1、 浙江华立科技股份有限公司 ZHE J I ANG HOL L E Y T E CHNOL OGY CO. , L T D. 2002 年年度报告 ANNUAL RE PORT OF 2002 二零零三年四月 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 2 页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 孙水坤董事委托金时文董事出席审议本报告的董事会会议并进行表决。 本公司董事长汪力成先生、总裁沈水林先生及财务负责人喻斌先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江华立科技股份有
2、限公司董事会 董事长：汪力成 二零零三年四月十七日 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 3 页 目 录 一、公司基本情况简介 04 二、会计数据和业务数据摘要 05 三、股本变动和股东情况 07 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 五、公司治理结构 12 六、股东大会情况简介 13 七、董事会报告 14 八、监事会报告 17 九、重要事项 18 十、财务报告 19 十一、备查文件 43 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 4 页 浙江华立科技股份有限公司 2002 年年度报告 一、 公司基本情况简介 （一）公司名称 中文名称：浙江华立科技股份有限公司 英文
3、名称：Zhej i ang Hol l ey Technol ogy Co. , Lt d. 英文缩写：Hol l ey Technol ogy （二）公司法定代表人：汪力成 （三）公司董事会秘书：马三光 联系地址：浙江省杭州市西斗门路 18 号 邮政编码：310012 联系电话：0571- 88471777 传 真：0571- 88471666 电子信箱：hol l eyt echi hol l ey. com （四）公司注册地址：杭州市高新技术产业开发区西斗门工业区 公司办公地址：浙江省杭州市西斗门路 18 号 邮政编码：310012 公司网址：www. hol l eykj . com
4、电子信箱：hol l eykj i hol l ey. com （五）公司信息披露媒体 选定报刊：中国证券报、上海证券报 指定网站：www. sse. com. cn 定期报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：华立科技 A股代码：600097 ( 七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 9 月 13 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001008155 税务登记号码：330165294188888 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地址：海南省海口市海甸岛沿江一西
5、路二号 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 5 页 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2002 年主要会计数据（单位：元） 利润总额 10527705. 60 净利润 10167853. 80 扣除非经常性损益后的净利润* 8943153. 97 主营业务利润 56177286. 93 其他业务利润 1142722. 32 营业利润 11017900. 01 投资收益 - 444834. 24 补贴收入 100000. 00 营业外收支净额 - 145360. 17 经营活动产生的现金流量净额 37419539. 05 现金及现金等价物净增减额 - 12621758. 84
6、 *注：非经常性损益的项目和涉及金额 1、补贴收入 100000. 00 2、收取的资金占用费 1270060. 00 3、营业外收支净额 - 145360. 17 合 计 1224699. 83 （二）近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 208482877. 77 114653885. 07 26978753. 55 26978753. 55 净利润 10167853. 80 12225188. 83 - 55171684. 65 - 62204785. 39 总资产 409619429. 05 39
7、4026083. 43 625017203. 31 620007773. 64 股东权益（不含少数股东权益） 139443151. 18 126813569. 37 15843681. 81 10834252. 14 每股收益 0. 09 0. 11 - 0. 48 - 0. 54 每股净资产 1. 21 1. 10 0. 14 0. 09 调整后的每股净资产 1. 20 1. 09 0. 11 0. 07 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 32 0. 52 - 0. 02 - 0. 02 净资产收益率 7. 29% 9. 64% - 348. 25% - 574. 15% 2002 年年
8、度报告 股票代码：600097 第 6 页 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40. 29% 42. 59% 0. 49 0. 49 营业利润 7. 90% 8. 35% 0. 10 0. 10 净利润 7. 29% 7. 98% 0. 09 0. 09 扣除非经常性损益后的净利润 6. 41% 6. 78% 0. 08 0. 08 （三）报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余 公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115449889 240623
9、489. 00 10814973. 28 3604991. 09 - 240074781. 91 126813569. 37 本期增加 - 2600875. 51 - - 10167853. 80 12768729. 31 本期减少 - - - - 139147. 50 139147. 50 期末数 115449889 243224364. 51 10814973. 28 3604991. 09 - 230046075. 61 139443151. 18 变动原因 债务重组收益 净利润增加 净利润增加 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 7 页 三、股本变动及股东情况 （一）股本
10、变动情况 公司股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（, ） 本次变动后 配股 送 股 公积金 转股 增发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 80, 449, 889 47, 449, 889 33, 000, 000 80, 449, 889 35, 000, 000 35, 00
11、0, 000 35, 000, 000 80, 449, 889 47, 449, 889 33, 000, 000 80, 449, 889 35, 000, 000 35, 000, 000 35, 000, 000 三、股份总数 115, 449, 889 115, 449, 889 （二）股票发行与上市情况 截至报告期末的前三年内，公司没有股票及衍生证券发行与上市的情况发生。 报告期内，公司的股份总数及结构未发生变动。 公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截至 2002 年 12 月 31 日，公司的股东总数为 13451 户。 2、公司前 10 名股东持股情况： 2002 年
12、年度报告 股票代码：600097 第 8 页 名次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动增减 情况（+、- ） 持股占总 股本比例 ( %) 持有股份 的质押或 冻结情况 股份性质 1 华立集团有限公司 33, 000, 000 28. 58 无 法人股 2 海南恒泰集团有限公司 22, 510, 423 19. 50 冻结 法人股 3 浙江省国际信托投资有限责任公司 17, 409, 356 +17, 409, 356 15. 08 无 法人股 4 海南银泰建设投资开发公司 3, 411, 075 2. 95 不详 法人股 5 海南富华房地产开发公司长沙公司 2, 413, 497 2
13、. 09 不详 法人股 6 海南国信实业发展公司 1, 705, 538 1. 48 不详 法人股 7 光大证券有限责任公司 617, 210 +617, 210 0. 53 不详 社会公众股 8 长江证券有限责任公司 396, 259 +396, 259 0. 34 不详 社会公众股 9 钟壬娣 159, 600 - 5, 430 0. 14 不详 社会公众股 10 李文辉 134, 500 - 600 0. 12 不详 社会公众股 持有公司 5%以下股份的股东所持股份的质押或冻结情况不详。持有公司 5%以上股份的股东中，除海南恒泰集团有限公司所持有的 22510423 股法人股在报告期内仍
14、处冻结状态外，其他股东所持有的股份无质押或冻结情况。 2002 年 12 月 30 日，公司原第三大股东海南昌银投资开发有限公司将其所持有的 17409356 股（占本公司总股本的 15. 08%）华立科技法人股全部转让给浙江省国际信托投资有限责任公司，浙江省国际信托投资有限责任公司成为公司的第三大股东。 公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 华立集团有限公司为公司的控股股东。华立集团有限公司成立于 1996 年 6 月 21日，公司注册资本 9430 万元，法定代表人汪力成先生，现主要业务为电工仪表、生物
15、制药、通信产业、房地产等产业的投资和华立集团成员企业的股权管理等。华立集团有限公司的股权结构如下： 股东名称 持股比例（%） 浙江华立控股股份有限公司 88. 00 浙江省余杭市城镇集体资产经营有限公司 12. 00 合计 100. 00 华立集团有限公司的控股股东为浙江华立控股股份有限公司，该公司成立于 1999 年 6 月 6 日，法定代表人李以勤先生，注册资本 13500 万元，主要业务范围为实业投资、企业并购、参股的管理等。 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况： 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 9 页 （1）海南恒泰集团有限公司 海南恒泰集团有限公司成立于 19
16、93 年 8 月 26 日，法定代表人李长盛先生，注册资本为 15000 万元，主营业务为热带经济作物综合开发、工农业高科技综合开发、房地产综合开发经营等。 （2）浙江省国际信托投资有限责任公司 浙江省国际信托投资有限责任公司成立于 1979 年 8 月 27 日，法定代表人洪吉根先生，注册资本 83800 万元，经营范围为信托业务。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 10 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 汪力成 董事长 男 43 2001. 7-
17、- 2004. 7 0 0 - 韩祯祥 独立董事 男 73 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 辛金国 独立董事 男 41 2002. 5- - 2004. 7 0 0 - 沈水林 董事兼总裁 男 45 2001. 72004. 7 0 0 - 王文忠 董事 男 62 2001. 10- - 2004. 7 0 0 - 孙水坤 董事 男 46 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 金时文 董事 男 51 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 李长盛 董事 男 51 2001. 7- - 2004. 7 12000 12000 - 王金坤 监事长 男 52
18、2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 陈 蓉 监事 女 33 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 陈秋明 监事（职工代表） 女 50 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 衣建刚 监事（职工代表） 男 34 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 帅新武 监事 男 40 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 凃荣疆 副总裁 男 46 2001. 9- - 2004. 7 0 0 - 喻 斌 财务负责人 男 29 2001. 7- - 2004. 7 0 0 - 马三光 董事会秘书 男 26 2001. 7- - 2004. 7 0 0
19、 - （二）在股东单位任职的董事监事情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 汪力成 华立集团有限公司 董事长 1999 年 6 月至今 孙水坤 华立集团有限公司 董事 1999 年 6 月至今 沈水林 华立集团有限公司 董事 1999. 62003. 1 王文忠 华立集团有限公司 董事 1999. 62003. 1 金时文 华立集团有限公司 行政总监 2001 年 6 月至今 李长盛 海南恒泰集团有限公司 董事长 1997 年起至今 王金坤 华立集团有限公司 监事长 1999 年 6 月至今 2、年度报酬情况 董事、监事中同时担任公司管理岗位职务的人员，与公司其他高级管理
20、人员一起按照董事会批准的薪酬标准和考核制度领取报酬，其他董事、监事则不在公司领取报酬。按此原则，汪力成、孙水坤、王文忠、金时文、李长盛五位董事以及王金坤、帅新武、陈蓉三位监事的报酬、津贴均由股东单位或其他关联单位发放，不在公司领取。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 11 页 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共计有 6 人，其报酬额度全部集中在 5 万元10 万元之间，年度报酬总额为 36 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 18 万元。报告期内，公司对独立董事给予临时性津贴补助，临时津贴的发放总额为 2. 1 万元。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员的
21、变动情况 报告期内， 2002 年 5 月 28 日召开的公司 2001 年年度股东大会选举辛金国先生担任独立董事。 （二）公司员工情况 截至 2002 年 12 月 31 日，公司共有在职员工 209 人，其中技术工程人员 132人，市场营销人员 41 人，管理、财务人员 21 人，其他人员 15 人。 公司员工中，大专及大专以上学历者 165 人，占员工总数的 79%，其中博士 4人，占员工总数的 1. 9%，硕士 22 人，占员工总数的 10. 5%。 公司没有需要承担费用的离退休职工。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 12 页 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报
22、告期内，公司按照公司法和公司章程的规定依法运营，并对照中国证监会发布的上市公司治理准则等有关上市公司治理的规范性文件，联系公司实际情况建立起了一套符合治理准则要求的现代企业管理制度。公司先后制订实施了董事会议事规则、监事会议事规则、信息保密及披露准则、治理准则，并修订完善了公司工程（项目）基本管理规范、技术及知识产权管理制度、人力资源引进、任用、评价筛选管理程序、资产物业管理制度和财务报销制度等 22 项公司基本管理制度。公司现代企业管理制度体系的建立和完善，有效地规范了企业法人治理，为公司的长远发展奠定了牢固的基础。 （二）独立董事履行职责的情况 公司独立董事能够诚信、勤勉地履行独立董事职责
23、，积极关心业务拓展和企业管理情况，本着维护公司整体利益和中小股东合法权益的原则出席董事会会议，认真审议各项议案，推动董事会进行科学决策，对有效提高公司治理水平和规范公司管理运作发挥出了积极作用。 （三）公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东在人员、资产、财务方面相互分开，机构、业务相互独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 董事会按照 2002 年年初制订的解决公司与关联方之间在产品销售方面存在的关联交易的计划，一方面确保关联交易价格的公平、公正、合理，保护公司和全体股东的利益不会因为关联交易而受到损害，另一方面积极推动公司自身市场营销网络的建立和壮大。通过努力，公司 2002 年
24、关联交易额占销售收入的比例由上年的 80%下降到了 69%，预计 2003 年这一比例将会继续下降。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了较为完善的考评和激励机制，对高级管理人员进行考核的主要指标包括：经济责任指标、质量与安全指标、重点工作推进情况指标等。公司对高级管理人员实行年薪制度，年薪由月底薪、季度浮动风险收入和年度考核风险收入组成。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 13 页 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 4 月 27 日，公司董事会在中国证券报、上海证券报上刊登了关于召开
25、公司 2001 年年度股东大会的公告。2002 年 5 月 28 日，公司 2001 年度股东大会在公司召开，出席会议的股东及受托代表共计 5 人，代表股东 6 家(人)，代表股份55558423 股，占本公司总股份数的 48.12%。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。浙江天册律师事务所吕崇华律师应邀出席会议并对本次会议出具了法律意见书。 （二）股东大会决议及公告刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： 1、审议通过公司董事会 2001 年年度工作报告； 2、审议通过公司监事会 2001 年年度工作报告； 3、审议通过公司 2001 年度利润分配方案； 4、审议通过浙江华立科技股份有限
26、公司章程修正案； 5、补选辛金国先生为公司会计专业独立董事； 6、审议通过浙江华立科技股份有限公司治理准则； 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的中国证券报、上海证券报上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 公司 2001 年度股东大会选举辛金国先生为三届董事会会计专业独立董事，辛金国先生的任期为 2002 年 5 月 28 日2004 年 7 月 29 日。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 14 页 七、董事会报告 （一）公司主营业务的范围和经营情况 公司的主营业务范围为电力自动化系统、电力电子设备及电网终端设备、高低压电器、电力管理软件的技术开
27、发、技术服务、制造、销售等。 2002 年，是公司在经历了重大资产重组，生产经营恢复正常，企业管理逐步趋于规范运作后的第一年。2002 年 3 月 20 日，公司股票顺利摘掉了“ ST” 帽子，股票交易恢复正常，股票简称由“ ST 恒泰” 正式变更为“ 华立科技”。此举有效地维护了公司中小股东的利益，对公司形象的改善和声誉的提升起到了极大的推动作用。 报告期内，公司加大了主营业务的市场开拓力度，积极参加电力公司（局）的项目招标工作，精心设计投标方案，并多次组织客户到公司实地参观考察，进行技术交流，与客户间建立了良好的合作关系。同时，公司还注意加强了市场策划和企业形象宣传，通过一系列的努力，初步
28、树立了公司在电力自动化领域内的市场形象，提高了公司产品的品牌知名度。 在做好市场营销工作的同时，公司还注意加强了自主知识产权的积累和新产品的开发，逐步培育和打造企业的核心竞争力。公司配用电智能信息化产品的开发取得了较大的进展，在完善原有基于电力线载波数据传输技术产品的基础上，公司新开发出了基于 Internet 宽带数据传输和 GSM/GPRS 网络数据传输技术的产品，更好地满足了客户的需求。 公司主营业务 2002 年共实现销售收入 20848 万元，主营业务利润 5618 万元，实现净利润 1017 万元。其中，电力自动化业务收入占公司主营业务收入的比例为98.40%，电力自动化业务实现销
29、售收入 20515 万元，销售成本为 14806 万元，毛利率为 27.82%。该部分业务的收入有 80%来自浙江地区，其余 20%来自其他地区。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 1、浙江华立电网控制系统有限公司，注册资本 1500 万元，公司持有其 88%的股权。该公司主营业务为电力自动化系统软件技术开发、设备安装和成果转让。截至2002 年 12 月 31 日，该公司总资产 1206 万元，年度净利润- 207 万元。 2、浙江华立尼斯科电气有限公司，注册资本 100 万美元，公司持有其 75%的股权。该公司主营业务为电网数据采集终端产品的制造、销售。截至 2002 年 12 月 31
30、日，该公司总资产 7222 万元，年度净利润 278 万元。 3、北京华立卡斯特系统控制设备有限公司，注册资本 84 万美元，公司持有其80%的股权。该公司主营业务为电力自动化、电力市场、数据网络通信、专业软件领域的产品应用开发、系统集成销售，以及工程技术服务。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司总资产 903 万元，年度净利润- 177 万元。 （三）主要供应商、客户情况 2002年，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度总采购额的比例为 41. 86%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 87. 58%。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 15 页 （四
31、）报告期内的投资情况 公司没有报告期内募集资金使用或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况，也没有重大非募股资金投资项目。 （五）公司财务状况、经营成果变动情况（单位：万元） 项 目 2002 年 2001 年 总资产 40962 39403 股东权益 13944 12681 主营业务利润 5618 3430 净利润 1017 1193 现金及现金等价物净增加额 - 1262 5460 公司年末总资产与年初相比未发生重大变化。年末股东权益与年初相比增加，是由于公司报告期继续实现盈利所致。报告期主营业务利润与上一报告期相比增加，是由于销售收入增加所致。报告期净利润与上一报告期相比减少，是由于公
32、司加大了市场开拓和研发投入而导致期间费用增加所致。报告期现金及现金等价物净增加额与上一报告期相比变动幅度较大，其中：经营活动产生的现金流量净额本报告期为 3742 万元，上一报告期为 6012 万元；投资活动产生的现金流量净额本报告期为- 1342万元，上一报告期为8563万元；筹资活动产生的现金流量净额本报告期为- 3662万元，上一报告期为- 9115 万元。由于公司在 2001 年实施了重大资产重组，因此公司本报告期的现金流量数据与上一报告期之间不具有可比性。 （六）生产经营环境变化对公司的影响 于 2002 年正式实施的国家电力体制改革，已经给电力自动化行业带来了潜在、深远的影响。电力
33、体制改革所带来的电力系统组织机构调整，在一定程度上暂时造成了电力自动化产品市场需求的向后推延，部分电力建设和改造投资暂停或放缓，市场竞争日趋激烈。可是，电力体制改革有利于打破垄断、引入竞争、提高效率、降低成本、健全电价机制、优化资源配置，进而要求电力企业转变经营机制，建立现代企业制度，发展成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场竞争主体，这在一定程度上有利于电力自动化行业壁垒的打破，提升电力企业对电力自动化产品的需求，对公司的业务发展会产生积极的推动作用。 （七）董事会的日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 第三届董事会在 2002 年召开了 6 次董事会会议。 （1）
34、3 月 12 日，三届董事会召开了第五次会议，审议通过了如下决议： 审议通过公司董事会议事规则； 审议通过公司信息保密及披露准则； 审议通过公司董事会 2001 年工作报告； 审议通过公司 2001 年年度报告正文及摘要； 审议通过公司 2001 年度利润分配预案； 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 16 页 审议通过公司 2002 年利润分配政策； 同意支付天津五洲联合合伙会计师事务所 2001 年年报审计费用 28 万元。 （2）4 月 17 日，三届董事会召开临时会议，审议通过了如下决议： 原则批准并授权汪力成董事长代表董事会与总裁班子签署公司创业期发展计划暨经营计划责任
35、书； 批准沈水林董事提交的公司用电智能信息化产业发展建议书。 （3）4 月 25 日，三届董事会召开了第六次会议，审议通过了如下决议： 审议通过公司 2002 年第一季度报告； 审议通过公司章程修正案； 审查通过辛金国先生的独立董事候选人资格，同意提名辛金国先生为公司会计专业独立董事候选人； 审议通过浙江华立科技股份有限公司治理准则； 审议并原则批准了总裁班子拟订的公司资产物业管理制度、工程（项目）基本管理规范、技术及知识产权管理制度、人力资源引进、任用、评价筛选管理程序和财务报销制度； 审议通过关于召开公司 2001 年年度股东大会的决议。 （4）6 月 25 日，三届董事会召开临时会议，审
36、议通过了公司上市公司建立现代企业制度自查报告。 （5）8 月 15 日，三届董事会召开了第七次会议，审议通过了公司 2002 年半年度报告正文和摘要。 （6）10 月 17 日，三届董事会召开了第八次会议，审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真、严格地执行了公司股东大会决议，2002 年 5 月 28 日召开的公司年度股东大会所形成的各项决议均执行完毕。 （八）利润分配预案 按照国家有关规定，公司 2002 年实现的净利润 10167853. 80 元全部用于弥补以前年度亏损。公司不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 2002 年年度报告
37、股票代码：600097 第 17 页 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 公司第三届监事会在 2002 年共召开了 3 次会议。 1、三届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 12 日在公司召开，会议审议通过了： 公司监事会 2001 年工作报告； 公司 2001 年度利润分配预案； 公司 2001 年年度报告正文及摘要。 2、三届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 25 日在公司召开，会议审议通过了监事会议事规则。 3、三届监事会第六次会议于 2002 年 8 月 15 日在公司召开，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告正文和摘要。 （二）监事会对公司 2002 年
38、度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，公司的决策程序符合公司章程及公司有关内控制度的规定，公司建立和完善了相关的内部控制制度，公司董事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董事和高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务状况 天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司 2002年的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会认为公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、关联交易情况 监事会认为公司报告期内所发生的关联交易公平、合理，没有损害公司利益。 4、其他 公司无变更募集资金及收购、出
39、售资产的情况发生。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 18 页 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 中国信达信托投资有限公司诉原 ST 恒泰偿还贷款本金 200 万美元及利息案在海南省高级人民法院的主持和调解下，经友好协商，在 2002 年 11 月 28 日公司与中国信达信托投资有限公司清算组就（1999）海中法经初字第 295 号民事判决书的执行达成了执行和解协议。执行和解协议对该笔债务本金及利息的金额进行了确认，并重新约定了偿还方式和期限。 该事项已经在 2002 年 11 月 30 日的中国证券报和上海证券报上进行了公告。 （二）报告期内收购资产的情况 公司在报告期
40、内没有收购、出售资产的情况发生。 （三）报告期内的重大关联交易事项 报告期内，根据电力自动化业务发展的客观现实和实际需要，公司在电力自动化业务的开展过程中与关联方之间存在一定数额的关联交易。 公司电力自动化业务关联交易的主要关联方为华立集团股份有限公司，关联交易的内容是销售产品，关联交易定价的原则是以市场价为基础进行定价，关联交易的金额为 13811 万元，占公司同类交易金额的 67. 32%, 关联交易的结算方式为现金结算。公司与关联方之间的关联交易公平、公正、合理，符合公司全体股东的利益，不会对公司的利润产生负面影响或损害公司股东的利益。报告期内，公司已经把 2002年关联交易额占销售收入
41、的比例由上年的 80%下降到了 69%，预计 2003 年这一比例将会继续下降。 （四）报告期内，公司无托管、承包、重大担保、委托理财的情况发生。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）报告期内公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司的财务审计机构，公司支付给其的报酬总额为 28 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，天津五洲联合合伙会计师事务所已为公司提供审计服务 3 年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第
42、19 页 十、财务报告 （一）、审计报告 天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2002年的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，其审计意见如下： 五洲会字（2003）6第 068 号 审 计 报 告 浙江华立科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
43、们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：王祖平 海 口 齐 盛 分 所 中国注册会计师：李大庚 中国 海南 海口 二零零三年三月七日 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 20 页 （二）、会计报表 资产负债表（一） 编制单位:浙江华立科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 合并数 母公司数 资
44、产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5. 1 49, 046, 960. 52 61, 668, 719. 36 38, 287, 467. 67 52, 265, 943. 43 短期投资 应收票据 5. 2 1, 800, 000. 00 3, 000, 000. 00 应收股利 应收利息 应收帐款 5. 3 21, 139, 334. 29 14, 744, 777. 82 21, 108, 215. 29 9, 543, 347. 72 其他应收款 5.
45、4 59, 832, 872. 22 64, 761, 927. 92 31, 721, 018. 77 64, 624, 015. 04 预付帐款 5. 5 34, 858, 855. 27 22, 713, 759. 23 67, 479, 927. 79 20, 662, 051. 60 应收补帖款 存货 5. 6 33, 522, 570. 22 27, 445, 191. 41 11, 389, 632. 22 2, 972, 135. 08 待摊费用 127, 157. 18 127, 157. 18 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 200, 200, 592.
46、52 194, 461, 532. 92 169, 986, 261. 74 150, 194, 650. 05 长期投资： 长期股权投资 5. 7 4, 925, 200. 25 13, 313, 230. 57 31, 703, 688. 11 33, 401, 291. 99 长期债权投资 长期投资合计 5. 7 4, 925, 200. 25 13, 313, 230. 57 31, 703, 688. 11 33, 401, 291. 99 其中：合并价差 3, 925, 200. 25 313, 230. 57 固定资产： 固定资产原价 5. 8. 1 160, 043, 698.
47、 41 110, 764, 603. 96 134, 284, 023. 68 89, 645, 918. 72 减：累计折旧 5. 8. 2 34, 451, 698. 39 24, 404, 476. 41 24, 049, 798. 71 18, 467, 592. 46 固定资产净值 5. 8. 3 125, 592, 000. 02 86, 360, 127. 55 110, 234, 224. 97 71, 178, 326. 26 减：固定资产减值准备 5. 9 521, 792. 67 521, 792. 67 521, 792. 67 521, 792. 67 固定资产净额
48、125, 070, 207. 35 85, 838, 334. 88 109, 712, 432. 30 70, 656, 533. 59 工程物资 在建工程 5. 10 8, 722, 632. 14 24, 185, 674. 76 7, 589, 206. 39 23, 812, 681. 01 固定资产清理 固定资产合计 133, 792, 839. 49 110, 024, 009. 64 117, 301, 638. 69 94, 469, 214. 60 无形资产及其他资产： 无形资产 5. 11 69, 714, 213. 26 75, 121, 247. 65 68, 594
49、, 213. 14 73, 841, 247. 57 开办费 长期待摊费用 5. 12 986, 583. 53 1, 106, 062. 65 597, 879. 29 954, 656. 81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 70, 700, 796. 79 76, 227, 310. 30 69, 192, 092. 43 74, 795, 904. 38 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 409, 619, 429. 05 394, 026, 083. 43 388, 183, 680. 97 352, 861, 061. 02 公司负责人： 汪力成 主管会计工作负责人：
50、 喻斌 会计机构负责人：喻斌 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 21 页 资产负债表 （二） 编制单位:浙江华立科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位: 元 合并数 母公司数 负债及所有者权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5. 13 70, 000, 000. 00 81, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 81, 000, 000. 00 应付票据 5. 14 50, 200, 000. 00 50,
51、 200, 000. 00 应付帐款 5. 15 35, 948, 443. 05 31, 678, 729. 58 13, 778, 827. 37 5, 611, 631. 27 预收帐款 5. 16 2, 982, 735. 68 876, 060. 00 2, 977, 435. 68 429, 560. 00 应付工资 5. 17 801, 537. 65 582, 212. 79 797, 952. 08 579, 187. 79 应付福利费 1, 051, 339. 19 439, 323. 55 539, 354. 85 342, 144. 60 应付股利 应交税金 5. 18
52、 2, 008, 704. 63 847, 485. 56 684, 684. 13 1, 567, 629. 15 其他应交款 5. 19 42, 324. 86 83, 751. 56 19, 202. 27 59, 136. 91 其他应付款 5. 20 6, 828, 467. 73 30, 989, 016. 91 16, 734, 166. 62 20, 237, 215. 90 预提费用 5. 21 510, 886. 78 179, 091. 50 222, 639. 94 179, 091. 50 预计负债 一年内到期的长期负债 5. 22 17, 097, 240. 23
53、17, 097, 240. 23 其他流动负债 流动负债合计 187, 471, 679. 80 146, 675, 671. 45 173, 051, 503. 17 110, 005, 597. 12 长期负债: 长期借款 5. 23 60, 108, 803. 28 116, 110, 535. 46 60, 108, 803. 28 116, 110, 535. 46 应付债券 长期应付款 5. 24 16, 124, 440. 09 16, 124, 440. 09 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 76, 233, 243. 37 116, 110, 535. 46 76,
54、233, 243. 37 116, 110, 535. 46 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 263, 704, 923. 17 262, 786, 206. 91 249, 284, 746. 54 226, 116, 132. 58 少数股东权益 6, 471, 354. 70 4, 426, 307. 15 股东权益: 股本 5. 25 115, 449, 889. 00 115, 449, 889. 00 115, 449, 889. 00 115, 449, 889. 00 资本公积 5. 26 243, 224, 364. 51 240, 623, 489. 00 243, 2
55、24, 364. 51 240, 623, 489. 00 盈余公积 5. 27 10, 814, 973. 28 10, 814, 973. 28 10, 814, 973. 28 10, 814, 973. 28 其中: 法定公益金 3, 604, 991. 09 3, 604, 991. 09 3, 604, 991. 09 3, 604, 991. 09 储备基金 企业发展基金 未分配利润 5. 28 - 230, 046, 075. 61 - 240, 074, 781. 91 - 230, 590, 292. 36 - 240, 143, 422. 84 外币报表折算差额 股东权益
56、合计 139, 443, 151. 18 126, 813, 569. 37 138, 898, 934. 43 126, 744, 928. 44 负债及股东权益总计 409, 619, 429. 05 394, 026, 083. 43 388, 183, 680. 97 352, 861, 061. 02 公司负责人： 汪力成 主管会计工作负责人： 喻斌 会计机构负责人：喻斌 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 22 页 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 编制单位：浙江华立科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 2001 年 12 月 3
57、1 日 本期增加数 本期转回数 2002年 12月 31日 一、坏账准备合计 4, 532, 388. 75 2, 773, 932. 73 7, 306, 321. 48 其中：应收账款 778, 468. 36 1, 626, 065. 50 2, 404, 533. 86 其他应收款 3, 753, 920. 39 1, 147, 867. 23 4, 901, 787. 62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 502, 010. 54 4, 733. 95 506, 744. 49 其中：库存商品 95, 195. 64 95, 195. 64
58、原材料 406, 814. 90 411, 548. 85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 521, 792. 67 521, 792. 67 其中：房屋、建筑物 电子设备 88, 906. 41 88, 906. 41 果园 432, 886. 26 432, 886. 26 六、无形资产减值准备 861, 268. 28 861, 268. 28 其中：专利权 - 土地使用权 861, 268. 28 七、在建工程减值准备 640, 610. 12 640, 610. 12 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 汪力成 主管会计工作负责人
59、： 喻斌 会计机构负责人：喻斌 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 23 页 利润及利润分配表 编制单位:浙江华立科技股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 2002 年度合并数 2001 年度合并数 2002 年度母公司数 2001 年度母公司数 一、主营业务收入( 亏损以- 号表示) 5. 29 208, 482, 877. 77 114, 653, 885. 07 198, 844, 561. 02 100, 244, 121. 08 减：主营业务成本 5. 29 151, 391, 157. 87 78, 738, 068. 56 160, 527, 289
60、. 28 74, 200, 880. 29 主营业务税金及附加 5. 30 914, 432. 97 1, 612, 006. 76 706, 737. 25 1, 004, 942. 84 二、主营业务利润(亏损以- 号表示) 56, 177, 286. 93 34, 303, 809. 75 37, 610, 534. 49 25, 038, 297. 95 加：其他业务利润( 亏损以- 号表示) 5. 31 1, 142, 722. 32 340, 449. 07 1, 161, 005. 51 336, 682. 10 减：营业费用 12, 427, 491. 91 3, 987, 4
61、92. 61 9, 217, 183. 83 2, 971, 946. 16 管理费用 24, 962, 353. 64 13, 075, 946. 74 9, 986, 409. 58 9, 950, 532. 11 财务费用 5. 32 8, 912, 263. 69 5, 277, 943. 47 8, 421, 116. 90 5, 261, 976. 70 三、营业利润(亏损以-号填列) 11, 017, 900. 01 12, 302, 876. 00 11, 146, 829. 69 7, 190, 525. 08 加：投资收益( 损失以- 号填列) 5. 33 - 444, 8
62、34. 24 - 276, 359. 23 - 1, 697, 603. 88 3, 797, 605. 84 补贴收入 5. 34 100, 000. 00 166, 209. 02 100, 000. 00 166, 209. 02 营业外收入 5. 35 106, 760. 01 45, 981. 40 72, 964. 57 45, 946. 65 减：营业外支出 5. 36 252, 120. 18 310, 109. 95 69, 059. 90 246, 202. 86 四、利润总额(亏损总额以-号表示) 10, 527, 705. 60 11, 928, 597. 24 9,
63、553, 130. 48 10, 954, 083. 73 减：所得税 300, 603. 25 少数股东损益 59, 248. 55 - 296, 591. 59 - 1, 110, 436. 69 加：未确认的投资损失 五、净利润(亏损以-号表示) 10, 167, 853. 80 12, 225, 188. 83 9, 553, 130. 48 12, 064, 520. 42 加：年初未分配利润 - 240, 074, 781. 91 - 252, 207, 943. 26 - 240, 143, 422. 84 - 252, 207, 943. 26 其他转入 六、可供分配利润 -
64、229, 906, 928. 11 - 239, 982, 754. 43 - 230, 590, 292. 36 - 240, 143, 422. 84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 139, 147. 50 92, 027. 48 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 - 230, 046, 075. 61 - 240, 074, 781. 91 - 230, 590, 292. 36 - 240, 143, 422. 84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5. 26
65、 - 230, 046, 075. 61 - 240, 074, 781. 91 - 230, 590, 292. 36 - 240, 143, 422. 84 公司负责人： 汪力成 主管会计工作负责人： 喻斌 会计机构负责人：喻斌 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 24 页 现金流量表 编制单位:浙江华立科技股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 2002 年合并数 2002 年母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 225, 470, 905. 03 221, 354, 199. 49 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金
66、 112, 953, 229. 59 123, 760, 146. 68 现金流入小计 338, 424, 134. 62 345, 114, 346. 17 购买商品、接受劳务支付的现金 178, 003, 622. 84 199, 144, 253. 11 支付给职工以及为职工支付的现金 24, 537, 459. 25 8, 523, 965. 52 支付的的各项税款 3, 411, 786. 00 1, 825, 342. 94 支付的其他与经营活动有关的现金 5. 37 95, 051, 727. 48 103, 356, 204. 13 现金流出小计 301, 004, 595.
67、57 312, 849, 765. 70 经营活动产生的现金流量净额 37, 419, 539. 05 32, 264, 580. 47 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10, 979. 56 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10, 979. 56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13, 435, 406. 41 9, 715, 505. 19 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13, 435, 406. 41 9, 715, 505.
68、 19 投资活动产生的现金流量净额 - 13, 424, 426. 85 - 9, 715, 505. 19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 140, 000, 000. 00 135, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 140, 000, 000. 00 135, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 166, 042, 000. 00 161, 042, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10, 574, 871. 04 10, 485, 551. 04 支付的其他与筹资活动有关的现金
69、现金流出小计 176, 616, 871. 04 171, 527, 551. 04 筹资活动产生的现金流量净额 - 36, 616, 871. 04 - 36, 527, 551. 04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 12, 621, 758. 84 - 13, 978, 475. 76 公司负责人： 汪力成 主管会计工作负责人： 喻斌 会计机构负责人：喻斌 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 25 页 补 充 资 料 2002 年合并数 2002 年母公司数 1、将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10, 167, 853. 80 9, 55
70、3, 130. 48 加：少数股东损益 59, 248. 55 加：计提的资产减值准备 3, 151, 321. 11 1, 043, 039. 92 固定资产折旧 10, 101, 463. 87 3, 948, 757. 38 无形资产摊销 3, 705, 270. 12 3, 545, 270. 16 长期待摊费用摊销 573, 740. 98 356, 777. 52 待摊费用减少（减：增加） 127, 157. 18 127, 157. 18 预提费用增加（减：减少） 331, 795. 28 43, 548. 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益) 2, 6
71、78. 98 固定资产报废损失 44, 787. 68 财务费用 10, 274, 694. 99 9, 752, 011. 79 投资损失（减：收益） 242, 091. 77 1, 697, 603. 88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 6, 077, 378. 81 - 8, 417, 497. 14 经营性应收项目的减少（减：增加） - 15, 184, 526. 57 - 26, 934, 127. 74 经营性应付项目的增加（减：减少） 19, 899, 340. 12 37, 548, 908. 60 其他 经营活动产生的现金流量净额 37, 419, 5
72、39. 05 32, 264, 580. 47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的长期负债 17, 097, 240. 23 17, 097, 240. 23 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 49, 046, 960. 52 38, 287, 467. 67 减：现金的期初余额 61, 668, 719. 36 52, 265, 943. 43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 12, 621, 758. 84 - 13, 978, 475. 76 公司负责人： 汪力成 主管会计工作负
73、责人： 喻斌 会计机构负责人：喻斌 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 26 页 （三）、会计报表附注 附注 1 公司简介 浙江华立科技股份有限公司（以下简称“ 本公司”）原名海南恒泰芒果产业股份有限公司，系 1997 年 4 月 1 日经海南省证券管理办公室琼证办（1997）62 号文和琼证办（1997）138 号文批准，由海口恒泰实业有限公司变更设立。法人营业执照注册号为 4600001002968。公司于 1997 年 5 月 21 日至 5 月 23 日发行人民币普通股 3500万股，并于 1997 年 6 月 19 日在上海证券交易所挂牌上市，注册资本为 11545 万
74、元。2001 年 9 月本公司经浙江省工商行政管理局批准正式更名为“ 浙江华立科技股份有限公司”，企业法人营业执照注册号为：3300001008155。企业法人代表：汪力成；经营范围为：电力自动化系统、电力电子设备及电网终端设备、高低压电器、电力管理软件的技术开发、技术服务、制造、销售等；高科技热带农业投资开发等。 附注 2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2. 1 会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2. 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 2. 4 记帐基础及计价原则
75、 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 2. 5 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐。期末按期末汇率折合人民币与帐面人民币金额之差作为汇兑损益入帐，汇兑损益分别按下列情况处理：筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值；除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 2. 6 现金等价物的确认标准 以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 2.
76、7 坏帐核算方法 2. 7. 1 坏帐的确认标准： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的款项； 2. 7. 2 坏帐损失采用备抵法核算 对本公司的应收款项按帐龄分析法计提坏账准备，坏帐准备计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 5% 12 年 20% 23 年 50% 3 年以上 100% 2. 8 存货核算方法 2. 8. 1 存货分类：原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、工程项目成本等。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 27 页 2. 8. 2
77、 存货按取得时的实际成本计价，常规产品原材料发出采用计划价格；月末通过材料成本差异调整为实际价格；系统集成等项目原材料发出采用个别计价；低值易耗品按一次摊销法核算。 2. 8. 3 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按各类存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。 2. 9 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资收益。 期末短期投资按总体成本与市价孰低计价，按其差额计提跌价准备。 2. 10 长期投资核算方法 2. 10. 1 长期债券投资 按取得时实际
78、支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 2. 10. 2 长期股权投资 长期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃非现金资产的公允价值或所取得的股权投资的公允价值入账。对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 2
79、0%但有重大影响的，采用权益法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或对被投资单位有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额的，通过“ 股权投资差额” 进行核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定有投资期限的，按投资期限摊销；没有规定的其借方差额一般按不超过 10年的期限摊销，其贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销。 2. 10. 3 长期投资减值准备 长期投资减值准备，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的，按该投资可收回金额
80、低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 2. 11 固定资产计价和折旧方法 2. 11. 1 固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备、但单位价值在 2000 元以上，且使用年限超过两年的，也列为固定资产；固定资产按实际成本计价；折旧采用直线法分类计提，预留残值率为 4%。各类固定资产预计经济使用年限及折旧率如下： 类 别 估计使用年限 年折旧率( %) 房屋及建筑物 20 4. 8 动力设备 15 6. 4 机器设备 10 9. 6 运输设备 5 19. 2 电子及其他设备 5 19. 2
81、2002 年年度报告 股票代码：600097 第 28 页 果 园 50 1. 92 2. 11. 2 固定资产减值准备：企业的固定资产实质上已经发生减值时，计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： 1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2. 12 在建工程核算方法 2. 12. 1 在建工程按各项工程实际发生
82、的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。 2. 12. 2 在建工程减值准备: 在建工程存在下列一项或若干项应计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2. 13 无形资产计价和摊销方法 2. 13. 1 无形资产按实际支付的价款计价。在有效使用期限内采用直线法平均摊销。 2. 13. 2
83、无形资产减值准备：无形资产存在下列一项或若干项情况时, 应当计提无形资产的减值准备： 1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌, 在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 2. 14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期分期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 2. 15 借款费用的会计处理方法 2. 15. 1 借款费用包括利息、折价或溢价
84、的摊销和辅助费用，以及收回外币借款而发生的汇兑差额。辅助费用包括手续费等。 2. 15. 2 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 2. 15. 3 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： 1）因借款而发生的辅助费用的处理 发行债券筹集资金专项用于购建固定资产所发生的发行费用或安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额较大的，在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用；对于金额较小的发
85、行费用、辅助费用，直接计入当期财务费用。 2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 29 页 当同时满足以下三个条件时，企业为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2. 16 收入确认原则 销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可
86、靠的计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的总收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠确定，公司按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用本公司资产：利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠计量同时满足时予以确定。 2. 17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 2. 18 合并会计报表的
87、编制方法 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，根据财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定及其补充规定进行编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，在合并过程中，各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销。 2. 19 会计政策、会计估计的变更 本公司本期会计政策及估计未发生变更。 附注 3 税项 3. 1 增值税：以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳； 3. 2 营业税：以营业额的 5%计算缴纳； 3. 3 城市维护建设税：以应纳增值税额和营业税额的 7%计算缴纳； 3. 4 教育费附
88、加：以应纳增值税额和营业税额的 4%计算缴纳； 3. 5 企业所得税：根据税法规定标准计缴； 附注 4 控股子公司及合营企业 4. 1 纳入合并报表范围的子公司： 公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 经营范围 浙江华立电网控制系统有限公司 1, 500 万元 1, 320万元 88% 电力自动化系统软件技术开发、设备安装成果转让 浙江华立尼斯科电气有限公司 USD100 万元 USD75万元 75% 生产销售电能计量检测终端等 北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 695. 2 万元 80% 生产、销售能源工业电子监控设备；系统软硬件、技术开发等 4. 2 合并范围变更： 4. 2. 1 本
89、公司本年度合并范围发生如下变化： 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 30 页 本公司本期合并范围增加了北京华立卡斯特系统控制设备有限公司，持股比例80%，公司注册资本 695. 2 万元。 附注 5 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 5. 1 货币资金 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 21, 312. 23 2, 361. 77 银行存款- 人民币 31, 784, 272. 15 61, 666, 357. 59 银行存款- 美元 152, 084. 84 8. 2773 1, 258,
90、 851. 85 其他货币资金 15, 982, 524. 29 合 计 152, 084. 84 8. 2773 49, 046, 960. 52 61, 668, 719. 36 注：无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。 5. 2 应收票据 种 类 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银行承兑汇票 1, 800, 000. 00 3, 000, 000. 00 合 计 1, 800, 000. 00 3, 000, 000. 00 注：无用于质押的商业承兑汇票。 5. 3 应收帐款 5. 3. 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 1
91、2. 31 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备1 年以内 15, 361, 598. 45 65. 25% 768, 079. 92 15, 507, 879. 18 99. 90% 775, 394. 96 1- 2 年 8, 182, 269. 70 34. 75% 1, 636, 453. 94 15, 367. 00 0. 10% 3, 073. 40 2- 3 年 3 年以上 合 计 23, 543, 868. 15 100% 2, 404, 533. 86 15, 523, 246. 18 100% 778, 468. 36 5. 3. 2 无持有本公司 5%（含
92、 5%）以上股份的股东单位欠款。 5. 3. 3 应收账款中欠款前五名单位金额 13, 948, 589. 00 元；应收账款中欠款前五名单位占全部应收账款比例为59. 25%。 5. 3. 4应收账款期末数比期初数增加8, 020, 621. 97元, 系本期应收自动化系统项目款增加所致。 5. 4 其他应收款 5. 4. 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 55, 305, 016. 02 85. 43% 2, 765, 250. 82 68, 199, 870. 11 99. 54% 3, 485
93、, 924. 75 1- 2 年 9, 075, 950. 38 14. 02% 1, 815, 190. 08 59, 978. 20 0. 09% 11, 995. 64 2- 3 年 64, 693. 44 0. 10% 32, 346. 72 3 年以上 289, 000. 00 0. 45% 289, 000. 00 256, 000. 00 0. 37% 256, 000. 00 合计 64, 734, 659. 84 100% 4, 901, 787. 62 68, 515, 848, 31 100% 3, 753, 920. 39 5. 4. 2 主要欠款单位明细： 2002
94、年年度报告 股票代码：600097 第 31 页 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 杨凌( 东方) 高科技热带农业有限公司 50, 130, 160. 00 2002 年 往来款 杨凌( 海南) 高科技热带农业有限公司 5, 284, 395. 71 2002 年 债务重组款 北京源康基业科贸有限公司 2, 490, 000. 00 2001 年 往来款 吕忠良 350, 000. 00 2001 年 往来款 深圳先科机械电力公司 250, 000. 00 2000 年 往来款 5. 4. 3 持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。 单位名称 金 额 欠款时间 恒泰集团
95、有限公司 32, 103. 53 1- 2 年 5. 4. 4 其他应收款中欠款前五名单位金额合计 58, 504, 555. 71 元；其他应收款中欠款前五名单位金额占全部其他应收款的比例为 90. 38%。 5. 5 预付账款 5. 5. 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29, 832, 145. 27 85. 58% 22, 592, 259. 23 99. 47% 1- 2 年 5, 026, 710. 00 14. 42% 121, 500. 00 0. 53% 2- 3 年 3 年以上 合 计 34, 85
96、8, 855. 27 100% 22, 713, 759. 23 100% 5. 5. 2 无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。 5. 5. 3 预付账款期末数比期初数增加 12, 145, 096. 04 元，主要原因系预付了部分采购款。 5. 5. 4 预付账款中超过一年以上未收回的欠款 5, 026, 710. 00 元，系尚未结算的工程及材料款。 5. 6 存货及存货跌价准备 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金 额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 11, 354, 580. 92 411, 548. 85 10, 577, 4
97、83. 98 406, 814. 90 在产品 16, 240, 225. 91 95, 195. 64 10, 557, 744. 25 95, 195. 64 产成品 2, 608, 663. 82 4, 025, 011. 64 委托加工物资 831, 039. 67 547, 048. 01 自制半成品 2, 864, 090. 38 2, 239, 914. 07 分期收款发出商品 130, 714. 01 合 计 34, 029, 314. 71 506, 744. 49 27, 947, 201. 95 502, 010. 54 5. 6. 1 本期计提存货跌价准备 4, 733
98、. 95 元，系根据存货预计可变现价值与账面成本比较后的差额计提。 5. 7 长期投资 2001. 12. 31 2002. 1231 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 13, 313, 230. 57 8, 388, 030. 32 4, 925, 200. 25 合 计 13, 313, 230. 57 8, 388, 030. 32 4, 925, 200. 25 注：长期投资期末数比期初数减少系本年度合并北京华立卡斯特系统控制设备有限公司所致。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 32 页 5. 7. 1 其他股权投资 被投资单
99、位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 本期权益 增减数 累计权益 增减数 减值准备 备注 浙江华立进出口有限公司 2001年3月起 1, 000, 000. 00 5% 合 计 1, 000, 000. 00 5. 7. 2 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销金额 摊余金额 浙江华立尼斯科电气有限公司 - 10, 413. 75 购买股权差额 10 年 - 1, 041. 36 - 7, 289. 63 浙江华立电网控制系统有限公司 401, 951. 94 购买股权差额 10 年 40, 195. 20 281, 366. 36 北京华立卡斯
100、特系统控制设备有限公司 4, 056, 803. 92 购买股权差额 10 年 405, 680. 40 3, 651, 123. 52 合 计 4, 448, 342. 11 444, 834. 24 3, 925, 200. 25 5. 8 固定资产及累计折旧 5. 8. 1 固定资产原值 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 昌江芒果园 86, 577, 252. 42 86, 577, 252. 42 房屋建筑物 33, 429, 280. 20 33, 429, 280. 20 动力设备 6, 790, 000. 00 6, 790, 000
101、. 00 机器设备 2, 546, 264. 47 524, 101. 40 64, 734. 13 3, 005, 631. 74 运输设备 1, 435, 326. 00 1, 164, 355. 00 2, 599, 681. 00 电子及其他设备 20, 205, 761. 07 7, 477, 791. 98 41, 700. 00 27, 641, 853. 05 合 计 110, 764, 603. 96 49, 385, 528. 58 106, 434. 13 160, 043, 698. 41 5. 8. 2 累计折旧 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少
102、2002. 12. 31 昌江芒果园 17, 846, 510. 73 1, 949, 917. 80 19, 796, 428. 53 房屋建筑物 890, 560. 00 890, 560. 00 动力设备 289, 706. 67 289, 706. 67 机器设备 571, 623. 20 268, 236. 38 26, 893. 13 812, 966. 45 运输设备 265, 382. 81 653, 431. 63 918, 814. 44 电子及其他设备 5, 720, 959. 67 6, 049, 611. 39 27, 348. 76 11, 743, 222. 30
103、 合 计 24, 404, 476. 41 10, 101, 463. 87 54, 241. 89 34, 451, 698. 39 5. 8. 3 固定资产净值 86, 360, 127. 55 125, 592, 000. 02 注：本期固定资产增加数中包含从在建工程完工转入 28, 296, 889. 66 元。 5. 9 固定资产减值准备 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 昌江芒果园 432, 886. 26 432, 886. 26 电子设备 88, 906. 41 88, 906. 41 合 计 521, 792. 67 521, 7
104、92. 67 注 1：期末固定资产中的昌江芒果园已用于抵押中国银行海南省分行的贷款；浙江华立科技大楼用于抵押中国工商银行杭州众安支行的贷款； 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 33 页 注 2：本期无融资租入固定资产； 注 3：本期经营性租出华立科技大楼四、五、六楼层。 5. 10 在建工程 5. 10. 1 工程名称 2001. 12. 31 本期增加 其他减少 本期转入固定资产 2002. 12. 31 资金来源 投入占预算比例 预付工程款 372, 993. 75 898, 648. 00 240, 224. 00 139, 700. 00 891, 717. 75 自筹
105、 华立科技大楼 17, 813, 189. 93 10, 059, 901. 47 27, 873, 091. 40 自筹 办公楼装璜 200, 000. 00 200, 000. 00 自筹 银通办公楼 6, 406, 101. 20 6, 406, 101. 20 自筹 职工宿舍 1, 007, 046. 00 1, 007, 046. 00 项目演示厅 768, 845. 58 11, 913. 27 756, 932. 31 技改项目 301, 445. 00 301, 445. 00 振中手机 18, 611. 99 18, 611. 99 其他项目 234, 000. 00 19,
106、 573. 00 253, 573. 00 自筹 合计 24, 826, 284. 88 13, 274, 071. 04 440, 224. 00 28, 296, 889. 66 9, 363, 242. 26 5. 10. 2 在建工程减值准备 类 别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银通办公楼 640, 610. 12 640, 610. 12 合 计 640, 610. 12 640, 610. 12 注 1：本公司在建工程无利息资本化情况； 注 2：本期在建工程减少主要原因系华立科技大楼及相关设施已达到预计可使用状态，转入固定资产所致。 5. 11 无形资产 5
107、. 11. 1 无形资产 类 别 原始金额 2001. 12. 31 本期增加 本期转出 本期摊销 2002. 12. 31 剩余摊销期限 取得方式 工业产权及专有技术 11, 600, 000. 00 9, 280, 004. 08 1, 159, 997. 94 8, 120, 006. 14 7 年 投资取得 土地使用权 3, 493, 711. 20 1, 710, 627. 65 1, 701, 764. 27 8, 863. 38 Ui suat st udi o 13, 700. 00 9, 704. 19 6, 849. 96 2, 854. 23 5 个月 投资取得 昌江土地
108、使用权 63, 480, 000. 00 56, 888, 885. 14 1, 685, 041. 08 55, 203, 844. 06 32 年零 3 个月 投资取得 商誉 8, 445, 177. 25 8, 093, 294. 87 844, 517. 76 7, 248, 777. 11 8 年零 7 个月 评估取得 合 计 87, 032, 588. 45 75, 982, 515. 93 1, 701, 764. 27 3, 705, 270. 12 70, 575, 481. 54 注：无形资产本期转出系西湖区西斗门工业区土地使用权转入华立科技大楼成本。5. 11. 2 无形
109、资产减值准备 类 别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 昌江土地使用权 861, 268. 28 861, 268. 28 合 计 861, 268. 28 861, 268. 28 5. 12 长期待摊费用 项 目 原始金额 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002. 12. 31 剩余摊销年限 四楼场地改造 165, 170. 00 151, 405. 84 82, 584. 96 96, 349. 12 68, 820. 88 10 个月 技术服务费 1, 000, 000. 00 649, 999. 97 200, 000. 04 550, 0
110、00. 07 449, 999. 93 2 年零 3 个月 上海研发中心装修费 213, 554. 98 204, 656. 84 106, 777. 44 115, 675. 58 97, 879. 40 11 个月 办公楼装璜 302, 993. 20 256, 588. 86 60, 251. 08 106, 655. 42 196, 337. 78 3 年 五楼装饰工程 197, 673. 00 197, 673. 00 74, 127. 42 74, 127. 42 123, 545. 58 15 个月 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 34 页 法律服务费 150,
111、 000. 00 100, 000. 00 50, 000. 04 100, 000. 04 49, 999. 96 1 年 合 计 2, 029, 391. 18 1, 106, 062.65 454, 261. 86 573, 740. 98 1, 042, 807. 65 986, 583. 53 5. 13 短期借款 借款类别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 保证借款 20, 000, 000. 00 81, 000, 000. 00 抵押借款 50, 000, 000. 00 合 计 70, 000, 000. 00 81, 000, 000. 00 注: 短期借
112、款中无外币借款及逾期借款。 5. 14 应付票据 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银行承兑汇票 50, 200, 000. 00 合 计 50, 200, 000. 00 5. 15 应付帐款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 35, 948, 443. 05 31, 678, 729. 58 5. 15. 1 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5. 15. 2 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 5. 16 预收账款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 2, 982, 735. 68 876, 060. 00 5.
113、 16. 1 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5. 16. 2 无账龄超过 1 年的预收账款。 5. 17 应付工资 项 目 应付工资 合 计 2002. 12. 31 801, 537. 65 801, 537. 65 2001. 12. 31 582, 212. 79 582, 212. 79 注：应付工资为尚未支付的工资。 5. 18 应交税金 税 种 2002. 12. 31 2001. 12. 31 增值税 1, 017, 612. 59 - 267, 154. 42 营业税 652, 169. 44 909, 027. 39 个人所得税 139, 632.
114、 00 47, 114. 08 城建税 75, 750. 03 137, 157. 10 车船使用税 - 303. 60 房产税 123, 540. 57 21, 645. 01 合 计 2, 008, 704. 63 847, 485. 56 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 35 页 5. 19 其他未交款 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 教育费附加 42, 324. 86 78, 375. 47 兵役费 5, 376. 09 合 计 42, 324. 86 83, 751. 56 5. 20 其他应付款 2002. 12. 31 2001. 1
115、2. 31 6, 828, 467. 73 30, 989, 016. 91 5. 20. 1 主要大额其他应付款欠款情况 债权单位 金 额 欠款时间 欠款原因 华立集团有限公司 1, 524, 159. 28 1 年以内 往来款 杭州华立技术开发有限公司 1, 000, 000. 00 1 年以内 往来款 赵红月 368, 603. 35 1 至 2 年 往来款 刘志山 322, 460. 70 1 至 2 年 往来款 林友禄 320, 000. 00 1 至 2 年 往来款 5. 20. 2期末数比期初数减少24, 160, 549. 18元, 主要原因系本期往来款归还及债务重组所致。 5
116、. 20. 3 欠 持 本 公 司 28. 58%股 份 的 股 东 单 位 华 立 集 团 有 限 公 司 往 来 款1, 524, 159. 28 元。 5. 21 预提费用 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 原 因 租金 288, 246. 84 25, 490. 00 尚未支付 借款利息 122, 639. 94 153, 601. 50 尚未支付 工程款 100, 000. 00 尚未支付 合 计 510, 886. 78 179, 091. 50 5. 22 一年内到期的长期负债 借款种类 币 种 2002. 12. 31 2001. 12. 31 信用借
117、款 人民币 17, 097, 240. 23 合 计 17, 097, 240. 23 5. 23 长期借款 借款种类 币 种 2002. 12. 31 2001. 12. 31 信用借款 抵押借款 保证借款 23, 314, 741. 75 18, 092, 928. 58 18, 701, 132. 95 68, 250, 850. 08 18, 575, 518. 75 19, 035, 541. 63 质押借款 10, 248, 625. 00 合 计 60, 108, 803. 28 116, 110, 535. 46 注 1：长期借款系海南恒泰芒果产业股份有限公司资产重组前的原有逾
118、期借款，根据本公司与各债权银行 2001 年 6 月签订的债务重组协议，确定本公司应予承担的债务本金和利息，并已重新确定还款期限。 注 2: 期末数比期初数减少 56, 001, 732. 18 元, 主要原因系债务重组减少债务、债务重分类和归还部分借款等所致。 5. 24 长期应付款 种 类 期 限 2001. 12. 31 应计利息 2002. 12. 31 其 他 2 年 16, 124, 440. 09 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 36 页 合 计 16, 124, 440. 09 注：本期长期应付款增加主要原因系本公司与中国信达投资公司清算组 2002年 11
119、月签订的债务重组协议，重新确定还款金额期限所致。 5. 25 股本( 单位: 股) 本次变动增减（+，- ） 类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发数量 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 80, 449, 889. 00 80, 449, 889. 00 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 47, 449, 889. 00 47, 449, 889. 00 境外法人持有股份 其 他 2. 募集法人股 33, 000, 000. 00 33, 000, 000. 00 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 其中: 转配股 未上市流通股份合计 80, 449,
120、 889. 00 80, 449, 889. 00 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 35, 000, 000. 00 35, 000, 000. 00 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其 他 已上市流通股份合计 35, 000, 000. 00 35, 000, 000. 00 三、股份总数 115, 449, 889. 00 115, 449, 889. 00 注 1：上述股本已经北京京都会计师事务所验资并出具京都会验字 1997 第 66号和第 80 号验资报告。 注 2：本期股本无变化。 5. 26 资本公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期
121、减少 2002. 12. 31 股本溢价 186, 619, 981. 27 186, 619, 981. 27 评估增值 接受捐赠 14, 586, 821. 50 39, 416, 686. 23 14, 586, 821. 50 39, 416, 686. 23 其他资本公积转入 2, 600, 875. 51 2, 600, 875. 51 合 计 240, 623, 489. 00 2, 600, 875. 51 243, 224, 364. 51 注：本期资本公积增加系“ 原 ST 恒泰” 所欠的债务重组收益。 5. 27 盈余公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期
122、减少 2002. 12. 31 法定盈余公积 7, 209, 982. 19 7, 209, 982. 19 公益金 3, 604, 991. 09 3, 604, 991. 09 合 计 10, 814, 973. 28 10, 814, 973. 28 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 37 页 5. 28 未分配利润： 项 目 金 额 分配政策 本期净利润 10, 167, 853. 80 加：年初未分配利润 - 240, 074, 781. 91 可供分配利润 - 229, 906, 928. 11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖励及福利基金 139, 1
123、47. 50 年末可供股东分配的利润 - 230, 046, 075. 61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 - 230, 046, 075. 61 注：1. 本年度实现净利润全部用于弥补以前年度亏损。 2. 按净利润的 5%计提职工奖励及福利基金系浙江华立尼斯科电气有限公司为中外合资企业。 5. 29 主营业务收入、主营业务成本 5. 29. 1 主营业务收入 主营业务成本 按业务分布 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 电力自动化 205, 147, 877. 77 102, 943, 719. 72 148, 056, 3
124、61. 94 65, 693, 251. 11 饮料食品 3, 335, 000. 00 11, 710, 165. 35 3, 334, 795. 93 13, 044, 817. 45 合 计 208, 482, 877. 77 114, 653, 885. 07 151, 391, 157. 87 78, 738, 068. 56 5. 29. 2 公司对前五名客户销售收入总额为 182, 581, 925. 18 元，占全部销售收入的 87. 58%。 5. 29. 3 公司内部销售收入 149, 033, 834. 21 元，已在合并时抵销。 5. 30 主营业务税金及附加 项 目
125、2002 年度 2001 年度 计缴标准 营业税 98, 915. 53 909, 927. 39 见附注 3 城市维护建设费 436, 633. 31 376, 146. 62 见附注 3 教育费附加 368, 832. 73 237, 142. 49 见附注 3 农业特产税 72, 112. 00 兵役费 10, 051. 40 16, 678. 26 合 计 914, 432. 97 1, 612, 006. 76 5. 31 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 原材料销售 7, 144, 535. 74 2,
126、 261, 852. 10 7, 156, 032. 60 2, 258, 085. 11 房 租 1, 810, 066. 10 180, 375. 12 769, 616. 60 21, 645. 01 吊装剪裁收入 314, 501. 97 151, 833. 41 废品样品收入 20, 959. 41 5, 676. 00 其他收入 116, 454. 68 2, 685. 00 合 计 9, 071, 056. 52 2, 777, 688. 60 7, 928, 334. 20 2, 437, 239. 53 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 38 页 5. 32
127、财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 10, 274, 694. 99 6, 226, 570. 24 减: 利息收入 1, 457, 870. 34 959, 675. 79 汇兑损失 7, 671. 51 77. 67 减: 汇兑收益 36. 34 3, 556. 83 金融机构手续费 87, 803. 87 14, 528. 18 合 计 8, 912, 263. 69 5, 277, 943. 47 5. 33 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资差额摊销 - 444, 834. 24 - 276, 359. 23 合 计 - 444, 83
128、4. 24 - 276, 359. 23 注：公司所属子公司投资收益汇回无重大限制。 5. 34 补贴收入 项 目 依据、批准文件及时效 金 额 网上技术补贴 杭州高新技术产业开发区财政局区财（2002）35 号 100, 000. 00 合 计 100, 000. 00 5. 35 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 子弟学校收入 29, 207. 40 罚款收入 75, 153. 07 11, 899. 24 违约金 6, 696. 00 4, 840. 01 其他 24, 910. 94 34. 75 合 计 106, 760. 01 45, 981. 40 5. 36
129、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 水利建设基金 180, 159. 05 104, 283. 52 处理固定资产净损失 43, 969. 26 固定资产盘亏 3, 497. 40 72, 102. 50 滞纳金 83. 85 79, 717. 41 子弟学校支出 54, 006. 52 罚款支出 21, 065. 51 其他 3, 345. 11 合 计 252, 120. 18 310, 109. 95 5. 37 支付的其他与经营活动有关的现金 95, 051, 727. 48 元，其中数额较大的项目如下: 往来款 84, 022, 692. 00 差旅费 2, 497,
130、 990. 43 招待费 2, 391, 386. 27 修理费 766, 314. 63 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 39 页 6. 1 应收帐款 6. 1. 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 15, 333, 818. 45 65. 22% 766, 690. 92 10, 045, 629. 18 100% 502, 281. 46 1- 2 年 8, 176, 359. 70 34. 78% 1, 635, 271. 94 合
131、计 23, 510, 178. 15 100% 2, 401, 962. 86 10, 045, 629. 18 100% 502, 281. 46 6. 1. 2 应收帐款中欠款前五名欠款金额 13, 948, 589. 00 元，占全部应收帐款比例 59. 33%。 6. 1. 3 应收帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 1. 4 期末应收账款比期初增加 13, 464, 548. 97 元，主要系本期应收自动化系统项目款增加所致。 6. 2 其他应收款 6. 2. 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 帐 龄 金 额 比例
132、 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 26, 308, 630. 92 75. 14% 1, 315, 431. 56 68, 105, 174. 45 99. 63% 3, 481, 189. 97 1- 2 年 8, 400, 590. 87 23. 99% 1, 680, 118. 18 38. 20 7. 64 2- 3 年 14, 693. 44 0. 04% 7, 346. 72 3 年以上 289, 000. 00 0. 83% 289, 000. 00 256, 000. 00 0. 37% 256, 000. 00 合 计 35, 012, 915. 23 100%
133、 3, 291, 896. 46 68, 361, 212. 65 100% 3, 737, 197. 61 6. 2. 2 主要欠款单位情况 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 杨凌( 东方) 高科技热带农业有限公司 22, 130, 160. 00 1 年内 往来款 杨凌( 海南) 高科技热带农业有限公司 5, 284, 395. 71 1- 2 年 资产重组债权 北京源康基业科贸有限公司 2, 490, 000. 00 1- 2 年 往来款 李新华 507, 319. 14 1 年内 往来款 广东省广电集团有限公司 500, 000. 00 1 年内 保证金 合 计 30, 911,
134、 874. 85 6. 2. 3 其他应收款中欠款前五名欠款金额 30, 911, 874. 85 元，占全部其他应收款比例为 88. 28%。 6. 2. 4 其他应收款持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 单位名称 欠款金额 欠款时间 恒泰集团有限公司 32, 103. 53 1- 2 年 6. 3 长期投资 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 33, 401, 291. 99 1, 983, 893. 28 3, 681, 497. 16 31, 703, 688. 11
135、合 计 33, 401, 291. 99 1, 983, 893. 28 3, 681, 497. 16 31, 703, 688. 11 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 40 页 6. 3. 1 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益 期末数 减值准备 注册资本比例 增减额 增减额 浙江华立尼斯科电气有限公司 2000 年 5 月起 6, 010, 413. 75 75% 1, 982, 851. 92 4, 537, 339. 44 10, 547, 753. 19 ( USD750, 000. 00) 浙江华立电网控制系统有限
136、公司 2000 年 4 月起 12, 798, 048. 06 88% - 1, 823, 389. 01 - 3, 098, 276. 92 9, 699, 771. 14 浙江华立进出口有限公司 2001 年 3 月起 1, 000, 000. 00 5% 1, 000, 000. 00 北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 2001 年 12 月起 7, 943, 196. 08 80% - 1, 412, 232. 55 - 1, 412, 232. 55 6, 530, 963. 53 合 计 27, 751, 657. 89 - 1, 252, 769. 64 26, 829. 97
137、 27, 778, 487. 86 注：被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 6. 3. 2 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销金额 摊余金额 浙江华立尼斯科电气有限公司 - 10, 413. 75 购买股权差额 10 年 - 1, 041. 36 - 7, 289. 63 浙江华立电网控制系统有限公司 401, 951. 94 购买股权差额 10 年 40, 195. 20 281, 366. 36 北京华立卡斯特开发系统控制设备公司 4, 056, 803. 92 购买股权差额 10 年 405, 680. 40 3, 651, 123. 52 合 计
138、4, 448, 342. 11 444, 834. 24 3, 925, 200. 25 6. 4 主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 电力自动化 195, 509, 561. 02 88, 533, 955. 73 157, 192, 493. 35 61, 156, 062. 84 饮料食品 3, 335, 000. 00 11, 710, 165. 35 3, 334, 795. 93 13, 044, 817. 45 合 计 198, 844, 561. 02 100, 244, 121. 08
139、 160, 527, 289. 28 74, 200, 880. 29 注 1：母公司主营业务收入中含有本公司关联交易收入 138, 108, 725. 59 元。 2：母公司前五名客户销售收入总额 182, 581, 925. 18 元，占全部销售收入的91. 82%。 6. 5 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 应享有控股子公司利润 - 1, 252, 769. 64 4, 073, 965. 07 股权投资差额摊销 - 444, 834. 24 - 276, 359. 23 合 计 - 1, 697, 603. 88 3, 797, 605. 84 注：母公司投资收益汇回
140、不存在重大限制 附注 7 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司所属子公司浙江华立尼斯科电气有限公司为中外合资企业，执行外商投资企业相关规定。按企业实现的净利润 5%计提职工奖励及福利基金，本年度通过利润分配的职工奖励及福利基金 139, 147. 50，在合并时未作合并抵销调整。 附注 8 关联方关系及其交易 8. 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 华立集团有限公司 余杭直街 181 号 机电设备及成套装置 母公司 有限责任公司 汪力成 的生产销售等 浙江华立电网控制系统设备 杭州天目山路 电力自动化系统集成
141、控股子公司 有限责任公司 汪力成 有限公司 64 号16F 的设计安装等 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 41 页 浙江华立尼斯科电气有限公司 杭州莫干山路 生产销售电能计量、 控股子公司 有限责任公司 沈诗虹 1155 号 测、收费仪表及系统 北京华立卡斯特开发系统控制 北京市石景山区 电子监控设备技术开 控股子公司 有限责任公司 沈水林 设备有限公司 发等 8. 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 华立集团有限公司 94, 300, 000. 00 94, 300, 000. 00
142、浙江华立电网控制系统设备有限公司 15, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 浙江华立尼斯科电气有限公司 8, 000, 000. 00 8, 000, 000. 00 北京华立卡斯特开发系统控制设备公司 6, 952, 008. 00 6, 952, 008. 00 8. 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 企业名称 金 额 比例( %) 金 额 比例 金额 比例 金 额 比例 华立集团有限公司 3630 万 28. 58% 3630 万 28. 58% 浙江华立电网控制系统设备有限公
143、司 1320 万 88% 1320 万 88% 浙江华立尼斯科电气有限公司 USD75 万 75% USD75 万 75% 北京华立卡斯特开发系统控制设备公司 1200 万 80% 1200 万 80% 8. 4 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 浙江华立进出口有限公司 同一母公司的孙子公司 华立集团股份有限公司 同一母公司孙公司 浙江华立技术开发有限公司 同一母公司 浙江华立通信技术有限公司 同一母公司 8. 5 关联方交易 8. 5. 1 销售货物和租金收入 本公司 2002 年实现的销售收入中，对华立集团股份有限公司的关联销售额为138, 108, 725. 5
144、9 元、对浙江华立进出口有限公司的关联销售额为 7, 305, 187. 18，占2002 销售收入总额的 69. 75%。其他业务收入中对浙江华立通信技术开发有限公司的关联租金收入 582, 627. 60 元，占其他业务收入总额的 6. 42%。 8. 5. 2 定价政策 以市场价作为定价基础。 8. 5. 3 关联方应收应付款项 应收帐款 2002 年度 2001 年度 华立集团股份有限公司 561, 898. 45 670, 121. 48 合 计 561, 898. 45 670, 121. 48 其他应收款 2002 年度 2001 年度 浙江华立进出口有限公司 10, 778.
145、98 合 计 10, 778. 98 应付帐款 2002 年度 2001 年度 华立集团股份有限公司 203, 776. 67 880, 712. 29 其他应付款 2002 年度 2001 年度 华立集团有限公司 1, 524, 159. 28 18, 053, 344. 36 浙江华立进出口有限公司 5, 000, 000. 00 浙江华立技术开发有限公司 1, 000, 000. 00 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 42 页 浙江华立通信技术有限公司 7, 000. 00 合 计 2, 531, 159. 28 23, 053, 344. 36 应收票据 2002 年
146、度 2001 年度 华立集团股份有限公司 1, 800, 000. 00 3, 000, 000. 00 附注 9 承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 附注 10 或有事项 本公司无应披露而未披露的重大或有事项。 附注 11 资产负债表日后事项 本公司无应予披露而未披露的重大资产负债表日后事项。 2002 年年度报告 股票代码：600097 第 43 页 十一、备查文件 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
