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,634,011.99632,302.93资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,740,760.90资产处置收益(损失以“-”号填列)3,795,894.42299,089.83三、营业利润(亏损以“”号填列)324,942,602.88221,569,173.80加:营业外收入263,831.941,573,483.86减:营业外支出761,354
407、.42275,390.19四、利润总额(亏损总额以“”号填列)324,445,080.40222,867,267.47减:所得税费用42,120,281.8333,232,849.20五、净利润(净亏损以“”号填列)282,324,798.57189,634,418.27(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)282,324,798.57189,634,418.272.终止经营净利润(净亏损以“”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润283,486,201.59189,686,002.122.少数股东损益-1,161,403.02-51,583.85六
408、、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 177 -5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额282,324,798.5
409、7189,634,418.27归属于母公司所有者的综合收益总额283,486,201.59189,686,002.12归属于少数股东的综合收益总额-1,161,403.02-51,583.85八、每股收益:(一)基本每股收益0.580.44(二)稀释每股收益0.580.44本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:黄善兵主管会计工作负责人:沈欣欣会计机构负责人:朱瑛4、母公司利润表单位:元项目2020 年度2019 年度一、营业收入647,179,917.84461,542,459.04减:营业成本368,
410、657,319.30244,892,187.89税金及附加5,167,989.923,040,864.79销售费用21,548,608.1518,123,094.00管理费用34,074,237.2522,375,264.43江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 178 -研发费用36,207,223.6821,916,804.11财务费用1,501,571.78-22,791,581.35其中:利息费用利息收入2,120,549.0621,226,283.61加:其他收益3,908,878.012,421,363.60投资收益(损失以“”号填列)18,531,978.01其
411、中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)4,227,535.75信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,069,591.93707,699.28资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,455,066.87资产处置收益(损失以“-”号填列)182,514.64-15,426.51二、营业利润(亏损以“”号填列)204,349,215.37177,099,461.54加:营业外收入75,238.361,537,058.80减:营业外支出509,721.57213,953.00三
412、、利润总额(亏损总额以“”号填列)203,914,732.16178,422,567.34减:所得税费用26,998,403.1924,631,382.12四、净利润(净亏损以“”号填列)176,916,328.97153,791,185.22(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)176,916,328.97153,791,185.22(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 179 -1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公
413、允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额176,916,328.97153,791,185.22七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金772,764,335.92428,949,325.64客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借
414、款净增加额江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 180 -向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还3,833,403.146,460,634.79收到其他与经营活动有关的现金19,397,419.3412,863,550.96经营活动现金流入小计795,995,158.40448,273,511.39购买商品、接受劳务支付的现金299,336,730.5568,413,227.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银
415、行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金117,442,659.8695,450,705.50支付的各项税费81,275,014.5547,596,598.52支付其他与经营活动有关的现金68,827,954.2337,413,074.34经营活动现金流出小计566,882,359.19248,873,605.40经营活动产生的现金流量净额229,112,799.21199,399,905.99二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,971,500,000.001,252,939,20
416、0.00取得投资收益收到的现金23,919,612.5919,825,526.48江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 181 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,679,571.01865,452.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计3,002,099,183.601,273,630,178.48购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金471,252,469.15264,971,275.83投资支付的现金3,303,000,000.001,257,939,200.00质押贷款净增加额取得子公司及
417、其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计3,774,252,469.151,522,910,475.83投资活动产生的现金流量净额-772,153,285.55-249,280,297.35三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金53,458,870.00756,299,916.46其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金5,800,000.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计53,458,870.00756,299,916.46偿还债务支付的现金38,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金61,049,8
418、67.4054,991,981.18其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金992,701.6120,704,697.92筹资活动现金流出小计62,042,569.01113,696,679.10筹资活动产生的现金流量净额-8,583,699.01642,603,237.36四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,604,162.011,968,035.67五、现金及现金等价物净增加额-555,228,347.36594,690,881.67江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 182 -加:期初现金及现金等价物余额893,094,659.7129
419、8,403,778.04六、期末现金及现金等价物余额337,866,312.35893,094,659.716、母公司现金流量表单位:元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金534,070,469.82277,843,024.15收到的税费返还2,929,750.124,743,313.50收到其他与经营活动有关的现金8,293,782.677,187,874.55经营活动现金流入小计545,294,002.61289,774,212.20购买商品、接受劳务支付的现金254,070,877.3873,542,591.21支付给职工以及为职工支付
420、的现金56,510,772.3457,108,336.09支付的各项税费48,746,405.4735,576,609.32支付其他与经营活动有关的现金37,408,354.8023,917,786.99经营活动现金流出小计396,736,409.99190,145,323.61经营活动产生的现金流量净额148,557,592.6299,628,888.59二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,159,000,000.001,227,939,200.00取得投资收益收到的现金19,042,210.8920,332,261.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额941
421、,030.01258,560.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金20,000,000.00投资活动现金流入小计2,178,983,240.901,268,530,021.21购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金246,765,611.60217,725,895.18投资支付的现金2,214,000,000.001,231,939,200.00江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 183 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金322,200,000.00190,122,200.00投资活动现金流出小计2
422、,782,965,611.601,639,787,295.18投资活动产生的现金流量净额-603,982,370.70-371,257,273.97三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金47,658,870.00755,299,916.46取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计47,658,870.00755,299,916.46偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金61,049,867.4053,917,668.00支付其他与筹资活动有关的现金992,701.6120,704,697.92筹资活动现金流出小计62,042,569.0174,6
423、22,365.92筹资活动产生的现金流量净额-14,383,699.01680,677,550.54四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,320,421.661,749,241.80五、现金及现金等价物净增加额-473,128,898.75410,798,406.96加:期初现金及现金等价物余额653,455,875.26242,657,468.30六、期末现金及现金等价物余额180,326,976.51653,455,875.267、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目2020 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备
424、盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末3051,2925,087,5581,2,24948,2,24江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 184 -余额,249,337.006,399,836.8326,216.0057,371.90756,872.235,937,201.96416.156,885,618.11加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额305,249,337.001,296,399,836.8325,026,216.0087,557,371.90581,756,872.232,245,937,201.969
425、48,416.152,246,885,618.11三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)185,752,862.00-130,319,895.1435,901,366.8417,691,632.90204,744,701.29241,967,934.214,638,596.98246,606,531.19(一)综合收益总额283,486,201.59283,486,201.59-1,161,403.02282,324,798.57(二)所有者投入和减少资本2,603,260.0052,829,706.8635,901,366.8419,531,600.025,800,000.0025,331
426、,600.021所有者投入的普通股2,603,260.0044,916,970.0447,658,870.00-138,639.965,800,000.005,661,360.042其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额7,912,736.82-11,757,503.19,670,239.919,670,239.9江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 185 -16884其他(三)利润分配17,691,632.90-78,741,500.30-61,049,867.40-61,049,867.401提取盈余公积17,691,632.90-17,691,632
427、.902提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-61,049,867.40-61,049,867.40-61,049,867.404其他(四)所有者权益内部结转183,149,602.00-183,149,602.001资本公积转增资本(或股本)183,149,602.00-183,149,602.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 186 -(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额491,002,199.001,166,079,941.
428、6960,927,582.84105,249,004.80786,501,573.522,487,905,136.175,587,013.132,493,492,149.30上期金额单位:元项目2019 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额179,742,660.00677,173,957.2335,850,120.0071,867,007.98457,342,961.241,350,276,466.451,350,276,466.45加:会计政策变更3
429、11,245.404,024,695.394,335,940.794,335,940.79前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额179,742,660.00677,173,957.2335,850,120.0072,178,253.38461,367,656.631,354,612,407.241,354,612,407.24三、本期增减125619,-10,15,3120,891,948,4892,2江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 187 -变动金额(减少以“”号填列),506,677.00225,879.60823,904.0079,118.52389,
430、215.60324,794.7216.1573,210.87(一)综合收益总额189,686,002.12189,686,002.12-51,583.85189,634,418.27(二)所有者投入和减少资本35,643,897.00709,088,659.60-10,823,904.00755,556,460.601,000,000.00756,556,460.601所有者投入的普通股35,643,897.00700,024,235.58735,668,132.581,000,000.00736,668,132.582其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额9,064,424
431、.02-10,823,904.0019,888,328.0219,888,328.024其他(三)利润分配15,379,118.52-69,296,786.52-53,917,668.00-53,917,668.001提取盈余公积15,379,118.52-15,379,118.522提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-53,917,668.00-53,917,668.00-53,917,668.004其他江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 188 -(四)所有者权益内部结转89,862,780.00-89,862,780.001资本公积转增资本(或股本)89,86
432、2,780.00-89,862,780.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额305,249,337.001,296,399,836.8325,026,216.0087,557,371.90581,756,872.232,245,937,201.96948,416.152,246,885,618.118、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目2020 年度股本其他权益工具资本减:库其他专项盈余未分其他所有者江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全
433、文- 189 -公积存股综合收益储备公积配利润权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额305,249,337.001,296,399,836.8325,026,216.0087,557,371.90524,317,979.122,188,498,308.85加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额305,249,337.001,296,399,836.8325,026,216.0087,557,371.90524,317,979.122,188,498,308.85三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)185,752,862.00-130,319,895.1435,901,366.8
434、417,691,632.9098,174,828.67135,398,061.59(一)综合收益总额176,916,328.97176,916,328.97(二)所有者投入和减少资本2,603,260.0052,829,706.8635,901,366.8419,531,600.021所有者投入的普通股2,603,260.0044,916,970.0447,658,870.00-138,639.962其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额7,912,736.82-11,757,503.1619,670,239.984其他(三)利润分配17,691,632.90-78,741,
435、500.30-61,049,867.40江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 190 -1提取盈余公积17,691,632.90-17,691,632.902对所有者(或股东)的分配-61,049,867.40-61,049,867.403其他(四)所有者权益内部结转183,149,602.00-183,149,602.001资本公积转增资本(或股本)183,149,602.00-183,149,602.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额
436、491,002,199.001,166,079,941.6960,927,582.84105,249,004.80622,492,807.792,323,896,370.44上期金额单位:元项目2019 年年度江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 191 -股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额179,742,660.00677,173,957.2335,850,120.0071,867,007.98437,022,371.841,329,955,877.05加:会计政策变更311,245.4
437、02,801,208.583,112,453.98前期差错更正其他二、本年期初余额179,742,660.00677,173,957.2335,850,120.0072,178,253.38439,823,580.421,333,068,331.03三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)125,506,677.00619,225,879.60-10,823,904.0015,379,118.5284,494,398.70855,429,977.82(一)综合收益总额153,791,185.22153,791,185.22(二)所有者投入和减少资本35,643,897.00709,088,65
438、9.60-10,823,904.00755,556,460.601所有者投入的普通股35,643,897.00700,024,235.58735,668,132.582其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额9,064,424.02-10,823,904.0019,888,328.024其他江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 192 -(三)利润分配15,379,118.52-69,296,786.52-53,917,668.001提取盈余公积15,379,118.52-15,379,118.522对所有者(或股东)的分配-53,917,668.00-53,
439、917,668.003其他(四)所有者权益内部结转89,862,780.00-89,862,780.001资本公积转增资本(或股本)89,862,780.00-89,862,780.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额305,249,337.001,296,399,836.8325,026,216.0087,557,371.90524,317,979.122,188,498,308.85江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 193 -三、公
440、司基本情况1公司概况江苏捷捷微电子股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在江苏省注册,于2011年8月10日由启东市捷捷微电子有限公司整体变更设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会(证监许可字【2017】240号)核准,本公司向社会公开发行人民币普通(A股)2,360万股,于2017年3月14日在深圳证券交易所创业板挂牌(股票简称:捷捷微电,股票代码:300623)。本公司统一社会信用代码:913206001383726757;现有注册资本:人民币49100.2199万元;法定代表人:黄善兵;注册地址:江苏省启东市经济开发区钱塘江路3000号。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法
441、人治理结构。目前设有证券投资部、财务部、市场营销部、工程技术中心、人力资源部、办公室、设备工程部、芯片制造部、封装制造部、法务部、质量管理部、MOS事业部、安环管理办公室、审计部等部门,拥有捷捷半导体有限公司、捷捷微电(上海)科技有限公司、捷捷微电(深圳)有限公司等7家子公司。本公司及子公司属于半导体器件制造业,主要产品为功率半导体分立器件及功率半导体芯片。本公司控股股东为江苏捷捷投资有限公司,实际控制人为黄善兵、黄健、李燕。本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第六次会议于2021年3月19日审议通过。2合并财务报表范围及变化(1)本报告期末纳入合并范围的子公司序号子公司全称子公司简
442、称持股比例%直接间接1捷捷半导体有限公司捷捷半导体100.00-2捷捷微电(上海)科技有限公司上海捷捷90.00-3捷捷微电(深圳)有限公司深圳捷捷100.00-4江苏捷捷半导体新材料有限公司捷捷新材料60.00-5捷捷微电(无锡)科技有限公司无锡捷捷100.00-6捷捷微电(南通)科技有限公司南通捷捷100.00-7江苏捷捷半导体技术研究院有限公司捷捷研究院100.00-上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。(2)本报告期内合并财务报表范围变化本报告期内新增子公司:序号子公司全称子公司简称报告期间纳入合并范围原因1江苏捷捷半导体新材料有限公司捷捷新材料2020年度控股合并2捷
443、捷微电(无锡)科技有限公司无锡捷捷2020年度控股合并3捷捷微电(南通)科技有限公司南通捷捷2020年度控股合并4江苏捷捷半导体技术研究院有限公司捷捷研究院2020年度控股合并江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 194 -本报告期内无减少子公司。本报告期内新增子公司的具体情况,详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2014年修
444、订)披露有关财务信息。2、持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期本公司正常营业周期为一年。4、记账本位币本公司的记账本
445、位币为人民币,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 195 -5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。(1)同参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和
446、负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
447、付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
448、允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制
449、下企业合并,根据财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知(财会201219号)和企业会计准则第33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权
450、益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 196 -余转入当期投资收益)。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。6、合并财务报表的编制
451、方法(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 均系子公司。(2)合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当
452、全额确认该部分损失。站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。(3)合并抵销中的特殊考虑因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
453、司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 197 -8、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易时折
454、算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。10、金融工具金融工
455、具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。(1)金融工具的确认和终止确认当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,
456、应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。(2)金融资产的分类与计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报
457、告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 198 -金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类:以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该
458、金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得
459、及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
460、资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。(3)金融负债的分类与计量本公司将金融负债主要系以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该
461、工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。(4)金融工具减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。江苏捷捷微电子股份有限公司 2
462、020 年年度报告全文- 199 -预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期
463、信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失
464、准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A应收款项对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产
465、无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:应收票据确定组合的依据如下:应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下:应收账款组合1应收合并范围内关联方客户应收账款组合2应收其他客户对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的
466、预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 200 -其他应收款确定组合的依据如下:其他应收款组合1应收合并范围内关联方款项其他应收款组合2应收利息其他应收款组合3应收押金和保证金其他应收款组合4应收其他款项对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下:应收款项融资组合1商业承兑汇票应收款项融资组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资,本公司参
467、考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确
468、认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.
469、 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;H. 合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 201 -信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需
470、付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破
471、产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减
472、记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。(5)金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形:A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃
473、了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:A.所转移金融资产的账面价值;B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 202 -额(涉及转移的金融
474、资产为根据企业会计准则第22号-金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据企业会计准则第22号-金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入
475、其他综合收益的金融资产的情形)之和。继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。(6)
476、金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。(7)金融工具公允价值的确定方法公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公
477、允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 2
478、03 -估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值
479、根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。11、应收票据详见10、金融工具。12、应收账款详见10、金融工具。13、应收款项融资详见10、金融工具。14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具。15
480、、存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。(2)发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。(3)存货的盘存制度江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 204 -本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。(4)存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础
481、,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品
482、的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。(5)周转材料的摊销方法低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。16、合同资产自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
483、已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注“五.10金融工具”。17、合同成本自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 205 -该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
484、该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账
485、面价值。确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。18、持有待售资产不适用19、债权投资不适用20、其他债权投资不适用21、长期应收款不适用22、长期股权投资本公司长期股权投资均为对子公司投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本,后续计量采用成本法,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
486、确认为当期投资收益。对子公司的投资,计提资产减值的方法见31、长期资产减值。23、投资性房地产投资性房地产计量模式江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 206 -不适用24、固定资产(1)确认条件固定资产主要为生产商品、经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年
487、限平均法205.004.75机器设备年限平均法3-105.009.50-31.67运输设备年限平均法4-55.0019.00-23.75其他设备年限平均法5-105.009.50-19.00对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁
488、资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。25、在建工程(1)在建工程以立项项目分类核算。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定
489、资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 207 -按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。26、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
490、始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
491、资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。27、生物资产不适用28、油气资产不适用29、使用权资产不适用30、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试(A)无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。(B)无形资产使用寿命及摊销使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据土地使用权49.75-50年法定使用权江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 208 -软件及其他5-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了,公司
492、对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有
493、限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。(2)内部研究开发支出会计政策(C)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活
494、动作为开发阶段。(D)开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。31、长期资产减值对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减
495、值,按以下方法确定:于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 209 -形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者
496、资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。32、长期待摊费用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。33、合同负债自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。34、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法职工基本薪酬(工资、
497、奖金、津贴、补贴)本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。职工福利费本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相
498、关资产成本。(2)离职后福利的会计处理方法本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 210 -市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
499、的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。(4)其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划
500、进行会计处理。35、租赁负债不适用36、预计负债(1)预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。37、股份支付(1)股份支付的种类本公司股份支付系以权益结算的股份支付。(2)
501、权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 211 -得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。(4)股份支付计划实施的会计处理授予后立
502、即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。(5)股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增
503、加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。(6)股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行
504、权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。38、优先股、永续债等其他金融工具不适用39、收入收入确认和计量所采用的会计政策本公司与客户签订框架协议后,客户向本公司下达订单,本公司接到订单后组织生产并按时发货。国内销售收入确认,公司根据订单、出库单并客户验收产品后确认收入;出口销售收入确认,公司根据订单、出库单并办理完产品出口报关手续且取得装箱单后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 212 -40、政府补助(1)政府补助的确认政府补助同时满足下列条件
505、的,才能予以确认:本公司能够满足政府补助所附条件;本公司能够收到政府补助。(2)政府补助的计量政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。(3)政府补助的会计处理与资产相关的政府补助公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
506、益。与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的
507、贴息冲减相关借款费用。政府补助退回已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。41、递延所得税资产/递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。(1)递延所得税资产的确认江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 213 -对于可抵扣
508、暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:A. 该项交易不是企业合并;B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:A. 暂时性差异在可预
509、见的未来很可能转回;B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。(2)递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:因下列交易或事项中产生的
510、应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:A.商誉的初始确认;B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认可弥补亏损和税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定
511、可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 214 -递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事
512、项及企业合并相关的递延所得税除外。以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。42、租赁(1)经营租赁的会计处理方法本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的
513、整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化
514、,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。(2)融资租赁的会计处理方法本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。发生的初始直接费用,计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权
515、,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 215 -43、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会
516、计政策变更 适用 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注根据财政部发布的新收入准则规定,公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据新收入准则的衔接规定,公司无需重溯前期可比数,比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的,无须调整。经第三届董事会第三十一次会议审议通过2017 年 7 月 5 日,财政部发布了企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会【2017】22 号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内上市企业自2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则2017年7月5日,财政部发布了企业会计准则第1
517、4号收入(财会【2017】22号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2019年12月10日,财政部发布了企业会计准则解释第13号。本公司于2020年1月1日执行该解释,对以前年度不进行追溯。上述会计政策的累积影响数如下:因执行新收入准则,本公司合并财务报表相应
518、调整2020年1月1日合同负债453,326.57元、其他流动负债45,526.59元、预收款项-498,853.16元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为0.00元;对少数股东权益的影响金额为0.00元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债386,034.52元、其他流动负债36,778.62元、预收款项-422,813.14元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为0.00元。上述会计政策变更经本公司2020年8月17日召开的第三届董事会第三十一次会议审议通过。(2)重要会计估计变更 适用 不适用(3)2020 年起首次执行新收入
519、准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目 是 否江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 216 -合并资产负债表单位:元项目2019 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日调整数流动资产:货币资金1,318,094,659.711,318,094,659.71结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据5,046,815.235,046,815.23应收账款197,695,661.91197,695,661.91应收款项融资52,598,310.8052,598,310.80预付款项3,186,274.083
520、,186,274.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款405,040.59405,040.59其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货119,514,727.55119,514,727.55合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产11,115,161.4011,115,161.40流动资产合计1,707,656,651.271,707,656,651.27非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 217 -投资性房地产固定资产371,157,067
521、.39371,157,067.39在建工程310,927,192.81310,927,192.81生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产49,204,150.6549,204,150.65开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产13,004,523.1813,004,523.18其他非流动资产3,201,438.483,201,438.48非流动资产合计747,494,372.51747,494,372.51资产总计2,455,151,023.782,455,151,023.78流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款121,634,062.69121
522、,634,062.69预收款项498,853.16-498,853.16合同负债453,326.57453,326.57卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬27,331,392.3327,331,392.33应交税费5,826,006.345,826,006.34其他应付款25,139,024.6625,139,024.66其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 218 -应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债45,526.5945,526.59流动负债合计180,429,339.
523、18180,429,339.18非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益27,833,957.6727,833,957.67递延所得税负债2,108.822,108.82其他非流动负债非流动负债合计27,836,066.4927,836,066.49负债合计208,265,405.67208,265,405.67所有者权益:股本305,249,337.00305,249,337.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,296,399,836.831,296,399,836.83减:库存股25,026,216.0025,
524、026,216.00其他综合收益专项储备盈余公积87,557,371.9087,557,371.90一般风险准备未分配利润581,756,872.23581,756,872.23归属于母公司所有者权益合计2,245,937,201.962,245,937,201.96江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 219 -少数股东权益948,416.15948,416.15所有者权益合计2,246,885,618.112,246,885,618.11负债和所有者权益总计2,455,151,023.782,455,151,023.78调整情况说明母公司资产负债表单位:元项目2019 年
525、 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日调整数流动资产:货币资金1,068,455,875.261,068,455,875.26交易性金融资产衍生金融资产应收票据4,015,861.804,015,861.80应收账款132,342,092.84132,342,092.84应收款项融资41,470,669.2441,470,669.24预付款项2,115,849.992,115,849.99其他应收款190,353,039.85190,353,039.85其中:应收利息应收股利存货70,146,035.7570,146,035.75合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动
526、资产3,275,613.503,275,613.50流动资产合计1,512,175,038.231,512,175,038.23非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资418,739,754.39418,739,754.39其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产123,769,828.66123,769,828.66在建工程256,438,678.44256,438,678.44江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 220 -生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产14,939,467.4414,939,467.44开发支出商誉长期待摊费用递延所
527、得税资产7,085,394.697,085,394.69其他非流动资产1,884,094.821,884,094.82非流动资产合计822,857,218.44822,857,218.44资产总计2,335,032,256.672,335,032,256.67流动负债:短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款88,439,820.5688,439,820.56预收款项422,813.14-422,813.14合同负债386,034.52386,034.52应付职工薪酬17,557,091.8917,557,091.89应交税费5,367,435.495,367,435.49其他应付款
528、25,139,024.6625,139,024.66其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债36,778.6236,778.62流动负债合计136,926,185.74136,926,185.74非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 221 -租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益9,605,653.269,605,653.26递延所得税负债2,108.822,108.82其他非流动负债非流动负债合计9,607,762.089,607,762.08负债合计146,533,947.82146,
529、533,947.82所有者权益:股本305,249,337.00305,249,337.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,296,399,836.831,296,399,836.83减:库存股25,026,216.0025,026,216.00其他综合收益专项储备盈余公积87,557,371.9087,557,371.90未分配利润524,317,979.12524,317,979.12所有者权益合计2,188,498,308.852,188,498,308.85负债和所有者权益总计2,335,032,256.672,335,032,256.67调整情况说明(4)2020 年起首次
530、执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 适用 不适用45、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税销售收入6%、9%、13%消费税无无江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 222 -城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率江苏捷捷微电子股份有限公司15%捷捷半导体有限公司15%捷捷微电(上海)科技有限公司15%江苏捷捷半导体新材料有限公司20%捷捷微电(深圳)有限公司20%江苏捷捷半导体技术研究院有限公司20%捷捷微电(无锡)科技有限公司25
531、%捷捷微电(南通)科技有限公司25%2、税收优惠本公司于2020年12月2日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准复审通过取得国家高新技术企业证书,证书编号为:GR202032000880,有限期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法的规定,本公司2020年度至2022年度按15%的税率征收企业所得税。全资子公司捷捷半导体有限公司于2019年11月7日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准取得国家高新技术企业证书,证书编号为:GR201932000300,有限期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法的规定,捷捷半导体有限公司2
532、019年度至2021年度按15%的税率征收企业所得税。根据国家财政部、国家税务总局关于中国(上海)自贸试验区临港新片区重点产业企业所得税政策的通知(财税202038号),上海市财政局、国家税务总局上海市税务局、上海市经济和信息化委员会、中国(上海)自由贸易试验区临港新片区管委会发布中国(上海)自由贸易试验区临港新片区重点产业企业所得税优惠资格认定管理办法(沪财发202012号),2016年1月1日至2019年12月31日期间在新片区注册登记的企业,可按本办法规定,自2020年至该企业设立满5年期限内享受税收优惠政策。2021年1月19日,根据上海市经济和信息化委员会、上海市财政局、国家税务总局
533、上海市税务局、中国(上海)自由贸易试验区临港新片区管委会临港新片区2020年第一批重点产业企业所得税优惠资格企业名单(沪经信规【201】70号),捷捷微电(上海)科技有限公司满足所得税优惠政策资格条件,2020年度至2024年度按15%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局 关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告(国家税务总局公告2019年第2号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税
534、所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司控股子公司江苏捷捷半导体新材料有限公司、捷捷微电(深圳)有限公司、江苏捷捷半导体技术研究院有限公司2020年度属于上述通知的规定的小型微利企业,享受所得减按25%计入应纳税所得额,并按20%的税率缴纳企业所得税优惠政策。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 223 -3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金7,119.0221,618.02银行存款337,859,193.331,318,073,041.69其他货币资金1,432,102.30合计339,298,414.651,318,094,
535、659.71其他说明说明1:其他货币资金中1,432,102.30元系子公司为开立应付票据存入的保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。说明2:期末货币资金较期初减少74.26%,主要系根据财政部 国资委 银保监会 证监会关于严格执行企业会计准则切实加强企业2020年年报工作的通知(财会20212号),对于商业银行吸收的符合中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知(银保监办发2019204号)定义的结构性存款,企业通常应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,记入“交易性金融资产”科目,并在资产负债表中“交
536、易性金融资产”项目列示。本公司将符合相关条件的结构性存款在“交易性金融资产”项目列示。2、交易性金融资产单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产761,597,987.81其中:其中:合计761,597,987.81其他说明:3、衍生金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 224 -4、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据137,045,304.72商业承兑票据10,668,760.325,046,815.23合计147,714,065.045,046,815.23单
537、位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收票据100,000.001.80%100,000.00100.00%其中:按组合计提坏账准备的应收票据148,807,519.73100.00%1,093,454.690.73%147,714,065.045,458,181.3498.20%411,366.117.54%5,046,815.23其中:组合 1 商业承兑汇票148,807,519.73100.00%1,093,454.690.73%147,714,065.045,458,181.3498.20
538、%411,366.117.54%5,046,815.23合计148,807,519.73100.00%1,093,454.690.73%147,714,065.045,558,181.34100.00%511,366.119.20%5,046,815.23按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例商业承兑汇票148,807,519.731,093,454.690.73%确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 225 -单位:元名称期末余额账面余
539、额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收票据坏账准备511,366.11682,088.58100,000.001,093,454.69合计511,366.11682,088.58100,000.001,093,454.69其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用(3)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据137,045
540、,304.72合计137,045,304.72(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(6)本期实际核销的应收票据情况单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 226 -项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:单位:元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:5、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比
541、例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款4,255,890.851.50%4,255,890.85100.00%4,138,786.291.94%4,138,786.29100.00%其中:按组合计提坏账准备的应收账款280,045,866.3098.50%14,212,305.775.07%265,833,560.53209,019,739.1898.06%11,324,077.275.42%197,695,661.91其中:其中:组合 2 应收其他客户280,045,866.3098.50%14,212,305.775.07%265,833,560.53209,019
542、,739.1898.06%11,324,077.275.42%197,695,661.91合计284,301,757.15100.00%18,468,196.626.50%265,833,560.53213,158,525.47100.00%15,462,863.567.25%197,695,661.91按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户 A2,648,500.132,648,500.13100.00%预计款项无法收回客户 B426,490.00426,490.00100.00%预计款项无法收回客户 C281,978.98281,978.98100.0
543、0%预计款项无法收回客户 D200,210.00200,210.00100.00%预计款项无法收回其他客户698,711.74698,711.74100.00%预计款项无法收回江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 227 -合计4,255,890.854,255,890.85-按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内275,529,370.0910,369,256.973.76%1-2 年854,913.75445,896.4052.16%2-3 年1,699,838.9
544、81,439,709.4984.70%3 年以上1,961,743.481,957,442.9199.78%合计280,045,866.3014,212,305.77-确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备的确认标准及说明见“本附注五、10金融工具”。按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)275
545、,599,570.091 至 2 年978,847.152 至 3 年1,699,838.98江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 228 -3 年以上6,023,500.933 至 4 年802,363.704 至 5 年2,754,769.975 年以上2,466,367.26合计284,301,757.15(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备15,462,863.563,043,523.1538,190.0918,468,196.62合计15,462,863.563,
546、043,523.1538,190.0918,468,196.62其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户 19,517,210.563.35%365,687.63客户 28,969,219.993.15%343,507.12客户 38,927,169.24
547、3.14%344,691.20客户 48,765,484.503.08%337,603.93江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 229 -客户 57,827,845.602.75%299,166.17合计44,006,929.8915.47%(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:6、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额应收票据105,006,165.8652,598,310.80合计105,006,165.8652,598,310.80应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 适用 不适用如是按照预期信用损失
548、一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息: 适用 不适用其他说明:7、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内59,322,035.4199.70%3,066,763.6396.25%1 至 2 年137,867.140.23%118,603.543.72%2 至 3 年40,118.800.07%3 年以上906.910.00%906.910.03%合计59,500,928.26-3,186,274.08-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付
549、款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为57,600,420.41元,占预付账款年末余额合计数的比例为96.81%。其他说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 230 -8、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款1,057,268.17405,040.59合计1,057,268.17405,040.59(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况 适用 不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末
550、余额期初余额2)重要的账龄超过 1 年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况 适用 不适用其他说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 231 -(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金696,311.81328,880.00押金231,724.20101,279.52其他208,228.8519,550.00合计1,136,264.86449,709.522)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存
551、续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额21,317.9323,351.0044,668.932020 年 1 月 1 日余额在本期本期计提34,327.7634,327.762020 年 12 月 31 日余额55,645.6923,351.0078,996.69损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)773,064.661 至 2 年266,249.202 至 3 年3,000.003 年以上93,951.003 至 4 年600.004 至 5 年50,
552、000.005 年以上43,351.00合计1,136,264.86江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 232 -3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备44,668.9334,327.7678,996.69合计44,668.9334,327.7678,996.69其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销
553、程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额单位 1保证金414,830.811 年以内36.51%20,741.54单位 2其他175,000.001 年以内15.40%8,750.00单位 3保证金144,680.001-2 年12.73%7,234.00单位 4押金119,850.001 年以内10.55%5,992.50单位 5押金71,569.201-2 年6.30%3,578.46合计-925,930.01-81.49%46,296.506)涉及政
554、府补助的应收款项单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 233 -单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值原材料27,533,726.98582,065.5226,951,661.4617,496,205.8017,496,205.80在产品52,731,949.
555、8852,731,949.8847,271,120.8547,271,120.85库存商品31,163,520.96363,395.4830,800,125.4826,157,407.5326,157,407.53周转材料8,958,002.331,795,299.907,162,702.437,541,612.577,541,612.57发出商品24,556,456.9124,556,456.9116,701,377.3316,701,377.33委托加工物资13,590,383.6413,590,383.644,347,003.474,347,003.47合计158,534,040.702
556、,740,760.90155,793,279.80119,514,727.55119,514,727.55(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料582,065.52582,065.52库存商品363,395.48363,395.48周转材料1,795,299.901,795,299.90合计2,740,760.902,740,760.90江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 234 -(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产单位:元项目期末
557、余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:单位:元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用本期合同资产计提减值准备情况单位:元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明:11、持有待售资产单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明:12、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额重要的债权投资/其他债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际
558、利率到期日其他说明:13、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 235 -增值税借方余额重分类8,089,044.109,859,923.96预缴企业所得税739,936.07发行费用805,718.55其他6,734.65515,301.37合计8,901,497.3011,115,161.40其他说明:14、债权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶
559、段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用其他说明:15、其他债权投资单位:元项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注重要的其他债权投资单位:元其他债权项目期末余额期初余额江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 236 -面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个
560、月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用其他说明:16、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用(2)因金融资产转
561、移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额(账本期增减变动期末余额(账减值准备期末追加投减少投权益法其他综其他权宣告发计提减其他江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 237 -面价值)面价值)余额资资下确认的投资损益合收益调整益变动放现金股利或利润值准备一、合营企业二、联营企业其他说明18、其他权益工具投资单位:元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资单位:元项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他
562、综合收益转入留存收益的原因其他说明:19、其他非流动金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:20、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 238 -21、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产700,255,130.85371,157,067.39合计700,255,130.85371,157,067.39(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设
563、备合计一、账面原值:1.期初余额142,765,281.11513,244,562.794,646,544.4833,064,615.27693,721,003.652.本期增加金额221,126,348.32192,762,655.16393,487.799,624,514.76423,907,006.03(1)购置321,100.9230,860,989.48393,487.793,143,390.7134,718,968.90(2)在建工程转入220,805,247.40161,901,665.686,481,124.05389,188,037.13(3)企业合并增加3.本期减少金额4,
564、885,072.05148,929.985,034,002.03(1)处置或报废4,885,072.05148,929.985,034,002.034.期末余额363,891,629.43701,122,145.905,040,032.2742,540,200.051,112,594,007.65二、累计折旧1.期初余额24,016,840.86280,813,473.343,013,522.6914,720,099.37322,563,936.262.本期增加金额14,614,172.4471,628,388.47648,662.995,872,060.3192,763,284.21(1)计
565、提14,614,172.4471,628,388.47648,662.995,872,060.3192,763,284.213.本期减少金额2,951,600.9236,742.752,988,343.67(1)处置或报废2,951,600.9236,742.752,988,343.67江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 239 -4.期末余额38,631,013.30349,490,260.893,662,185.6820,555,416.93412,338,876.80三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额四、账面
566、价值1.期末账面价值325,260,616.13351,631,885.011,377,846.5921,984,783.12700,255,130.852.期初账面价值118,748,440.25232,431,089.451,633,021.7918,344,515.90371,157,067.39(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因江苏捷捷微
567、电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 240 -其他说明期末无未办妥产权证书的固定资产情况。(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明22、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程89,578,202.02310,927,192.81合计89,578,202.02310,927,192.81(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值设备安装工程66,944,767.2266,944,767.2234,467,819.4834,467,819.48新型片式元器件、光电混合集成电路封测生产线建设项目53,426,118.9
568、953,426,118.99电力电子器件生产线建设项目18,997,576.1318,997,576.13223,033,254.34223,033,254.34高端功率半导体产业化建设项目3,635,858.673,635,858.67合计89,578,202.0289,578,202.02310,927,192.81310,927,192.81(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加本期转入本期其他期末余额工程累计工程进度利息资本其中:本期本期利息资金来源江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 241 -金额固定资产金额减少金额投入占预算比例
569、化累计金额利息资本化金额资本化率电力电子器件生产线建设项目401,360,000.00223,033,254.3467,712,358.70271,748,036.9118,997,576.1372.51%72.51%募股资金新型片式元器件、光电混合集成电路封测生产线建设项目198,000,000.0053,426,118.9953,260,950.77165,168.2226.98%26.98%募股资金高端功率半导体产业化建设项目2,500,000,000.003,635,858.673,635,858.670.15%0.15%其他合计3,099,360,000.00276,459,373.
570、3371,348,217.37325,008,987.68165,168.2222,633,434.80-(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明(4)工程物资单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 242 -项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明:23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用24、油气资产 适用 不适用25、使用权资产单位:元项目合计其他说明:26、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专
571、利权非专利技术软件及其他合计一、账面原值1.期初余额51,754,146.582,044,944.8553,799,091.432.本期增加金额49,235,876.083,773,157.0353,009,033.11(1)购置49,235,876.083,773,157.0353,009,033.11(2)内部研发(3)企业合并增加3.本期减少金江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 243 -额(1)处置4.期末余额100,990,022.665,818,101.88106,808,124.54二、累计摊销1.期初余额3,685,104.15909,836.634,594
572、,940.782.本期增加金额1,117,271.26821,881.271,939,152.53(1)计提1,117,271.26821,881.271,939,152.533.本期减少金额(1)处置4.期末余额4,802,375.411,731,717.906,534,093.31三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值96,187,647.254,086,383.98100,274,031.232.期初账面价值48,069,042.431,135,108.2249,204,150.65本期末通过公司内部研发形成的
573、无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 244 -其他说明:期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。27、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益合计其他说明28、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置合计(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置合计商誉所在资产组或资产组组合的
574、相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:商誉减值测试的影响其他说明江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 245 -29、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入房屋装修费1,434,871.16279,002.781,155,868.38合计1,434,871.16279,002.781,155,868.38其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得
575、税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备2,740,960.90411,124.13内部交易未实现利润2,020,831.20303,124.68198,615.9729,792.40可抵扣亏损11,089,305.531,663,395.83471,542.3570,731.35信用减值准备19,640,448.003,035,876.6816,018,898.602,402,834.79政府补助33,248,091.854,987,213.7827,833,957.674,175,093.65应付职工薪酬40,757,358.406,092,778.1527,331,392.334
576、,099,708.85股权激励费用12,479,095.651,884,787.3214,842,414.312,226,362.14合计121,976,091.5318,378,300.5786,696,821.2313,004,523.18(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动5,097,987.81768,400.91固定资产财税折旧年限差异14,058.822,108.82合计5,097,987.81768,400.9114,058.822,108.82(3)以抵销后净额列示的递延
577、所得税资产或负债单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 246 -项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产18,378,300.5713,004,523.18递延所得税负债768,400.912,108.82(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣亏损1,884,305.49合计1,884,305.49(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注20251,884,305.49合计1,884,30
578、5.49-其他说明:31、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付工程设备款186,587,525.12186,587,525.123,201,438.483,201,438.48合计186,587,525.12186,587,525.123,201,438.483,201,438.48其他说明:32、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 247 -(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款
579、情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:33、交易性金融负债单位:元项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:34、衍生金融负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:35、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票125,725,034.04合计125,725,034.04本期末已到期未支付的应付票据总额为元。36、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额应付货款117,701,570.6663,202,207.90应付工程设备款45,848,745.6758,431,854.79合计163,550,316.33121,634,062.69江苏捷
580、捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 248 -(2)账龄超过 1 年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:期末无账龄超过1年的重要应付账款。37、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额(2)账龄超过 1 年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因38、合同负债单位:元项目期末余额期初余额预收商品款4,439,279.35453,326.57合计4,439,279.35453,326.57报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位:元项目变动金额变动原因39、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少
581、期末余额一、短期薪酬27,312,909.07133,750,800.35120,095,021.1440,968,688.28二、离职后福利-设定提存计划18,483.26575,466.22593,949.48合计27,331,392.33134,326,266.57120,688,970.6240,968,688.28江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 249 -(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴27,292,463.93122,563,284.30109,060,947.0340,794,801.202、职工福利
582、费2,116,553.192,115,553.191,000.003、社会保险费11,099.143,698,565.663,637,359.7272,305.08其中:医疗保险费9,692.013,210,853.193,155,469.7665,075.44工伤保险费286.6717,226.9017,513.57生育保险费1,120.46470,485.57464,376.397,229.644、住房公积金9,346.004,742,114.204,705,878.2045,582.005、工会经费和职工教育经费630,283.00575,283.0055,000.00合计27,312,
583、909.07133,750,800.35120,095,021.1440,968,688.28(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险17,923.03558,008.62575,931.652、失业保险费560.2317,457.6018,017.83合计18,483.26575,466.22593,949.48其他说明:40、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税1,782,274.75企业所得税10,467,888.484,723,961.93个人所得税3,399,380.96153,070.20城市维护建设税223,024.4845,818
584、.25教育费附加95,581.9219,636.39地方教育附加63,721.2813,090.93江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 250 -房产税814,647.42309,999.37土地使用税220,980.59220,980.59印花税179,925.06216,132.90环境保护税3,669.04123,315.78合计17,251,093.985,826,006.34其他说明:41、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额其他应付款61,034,802.8425,139,024.66合计61,034,802.8425,139,024.66(1)应付利息单位:
585、元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额股权回购义务60,927,582.8425,021,367.26其他107,220.00117,657.40合计61,034,802.8425,139,024.66江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 251 -2)账龄超过 1 年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、持有待
586、售负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:43、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:44、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额待转销项税额454,368.7145,526.59合计454,368.7145,526.59短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:45、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 252 -46、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额
587、期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额合计-(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、租赁负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明48、长期应付款单位:元项目期末余额
588、期初余额江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 253 -(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额其他说明:(2)专项应付款单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明:49、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
589、:其他说明:50、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 254 -51、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助27,833,957.679,401,400.003,987,265.8233,248,091.85与资产相关的政府补助合计27,833,957.679,401,400.003,987,265.8233,248,091.85-涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金
590、额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关年产 90 万片 4 英寸半导体分立器件芯片及 11.48亿只半导体分立器件项目14,678,384.411,315,694.7313,362,689.68与资产相关新型半导体元器件生产项目基础设施配套专项补助3,549,920.00147,913.333,402,006.67与资产相关企业升级改造奖励3,052,727.121,241,000.001,167,518.853,126,208.27与资产相关工业企业技术改造补贴997,693.15590,766.24406,926.91与资产相关电子信息产业振兴和技术改造项目专项拨款地方配套项目资金1,4
591、83,960.60393,293.901,090,666.70与资产相关电力电子器件生产线建设项3,507,714.003,410,400.00183,459.356,734,654.65与资产相关江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 255 -目开工节点奖励电力电子器件生产线建设项目东侧桥梁工程造价补偿100,000.003,750.0096,250.00与资产相关商务专项资金第 4批项目进出口设备贴息463,558.39134,049.87329,508.52与资产相关工业和信息产业专项资金210,000.0050,819.55159,180.45与资产相关上海临港高新产
592、业和科技创新专项资金4,540,000.004,540,000.00与资产相关合计27,833,957.679,401,400.003,987,265.8233,248,091.85其他说明:52、其他非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:53、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数305,249,337.002,621,500.00183,149,602.00-18,240.00185,752,862.00491,002,199.00其他说明:(1)2020年5月8日,本公司2019年度股东大会决议,根据江苏捷捷微电子股份有限公司2
593、019年度权益分派实施公告,以总股本305,249,337.00股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增5股,合计转增江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 256 -股本183,149,602.00股,转增后公司总股本变更为488,398,939.00股;(2)2020年9月30日,根据公司江苏捷捷微电子股份有限公司 2017年限制性股票激励计划等有关规定,部分激励对象因个人原因离职,不再符合激励对象条件,公司回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票18,240.00股,减少资本公积120,399.96元。本次股本变动业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字202021
594、6Z0019号验资报告验证;(3)2020年11月,根据江苏捷捷微电子股份有限公司2020年限制性股票激励计划等规定,限制性股票激励对象本期实际认缴2,621,500.000股,增加资本公积45,037,370.00元。本次增资业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字2020216Z0026号验资报告验证。54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的
595、依据:其他说明:55、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)1,281,557,422.5255,210,378.12183,270,001.961,153,497,798.68其他资本公积14,842,414.317,912,736.8210,173,008.1212,582,143.01合计1,296,399,836.8363,123,114.94193,443,010.081,166,079,941.69其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:(1)资本公积-股本溢价2020年增加说明:增加45,037,370.00元原因系根据江苏捷捷微电子股份有
596、限公司2020年限制性股票激励计划等规定,限制性股票激励对象本期实际认缴2,621,500.000股,增加资本公积45,037,370.00元;增加10,173,008.12元原因系限制性股票2020年达到解售条件从资本公积-其他资本公积结转至资本公积-股本溢价;(2)资本公积-股本溢价2020年减少说明:减少183,149,602.00元系公司本期实施完成了2019年度权益分派方案,以资本公积转增股本,每10股转增6股,合计转增股本183,149,602.00股;减少120,399.96元,系部分激励对象因个人原因离职,不再符合激励对象条件,公司回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票18,
597、240.00股,同时减少资本公积120,399.96元;(3)资本公积-其他资本公积2020年增加说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 257 -增加7,912,736.82元系2020年确认股权激励费用,同时增加资本公积-其他资本公积;(4)资本公积-其他资本公积2020年减少说明:减少10,173,008.12元原因系限制性股票2020年达到解售条件,从资本公积-其他资本公积结转至资本公积-股本溢价。56、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额授予限制性股票回购义务确认的库存股25,026,216.0047,658,870.0011,757,503.16
598、60,927,582.84合计25,026,216.0047,658,870.0011,757,503.1660,927,582.84其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:(1)库存股2020年增加说明:本公司2020年采用定向发行的方式向激励对象授予2,621,500.00股限制性股票,于授予日收到的职工缴纳的认股款合计人民币47,658,870.00元,其中增加股本人民币 2,621,500.00元,认股款高于限制性股票面值总额差额人民币45,037,370.00元计入资本公积(股本溢价)。同时,就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币18.18元/股以及发行的限制性股票
599、数量2,621,500.00股分别确认库存股人民币47,658,870.00元以及其他应付款;(2)库存股2020年减少说明:根据关于2017 年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案,公司在第二个限售期届满后按照相关规定为本次符合解除限售条件的88名激励对象合计持有的894,102.00股限制性股票办理解除限售的相关事宜减少11,388,036.00元;2020年5月8日,本公司2019年度股东大会决议,根据江苏捷捷微电子股份有限公司2019年度权益分派实施公告,以公司现有总股305,249,337.00股为基数,向全体股东每10 股派2元人民币现金,其中:限制性股票1,1
600、54,136.00股,总计现金股利230,827.20元,抵减支付的回购价款;2020年9月30日,1名激励对象已离职不再符合激励条件,对已获授但尚未解除限售的限制性股票18,240.00 股进行回购注销,股权激励终止,冲回库存股138,639.96元。有关限制性股票激励计划的具体情况详见附注十三。57、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 258 -留存收益其他说明,包括对现金流量套期损益的有
601、效部分转为被套期项目初始确认金额调整:58、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:59、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积87,557,371.9017,691,632.90105,249,004.80合计87,557,371.9017,691,632.90105,249,004.80盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期盈余公积增加系按本期净利润的10%提取法定盈余公积金。60、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润581,756,872.23457,342,961.24调
602、整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)4,024,695.39调整后期初未分配利润581,756,872.23461,367,656.63加:本期归属于母公司所有者的净利润283,486,201.59189,686,002.12减:提取法定盈余公积17,691,632.9015,379,118.52应付普通股股利61,049,867.4053,917,668.00期末未分配利润786,501,573.52581,756,872.23调整期初未分配利润明细:1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00
603、元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 259 -61、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务994,671,108.47530,979,570.66658,919,379.47365,310,172.79其他业务16,229,812.577,832,892.3215,077,759.884,586,904.25合计1,010,900,921.04538,
604、812,462.98673,997,139.35369,897,077.04经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 否收入相关信息:单位:元合同分类分部 1分部 2合计其中:其中:其中:其中:其中:其中:其中:与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 50,772,075.97 元,其中,50,772,075.97元预计将于 2021 年度确认收入,0.00 元预计将于 2022 年度确认收入,0.00 元预计将于 2023 年度确认收入。其他说明62、税金及附加单位:元项目本期发生额
605、上期发生额城市维护建设税3,106,989.76981,095.37教育费附加1,331,567.06420,469.43房产税2,880,620.231,261,693.66土地使用税884,037.24884,075.54印花税557,278.64401,091.99地方教育附加887,711.38280,312.98江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 260 -环境保护税34,635.81458,575.46其他55,901.4665,603.09合计9,738,741.584,752,917.52其他说明:63、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬12,
606、850,503.3210,165,323.05包装运杂费12,317,279.3311,039,181.02差旅费925,901.231,225,891.75业务招待费844,638.65786,535.23展会费639,658.70564,686.42业务宣传费150,437.46150,364.32折旧与摊销1,057,218.01938,978.62其他7,411,180.413,878,121.98合计36,196,817.1128,749,082.39其他说明:64、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬19,018,805.3814,878,463.56折旧费11,871
607、,576.914,756,022.49股权激励费用7,912,736.829,064,424.02业务招待费3,532,492.671,961,990.31中介机构费2,930,656.14408,624.67修理费2,349,136.331,378,792.87无形资产摊销1,804,749.781,314,923.65环境保护费1,744,743.281,096,657.24绿化费1,517,431.19租赁及物业费1,383,474.56197,878.42差旅费938,526.521,221,747.52办公费806,084.00642,972.51江苏捷捷微电子股份有限公司 2020
608、 年年度报告全文- 261 -保安服务费495,278.56506,799.38通讯费268,083.89188,853.02汽车费用132,475.7868,250.39其他5,719,165.313,977,445.26合计62,425,417.1241,663,845.31其他说明:65、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬37,293,850.0318,056,031.48材料费用10,172,333.973,788,264.23折旧及摊销11,820,592.048,509,775.59委外开发费4,933,058.092,549,200.00检验测试费4,571,179
609、.76170,690.25动力费用4,565,997.423,827,382.03其他1,025,262.27275,760.57合计74,382,273.5837,177,104.15其他说明:66、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出1,028,396.52减:利息收入3,443,202.5121,363,978.36利息净支出-3,443,202.51-20,335,581.84汇兑损失7,831,309.762,649,244.80减:汇兑收益4,227,147.754,617,281.10汇兑净损失3,604,162.01-1,968,036.30银行手续费380,117
610、.56207,576.32合计541,077.06-22,096,041.82其他说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 262 -67、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额一、计入其他收益的政府补助10,126,882.466,668,210.41其中:与递延收益相关的政府补助(与资产相关)3,987,265.823,085,619.09直接计入当期损益的政府补助(与收益相关)6,139,616.643,582,591.32二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目88,168.25116,415.87其中:个税扣缴税款手续费88,168.25116,
611、415.87合计10,215,050.716,784,626.2868、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益23,404,311.22合计23,404,311.22其他说明:69、净敞口套期收益单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:70、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产5,097,987.81合计5,097,987.81其他说明:71、信用减值损失单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 263 -项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-34,327.76411,352.57应
612、收票据坏账损失-582,088.58225,046.46应收账款坏账损失-3,017,595.65-4,096.10合计-3,634,011.99632,302.93其他说明:72、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2,740,760.90合计-2,740,760.90其他说明:73、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置固定资产利得3,795,894.42299,089.8374、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他263,831.941,573,483.86合计263,831.94
613、1,573,483.86计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明:75、营业外支出单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 264 -项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠100,000.00100,000.00其他661,354.42175,390.19合计761,354.42275,390.19其他说明:76、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用46,727,767.1331,048,572.98递延所
614、得税费用-4,607,485.302,184,276.22合计42,120,281.8333,232,849.20(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额324,445,080.40按法定/适用税率计算的所得税费用48,666,762.06子公司适用不同税率的影响680,392.84调整以前期间所得税的影响14,274.56不可抵扣的成本、费用和损失的影响356,953.44本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响94,215.28研发费用加计扣除-7,692,316.35所得税费用42,120,281.83其他说明77、其他综合收益详见附注无。江苏
615、捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 265 -78、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额政府补助款项15,629,184.8911,449,621.19利息收入3,443,202.511,023,149.53收到的其他往来款项61,200.0046,666.38营业外收入263,831.94344,113.86合计19,397,419.3412,863,550.96收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额付现费用67,686,482.2536,930,109.44手续费
616、支出380,117.56207,574.71营业外支出761,354.42275,390.19合计68,827,954.2337,413,074.34支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 266 -收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
617、单位:元项目本期发生额上期发生额向不特定对象发行可转换债券的发行费用854,061.65非公开发行筹资费用20,382,497.92回购离职员工股权激励股份138,639.96322,200.00合计992,701.6120,704,697.92支付的其他与筹资活动有关的现金说明:79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量:-净利润282,324,798.57189,634,418.27加:资产减值准备2,740,760.90信用减值损失3,634,011.99-632,302.93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
618、折旧92,763,284.2170,636,715.53使用权资产折旧无形资产摊销1,939,152.531,314,923.65长期待摊费用摊销279,002.78处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)-3,795,894.42-299,089.83固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)-5,097,987.81财务费用(收益以“”号填列)3,604,162.01-19,312,431.33投资损失(收益以“”号填-23,404,311.22江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 267 -列)递延所得税资产减少(增加
619、以“”号填列)-5,650,032.223,146,815.37递延所得税负债增加(减少以“”号填列)766,292.09-5,453.63存货的减少(增加以“”号填列)-39,019,313.15-19,728,158.72经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-519,068,596.74-78,263,730.09经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)429,184,732.8743,843,775.68其他7,912,736.829,064,424.02经营活动产生的现金流量净额229,112,799.21199,399,905.992不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-债务转为
620、资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况:-现金的期末余额337,866,312.35893,094,659.71减:现金的期初余额893,094,659.71298,403,778.04加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-555,228,347.36594,690,881.67(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额其中:-其中:-其中:-其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 268 -金额其中:-其中:-其中:-其他说明:(4)现金和现金等
621、价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金337,866,312.35893,094,659.71其中:库存现金7,119.0221,618.02可随时用于支付的银行存款337,859,193.33893,073,041.69三、期末现金及现金等价物余额337,866,312.35893,094,659.71其他说明:80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:81、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金1,432,102.30开立应付票据应收票据137,045,304.72开立应付票据合计138,477,407
622、.02-其他说明:82、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金-其中:美元12,154,214.236.524979,305,032.43欧元江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 269 -港币应收账款-其中:美元2,294,079.906.524914,968,641.94欧元港币长期借款-其中:美元欧元港币应付账款其中:美元1,370,579.326.52498,942,893.01其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原
623、因。 适用 不适用83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:84、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额年产90 万片4 英寸半导体分立器件芯片及 11.48 亿只半导体分立器件项目17,304,000.00递延收益1,315,694.73新型半导体元器件生产项目基础设施配套专项补助3,549,920.00递延收益147,913.33电子信息产业振兴和技术改造项目专项拨款9,744,510.00递延收益393,293.90企业升级改造奖励5,462,240.00递延收益1,167,518.85电力电子器件生产线建设6,918
624、,114.00递延收益183,459.35江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 270 -项目开工节点奖励工业企业技术改造补贴2,420,000.00递延收益590,766.24江苏省自主创新和产业升级专项引导资金1,260,000.00递延收益0.00商务专项资金第 4 批项目进出口设备贴息485,900.00递延收益134,049.87电力电子器件生产线建设项目东侧桥梁工程造价补偿100,000.00递延收益3,750.00工业和信息产业专项资金210,000.00递延收益50,819.55上海临港高新产业和科技创新专项资金4,540,000.00递延收益0.00苏通科技
625、产业园区管委会市场开拓奖励2,727,406.32其他收益苏通科技产业园区管委会培大扶强表彰470,000.00其他收益230,000.002018 年过路费补贴200,000.00其他收益2018 年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励100,000.00其他收益产业扶持资金2,550,300.00其他收益2,550,300.00融资奖励734,800.00其他收益734,800.00园区专利奖励617,000.00其他收益617,000.00高企资格奖励450,000.00其他收益450,000.002019 年度工业百强企业奖补资金200,000.00其他收益200,000.002020
626、 年东疆英才计划200,000.00其他收益200,000.00以工代训补贴191,250.00其他收益191,250.00财政局 2020 年高新技术企业培育奖励150,000.00其他收益150,000.002019 年度经济转型升级优秀企业和突出贡献奖励136,666.00其他收益136,666.00上海临港科创上半年房租补贴107,060.00其他收益107,060.00上海市创新资金补助100,000.00其他收益100,000.00临港管委会集成电路专项补贴款99,700.00其他收益99,700.00上海临港管委会财政支持款65,900.00其他收益65,900.002019 年
627、开放型经济出口增60,000.00其他收益60,000.00江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 271 -量奖其他政府补助562,125.64其他收益246,940.64合计61,716,891.9610,126,882.46(2)政府补助退回情况 适用 不适用其他说明:85、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明:(2)合并成本及商誉单位:元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或
628、有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 272 -(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明1、2020年3月,本公司与创业团队(陈亚菊、郭熹、崔小亮)共同出资设立江苏捷捷半导
629、体新材料有限公司(以下简称“捷捷新材料”),注册资本为6,000.00万元,其中,本公司出资人民币3,600.00 万元,占捷捷新材料注册资本的 60.00%。2、2020年7月,本公司设立全资子公司捷捷微电(无锡)科技有限公司(以下简称“无锡捷捷”),注册资本为人民币10,000.00万元。3、2020年9月,本公司设立全资子公司捷捷微电(南通)科技有限公司(以下简称“南通捷捷”),注册资本为人民币20,000.00万元。2020年12月,经公司第四届董事会第五次会议审议通过了关于公司向全资子公司捷捷微电(南通)科技有限公司增资的议案,公司以自有资金对南通捷捷进行增资,增资金额人民币60,0
630、00.00万元。本次增资后,南通捷捷注册资本由20,000.00万元增加至80,000.00万元。4、2020年10月,本公司设立全资子公司江苏捷捷半导体技术研究院有限公司(以下简称“捷捷研究院”),注册资本为人民币10,000.00万元。2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:(2)合并成本单位:元合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:江苏捷捷微电子股份有
631、限公司 2020 年年度报告全文- 273 -(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权
632、益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接捷捷半导体有限公司江苏南通江苏南通生产制造100.00%设立捷捷微电(上海)科技有限公司上海上海生产制造、产品研发90.00%设立捷捷微电(深圳)有限公司广东深圳广东深圳生产制造、产品研发100.00%设立江苏捷捷半导江苏启东江苏启东生产制造60.00%设立江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 274 -体新材料有限公司捷捷微电(无锡)科技有限公司江苏无锡江苏无锡生产制造、产品研发100.00%设立捷捷微电(南通)科技有限公司江苏南通江苏南通生产制造100.00%设立江苏捷捷半导体技术研究院有限公
633、司江苏南通江苏南通生产制造、产品研发100.00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动
634、资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量其他说明:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 275 -(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营
635、企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 276 -(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:-下列各项按持
636、股比例计算的合计数-联营企业:-下列各项按持股比例计算的合计数-其他说明(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结
637、构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:6、其他十、与金融工具相关的风险本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 277 -本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过渡影响
638、公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。1.信用风险信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款及其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信
639、用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。(1)信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违
640、约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。(2)已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或
641、合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。(3)预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前
642、瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 278 -相关定义如下:违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性
643、信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的15.48%(比较期:15.29%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的81.49%(比较期:73.65%)。2.流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷
644、款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2020年12月31日,本公司金融负债到期期限如下:项目名称2020年12月31日1年以内1-2年2-3年3年以上合计应付票据125,725,034.04- 125,725,034.04应付账款160,492,579.633,057,736.70- 163,550,316.33其他应付款47,766,090.00- 13,268,712.84-61,034,802.84合计333,983,703.673,057,736.70 13,268,71
645、2.84- 350,310,153.21(续上表)项目名称2019年12月31日1年以内1-2年2-3年3年以上合计应付账款121,634,062.69- 121,634,062.69其他应付款10,438,976.66 14,700,048.00-25,139,024.66合计132,073,039.35 14,700,048.00- 146,773,087.353.市场风险(1)外汇风险本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与美元有关,除本公司部分销售业务与进口设备以美元进行结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
646、截止2020年12月31日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下(出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算):江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 279 -项目2020年12月31日2019年12月31日货币资金79,305,032.4322,900,723.05应收账款14,968,641.949,387,929.96应付账款8,942,893.016,152,044.85本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。(2)利率风险本公司
647、因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。因公司年末无浮动利率银行借款,故无利率风险。十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-(一)交易性金融资产761,597,987.81761,597,987.811.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产761,597,987.81761,597,987.81应收款项融资105,006,165.86105,006,165.86持续以公允价值计量的资产总额761,597,987.81105,
648、006,165.86866,604,153.67二、非持续的公允价值计量-2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。公司交易性金融资产主要是购买的理财产品,以预期收益率估算公允价值。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 280 -4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息相关资产或负债的不可观察输入值。对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活
649、跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票,鉴于应收款项融资属于流动资产,其剩余期限不长,资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大,其账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
650、7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例江苏捷捷投资有限公司江苏启东投资10,000,000.0027.86%27.86%本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为黄善兵、黄健、李燕,黄善兵、黄健系父子关系,黄健、李燕系配偶关系。黄善兵、黄健通过捷捷投资间接持股27.86%;黄善兵本人直接持股7.94%;黄健、李燕通过蓉俊投资间接持股2.23%,综上,黄善兵、黄健、李燕直接及间接合计持股为38.03%。本企业最
651、终控制方是江苏捷捷投资有限公司。其他说明:2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 281 -合营或联营企业名称与本企业关系其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海虹菊电子有限公司实际控制人控制的其他公司南通蓉俊投资管理有限公司实际控制人控制的其他公司南通中创投资管理有限公司实际控制人控制的其他公司公司董事、监事、高级管理人员关
652、联自然人其他说明5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/
653、出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 282 -(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明(5)关联方资金拆借单位:元关
654、联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬10,207,706.379,629,092.75江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 283 -(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况 适用 不适用单位:元公司本期授予的各项权益工具总额2,6
655、21,500.00公司本期行权的各项权益工具总额894,102.00公司本期失效的各项权益工具总额18,240.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限无公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限1、2017 年度限制性股权授予价格为 36.30 元/股,有效期为 2018 年 5 月 9 日至 2021 年 5 月 8 日;2、2020 年度限制性股权授予价格为 18.18 元/股,有效期为 2020 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 10 日其他说明(1)2017年度限制性股票激励计划注:本期解售的各项权益工具总额、本期失效的各项权益工具总
656、额为转增之后的权益总额,其中:本期解售的各项权益工具总额894,102.00股,对应的2018年授予的原始股权为313,720.00股;本期失效的各项权益工具总额18,240.00股,对应的2018年授予的原始股权为4,000.00股。说明:2018年3月7日,公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过了关于调整2017年限制性股票激励计划授予激励对象及授予数量的议案和关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 284 -性股票的议案。激励对象中17名激励对象因个人原因放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票,6名激励对象因个人原因
657、放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票。根据江苏捷捷微电子股份有限公司2017年限制性股票激励计划的相关规定,对授予的激励对象人数及获授的限制性股票数量进行了调整,公司董事会同意以2018年3月7日为授予日,以36.30元/股的价格向90名激励对象授予1,001,400.00股限制性股票。本计划授予的限制性股票限售期分别为自完成登记之日起12个月、24个月、36个月。在解除限售期,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,公司达到激励计划规定的解锁须同时满足如下条件:公司业绩考核要求针对向激励对象周祥瑞、殷允超授予的8.00万股限制性股票,解除限售考核年度为2019-2020年两个会计
658、年度,针对向其他所有激励对象授予的92.14万股限制性股票,解除限售考核年度为2018-2020年三个会计年度每个会计年度考核一次,各年度业绩考核目标如下表所示:解除限售期安排业绩考核指标第一个解除限售期以2016年业绩为基准,2018年公司实现的主营业务收入较2016年增长不低于60%;2018年实现的净利润较2016年增长不低于35%。第二个解除限售期以2016年业绩为基准,2019年公司实现的主营业务收入较2016年增长不低于90%;2019年公司实现的净利润较2016年增长不低于60%。第三个解除限售期以2016年业绩为基准,2020年公司实现的主营业务收入较2016年增长不低于110
659、%;2020年公司实现的净利润较2016年增长不低于80%。若限制性股票的解除限售条件达成,激励对象持有的限制性股票按照本计划规定比例逐年解除限售;反之,若解除限售条件未达成,则公司按照本计划相关规定,以回购价格回购限制性股票并注销,回购时,公司支付激励对象同期银行存款基准利率计算的利息。个人绩效考核要求薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的个人绩效进行综合评定,并依照激励对象的绩效考核结果确定其解除限售比例,若公司层面考核年度业绩达标,则激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面标准系数个人当年计划解除限售额度。激励对象的绩效评价结果划分为合格和不合格两个档次,考核评价表适用于考核对象。
660、届时根据下表确定激励对象解除限售的比例:评价标准合格不合格标准系数10若激励对象上一年度个人绩效考核评级为合格,激励对象可按照本激励计划规定的比例分批次解除限售;若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格,公司将按照本激励计划的规定,取消该激励对象当期解除限售额度,限制性股票由公司按回购价格回购并注销。激励对象获授权益、行使权益的条件未成就时,相关权益不得递延至下期。(2)2020年度限制性股票激励计划说明:2020年12月1日,公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案和关于公司向2020年限制性股票激励计划江苏捷捷
661、微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 285 -激励对象首次授予限制性股票的议案。公司董事会同意以2020年12月1日为首次授予日,确定以18.18元/股的授予价格授予213名激励对象262.15万股第一类限制性股票,预留授予数量24.50万股。本计划授予的限制性股票限售期分别为自完成登记之日起12个月、24个月、36个月。在解除限售期,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,公司达到激励计划规定的解锁须同时满足如下条件:公司业绩考核要求针对向封测事业部授予的19.65万股限制性股票,解除限售考核年度为2022-2023年两个会计年度,针对向其他所有激励对象授予的242.5
662、0万股限制性股票,解除限售考核年度为2021-2023年三个会计年度每个会计年度考核一次,各年度业绩考核目标如下表所示:解除限售期安排业绩考核指标第一个解除限售期以2019年业绩为基准,2021年公司实现的主营业务收入较2019年增长不低于50%;2018年实现的净利润较2016年增长不低于40%。第二个解除限售期以2019年业绩为基准,2022年公司实现的主营业务收入较2019年增长不低于100%;2022年公司实现的净利润较2016年增长不低于70%。第三个解除限售期以2019年业绩为基准,2023年公司实现的主营业务收入较2019年增长不低于150%;2023年公司实现的净利润较2016
663、年增长不低于100%。若限制性股票的解除限售条件达成,激励对象持有的限制性股票按照本计划规定比例逐年解除限售;反之,若解除限售条件未达成,则公司按照本计划相关规定,以回购价格回购限制性股票并注销,回购时,公司支付激励对象同期银行存款基准利率计算的利息。个人绩效考核要求薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的个人绩效进行综合评定,并依照激励对象的绩效考核结果确定其解除限售比例,若公司层面考核年度业绩达标,则激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面标准系数个人当年计划解除限售额度。激励对象的绩效评价结果划分为合格和不合格两个档次,考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象解除限售的比例
664、:评价标准合格不合格标准系数10若激励对象上一年度个人绩效考核评级为合格,激励对象可按照本激励计划规定的比例分批次解除限售;若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格,公司将按照本激励计划的规定,取消该激励对象当期解除限售额度,限制性股票由公司按回购价格回购并注销。激励对象获授权益、行使权益的条件未成就时,相关权益不得递延至下期。2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 286 -单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法2020 年度限制性股票激励计划以授予日 2020 年 12 月 1日的收盘价 52.20 元/股可行权权益工具数量的确
665、定依据公司层面业绩考核本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额27,732,220.61本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7,912,736.82其他说明1、以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额为 27,732,220.61 元,其中 2017 年度限制性股票激励计划为 24,421,287.60元、2020 年度限制性股票激励计划为 3,310,933.01 元;2、本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为 7,912,736.82 元,其中 2017 年度限制性股票激励计划为 4,601,803.81 元、2020 年度限制性股票激励计划为
666、3,310,933.01 元。3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支付的修改、终止情况无5、其他无十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2020年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截止2020年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 287 -(3)汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到 1
667、0%以上 适用 不适用公司对经销商的担保情况 适用 不适用3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明对子公司增资2021年1月18日,公司召开2021年度第一次临时股东大会,通过向全资子公司捷捷微电(南通)科技有限公司增资的议案,增资金额人民币60,000.00万元。子公司取得税收优惠2021年1月19日,根据上海市经济和信息化委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局、中国(上海)自由贸易试验区临港新片区管委会临港新片区2020年第一批重点产业企业所得税优惠资格企业名单(沪经信规【201】70号),捷捷微电(上海)科技有
668、限公司满足企业所得税优惠政策资格条件,2020年度至2024年度按15%的税率征收企业所得税。利润分配情况2021年3月19日,本公司第四届董事会召开第六次会议,批准2020年度利润分配预案。本次利润分配以公司总股本490,998,199.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.60元(含税),合计派发现金股利人民币78,559,711.84元(含税),剩余未分配利润结转至下年。同时,向全体股东以资本公积每10股转增5股,分配完成后公司股本总额增至736,497,298.00股。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。向不特定对象发行可转换公司债券本公司拟申请向不特定对象发行可转换公
669、司债券,发行规模不超过人民币119,500.00万元(含本数),期限为发行之日起不超过6年。该议案已经本公司2020年度第五次临时股东大会于2020年10月19日审议通过。2021年2月23日,深圳证券交易所创业板上市委员会召开2021年第12次上市委员会审议会议,本公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请获得通过。公司本次向不特定对象发行可转换公司债券事项尚需获得中国证券监督管理委员会作出同意注册的决定后方可实施。截至2021年3月19日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 288 -十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)
670、追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息单位:元项目分部间抵销合计江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 289 -(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影
671、响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款4,255,890.852.47%4,255,890.85100.00%0.004,138,786.292.87%4,138,786.29100.00%0.00其中:按组合计提坏账准备的应收账款168,234,536.4297.53%8,395,223.934.99%159,839,312.49140,090,523.3797.13%7,748,430.535.
672、53%132,342,092.84其中:其中:组合 1 应收合并范围内关联方客户9,731,526.125.64%0.000.00%9,731,526.12533,257.920.37%0.000.00%533,257.92组合 2 应收其他客户158,503,010.3091.89%8,395,223.935.30%150,107,786.37139,557,265.4596.76%7,748,430.535.55%131,808,834.92合计172,490,427.27100.00%12,651,114.787.33%159,839,312.49144,229,309.66100.00
673、%11,887,216.828.24%132,342,092.84按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户 A2,648,500.132,648,500.13100.00%预计款项无法收回江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 290 -客户 B426,490.00426,490.00100.00%预计款项无法收回客户 C281,978.98281,978.98100.00%预计款项无法收回客户 D200,210.00200,210.00100.00%预计款项无法收回其他客户698,711.74698,711.74100.00%预计款项无法收
674、回合计4,255,890.854,255,890.85-按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:按组合 2 应收其他客户单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内155,297,383.895,643,043.523.63%1-2 年687,387.33323,403.4547.05%2-3 年556,495.60471,334.0584.70%3 年以上1,961,743.481,957,442.9199.78%合计158,503,010.308,395,223.93-确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余
675、额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)165,099,110.011 至 2 年811,320.732 至 3 年556,495.603 年以上6,023,500.933 至 4 年802,363.704 至 5 年2,754,769.97江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 291 -5 年以上2,466,367.26合计172,490,427.27(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏
676、账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备11,887,216.82802,088.0538,190.0912,651,114.78合计11,887,216.82802,088.0538,190.0912,651,114.78其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款
677、期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户 18,928,629.995.18%341,928.56客户 28,927,169.245.18%344,691.20客户 38,423,813.734.88%0.00客户 48,247,176.854.78%317,275.55客户 57,665,687.404.44%293,016.38合计42,192,477.2124.46%江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 292 -(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额
678、其他应收款397,440.91190,353,039.85合计397,440.91190,353,039.85(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况 适用 不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过 1 年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 293 -3)坏账准备计提情况 适用 不适用其他说明:(3)其他应收款1)
679、其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围内关联方往来款0.00190,122,200.00保证金231,481.00217,680.00押金5,000.0029,110.32其他205,228.8519,550.00减:坏账准备-44,268.94-35,500.47合计397,440.91190,353,039.852)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额12,149.4723,351.0035
680、,500.472020 年 1 月 1 日余额在本期本期计提8,768.478,768.472020 年 12 月 31 日余额20,917.9423,351.0044,268.94损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)200,678.851 至 2 年144,680.002 至 3 年3,000.00江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 294 -3 年以上93,351.003 至 4 年0.004 至 5 年50,000.005 年以上43,351.00合计441,709.853)本期计提、收回或转回
681、的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收账款坏账准备35,500.478,768.4744,268.94合计35,500.478,768.4744,268.94其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的
682、比例坏账准备期末余额单位 1其他175,000.001 年以内39.62%8,750.00单位 2保证金144,680.001-2 年32.75%7,234.00单位 3保证金50,000.003 年以上11.32%2,500.00江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 295 -单位 4保证金20,000.003 年以上4.53%1,000.00单位 5其他19,550.003 年以上4.43%19,550.00合计-409,230.00-92.65%39,034.006)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金
683、融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资915,230,882.04915,230,882.04418,739,754.39418,739,754.39合计915,230,882.04915,230,882.04418,739,754.39418,739,754.39(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他捷捷半导体有限公司409,739,754.
684、39193,252,236.38602,991,990.77捷捷微电(上海)科技有限公司9,000,000.009,137,946.9518,137,946.95捷捷微电(南通)科技有限公司200,000,000.00200,000,000.00捷捷微电(无锡)科技有限70,515,087.0370,515,087.03江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 296 -公司捷捷微电(深圳)有限公司10,385,857.2910,385,857.29江苏捷捷半导体新材料有限公司7,200,000.007,200,000.00江苏捷捷半导体技术研究院有限公司6,000,000.00
685、6,000,000.00合计418,739,754.39496,491,127.65915,230,882.04(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务630,523,875.31361,248,190.41448,089,160.96240,717,847.25其他业务16,656,042.537,409,
686、128.8913,453,298.084,174,340.64合计647,179,917.84368,657,319.30461,542,459.04244,892,187.89收入相关信息:单位:元合同分类分部 1分部 2合计其中:其中:江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 297 -其中:其中:其中:其中:其中:与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 12,701,132.32 元,其中,12,701,132.32元预计将于 2021 年度确认收入,0.00 元预计将于
687、2022 年度确认收入,0.00 元预计将于 2023 年度确认收入。其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益18,531,978.01合计18,531,978.016、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益3,795,894.42计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,126,882.46除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
688、融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益28,502,299.03单独进行减值测试的应收款项、合同资138,190.09江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 298 -产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出-497,522.48减:所得税影响额6,359,461.74少数股东权益影响额347,682.86合计35,358,598.92-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常
689、性损益的项目,应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润12.00%0.580.58扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.51%0.510.513、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他江苏捷捷微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文- 299 -第十三节 备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、其他备查文件。以上备查文件的备置地点:公司董秘办。