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1、 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 1 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 五、公司治理结构 13 六、股东大会情况简介 14 七、董事会报告 15 八、监事会报告 22 九、重要事项 24 十、财务报告 26 十一、备查文件目录 49 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 2 重要提示 中国石化齐鲁股份有限公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

2、担个别及连带责任。 公司 9 名董事全体出席了第三届董事会第四次会议。 毕马威华振会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长张瑞生先生、经理王浩水先生、财务总监孙学武先生、财务部长崔桂华女士保证本年度财务报告的真实、完整。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：中国石化齐鲁股份有限公司 公司法定英文名称：SINOPEC QILU COMPANY LTD. （二）公司法定代表人：张瑞生 （三）公司董事会秘书：李风安 电话：0533-3583728 电子信箱：lifan 公司董事会证券事务代表：鲍伟松 电话：0533-

3、7512530 电子信箱：baoweisong 传真：0533-3583718 联系地址：山东省淄博高新技术产业开发区 （四）公司注册地址：山东省淄博高新技术产业开发区 公司办公地址：山东省淄博高新技术产业开发区 邮政编码：255086 电子信箱：qlsh600002 公司网址： （五）公司信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：齐鲁石化 股票代码：600002 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1998 年 3 月 18 日 公司首次注册地点：山东省淄

4、博临淄区桓公路北杨坡路西 公司名称变更登记日期：2001 年 9 月 7 日 公司法人营业执照注册号：1000001002901 公司税务登记号码（国税）：370305710921218 公司税务登记号码（地税）：370300710921218 公司聘请的会计师事务所：毕马威华振会计师事务所 会计师事务所办公地址：中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼8 层 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:千元 币种:人民币 利润总额 1,333,441.46 净利润 1,289,594.84 扣除非经常性损益后的净利

5、润 1,362,796.84 主营业务利润 2,391,430.23 其他业务利润 -19,877.34 营业利润 1,543,192.76 补贴收入 350.00 营业外收支净额 -210,101.29 经营活动产生的现金流量净额 2,231,949.82 现金及现金等价物净增加额 -125,214.99 （二）扣除的非经常性损益项目和金额 单位:千元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 112,005 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 14,593 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -17,341 所得税影响数 -36,055 合计 7

6、3,202 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 主要会计数据 2004 年 2003 年 本年比上年增减(%) 2002 年 主营业务收入(万元) 984,174.82 945,990.03 4.04 716,948.70利润总额(万元) 133,344.15 70,062.26 90.32 6,636.34 净利润(万元) 128,959.48 63,043.06 104.56 4,262.80 扣除非经常性损益的净利润(万元) 136,279.68 76,106.80 79.06 4,443.59 2004 年末 2003 年末 本年比上年增减(%) 2002 年末总资产(万元

7、) 997,975.59 721,454.41 38.33 666,176.10股东权益(万元) 615,279.66 502,689.55 22.40 439,139.20经营活动产生的现金流量净额(万元) 223,194.98 108,946.30 104.87 121,829.30主要财务指标 2004 年 2003 年 本年比上年增减(%) 2002 年 每股收益（全面摊薄）(元) 0.66 0.32 106.25 0.02 净资产收益率（全面摊薄）（%） 20.96 12.54 8.42 0.97 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%） 22.15 15.14 7.

8、01 1.01 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.14 0.56 103.57 0.62 2004 年末 2003 年末 本年比上年增减(%) 2002 年末每股净资产(元) 3.16 2.58 22.48 2.25 调整后的每股净资产(元) 3.13 2.58 21.32 2.21 （四）按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 5要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.87 43.28 1.23

9、1.23 营业利润 25.08 27.93 0.79 0.79 净利润 20.96 23.34 0.66 0.66 扣除非经常性损益后的净利润 22.15 24.66 0.70 0.70 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:千元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,950,000 2,227,514 357,029 106,894 492,352 5,026,895 本期增加 0 31,308 257,918 128,959 1,031,676 1,320,902本期减少 0 002,754195,000 195,000期

10、末数 1,950,000 2,258,822 614,947 233,099 1,329,028 6,152,797 变动原因 返还的安全保证基金及核销的应付款及其他应付款 2004 年度利润分配 增加：2004年度利润分配 减少：集体福利支出 增加：本年盈利 减少：分配普通股股利 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 (单位:万股) 本次变动增减 期初数 发行新股 小 计 期末数 一、 尚未流通股份 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 内部职工股 优先股或其他 尚

11、未流通股份合计 160,000160,000160,000 160,000160,000160,000二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 35,00035,000 35,00035,000三、股份总数 195,000 195,0002、股票发行与上市情况 公司于 1998 年 3 月 3 日首次发行国内 A 股 3.5 亿股（含 3500 万公司职工股），发行价格 5 元/股。公司股票 3.15 亿股于 1998 年 4 月 8 日在上海证券交易所上市，3500 万公司职工股于当年 10 月 8 日上市。 公

12、司除首次募股外，截止到报告期末，没有再发行新股或其他衍生证券品种。 公司股份总数及其结构在报告期内没有变化，公司没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止到 2004 年 12 月 31 日，公司股东总户数 42,034 户,其中未流通法人股股东 1 户,流通股股东 42,033 户。 2、持有本公司 5%以上股份的股东只有本公司的控股股东：中国石油化工股份有限公司。该公司持有本公司股份 16 亿股，其所持法人股份总数没有变动，也无质押或冻结等情况。 公司前 10 名股东持股情况如下：（单位：万股） 股东名称 年度内增减 年末持股情况 比例(%) 股份类别 质押或冻结情况 股东性质 中国石

13、油化工股份有限公司 0160,000 82.05未流通无 国有股东 博时价值增长证券投资基金 1,8031,803 0.92已流通未知 社会公众股 长盛动态精选证券投资基金 1,4271,427 0.73已流通未知 社会公众股 博时精选股票证券投资基金 1,4051,405 0.72已流通未知 社会公众股 中信经典配置证券投资基金 1,1231,1230.58已流通未知 社会公众股 易方达 50 指数证券投资基金 1,0111,011 0.52已流通未知 社会公众股 上证 50 交易型开放式指数投资基金 865865 0.44已流通未知 社会公众股 申万巴黎盛利精选证券投资基金 638638

14、0.33已流通未知 社会公众股 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 7银丰证券投资基金 233470 0.24已流通未知 社会公众股 汉盛证券投资基金 -602427 0.22已流通未知 社会公众股 说明：中国石油化工股份有限公司持有的本公司 16 亿股份，是国有法人股，未上市流通，其他 9 名股东持有的股份均为流通 A 股。公司大股东中国石油化工股份有限公司与其他 9 名股东没有关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 3、控股股东名称：中国石油化工股份有限公司 法定代表人：陈同海 注册资本：867 亿元 成立日期：2000 年 2 月 25 日

15、公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司,是中国及亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油产品的生产、分销和营销商，同时也是中国最大的石化产品生产商和分销商。其主要化工产品包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合成橡胶、化肥以及中间石化产品。公司还是中国原油及天然气的第二大勘探、开发和生产商。 中国石油化工股份有限公司股权结构： 股东类别 持股数（万股） 所占比例（） （1）国家股 6,712,195 77.42 其中：中国石油化工集团公司 5,888,556 67.92 （2）已流通境外 H

16、股 1,667,879 19.24 （3）已流通境内 A 股 280,000 3.23 总股本 8,670,244 100.00 4、控股股东实际控制人情况介绍 控股股东实际控制人：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团） 法定代表人：陈同海 注册资本：1049 亿元 公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。 中国石化集团成立于1998年7月，其前身为成立于1983年的大型国有企业中国石油化工总公司。2000 年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主营业务投

17、入中国石油化工股份有限公司，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂及零售加油站；提供钻井服务、社会服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院资产管理委员会 100% 中国石油化工集团公司 67.92% 中国石油化工股份有限公司 82.05% 中国石化齐鲁股份有限公司 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 8 6、公司前 10 名流通股东持股情况如下：（单位：万股） 股东名称 年末持股情况 种类（A、B、H 股或其它） 博时价值增长

18、证券投资基金 1,803 A 股 长盛动态精选证券投资基金 1,427 A 股 博时精选股票证券投资基金 1,405 A 股 中信经典配置证券投资基金 1,123 A 股 易方达 50 指数证券投资基金 1,011 A 股 上证 50 交易型开放式指数投资基金 865 A 股 申万巴黎盛利精选证券投资基金 638 A 股 银丰证券投资基金 470 A 股 汉盛证券投资基金 427 A 股 全国社保基金-零-组合 394 A 股 说明： 公司前十名流通股东中：博时价值增长证券投资基金和博时精选股票证券投资基金同属博时基金管理公司。 公司未知其他前 10 名流通股股东是否存在关联关系。 中国石化齐

19、鲁股份有限公司 2004 年年度报告 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减 变动原因 张瑞生 董事长 男 45 2004-04-282007-04-28 席秀海 副董事长 男 48 2004-04-282007-04-28 王浩水 董事、经理男 44 2004-04-282007-04-28 王洪亮 董事 男 46 2004-04-282007-04-28 吴 耘 董事 男 48 2004-04-282007-04-28 王 强 董事 男 60 20

20、04-04-282007-04-28 匡永泰 独立董事 男 69 2004-04-282007-04-28 张鸣华 独立董事 男 67 2004-04-282007-04-28 任 辉 独立董事 男 59 2004-04-282007-04-28 刘长新 监事会主席男 52 2004-04-282007-04-28 王炳祥 监事 男 55 2004-04-282007-04-2810,00010,000 杜京华 监事 男 42 2004-04-282007-04-28 姚晓杰 监事 女 48 2004-04-282007-04-281,0001,000 王 玲 监事 女 38 2004-04-

21、282007-04-28 王志明 监事 男 51 2004-04-282007-04-2810,00010,000 石芬婷 监事 女 47 2004-04-282007-04-281,1001,100 宋力航 副经理 男 45 2004-04-282007-04-28 孙学武 财务总监 男 45 2004-04-282007-04-282,0002,000 李风安 董事会秘书男 42 2004-04-282007-04-28 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)张瑞生，1994 年 1 月至 2000 年 9 月先后任齐鲁石化公司总调度室副总调度长、腈纶厂副厂长、中国石化齐鲁分公司生

22、产调度处处长，2000 年 9 月至 2001 年9 月任中国石化齐鲁分公司副总工程师兼生产调度处处长，2001 年 9 月至 2002 年 5月任齐鲁石化公司副经理，2002 年 5 月至今任齐鲁石化公司经理，2004 年 3 月至今任中国石化齐鲁分公司经理，2002 年 6 月至今任公司董事，2004 年 4 月至今任公司董事长。 (2)席秀海，1997 年 6 月至 2002 年 12 月先后任胜利石油管理局党委组织部副处级巡视员、副部长、部长， 2002 年 12 月任胜利石油管理局党委副书记、纪委书记，2004 年 3 月至今任齐鲁石化公司党委书记，2004 年 4 月至今任公司副董

23、事长。 (3)王浩水，1999 年 5 月至 2002 年 8 月任公司塑料厂副总工程师、副厂长、厂长、公司副经理，2002 年 8 月至今任公司董事、经理。 (4)王洪亮，1999 年 3 月至 2004 年 3 月任齐鲁石化公司副经理，1999 年 5 月至 2003 年 6 月曾任公司董事，2004 年 3 月至今任齐鲁石化公司党委副书记、工会主席，2004 年 4 月至今任公司董事。 (5)吴耘，1994 年 2 月至 2000 年 11 月任公司烯烃厂党委书记，2000 年 11 月至 2002 年 5 月任公司氯碱厂党委书记，2002 年 5 月至今任齐鲁石化公司副经理，中国石化齐

24、鲁股份有限公司 2004 年年度报告 101998 年 3 月至 2003 年 6 月曾任公司董事，2004 年 4 月至今任公司董事。 (6)王强，1998 年 12 月至 2000 年 2 月任中国石化集团公司炼化部石化处处长，2000 年 2 月至 2004 年 10 月任中国石化股份公司化工事业部总工程师, 2004 年 11月至今任中国石化集团科技委员会咨询委专家，2002 年 6 月至今任公司董事。 (7)匡永泰，1983 年 7 月至 1985 年 8 月任中国石化集团公司生产管理部副主任,1985 年 8 月至 1994 年 2 月任中国石化集团公司生产协调部主任。1994 年

25、 2 月至 1997 年 8 月任中国石化集团公司安全监督委员会副主任，安全监督办公室主任,1997 年 8 月退休。2002 年 6 月至今任公司独立董事。 (8)张鸣华，1984 年 12 月至 1996 年 12 月任山东省石化厅副厅长,1996 年 12月至 1999 年 1 月任山东省石化厅巡视员（正厅级）,1999 年 1 月退休。现任山东化学化工学会理事长、山东计量控制协会理事长。2002 年 6 月至今任公司独立董事。 (9)任辉，1988 年 5 月至 1999 年 3 月任山东经济学院副院长，1999 年 3 月至2004 年 1 月任山东经济学院院长，2004 年 1 月

26、至今任山东经济学院正厅级调研员。2002 年 6 月至今任公司独立董事。 (10)刘长新，1992 年 5 月至 2004 年 3 月任齐鲁石化公司党委组织、干部副部长、部长,2004 年 3 月至今任齐鲁石化公司党委副书记、纪委书记。2004 年 4 月至今任公司监事会主席。 (11)王炳祥，1994 年 5 月至 2002 年 7 月任齐鲁石化公司纪委副书记兼监察室主任，2002 年 7 月至今任公司氯碱厂党委书记。1998 年 3 月至今任公司监事。 (12)杜京华，1999 年 1 月至 2002 年 11 月任齐鲁石化公司第二化肥厂总会计师、二化实业部总会计师，2002 年 11 月

27、至今任齐鲁石化公司审计部部长，2003 年 6 月至今任公司监事。 (13)姚晓杰，1995 年 11 月至 2001 年 7 月任齐鲁石化公司生活管理部党委副书记兼纪委书记，2001 年 7 月至 2002 年 7 月任齐翔工贸公司党委书记，2002 年 7月至今任齐鲁石化公司纪委副书记、监察室主任。2003 年 6 月至今任公司监事。 (14)王玲，1995 年 8 月至 2000 年 11 月任齐鲁石化公司团委书记、共青团山东省委常委，2000 年 11 月至 2002 年 10 月任齐鲁石化公司销运部党委书记，2002 年10 月至 2002 年 12 月任公司销售部党委书记，2002

28、 年 12 月至 2004 年 6 月任齐鲁石化公司工会副主席，2004 年 6 月至今任中国石化齐鲁分公司供应公司经理、党委书记。2003 年 6 月至今任公司监事。 (15)王志明，1991 年 6 月至 2000 年 11 月任公司氯碱厂党委书记， 2000 年 11月至今任公司烯烃厂党委书记，1998 年 3 月至今任公司监事。 (16)石芬婷，1997 年 11 月至 2002 年 7 月任公司烯烃厂组织人事处处长，2002年 7 月至今任公司塑料厂工会主席。2003 年 4 月至今任公司监事。 (17)宋力航，1999 年 8 月至 2000 年 12 月任齐鲁石化公司计划处处长、

29、发展计划部部长、中国石化齐鲁分公司计划处处长, 2000 年 12 月至 2001 年 9 月任橡胶厂厂长,2001 年 9 月至 2002 年 8 月任中国石化齐鲁分公司副经理,2002 年 6 月至 2003年 6 月曾任公司董事,2002 年 8 月至今任公司副经理。 (18)孙学武，1998 年 10 月至 2002 年 8 月任齐鲁石化公司副总会计师、中国石化齐鲁分公司总会计师，2001 年 5 月至 2003 年 6 月曾任公司董事,2002 年 8 月至今任公司财务总监。 (19)李风安，1995 年 12 月至 2002 年 8 月任齐鲁石化公司经理办公室副主任,2002 年

30、8 月至今任公司董事会秘书、董秘室主任。 2、在股东单位任职情况 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 11姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 张瑞生 中国石化集团 齐鲁石油化工公司、中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司 经理 2002-05 是 席秀海 中国石化集团 齐鲁石油化工公司 党委书记 2004-03 是 王洪亮 中国石化集团 齐鲁石油化工公司 党委副书记、工会主席 2004-03 是 吴 耘 中国石化集团 齐鲁石油化工公司 副经理 2002-05 是 王 强 中国石油化工股份有限公司化工事业部 总工程师 2000-02 是 刘长新

31、中国石化集团 齐鲁石油化工公司 党委副书记、纪委书记 2004-03 是 王 玲 中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司供应公司 经理、党委书记 2004-06 是 姚晓杰 中国石化集团 齐鲁石油化工公司 纪委副书记、监察室主任 2002-07 是 杜京华 中国石化集团 齐鲁石油化工公司审计部 部长 2002-11 是 （二）在其他单位任职情况：公司董事、监事和高级管理人员没有在其他单位担任职务的情况。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（7 人） 89.76 金额最高的前三名董事的报酬总额（1 人） 19.74 金

32、额最高的前三名高级管理人员的报酬总额（3 人） 59.23 独立董事的津贴（每人、每年） 1.8(税后) 独立董事的其他待遇 独立董事出席会议差旅费据实报销，每出席一次会议（亲自到会）补贴 3000 元（税后） 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张瑞生 是 席秀海 是 王洪亮 是 吴耘 是 王强 是 刘长新 是 王玲 是 姚晓杰 是 杜京华 是 公司董事、监事、高管人员共 19 人，其中在公司领取报酬津贴有 7 人（不含独立董事津贴），公司董事中只有 1 人在公司领取报酬津贴。凡不在本公司领取报酬的董事（独

33、立董事除外）、监事，均在公司的控股股东中国石油化工股份有限公司或其母公司中国石油化工集团公司取领报酬。公司所有员工，包括公司的董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员均执行中国石化集团公司的工资政策。 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 19-20 万元 3 7-9 万年 3 6-7 万元 1 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 12（四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、董事新聘及解聘情况 报告期内公司第二届董事会任期届满，因工作变动或年龄原因张深、荣滋白、秦建新董事不再担任公司董事，经公司 2003 年度股东大会选举张瑞生、席秀海、王浩水、王洪亮、吴耘、王强、匡永泰、张鸣华、

34、任辉九人为公司第三届董事会成员，其中匡永泰、任辉、张鸣华三人为独立董事。经第三届董事会第一次会议选举张瑞生为公司董事长，席秀海为公司副董事长。 2、监事新聘及解聘情况 报告期内公司第二届监事会任期届满，因工作变动翟丕沐不再担任公司监事，经公司 2003 年度股东大会和职工代表大会选举刘长新、王炳祥、杜京华、姚晓杰、王玲、王志明、石芬婷为公司第三届监事会成员。经第三届监事会第一次会议选举刘长新为公司监事会主席。 3、报告期内，高级管理人员没有变动。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 10,732 人，需承担费用的离退休职工为 1,620人，员工的结构如下： 1、专业构成 专业构成

35、的类别 专业构成的人数 生产人员 6,128 销售人员 275 技术人员 672 财务人员 173 行政人员 2,111 其他 1,373 2、教育程度 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 3,106 中专及高中学历 4,911 高中以下学历 2,715 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 13 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规的规定，完善了法人治理结构。公司运作规范，建立有严格的内控管理制度。公司治理的实际情况完全符合上市公司治理准则的要求，有关情况如下： 公司董事会认真落实监管机构的文件要求，特别对公司对外担

36、保、关联交易往来等情况进行了自查，制订了相应管理制度和防范措施。 公司监事会认真履行了对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履责情况的监督。 公司积极主动地做好信息披露和投资者关系管理工作。通过编制定期报告、重大事项公告、临时公告、公司网页、接待来访、回答问询等方式和途径，加强与投资者的沟通和联系，公司透明度不断提高。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注匡永泰 4 4 张鸣华 4 4 任辉 4 3 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司事项提

37、出异议。 报告期内，独立董事严格按照相关规定履行职责，积极参与公司重大决策，在公司治理、内部改革、生产经营等方面提供了许多建设性意见和建议，对公司任免董事及聘用高管人员、担保事项发表了独立意见，维护了公司及广大中小股东的利益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务机构和独立自主的经营能力。 2)、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司经理、副经理等高级管理人员在本公司独立任职并在公司领取报酬，未在股东单位任职。 3)、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。 4)、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控

38、股股东，职能部门独立运作。 5)、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，公司独立在银行开户，独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司积极探索建立董事、监事及高级管理人员的绩效评价和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 14 六、股东大会情况简介 本年度只召开了一次年度股东大会，情况如下： 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会会议通知刊登于 2004 年 3 月 27 日的中国证券报、上海证券报、证券时报，会议于 2004 年 4

39、 月 28 日在齐鲁石化公司天齐宾馆会议中心召开，副董事长荣滋白主持了会议。 出 席 本 次 股 东 大 会 的 股 东 （ 含 股 东 代 理 人 ） 共 14 人 ， 代 表 股 份1,709,493,545 股，占公司股份总数的 87.66 %,符合中华人民共和国公司法及相关法律、法规和本公司章程的规定。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议采用记名投票表决，当场验票方式，以特别决议方式逐项审议通过了以下议案： 关于修改公司章程部分条款的议案 以普通决议方式逐项审议通过了以下议案： 公司董事会 2003 年度工作报告 公司监事会 2003 年度工作报告 监事会对公司会计政策变更、

40、计提固定资产减值准备及坏帐损失处置的监督报告 公司 2003 年度财务决算报告 公司 2003 年度利润分配预案 公司 2003 年度报告 公司董事会换届选举的议案 公司监事会换届选举的议案 公司续聘毕马威华振会计师事务所的议案 调整独立董事津贴标准的议案 选举更换公司董事监事情况： 会议选举张瑞生、席秀海 、王浩水、王洪亮、吴耘、王强、匡永泰（独立董事）、张鸣华（独立董事）、任辉（独立董事）为第三届董事会董事。 选举刘长新、王炳祥、杜京华、姚晓杰为第三届监事会监事，另经公司职代会联席会选举王玲、王志明、石芬婷三人为职工代表监事。 公司年度股东大会决议公告于 2004 年 4 月 29 日刊登

41、在中国证券报、上海证券报、证券时报上。 本次股东大会由北京嘉源律师事务所贺伟平律师见证并出具法律意见书，认为：本次会议的召集及召开程序合法，出席会议人员的资格合法有效，表决程序合法有效，符合公司法、上市公司股东大会规范意见和公司章程的规定。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 15 七、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司重点组织了乙烯二轮技术改造工程，由于有效生产时间缩短，全年生产乙烯 45.65 万吨、合成树脂 59.67 万吨、合成橡胶 16.32 万吨、烧碱 24.1万吨；分别比 2003 年减少 10.65 万吨、16.27 万吨、3.0

42、9 万吨和 1.8 万吨。全年实现利润总额 133,344 万元，净利润 128,959 万元，比 2003 年净利润 63,043 万元增加 65,916 万元。主要原因分析如下： 1、主要产品价格同比大幅上升，销售收入增加，增利 182,030 万元。 2、主要原材料、动力价格同比上升，成本增加，减利 72,036 万元。 3、产品销售数量受改造影响减少，减利 23,657 万元。 4、改造停工 83 天，减利 19,318 万元。 5、提取存货跌价准备等，减利 3,737 万元。 6、所得税实际税负因国产设备投资抵免下降，增利 2,634 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业

43、务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司是我国主要的石油化工生产企业，全国最大的聚氯乙烯和丁苯橡胶生产基地，国内唯一的塑料-氯碱型石化企业。公司主营业务为石油制品和化工产品的生产、加工、销售、仓储、运输及科研开发和综合技术服务，现有 58 种主要产品，涵盖合成树脂、有机化工原料、烧碱、合成橡胶四大类。 (2)主营业务分产品情况表 2004 年 2003 年 产品名称 销售收入 （万元） 占总收 入比例 销售成本 （万元） 毛利率 销售收入 （万元） 占总收入比例 销售成本 （万元） 毛利率 高压低密度聚乙烯 114,135.44 11.60% 81,233.4328.83%

44、105,595.3211.16% 92,973.84 11.95%低压高密度聚乙烯 104,774.45 10.65% 74,822.3728.59%111,694.5511.81% 99,188.01 11.20%线性低密度聚乙烯 36,814.43 3.74% 27,931.2324.13%37,610.753.98% 34,288.47 8.83% 聚丙烯 50,165.33 5.10% 44,582.2511.13%56,656.525.99% 49,747.51 12.19%聚氯乙烯 159,208.55 16.18% 111,438.1430.00%143,227.5315.14%

45、 99,989.63 30.19%合成橡胶 164,912.78 16.76% 122,482.1225.73%163,055.7917.24% 122,925.49 24.61%丙烯 73,176.69 7.44% 63,410.6213.35%66,189.027.00% 61,706.28 6.77% 苯乙烯 41,786.66 4.25% 21,771.2847.90%18,529.531.96% 13,964.19 24.64%烧碱 24,927.58 2.53% 22,403.0610.13%24,789.232.62% 29,604.15 -19.42%纯苯 28,655.66

46、2.91% 16,717.3541.66%37,765.383.99% 27,870.23 26.20%其他化工产品 185,617.25 18.86% 152,579.3117.80%180,876.4119.12% 138,265.33 23.56%合计 984,174.82 100.00% 739,371.1724.87%945,990.03100.00% 770,523.13 18.55% 2、主要供应商、客户情况 单位:亿元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 46.18 占采购总额比重 （%） 65.5 前五名销售客户销售金额合计 8.77 占销售总额比重 （%） 8.9 中国

47、石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 163、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年公司面临的形势异常严峻。上半年，一方面要精心组织生产，努力提高装置产出，增加效益；另一方面又要精心组织乙烯二轮技术改造的前期工程预制，最大限度地在集中停工改造之前加大施工预制量，减少停工时间。公司在集中改造施工期间，受多年未遇的连阴雨天气影响，施工条件极其恶劣，同时也给生产准备造成巨大困难。在困难和挑战面前，公司上下团结拼搏、日夜奋战、精心组织、积极创新，经过公司全体职工及建设单位的协作努力，公司乙烯二轮改造工程顺利如期完成，全部新建、扩建装置均实现一次开车成功，并尽快达到设计负荷，创造了国内同

48、类装置改造建设周期最短、开车质量最好的纪录。 公司 72 万吨/年乙烯改造工程于 7 月 16 日正式集中停产施工， 9 月 23 日实现中交，10 月 5 日主体装置乙烯装置投油，10 月 7 日产出合格乙烯，开车一次成功。此次改造是国家重点技改项目，该项目的建成投用，使公司的生产能力进一步扩大，产品结构进一步完善，技术经济水平进一步提高，主要表现在以下几个方面： （1）改造大量采用了国内外先进的新技术、新工艺、新设备。乙烯装置改造引进了美国鲁姆斯最新专利技术；新建的离子膜烧碱装置引进了日本旭化成专利技术；氯乙烯装置引进德国伍德公司专利技术；聚氯乙烯装置引进了美国西方化学专利技术。裂解气压缩

49、机采用日本三菱重工最新技术，为目前国内最大能力的裂解气压缩机；聚氯乙烯装置的 135m3聚合釜是国内单釜能力最大、生产强度最高的设备。线性聚乙烯装置的扩能改造采用了冷凝态工艺；苯乙烯装置的扩能改造采用了国内开发的液相分子筛和乙苯脱氢技术。 （2）改造后公司产品结构趋向合理，强化了乙烯氯碱一体化的独特优势。在乙烯生产规模达到 72 万吨/年的同时，建成了国内最大、世界第五的氯碱工业基地。目前，公司下游主要装置生产能力，合成树脂达 110 万吨/年（其中聚氯乙烯达 60 万吨/年），烧碱达 45 万吨/年，合成橡胶达 20 万吨/年，苯乙烯达 20 万吨/年。各大类产品形成了较为合理的经济规模，其

50、市场竞争力、抗风险能力有了进一步的提高。 公司主要生产装置首次实现了“ 四年一修” 的目标。在进行了为期 83 天的停工检修改造后，乙烯装置在很短时间内就实现了达标生产，全年乙烯仍然达到了改造前设计产量。 通过消化形成的新增产能，市场营销取得显著成绩：一是进一步衔接产销，使得产销率达到 100；二是加大新产品开发规划力度，对改造后的市场情况进行了前期市场调研，建立与用户长期合作关系。三是推行“ 用户是伙伴、合作求双赢”的管理策略，实施 VIP 客户管理，提高客户稳定率和忠诚度。四是积极组织反倾销，完成了对丁苯橡胶、聚氯乙烯、环氧氯丙烷的反倾销调查工作，赢得了市场主动权。 （三）公司投资情况 报

51、告期内公司投资额为 34.71 亿元人民币，比上年增加 20.07 亿元人民币，主要用于乙烯二轮改造，其中工程利息资本化支出 6,695 万元。报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:千元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（） 总资产 9,979,755.88 7,214,544.11 2,765,211.77 38.33 主营业务利润 2,391,430.23 1,702,742.16 688,688.07 40.45 净利润 1,289,594.84 630,430.64 659,164.20 104.

52、56 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 17现金及现金等价物净增加额 -125,214.99 128,639.61 -253,854.60 -197.34 股东权益 6,152,796.61 5,026,895.48 1,125,901.13 22.40 公司总资产 99.80 亿元，比上年增加 27.65 亿元，主要是由于乙烯二轮改造后新增固定资产造成；主营业务利润 23.91 亿元，比上年增加 6.89 亿元，主要由于产品价格上涨所致；净利润 12.90 亿元，比上年增加 6.59 亿元，除了因产品价格上涨导致主营业务利润大幅上涨外，国产设备投资抵免所得税 3.52 亿元；现

53、金及现金等价物净增加额-1.25 亿元，比上年减少 2.54 亿元，主要是由于经营活动产生的现金流量净额 22.32 亿元和筹资活动产生的现金流量净额 6.80 亿元不足以抵偿投资活动产生的现金流量净额-30.38 亿元；股东权益 61.53 亿元，比上年增加 11.26亿元，主要由于未分配利润增加所致。 （五）生产经营环境和宏观政策、法规产生重大变化的影响，以及公司 2005年度经营计划 2005 年，公司虽然面临国内石脑油价格与国际接轨后带来的成本上涨压力和装置改造后带来的生产运行压力，以及产品结构变化、产量增加带来的销售压力，但改造后的规模效益将最终显现，同时因国际原油价格高企带动的下游

54、石化产品价格上涨，将使公司的销售收入大幅上升。因此 2005 年公司面临的机遇大于挑战，经营效益将进一步提高。 2005 年公司经营发展计划及主要措施： 全面优化生产资源，确保生产装置高负荷稳定运行，充分发挥公司产能。全年主要产品产量计划：生产乙烯 75 万吨、丙烯 35 万吨、合成树脂 110.7 万吨(其中聚乙烯 43.4 万吨、聚丙烯 8.3 万吨、聚氯乙烯 59 万吨)、合成橡胶 17.5 万吨(其中丁苯橡胶 13.2 万吨、顺丁橡胶 4.3 万吨)、烧碱 44.8 万吨、其它主要化工产品67.6 万吨。 深入开展“ 管理、效益年活动” ，以管理、效益为工作重心，努力提升公司业绩。第一

55、，夯实生产经营基础。按照“ 强基础、保安全、抓优化、增效益” 的要求，切实强化“ 三基” 工作和各项专业管理，为完成全年生产经营目标奠定坚实基础。第二，强化三项管理。一是实施全面预算管理。完善预算管理体系，从管理体系上保证预算管理指标和责任横向到边，纵向到底，真正实现全员、全过程、全方位控制。二是严格遵循内控制度，防范经营风险，防止效益和资产流失。从理顺业务流程和明确责权入手，建立严密、规范、高效的管理程序和运行机制。三是加强财务管理和审计监督。充分发挥财务在经营管理中的指导、监督和风险预测的作用。严格资金管理，积极预防和规避财务风险，坚决杜绝乱借款、乱担保、乱投资、委托理财等行为。重点抓好投

56、入产出、修理费、技术开发费的审计，保证企业健康发展。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司第二届董事会第十五次会议于 2004 年 3 月 26 日在齐鲁石化公司天齐宾馆四号会议室召开。会议由荣滋白副董事长主持。会议应到董事 9 名，实到董事8 名，独立董事匡永泰、张鸣华、任辉出席了会议。公司 5 名监事、高管人员等有关人员列席了会议。会议审议通过了以下议案： 董事会 2003 年度工作报告； 公司 2003 年度报告； 公司 2003 年度财务决算报告； 公司 2003 年度利润分配预案； 关于计提固定资产减值准备及坏帐损失处置的议案； 关于公司董事会换届选举的议

57、案； 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 18公司续聘毕马威华振会计师事务所的议案 ； 公司内部控制手册试行情况报告的议案 ； 关于向民生银行济南分行申请 8 亿元综合授信额度的议案 ； 关于会计政策变更的议案； 关于召开 2003 年股东大会的议案。 本次会议决议刊登在 2004 年 3 月 27 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 2)公司第三届董事会第一次会议于 2004 年 4 月 28 日在齐鲁石化公司天齐宾馆四号会议室召开。会议由张瑞生董事长主持。会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，独立董事匡永泰、张鸣华、任辉出席了会议。公司 6 名监事、高管人员等有关人员列席了

58、会议。 会议选举张瑞生先生为公司董事长，席秀海先生为副董事长，公司法定代表人相应变更为张瑞生先生； 会议聘任王浩水先生为公司经理，宋力航先生为公司副经理,孙学武先生为公司财务总监； 会议聘任李风安先生为公司董事会秘书，鲍伟松先生为公司证券事务代表; 会议审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 本次会议决议刊登在 2004 年 4 月 30 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 3)公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 10 日在齐鲁石化公司天齐宾馆四号会议室召开。会议由张瑞生董事长主持。会议应到董事 9 名，实到董事 7 名，独立董事匡永泰、张鸣华、任辉出席了会议。王浩水、吴

59、耘董事请假。公司 6 名监事、高管人员等有关人员列席了会议。会议审议通过了以下议案： 公司 2004 年半年度报告； 公司募集资金管理与使用制度； 向淄博市商业银行申请 1 亿元借款授信额度的议案。 本次会议决议刊登在 2004 年 8 月 12 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 4)公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 27 日在公司 1 号楼 5 楼会议室召开。会议由张瑞生董事长主持。会议应到董事 9 名，实到董事 5 名，独立董事匡永泰、张鸣华出席了会议。王强董事委托王浩水董事代为出席，并行使表决权。席秀海、王洪亮、任辉 3 名董事请假。审议通过了公司 2004 年第

60、三季度报告和向中国光大银行申请 2 亿元贷款授信额度两项议案。 本次会议决议刊登在 2004 年 10 月 29 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司于 2004 年 4 月 28 日召开的 2003 年度股东大会决议，董事会于 2004年 6 月 25 日组织实施了利润分配，派发现金红利 19,500 万元。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年公司实现利润总额 133,344 万元，净利润 128,959 万元。根据公司章程要求，按 10%提取法定盈余公积 12,896 万元，按 10%提取法定公益 12,896 万元，加上年初未分

61、配利润 29,735 万元，2004 年度可供分配利润为 132,903 万元。本次利润分配方案为：以公司 2004 年年末总股本 195,000 万股为基数，每 10 股派现金股利 1.8 元（含税），计 35,100 万元，分配后尚余未分配利润 97,803 万元结中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 19转下一年度。当年不以公积金转增股本。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中国石化齐鲁股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵

62、公司于 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表以及现金流量表 (以下简称“ 会计报表” )，并于2005 年 3 月 28 日签发了标准无保留审计意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“ 汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资料和经审

63、计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 郑俊芳 王霞 中国北京 东长安街 1 号 东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮编 ：100738 2005 年 3 月 28 日 附件 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 中国石化齐鲁股份有限公司 200

64、4 年年度报告 20 金额单位： 万元 资金占用情况 关联方名称 关联关系会计科目年初余额本年增加数本年减少数坏账准备 年末余额 备注拆借资金 _ _ _ _ _ _ _ _ 委托贷款 _ _ _ _ _ _ _ _ 委托关联方进行投资 _ _ _ _ _ _ _ _ 开具没有真实交易的商业承兑汇票 _ _ _ _ _ _ _ _ 代为偿还债务 _ _ _ _ _ _ _ _ 账龄超过一年的应收账款及其它应收款等 淄博新联工贸有限责任公司 同一最终控股公司其下属三产企业应收账款3,147 _ 51 3,096 _ 齐翔轮胎橡胶公司 同上 应收账款314 _ 314 _ _ 天元化工有限公司 同

65、上 其它应收款 182 _ 67 115 _ 新联齐隆公司 同上 其它应收款 113 _ 113 - _ 淄博新联工贸有限责任公司 同上 其它应收款 727 _ _ 727 _ 新联齐发公司 同上 其它应收款 420 _ _ 420 _ 齐鲁乙烯鲁华化工厂 同一最终控股公司应收账款128 _ 128 _ _ 中国石油化工股份有限公司济南分公司 控股公司预付帐款7 _ _ _ 7 合计 5,038 _ 673 4,358 7 此表已于 2005 年 3 月 28 日获董事会批准。 张瑞生 孙学武 崔桂华公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 公司盖章 (签名和盖章) (签名

66、和盖章) (签名和盖章) 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 21（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 中国石化齐鲁股份有限公司独立董事 关于关联方资金往来及对外担保等事项的专项意见 作为中国石化齐鲁股份有限公司的独立董事，我们根据中国证监会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（以下简称通知）精神，本着实事求是、认真负责的态度，在对有关情况进行了调查了解，听取公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发 200356 号文件规定情况作如下专项说明及独立意见：

67、 专项说明 1、公司已经按照公司法、证券法、企业国有资产监督管理暂行条例及证监发200356 号通知等相关法律、法规及规范性文件的规定和要求及时修改和制定了公司章程的相关条款，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等作出了规定。 2、公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。 独立意见 1、公司与关联方之间发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及代为承担成本和其他支出的情形。 2、公司不存在以下将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形： 将公司的资金有偿或无偿地拆

68、借给关联方使用； 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 委托关联方进行投资活动； 为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 代关联方偿还债务； 3、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。 4、公司不存在任何对外担保的情况。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 22 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第十次会议于 2004 年 3 月 26 日在齐鲁石化天齐宾馆四号会议室召开,监事会主席翟丕沐先生主持了会议,会议应到监事 7 名，实到 5 名。审议通过了以下议案: 监事会 2003 年度工作报告； 公司 2003 年

69、度报告； 公司 2003 年度财务决算报告； 监事会对公司会计政策变更、计提固定资产减值准备及坏帐损失处置的专项监督报告； 公司监事会换届选举的议案； 本次会议决议刊登在 2004 年 3 月 27 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 2、公司第三届监事会第一次会议于 2004 年 4 月 28 日在齐鲁公司天齐宾馆会议中心召开，会议由刘长新先生主持，会议应到监事 7 名，实到 6 名。 会议选举刘长新先生为公司监事会主席。 审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 本次会议决议刊登在 2004 年 4 月 30 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 3、公司第三届监事会第二次会议于 20

70、04 年 8 月 10 日下午在齐鲁石化天齐宾馆四号会议室召开，监事会主席刘长新主持了本次会议，会议应到监事 7 名，实到6 名，姚晓杰监事委托石芬婷监事出席会议并行使表决权。 会议审议并通过了公司 2004 年半年度报告。 本次会议决议刊登在 2004 年 8 月 12 日中国证券报、上海证券报、证券时报。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会对公司依法运作情况进行了监督检查，认为公司依法运作、经营规范，克服了生产经营与乙烯改造深度交叉、工程施工条件恶劣、工期短、管理难度大等不利影响，如期完成了改造项目，实现了一次开车成功，全面完成了年度生产经营目标，经济效益大幅增长，公司实力进

71、一步提升。 公司管理层建立了统一规范的内部控制制度，加强了基础管理工作，制订了内部控制手册，从投资、生产、经营、财务、监督检查等方面建立了统一的内部控制原则、业务流程控制体系及内部权限指引，进一步规范了管理行为，为公司健康发展打下基础。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司 2004 年财务决算报告和审计报告进行了审阅，认为财务决算报告全面、真实、正确地反映了公司的财务状况及经营成果；公司年度经营业绩已经毕马威华振会计师事务所审核并出具了标准无保留意见的审计报告，该报告实事求是，客观公正。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 23（四）监事会对公司关联交易情况的独

72、立意见 公司关联交易规范，交易价格合理、公允，未出现损害非关联股东和公司利益的现象。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 24 九、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项：本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本公司与控股股东及其关联企业之间的关联交易，是本公司生产、经营活动的重要组成部分，是本公司合理配置资源、降低经营成本的重要手段，对公司有着重大而积极地影响。这些关联交易是在公开、公平、公正的原则下，在一系列协议、合同的框架内进行的。关联交易价格，有国家定价的

73、，严格执行国家定价；没有国家定价的，完全依照国际和国内的市场价格，不存在任何隐瞒和欺诈行为，因此，本公司的合法权益和股东利益得到了充分保证。 公司向关联方采购、销售货物明细： 关联方名称 交易内容 (采购) 定价原则 交易价格（元/吨）关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例 结算方式 市场价格中国石化股份公司齐鲁分公司 石脑油等化工产品采购 市场价格 2,313.59411,571 74.11% 现金结算 2,313.59中国石化集团齐鲁石油化工公司 电、蒸汽采购等 市场价格 80,361 14.47% 现金结算 中国石化股份公司高桥分公司 石脑油采购 市场价格 2,660.965,551

74、1.00% 现金结算 2,660.96中国石化扬子石化股份有限公司 丁二烯采购 市场价格 6,758.071,109 0.20% 现金结算 6,758.07中国石化上海石化股份有限公司 碳四、丁二烯采购 市场价格 4,694.564,030 0.72% 现金结算 4,694.56中国石化镇海炼化股份有限公司 石脑油采购 市场价格 2,715.6019,472 3.51% 现金结算 2,715.60中原石油化工有限责任公司 碳四采购 市场价格 3,646.738,910 1.60% 现金结算 3,646.73中国石化集团天津石油化工公司 碳四采购 市场价格 3,351.0022,971 4.14

75、% 现金结算 3,351.00中国石化集团齐鲁石化公司下属集体企业 辅料采购等 市场价格 1,383 0.25% 现金结算 关联方名称 交易内容 (销售) 定价原则 交易价格（元/吨）关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例 结算方式 市场价格中国石化股份公司齐鲁分公司 丙烯等产品销售 市场价格 5,181.8783,009.5 55.70% 现金结算 5,181.87中国石化集团齐鲁石油化工公司 新鲜水销售等 市场价格 11,876 7.97% 现金结算 中国石化集团第十建设公司 新鲜水、电销售等 市场价格 484 0.32% 现金结算 中国石化集团第二建设公司 新鲜水、蒸汽销售等 市场价格

76、 1.2 0.001% 现金结算 中国石化集团燕山石化公司 新鲜水销售 市场价格 1.4 0.001% 现金结算 中国石化集团天津石化公司 丁烯-1 销售 市场价格 3,919.294,665 3.13% 现金结算 3,919.29中国石化集团巴陵石化公司 纯苯、苯乙烯销售 市场价格 5,687.21840 0.56% 现金结算 5,687.21中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 25中国石化集团胜利石油管理局 包装袋销售 市场价格 7.6 0.005% 现金结算 中国石化集团齐鲁石化公司下属集体企业 产品销售等 市场价格 48,135 32.30% 现金结算 关联方名称 交易内容

77、 (服务) 定价原则 交易价格（元/吨）关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例 结算方式 市场价格中国石化集团齐鲁石化公司 检维修 协商 15,923 79.97% 现金结算 中国石化集团第六建设公司 检维修 协商 117 0.59% 现金结算 中国石化集团第十建设公司 检维修 协商 3,872 19.44% 现金结算 中国石化集团齐鲁石化公司 通讯费 协商 411 100% 现金结算 中国石化集团齐鲁石化公司 储运费 协商 1,817 19.37% 现金结算 中国石化股份公司齐鲁分公司 储运费 协商 7,565 80.63% 现金结算 中国石化集团齐鲁石化公司 文教卫生及社区服务等 协商

78、5,727 100% 现金结算 中国石化集团齐鲁石化公司 土地租金 协商 5,936 100% 现金结算 中国石化股份有限公司 安保金（上交） 协商 4,666 100% 现金结算 中国石化股份有限公司 安保金（返还） 协商 933 100% 现金结算 关联方名称 交易内容 (服务) 定价原则 交易价格（元/吨）关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例 结算方式 市场价格中国石化集团齐鲁石化公司 大客车租金收入 协商 156 100% 现金结算 （四）公司没有发生托管、承包、租赁资产事项。 （五）公司从未对外进行过各类担保。 （六）报告期内公司的控股股东中没有需要披露的承诺事项。 （七）聘任、

79、解聘会计师事务所情况：公司自 2002 年起聘任毕马威华振会计师事务所为公司的审计机构，2004 年度拟支付其年度审计工作酬金 120 万元人民币。报告期内，公司未改聘会计师事务所。 （八）公司、董事会、董事受处罚及整改情况：报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评或证券交易所的公开谴责。 （九）其它重大事项： 报告期内公司无其他重大事项。 （十）报告期内公司信息披露情况如下： 披露时间 披露项目 披露报纸 2004 年 3 月 27 日 二届十五次董事会决议公告、二届十次监事会决议公告、2003 年度报告摘要 2004 年 4 月 20 日 公司重大事项公告

80、2004 年 4 月 29 日 2003 年度股东大会决议公告 2004 年 4 月 30 日 三届一次董事会决议公告、三届一次监事会决议公告、2004 年第一季度报告 2004 年 6 月 9 日 2003 年度分红派息实施公告 2004 年 8 月 12 日 三届二次董事会决议公告、三届二次监事会决议公告、2004 年半年度报告及摘要 2004 年 10 月 13 日 2004 年前三季度业绩预增的提示性公告 2004 年 10 月 29 日 三届三次董事会决议公告、2004 年第三季度报告2004 年 12 月 17 日 关于所得税适用税率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 中国石

81、化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 26 十、财务报告 审计报告 KPMG-AH (2005) AR No.0004 中国石化齐鲁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评

82、价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、2004 年度的经营成果和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 郑俊芳 中国北京 王霞 东长安街 1 号 东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮编：100738 2005 年 3 月 28 日 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 27中国石化齐鲁股份有限公司 资产负债表 于 2004 年 12 月 31 日 (金额单位：人民币千元)

83、资产 注释 2004 年 2003 年 流动资产 货币资金 4 9,565 134,779 应收票据 5 308,771 207,539 应收账款 6 16,578 45,526 其他应收款 7 3,869 12,674 预付账款 8 65,414 157,241 存货 9 732,315 482,726 流动资产合计 1,136,512 1,040,485 固定资产 固定资产原价 10 16,451,884 12,630,781 减：累计折旧 10 (7,983,187) (8,056,667) 固定资产净值 8,468,697 4,574,114 减：固定资产减值准备 10 (162,15

84、0) (78,997) 固定资产净额 8,306,547 4,495,117 在建工程 11 14,940 1,533,799 固定资产合计 8,321,487 6,028,916 无形资产及其他资产 无形资产 12 352,753 116,321 长期待摊费用 13 45,875 3,763 无形资产及其他资产合计 398,628 120,084 递延税项 递延税项资产 14 123,129 25,058 资产总计 9,979,756 7,214,543 负债和股东权益 流动负债 短期借款 15 50,000 - 应付票据 16 258,691 100,000 应付账款 17 173,041

85、 139,279 预收账款 18 331,929 244,045 应付工资 56,192 21,066 应付福利费 13,823 13,846 应交税金 3(c) 67,113 121,383 其他应交款 19 4,975 1,515 其他应付款 20 659,886 284,729 预提费用 21 - 1,000 一年内到期的长期负债 22 247,120 241,430 流动负债合计 1,862,770 1,168,293 长期负债 长期借款 23 1,921,115 996,307 专项应付款 24 43,074 23,048 长期负债合计 1,964,189 1,019,355 负债合

86、计 3,826,959 2,187,648 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 28中国石化齐鲁股份有限公司 资产负债表 (续) 于 2004 年 12 月 31 日 (金额单位：人民币千元) 负债和股东权益 (续) 注释 2004 年 2003 年 股东权益 股本 25 1,950,000 1,950,000 资本公积 26 2,258,822 2,227,514 盈余公积 27 (其中： 法定公益金 人民币 233,099 千元 (2003 年：人民币 106,894 千元) 614,947 357,029 未分配利润 28 (其中： 于资产负债表日后批准分配的 现金股利人民币

87、 351,000 千元 (2003 年：195,000 千元) 1,329,028 492,352 股东权益合计 6,152,797 5,026,895 负债和股东权益总计 9,979,756 7,214,543 此会计报表已于 2005 年 3 月 28 日获董事会批准。 张瑞生 孙学武 崔桂华 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 公司会计机构负责人 (签名和盖章) 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第33页至第48页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 29中国石化齐鲁股份有限公司 利润及利润分配表 2004 年度

88、 (金额单位：人民币千元) 注释 2004 年 2003 年 主营业务收入 29 9,841,748 9,459,900 减： 主营业务成本 30 7,393,712 7,705,231 主营业务税金及附加 31 56,606 51,927 主营业务利润 2,391,430 1,702,742 减： 其他业务亏损 32 19,877 9,903 营业费用 218,638 174,928 管理费用 571,684 532,702 财务费用 33 38,039 41,316 营业利润 1,543,192 943,893 加： 补贴收入 350 - 营业外收入 34 24,537 14,496 减：

89、 营业外支出 35 234,638 257,766 利润总额 1,333,441 700,623 减： 所得税 36 43,847 70,192 净利润 1,289,594 630,431 加：年初未分配利润 / (累计亏损) 492,352 (14,991) 可供分配的利润 1,781,946 615,440 减： 提取法定盈余公积 28 128,959 61,544 提取法定公益金 28 128,959 61,544 可供股东分配的利润 1,524,028 492,352 减： 分配普通股股利 28 195,000 - 年末未分配利润 1,329,028 492,352 此会计报表已于 2

90、005 年 3 月 28 日获董事会批准。 张瑞生 孙学武 崔桂华 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 公司会计机构负责人 (签名和盖章) 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第33页至第48页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 30中国石化齐鲁股份有限公司 现金流量表 2004 年度 (金额单位：人民币千元) 现金流量表 补充说明 2004 年 2003 年 经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 12,272,156 11,555,135 收到的其他与经营活动有关的现金 20,501 10,424

91、现金流入小计 12,292,657 11,565,559 购买商品和接受劳务支付的现金 (8,352,719) (9,230,502) 支付给职工以及为职工支付的现金 (435,116) (322,583) 支付的各项税费 (840,875) (586,814) 支付的其他与经营活动有关的现金 (431,998) (336,198) 现金流出小计 (10,060,708) (10,476,097) 经营活动产生的现金流量净额 (i) 2,231,949 1,089,462 投资活动产生的现金流量： 处置固定资产所收回的现金净额 25,997 778 收到的其他与投资活动有关的现金 1,574

92、1,079 现金流入小计 27,571 1,857 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (3,064,460) (1,364,984) 现金流出小计 (3,064,460) (1,364,984) 投资活动产生的现金流量净额 (3,036,889) (1,363,127) 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 2,330,012 891,000 现金流入小计 2,330,012 891,000 偿还债务所支付的现金 (1,351,826) (426,159) 偿付利息所支付的现金 (105,155) (59,773) 分配股利和利润所支付的现金 (195,000) - 现

93、金流出小计 (1,651,981) (485,932) 筹资活动产生的现金流量净额 678,031 405,068 汇率变动对现金的影响 1,695 (2,765) 现金及现金等价物净 (减少) / 增加额 (ii) (125,214) 128,638 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 31中国石化齐鲁股份有限公司 现金流量表 (续) 2004 年度 (金额单位：人民币千元) 现金流量表补充说明 2004 年 2003 年 (i) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,289,594 630,431 加： 计提的资产减值准备 141,891 131,431 固定资产折旧

94、 663,023 748,783 无形资产摊销 24,698 18,144 长期待摊费用摊销 6,319 8,833 预提费用的减少 (1,000) (2,046) 处置固定资产的收益 (24,412) (55) 固定资产报废损失 136,417 159,702 财务费用 37,246 39,492 递延税项资产增加 (98,071) (12,780) 存货的 (增加) / 减少 (271,475) 55,369 经营性应收项目的增加 (15,218) (68,728) 经营性应付项目的增加 / (减少) 342,937 (619,114) 经营活动产生的现金流量净额 2,231,949 1,

95、089,462 (ii) 现金及现金等价物净 (减少) / 增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 9,565 134,779 减：现金及现金等价物的年初余额 134,779 6,141 现金及现金等价物净 (减少) / 增加额 (125,214) 128,638 此会计报表已于 2005 年 3 月 28 日获董事会批准。 张瑞生 孙学武 崔桂华 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 公司会计机构负责人 (签名和盖章) 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第33页至第48页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 32 中国

96、石化齐鲁股份有限公司 资产减值准备表 2004 年度 (金额单位：人民币千元) 本期减少数 项目 期初余额 本期 增加数 合计 期末余额 坏账准备合计 85,87036,853396122,327其中：应收账款 75,93023,98399,913 其他应收款 9,94012,86939622,413短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 4,00025,8864,00025,886其中：库存商品 4,0002,3964,0002,396 备品备件 23,02323,023其他 467467长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计

97、78,99783,153162,150其中：房屋、建筑物 机器设备 78,99783,153162,150无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 168,867145,8924,396310,363 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 33中国石化齐鲁股份有限公司 会计报表注释 2004 年度 1、公司基本情况 中国石化齐鲁股份有限公司 (以下简称本公司) 是由原中国石油化工集团齐鲁石油化工公司经中国石油化工总公司 1997 资字 465 号文和国家体改委体改生 1997 198 号文批准独家发起的以募集方式设立的股份有限公司，中国

98、石油化工集团齐鲁石油化工公司将下属的烯烃厂、塑料厂、氯碱厂、树脂加工应用研究所经评估确认后的资产负债投入本公司。上述资产负债经北京国友大正资产评估事务所进行了资产评估，经国家国有资产管理局审核以国资评 1997 1159 号文确认，经评估确认的净资产为人民币 243,519 万元，以 65.70% 折股率，折成国有法人股 16 亿股，每股面值人民币 1.00 元。 本公司于 1998 年 3 月 18 日经国家工商行政管理总局注册登记正式设立，注册资本人民币19.5 亿元，于 1998 年 4 月 8 日在上海证券交易所挂牌上市，向社会公众发行 35,000 万股人民币普通股，每股面值人民币

99、1.00 元。本次发行后本公司国有法人股占 82.05% ，社会公众股占17.95% 。本公司于 1998 年 6 月以上市募集的资金收购了中国石油化工集团齐鲁石油化工公司下属的橡胶厂和供排水厂。 2000 年 2 月 28 日，经原国家经济贸易委员会企改 (2000) 144 号文件及国家财政部财管字 (2000) 34 号文件批准，中国石油化工集团齐鲁石油化工公司 (中国石油化工集团全资拥有的国有企业) 将其所持有本公司的 16 亿股股份 (占总股本的 82.05%) 全部转由中国石油化工集团公司持有。 中国石油化工集团经国家经济贸易委员会企改 (2000) 154 号文件批准，作为独家发

100、起人，在资产重组的基础上设立中国石油化工股份有限公司，将其持有的本公司的股份作为上述资产重组的一部分，注入中国石油化工股份有限公司。中国石油化工股份有限公司成为本公司的控股母公司。 2001 年 9 月 7 日，本公司名称由齐鲁石油化工股份有限公司更名为中国石化齐鲁股份有限公司。 本公司的经营范围为石油制品、化工产品的生产、加工、销售、仓储、运输及科研开发和综合技术服务 (国家有专项专营规定的除外)。 2、主要会计政策 本公司编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度及其他有关规定制定的。 (a)会计年度 本公司的会计年度自公历 1 月 1 日起

101、至 12 月 31 日止。 (b)记账基础和计价原则 本公司记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 (c)记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 (d)外币折算 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益 (参见注释 2(h)外，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。 (e)现金等价物 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 34(f

102、)坏账准备 坏账准备是由本公司根据单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款和账龄分析估计计提。其他应收款的坏账准备是根据其性质估计相应回收风险而计提的。 (g)存货 存货以成本与可变现净值之较低者计价。 存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。发出存货的成本按加权平均法核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。 按存货类别计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 领用的低值易耗品和周转使用的包装物、周

103、转材料等采用一次转销法进行核算。 本公司存货盘存制度为永续盘存制。 (h)固定资产及在建工程 固定资产指本公司为生产商品和经营管理而持有的，使用期限超过 1 年且单位价值较高的资产。 固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备 (参见注释 2(l) 记入资产负债表内。在建工程以成本或评估值减减值准备 (参见注释 2(l) 记入资产负债表内。评估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资产价值。 在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用 (包括有关借款本金和利息的汇兑损益) ，全部资本化为在建工程

104、。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。 本公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为： 类别 预计使用年限 预计净残值率 厂房及建筑物 25 45 年 3% 机器设备 10 14 年 3% 办公设备及其他设备 5 14 年 3% 运输设备 6 12 年 3% (i)租赁资产 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 (i) 融资租赁租入资产 本公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产在所有人账上的原账面价

105、值与最低租赁付款额的现值中较低者计入固定资产，并以直线法计提折旧。 对于无法合理确定租赁期届满时将会取得所有权的租赁资产，按资产租赁年限和估计可使用年限两者中较短的期间计提折旧；对于能够合理确定租赁期届满时将会取得所有权的租赁资产在尚可使用年限内计提折旧。 在租赁开始日，最低租赁付款额记入长期应付款下的应付融资租赁款，最低租赁付款额与资产入账价值之间的差额在资产负债表记为未确认融资费用，年末应付融资租赁款抵减未确认融资费用后净额列入资产负债表中长期应付款项下。 未确认融资租赁费用采用实际利率法在租赁期内分摊。 本公司对融资租入资产按注释 2(l) 所述的会计政策计提减值准备。 (ii)经营租赁

106、租出资产 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 35本公司以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营租赁租出的固定资产按注释 2(h) 所述的折旧政策计算折旧，按注释 2(l) 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。 (iii)经营租赁费用 经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。 (j)无形资产 无形资产以成本减累计摊销及减值准备 (参见注释 2(l) 记入资产负债表内。无形资产的成本按直线法在预计使用年限 10 年内摊销。 (k)长期待摊费用 长期待摊费用为购买催化剂支出，按直线法在受益期限 2 至 5 年内平均摊销。 (

107、l)资产减值准备 本公司对各项资产 (包括固定资产、在建工程、无形资产及其他资产) 的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资产减值损失。 可收回金额是指销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。 本公司按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会

108、转回，转回的资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。 (m)预计负债及或有负债 如果本公司须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本公司便会对该义务计提预计负债。 如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关金额作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。 (n)所得税 所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交所得税和递延税项资产和负债的变动。 当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按债务法计算所做

109、出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，债务法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损 (在同一法定纳税单位及司法管辖区内) 将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。 (o)收入确认 收入是在经济利益能够流入本公司，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根据下列方法确认：

110、(i)销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 36(ii)提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，当劳务交易的结果能够可靠地估计时，提供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。 (iii)利息收入 利息收

111、入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。 (iv)补贴收入 补贴收入根据实际收到的补贴款确认。 (p)研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。 (q)借款费用 用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 (r)维修及保养支出 维修及保养支出 (包括大修费用) 于实际发生时计入当期损益。 (s)环保支出 与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时计入当益损益。 (t)股利分配 现金股利于宣告发放时计入当

112、期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。 (u)退休福利 按照中国有关法规，本公司为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计划。本公司按员工工资的一定比率向退休计划供款，并将已到期的应供款额记入当期损益。 (v)关联方 如果本公司有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本公司或对本公司施加重大影响；或本公司与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 3、税项 (a)本公司适用的与产品销售和提供服务相关的税金为增值税及营业税。 增值税税率 13%

113、及 17% 营业税税率 5% (b)所得税 本公司依据山东省国家税务局鲁国税函 (2004) 319 号及淄博市国家税务局淄国税函 (2004) 202 号文件，自 2004 年 1 月 1 日起适用 33% 所得税率。 于以前年度，本公司经山东省科学技术委员会鲁科高字 (1998) 452 号文件批复，被认定为高新技术企业，依据淄博市国家税务局齐鲁石化征收分局淄国税齐鲁函 (99) 01 号文件，享受减按 15% 税率计缴所得税的税收优惠政策。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 37(c)应交税金 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 应交增值税 59,189 1

114、11,199 应交营业税 33 174 (预缴) / 应交所得税 (6,714) 5,801 应交城市建设维护税 11,343 3,525 应交其他税项 3,262 684 合计 67,113 121,383 4、货币资金 2004 年 2003 年 人民币 / 人民币 / 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 千元 千元 千元 千元 现金 人民币 151 - 151 94 - 94 活期存款 人民币 8,077 - 8,077 14,536 - 14,536 美元 - - - 5 8.27 41 关联公司存款 人民币 1,337 - 1,337 120,108 - 120,

115、108 合计 9,565 134,779 关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按中国人民银行规定的活期储蓄存款利率计算利息。 5、应收票据 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本公司之应收票据均为银行承兑汇票，本公司无任何抵押的应收票据。 上述余额中无其他持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应收汇票。 6、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2004 年 2003 年 占总额坏账准备占总额 坏账准备 金额 比例坏账准备提取比例金额比例 坏账准备提取比例 人民币 %人民币%人民币% 人民币% 千元 千元千元 千元应收账款 1 年以内 16,

116、578 14.2- 9,8988.1 - 1 年至 2 年 - - 58,69448.3 23,06639.3 2 年至 3 年 53,784 46.253,784100.0 - - 3 年以上 46,129 39.646,129100.0 52,86543.6 52,865100.0 合计 116,491 100.099,91385.8 121,457100.0 75,93162.5坏账准备分析如下： 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 75,931 69,747 加： 本年计提 36,024 55,665 减： 本年转回 (12,042) (546) 本年冲销 -

117、 (48,935) 年末余额 99,913 75,931 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 38除注释 37 中所列示外，上述余额中无应收其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东应收的款项。 本年度，本公司全额计提的坏账准备中，个别重大之计提坏账准备为应收淄博新联工贸有限责任公司人民币 30,958 千元及淄博市临淄君鲁塑胶有限公司人民币 4,195 千元。本公司管理层对这些应收账款可收回性进行分析，认为无法收回，故决定全额计提坏账准备。 本年度，本公司收回以前年度已全额计提的个别重大应收账款为青岛橡胶 (集团) 有限责任公司人民币 4,775 千元、齐翔轮胎橡胶公司人民币

118、 3,136 千元及齐鲁乙烯鲁华化工厂人民币1,278 千元。 除此之外，本年度内，本公司并没有个别重大实际冲销或收回以前年度已全额或已较大比例计提的应收账款。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司的主要应收账款如下： 余额 占应收账 欠款单位名称 欠款原因 人民币千元 款总额比例 淄博新联工贸有限责任公司 货款 30,958 26.6% 湖北省化工公司 货款 11,501 9.9% 淄博佳鹏有限公司 货款 7,136 6.1% 苏齐塑料联合公司 货款 6,550 5.6% 管道局西部原油成品油管道 工程项目经理部 货款 4,752 4.1% 于 2003 年 12 月 31 日，本公

119、司的主要应收账款如下： 余额 占应收账 欠款单位名称 欠款原因 人民币千元 款总额比例 淄博新联工贸有限责任公司 货款 31,462 25.9% 湖北省化工公司 货款 11,501 9.5% 淄博佳鹏有限公司 货款 7,136 5.9% 苏齐塑料联合公司 货款 6,900 5.7% 青岛橡胶 (集团) 有限责任公司 货款 4,775 3.9% 于 2004 年 12 月 31 日，本公司应收账款前 5 名单位的应收账款总额如下： 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 金额 60,897 61,774 占应收账款总额比例 52.3% 50.9% 7、其他应收款 2004 年 200

120、3 年 人民币千元 人民币千元 应收控股公司 3 - 应收关联公司 14,728 16,158 其他 11,551 6,457 减：坏账准备 (22,413) (9,941) 合计 3,869 12,674 坏账准备分析如下： 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 9,941 13,145 加： 本年计提 14,169 7,351 减： 本年转回 (1,299) (10,036) 本年冲销 (398) (519) 年末余额 22,413 9,941 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 39 其他应收款账龄分析如下： 2004 年 2003 年 占总额坏账准备

121、占总额 坏账准备 金额 比例坏账准备提取比例金额比例 坏账准备提取比例 人民币 %人民币%人民币% 人民币% 千元 千元千元 千元其他应收款 1 年以内 5,677 21.62,10337.0 13,15758.2 4833.7 1 年至 2 年 11,613 44.211,31897.5 420.2 42100.0 2 年至 3 年 23 0.123100.0 3011.3 301100.0 3 年以上 8,969 34.18,969100.0 9,11540.3 9,115100.0 合计 26,282 100.022,41385.3 22,615100.0 9,94144.0除注释 37

122、 中所列示外，上述余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东应收的款项。 在本年度全额计提的坏账准备中，个别重大之计提坏账准备为淄博新联工贸有限责任公司人民币 7,269 千元、淄博齐翔工程公司人民币 2,103 千元及新联齐发公司人民币 1,378 千元，本公司管理层认为收回的可能性不大，故决定全额计提坏账准备。 本年度，本公司收回齐鲁乙烯鲁华化工厂人民币 1,029 千元，该其他应收款于以前年度已计提坏账准备人民币 1,029 千元。除此以外，本公司并没有其他个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的其他应收款，也没有其他个别重大实际冲销的其他应收款。 于 2004

123、 年 12 月 31 日，本公司的主要其他应收款如下： 余额 占其他应收 欠款单位名称 欠款原因 人民币千元 款总额比例 淄博新联工贸有限责任公司 水电汽款 7,269 27.7% 新联齐发公司 水电费 4,200 16.0% 淄博齐翔工程公司 水电费 2,103 8.0% 天元化工有限公司 水电汽款 1,146 4.4% 金润公司 加工费 1,049 4.0% 于 2003 年 12 月 31 日，本公司的主要其他应收款如下： 余额 占其他应收 欠款单位名称 欠款原因 人民币千元 款总额比例 淄博新联工贸有限责任公司 水电汽款 7,269 32.1% 新联齐发公司 水电费 4,200 18.

124、6% 天元化工有限公司 水电汽款 1,818 8.0% 新联齐隆公司 水电汽款 1,133 5.0% 金润公司 加工费 1,049 4.7% 于 2004 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名单位的其他应收款总额如下： 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 金额 15,767 15,469 占其他应收款总额比例 60.0% 68.4% 8、预付账款 2004 年 2003 年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 人民币千元 1 年以内 64,542 98.7% 156,839 99.7% 1 年以上 872 1.3% 402 0.3% 65,414 100.0% 157

125、,241 100.0% 除注释 37 中所列示外，上述余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的预中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 40付款项。 9、存货 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 在途物资 76,408 23,704 原材料 221,008 174,476 备品备件 132,129 144,113 低值易耗品 4 61 委托加工物资 467 - 在产品 158,389 5,834 库存商品 169,796 138,538 小计 758,201 486,726 减：存货跌价准备 (25,886) (4,000) 合计 732,315 482

126、,726 存货跌价准备： 2004 年 2003 年 备品备件 库存商品 其他 小计 备品备件 库存商品 其他 小计 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 年初余额 - 4,000 - 4,000 - 4,000 - 4,000 本年计提 23,023 2,396 467 25,886 - - - - 本年转回 - (4,000) - (4,000) - - - - 年末余额 23,023 2,396 467 25,886 - 4,000 - 4,000 以上存货均为本公司购买或自行生产形成的。 截至 2004 年 12

127、 月 31 日止年度，本公司于成本和费用中确认的存货成本为人民币5,039,879 千元 (2003 年：人民币 5,267,910 千元) 。 10、固定资产 厂房及 办公设备 建筑物 机器设备 及其他设备 运输工具 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 / 评估价值： 年初余额 1,722,727 10,444,985 370,899 92,170 12,630,781 本年增加 3,388 4,166 1,278 6,173 15,005 在建工程转入 22,807 4,641,689 17,339 4,343 4,686,178 本年减少 (18,19

128、0) (811,667) (42,464) (7,759) (880,080) 年末余额 1,730,732 14,279,173 347,052 94,927 16,451,884 累计折旧： 年初余额 896,270 6,828,910 270,218 61,269 8,056,667 本年计提折旧 64,225 564,907 27,771 6,120 663,023 折旧冲销 (7,563) (681,905) (39,841) (7,194) (736,503) 年末余额 952,932 6,711,912 258,148 60,195 7,983,187 减：减值准备： 年初余额

129、- 78,997 - - 78,997 本年计提 - 83,153 - - 83,153 年末余额 - 162,150 - - 162,150 净额： 年末余额 777,800 7,405,111 88,904 34,732 8,306,547 年初余额 826,457 3,537,078 100,681 30,901 4,495,117 由于聚苯乙烯产品市场竞争愈来愈大，销售量变得不稳定，导致本公司生产聚苯乙烯的设备开工不足，未能按原定计划全面生产。于 2004 年 12 月 31 日，本公司管理层对该设备计提固定资产减值准备人民币 162,150 千元 (2003 年：人民币 78,997

130、 千元) 。 于 2004 年 12 月 31 日，由于开工不足等原因，本公司暂时闲置的固定资产账面净额为人民币 2,572 千元 (2003 年：人民币 118,117 千元) 。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 41于 2004 年 12 月 31 日，本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民币3,153,508 千元 (2003 年：人民币 1,922,697 千元) 。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司经营租赁租出固定资产账面净额为： 厂房及 办公设备 建筑物 机器设备 及其他设备 运输设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人

131、民币千元 年末净额 511 97 - 12,316 12,924 年初净额 12,609 112 3,716 13,419 29,856 11、在建工程 金额 人民币千元 年初余额 1,533,799 本年增加 3,428,449 本年转入固定资产 (4,686,178) 本年转入无形资产 (261,130) 年末余额 14,940 本公司本年度借款费用资本化金额为人民币 66,952 千元 (2003 年：人民币 25,154 千元) ，用于确定借款利息资本化金额的年资本化率为 5.08% (2003 年：5.18%) 。 于 2004 年 12 月 31 日本公司的主要在建工程列示如下：

132、2004 年 2004 年 2004 年 工程投入 12 月 31 日 预算 1 月 1 日 转入12 月 31 日 占预算 累积资本化 工程项目 金额 余额 本年增加 固定资产 余额 比例 资金来源 利息支出 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 消防系统改造 44,480 43,277 - (37,944) 5,333 97% 自有资金 - 12、无形资产 计算机软件 专利权 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 年初余额 32,461 134,963 167,424 在建工程转入 - 261,130 261,130 年末余额 32,

133、461 396,093 428,554 减： 累计摊销 年初余额 14,132 36,971 51,103 本年增加 156 24,542 24,698 年末余额 14,288 61,513 75,801 账面价值 年末余额 18,173 334,580 352,753 年初余额 18,329 97,992 116,321 本公司上述无形资产是从第三方购入。专利权的剩余摊销年限为 6 年至 9 年，其他无形资产的剩余摊销年限为 1 年至 4 年。 13、长期待摊费用 人民币千元 成本 年初余额 17,760 本年增加 48,431 年末余额 66,191 减： 累计摊销 年初余额 13,997

134、 本年增加 6,319 年末余额 20,316 账面价值 年末余额 45,875 年初余额 3,763 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 42 本公司长期待摊费用为催化剂，剩余摊销年限为 1 年至 4 年。 一年内到期的长期待摊费用约为人民币 12,085 千元（2003 年：人民币 3,590 千元）。 14、递延税项资产 递延税项资产 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 坏账准备 40,214 12,608 固定资产减值准备 60,784 11,850 存货跌价损失准备 8,542 600 应付工资及福利费所产生的递延税项 13,589 - 合计 123,12

135、9 25,058 15、短期借款 2004 年 2003 年 借款条件 / 借款条件 / 本金 年利率 备注 本金 年利率 备注 人民币 人民币 千元 千元 银行借款 50,000 4.79% 信用借款 - - - 16、应付票据 应付票据主要是本公司购买材料、商品而向供应商开具的银行承兑汇票，应付票据余额均为 1 年以内到期。 除注释 37 中列示外，应付票据期末余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应付汇票。 17、应付账款 应付账款账龄分析如下： 2004 年 2003 年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 三个月以内 113,200 65.4 8

136、6,709 62.3 三个月至六个月 55,979 32.4 38,996 28.0 六个月以上 3,862 2.2 13,574 9.7 合计 173,041 100.0 139,279 100.0 除注释 37 中列示外，应付账款期末余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应付款项。 于 2004 年 12 月 31 日和 2003 年 12 月 31 日，本公司并没有个别重大账龄超过 3 年的应付账款。 18、预收账款 除注释 37 中列示外，预收账款期末余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的预收款项。 于 2004 年 12 月 31 日和 2003

137、年 12 月 31 日，本公司并没有个别重大账龄超过 1 年的预收账款。 19、其他应交款 于 2004 年 12 月 31 日和 2003 年 12 月 31 日，本公司的其他应交款余额均为应交教育费附加。 20、其他应付款 除注释 37 中列示外，其他应付款期末余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东其他应付款。 于 2004 年 12 月 31 日和 2003 年 12 月 31 日，本公司并没有个别重大账龄超过 3 年的其他中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 43应付款。 21、预提费用 于 2003 年 12 月 31 日，本公司的预提费用主要为财产保险费和

138、审计费用。 22、一年内到期的长期负债 2004 年 2003 年 原币 人民币 / 借款条件 / 原币 人民币 / 借款条件 / 金额 汇率人民币等值 年利率 备注 金额 汇率人民币等值 年利率 备注 千元 千元 % 千元 千元 % 人民币 - - - - - 100,176 - 100,176 5.76 - 人民币 201,806 - 201,806 5.18 - - - - - - 人民币 920 - 920 5.02 - - - - - - 人民币 319 - 319 5.22 - - - - - - 人民币 68 - 68 4.94 - - - - - - 美元 - - - - -

139、10,037 8.27 83,305 L+1.05 中国石油 化工集团 公司担保 美元 4,488 8.27 37,089 L+1.5 中国石油 4,572 8.27 37,942 L+1.5 中国石油 化工股份 化工股份 有限公司 有限公司 担保 担保 美元 12 8.27 102 4.0 - - - - - - 卖方信贷 日元 86,470 0.08 6,816 7.3 - 174,072 0.08 12,053 7.3 - 小计 247,120 233,476 融资租赁款 美元 - - - - - 602 8.27 4,979 L+1.5 离子膜 设备租赁 美元 - - - - - 35

140、9 8.27 2,975 L+1.5挤压造粒机 设备租赁 小计 - 7,954 合计 247,120 241,430 注：L 为伦敦银行同业拆借利率。 23、长期借款 2004 年 借款单位 币种 原币金额 汇率 人民币金额 借款期限 年利率 借款条件 / 备注 千元 千元 % 国家开发银行 人民币 940,000 - 940,000 2002.5.1 - 2010.5.15.18 信用借款 国家开发银行 美元 6,429 8.27 53,276 1999.2.1 - 2007.3.3L+1.5 中国石油化工股份 有限公司担保 中国民生银行 美元 10,000 8.27 82,839 2004

141、.3.31 - 2007.3.314.00 信用借款 中国建设银行 人民币 100,000 - 100,000 2004.1.1 - 2008.12.315.02 信用借款 中国建设银行 人民币 500,000 - 500,000 2004.5.25 - 2009.9.245.02 信用借款 中国光大银行 人民币 200,000 - 200,000 2004.10.28 - 2007.10.275.22 信用借款 淄博市商业银行 人民币 45,000 - 45,000 2004.9.10 - 2006.9.94.94 信用借款 合计 1,921,115 2003 年 借款单位 币种 原币金额

142、汇率 人民币金额 借款期限 年利率 借款条件 / 备注 千元 千元 % 国家开发银行 人民币 900,000 - 900,000 2002.5.1 - 2010.5.15.18 信用借款 国家开发银行 美元 10,714 8.27 88,346 1999.2.1 - 2007.3.3L+1.5中国石油化工股份 有限公司担保 日本东洋工程公司 日元 85,298 0.08 7,961 1991.3.22 - 2005.4.257.30 卖方信贷 合计 996,307 注：L 为伦敦银行同业拆借利率。 本公司的长期借款到期日分析列示如下： 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 44 20

143、04 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 1 年至 2 年 280,592 243,393 2 年至 3 年 500,523 235,432 3 年以上 1,140,000 517,482 合计 1,921,115 996,307 本注释所列长期借款不包括 1 年内到期的长期借款，1 年内到期的长期借款已在注释 22中列示。 上述余额中无其他对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的长期借款。 24、专项应付款 专项应付款为安全保证基金。 根据财政部与中石化集团联合签发的财工字 1997 268 号文的规定，本公司按期末固定资产原值和存货平均余额计提并向中石化股份上交的安全生产保证基金

144、，用于集团内部财产保险，在成本费用中列支；其中部分资金由中石化股份返还上缴企业，用于安全隐患治理和安全技术措施支出等。本公司于实际收到中石化股份返还的部分款项计入 “ 专项应付款” 账项；本公司使用安全生产保证基金形成的固定资产相应计入 “ 资本公积” 账项。 25、股本 注册、已发行及缴足股本： 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 1,600,000,000 股 A 股法人股 每股面值人民币 1.00 元 1,600,000 1,600,000 350,000,000 股 A 股社会公众股 每股面值人民币 1.00 元 350,000 350,000 1,950,000 1,

145、950,000 上述所有 A 股法人股及 A 股社会公众股在所有重大方面均享有完全同等之权益。 上述已发行及缴足股本已由中华会计师事务所验证，并于 1998 年 3 月 12 日出具了中华股审字 (97) 第 029-5 号验资报告。 26、资本公积 年初余额 本年增加 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本溢价 2,204,329 - 2,204,329 其他 23,185 31,308 54,493 合计 2,227,514 31,308 2,258,822 本年增加数为中国石油化工股份有限公司返还的安全保证基金及核销的应付款及其他应付款。 27、盈余公积 法定 任意 法定 三

146、废留利 盈余公积 盈余公积 公益金 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年初余额 67,210 144,909 38,016 106,894 357,029 利润分配 - 128,959 - 128,959 257,918 集体福利支出 - - 2,754 (2,754) - 年末余额 67,210 273,868 40,770 233,099 614,947 28、利润分配 (a)提取各项盈余公积 本公司按董事会于 2005 年 3 月 28 日的决议提取 2004 年度按以下各项盈余公积： (i)提取法定盈余公积 10% (ii)提取法定公益金 10% (b)

147、分配普通股股利 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 45董事会于 2005 年 3 月 28 日提议本公司向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.18 元 (2003 年：每股人民币 0.10 元) ，共人民币 351,000 千元 (2003 年：人民币 195,000 千元) 。此项提议尚待股东大会批准。于资产负债表日后提议派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。 29、主营业务收入 本公司主营业务收入主要为化工产品销售业务所取得收入。 本年度本公司前五名客户销售收入总额为人民币 877,159 千元 (2003 年：人民币 750,266千元) ，占本公司全部销售收入的

148、 8.9% (2003 年：7.9%) 。 30、主营业务成本 本公司主营业务成本是指化工产品销售业务所发生的成本。 31、主营业务税金及附加 计缴标准 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 城市维护建设税 缴纳增值税及营业税的 7% 39,624 36,349 教育费附加 缴纳增值税及营业税的 3% 16,982 15,578 合计 56,606 51,927 32、其他业务亏损 2004 年 2003 年 利润 / 利润 / 收入 成本及税金 (亏损) 收入 成本及税金 (亏损) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 残次品收入

149、127,230 127,032 198 135,277 123,749 11,528 销售水、电净收入 157,413 174,819 (17,406) 122,591 146,290 (23,699) 原材料销售 121,506 126,428 (4,922) 31,061 31,537 (476) 劳务费收入 5,511 4,293 1,218 7,096 5,526 1,570 固定资产租出 4,160 3,125 1,035 3,670 2,496 1,174 合计 415,820 435,697 (19,877) 299,695 309,598 (9,903) 33、财务费用 200

150、4 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 发生的利息支出 107,467 62,960 减：资本化的利息支出 (66,952) (25,154) 净利息支出 40,515 37,806 利息收入 (1,574) (1,079) 净汇兑(收益) / 亏损 (1,695) 2,765 银行手续费 793 1,824 合计 38,039 41,316 34、营业外收入 项目名称 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 固定资产盘盈 5,575 14,176 处理固定资产净收入 18,837 55 其他收入 125 265 合计 24,537 14,496 35、营业外支出 项目名称

151、2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 处理固定资产净损失 136,417 159,702 计提的固定资产减值准备 83,153 78,997 减员费用 (i) 5,706 8,542 退役士兵安置费 (ii) 1,540 6,651 捐赠支出 5,610 1,520 赔偿金、违约金及罚款支出 - 42 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 46其他支出 2,212 2,312 合计 234,638 257,766 （）根据本公司的自愿性员工削减计划，本公司于截至 2004 年 12 月 31 日止年度对共122 名 (2003 年：162 名) 协议解除劳动合同的员工计

152、提减员费用为人民币 5,706 千元 (2003年：8,542 千元) 。于 2004 年 12 月 31 日，这些费用均已由本公司发放给员工。 （）根据国家规定，国有企业每年须招聘政府指定若干退役士兵。为减少员工人数，本公司管理层决定本年度不招聘任何退役士兵，因此发放安置费予退役士兵作为赔偿。 36、所得税 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 本年所提所得税 491,814 134,014 技术改造项目所得税抵免 (i) (351,569) (48,914) 补交 / (多提) 以前年度所得税 1,673 (2,128) 递延税项 （98,071） (12,780) 合计 4

153、3,847 70,192 (i)根据财政部和国家税务总局财税字(1999)290 号文及国家税务总局国税发(2000)13 号文之规定，并经国家发展和改革委员会及国家税务总局批准，本公司就购置国家设备作技术改造的投资可获所得税扺免。经山东省淄博市臨淄国家税务局审核批准,本公司于 2004 年度获准扺扣的国产设备总额为人民币 976,968 千元 (2003:人民币 122,285 千元)，按规定计算的所得税扺免为人民币 351,569 千元(2003:人民币 48,914 千元)。 37、关联方及其交易 (a)存在控制关系的关联方 企业名称 ： 中国石油化工股份有限公司 注册地址 ： 北京市朝

154、阳区惠新东街甲六号 主营业务 ： 石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石油化工、化纤及其他化工产品的生产、销售、储运；石油、天然气管道运输；技术及信息的研究、开发、应用 与本企业关系 ： 控股公司 经济性质 ： 股份有限公司 法定代表人 ： 陈同海 注册资本 ： 人民币 867 亿元 上述存在控制关系的关联方的注册资本为人民币 86,702,439 千元，在本年度内无变化。 存在控制关系的关联方所持本公司股份情况如下： 股份 比例 人民币千元 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日 1,600,000 82.05% (b) 不存在直接控制关系的关联方 关联

155、方名称 与本公司关系 中国石油化工集团公司 最终控股公司 中国石化扬子石油化工股份有限公司 同一控股公司 中国石化上海石化股份有限公司 同一控股公司 中国石化镇海炼油化工股份有限公司 同一控股公司 中原石油化工有限责任公司 同一控股公司 中国石油化工集团公司齐鲁石油化工公司 同一最终控股公司 中国石油化工集团公司齐鲁石油化工公司 下属三产企业 同一最终控股公司 中国石化财务有限责任公司 同一最终控股公司 中国石油化工集团公司第十建设公司 同一最终控股公司 中国石油化工集团公司巴陵石油化工公司 同一最终控股公司 中国石油化工集团公司天津石油化工公司 同一最终控股公司 中国石化齐鲁股份有限公司 2

156、004 年年度报告 47中国石油化工集团公司燕山石油化工公司 同一最终控股公司 中国石化集团胜利石油管理局 同一最终控股公司 (c)本公司与关联方于本年度进行的交易金额如下： 2004 年 2003 年 注释 人民币千元 人民币千元 销售商品 (i) 1,490,197 1,412,234 采购商品 (ii) 5,553,580 5,493,577 储运 (iii) 93,815 118,279 租赁收入 (iv) 1,560 - 租赁支出 (v) 59,360 59,400 维修服务 (vi) 199,118 85,720 利息收入 (vii) 160 79 利息支出 (viii) 3,58

157、5 147 文教卫生及社区服务 (ix) 57,270 57,240 安全保证基金 (上交) (x) 46,660 46,660 安全保证基金 (返还) (x) 9,332 9,332 技术开发费 (上交) (xi) 64,300 63,200 (提取)/存放于关联方的存款 (xii) (118,771) 118,934 来自关联方的借款 (xiii) 813,600 191,000 偿付关联方的借款 (xiv) (813,600) (191,000) 于 2004 年 12 月 31 日，本公司并没有对中国石化集团公司及同级附属公司和中国石油化工股份有限公司作出担保。 注释： (i)销售商品

158、是指销售制成品如化工原料，合成树脂，合成橡胶等化工产品。 (ii)采购商品是指采购直接与本公司业务有关的物料及公用工程费用，如采购原料和辅助材料、电力、蒸汽及相关服务。 (iii)这些交易是指所提供的运输及仓储服务。 (iv)租赁收入是指就车辆使用而从中国石油化工集团公司齐鲁石油化工公司收取的租金。 (v)经营租赁费用是指就土地使用而支付给中国石油化工集团公司齐鲁石油化工公司的租金。 (vi)维修服务是指就接受的检查维修服务而支付给中国石油化工集团公司齐鲁石油化工公司及其下属企业和中国石油化工集团公司第十建设公司的费用。 (vii)利息收入是指从存放于中国石化财务有限责任公司 ( “ 中石化财

159、务公司” ) 的存款所收取的利息。适用利率为现行储蓄存款利率。于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日的存款余额分别为人民币 1,337 千元及人民币 120,108 千元。 (viii)利息支出是指从中石化财务公司借入款项的利息。 (ix)文教卫生及社区服务是指通过与中国石油化工集团齐鲁石油化工公司所属的有关部门，向本公司提供包括医疗保健、通讯、职业培训、社区服务等方面的服务。 (x)请见注释 24 。 (xi)上交技术开发费是指就中国石油化工股份有限公司提供的技术开发支援而支付的服务费用。另中国石油化工股份有限公司按照委托本公司协助完成研究服务的项目下拨技术

160、开发费，本公司于实际收到拨款时，记入 “ 专项应付款” ，于项目完成时，将相关的拨款记入 “ 资本公积” ，请见注释 26 。 (xii)于有关期间内向中石化财务公司存放/(提取)的存款。 (xiii)本公司向中石化财务公司借入的短期借款。 (xiv)本公司向中石化财务公司偿付的短期借款。 本公司认为上述交易根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 (d)本公司与关联方应收及应付款项余额列示如下： 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 48 控股公司 其他关联方 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应

161、收账款 422 - 34,586 37,375 其他应收款 3 - 14,728 16,158 预付账款 41,720 103,153 2,260 16,163 预收账款 (749) (3,092) (16,563) (4,804) 应付账款 (7,963) - (3,503) (30,241) 应付票据 (258,691) (100,000) - - 其他应付款 (143) (2,421) (83,210) (99,834) 总额 (225,401) (2,360) (51,702) (65,183) 38、承担 (a)资本承担 于 2004 年 12 月 31 日，本公司的资本承担如下：

162、2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 已订合同 3,710 2,137,603 已批准但未订合同 - 1,186,580 3,710 3,324,183 (b)经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议，本公司于 2004 年 12 月 31 日后应付 1 年以内的最低租赁付款额为人民币 375 千元 (2003 年：人民币 368 千元) 。 39、或有负债 (a)关于环保方面的或有负债，本公司至今没有为环保补救发生重大的支出、现时没有参与任何环境补救工作及没有为与业务有关的环保补救计提任何准备。根据现行法规，管理层相信没有可能发生并且将会对本公司的财务状况或经营业绩有重

163、大不利影响的负债。然而，中国政府极有可能改为进一步严格地执行适用的法规，并采纳更为严谨的环保标准。环保方面的负债存在着若干不确定因素，影响本公司估计各项补救措施最终费用的能力。这些不确定因素包括：(i) 各个场地，包括但不限于化工厂房 (不论是正在运作、已经关闭或已经出售) ，受污染的确实性质和程度；(ii) 所需清理措施的范围；(iii) 可供选择的补救策略的不同；(iv) 环保补救规定方面的变动；及 (v) 物色新的补救场地。由于未知的可能受污染程度和未知的所需纠正措施的实施时间和范围，现时无法估计这些将来可能发生的费用数额。因此，现时无法合理地估计现行的或未来的环保法规所引致的环保方面的

164、负债后果，而后果也可能会重大。本公司于 2004 年度为清理污染物所支付的费用为人民币 25,342 千元 (2003 年：人民币 55,867千元) 。 (b)如注释 3(b)中所列示，于以前年度，本公司被认定为高新技术产业开发区内的高新技术企业，依据淄博市国家税务局齐鲁石化征收分局淄国税齐鲁函 (99) 01 号文件，公司自 1998年度起，享受减按 15% 税率计缴所得税的税收优惠政策。2004 年公司依据山东省国家税务局鲁国税函 (2004) 319 号及淄博市国家税务局淄国税函 (2004) 202 号文件规定，自 2004 年 1月 1 日起，由原 15% 调整为 33% ，以前年

165、度按 15% 税率征收的所得税问题，待国家税务总局明确意见。由于现时管理层无法合理地估计税务总局在这方面的意见及最终结果，所以并没有计提任何准备。 40、资产负债表日后事项 除于注释 28 中所述于 2005 年 3 月 28 日董事会提议派发现金股利外，截止本会计报表批准日，本公司无重大资产负债表日后事项。 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 4941、非经常性损益 根据公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 非经常性损益 (2004 年修订) 的规定，本公司非经常性损益列示如下： 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 本年度非经常性损益 补贴收入 (350)

166、 - 处理固定资产收入 (18,837) (55) 固定资产盘盈 (5,575) (14,176) 减员费用 5,706 8,542 处理固定资产损失 136,417 159,702 捐赠支出 5,610 1,520 退役士兵安置费 1,540 6,651 扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出 2,087 2,089 以前年度已经计提各项减值准备的转回 (17,341) (10,582) 减: 以上各项对税务的影响 (36,055) (23,054) 合计 73,202 130,637 中国石化齐鲁股份有限公司 2004 年年度报告 50十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告其内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报、证券时报）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司法定代表人签字：张瑞生 中国石化齐鲁股份有限公司 二 五年三月二十八日