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1、天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文1天津凯发电气股份有限公司2015 年年度报告2016 年 04 月天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人孔祥洲、主管会计工作负责人赵一环及会计机构负责人(会计主管人员)郭琮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士

2、的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。1、重大资产重组风险公司在报告期内，启动重大资产重组事项。拟收购德国 Balfour Beatty RailGmbH 持有的 Rail Power Systems GmbH(以下简称 RPS) 100%的股权、BICCHoldings GmbH 持有的 Balfour Beatty Rail Signal GmbH（以下简称 BBSignal)100%的股权、间接收购天津保富 49%的股权。本次重大资产重组事项存在诸多不确定性。在交割前涉及主管部门备案、交易价格调整、交易终止等风险。交割后可能存在标的公

3、司核心管理人员离任、研发人员核心技术人员流失、核心客户流失、汇率调整、人力成本上升经营毛利率下降等诸多整合风险。以上风险因数如公司应对不利，将会对公司的经营和国际化战略带来重大负面影响。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文32、收入波动风险轨道交通按线路的方式建设，相关自动化设备的招标一般按线（或段）进行统一招标，单项中标合同金额较大。根据轨道交通建设和自动化产品的特点，公司产品一般需要现场安装调试，调试合格后由客户进行验收。公司在产品经客户验收合格后确认收入。由于轨道交通项目线路长、站点多，项目实施时间跨度大，产品从交货到验收周期长，公司收入在年度之间呈现不均衡性，存在收入波动

4、的风险。3、毛利率下降风险公司致力于为客户提供优质产品和精细化服务，主营产品毛利率一直保持较高水平，2013 年、2014 年和 2015 年毛利率分别为 49.57%、50.15 和 44.36%。虽然公司不断加大对新技术和新产品的研发力度，通过技术创新及高附加值项目的实施，保持公司的盈利水平，但由于市场竞争日趋激烈，公司未来可能存在产品和服务价格下调或成本上升而导致毛利率下降的风险。4、应收账款发生坏账的风险截至 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值分别为 18,087.51 万元、23,039.01

5、万元和 27,170.77 万元，占各期期末总资产的比例分别为 25.95%、21.31%和 23.69%。公司客户主要包括中铁电气化局各项目部或地铁公司等，虽然客户实力雄厚且信誉良好，应收账款回天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文4收状况正常，但随着公司经营规模的扩大，应收账款绝对金额将逐步增加，如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措施不力，应收账款将面临发生坏账损失的风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 136,000,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转

6、增 10 股。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文5目录第一节 重要提示、目录和释义. 7第二节 公司简介和主要财务指标.11第三节 公司业务概要.13第四节 管理层讨论与分析.30第五节 重要事项.53第六节 股份变动及股东情况. 59第七节 优先股相关情况.59第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.60第九节 公司治理.66第十节 财务报告.71第十一节 备查文件目录.152天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文6释义释义项指释义内容公司、本公司、凯发电气指天津凯发电气股份有限公司北京南凯指北京南凯自动化系统工程有限公司，系公司的全资子公司北京瑞凯指北京瑞凯

7、软件科技开发有限公司，系公司的全资子公司天津东凯指天津东方凯发电气自动化技术有限公司，系公司的控股子公司天津优联指天津阿尔法优联电气有限公司，系公司的控股子公司天津保富指天津保富电气有限公司，系公司与德国保富的合营企业德国保富指德国保富铁路有限公司（Balfour Beatty Rail GmbH），系公司合营公司天津保富的第二大股东北京兴华指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）广发信德指广发信德投资管理有限公司中铁电气化局指中铁电气化局集团有限公司铁路总公司指中国铁路总公司公司章程指天津凯发电气股份有限公司章程股东大会指天津凯发电气股份有限公司股东大会董事会指天津凯发电气股份有限公司董事会监

8、事会指天津凯发电气股份有限公司监事会报告期指2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、万元天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文7第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称凯发电气股票代码300407公司的中文名称天津凯发电气股份有限公司公司的中文简称凯发电气公司的外文名称（如有）Tianjin Keyvia Electric Co.,Ltd公司的外文名称缩写（如有）Keyvia Electric公司的法定代表人孔祥洲注册地址天津新产业园区华苑产业区物华道 8 号注册地址的邮政编码300384办公地址天津滨海高新技术产业开发区华苑产

9、业区（环外）海泰发展二路 15 号办公地址的邮政编码300392公司国际互联网网址电子信箱zhengquan二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡登明王瑞瑾联系地址天津滨海高新技术产业开发区华苑产业区（环外）海泰发展二路 15 号天津滨海高新技术产业开发区华苑产业区（环外）海泰发展二路 15 号电话022-60128018022-60128001-8049传真022-60128001-8049022-60128001-8049电子信箱zhengquanzhengquan三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报登载年度报告的中国证监会

10、指定网站的网址公司年度报告备置地点凯发电气证券部天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文8四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层签字会计师姓名姜照东、李广运公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间广发证券股份有限公司北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 9 层陈立国、蒋继鹏2014 年 12 月 3 日至 2017 年12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不

11、适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2015 年2014 年本年比上年增减2013 年营业收入（元）423,527,617.59341,502,553.9924.02%296,015,100.39归属于上市公司股东的净利润（元）69,669,403.4073,393,258.68-5.07%67,977,228.05归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）67,187,734.1768,337,781.06-1.68%66,408,291.35经营活动产生的现金流量净额（元）-42,521,527.5043,874

12、,742.71-196.92%41,142,874.55基本每股收益（元/股）0.510.70-27.14%1.33稀释每股收益（元/股）0.510.70-27.14%1.33加权平均净资产收益率9.16%19.18%-10.02%22.81%2015 年末2014 年末本年末比上年末增减2013 年末资产总额（元）1,146,789,448.461,081,385,471.996.05%697,117,077.04归属于上市公司股东的净资产（元）791,500,429.83732,026,553.598.12%320,336,132.11六、分季度主要财务指标单位：元天津凯发电气股份有限公司

13、 2015 年年度报告全文9第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入44,986,280.89155,896,056.3191,012,285.72131,632,994.67归属于上市公司股东的净利润-1,696,016.5237,529,968.8617,704,837.7516,130,613.31归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,499,252.6037,350,632.7917,204,658.5815,131,695.40经营活动产生的现金流量净额-28,968,662.11-14,983,451.37-29,485,879.6930,916,465.67上述财务指

14、标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2015 年金额2014 年金额2013 年金额说明非流动资产处置损

15、益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,096.5246,549.48326.90计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,686,874.485,943,012.262,089,428.90除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,999.63-37,504.04-208,653.80减：所得税影响额192,905.53896,580.08312,165.30少数股东权益影响额（税后）396.61合计2,481,669.235,055,477.621,568,936.70-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性

16、损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文10公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文11第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司主营业务没有发生重大变化。根据国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司归属于电气机械和器材制造业

17、中的输配电及控制设备制造业（C382）；根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司归属于制造业中的电气机械和器材制造业（C38）。公司主营业务归属于轨道交通自动化设备制造行业，目标市场主要为铁路及城市轨道交通行业。公司自 2000 年成立以来一直专注轨道交通自动化领域，轨道交通由铁路和城市轨道交通两大部分构成，公司经营范围包括：铁路、城市轨道交通及电力系统自动化产品、综合监控系统、工业自动化系统、机车车辆辅助控制系统、监测及诊断系统、直流开关柜及配件、软件产品的研发、制造、销售、工程安装和服务；计算机及机电一体化系统集成；技术咨询服务；进出口业务；安全技术防范系统工程设

18、计、施工；自有房屋租赁；物业服务；汽车及配件销售（不含小轿车）（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。公司主营业务聚焦于轨道交通，主要产品领域有铁路供电自动化系统、城市轨道交通自动化系统、轨道交通供电检测装备、相关技术咨询服务等。2015 年 6 月与捷克 A&U 公司在天津成立合资公司天津阿尔法优联电气有限公司，公司产品线延伸到地铁及有轨电车车辆关键零部件业务。公司主要从事的业务列表如下：产品领域产品类别主要产品铁路供电自动化系统综合自动化系统牵引供电综合自动化系统铁路配电综合自动化系统电气设备在线监测系统环境安全监控系统供电调度自动化系统电

19、力调度自动化系统供电维修信息管理系统远方监控装置（RTU/FTU/STU）城市轨道交通自动化系统综合监控系统控制中心及站级综合监控系统注电力监控系统（PSCADA）环境与设备监控系统（BAS）综合安防系统视频监控系统（CCTV）门禁系统（ACS）轨道交通供电检测装备供电检测装备变电高压试验车、二次检测车、供电维修装备、直流开关测试装置、电能质量分析装置等技术咨询服务及其他技术咨询地铁供电项目管理地铁及轻轨车辆关键零部件关键零部件系列直流隔离开关司机控制器及磁轨制动系统二、主要境外资产情况 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文12三、核心竞争力分析公司的核心竞争力体现在

20、公司技术创新能力、稳定的核心团队、拥有核心技术和较全面的技术产品体系。技术创新公司自成立以来不断引进和培养专业技术人才，报告期末公司研发与技术人员占公司员工 71.71%。通过人才引进培养，持之以恒的技术创新和新产品开发，形成了公司自主知识产权体系。目前公司拥有专利 20 项（其中发明专利 7 项），软件著作权 160 项，6 项科技成果达到国际先进水平。2010 年至今公司被认定为国家火炬计划重点高新技术企业，天津市企业技术中心，2014 年 11 月获得 CMMI3 级认证。公司研发中心的建设是不断提高企业的核心竞争力以适应目前竞争激烈的、多变的市场环境的必要条件，公司拥有先进的电磁兼容实

21、验室、数字仿真实验室和产品实验室。作为高新技术企业，公司还将进一步加大研发投入，为未来研发项目的实施提供资金支持、人才支持以及必备的硬件环境条件，保障研发项目的顺利进行，进一步提升公司的核心竞争优势。公司将继续走自主研发的道路，加强与科研院所的技术合作，进一步提高企业的技术开发、科技成果产业化能力。同时公司还将继续走国际化合作的道路，与具有先进技术、先进制造工艺的国际公司合作，通过技术引进、合作研发、投资兼并等多种形式，掌握核心技术，提高公司产品的技术水平，丰富公司的产品线。“走出去，引进来”相结合，统筹利用两种资源、两个市场，有利于公司在保持国内轨道交通建设领域竞争优势的同时，不断拓展海外市

22、场，实现产品、技术的引进来和走出去，提升公司跨国经营能力和国际竞争力。稳定的核心团队公司拥有对行业技术以及发展方向熟知、专业经验丰富和凝聚力的领导团队，拥有一批年轻的核心骨干。公司管理团队大多数成员具有超过二十年的轨道交通自动化领域的从业经历，对该行业技术及发展方向有深刻的理解，对市场趋势具有准确的判断和把握能力。公司成立以来，在核心团队的领导下，成功抓住了高速铁路和城市轨道交通两大领域爆发式增长的历史机遇，在建设投资高峰来临之前即投入了大量的资源，储备了符合行业发展趋势的技术和产品。核心团队前瞻性的战略运筹能力、把握市场变化先机的判断能力，使公司在激烈的市场竞争中不断寻求技术水平的新突破以及

23、产品结构的及时调整，为公司的不断发展壮大奠定了坚实的基础，促进了公司经营业绩的稳健增长。从成立之初至今，公司的管理团队一直保持稳定，为公司今后的长期发展提供了强有力的保障。2008 年改制至 2014 年在创业板上市前，公司实施了 2次股权激励，对 35 名从事研发、工程技术以及销售和管理的骨干人员实施了股权激励。目前他们已经成为公司的核心的骨干力量。公司未来继续秉承人才引进与自主培养相结合的模式，壮大公司骨干员工的队伍。同时结合资本市场的有利条件，适时研究和实施股权激励等，不断提高员工积极性，为公司未来发展打下人才基础。拥有核心技术和较全面的产品体系公司拥有主营业务核心产品系列：牵引供电综合

24、自动化系统、铁路配电综合自动化系统、电气设备在线监测系统、环境安全监控系统、电力调度自动化系统、供电维修信息管理系统、远方监控装置（RTU/FTU/STU）、控制中心及站级综合监控系统、电力监控系统（PSCADA）、环境与设备监控系统（BAS）、视频监控系统（CCTV）、门禁系统（ACS）等产品的相关软件著作权以及核心装置的硬件设计核心技术，使得公司产品的性价比处于一个有利的竞争地位，并保证了产品与服务的质量，提升了客户的满意度。公司产品在轨道交通牵引供电自动化领域拥有全系列产品系列，也使得公司在市场竞争中处于有利地位。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文13第四节 管理层讨论与

25、分析一、概述报告期内，公司坚持“致力于轨道交通自动化领域；以优质的服务，领先的技术；成为行业的引领者”的发展战略，以“市场、服务、创新、发展”为主题，坚持以市场为导向，秉承优良的服务传统，技术创新，管理创新，提升效率，不断发展壮大。2015 年公司营业收入业绩保持持续增长，但营业利润受毛利率有所下降、员工薪酬调整以及支付德国并购部分中介费用等因素影响有所下降。公司全年实现营业收入 42,352.76 万元，较上一年度增长 24.02%；实现营业利润 7,451.09 万元，较上一年度下降 1.21%；利润总额 8,217.64 万元，较上一年度下降 5.24%；归属于上市公司所有者的净利润为

26、6,966.94万元，较上一年度下降 5.07%。截止 2015 年 12 月 31 日，公司（及控股子公司）在执行合同共计约 8.9 亿元，较上年同期增长 59%。报告期内，公司主要经营情况如下：1、坚持研发与技术创新报告期内新申请发明专利 3 项，实用新型专利 1 项，软件著作权 22 项，软件产品登记测试 21 项。获得科技项目资金资助 270 万元，其中到位资金 120 万元，待审批 100 万元。KF6220 轨道交通牵引变电所辅助监控系统被评为天津市重点新产品，顺利通过 863 项目“高速铁路基础设施服役状态检测技术研究”结项的第一轮审计。CMMI 获得 3 级认证后，结合公司研发

27、管理流程，对相关体系规范进行了优化改进，并在多个项目上进行了具体实施，取得了初步成效。SCADA 系统方面，核心处理板研发获得突破性进展；完成 KF2310 通用通信测控装置样机，为智能牵引综自项目下一步的持续改进研发开辟出了一条新路；KF6500 系列保护装置的 IEC61850 服务器端通过了电科院的型式试验测试；完成了长沙1、2 号线、长沙磁悬浮、合肥 1 号线、武汉机场线、天津 6 号线、北京地铁 16 号线、昌平线 2 期、杭州 4 号线、宁波地和多个大铁路项目的工程研发工作。在综合监控系统方面，“轨道交通综合监控系统多 SCADA 处理项目”目前依照 CMMI3 的标准按计划顺利进

28、行中，近期将完成整个项目开发。轨道交通综合监控系统相关功能升级项目在北京昌平线二期，北京 16 号线，天津 6 号线等工程项目获得应用。在信息系统方面，初步完成分布式云存储和云计算研究工作；使用 SOA 的方式实现了 MIS 核心业务的分拆，实现了执行层、管理层和决策层的业务分层管理。合肥信息系统、西宁 MIS 项目第一期变电专业完成上线；6C 数据中心正式在济南运行；完成运维调度系统的 Flex 到 JSP 改造。在 RTU 方面，完成硬件平台优化及新部颁软件改造。公司研发并拥有自主知识产权的 KF1300 系列城市轨道交通直流保护与监控系统在北京西郊线、天津地铁 5 号线以及杭州地铁 2

29、号线二期项目获得应用，这 3 个工程是国内首次采用国产化的直流保护与监控系统的项目。2、市场营销方面公司 2015 年全年签订销售合同金额约为 8.2 亿元，较上年度增长约 55%；其中国铁方面合同总金额约为 3.08 亿元，较上年度增长 2.3%；城轨方面合同总金额约 5.12 亿元，较上年度增长 115%。本年度销售合同共计 358 项（含备品备件），其中 100 万以上合同 83 项，500 万以上合同 27 项；国铁方面占 302 项（包括长昆客专（云南段）、郑徐客专等高速客运专线工程），城轨方面 56 项（包括北京地铁 16 号线 1500V 开关柜、北京地铁 16 号线综合监控、北

30、京地铁 16 号线闭路电视项目、广州地铁 7 号线直流开关柜等）。国铁市场在昆明铁路局、郑州铁路局取得突破，先后签订了长昆（云南段）客运专线、郑徐客运专线等项目。城轨项目在成都地铁取得新突破，成功中标成都 7 号线 PSCADA 项目。2015 年 6 月新设立的合资企业天津阿尔法优联电气有限公司实现了开门红，经认证已成为浦镇、唐车、常州庞巴迪、上海阿尔斯通、南京华士、株洲时代的合格供货商，全年签订销售合同 1590 万元。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文143、项目执行情况公司（包括全资子公司北京南凯）2015 年完成合同 323 项，其中 100 万以上规模合同项目 67

31、 项。国铁方面完成包括合福、石太、宁安等 9 条客运专线工程在内的 299 个国铁合同项目，项目范围涉及全国 18 个铁路局（公司）。城轨方面完成包括宁波地铁 1、2 号线、北京地铁 7 号线等工程在内的 24 个城轨合同项目，项目范围涉及北京、深圳、苏州等 9 个城市（不含在执行未完工项目）。在环境、质量、健康三大体系下，公司严格执行质量管理体系，进一步优化供应商管理、进货质量控制、生产过程质量控制、成品质量控制、产品质量追踪等环节，以及优质的产品和服务获得了用户的好评。人力资源体系建设方面2015 年是公司完成薪酬体系的设计以及绩效考核体系的设计和运行的第一年，将公司的成绩、个人的成绩与薪

32、酬挂钩，体现能者多劳，多劳多得，最大限度的调度员工的积极性。同时加强对新员工的培训，搭建公司年轻的人才梯队，为公司未来发展奠定人才基础。5、国际合作方面2015 年 6 月公司与捷克阿尔法尤尼公司合资在天津成立了天津阿尔法尤联电气有限公司，捷克阿尔法尤尼公司是欧洲乃至世界范围内在车辆关键零部件以及直流隔离开关领域享有较高的声誉，并在国内城市轨道交通有项目业绩。合资公司主营业务面向轨道交通车辆零部件领域，以司机控制器、直流隔离开关和磁轨制动装置等三个系列产品为先导，引进消化吸收和再创新，逐步完成国产化生产。合资公司的成立是凯发电气又一项国际合作的成果，也标志着凯发电气在城市轨道交通行业的业务延伸

33、到车辆领域。6、海外并购2015 年，公司以买壳方式在德国设立全资子公司 Keyvia Germany GmbH（凯发德国），拟以其作为收购主体，以现金方式收购德国保富所持有的 RPS100%的股权、天津保富 49%的股权，以及 BICC 所持有的 BB Signal100%的股权。本次交易完成后，公司将直接或通过收购主体间接持有上述三个标的公司 100%的股权。股权转让协议于 2015 年 12 月 22 日正式签署。目前，该境外资产收购正在顺利推进中。RPS 系德国保富为本次交易而专门设立的全资子公司。德国保富历史悠久，其前身 AEG 生产出了德国第一台电气化铁路供变电装置，在德国铁路建设

34、领域的历史可追溯到 1889 年；并参与了中国高速铁路史上第一次大规模引进国外先进技术、设备与管理的哈尔滨至大连客运专线（设计时速 200Km/h）项目的接触网、供电系统和 SCADA 系统的设计、供货和安装督导，以及武汉至广州高速铁路（设计时速 350Km/h）接触网项目的设计、供货、安装督导和测试工作。经过百余年的发展壮大，德国保富业务范围已覆盖欧洲、亚洲等世界范围内的多个国家和地区，在铁路电气化及城市轨道交通领域极具实力和影响力。为本次交易，德国保富已将其拥有的两大核心业务（接触网业务、供电系统业务）及与上述核心业务相关的商标、专利等知识产权、正在履行的合同、核心管理人员、技术人员及其他

35、人员等资产注入 RPS。RPS 承继了德国保富在接触网业务、供电系统业务的核心竞争优势及品牌影响力，拥有全系列德联邦铁路接触网系统（包括高速铁路）以及 AC、DC 供电相关技术和产品，具有系统设计、初步设计、深化设计、安装、督导及系统集成等能力。本次并购对公司具有重大战略意义，主要体现在以下几个方面：（1）、国际化的快速布局RPS 是一个国际化的专注于轨道交通牵引供电技术的专业化公司，在德国、欧洲、中国、东南亚有诸多工程业绩，对国际项目具有丰富的管理经验和执行能力。本次成功的并购以及并购后的业务整合将使得公司快速完成国际化布局。（2）、提升公司技术水平和品牌影响力RPS 从其前身 AEG 至今

36、已 125 年历史，在电气化铁路及高速铁路、城市轨道交通牵引供电领域，在德国、欧洲、中国乃至世界颇具影响力，其技术水平处于世界一流水平。本次成功的并购以及并购后的业务、技术、产品的有效整合，将使公司在牵引供电领域整体技术水平达到国际一流水平，有利于将凯发的品牌打造成为国际知名品牌。（3）、加快引进消化吸收再创新的步伐，进一步丰富公司产品线RPS 拥有全系列高速电气化铁路（350 公里/小时等级）、客运专线（200 公里/小时等级）以及普速电气化铁路牵引供电接触网全套技术，以及牵引供电系统设计能力和部分关键产品的制造能力。凯发电气主营产品结构除合营企业天津保富的天津凯发电气股份有限公司 2015

37、 年年度报告全文15直流开关柜为一次设备外，均为控制、保护、监测以及调度系统，属于二次设备。因此，RPS 的产品、技术与公司互补性极强。本次成功的并购，将发挥公司与 RPS 在产品领域的协同效应，加快公司产品的互相转化，进一步丰富公司的产品线，同时也有利于将加快公司引进消化吸收国际先进技术和产品的步伐。（4）、拓宽公司业务范围RPS 承继了德国保富在接触网业务、供电系统业务的核心竞争优势及品牌影响力，拥有全系列德联邦铁路接触网系统（包括高速铁路）以及 AC、DC 供电相关技术和产品，具有系统设计、初步设计、深化设计、安装、督导及系统集成等能力。本次成功的并购，将使得公司从单一的设备制造和服务企

38、业，转变成为为轨道交通牵引供电提供从设计到交付运营的整体方案实施的综合性企业。公司将抓住“一带一路”国家发展战略带来的机遇，全面提升公司国际竞争力和品牌影响力。上述股权收购还在推进过程中，尚未正式交割。详情请关注天津凯发电气股份有限公司重大资产购买预案（修订稿）以及公司相关进展公告并注意相关风险提示。二、主营业务分析1、概述参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元2015 年2014 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计423,527,617.59100%341,502,553.99100%24.02%分行业铁路供电自动化

39、系统224,922,086.7753.11%214,414,822.2662.79%4.90%城市轨道交通自动化系统190,366,364.3144.95%120,415,734.6435.26%58.09%其他307,670.860.07%3,034,466.650.89%-89.86%其他业务收入7,931,495.651.87%3,637,530.441.07%118.05%分产品铁路供电综合自动化系统95,630,058.6622.58%136,953,399.2240.10%-30.17%铁路供电调度系统127,335,617.8630.07%73,237,600.5521.45%7

40、3.87%城市轨道交通综合监控系统66,637,870.4315.73%57,474,549.8316.83%15.94%天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文16城市轨道交通综合安防系统27,925,215.266.59%46,232,995.0813.54%-39.60%轨道交通供电检测装备5,853,846.151.38%9,405,390.502.75%-37.76%技术服务及其他92,213,513.5821.77%14,561,088.374.26%533.29%其他业务7,931,495.651.87%3,637,530.441.07%118.05%分地区华北166,

41、417,790.1639.29%137,236,829.2340.19%21.26%华东112,015,205.5326.45%62,633,830.0918.34%78.84%华南58,613,936.4513.84%14,244,026.554.17%311.50%华中6,529,231.781.54%63,657,839.1418.64%-89.74%西北5,948,614.521.40%38,654,079.3111.32%-84.61%西南45,208,946.0910.67%14,157,397.854.15%219.33%东北20,862,397.414.93%7,281,021

42、.382.13%186.53%其他业务7,931,495.651.87%3,637,530.441.07%118.05%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业铁路供电自动化系统224,922,086.7785,781,340.2161.86%4.90%-6.05%4.44%城市轨道交通自动化系统190,366,364.31145,220,242.8323.72%58.09%90.65%-13.03%分产品铁路供电综合自动化系统95,630,058.6638

43、,746,852.7759.48%-30.17%-31.42%0.74%铁路供电调度系统127,335,617.8646,151,210.6763.76%73.87%42.60%7.95%城市轨道交通综合监控系统66,637,870.4347,969,009.0828.02%15.94%20.75%-2.87%城市轨道交通综合安防系统27,925,215.2616,888,252.0939.52%-39.60%-33.05%-5.92%天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文17技术服务及其他92,213,513.5877,674,062.0215.77%533.29%915.15%

44、-31.69%分地区华北166,417,790.1691,348,610.2445.11%21.26%19.94%0.61%华东112,015,205.5353,344,162.7752.38%78.84%101.33%-5.32%华南58,613,936.4543,402,647.9225.95%311.50%482.68%-21.75%西南45,208,946.0931,187,941.3331.01%219.33%310.20%-15.28%东北20,862,397.418,393,755.1759.77%186.53%121.96%11.70%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的

45、情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元产品分类项目2015 年2014 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重铁路供电综合自动化系统材料成本金额33,910,267.6714.23%48,807,781.1728.53%-30.52%人工成本金额2,610,682.281.10%2,588,617.211.51%0.85%制造费用金额2,225,902.810.93%5,103,858.472.98%-

46、56.39%铁路供电调度系统材料成本金额37,865,233.4915.89%29,593,744.3417.30%27.95%人工成本金额5,324,106.102.23%1,350,144.430.79%294.34%制造费用金额2,961,871.081.24%1,420,271.300.83%108.54%城市轨道交通综合监控系统材料成本金额44,082,135.8318.49%35,035,556.7420.48%25.82%人工成本金额2,112,879.610.89%1,324,474.940.77%59.53%制造费用金额1,773,993.640.74%3,364,380.6

47、51.97%-47.27%城市轨道交通综合安防系统材料成本金额16,286,968.156.83%21,429,594.8512.52%-24.00%人工成本金额97,472.060.04%826,436.550.48%-88.21%天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文18制造费用金额503,811.880.21%2,968,165.271.73%-83.03%轨道交通供电检测装备材料成本金额3,762,287.631.58%6,536,183.913.82%-42.44%人工成本金额14,794.260.01%23,844.540.01%-37.96%制造费用金额45,425.

48、560.02%414,215.810.24%-89.03%技术服务及其他材料成本金额73,444,171.3730.81%4,392,829.082.57%1,571.91%人工成本金额2,121,977.940.89%2,564,450.871.50%-17.25%制造费用金额2,107,912.710.88%694,211.710.41%203.64%合计材料成本金额209,351,064.1487.83%145,795,690.0985.21%43.59%人工成本金额12,281,912.255.15%8,677,968.545.07%41.53%制造费用金额9,618,917.684.

49、04%13,965,103.208.16%-31.12%（6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否天津阿尔法优联电气有限公司注册于 2015 年 6 月，系公司与 Alfa Union,a.s.合资成立，公司持有其 67%的股权，系公司的控股子公司。天津优联注册资本 480 万元，营业范围包括：开发、生产、销售适用于城市轨道交通及铁路供电系统和车辆的相关设备；提供技术咨询及服务，以上业务相关产品的进出口（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等商品，其他专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（7）公司

50、报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）168,309,293.61前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例39.74%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1深圳市地铁集团有限公司42,279,845.959.98%2中铁电气化局集团有限公司京福铁路客专闽赣段四电系统集成项目经理部36,673,658.118.66%3天津市地铁铁道集团有限公司34,805,766.498.22%4北京铁路局张家口至唐山铁路工程建设指挥部33,164,048.697.83%5北京

51、经纬信息技术公司21,385,974.375.05%天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文19合计-168,309,293.6139.74%公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）108,563,031.06前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例46.60%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1天津保富电气有限公司42,514,246.0918.25%2德国保富铁路股份有限公司21,012,243.789.02%3北京鑫创万达科技有限公司16,069,230.836.90%4泰鸿道博（北京）技术发展有限公司12,669,073.125.4

52、4%5上海电器成套厂有限公司8,691,533.303.73%合计-108,563,031.0646.60%3、费用单位：元2015 年2014 年同比增减重大变动说明销售费用33,472,304.0525,505,510.6331.24%因公司加大销售力度，人员、费用增加管理费用76,385,354.4355,286,355.9538.16%因改善办公环境、办公用品增加，各项税费增加，中介费用增加财务费用-1,110,718.542,629,521.01-142.24%本期无新增银行借款，货币资金增加带来的利息收入增加4、研发投入 适用 不适用2015年，公司拥有研发与技术人员337名，投入

53、研发费用2,760.74万元，2014年立项的诸多产品在2015年都结出了硕果，Freesale P1010CPU研发获得突破性进展，KF2310 通用通信测控装置样机得以顺利完成，为智能牵引综自项目下一步的持续改进研发开辟出了一条新路； KF6500系列保护装置的IEC61850服务器端功能经过一年多的努力，通过了电科院的型式试验测试；863项目高速铁路基础设施服役状态检测技术研究 目前已经顺利通过第一轮审计；CMMI项目继顺利通过3级认证。2016年KF6500的升级版V2和低成本简化版、基于IEC61850保护和智能设备研制的全面开展、光纤差动保护、直流断路器、牵引供电仿真测试系统、大电

54、流发生器等一系列产品都将会在2016年推向市场。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2015 年2014 年2013 年研发人员数量（人）125105105研发人员数量占比26.60%26.18%31.25%研发投入金额（元）27,607,366.2025,714,653.2017,620,285.72天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文20研发投入占营业收入比例6.52%7.53%5.95%研发支出资本化的金额（元）0.000.00219,791.51资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%1.24%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.32%研

55、发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流单位：元项目2015 年2014 年同比增减经营活动现金流入小计478,444,561.83408,189,791.5517.21%经营活动现金流出小计520,966,089.33364,315,048.8443.00%经营活动产生的现金流量净额-42,521,527.5043,874,742.71-196.92%投资活动现金流入小计204,064,904.68投资活动现金流出小计226,198,658.2831,011,854.64629.39%投资活动产生的现

56、金流量净额-22,133,753.60-31,011,854.64-28.63%筹资活动现金流入小计1,590,675.89407,306,062.80-99.61%筹资活动现金流出小计27,451,035.55161,727,481.64-83.03%筹资活动产生的现金流量净额-25,860,359.66245,578,581.16-110.53%现金及现金等价物净增加额-90,525,019.43258,441,469.23-135.03%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用经营活动现金流出增长 43%，主要是由于公司在建项目同比增长，设备和材料采购金额和项目保证金大幅

57、增长，导致现金流出同比大幅增长。经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降，主要由于经营活动现金流出大幅增长，而经营活动现金流入同比增长较小。投资活动现金流入和流出同比都大幅增长，主要是由于公司进行了大额的短期理财投资。筹资活动现金流入小计同比大幅降低，主要是由于 2014 年公司 IPO 募集大额资金所致。筹资活动现金流出小计同比大幅降低，主要是由于公司 2014 年偿还大额银行贷款所致。筹资活动现金流量净额同比大幅降低，主要是由于公司 2015 年度利润分配较 2014 年大幅增长。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文21报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大

58、差异的原因说明适用 不适用三、非主营业务情况 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益11,569,300.4314.08%按权益法投资天津保富、理财收益是公允价值变动损益0.000.00%资产减值0.000.00%是营业外收入7,705,505.559.38%政府补助等是营业外支出40,000.000.05%社会捐赠否四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位：元2015 年末2014 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金209,590,770.7218.28%413,696,744.7438.26%-19.98%应收账款27

59、1,707,747.7523.69%230,390,065.5621.31%2.38%存货186,248,995.8916.24%142,620,790.7013.19%3.05%投资性房地产94,644,592.528.25%99,712,339.749.22%-0.97%长期股权投资42,026,323.463.66%34,519,087.713.19%0.47%固定资产97,542,222.848.51%98,604,584.409.12%-0.61%短期借款16,998,900.001.57%-1.57%2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年

60、年度报告全文22五、投资状况分析1、总体情况 适用 不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用5、募集资金使用情况 适用 不适用（1）募集资金总体使用情况 适用 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2014 年11 月发行股份34,339.7215,512.9327,799.65

61、000.00%6,635.95存于募集资金专户中0合计-34,339.7215,512.9327,799.65000.00%6,635.95-0募集资金总体使用情况说明公司首次公开发行股票，募集资金净额为 34,339.72 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 27,799.65 万元，募集资金账户余额为 6,635.95 万元（含滚存的资金利息）。（2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文23单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告

62、期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1、铁路供电综合自动化系统升级产业化项目否6,0206,0204,159.254,159.2569.09%否2、城市轨道交通综合监控系统产业化项目否7,4727,4724,830.224,830.2264.64%否3、城市轨道交通综合安防系统产业化项目否4,5184,5183,395.543,395.5475.16%否4、研发中心建设项目否4,0434,0433,127.923,127.9277.37

63、%否5、偿还银行借款否7,3007,286.727,286.72100.00%否6、向子公司增资否5,0005,0005,000100.00%否承诺投资项目小计-34,35334,339.7215,512.9327,799.65-超募资金投向无超募资金合计-34,35334,339.7215,512.9327,799.65-00-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文24募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资

64、项目先期投入及置换情况适用根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 2 月 11 日出具的（2015）京会兴专字第05010007号关于天津凯发电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告，截至2014年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 13,133.50 万元。2015年 2 月，公司以募集资金 13133.50 万元置换预先投入的自筹资金。本次资金置换行为不与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况；且本次置换时间距募集资金到账时间不超过六个月，符

65、合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的有关规定。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司已按深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况。公司不存在募集资金管理违规情形。（3）募集资金变更项目情况 适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用天津凯发电气股份有

66、限公司 2015 年年度报告全文25七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京南凯自动化系统工程有限公司子公司铁路、城市轨道交通及电力系统自动化产品、信息管理系统、综合监控系统及远动终端产品制造。一般经营项目：施工总承包；专业承包；技术开发、技术资讯、技术服务；技术进出口、货物进出口、代理进出口；销售机电设备；计算机系统服务；软件服务。80,000,000.00238,901,062.35156,800,210.11150,486,457.4026,772,483.

67、3424,708,641.15北京瑞凯软件科技开发有限公司子公司法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动500,000.0036,911,763.2835,832,421.7512,691,140.498,480,449.668,690,519.28天津保富电气有限公司子公司开发、生产、销售适用于城市轨道交通及铁路的直流开关柜和其他电气设备；提43,000,000.00127,302,849.6482,404,555.7991,

68、197,611.3315,500,229.0814,720,070.09天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文26供技术资讯及售后服务。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响天津优联自有资金与捷克合资成立，持股 67%本次投资主要目的通过双方优势互补，培育公司新的利润增长点，报告期内公司实现营业收入 237.94 万元，利润22.78 万元。主要控股参股公司情况说明1、北京南凯自动化系统工程有限公司，成立于2002年3月7日，注册资本8,000万元，公司持有其100%权益。公司经营范围：铁路、城市轨道交通及电力系统

69、自动化产品、信息管理系统、综合监控系统及远动终端产品制造；施工总承包；专业承包；技术开发、技术资讯、技术服务；技术及进出口、货物进出口、代理进出口；销售机电设备；计算机系统服务；软件服务。2、北京瑞凯软件科技开发有限公司，成立于成立于2005年1月14日，注册资本500万元，公司持有其100%权益。公司经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。3、天津东方凯发电气自动化技术有限公司，成立于2003年4月4日，注册资本5

70、00万元，公司持有其65%权益。公司经营范围：软件、电子信息、光机电一体化的技术开发、资讯、服务；仪器仪表、电器设备批发兼零售；工业自动化仪表、铁路监控设备制造；国家有专项、专营规定的，按规定执行。4、天津阿尔法优联电气有限公司，成立于2015年6月9日，注册资本480万元，公司持有其67%权益.公司营业范围：开发、生产、销售适用于城市轨道交通及铁路供电系统和车辆的相关设备；提供技术咨询及服务，以上业务相关产品的进出口（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等商品，其他专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活

71、动）。5、天津保富电气有限公司，成立于成立于2009年8月20日，注册资本4,300万元，公司持有其51%权益。公司经营范围：开发、生产、销售选用于城市轨道交通及铁路的直流开关柜和其他电气设备；提供技术资讯及售后服务。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用（一）在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接北京南凯自动化系统工程有限公司北京制造业100.00-收购天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文27子公司名称注册地业务性质持股比例(%)取得方式北京瑞凯软件科技开发有限公司北京软件开发100.00-收购天津东方凯发电气自动化技术有限

72、公司天津软件开发65.00-收购天津阿尔法优联电气有限公司天津制造业67.00-设立2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额天津东方凯发电气自动化技术有限公司35.00810,521.85-5,342,152.62天津阿尔法优联电气有限公司33.0044,912.79-1,631,115.84合计-855,434.646,973,268.46（二）在合营企业中的权益1、重要的合营企业合营企业名称注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接天津保富电气有限公司天津制造业51%-权

73、益法注：根据天津保富公司章程规定，公司董事会有 4 名成员，由两股东各派 2 名；董事会决议需全体董事一致同意方有效，本公司对天津保富电气有限公司属于共同控制，未纳入合并范围。九、公司未来发展的展望2016 年是“十三五”规划的开局之年。铁路建设作为一张国家的外交名片，迎来了一个新的起点。国家铁路局发布铁路“十三五”发展规划征求意见稿中提到，“十三五”期间，铁路固定资产投资规模将达 3.8 万亿元人民币，其中基本建设投资约 3 万亿元，建设新线 3 万公里。至 2020 年，全国铁路营业里程达到 15 万公里，其中高速铁路 3 万公里。随着中国铁路技术的不断成熟，铁路投资依然是“十三五”规划的

74、重中之重，预计“十三五”期间，平均每年铁路投资保持在 8000亿元的高位水平。国家“一带一路”战略、“京津冀协同发展”、中国高铁走出去，城市化进程加快等，为轨道交通行业科技型企业的发展提供了重大历史机遇。城市轨道交通方面，多个城市完成了城市轨道交通的十三五规划。根据轨道世界报道，截止目前，国家已批复 40个城市的轨道交通建设计划，规划总里程约 8500 公里。2015 年在建项目 3300 公里，完成投资约 3000 亿元，全国开通运营约 3300 公里线路。预计 2016 年年度投资计划 3500 亿元。(一) 公司发展战略公司将继续坚持“致力于轨道交通自动化领域，以优质的服务，领先的技术，

75、成为行业的引领者”的发展战略。立足于轨道交通行业，坚持自主创新；在确立既有产品市场地位的同时，有计划、有步骤地拓宽公司产品线；通过收购德国 RPS以及对业务、技术的整合，搭建海内外技术转化平台，加快国际化和国际合作步伐，适时引进、消化、吸收和再创新国外先进技术，同时将公司成熟产品推向国际市场；继续完善现代企业绩效机制，理顺和健全项目管理体系，吸引人才、培养人才，天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文28持续提升核心竞争力。(二) 经营计划2016 年公司将重点开展以下工作：顺利完成本次德国收购的交割以及相关整合工作2016 年度公司将完成德国重大资产收购的交割工作并接手运营。如何有

76、效管理德国 RPS，最大限度发挥公司与德国 RPS在产品、技术、市场各方面的协同效应，加大国际业务的拓展力度，建立有效的风险控制机制，实现企业文化的磨合，都是极具有挑战性的工作，也是 2016 年度公司重点工作。初步完成国际化布局、搭建技术与产品转化平台随着 2016 年度完成对德国 RPS 重大资产收购以及在俄罗斯莫斯科设立子公司，公司将充分利用 RPS 国际业务的开拓，初步完成国际化布局。借助德国 RPS 在欧洲的丰富工程业绩以及品牌影响力，结合国家“一带一路”战略和“中国装备制造业走出去”政策，公司将统筹利用两种资源、两个市场，拓展国际业务。德国 RPS 与公司业务同在轨道交通牵引供电业

77、务领域，产品与技术有很强的互补性，公司将搭建有效的技术与产品转化平台，加快引进新技术、新产品，同时将公司成熟和先进的产品与技术推向海外。根据公司经营计划，2016 年公司仍将深耕轨道交通行业，在加大国内市场开拓力度的同时，加大国际市场开拓力度，为未来公司业务的快速发展打下基础。科技创新方面2016 年公司将加大研发投入，同时引进海内外高端人才，统筹海内外研发体系，以适应公司国际化战略的需求。除完成年度研发计划外，公司还将加快德国 RPS 的产品与技术的全面对接，启动合资企业天津阿尔法优联两个产品系列的国产化工作。同时紧密结合用户需求，在自主创新的基础上，加大与客户、科研院所合作，寻求新的在轨道

78、交通应用的专业方向的重大项目，为未来公司业务的持续增长提供原动力。2016 年公司还将申请建设天津市重点实验室以及博士后流动站。市场营销方面截止 2015 年 12 月 31 日，公司（及控股子公司）在执行合同共计约 8.9 亿元，较上年同期增长 59%。根据目前掌握的各合同项目进展情况的初步统计，2016 年公司销售收入仍将呈现稳步增长的势态。本次德国收购完成后，德国 RPS、BBSignal以及天津保富的业绩将并表，因此 2016 年度销售收入将大幅增长。现代企业建设方面根据公司发展战略以及公司在 2016 年国际化的实质性进展，公司将不断引进各层次人才，吸取国外先进的管理经验，完善公司管

79、理体系，适应公司国际化发展的需求。充分借助资本市场，为公司发展提供新动力2016 年，公司将结合公司实际，继续积极寻求优质的投资项目，通过收购兼并、合作投资等资本手段，拓宽业务范围，快速布局轨道交通行业其它专业领域，提升规模效益，保障公司持续健康的快速发展。十、接待调研、沟通、采访等活动情况1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2015 年 05 月 18 日实地调研机构巨潮资讯网（ 年5 月 18 号投资者关系活动记录表2015 年 05 月 20 日实地调研机构巨潮资讯网（ 年天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全

80、文295 月 20 号投资者关系活动记录表2015 年 05 月 21 日实地调研机构巨潮资讯网（ 年5 月 21 号投资者关系活动记录表2015 年 06 月 24 日实地调研机构巨潮资讯网（ 年6 月 24 号投资者关系活动记录表天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文30第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用根据公司章程，有关股利分配的主要规定如下：（一）公司的利润分配政策的论证程序和决策机制1、公司董事会应当根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股东的利益

81、的基础上正确处理公司的短期利益与长远发展的关系，制定合理的股利分配方案。2、利润分配方案由公司董事会制定，公司董事会应根据公司的财务经营状况，提出可行的利润分配提案，并经出席董事会过半数通过并决议形成利润分配方案。3、独立董事应当就利润分配的提案发表明确意见，同意利润分配的提案的，应经全体独立董事过半数通过，如不同意利润分配提案的，独立董事应提出不同意的事实、理由，要求董事会重新制定利润分配提案，独立董事也可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议，必要时，可提请召开股东大会。4、监事会应当就利润分配的提案提出明确意见，同时充分考虑外部监事（如有）的意见，同意利润分配的提案的，

82、应经出席监事会过半数通过并形成决议，如不同意利润分配提案的，监事会应提出不同意的事实、理由，并建议董事会重新制定利润分配提案，必要时，可提请召开股东大会。5、利润分配方案经上述程序后同意实施的，由董事会提议召开股东大会，并报股东大会批准；利润分配政策应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。6、若公司董事会未能在年度报告中做出现金利润分配预案，公司将在定期报告中披露原因，独立董事将对此发表独立意见。（二）公司的利润分配政策1、公司的利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报，应保持连续性和稳定性，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事

83、会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事（如有）和公众投资者的意见。2、公司利润分配采取现金或者股票方式分配股利，其中优先以现金分红方式分配股利。如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，且公司经营活动产生的现金流量净额不低于当年实现的可供分配利润的10%时，公司必须进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。若公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，进行股票股利分配。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区

84、分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。上述重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文31公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产

85、或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%，且超过5,000万元；公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%。上述重大投资计划或重大现金支出，应当由董事会审议后报股东大会批准。3、如果当年半年度净利润超过上年全年净利润，公司可进行中期现金分红。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（三）利润分配规划的制定和利润分配政策的调整1

86、、公司应当保持利润分配政策的稳定性和连续性，由董事会结合具体经营数据、充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事（如有）的意见，制定相应的股东分红回报规划和利润分配方案。公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划，根据股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事（如有）的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划。2、因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，公司董事会应以股东权益保护为出发点，在提案中详细论证和说明利润分配政策调整的原因，并严格履行以下决策程

87、序：（1）由公司董事会制定利润分配归划调整方案，充分论证由于公司外部经营环境或自身经营状况的变化导致公司不能进行现金分红的原因，并说明利润留存的用途，同时制定切实可行的经营计划提升公司的盈利能力，由公司董事会根据实际情况，在公司盈利转强时实施公司对过往年度现金分红弥补方案，确保公司股东能够持续获得现金分红。（2）公司独立董事就利润分配归划调整方案发表明确意见，同意利润分配调整计划的，应经全体独立董事过半数通过，如不同意利润分配提案的，独立董事应提出不同意的事实、理由，要求董事会重新制定利润分配分配调整计划，必要时，可提请召开股东大会。（3）监事会应当就利润分配归划调整方案提出明确意见，同时考虑

88、外部监事（如有）的意见，同意利润分配调整计划的，应经出席监事会的监事过半数通过并形成决议，如不同意利润分配调整计划的，监事会应提出不同意的事实、理由，并建议董事会重新制定利润分配调整计划，必要时，可提请召开股东大会。（4）股东大会对利润分配归划调整方案进行讨论并表决，由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。同时就此议案公司必须根据证券交易所的有关规定提供网络或其他方式为公众投资者参加股东大会提供便利。股东大会作出的利润分配计划调整方案应及时通过公司章程中指定的信息披露媒体向公众披露。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否

89、明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文32每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）1每 10 股转增数（股）10分配预案的股本基数（股）1

90、36,000,000现金分红总额（元）（含税）13,600,000.00可分配利润（元）13,600,000.00现金分红占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明以截止 2015 年 12 月 31 日总股本 136,000,000 股本为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元人民币（含税），合计派现 1,360 万元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 136,000,000 股。公

91、司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2015年度利润分配方案以截止2015年12月31日总股本136,000,000股本为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），合计派现1,360万元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本136,000,000股。2、2014年度利润分配方案以2014 年12 月31 日公司总股本6,800 万股为基数，每10 股派发现金股利1.50元（含税），共派发现金红利人民币1,020万元（含税）；同时，以资本公积每10 股转增10 股，共计转增6,800 万股

92、，上述利润分配方案已实施完毕。3、2013年度利润分配方案以2013年12月31日总股本5100万股为基数，每10股派发现金红利1.00元(含税)，共派发现金510万元（含税）。剩余利润作为未分配利润留存。该利润分配方案已实施完毕。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2015 年13,600,000.0069,669,403.4019.52%0.000.00%2014 年10,200,000.0073,

93、393,258.6813.90%0.000.00%2013 年5,100,000.0067,977,228.057.50%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文33二、承诺事项履行情况1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺孔祥洲、王伟自

94、公司股票上市交易之日起 36个月内，不转让或者委托他人管理本人在公司公开发行股票前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2014 年 01月 21 日自公司股票上市交易之日起 36 个月内正常履行中广发信德投资管理有限公司自公司首次公开发行股票并上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理在公司公开发行股票前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在上述股份锁定期满后，广发信德承诺主动再延长股份锁定期 6 个月2014 年 01月 21 日自公司首次公开发行股票并上市之日起 18 个月内正常履行中王勇、褚飞、张忠杰、王传启、赵勤、温国旺、蔡登明、张刚、赵一环、程亮、左

95、钧超、胡学华、吴仁德、李存义、宋金川、宫儒、武玉明、高伟、董文宽、李政、曾庆钊、张自公司首次公开发行股票并上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理本人在公司公开发行股票前已直接或间接持有的股份，也不由公司回购该部分股份。2014 年 01月 21 日自公司首次公开发行股票并上市之日起一年内正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文34志刚、马朝东、金轶鹏、赵宪文、李国雄、杨翔、井明川、曾涛、卢凌云、闫兆辉、陈波、汪锦丰、张晓怡、郝剑、邱旭东、佟娅静、张浩、孙宇、孙明伟、郝悦华、马尉栋、郑小益、树成才、郝大威孔祥洲本人所持公司股份在锁定期满后两年内的减持数量合计不超过公司发行后

96、股份总额的 4%，减持价格不低于公司首次公开发行的发行价（遇除权除息进行相应调整）。减持公司股票时将提前 3 个交易日通知公司并公告，减持方式主要通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他转让方式转让公司股票。若本人所持公司股份在锁定期满后两年内减持价格低于首次公开发行的发行价（遇除权除息进行相应调整），则减持价格与发行价之间的差额由本人按以下顺序补偿给公司：1、现金方式；2、本人在公司处取得的现金红利。2014 年 01月 21 日锁定期满后两年内正常履行中王伟本人所持公司股份在锁定期满后两年内的减持数量合计不超过公司发行后股份总额的 2%，减持价格不低于公司首次

97、公开发行的发行价（遇除权除息进行2014 年 01月 21 日锁定期满后两年内正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文35相应调整）。减持公司股票时将提前 3 个交易日通知公司并公告，减持方式主要通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他转让方式转让公司股票。若本人所持公司股份在锁定期满后两年内减持价格低于首次公开发行的发行价（遇除权除息进行相应调整），则减持价格与发行价之间的差额由本人按以下顺序补偿给公司：1、现金方式；2、本人在公司处取得的现金红利。王勇本人所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行的发行价（遇除权除

98、息进行相应调整）。减持公司股票时将提前 3 个交易日通知公司并公告，减持方式主要通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他转让方式转让公司股票。若本人所持公司股份在锁定期满后两年内减持价格低于首次公开发行的发行价（遇除权除息进行相应调整），则减持价格与发行价之间的差额由本人按以下顺序补偿给公司：1、现金方式；2、本人在公司处取得的现金红利。2014 年 01月 21 日锁定期满后两年内正常履行中广发信德投资管理有限公司本公司计划在锁定期满后两年内将所持公司股份减持完毕，减持价格不低于公司首次公开发行的发行价（遇除权除息进行相应调整）。减持公司股票时将提前 3 个交易

99、日通知公司并公告，减持方式主要通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他转让方式转让公司股票。若本公司所持公司股份在锁定期满后两年内减持价格低于首次公开发行的发行价（遇除权除息进2014 年 01月 21 日锁定期满后两年内正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文36行相应调整），则减持价格与发行价之间的差额由本公司按以下顺序补偿给公司：1、现金方式；2、本公司在天津凯发电气股份有限公司处取得的现金红利。天津凯发电气股份有限公司为明确公司对股东的分红回报，进一步细化公司章程中关于利润分配政策的条款，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，便于股东对

100、公司经营和分配进行监督，公司制定上市后三年分红规划。1、制定分红回报规划的考虑着眼于公司的长远和可持续发展，在综合考虑公司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制。2、制定分红规划履行的决策程序公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见，制定具体年度或中期利润分配预案，并经公司股东大会表决通过后实施。3、公司分红回报规划公司利润分配采取现金或者股票方式分配股利，其中优先以现金分红方式分配股利。如无重大投资计划或重大现金支出事项发

101、生，且公司经营活动产生的现金流量净额不低于当年实现的可供分配利润的 10%时，公司必须进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。若公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，进行股票股利分配。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、2014 年 01月 21 日2017-12-03正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文37盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的

102、，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。上述重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过 5,000 万元；公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司

103、最近一期经审计总资产的 10%.上述重大投资计划或重大现金支出，应当由董事会审议后报股东大会批准。公司目前发展阶段属于成长期且未来有重大资金投入支出安排，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。随着公司的不断发展，公司董事会认为公司的发展阶段属于成熟期的，则根据公司有无重大资金支出安排计划，由董事会按照公司章程规定的利润分配政策调整的程序提请股东大会决议提高现金分红在本次利润分配中的最低比例。如果当年半年度净利润超过上年全年净天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文38利润，公司可进行中期现金分红。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或转增公司资

104、本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。4、公司未分配利润的使用计划每年公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备等重大投资以及研发投入等方面，以扩大产能、提升研发水平和产品质量，促进公司快速发展。5、公司每三年重新审阅一次分红回报计划，公司可以根据股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见对分红计划进行适当且必要的调整。调整分红计划，应以股东权益保护为出发点，不得与公司章程的相关规定相抵触，公司保证调整后的股东回报计划不违反以下原则：采取现金或者股票

105、方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，现金分红在利润分配中所占比例不低于 20%。孔祥洲;王伟避免同业竞争承诺内容如下：孔祥洲与王伟的主要承诺如下：1、本人目前没有直接或间接从事或参与任何与公司可能构成竞争的业务或活动；2、本人保证今后不直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争或可能导致与公司产生竞争的业务或活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；3、本人保2011 年 11月 25 日正常履行中天津凯发电气股份有限

106、公司 2015 年年度报告全文39证在今后的经营范围和投资方向上避免同公司相同或相似；对公司已经进行建设或拟投资建设的项目，本人将不会进行同样的建设或投资；对与公司可能构成竞争的业务或活动，本人自愿放弃该业务或将该等业务依法转让给公司；4、本人将在法律、法规、规范性文件及上市公司章程所规定的框架内，依法行使股东权利，不以实际控制人地位谋求不正当利益。孔祥洲;王伟;王勇;褚飞;张忠杰;王传启;张刚;赵一环;蔡登明实际控制人、负有增持义务的董事、高级管理人员关于执行稳定股价措施的承诺发行人实际控制人孔祥洲、王伟承诺：公司股票上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交

107、易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司最近一期经审计的每股净资产值，本人将根据经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的关于公司稳定股价预案的议案，依法严格履行本人增持股票的义务、督促公司董事会依法制定并审议回购公司股份的议案、并在该议案的表决中投赞成票。若本人已公告增持具体计划但不实际履行，则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付薪酬和现金分红予以截留，直至本人履行增持义务；若已经连续两次触发增持义务而本人均未提出具体增持计划，则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付薪酬和现金分红予以截留，用于股份回购计划，本人则自愿放弃对截留金额的追索权。若本人对公司董事会提出的股份回购计划投

108、弃权票或反对票，则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付薪酬和现金分红予以截留，本人则自愿放2014 年 01月 21 日2017-12-03正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文40弃对截留金额的追索权。公司负有增持义务的董事、高级管理人员（王勇、褚飞、张忠杰、王传启、张刚、蔡登明、赵一环）承诺：自公司股票上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司最近一期经审计的每股净资产值，本人将根据经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的关于公司稳定股价预案的议案，依法严格履行本人增持股票的义务。若本

109、人已公告增持具体计划但不实际履行，则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付薪酬和现金分红予以截留，直至本人履行增持义务；若已经连续两次触发增持义务而本人均未提出具体增持计划，则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付薪酬和现金分红予以截留，用于股份回购计划，本人则自愿放弃对截留金额的追索权。若本人对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付薪酬和现金分红予以截留，本人则自愿放弃对截留金额的追索权。天津凯发电气股份有限公司公司填补被摊薄即期回报的承诺措施如下：公司若本次公开发行并在创业板上市成功，将获取募集资金并扩大公司股本规模，但募集资金到位当期

110、无法立即产生效益，因此会影响公司该期间的每股收益及净资产收益率；同时，若公司公开发行并在创业板上市后未能实现募投项目计划贡献率，且公司原有业务未能获得相应幅度的增长，公司每股收益和净资产收益率等指标有可能在短期内会出现下降，请投2014 年 01月 21 日正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文41资者注意公司即期回报被摊薄的风险。公司填补被摊薄即期回报的措施如下：1、加快募投项目实施，提升投资回报本次募集资金拟投资于公司主营产品系统升级及产业化项目、研发中心建设项目、向子公司增资以及偿还银行贷款项目，募投项目的实施将使公司提升产品技术水平、扩充生产规模、抵御市场竞争风险

111、、提高综合竞争实力。公司已对上述募投项目进行了可行性研究论证，符合行业发展趋势，若募投项目顺利实施，将大幅提高公司的盈利能力。公司将加快募投项目实施，提升投资回报，降低上市后即期回报被摊薄的风险。2、加强募集资金管理为规范募集资金的管理和使用，公司将根据相关法律、法规和规范性文件的规定以及天津凯发电气股份有限公司募集资金管理制度的要求，将募集资金存放于公司董事会决定的专项账户集中管理，做到专款专用、使用规范，并接受保荐机构、开户银行、证券交易所和其他有权部门的监督。3、保持并发展公司现有业务公司自创立以来一直专注于轨道交通自动化领域，主营业务为铁路供电及城市轨道交通自动化设备和系统的研发、生产

112、、销售与技术服务。未来，公司将充分利用轨道交通建设所带来的机遇，立足自己的优势产品，突出发展重点，保持并进一步发展公司业务，提升公司盈利能力，以降低上市后即期回报被摊薄的风险。天津凯发电气股份有限公司;孔祥洲;王伟;蔡登明;关于未能履行承诺的措施：1、发行人关于未能履行承诺相关事宜的说明本公司将严格履行在首次公开发行股票时所作的一切公开承诺。（1）如本公司所2014 年 01月 21 日正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文42褚飞;方攸同;刘坤;王传启;王勇;温国旺;武常岐;徐泓;张刚;张忠杰;赵勤;赵一环;广发信德投资管理有限公司作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期

113、履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外），本公司将采取以下措施：及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护本公司投资者的权益。如本公

114、司违反上述一项或多项承诺或违反本公司在首次公开发行股票时所作的其他一项或多项公开承诺，造成投资者损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。2、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于未能履行公开承诺相关事宜的说明本人将严格履行在凯发电气首次公开发行股票时所作的一切公开承诺。（1）如本人所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：通过凯发电气及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向凯发电气及其投资者提出补充承诺或替代承诺，天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报

115、告全文43以尽可能保护凯发电气及其投资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交凯发电气股东大会审议；本人违反承诺所得收益将归属于凯发电气，因此给凯发电气或投资者造成损失的，将依法对凯发电气或投资者进行赔偿。（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：通过凯发电气及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向凯发电气及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护凯发电气及其投资者的权益。如本人违反上述一项或多项承诺或违反本人在首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项

116、公开承诺，造成凯发电气或投资者损失的，本人将依法赔偿投资者损失。3、广发信德关于未能履行公开承诺相关事宜的说明广发信德将严格履行在凯发电气首次公开发行股票时所作的一切公开承诺。（1）如广发信德所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等广发信德无法控制的客观原因导致的除外），广发信德将采取以下措施：通过凯发电气及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向凯发电气及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护凯发电气及其投资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交凯发电气股东大会审议；广发信德违反承诺所得收益将归属于凯

117、天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文44发电气，因此给凯发电气或投资者造成损失的，将依法对凯发电气或投资者进行赔偿。（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等广发信德无法控制的客观原因导致广发信德所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，广发信德将采取以下措施：通过凯发电气及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向凯发电气及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护凯发电气及其投资者的权益。如广发信德违反上述一项或多项承诺或违反广发信德在首次公开发行股票时所作的其他一项或多项公开承诺，造成凯发电气或投资者损失的，广发信德将依法赔

118、偿凯发电气或投资者损失广发证券股份有限公司;北京万贝律师事务所;北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本次发行的保荐机构广发证券股份有限公司承诺：因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，将依法赔偿投资者损失。发行人律师北京万贝律师事务所及申报会计师北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：因其为公司首次公开发行制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，将依法赔偿投资者损失。2011

119、 年 12月 26 日正常履行中股权激励承诺其他对公司中小股东所孔祥洲;王伟;王勇;褚自 2015 年 7 月 8 日起六个月内不通过二级市场减持本公司股2016 年 07月 08 日自 2015 年 7月 8 日起六正常履行中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文45作承诺飞张忠杰;王传启;赵勤;温国旺；张刚;蔡登明;赵一环;份，以实际行动切实维护市场稳定，保护投资者利益。若违反承诺，将自愿承担由此对公司造成的损失。个月内承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就

120、资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用公司本期纳入合并范围的子公司包括4家，与上年相比增加了天津阿尔法优联电气有限公司，天津优联成立于201

121、5年6月9日，天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文46注册资本480万元，公司持有其67%权益.公司营业范围：开发、生产、销售适用于城市轨道交通及铁路供电系统和车辆的相关设备；提供技术咨询及服务，以上业务相关产品的进出口（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等商品，其他专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）60境内会计师事务所审计服务的连续年限8 年境内

122、会计师事务所注册会计师姓名姜照东、李广运是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用报告期内公司聘请内部控制的会计师事务所仍为北京兴华会计师事务所，报告期内内部控制审计费用连同公司及子公司、合营公司的财务审计费用合计60万元。本年度，公司因重大资产重组，境内聘请广发证券股份有限公司、境外聘请Livingstone为公司的独立财务顾问，公司共聘请9家中介机构。2015年度合计支付中介费用560.77万元。九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用十、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁

123、事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文47公司控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元

124、）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引天津保富合营公司购买商品直流开关柜等依据生产成本并参考向第三方销售的价格定制产品，按合同约定4,251.4218.25%8,000否现金结算定制产品，按合同约定2015年 04月 10日info.co合计-4,251.42-8,000-大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）2015 年 4 月 10 日公司在巨潮资讯网上公告的关于公司 2015 年度日常交联交易预计的公告（公告编号 2015-015）中指出，公司预计

125、 2015 年度发生日常关联交易的金额为 8,000 万元，包括关联采购、关联销售、房屋租赁。2015 年度，公司与天津保富发生的关联采购金额为 4,251.42 万元，关联销售的金额为 175.18 万元，房屋租赁金额为 260.36 万元。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）交易价格与市场价格接近，不存在较大差异。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文483、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用公

126、司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 适用 不适用租赁情况说明2015年公司共获得房屋租金共计706.58万元，支出房屋租赁费297.43万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告

127、全文49（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保天津保富2015 年04 月 10日2015 年 06 月15 日1,000连带责任保证担保期限至主合同确定的借款到期之次日起两年否是天津保富2015 年04 月 10日2015 年 09 月25 日1,000连带责任保证担保期限至主合同确定的借款到期之次日起两年否是天津保富2015 年04 月 10日2015 年 10 月14 日4,000连带责任保证担保期限至主合同项下债务清偿完毕否是报

128、告期内审批的对外担保额度合计（A1）10,000报告期内对外担保实际发生额合计（A2）6,000报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）10,000报告期末实际对外担保余额合计（A4）6,000公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计10,000报告期内担保实际发生6,000天津凯发电气

129、股份有限公司 2015 年年度报告全文50（A1+B1+C1）额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）10,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）6,000实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例7.58%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）6,000直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（E）0担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）0上述三项担保金额合计（D+E+F）6,000对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）（1）2015 年 6 月 15

130、日，公司与天津银行股份有限公司兴业支行签署保证合同（合同编号：0362015024-1），为天津保富与天津银行签署的流动资金借款合同（合同编号：0362015024）项下 1,000 万元借款提供担保，对保证范围内的借款及、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用承担连带偿还责任，担保期限至主合同确定的借款到期之次日起两年；（2）2015 年 9 月 25 日，公司与天津银行股份有限公司兴业支行签署保证合同（合同编号：0362015032-1），为天津保富与天津银行签署的流动资金借款合同（合同编号：0362015032）项下 1,000 万元借款提供担保，对保证范围内

131、的借款及、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用承担连带偿还责任，担保期限至主合同确定的借款到期之次日起两年；（3）2015 年 10 月 14 日，公司与平安银行股份有限公司天津分行签署最高额保证担保合同（平银津园区额保字20151014 第 001 号），为天津保富与平安银行股份有限公司天津分行签署的综合额度授信合同（平银津园区综字20151014 第 001 号）中的 4,000 万元债务提供担保，对保证范围内的全部债务及相应的利息、复利、罚息及实现债权的费用承担连带偿还责任，担保期限至主合同项下债务清偿完毕。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方

132、式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文513、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用单位：万元受托人名称是否关联交易产品类型委托理财金额起始日期终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额计提减值准备金额（如有）预计收益报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况中国农业银行股份有限公司否保本浮动收益型2,0002015 年12月 29日到期确认未到期中国农业银行股份有限公司否保本浮动收益型3,0002015 年12月 28日到期确认未到期中国农业银行股份有限公司否保本浮动收益型5,

133、0002015 年12月 21日到期确认未到期广发证券股份有限公司否保本型固定收益凭证1,0002015 年03 月 11日2015 年09月08日到期确认1,00026.9327.51按期收回广发证券股份有限公司否保本型固定收益凭证5,0002015 年03 月 11日2015 年12月01日到期确认5,000204.78204.78按期收回广发证券股份有限公司否保本型固定收益凭证1,9952015 年04月 03日2015 年07月02日到期确认1,99524.2224.57按期收回广发证券股份有限公司否保本型固定收益凭证1,9882015 年04月 03日2015 年06月04日到期确认

134、1,98816.4716.47按期收回广发证券股份否保本浮动收益3,0002015 年07月 302015 年10月29到期确3,00032.9131.82按期天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文52有限公司型日日认收回合计22,983-12,983305.31305.17-委托理财资金来源自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额0涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露日期（如有)2015 年 02 月 13 日委托理财审批股东会公告披露日期（如有)未来是否还有委托理财计划未来将根据公司实际资金情况确定（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合

135、同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、其他重大事项的说明 适用 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十八、公司子公司重大事项 适用 不适用十九、社会责任情况 适用 不适用二十、公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文53第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份51,000,00075.00%51,000,00051,000

136、,000102,000,00075.00%3、其他内资持股51,000,00075.00%51,000,00051,000,000102,000,00075.00%其中：境内法人持股2,700,0003.97%2,700,0002,700,0005,400,0003.97%境内自然人持股48,300,00071.03%48,300,00048,300,00096,600,00071.03%二、无限售条件股份17,000,00025.00%17,000,00017,000,00034,000,00025.00%1、人民币普通股17,000,00025.00%17,000,00017,000,00

137、034,000,00025.00%三、股份总数68,000,000100.00%68,000,00068,000,000136,000,000100.00%股份变动的原因 适用 不适用因实施2014年度利润分配：以公司截止2014年12月31日总股本68,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.50元人民币现金（含税同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，上述利润分配实施完毕后，公司总股本增至136,000,000股。股份变动的批准情况 适用 不适用公司2014年度利润分配方案经第三届董事会第七次会议审议通过后，提交公司2014年度股东大会并审议通过。股份变动的过户情况 适用

138、不适用2014年度权益分派股权登记日为2015年5月27日，除权除息日为2015年5月28日，上述股份过户已于2015年5月办理完毕。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文54公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期孔祥洲17,481,780017,481,78034,963,560首发前个人类限售股2017 年 12 月

139、 3日王伟5,724,24005,724,24011,448,480首发前个人类限售股2017 年 12 月 3日王勇3,118,20003,118,2006,236,400首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日广发信德投资管理有限公司2,700,00002,700,0005,400,000首发前机构类限售股2016 年 6 月 3日褚飞2,286,00002,286,0004,572,000首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日张忠杰1,920,24001,920,2403,840,480首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日张刚1,371,60001,371,600

140、2,743,200首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日赵勤1,371,60001,371,6002,743,200首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日蔡登明1,371,60001,371,6002,743,200首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日左钧超1,371,60001,371,6002,743,200首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日程亮等 38 名股东12,283,140012,283,14024,566,280首发前个人类限售股2016 年 2 月 26日合计51,000,000051,000,000102,000,000-天津凯发电气股份

141、有限公司 2015 年年度报告全文55二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用根据公司 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止 2014 年 12 月 31 日总股本 6,800.00 万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 6,800.00 万股，增加注册资本人民币 6,800.00 万元，变更后注册资本为人民币 13,600.00 万元。3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股

142、情况单位：股报告期末普通股股东总数8,098年度报告披露日前上一月末普通股股东总数9,738报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量孔祥洲境内自然人25.72%34,979,56016,00034,963,56016,000质押500,000王伟境内自然人8.42%11,457,2808,80011,448,4808,800王

143、勇境内自然人4.59%6,240,5004,1006,236,4004,100广发信德投资管理有限公司境内非国有法人3.97%5,400,00005,400,0000褚飞境内自然人3.36%4,575,3003,3004,572,0003,300张忠杰境内自然人2.83%3,843,8803,4003,840,4803,400张刚境内自然人2.02%2,752,7009,5002,743,2009,500天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文56赵勤境内自然人2.02%2,747,7004,5002,743,2004,500蔡登明境内自然人2.02%2,746,6003,4002,

144、743,2003,400左钧超境内自然人2.02%2,744,7001,5002,743,2001,500战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 4）无上述股东关联关系或一致行动的说明孔祥洲、王伟为公司的共同实际控制人，两人签署一致行动协议前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量中央汇金资产管理有限责任公司1,635,200人民币普通股1,635,200郭坚强1,340,600人民币普通股1,340,600工银瑞信基金农业银行工银瑞信中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300南方基金农业银行

145、南方中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300博时基金农业银行博时中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300大成基金农业银行大成中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300中欧基金农业银行中欧中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300广发基金农业银行广发中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300华夏基金农业银行华夏中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300银华基金农业银行银华中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300易方达基金农业银行易方达中证金融资产管理计划488,30

146、0人民币普通股488,300嘉实基金农业银行嘉实中证金融资产管理计划488,300人民币普通股488,300前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明无天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文57（如有）（参见注 5）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10

147、名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权孔祥洲中国否王伟中国否主要职业及职务1、孔祥洲先生，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学电机系铁道电气化专业，本科学历。最近五年一直在公司任职，现任公司董事长，北京南凯、北京瑞凯执行董事、天津东凯、天津优联、天津保富董事长。2、王伟先生，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学铁道牵引电气化与自动化专业，研究生学历。最近五年一直在公司任职，现任公司董事、总经理，天津

148、东凯董事、总经理，天津保富董事报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权孔祥洲中国否王伟中国否主要职业及职务1、孔祥洲先生，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学电机系铁道电气化专业，本科学历。最近五年一直在公司任职，现任公司董事长，北京南凯、北京瑞凯执行董事、天津东凯、天津优联、天津保富董事长。2、王伟先生，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西

149、南交通大学铁道牵引电气化与自动化专业，研究生学历。最近五年一直在公司任职，现任公司董事、总经理，天津东凯董事、总经理，天津保富董天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文58事过去 10年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文59第七节 优先股相关情况 适

150、用 不适用报告期公司不存在优先股。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文60第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）孔祥州董事长现任男552014 年06 月03 日2017 年06 月03 日17,481,78017,481,780016,00034,979,560王伟董事、总经理现任男522014 年06 月03 日2017 年06 月03 日5,724,2405,724,24008,80011,45

151、7,280王勇董事现任男492014 年06 月03 日2017 年06 月03 日3,118,2003,118,20004,1006,236,400褚飞监事、副总经理现任男532014 年06 月03 日2017 年06 月03 日2,286,0002,286,00003,3004,575,300张忠杰监事、副总经理现任男462014 年06 月03 日2017 年06 月03 日1,920,2401,920,24003,4003,843,880王传启监事、副总经理现任男472014 年06 月03 日2017 年06 月03 日822,960822,96005001,646,420武常岐独

152、立董事现任男612014 年06 月03 日2017 年06 月03 日00000方攸同独立董事现任男532014 年06 月03 日2017 年06 月03 日00000徐泓独立董事现任女622014 年06 月03 日2017 年06 月03 日00000赵勤监事会主席现任女462014 年06 月03 日2017 年06 月03 日1,371,6001,371,60004,5002,747,700天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文61温国汪监事现任男512014 年06 月03 日2017 年06 月03 日1,234,4401,234,44002,9002,471,78

153、0刘坤职工监事现任男342014 年06 月03 日2017 年06 月03 日00000蔡登明副总经理、董事会秘书现任男522014 年06 月03 日2017 年06 月03 日1,371,6001,371,60003,4002,746,600张刚副总经理现任男452014 年06 月03 日2017 年06 月03 日1,371,6001,371,60009,5002,752,700赵一环财务负责人现任男512014 年06 月03 日2017 年06 月01 日1,234,4401,234,44003,4002,472,280合计-37,937,10037,937,100064,500

154、75,929,900二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因公司报告期内，董事、监事及高级管理人员不存在变动。公司报告期内，董事、监事及高级管理人员不存在变动。三、任职情况（一）董事会成员简介公司董事会由 9 名成员组成，其中 3 名为独立董事，本届董事会的任期为 3 年。公司董事名单及简历如下：序号姓名职务提名人任职期间1孔祥洲董事长股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月2王伟董事、总经理股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月3王勇董事股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月4褚飞董事、副总经理股东提名2014 年 6 月-2017

155、 年 6 月5张忠杰董事、副总经理股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月6王传启董事、副总经理、总工程师股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月7方攸同独立董事股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文628武常岐独立董事股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月9徐泓独立董事股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月1、孔祥洲先生，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学电机系铁道电气化专业，本科学历。曾任中铁电气化勘测设计研究院接触网设计项目负责人、中铁电气化勘

156、测设计研究院接触网科科长、中铁电气化勘测设计研究院副院长兼电力牵引研究所副所长、凯发有限执行董事。现任公司董事长，北京南凯、北京瑞凯执行董事及天津东凯、天津优联、天津保富董事长。2、王伟先生，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学铁道牵引电气化与自动化专业，研究生学历。曾任中铁电气化勘测设计研究院变电科工程师、中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所开发部部长、凯发有限总经理。现任公司董事、总经理，天津东凯董事、总经理，天津保富董事。3、王勇先生，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学电气工程系铁道电气化专业，本科学历。曾任

157、中铁电气化勘测设计研究院行车供电科工程师、中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所生产部部长、凯发有限监事。现任公司董事，天津东凯监事，北京南凯总经理。4、褚飞先生，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学计算机科学与工程系自动控制专业，本科学历。曾任中铁电气化勘测设计研究院电算室工程师、中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所市场部部长、凯发有限副总经理。现任公司董事、副总经理。5、张忠杰先生，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，正高级工程师，毕业于西南交通大学铁道牵引电气化与自动化专业，研究生学历。曾任中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所项目经理、中

158、铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所工程师、凯发有限总工程师。现任公司董事、副总经理，北京南凯监事。6、王传启先生，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，正高级工程师，毕业于华中科技大学电力系统及其自动化专业，博士研究生学历，获工学博士学位。曾任烟台东方电子中心研究所工程师、烟台东方电子保护事业部高级工程师、凯发有限副总经理。现任公司董事、副总经理、总工程师，天津东凯董事。7、方攸同先生，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于河北工业大学电机与电器专业并取得博士学位。现为浙江大学中国西部发展研究院副院长、教授、博士生导师，浙江大学高速铁路研究中心主任、国家列车智能化工程技术研

159、究中心副主任、中国电工技术学会电工产品可靠性专委会常务理事、浙江省博士后联谊会理事长、中国高速列车自主创新联合行动计划总体专家。现任公司独立董事。8、武常岐先生，1955 年生，中国国籍，香港特别行政区永久居民，1982 年毕业于山东大学，获经济学学士学位，1990 年毕业于比利时鲁汶大学，先后获工商管理硕士学位及应用经济学博士学位。武常岐曾任香港科技大学商学院经济学系助理教授、副教授，北京大学光华管理学院战略管理系教授及系主任，北京大学光华管理学院副院长、EMBA 学位项目中心主任等职务。现任北京大学光华管理学院教授，北京大学国家高新技术产业开发区发展战略研究院院长，北京大学光华思科领导力研

160、究院院长,并担任本公司、北京电子城投资开发股份有限公司独立董事，同时担任青岛海尔股份有限公司非执行董事。9、徐泓女士，1954 年生，中国国籍，无境外永久居留权，注册会计师、注册税务师。1986 年毕业于北京经济学院（现为“首都经济贸易大学”）会计学专业并获得经济学硕士学位。曾任中金黄金股份有限公司、云南临沧鑫圆锗业股份有限公司、杭州中恒电气股份有限公司独立董事。现任中国人民大学商学院教授、北京中盛会计师事务所有限公司注册会计师、新疆弘力税务师事务所有限责任公司注册税务师，并担任本公司、嘉善田中精机股份有限公司、北京春立正达医疗器械股份有限公司、赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司、长春长生制药股份有

161、限公司独立董事。（二）监事会成员简介公司监事会由 3 名成员组成，其中 2 名为股东代表监事，1 名为职工代表监事，监事任期为三年。股东代表监事由股东大会选举产生，职工代表监事由职工代表大会选举产生。公司监事名单及简历如下：序号姓名职务提名人任职期间天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文631赵勤监事会主席、综合管理部部长股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月2温国旺监事股东提名2014 年 6 月-2017 年 6 月3刘坤监事职工代表大会2014 年 6 月-2017 年 6 月1、赵勤女士，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于西南交通大学

162、计算机科学与工程系计算机及应用专业，本科学历。曾在中铁电气化勘测设计研究院电算室任职，曾任中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所工程师、凯发有限综合管理部部长。现任公司监事会主席、综合管理部部长。2、温国旺先生，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西安铁路运输学校电力铁道供电专业，中专学历。曾在中铁电气化勘测设计研究院接触网科、中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所任职，曾任凯发有限市场部副部长、部长。现任公司监事，天津东凯副总经理，北京瑞凯监事。3、刘坤先生，1982 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于吉林大学远程教育学院电子商务专业，本科学历。现任公司职工代表监事。（三

163、）高级管理人员简介根据公司章程，高级管理人员，是指公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师。公司的高级管理人员名单及简历如下：序号姓名职务1王伟总经理2褚飞副总经理3张忠杰副总经理4王传启副总经理、总工程师5张刚副总经理6蔡登明董事会秘书、副总经理7赵一环财务负责人1、王伟，详见（一）董事会成员简介”。2、褚飞，详见（一）董事会成员简介”。3、张忠杰，详见（一）董事会成员简介”。4、王传启，详见（一）董事会成员简介”。5、张刚先生，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，毕业于天津大学精密仪器专业，本科学历。曾任中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所工程师，凯发

164、有限市场部部长、总经理助理。现任公司副总经理。6、蔡登明先生，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，工程师，毕业于上海铁道学院电气工程系机车电传动专业，本科学历。曾任中铁电气化勘测设计研究院电算室工程师、中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所工程师，凯发有限工程部部长。现任公司董事会秘书、副总经理。7、赵一环先生，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西安铁路运输学校电力铁道供电专业，中专学历。曾在中铁电气化勘测设计研究院接触网科、中铁电气化勘测设计研究院电力牵引研究所任职，曾任凯发有限财务部部长，现任公司财务负责人。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监

165、管机构处罚的情况 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文64四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额孔祥州董事长男55现任44.91否王伟董事、总经理男52现任44.91否王勇董事男49现任44.91否褚飞董事、副总经理男53现任45.91否张忠杰董事、副总经理男46现任40.23否王传启董事、副总经理男47现任40.23否武常岐独立董事男61现任6.00否方攸同独立董事男53现任6.00否徐

166、泓独立董事女62现任6.00否赵勤监事会主席女46现任30.19否温国汪监事男51现任30.26否刘坤职工监事男34现任28.84否蔡登明副总经理、董事会秘书男52现任32.85否张刚副总经理男45现任37.83否赵一环财务负责人男51现任35.82否合计474.89公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序内部董事、监事、高级管理人员报酬由薪酬委员会审定，经董事会审议后，由股东大会决定，独立董事津贴经董事会审议后，由股东大会决定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事及高级管理人员的薪酬按照公司法、天津凯发电气股份有限

167、公司章程及董事会议事规则等相关规定，结合董事、监事及高级管理人员的岗位分工、工作能力及公司经营状况等考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付，2015 年度公司合计支付董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 474.89 万元（含税）天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文65五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）275主要子公司在职员工的数量（人）195在职员工的数量合计（人）470当期领取薪酬员工总人数（人）470母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专

168、业构成人数（人）生产人员30销售人员56技术人员337财务人员13行政人员34合计470教育程度教育程度类别数量（人）高中/中专及以下25大专95本科316研究生及以上34合计4702、薪酬政策根据公司战略发展的需要，结合行业市场及公司所在地薪酬水平，公司制度一套建立基于岗位价值、以业绩为导向、富有竞争力的薪酬体系。公司坚持可持续发展的理念，在公司发展的同时，不断提高员工的薪酬水平，以共享公司发展的成果。3、培训计划公司一直注重员工培训工作，采取走出去和请进来等方式，组织了多层次培训。根据员工岗位特点，有新员工入职培训、营销管理培训、项目管理培训、战略解析培训等，增强员工对企业的认同感和归属感

169、，强化管理人员的管理素质和管理技能，提供专业人才的知识水平和业务技能，促进了公司人才队伍的建设和管理体系的有效运行。4、劳务外包情况 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文66第九节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照证券法、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况，进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，本公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的

170、要求。公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则等三会议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制；能够做到各司其职、规范协作。公司严格按照现行的法律、法规及制度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位，平等权利，并承担相应的义务，让中小投资者充分行使自己的权利。公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事的推荐、选举和产生程序符合法律、法规的要求。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，分别负责公司战略与重大投资、人才选聘、财务及内控审计、薪酬管理与

171、绩效考核方面相关事项的监督与审查，制订了各专门委员会的工作细则。各位董事以勤勉尽责的态度履行职责。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实。监事会由3名监事组成，其中职工监事1名。监事的推荐、选举和产生程序符合相关法律、法规的要求。各位监事严格按照公司法、公司章程和监事会议事规则的有关规定开展工作，良好地维护了公司及广大股东的合法权益。公司管理层在董事会的领导下，全面负责公司日常经营活动的管理，组织实施董事会的决议。报告期内，公司管理层能够按照董事会做出的各项决议制定具体实施方案，保证公司各项决议顺利实施。公司制定并切实执行了信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股

172、东有平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务独立公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。不以依法行使股东权利以外的任何方式干预上市公司的重大决策事项。公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争。2、人员独立公司根据公司法、公司章程的有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员，公司在劳动、人事及薪酬管理等方面完全独立于控股股东

173、及关联方。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有在关联方中担任除董事、监事以外的其它职务。不存在控股股东及关联方干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情形。3、资产完整公司现有资产产权明晰，拥有经营所需的技术、专利、商标、设备和房产，拥有独立完整的资产结构。公司未以公司资产为股东、股东的控股子公司或附属企业提供担保。4、机构独立。根据公司法、公司章程等规定，公司设立了股东大会、董事会、独立董事、监事会等机构，形成了有效的法人治理结天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文67构，并依照法律、法规和公司章程独立行使职权。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发

174、展的独立和完整的组织机构，明确了各职能部门的职责，内部职能部门独立运作，不受主要股东干预。5、财务独立。公司有独立的财务会计部门，并配备了专职的财务人员，根据企业会计制度建立了规范、独立的财务管理制度和对分、子公司的财务管理制度。独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账号，不存在与其股东或任何其他单位共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报，不存在与股东单位混合纳税的情况。三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2014 年年度股东大会年度股东大会63.52%2015 年

175、 05 月 07日2015 年 05 月 07日.cn2015 年第一次临时股东大会临时股东大会36.38%2015 年 11 月 09日2015 年 11 月 09日.cn2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议方攸同71600否武常岐71600否徐泓72500否独立董事列席股东大会次数1连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公

176、司有关事项是否提出异议天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文68 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事对公司与关联方之间的关联交易、年度利润分配方案、重大资产购买、境外设立子公司等事项均提出了建设性的意见，公司管理层对上述意见进行认真的讨论分析，对相关事项进行补充完善，独立董事的有关意见均对公司在重大事项上的决策起了积极的建设作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会4

177、个专门委员会，本报告期，审计委员会在内审部的配合下完成了对公司分季度的审计工作并形成书面报告，薪酬与考核委员会在管理层的配合下完善了公司的薪酬绩效管理制度，战略委员会则着眼于行业发展趋势，制定符合公司实际的发展规划并督导管理层的实施进展，各专门委员会的意见及建议有助于公司完善法人治理结构，规范公司内部控制结构，合理高效的完成公司发展的既定目标。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 是 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司对高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进

178、行考评，并根据考评结果决定下一年度的奖惩安排。公司对高级管理人员实行与公司年度经营业绩挂钩的年度考核奖金制。九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2016 年 04 月 26 日内部控制评价报告全文披露索引纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文69纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准公司将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，公司在实际进

179、行财务报告缺陷认定时，充分考虑财务报告的定性标准如下：重大缺陷: 控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；董事会、审计委员会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效。重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施或反舞弊程序和控制措施无效；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；未建立有效的内部审计职能；沟通

180、后的重要缺陷没有在合理的期间得到纠正。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告重大缺陷：非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形的，认定为重大缺陷：严重违反国家法律、法规或规范性文件；决策程序不科学导致重大决策失误；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；重要业务制度性缺失或系统性失效且缺乏有效的补偿性控制；安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；媒体负面新闻频现，难以恢复声誉；重大缺陷不能得到有效整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重要缺陷：重要业务制度或系统存在的缺陷；内部控制、内部监督

181、发现的重要缺陷未及时整改；决策程序导致出现一般性失误；关键岗位业务人员流失严重；其他对公司产生较大负面影响的情形。非财务报告内部控制一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷；决策程序效率不高；内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改；其他非财务报告内部控制重大或重要缺陷以外情形。定量标准一般缺陷：潜在错报金额利润总额2.5% 重要缺陷：利润总额2.5%潜在错报金额利润总额5% 重大缺陷：潜在错报金额税前利润5%一般缺陷：直接财产损失金额在人民币 500 万元以下或受到省级(含省级)以下政府部门处罚。重要缺陷：直接财产损失金额在人民币 500 万元(含500 万元)-2000 万元或受到国家政府部门

182、处罚。重大缺陷：直接财产损失金额在人民币 2000 万元(含 2000 万元)以上，对公司造成重大负面影响。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文70十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制审计报告内部控制审计报告中的审议意见段北京兴华经审核认为：凯发电气按照财政部等五部委颁发的企业内部控制基本规范及相关规定于 2015 年 12 月 31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2016 年 04 月 2

183、6 日内部控制审计报告全文披露索引内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文71第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计机构名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号（2016）京会兴审字第 05010023 号注册会计师姓名姜照东、李广运审计报告正文天津凯发电气股份有限公司全体股东：我们审计了后附的天津凯发电气股份有限公司（以下简称“凯发电气”）财务报表，包括2

184、015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是凯发电气管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财

185、务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，凯发电气财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯发电气2015

186、年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：天津凯发电气股份有限公司2015 年 12 月 31 日单位：元天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文72项目期末余额期初余额流动资产：货币资金209,590,770.72413,696,744.74结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据18,265,538.7716,225,537.00应收账款271,707,747.75230,390,065.56预付款项33,154,197.5

187、013,020,501.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款18,917,321.4913,806,718.66买入返售金融资产存货186,248,995.89142,620,790.70划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产154,847,368.57流动资产合计892,731,940.69829,760,358.63非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资42,026,323.4634,519,087.71投资性房地产94,644,592.5299,712,339.74固定资产97,542,222.849

188、8,604,584.40在建工程工程物资固定资产清理天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文73生产性生物资产油气资产无形资产10,698,196.9310,985,602.62开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产9,146,172.027,803,498.89其他非流动资产非流动资产合计254,057,507.77251,625,113.36资产总计1,146,789,448.461,081,385,471.99流动负债：短期借款16,998,900.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据9,029,224.0

189、03,632,750.00应付账款106,756,098.38145,742,593.27预收款项194,918,535.51168,052,663.41卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬8,952,009.0511,127,580.89应交税费5,227,171.86-24,597,300.67应付利息应付股利其他应付款5,134,504.774,142,959.65应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文74其他流动负债流动负债合计330,017,543.57325,100

190、,146.55非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益18,298,206.6019,727,141.08递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计18,298,206.6019,727,141.08负债合计348,315,750.17344,827,287.63所有者权益：股本136,000,000.0068,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积259,156,420.81327,151,947.97减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积33,968,744.7930,737,462.89一般风险准备未分配利润3

191、62,375,264.23306,137,142.73归属于母公司所有者权益合计791,500,429.83732,026,553.59少数股东权益6,973,268.464,531,630.77所有者权益合计798,473,698.29736,558,184.36负债和所有者权益总计1,146,789,448.461,081,385,471.99法定代表人：孔祥洲主管会计工作负责人：赵一环会计机构负责人：郭琮天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文752、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金168,147,826.18309,945,803.61以公允价值

192、计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据9,229,738.7714,807,747.00应收账款207,283,373.13179,185,431.63预付款项28,937,838.049,893,691.83应收利息应收股利其他应收款15,986,274.5312,995,085.40存货144,646,724.8498,668,411.56划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产124,421,496.96流动资产合计698,653,272.45625,496,171.03非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资127,929,879.

193、23117,206,643.48投资性房地产94,644,592.5299,712,339.74固定资产93,490,207.5295,785,320.65在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产9,812,823.659,563,804.98开发支出商誉天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文76长期待摊费用递延所得税资产7,982,088.196,924,702.93其他非流动资产非流动资产合计333,859,591.11329,192,811.78资产总计1,032,512,863.56954,688,982.81流动负债：短期借款16,998,900.00以

194、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据9,029,224.003,632,750.00应付账款143,024,835.10146,925,151.02预收款项169,591,432.51102,922,691.41应付职工薪酬7,884,705.559,394,872.73应交税费1,802,892.64-14,782,428.80应付利息应付股利其他应付款4,534,377.6513,772,090.37划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计335,867,467.45278,864,026.73非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续

195、债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益17,745,095.4819,037,474.40递延所得税负债其他非流动负债天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文77非流动负债合计17,745,095.4819,037,474.40负债合计353,612,562.93297,901,501.13所有者权益：股本136,000,000.0068,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积259,151,947.97327,151,947.97减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积33,968,744.7930,737,462.89未分配利润249,779,6

196、07.87230,898,070.82所有者权益合计678,900,300.63656,787,481.68负债和所有者权益总计1,032,512,863.56954,688,982.813、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入423,527,617.59341,502,553.99其中：营业收入423,527,617.59341,502,553.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本360,585,985.69272,942,297.73其中：营业成本238,365,025.85171,096,695.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同

197、准备金净额保单红利支出分保费用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文78营业税金及附加3,110,360.615,677,652.73销售费用33,472,304.0525,505,510.63管理费用76,385,354.4355,286,355.95财务费用-1,110,718.542,629,521.01资产减值损失10,363,659.2912,746,562.14加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）11,569,300.436,862,532.37其中：对联营企业和合营企业的投资收益7,507,235.756,862,532.37汇兑收益（

198、损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）74,510,932.3375,422,788.63加：营业外收入7,705,505.5511,376,351.28其中：非流动资产处置利得1,096.5248,443.98减：营业外支出40,000.0078,037.34其中：非流动资产处置损失1,894.50四、利润总额（亏损总额以“”号填列）82,176,437.8886,721,102.57减：所得税费用11,651,599.8412,773,098.25五、净利润（净亏损以“”号填列）70,524,838.0473,948,004.32归属于母公司所有者的净利润69,669,403

199、.4073,393,258.68少数股东损益855,434.64554,745.64六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文79以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.

200、其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额70,524,838.0473,948,004.32归属于母公司所有者的综合收益总额69,669,403.4073,393,258.68归属于少数股东的综合收益总额855,434.64554,745.64八、每股收益：（一）基本每股收益0.510.70（二）稀释每股收益0.510.70本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孔祥洲主管会计工作负责人：赵一环会计机构负责人：郭琮4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入295,037,803.01235

201、,337,752.58减：营业成本199,112,069.84130,193,954.71营业税金及附加1,803,544.223,398,875.08销售费用18,899,051.5815,404,153.17管理费用44,318,959.5731,867,087.40财务费用-940,957.462,526,438.35资产减值损失8,341,613.9710,925,135.60加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”10,558,889.4936,862,532.37天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文80号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益7

202、,507,235.756,862,532.37二、营业利润（亏损以“”号填列）34,062,410.7877,884,640.64加：营业外收入2,572,035.815,875,711.70其中：非流动资产处置利得1,096.5248,443.98减：营业外支出40,000.0075,142.84其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）36,594,446.5983,685,209.50减：所得税费用4,281,627.646,546,098.53四、净利润（净亏损以“”号填列）32,312,818.9577,139,110.97五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重

203、分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文81六、综合收益总额32,312,818.9577,139,110.97七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期

204、发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金459,264,547.88389,519,014.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,990,534.185,346,256.24收到其他与经营活动有关的现金14,189,479.7713,324,520.51经营活动现金流入小计478,444,561.83408,189,

205、791.55购买商品、接受劳务支付的现金326,476,312.26210,841,938.15客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文82金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金72,643,182.2945,936,673.11支付的各项税费44,069,797.4062,944,307.69支付其他与经营活动有关的现金77,776,797.3844,592,129.89经营活动现金流出小计520,966,089.33364,315,048.84经营活动产生的现金流

206、量净额-42,521,527.5043,874,742.71二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金4,062,064.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,840.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金200,000,000.00投资活动现金流入小计204,064,904.68购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,198,658.2831,011,854.64投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金200,000,000.00投资活动现金流出小

207、计226,198,658.2831,011,854.64投资活动产生的现金流量净额-22,133,753.60-31,011,854.64三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,590,675.89343,397,162.80其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,590,675.89取得借款收到的现金63,908,900.00发行债券收到的现金天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文83收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,590,675.89407,306,062.80偿还债务支付的现金16,998,900.00150,560,143.07分配股利、利润

208、或偿付利息支付的现金10,452,135.5511,167,338.57其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计27,451,035.55161,727,481.64筹资活动产生的现金流量净额-25,860,359.66245,578,581.16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,378.67五、现金及现金等价物净增加额-90,525,019.43258,441,469.23加：期初现金及现金等价物余额379,701,477.33121,260,008.10六、期末现金及现金等价物余额289,176,457.90379,701,477.33

209、6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金371,166,284.47253,170,218.22收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金14,098,073.8412,805,543.19经营活动现金流入小计385,264,358.31265,975,761.41购买商品、接受劳务支付的现金257,080,305.15161,500,842.72支付给职工以及为职工支付的现金43,304,872.7627,148,160.47支付的各项税费25,119,633.7136,925,757.33支付其他与经营活动有关的现金56,

210、086,087.4228,054,377.33天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文84经营活动现金流出小计381,590,899.04253,629,137.85经营活动产生的现金流量净额3,673,459.2712,346,623.56二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金3,051,653.7430,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,840.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金90,000,000.00投资活动现金流入小计93,054,493.7430,000,000.00

211、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24,000,680.6828,834,367.83投资支付的现金3,216,000.0050,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金90,000,000.00投资活动现金流出小计117,216,680.6878,834,367.83投资活动产生的现金流量净额-24,162,186.94-48,834,367.83三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金343,397,162.80取得借款收到的现金58,908,900.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计402

212、,306,062.80偿还债务支付的现金16,998,900.00140,560,143.07分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,452,135.5510,921,934.12支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计27,451,035.55151,482,077.19筹资活动产生的现金流量净额-27,451,035.55250,823,985.61四、汇率变动对现金及现金等价物天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文85的影响五、现金及现金等价物净增加额-47,939,763.22214,336,241.34加：期初现金及现金等价物余额278,379,027.8364,

213、042,786.49六、期末现金及现金等价物余额230,439,264.61278,379,027.837、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额68,000,000.00327,151,947.9730,737,462.89306,137,142.734,531,630.77736,558,184.36加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额68,000,000.00327,151,947.9730

214、,737,462.89306,137,142.734,531,630.77736,558,184.36三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）68,000,000.00-67,995,527.163,231,281.9056,238,121.502,441,637.6961,915,513.93（一）综合收益总额69,669,403.40855,434.6470,524,838.04天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文86（二）所有者投入和减少资本4,472.841,586,203.051,590,675.891股东投入的普通股4,472.841,586,203.051,590,

215、675.892其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配3,231,281.90-13,431,281.90-10,200,000.001提取盈余公积3,231,281.90-3,231,281.902提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-10,200,000.00-10,200,000.004其他（四）所有者权益内部结转68,000,000.00-68,000,000.001资本公积转增资本（或股本）68,000,000.00-68,000,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备天津凯发电气股份有限公司 2015

216、 年年度报告全文871本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额136,000,000.00259,156,420.8133,968,744.79362,375,264.236,973,268.46798,473,698.29上期金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额51,000,000.00754,785.1723,023,551.79245,557,795.153,976,885.13324,313,017.24加：会计政策变更前期差错更正同一

217、控制下企业合并其他二、本年期初余额51,000,000.00754,785.1723,023,551.79245,557,795.153,976,885.13324,313,017.24三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,000,000.00326,397,162.807,713,911.1060,579,347.58554,745.64412,245,167.12（一）综合收益总额73,393,258.68554,745.6473,948,004.32（二）所有者投17,0326,3343,3天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文88入和减少资本00,000.0097,

218、162.8097,162.801股东投入的普通股17,000,000.00326,397,162.80343,397,162.802其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配7,713,911.10-12,813,911.10-5,100,000.001提取盈余公积7,713,911.10-7,713,911.102提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-5,100,000.00-5,100,000.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取天津凯发电气股份有限

219、公司 2015 年年度报告全文892本期使用（六）其他四、本期期末余额68,000,000.00327,151,947.9730,737,462.89306,137,142.734,531,630.77736,558,184.368、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额68,000,000.00327,151,947.9730,737,462.89230,898,070.82656,787,481.68加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额68,000,00

220、0.00327,151,947.9730,737,462.89230,898,070.82656,787,481.68三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）68,000,000.00-68,000,000.003,231,281.9018,881,537.0522,112,818.95（一）综合收益总额32,312,818.9532,312,818.95（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文903股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配3,231,281.90-13,431,281.90-10,200

221、,000.001提取盈余公积3,231,281.90-3,231,281.902对所有者（或股东）的分配-10,200,000.00-10,200,000.003其他（四）所有者权益内部结转68,000,000.00-68,000,000.001资本公积转增资本（或股本）68,000,000.00-68,000,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额136,000,000.00259,151,947.9733,968,744.79249,779,607.87678,900,300.63上期金额单位：元项目上期

222、股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先永续其他天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文91股债一、上年期末余额51,000,000.00754,785.1723,023,551.79166,572,870.95241,351,207.91加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额51,000,000.00754,785.1723,023,551.79166,572,870.95241,351,207.91三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,000,000.00326,397,162.807,713,911.1064,

223、325,199.87415,436,273.77（一）综合收益总额77,139,110.9777,139,110.97（二）所有者投入和减少资本17,000,000.00326,397,162.80343,397,162.801股东投入的普通股17,000,000.00326,397,162.80343,397,162.802其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配7,713,911.10-12,813,911.10-5,100,000.001提取盈余公积7,713,911.10-7,713,911.102对所有者（或股东）的分配-5,100,000.00-

224、5,100,000.00天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文923其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额68,000,000.00327,151,947.9730,737,462.89230,898,070.82656,787,481.68三、公司基本情况天津凯发电气股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由天津新技术产业园区凯发电气成套设备有限公司整体变更设立的股份有限公司。2014 年 11 月 6 日，经中国证券监督管理委员会证监许可2014118

225、3 号文批复，公司首次公开发行人民币普通股 1,700.00 万股，每股面值 1 元，并于 2014 年 12 月 3 日在创业板上市，股票简称“凯发电气”，股票代码“300407”，发行后总股本 6,800.00 万股。根据天津凯发电气股份有限公司 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止 2014 年 12 月 31 日总股本6,800.00 万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 6,800.00 万股，增加注册资本人民币 6,800.00 万元，变更后注册资本为人民币 13,600.00 万元。上述注册资本业经北京兴华会计师事务所

226、（特殊普通合伙）验证，并出具了（2015）京会兴验字第 05010006 号验资报告。截至 2015 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 13,600.00万元，股本为 13,600.00 万股。公司注册地址：天津新产业园区华苑产业区物华道 8 号公司办公地址：天津滨海高新区华苑产业园(环外)海泰发展二路 15 号公司法定代表人：孔祥洲公司实际控制人：孔祥洲、王伟（二）公司行业性质和经营范围根据国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司归属于电气机械及器材制造业中的输配电及控制设备制造业（C382）；根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订

227、），公司归属于制造业中的电气机械及天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文93器材制造业（C38）。公司经营范围包括：铁路、城市轨道交通及电力系统自动化产品、综合监控系统、工业自动化系统、机车车辆辅助控制系统、检测及诊断系统、直流开关柜及配件、软件产品的研发、制造、销售、工程安装和服务；计算机及机电一体化系统集成；技术咨询服务；进出口业务；安全技术防范系统工程设计、施工；自有房屋租赁；物业服务；汽车及配件销售（不含小轿车）（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。（三）公司主要产品本公司主要提供铁路、城市轨道交通等领域自动化控制产品系统

228、。产品主要分为铁路供电综合自动化系统、铁路供电调度自动化系统、城市轨道交通综合监控系统、城市轨道交通综合安防系统四类。具体包括牵引供电综合自动化系统、铁路配电综合自动化系统、电气设备在线监测系统、环境安全监控系统、电力调度自动化系统、供电维修信息管理系统、远方监控装置（RTU/FTU/STU）、控制中心及站级综合监控系统注 、电力监控系统（PSCADA）、环境与设备监控系统（BAS）、视频监控系统（CCTV）、门禁系统（ACS）。公司本期纳入合并范围的子公司包括4家，与上年相比增加了天津阿尔法优联电气有限公司，具体见“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司以持续经营

229、为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2014年修订)的披露规定编制财务报表。2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间本

230、公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期本公司经营业务的营业周期以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文944、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策

231、进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤

232、进行会计处理：（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该

233、项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。2、非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司在购买日对作为企业合并对

234、价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认天津凯发电气股份有限公司 20

235、15 年年度报告全文95为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，应当对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。本公司在企业合并中取

236、得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买

237、方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权

238、益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下

239、订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。6、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活

240、动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文96前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、

241、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少

242、数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数

243、股东损益”之间分配抵销。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合

244、并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，

245、分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文97母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相

246、对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至

247、丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并股东权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排

248、，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发

249、生的费用。8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。9、外币业务和外币报表折算10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融资产的分类天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文98管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至

250、到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、金融资产的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入

251、投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。可供出售债务工具投资在持有

252、期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如

253、保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文99产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价

254、值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出

255、实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5、金融资产和金融负债公允价值的确认方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。6、金融资产（不含应收款项）减值除以公允价值

256、计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：A、债务人发生严重财务困难；B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务

257、人做出让步；D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；F、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文100确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投

258、资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：欠款金额前五名且超过 400 万元应收账款及欠款金额前五名且超过 50 万元的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

259、损失，计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年）5.00%12 年10.00%10.00%23 年20.00%20.00%34 年50.00%50.00%45 年80.00%80.00%5 年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明该应收款项已经

260、无法收回或部分无法收回天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文101坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。12、存货1、存货的分类本公司存货分为原材料、在产品、在途物资等。2、发出存货的计价方法原材料、包装物、低值易耗品等发出时采用先进先出法计价；产品发出时采用个别计价法。3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法（1）本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转

261、回。（2）直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项目存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4、存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。5、低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。13、划分为持有待售资产14、长期股权投资1、长期股权投

262、资的分类及判断依据（1）长期股权投资的分类长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。（2）长期股权投资类别的判断依据确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6；确定对被投资单位具有重大影响的依据：重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文102派

263、有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明

264、投资方对被投资单位具有重大影响。公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。确定被投资单位是否为合营企业的依据：本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。2、长期股权投资初始成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

265、的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合

266、并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金

267、及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文103满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资

268、单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账

269、面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资

270、的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第8号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价

271、值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制

272、的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文104处理。15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法

273、计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值、折旧或摊销方法，于每年年度终了进行复核并作适当调整。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。对存在减值迹象的

274、投资性房地产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20 年5.00%4.75%机器设备年限平均法3-10 年5.00%9.50%-31.67%运输设备年限平均法4-10 年5.00%9

275、.50%-23.75%电子设备及其他年限平均法3-10 年5.00%9.50%-31.67%（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为天津凯发电气股份有限公司 2015 年

276、年度报告全文105长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。（融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。17、在建工程在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定

277、资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。18、借款费用1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

278、支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。3、借

279、款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文10619、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿

280、命、减值测试1、取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

281、值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。本公司自主研发的无形资产主要为铁路及城市轨道交通自动化系统等软件著作权及专利。2、后续计量在取得无形资产时分析判断其使用

282、寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。本公司软件著作权及专利以该项权力通常寿命周期和类似资产使用寿命为基础，估计其使用寿命采用直线法摊销。（2）内部研究开发支出会计政策1、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、

283、产品等活动的阶段。2、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文107（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上

284、列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。22、长期资产减值在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情

285、况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各

286、资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。23、长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，

287、包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文108（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十

288、二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中

289、，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。（3）辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞

290、退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息

291、净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。25、预计负债涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文109于资产负债表日，对预计负债的账面价

292、值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。26、股份支付1、股份支付的种类股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）以权益结算的股份支付公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。（2）以现金结算的股份支付公司的股票增值权计划为以现金结算的

293、股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。2、权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允

294、价值。3、确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。4、修改和终止股份支付计划的处理如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其

295、他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文11027、优先股、永续债等其他金融工具28、收入1、销售商品本公司销售的产品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。A、已将商品所有权上的主要风

296、险或报酬转移给购货方；B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；C、收入的金额能够可靠地计量；D、相关的经济利益很可能流入企业；E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。公司主要为客户提供铁路及城市轨道交通测试保护及监控系统产品，产品销售过程中，一般需要经过前期设计联络、技术接口配合、生产制造（组装）、调试试验、出厂发货、现场安装调试（一般以站、所的形式进行安装）、客户验收、试运营、质保期、线路终验等环节。公司销售商品的具体收入确认原则如下：（1）销售商品不需要安装调试的，公司将产品送达客户指定地点，经客户验收合格并签署物资交接清单后，确认收入；（2）

297、销售商品需要安装调试的，公司将产品送达客户指定地点并进行安装调试，经客户验收合格后确认收入。2、提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3、让渡资产使用权与资产使用权让渡相关

298、的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司按照合同或协议约定的收费时间和方法计算确认收入。29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。天津凯发电气股份有限公司

299、 2015 年年度报告全文111（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。30、递延所得税资产/递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确

300、认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未

301、来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应

302、纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的

303、净额列报。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文112赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收

304、益。承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交

305、易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。32、其他重要的会计政策和会计估计股份回购为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 适用 不适用（2）

306、重要会计估计变更 适用 不适用34、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文113增值税增值税应税收入6%、17%营业税应税收入5%城市维护建设税应纳流转税额7%企业所得税应纳税所得额25%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率2、税收优惠1、增值税（1）北京南凯自动化系统工程有限公司（以下简称北京南凯）2011年12月12日，北京南凯收到北京市丰台区国家税务局税务事项通知书-丰国税货（2011）55号，核准同意北京南凯自行开发并生产的“NK6000铁道牵引供电远动系统软件V2.0”、“NK5730远动终端测

307、控软件V1.2”、“轨道交通综合监控系统软件V2.0”、“南凯铁道供电远动系统仿真测试软件V1.2”、“南凯铁路供电管理信息系统软件V2.0”、“NK6000R铁道供电远动复试应用软件V2.0”享受增值税即征即退政策，自2011年1月1日起执行。（2）北京瑞凯软件科技开发有限公司（以下简称北京瑞凯）2011年12月29日，北京瑞凯收到北京市丰台区国家税务局税务事项通知书-丰国税货（2011）169号，核准同意北京瑞凯自行开发并生产的“RailSys复示应用软件V1.2”、“RailSys铁道实时应用支持系统V1.2”、“瑞凯RTU-PLAT远动终端嵌入式应用平台软件V1.2”享受增值税即征即退

308、政策，自2011年1月1日起执行；2013年6月20日，北京瑞凯收到北京市丰台区国家税务局税务事项通知书（丰国税货201343号），核准同意北京瑞凯自行开发并生产的“RK5700SYS新型远动终端嵌入式平台软件V2.0”、“轨道交通综合监控系统网络管理软件V2.0”、“轨道交通综合监控系统人机交互软件V2.0”、“轨道交通综合监控系报表软件V2.0”享受增值税即征即退政策，自2013年5月1日起执行。（3）天津东方凯发电气自动化技术有限公司（以下简称天津东凯）根据天津市滨海高新技术产业开发区国家税务局第一税务所税务文书受理文书回执单（津新国税 税文回2015、津新国税 税文回2016），核准天

309、津东凯自行开发并生产的“DK3500电气化铁道牵引供电综合自动化系统V1.5”、“DK3520电铁馈线保护测控软件V2.0”、“DK3530电铁变压器差动保护软件V2.0”、“DK3531电铁变压器后备保护软件V2.0”、“DK3560电铁并补保护测控软件V2.0”、“DK3571电铁AT测控软件V2.0”享受增值税即征即退政策。2、企业所得税（1）本公司2014年10月21日，本公司取得了天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局以及天津市地方税务局联合核发编号为GR201412000493号高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及高

310、新技术企业认定管理办法的相关规定，本公司报告期内适用企业所得税税率为15%。（2）北京南凯2014年10月30日，北京南凯取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局以及北京市地方税务局联合核发编号为GR201411001924号高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及高新技术企业认定管理办法的相关规定，北京南凯报告期内适用企业所得税税率为15%。（3）北京瑞凯2014年10月30日，北京瑞凯取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局以及北京市地方税务局联合核天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文114发

311、编号为GR201411000760号高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及高新技术企业认定管理办法的相关规定，北京瑞凯报告期内适用企业所得税税率为15%。3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位： 元项目期末余额期初余额库存现金6,181.7576,171.56银行存款164,170,276.15379,625,305.77其他货币资金45,414,312.8233,995,267.41合计209,590,770.72413,696,744.74其他说明2、受限制的货币资金明细如下项目期末余额期初余额履约保函保证金41,802,623.

312、2233,995,267.41承兑汇票保证金3,611,689.60-合计45,414,312.8233,995,267.41其他说明：3、衍生金融资产 适用 不适用4、应收票据（1）应收票据分类列示单位： 元项目期末余额期初余额银行承兑票据8,134,738.7716,225,537.00商业承兑票据10,130,800.00合计18,265,538.7716,225,537.00天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文115(2)公司期末应收票据无质押情况(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据3,718,97

313、0.00-合计3,718,970.00-5、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款312,385,151.30100.00%40,677,403.5513.02%271,707,747.75261,330,153.38100.00%30,940,087.8211.84%230,390,065.56合计312,385,151.30100.00%40,677,403.5513.02%271,707,747.75261,330,153.38100.00

314、%30,940,087.8211.84%230,390,065.56期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计165,855,609.478,292,780.475.00%1 至 2 年87,072,899.978,707,290.0010.00%2 至 3 年37,220,763.257,444,152.6520.00%3 至 4 年9,598,516.694,799,258.3550.00%4 至 5 年6,017,199.204,813,7

315、59.3680.00%5 年以上6,620,162.726,620,162.72100.00%合计312,385,151.3040,677,403.55确定该组合依据的说明：天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文116组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,737,315.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额109,175,794.54元

316、，占应收账款期末余额合计数的比例34.95 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,277,062.61元。6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内32,209,631.0797.1511,797,607.9790.61%1 至 2 年321,304.640.971,142,697.338.78%2 至 3 年565,446.791.7180,196.670.61%3 年以上57,815.000.17合计33,154,197.50-13,020,501.97-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本期无账龄超过 1 年的

317、重要预付款项（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付账款总额的比例（%）未结算原因德国保富铁路股份有限公司13,147,707.1539.66货物未到武汉慧信达电气有限公司3,600,000.0010.86货物未到泰鸿道博（北京）技术发展有限公司2,549,059.077.69货物未到北京正道天成科技发展有限公司1,568,754.004.73货物未到成都交大光芒科技股份有限公司1,551,175.004.67货物未到合计22,416,695.2267.61-天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文117（2）重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因

318、是否发生减值及其判断依据其他说明：7、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款20,817,313.82100.00%1,899,992.339.13%18,917,321.4915,080,367.43100.00%1,273,648.778.45%13,806,718.66合计20,817,313.82100.00%1,899,992.339.13%18,917,321.4915,080,367.43100.00%1,273,648.77

319、8.45%13,806,718.66期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计14,082,598.56704,129.925.00%1 至 2 年3,419,231.46341,923.1510.00%2 至 3 年3,009,008.80601,801.7620.00%3 至 4 年108,675.0054,337.5050.00%4 至 5 年80.00%5 年以上197,800.00197,800.00100.00%合计20,817

320、,313.821,899,992.33确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文118 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 626,343.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式本报告期无已全额计提坏账准备，但在本报告期又全额收回或转回的其他应收款情况（3）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：本报告期无实际核销的其他

321、应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金16,960,181.0010,712,143.60员工业务借款2,481,025.051,676,151.65其他1,376,107.772,692,072.18合计20,817,313.8215,080,367.43（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额天津市泛亚工程机电设备咨询有限公司保证金3,200,000.002 年以内15.37%240,000.00同方股份有限公司保证金1,990,000.0

322、02 年以内9.56%129,000.00宁波市轨道交通集团有限公司保证金1,850,000.002 至 3 年8.89%370,000.00北京京园诚得信保证金1,580,000.001 至 3 年7.59%136,000.00天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文119工程管理有限公司贵州省公共资源交易中心保证金1,500,000.001 年以内7.21%75,000.00合计-10,120,000.00-48.62%950,000.008、存货（1）存货分类单位： 元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料29,484,118.0229,48

323、4,118.0218,867,588.8218,867,588.82在产品155,813,807.77155,813,807.77121,144,731.59121,144,731.59在途物资951,070.10951,070.102,608,470.292,608,470.29合计186,248,995.89186,248,995.89142,620,790.70142,620,790.709、其他流动资产单位： 元项目期末余额期初余额理财产品125,000,000.00税金29,847,368.57合计154,847,368.57其他说明：10、长期股权投资单位： 元被投资单位期初余额本

324、期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业天津保富电气有限公34,519,087.717,507,235.7542,026,323.46天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文120司小计34,519,087.717,507,235.7542,026,323.46二、联营企业合计34,519,087.717,507,235.7542,026,323.46其他说明11、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用单位： 元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一

325、、账面原值1.期初余额102,350,704.819,215,431.95111,566,136.762.本期增加金额（1）外购（2）存货固定资产在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额102,350,704.819,215,431.95111,566,136.76二、累计折旧和累计摊销1.期初余额10,774,187.531,079,609.4911,853,797.022.本期增加金额4,861,658.48206,088.745,067,747.22（1）计提或摊销4,861,658.48206,088.745,067,747.223.本期减少金

326、额（1）处置天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文121（2）其他转出4.期末余额15,635,846.011,285,698.2316,921,544.24三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值86,714,858.807,929,733.7294,644,592.522.期初账面价值91,576,517.288,135,822.4699,712,339.7412、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值：1.期初余额89,839,

327、208.755,305,421.618,079,746.467,508,239.79110,732,616.612.本期增加金额2,885,479.51698,808.542,630,157.896,214,445.94（1）购置2,885,479.51698,808.542,630,157.896,214,445.94（2）在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额8,076.928,076.92（1）处置或报废8,076.928,076.92天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文1224.期末余额89,950,333.758,190,901.128,778,555.0010

328、,130,320.76116,938,985.63二、累计折旧1.期初余额345,488.981,590,042.255,896,874.874,295,626.1112,128,032.212.本期增加金额4,319,459.501,106,935.26558,908.491,289,760.777,275,064.02（1）计提4,319,459.501,106,935.26558,908.491,289,760.777,275,064.023.本期减少金额6,333.446,333.44（1）处置或报废6,333.446,333.444.期末余额4,664,948.482,696,977

329、.516,455,783.365,579,053.4419,396,762.79三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值85,174,260.275,493,923.612,322,771.644,551,267.3297,542,222.842.期初账面价值89,493,719.773,715,379.362,182,871.593,212,613.6898,604,584.4013、无形资产（1）无形资产情况单位： 元天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文123项目土地使用权专利权非专利技术软件商

330、标、专利及软件著作权合计一、账面原值1.期初余额6,564,740.512,378,636.925,642,146.7914,585,524.222.本期增加金额1,081,430.1310,355.001,091,785.13（1）购置1,081,430.1310,355.001,091,785.13（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置4.期末余额6,564,740.513,460,067.055,652,501.7915,677,309.35二、累计摊销1.期初余额547,351.53435,368.082,617,201.993,599,921.602.本期增加金额

331、148,916.61664,325.77565,948.441,379,190.82（1）计提148,916.61664,325.77565,948.441,379,190.823.本期减少金额（1）处置4.期末余额696,268.141,099,693.853,183,150.434,979,112.42三、减值准备1.期初余天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文124额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值5,868,472.372,360,373.202,469,351.3610,698,196.932.期初账面价值6,0

332、17,388.981,943,268.843,024,944.8010,985,602.6214、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位： 元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备42,577,395.886,401,441.0332,213,736.594,844,427.73政府补助18,298,206.602,744,730.9919,727,141.082,959,071.16合计60,875,602.489,146,172.0251,940,877.677,803,498.8915、短期借款（1）短期借款

333、分类单位： 元项目期末余额期初余额质押借款14,000,000.00信用借款2,998,900.00合计16,998,900.00天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文12516、应付票据单位： 元种类期末余额期初余额银行承兑汇票9,029,224.003,632,750.00合计9,029,224.003,632,750.00本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。17、应付账款（1）应付账款列示单位： 元项目期末余额期初余额材料采购款95,970,605.09115,894,397.81固定资产采购款10,785,493.2929,848,195.46合计106,75

334、6,098.38145,742,593.27（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因北京网讯卓越科技发展有限公司11,281,574.37未到付款期限北京龙腾蓝天科技有限公司6,371,513.56未到付款期限合计17,653,087.93-其他说明：18、预收款项（1）预收款项列示单位： 元项目期末余额期初余额项目预收款194,918,535.51168,052,663.41合计194,918,535.51168,052,663.41天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文126（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位： 元项目期末余额未偿还或结

335、转的原因中铁电气化局集团有限公司山西中南部铁路通道 ZNZH-1 标项目经理部19,000,000.00项目未完工合计19,000,000.00-19、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬10,993,124.1664,117,742.0466,346,987.178,763,879.03二、离职后福利-设定提存计划134,456.736,331,440.416,277,767.12188,130.02三、辞退福利18,428.0018,428.00合计11,127,580.8970,467,610.4572,643,182.298,95

336、2,009.05（2）短期薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴10,767,211.0051,666,525.4753,918,075.478,515,661.002、职工福利费4,317,314.774,317,314.773、社会保险费76,208.233,696,721.133,666,528.38106,400.98其中：医疗保险费68,261.013,350,531.543,323,324.2695,468.29工伤保险费2,486.15137,300.87136,454.343,332.68生育保险费5,461.07208,888.722

337、06,749.787,600.014、住房公积金2,321.003,557,828.003,557,355.002,794.005、工会经费和职工教育经费147,383.93879,352.67887,713.55139,023.05合计10,993,124.1664,117,742.0466,346,987.178,763,879.03（3）设定提存计划列示单位： 元天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文127项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险127,873.106,029,604.205,978,444.40179,032.902、失业保险费6,583.633

338、01,836.21299,322.729,097.12合计134,456.736,331,440.416,277,767.12188,130.0220、应交税费单位： 元项目期末余额期初余额增值税328,376.04-30,002,974.33营业税59,356.8424,181.93企业所得税4,315,607.244,577,335.91个人所得税139,881.8646,413.18城市维护建设税202,055.82404,707.61教育费附加86,595.35173,446.13地方教育费附加57,730.23115,630.75防洪费2,793.9937,513.60印花税34,7

339、74.4926,444.55合计5,227,171.86-24,597,300.67其他说明：注：报告期，公司应交增值税为负数，主要原因是：公司确认收入时点与开具增值税发票时点不同而产生的增值税暂时性差异。21、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额保证金2,275,000.00775,000.00押金1,070,686.131,043,265.05代收代付款项525,743.96508,584.68其他应付款项1,263,074.681,816,109.92合计5,134,504.774,142,959.65（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位： 元天津

340、凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文128项目期末余额未偿还或结转的原因北京竞业达数码科技有限公司775,000.00保证金合计775,000.00-22、递延收益单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助19,727,141.081,428,934.4818,298,206.60合计19,727,141.081,428,934.4818,298,206.60-涉及政府补助的项目：单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关KF6500 智能牵引变电站自动化系统项目985,224.4075,878.9290

341、9,345.48与资产相关高速铁路牵引变电所运营环境安全监控系统项目补贴款450,000.00450,000.00与资产相关牵引供电系统动态数据取得和融合接口技术及牵引供电系统动态数据评价系统专项经费409,666.68136,555.56273,111.12与资产相关凯发轨道交通产业化基地基建工程项目补助15,202,250.00766,500.0014,435,750.00与资产相关分层分布实时监控引擎项目专项经费280,000.00280,000.00以行车指挥为核心的轨道交通综合自动化系统专项经费2,400,000.002,400,000.00合计19,727,141.081,428,

342、934.4818,298,206.60-天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文12923、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数68,000,000.0068,000,000.0068,000,000.00136,000,000.00其他说明：根据天津凯发电气股份有限公司2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2014年12月31日总股本6,800.00万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增6,800.00万股，增加注册资本人民币6,800.00万元，变更后注册资本为人民币13,600.0

343、0万元。上述注册资本业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了（2015）京会兴验字第05010006号验资报告。24、资本公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）327,151,947.974,472.8468,000,000.00259,156,420.81合计327,151,947.974,472.8468,000,000.00259,156,420.81其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积本期增加为控股子公司“天津阿尔法优联电气有限公司”本年设立时，少数股东Alfa Union,a.s.用于出资的欧元因汇率变化产生的资本溢价，

344、公司根据持股比例确认的资本公积。25、盈余公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积30,737,462.893,231,281.9033,968,744.79合计30,737,462.893,231,281.9033,968,744.79盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：盈余公积增加数为按当年公司净利润的 10%提取。26、未分配利润单位： 元项目本期上期调整前上期末未分配利润306,137,142.73245,557,795.15调整后期初未分配利润306,137,142.73245,557,795.15天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

345、130加：本期归属于母公司所有者的净利润69,669,403.4073,393,258.68减：提取法定盈余公积3,231,281.907,713,911.10应付普通股股利10,200,000.005,100,000.00期末未分配利润362,375,264.23306,137,142.73调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。27、营业收入

346、和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务415,596,121.94231,251,894.08337,865,023.55168,438,761.83其他业务7,931,495.657,113,131.773,637,530.442,657,933.44合计423,527,617.59238,365,025.85341,502,553.99171,096,695.2728、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额营业税414,537.53203,031.54城市维护建设税1,499,139.923,042,455.68教育费附加642,488.521,30

347、3,909.62防洪费125,868.96258,982.85地方教育费附加428,325.68869,273.04合计3,110,360.615,677,652.7329、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪资福利10,150,019.037,517,128.75差旅交通费8,705,897.717,278,160.05天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文131业务招待费9,696,055.197,798,440.19折旧费用488,949.65110,807.15办公费用854,256.02411,479.35汽车费用255,041.82388,824.89邮电通

348、讯费211,592.70158,657.29会务费96,902.3695,850.00运输费80,483.4897,618.39业务宣传费26,905.424,100.00维修服务费477,194.87385,063.07标书费1,206,128.82543,265.36其他费用1,222,876.98716,116.14合计33,472,304.0525,505,510.6330、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪资福利22,693,478.2317,703,730.64差旅交通费1,198,523.001,376,423.02业务招待费1,341,197.491,224,19

349、9.26折旧费用4,046,363.251,440,088.00办公费用3,932,314.841,867,110.09汽车费用947,612.15739,629.20邮电通讯费932,662.60549,507.95会务费41,305.00143,060.00税费2,315,186.19643,276.45研发费用27,607,366.2125,714,653.20物料消耗329,488.0585,285.60水电费1,616,112.67448,197.81中介机构服务费5,607,687.50605,297.06维修费用161,165.4518,405.49无形资产摊销费199,086.

350、42349,504.02房屋租赁费2,974,308.001,902,905.80商业保险37,040.0732,011.81其他费用404,457.31443,070.55天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文132合计76,385,354.4355,286,355.9531、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出252,135.553,159,099.66减：利息收入1,992,076.97800,461.31汇兑损益10,961.05-10,238.91手续费618,261.83281,121.57合计-1,110,718.542,629,521.0132、资产减

351、值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失10,363,659.2912,746,562.14合计10,363,659.2912,746,562.1433、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益7,507,235.756,862,532.37理财收益4,062,064.68合计11,569,300.436,862,532.3734、营业外收入单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计1,096.5248,443.981,096.52其中：固定资产处置利得1,096.5248,443.981,096.52政府补助7

352、,677,408.6611,289,268.502,686,874.48其他27,000.3738,638.8027,000.37合计7,705,505.5511,376,351.282,714,971.37计入当期损益的政府补助：天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文133单位： 元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关KF6500智能牵引变电站自动化系统项目经费滨海新区财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否75,878.9240,878.92与资产相关牵引供电系统动态数据取得和融合接口技术及牵

353、引供电系统动态数据评价系统项目经费中国铁路通信信号集团公司补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否136,555.56143,383.34与资产相关凯发轨道交通产业化基地基建工程项目补助国家财政部补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否766,500.00127,750.00与资产相关增值税即征即退收入国税局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否4,990,534.185,346,256.24与收益相关软件产业发展资金天津市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否700,000.00与收益相关滨海新区两化融合十百千专项资金滨海

354、新区财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的否否200,000.00与收益相关天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文134补助新产品奖励款天津市财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否300,000.00与收益相关实用新型补贴滨海高新区财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否1,000.00与收益相关防伪税控装置退税国税局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否1,940.00与收益相关中关村促进会中介补助中关村企业信用促进会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否5,000.005,000.00与收益相关创

355、新型人才培养工程补贴天津市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否50,000.0045,000.00与收益相关高速铁路牵引变电所运营环境安全监控补贴天津市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否450,000.0050,000.00与收益相关中关村科技园贴息款北京中关村科技融资担保有限公司补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否6,000.00与收益相关上市补贴天津市财政局补助奖励上市而给予的否否3,000,000.00与收益相关天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文135政府补助新型企业家资金补贴天津市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

356、否否40,000.00与收益相关工业企业技术改造补贴天津市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否900,000.00与收益相关中小企业发展专项资金补贴天津市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否400,000.00与收益相关863 计划子课题科研补助国家财政部补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否1,185,000.00与收益相关合计-7,677,408.6611,289,268.50-35、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,894.50其中：固定资产处置损失1,894.50对外捐赠40,000.

357、0070,000.0040,000.00罚款及滞纳金6,142.84合计40,000.0078,037.3440,000.0036、所得税费用（1）所得税费用表单位： 元天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文136项目本期发生额上期发生额当期所得税费用12,994,272.9714,826,582.72递延所得税费用-1,342,673.13-2,053,484.47合计11,651,599.8412,773,098.25（2）会计利润与所得税费用调整过程单位： 元项目本期发生额利润总额82,176,437.88按法定/适用税率计算的所得税费用12,326,465.68子公司适用不

358、同税率的影响342,172.27调整以前期间所得税的影响308,601.24非应税收入的影响-1,340,425.53不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,288,755.18本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-354,147.38加计扣除的影响-1,577,148.49递延所得税费用的影响-1,342,673.13所得税费用11,651,599.8437、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额租金7,823,824.133,686,468.65利息收入1,992,076.97800,461.31政府补助1,257,940.

359、006,848,226.76收到其他款项3,115,638.671,989,363.79合计14,189,479.7713,324,520.51（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文137办公费12,616,452.7910,468,283.69汽车费用4,321,040.572,808,215.80差旅交通费16,019,790.6814,878,688.93招待费13,051,705.5710,362,811.81咨询服务费5,602,370.90605,297.06保证金17,607,082.811,083

360、,161.94其他支付款项8,558,354.064,385,670.66合计77,776,797.3844,592,129.89（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额理财产品200,000,000.00合计200,000,000.00（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额200,000,000.00合计200,000,000.0038、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润70,524,838.0473,948,004.32加：资产减值准备10,36

361、3,659.2912,746,562.14固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧12,136,722.503,797,638.58无形资产摊销1,585,279.561,107,633.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-1,096.52-46,549.48财务费用（收益以“”号填列）263,096.603,159,099.66天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文138投资损失（收益以“”号填列）-11,569,300.43-6,862,532.37递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-1,342,673.13-2,053,484.47存

362、货的减少（增加以“”号填列）-43,628,205.19-20,683,026.17经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-94,609,089.55-66,541,333.64经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）13,755,241.3345,302,731.14经营活动产生的现金流量净额-42,521,527.5043,874,742.712不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额164,176,457.90379,701,477.33减：现金的期初余额379,701,477.33121,260,008.10加：现金等价物的期末余额125,

363、000,000.00现金及现金等价物净增加额-90,525,019.43258,441,469.23（2）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末余额期初余额一、现金164,176,457.90379,701,477.33其中：库存现金6,181.7576,171.56可随时用于支付的银行存款164,170,276.15379,625,305.77二、现金等价物125,000,000.00可以随时变现的理财产品100,000,000.00三个月内到期的理财产品25,000,000.00三、期末现金及现金等价物余额289,176,457.90379,701,477.3339、所有权或使用权受到限

364、制的资产单位： 元项目期末账面价值受限原因货币资金45,414,312.82履约保函保证金、承兑汇票保证金固定资产202,180.02抵押借款未办理完产权解押手序投资性房地产14,374,813.01抵押借款未办理完产权解押手序应收账款110,892,232.84质押提供反担保天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文139合计170,883,538.69-40、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金223,025.997.09221,581,744.93其中：欧元223,025.997.09221,581,744.93八、合并范围的变更1、其他原因的合并范围

365、变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：2015年4月10日，根据公司董事会决议，公司与Alfa Union,a.s共同投资设立天津阿尔法优联电气有限公司，公司持股及表决权比例为67.00%，本期纳入合并范围。九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接北京南凯自动化系统工程有限公司北京北京制造业100.00%收购北京瑞凯软件科技开发有限公司北京北京软件开发100.00%收购天津东方凯发电气自动化技术有限公司天津天津软件开发65.00收购天津阿尔法优联电气有限公司天津天津制造业6

366、7.00设立（2）重要的非全资子公司单位： 元天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文140子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额天津东方凯发电气自动化技术有限公司35.00%810,521.855,342,152.62天津阿尔法优联电气有限公司33.00%44,912.791,631,115.84（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位： 元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计天津东方凯发电气自动化技术有限公司17,490,540

367、.25182,632.7317,673,172.982,409,879.772,409,879.7717,458,234.83110,928.4717,569,163.304,621,646.824,621,646.82天津阿尔法优联电气有限公司7,398,751.89289,798.277,688,550.162,745,774.902,745,774.90单位： 元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量天津东方凯发电气自动化技术有限公司14,180,316.582,315,776.732,315,776.73-12

368、,370.499,858,038.461,584,987.531,584,987.53653,062.95天津阿尔2,379,407.136,099.37136,099.37-1,600,330.天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文141法优联电气有限公司06872、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接天津保富电气有限公司天津天津制造业51.00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：根据天津保富公司章程规定，公司董事会有4名成员，由两股

369、东各派2名；董事会决议需全体董事一致同意方有效，本公司对天津保富电气有限公司属于共同控制，未纳入合并范围。（2）重要合营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产124,624,833.91124,891,565.96其中：现金和现金等价物15,028,080.298,334,630.95非流动资产2,678,015.732,253,350.67资产合计127,302,849.64127,144,916.63流动负债44,318,293.8558,860,430.93非流动负债580,000.00600,000.00负债合计44,898,293.8559,46

370、0,430.93少数股东权益40,378,232.3333,165,397.99归属于母公司股东权益42,026,323.4634,519,087.71按持股比例计算的净资产份额42,026,323.4634,519,087.71对合营企业权益投资的账面价值42,026,323.4634,519,087.71营业收入91,197,611.3381,700,418.91财务费用184,361.51-707,756.63所得税费用2,223,565.742,342,870.09净利润14,720,070.0913,455,945.83综合收益总额14,720,070.0913,455,945.83

371、天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文142本年度收到的来自合营企业的股利7,507,235.756,862,532.37十、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。（一）信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。为控制上述相关风险，本公司管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。货币资金：本公司将

372、银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。应收票据、应收账款、其他应收款等：本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估，根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备，用以保证本公司的整体信用风险在可控的范围内。截至2015年12月31日，本公司应收账款前五名客户欠款合计109,175,794.54元，占应收账款期末余额合计数的比例34.95 %，不存在信用集中风险。（二）流动性风险流动性风险为本公

373、司在负债到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理应对流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司财务部门通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。（三）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，市场风险主要包括利率风险和外汇风险。1、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动

374、而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款，截止2015年12月31日，公司未向银行借款，因此不存在利率风险。2、外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险，公司面临的汇率风险主要为以外币进行结算的境外采购，人民币对外币汇率的波动对本公司的经营业绩影响较小，因此目前尚未采取任何措施规避外汇风险。十一、关联方及关联交易1、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见审计报告附注九、1。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文1432、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见审计报告附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或

375、前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系天津保富电气有限公司合营其他说明3、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额天津保富电气有限公司购买商品42,514,246.0980,000,000否890,427.35出售商品/提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额天津保富电气有限公司销售商品855,555.561,157,264.96天津保富电气有限公司技术服务896,226.42566,037.74购销商品

376、、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联租赁情况本公司作为出租方：单位： 元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入天津保富电气有限公司房屋建筑物2,603,581.80347,509.93（3）关联担保情况本公司作为担保方单位： 元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕天津保富电气有限公司10,000,000.002015 年 06 月 15 日否天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文144天津保富电气有限公司10,000,000.002015 年 09 月 25 日否天津保富电气有限公司40,000,000.002015 年 10 月 14

377、日否（4）关键管理人员报酬单位： 元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬4,748,925.003,523,710.004、关联方应收应付款项（1）应收项目单位： 元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款天津保富电气有限公司600,000.0030,000.00预付账款天津保富电气有限公司2,167,729.50（2）应付项目单位： 元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款天津保富电气有限公司13,438,759.307、关联方承诺截至2015年12月31日，本公司不存在应披露未披露的关联方承诺事项。十二、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存

378、在的重要承诺截至2015年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文1452、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项对外担保1、2015年6月15日，公司与天津银行股份有限公司兴业支行签署保证合同（合同编号：0362015024-1），为天津保富与天津银行签署的流动资金借款合同（合同编号：0362015024）项下1,000万元借款提供担保，对保证范围内的借款及、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用承担连带偿还责任，担保期限至主合同确定的借款到期之次日起两年。同日，德国保富铁路有限公司为以上保证合同做反担保

379、，声明在任何情况下银行向公司索赔时，索赔金额将转由天津保富承担并由其双方股东按其股份比例分别承担（比例为天津凯发51%及德国保富49%），该反担保将于所提供的贷款全额返还时作废，但最迟不超过2016年6月30日。截至2015年12月31日，该项担保项下所发生的债务尚未到期。2、2015年9月25日，公司与天津银行股份有限公司兴业支行签署保证合同（合同编号：0362015032-1），为天津保富与天津银行签署的流动资金借款合同（合同编号：0362015032）项下1,000万元借款提供担保，对保证范围内的借款及、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用承担连带偿还责任，

380、担保期限至主合同确定的借款到期之次日起两年。3、2015年10月14日，公司与平安银行股份有限公司天津分行签署最高额保证担保合同（平银津园区额保字20151014第001号），为天津保富与平安银行股份有限公司天津分行签署的综合额度授信合同（平银津园区综字20151014第001号）中的4,000万元债务提供担保，对保证范围内的全部债务及相应的利息、复利、罚息及实现债权的费用承担连带偿还责任，担保期限至主合同项下债务清偿完毕。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他十三、资产负债表日后事项1、其他资产负债表日后事项说明根据公司董事会决议，以截至

381、2015年12月31日总股本13,600.00万股为基数，以现金形式向全体股东每10 股派人民币1元（含税），同时以13,600.00万股为基数进行资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，此议案尚需提交给股东大会通过。十四、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文146值值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款238,810,802.2399.08%33,751,329.10100.00%205,059

382、,473.13203,785,409.8699.36%25,909,278.23100.00%177,876,131.63单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,223,900.000.92%2,223,900.001,309,300.000.64%1,309,300.00合计241,034,702.23100.00%33,751,329.10100.00%207,283,373.13205,094,709.86100.00%25,909,278.23100.00%179,185,431.63期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应

383、收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计121,209,712.216,060,485.615.00%1 至 2 年67,390,681.216,739,068.1210.00%2 至 3 年30,304,441.206,060,888.2420.00%3 至 4 年7,729,731.693,864,865.8550.00%4 至 5 年5,751,073.204,600,858.5680.00%5 年以上6,425,162.726,425,162.72100.00%合计238,810,802.2333,751,329.10确定该组合依

384、据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,842,050.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额101,055,705.53元，占应收账款期末余额合计数的比例41.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7,832,044.41元。天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文1472、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位： 元类别期末

385、余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款17,703,771.23100.00%1,717,496.709.70%15,986,274.5314,161,854.0399.64%1,217,933.608.60%12,943,920.43单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款51,164.970.36%51,164.97合计17,703,771.23100.00%1,717,496.709.70%15,986,274.5314,213,019.00100.00%1,217,933.608

386、.57%12,995,085.40期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计11,109,985.97555,499.305.00%1 至 2 年3,335,231.46333,523.1510.00%2 至 3 年2,999,008.80599,801.7520.00%3 至 4 年61,745.0030,872.5050.00%4 至 5 年80.00%5 年以上197,800.00197,800.00100.00%合计17,703,7

387、71.231,717,496.70确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文148组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 499,563.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金15,920,493.0010,094,733.60员工业务借款866,250.461,478,720.45其他917,027.772,639,564.

388、95合计17,703,771.2314,213,019.00（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额天津市泛亚工程机电设备咨询有限公司保证金3,200,000.002 年以内17.92%240,000.00同方股份有限公司保证金1,990,000.002 年以内11.15%129,000.00宁波市轨道交通集团有限公司保证金1,850,000.002 至 3 年10.36%370,000.00北京京园诚得信工程管理有限公司保证金1,580,000.001 至 3 年8.85%136,000.00贵

389、州省公共资源交易中心保证金1,500,000.001 年以内8.40%75,000.00合计-10,120,000.00-56.68%950,000.003、长期股权投资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资85,903,555.7785,903,555.7782,687,555.7782,687,555.77天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文149对联营、合营企业投资42,026,323.4642,026,323.4634,519,087.7134,519,087.71合计127,929,879.23127,929,879.

390、23117,206,643.48117,206,643.48（1）对子公司投资单位： 元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额天津东方凯发电气自动化技术有限公司3,444,516.553,444,516.55北京南凯自动化系统工程有限公司70,776,568.7370,776,568.73北京瑞凯软件科技开发有限公司8,466,470.498,466,470.49天津阿尔法优联电气有限公司3,216,000.003,216,000.00合计82,687,555.773,216,000.0085,903,555.77（2）对联营、合营企业投资单位： 元投资单位

391、期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业天津保富电气有限公司34,519,087.717,363,986.7542,026,323.46小计34,519,087.717,363,986.7542,026,323.46二、联营企业合计34,519,7,363,942,026,天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文150087.7186.75323.46（3）其他说明4、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务286,740,751

392、.79191,998,938.07231,282,827.37127,536,021.27其他业务8,297,051.227,113,131.774,054,925.212,657,933.44合计295,037,803.01199,112,069.84235,337,752.58130,193,954.71其他说明：5、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益30,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益7,507,235.756,862,532.37理财收益3,051,653.74合计10,558,889.4936,862,532.37十五、补充资料1

393、、当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位： 元项目金额说明非流动资产处置损益1,096.52计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,686,874.48除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,999.63减：所得税影响额192,905.53少数股东权益影响额396.61合计2,481,669.23-天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文151对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目

394、界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润9.16%0.510.51扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.83%0.490.493、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他天津凯发电气股份有限公司 2015 年年度报告全文152第十一节 备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。