600179_2002_＊ST安通_黑化股份2002年年度报告_2003-04-04.txt

1、 黑龙江黑化股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 4 月 2 日 2 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 03页 二、会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - 04页 三、股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - 05页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - 07页 五、公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 08页 六、股

2、东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 09页 七、董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10页 八、监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13页 九、财务报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15页 十、备查文件目录- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

3、- 15页 3 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司 2002 年度财务报告经辽宁天健会计师事务所审计，注册会计师张银管 赵凤丽签字，出具了辽天会证审字 ( 2003) 82 号标准无保留意见的审计报告。 公司董事林建、许文祥、独立董事张忠义因事请假没有出席本次会议。 公司董事长阎树忠、总会计师张玉学、财务中心主任沈忠秀保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文：黑龙江黑化股份有限公司 英文：HeiLongJiang HeiHua

4、Co.,Ltd 英文缩写：HH （二）公司法定代表人：阎树忠 （三）公司董事会秘书：王宏伟 联系地址：黑龙江黑化股份有限公司董事会秘书处 联系电话：0452-8927290 传 真：0452-8927290 电子信箱：HHGF 公司证券事务代表：张连增 联系地址：黑龙江黑化股份有限公司董事会秘书处 4 联系电话：0452-8927920 传 真：0452-8927920 电子信箱：HHGF （四）公司注册地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街 2 号 公司办公地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街 2 号 公司电子信箱：HHGF 邮政编码：161041 （五）公司选定的信息披露报刊：中

5、国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：ht t p: /www. sse. com. cn 年度报告备置地点：董事会秘书处 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：黑化股份 股票代码：600179 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年10月30日 注册登记地点：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号 企业法人营业执照注册号：2300001100459 税务登记号码：230206702847417 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：沈阳市沈河区北京街16号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）

6、本年度主要会计数据和业务数据（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额： 15,369,802.72 净 利 润： 7,750,194.91 扣除非经常性损益后的净利润： 3,606,992.54 主营业务利润： 98,732,517.51 其他业务利润： -8,190,348.46 营业利润： 14,425,141.48 投资收益： 补贴收入： 营业外收支净额： 944,661.24 经营活动产生的现金流量净额： 69,937,930.87 现金及现金等价物净增加额： 103,941,273.11 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 4,143,202.37 （1）冻结资金利息 2,618

7、,796.48 （2）收取的资金占用费 2,286,325.11 （3）固定资产减值准备 -721,919.22 （4）罚款支出 10,000.00 （5）捐赠支出 30,000.00 5 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 (元) 549,243,038.87 1,230,347,067.44 1,230,347,067.44 1,048,162,876.04 净利润 （元） 总资产 （元） 7,750,194.91 21,428,559.81 21,757,856.60 6,455,489.64

8、 总资产 （元） 1,707,945,511.16 1,582,638,783.04 1,582,968,079.83 1,699,639,537.48 股东权益 （元） 788,982,252.98 781,162,790.21 781,492,087.00 759,733,415.36 每股收益 （元）（摊薄） 0.02 0.06 0.06 0.02 每股净资产 （元） 2.39 2.37 2.37 2.30 调整后每股净资产（元） 2.36 2.35 2.35 2.24 每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 -0.37 -0.37 -0.72 净资产收益率（%） 0.98% 2.74

9、% 2.78% 0.85% 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.51 12.58 0.2992 0.2992 营业利润 1.83 1.84 0.0437 0.0437 净利润 0.98 0.99 0.0235 0.0235 扣除非经常性损益后的净利润 0.46 0.46 0.0109 0.0109 （三）报告期内股东权益变动情况表 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 330,000,

10、000 387,180,683.79 11,082,315.95 3,694,105.32 52,899,790.47 781,162,790.21 本期增加 - 69,267.86 1,162,529.24 387,509.75 6,587,665.67 7,819,462.77 本期减少 - 期 末 数 330,000,000 387,249,951.65 12,244,845.19 4,081,615.07 59,487,456.14 788,982,252.98 变动原因说明： （1）资本公积增加的原因是无法支付的债权； （2）盈余公积和法定公益金增加是按净利润 10%、5%计提所致；

11、 （3）未分配利润增加是本年度实现净利润增加所致； （4）股东权益合计增加是利润增加所致。 6三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000 227,000,000 其中： 国家持有股份 230,000,000 227,000,000 境内法人持有股份 其他 3,000,000 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 尚未流通股份合计 230,000,000 230,000,000

12、二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 100,000,000 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 330,000,000 330,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期为止的前三年未发行股票； （2）报告期内公司股份总数及结构未因送股、转增股本、增发新股等发生变动。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 61580 户。 2、报告期末本公司前十名股东持股情况 名 次 股 东 名 称 所持股数（股） 占总股本 比例（%） 股份类别 1 黑化集团 22

13、7000000 68.78 国有法人股 2 上海金轮橡胶轮胎有限公司 3000000 0.909 社会法人股 3 黄隆华 223128 0.067 流通股 4 兴和基金 164690 0.050 流通股 5 陈益铤 150074 0.045 流通股 6 孔志志 150000 0.045 流通股 7 邬智慧 128801 0.039 流通股 8 王翠明 128000 0.038 流通股 79 王香莲 110000 0.033 流通股 10 宋 琼 110485 0.033 流通股 A、本公司前十名股东之间不存在关联关系。 B、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东为黑龙江黑化集团有限公司，所

14、持股份为国有法人股。2002 年 11 月 26 日，黑化集团公司将其持有的本公司 4220 万国有法人股质押给中信实业银行沈阳分行，用于贷款担保，并在中国证券登记结算公司上海分公司办理了质押登记，质押期限为一年。 3、本公司的控股股东为黑龙江黑化集团有限公司。 公司的法定代表人：阎树忠 公司的经营范围： 焦炭及焦化产品；化肥产品；氯碱产品；石油加工产品，PVC 树脂，多孔硝酸铵，甲醇，炭黑，双氧水，二.三酸，可膨胀石墨，氢氧化钠试剂，阻聚剂、发泡剂等化工产品；按外贸部所批商品目录进行进出口业务，压力容器设计、制造，商标印制。注册资本：77464 万元。 4、报告期内公司控股股东未发生变更，仍

15、为黑龙江黑化集团有限公司。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 期初 持股数 期末 持股数 持股比例（%） 阎树忠 男 55 董事长 2001.122004.12 9000 9000 0.002727 许文祥 男 50 副董事长 2001.122004.12 6000 6000 0.001818 张学发 男 55 董事 2001.122004.12 6000 6000 0.001818 朱勋绩 男 49 董事、总经理 2001.122004.12 4000 4000 0.001212 王宏伟 男 37

16、董事、董事会秘书 2001.122004.12 4000 4000 0.001212 林 建 男 53 董事 2001.122004.12 0 0 0.00 周勇杰 男 50 董事 2001.122004.12 0 0 0.00 许兆林 男 59 独立董事 2002.7-2004.12 0 0 0.00 张忠义 男 55 独立董事 2002.7-2004.12 0 0 0.00 邢玉武 男 53 监事会主席 2001.122004.12 6000 6000 0.001818 王兰亭 男 56 监事 2001.122004.12 2100 2100 0.000636 魏佑明 男 54 监事 20

17、01.122004.12 2000 2000 0.000606 张玉学 男 41 总会计师 2001.122004.12 0 0 0.00 注：公司董事、监事和高级管理人员持股系公司 1998 年 9 月发行股票所致。本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股份 39100 股，占本公司总股本的0.0118%，报告期末没有发生增减变动。其所持的股份按照中华人民共和国公司法规定，在其任职期间不得转让(含离任后六个月内)。 2、年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高管人员的年度报酬由董事会依据黑龙江省有关工资管理和等级标准的规定确定，按月发放工资；年终依据所在部门的生产、经

18、营、等指标完成情况经审计考核后，计发年终奖金。 8 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为18万元。金额最高的前三名董事在公司领取报酬总额为6万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共13，在公司领取报酬的11人，其中年度报酬数额在2万元以下的3人，年度报酬数额在1. 01. 5万元之间的8人。 独立董事的年度津贴为1万元，因公差旅费椐实在公司报销。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 （二）公司员工情况 2002年底，本公司在职员工2443人。 1）员工的专业构成： 生产人员1636人， 财务人员 38人，占

19、1. 32% 技术人员 406人，占14. 09% 行政人员 274人，占 9. 51% 销售人员 89人，占 3. 09% 2）员工的教育程度 研究生 2人，占 0. 07% 本 科236人，占 8. 19% 大中专669人，占23. 21% 3）需公司承担费用的离退休职工人数 公司没有需要承担费用的离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会、国家经贸委上市公司治理准则有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，加强信息披露工作。在报告期内，按照要求完成了上市公司建立现代企业制度自查报告，并经董事会审议通过后报

20、送有关部门。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，已就独立董事相关条款修改了公司章程并积极制订其他相关规则。2002年7月10日，公司第二届董事会第八次会议审议通过聘任张忠义、许兆林为公司独立董事，并于2002年9月9日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过。 2002年11月28日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议关联交易协议修订案，独立董事出席并发表了独立董事意见书，认为修订关联交易协议案的表决程序符合有关规定，修订后的交易价格作价合理、交易价格公允，没有损害中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资

21、产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面均已分开。 （1）业务方面：本公司拥有独立的采购和销售系统，生产经营业务完全独立于控股 9股东，且与控股股东之间不存在同业竞争问题。 （2）人员方面：本公司设有独立的劳动、人事及工资管理部门。 （3）资产方面：公司拥有完全独立的化工产品生产系统及房屋、土地使用权等辅助生产系统和配套设施。 （4）机构方面：本公司设有完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并开设独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评

22、及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会简介 2002年公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和二次临时股东大会： （一）公司二届五次董事会于2002年4月15日召开，并于2002年5月30日就2001年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及相关事宜以公告的方式刊登在中国证券报和上海证券报上。公司于2002 年6月30日9时在公司侧厅会议室召开2001年度股东大会，出席会议的股东及股东代理人7人，代表有表决权股份数为230, 031, 100股，占公司总股本

23、33, 000万股的69. 71%，符合公司法和公司章程的规定。大会由董事长阎树忠先生主持。会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 1、公司2001年度报告及年报摘要； 2、公司2001年度董事会工作报告； 3、公司2001年度监事会工作报告； 4、公司2001年度利润分配方案； 5、公司关于改聘会计师事务所的议案； 本次股东大会决议公告刊登在2002 年7月2 日的中国证券报和上海证券报上。 （二）公司二届八次董事会于2002年7月10日召开，审议通过聘任张忠义、许兆林先生为公司独立董事，年度津贴为1万元（含税），并就2002年第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及相关事宜以公告

24、的方式刊登在2002年8月8日的中国证券报和上海证券报上。公司于2002 年9月9日9时在公司二楼会议室召开2002年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代理人7人，代表有表决权股份数为230, 026, 100股，占公司总股本的69. 7%，符合公司法和公司章程的规定。大会由副董事长许文祥先生主持。会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 1、以 230,026,100 股赞成、占出席会议股东及股东代理人所持股份的 100% 通过了张忠义为独立董事的议案； 2、以 230,026,100 股赞成、占出席会议股东及股东代理人所持股份的 100 % 通过了许兆 10林独立董事的议案； 3、

25、以 230,026,100 股赞成、占出席会议股东及股东代理人所持股份的 100 % 通过了独立董事年度津贴为 1 万元（含税）的议案； 本次股东大会决议公告刊登在2002年9月10日的中国证券报和上海证券报上。 （三）公司二十三次董事会于2002年11月28日就2002年第二次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及相关事宜以公告的方式刊登在中国证券报和上海证券报上。公司于2002 年12月30日9时在公司二楼会议室召开2002年第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东代理人8人，代表有表决权股份数为230, 017, 400股，占公司总股本的69. 7%，其中社会公众股股东7人，持有17,

26、 400股，占公司总股本的0. 00527%，符合公司法和公司章程的规定。会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 以17，400股赞成，占出席会议股东所持及代表有表决权的100%通过了关联交易修订案。 本次股东大会决议公告刊登在2002年12月31日的中国证券报和上海证券报上。 （四）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司第二届董事会第八次会议聘任张忠义、许兆林先生为公司独立董事，并提交2002年第一次临时股东大会审议通过。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是：生产与销售焦炭及焦化产品、化学肥料、甲醇等。属于炼焦业及化肥行业。报告期内

27、实现主营业务收入54，924万元，比上年同期减少55%；主营业务利润9873万元，比上年同期增加83%。 （1） 主营业务行业构成情况（单位：万元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 金额 比例 金额 比例 金额 比例 炼焦业 41015 75% 29783 66% 11087 112% 化 肥 13909 25% 15073 34% - 1214 - 12% 合 计 54924 100% 44856 100% 9873 100% （2） 占主营业务收入10%以上的产品情况（单位：万元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 焦炭 24835 15502 37. 58% 尿

28、素 11964 13128 - 9. 73% 焦炉煤气 10684 9670 9. 49% 说明：报告期主营业务收入比上年同期相比减少的原因是公司2001年11月进行了资产 11置换，将炼油分厂、聚氯乙烯分厂资产置换出本公司，使2002年此项指标与上年同期没有可比性。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司没有控股公司及参股公司 3、主要供应商和客户情况 报告期内，公司向前5名供应商合计的采购金额为25828万元，占年度采购金额的74. 47%；向前5名客户销售合计30418万元，占公司销售总额的55. 38%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年，公司在经营中

29、面临的主要问题仍然是尿素产品的市场价格问题，由于销售价格一直在低位徘徊，使公司尿素产品处于亏损状态。 针对这一问题，公司目前正积极进行造气装置的技术改造，以降低尿素生产成本。 （二）公司投资情况： （1） 募股资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金。公司前次发行募集资金按照招股说明书承诺计划投入使用。 （2） 其他投资情况 公司没有其他投资事项 （三）公司财务状况（单位：人民币元） 项 目 2002年 2001年 增减（%） 总资产 1, 707, 945, 511. 16 1, 582, 638, 783. 04 7. 9 股东权益 788, 982, 252. 98 781, 162,

30、790. 21 1. 0 主营业务利润 98, 732, 517. 51 53, 906, 568. 71 83. 2 净利润 7, 750, 194. 91 21, 428, 559. 81 - 63. 8 现金及现金等价 103, 941, 273. 11 - 46, 010, 779. 27 - - - 物净增加额 （1）总资产增加是因为在报告期内货币回笼较快，将短期闲置资金存储所致； （2）股东权益增加为报告期净利润增加所致； （3）主营业务利润增加主要是因为报告期焦炭等煤化工产品销售价格上涨所致； （4）净利润减少是因为本期不再享受所得税优惠政策，执行33%所得税税率以及历年所得税在

31、上年同期集中返还所致。 （5）现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是报告期产品销售货币回笼较快存入银行所致。 （四）董事会日常工作情况： 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年度，公司董事会共召开十次董事会会议： （1）2002年4月2日在公司二楼会议室召开第二届董事会第四次会议，经董事会审议决定：鉴于武汉众环会计师事务所有限公司与本公司两地路途相距较远，在交通及业务沟通方面存在许多不便之处，决定公司2001年度审计工作不再续聘武汉众环会计师事务所有限公司担任，决定聘任辽宁天健会计师事务所有限责任公司为本公司2001年度报告审计机构。 12本次董事会临时会议决议公告刊登在200

32、2年4月3日的中国证券报和上海证券报上。 （2）2002年4月15日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第五次会议，会议审议并通过了如下决议： 公司2001 年度报告及年度报告摘要； 公司2001 年度董事会工作报告； 公司2001 年度总经理工作报告； 公司2001 年度公司财务决算； 董事会对审计报告保留意见的专项说明； 公司章程修正案； 公司20001年度利润分配预案； 委任张连增先生为董事会证券事务代表。 本次董事会会议决议公告刊登在20012年4月18 日的中国证券报和上海证券报上。 ( 3) 2002年4月22日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第六次会议，会议审议并通过公司20

33、02年第一季度报告。 （4）2002年6月30日15时在公司二楼会议室召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过公司建立现代企业制度自查报告。 （5）2002年7月10日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过了如下决议： 张忠义为公司第二届董事会独立董事候选人； 独立董事年度津贴为1万元（含税）。 本次董事会会议决议公告刊登于2002年7月11日的中国证券报和上海证券报上。 （6）2002年8月20日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了如下决议： 公司半年度报告； 同意为中国第一重型机械（集团）有限责任公司向中国建设银行富拉尔基支行申请5000万元

34、流动资金贷款提供意向性担保，具体事宜待协议正式签署时按照有关规定及时披露。 本次董事会会议决议公告刊登于2002年8月22日的中国证券报和上海证券报上。 （7）2002年10月16日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第十次会议，会议审议并通过了报送给中国证监会的关于2001年变更会计师事务所的情况说明。 （8）2002年10月27日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第十一次会议，会议审议并通过公司第三季度报告。 （9）2002年10月28日9时在公司二楼会议室召开第二届董事会第十二次会议，会议审议并通过关于建立现代企业制度整改报告 （10）2002年11月28日9时在公司二楼会议室召开第二

35、届董事会第十三次会议，会议审议通过关联交易协议修订案及关于召开2002年第二次临时股东大会的决议。 本次董事会会议决议公告刊登于2002年11月29日的中国证券报和上海证券报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会按照公司法、证券法和公司章程等有关法律、 13法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 在报告期内，公司没有利润分配、公积金转增股本方案，也没有实施配股、增发新股等。 （五）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司2002年度实现净利润7, 750, 194. 91元，按公司章程规定，提

36、取10%法定盈余公积金775, 019. 49元，提取5%法定公益金387, 509. 75元，加上年初未分配利润52, 899, 790. 47元，本年度可供股东分配的利润为59, 487, 456. 14元。根据公司的具体情况，董事会拟定2002年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。此预案尚需提交2002年度股东大会审议通过。 （六）信息披露报刊变更情况 报告期内公司选定的信息披露报刊为中国证券报和上海证券报，没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况： 报告期内监事会共召开五次会议，具体情况如下： 1、2002年4月15日11时在公司二楼会议室召开第二届监

37、事会第二次会议，会议审议并通过了如下决议： （1）公司2001年度监事会工作报告； （2）公司2001年年度报告及年度报告摘要； （3）对审计报告保留意见的专项说明。 本次会议决议公告刊登于2002年4月18日中国证券报和上海证券报上。 2、2002年4月22日10时在公司二楼会议室召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过公司第一季度报告。 3、2002年8月20日10时在公司二楼会议室召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过公司半年度报告。 4、2002年10月27日10时在公司二楼会议室召开第二监事会第五次会议，会议审议通过公司第三季度报告。 5、2002年11月28日15时在公司二楼会议

38、室召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过公司关联交易修订案。 本次会议决议公告刊登于2002年11月29日的中国证券报和上海证券报上。 （二）监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会根据国家有关法律、法规，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2002年度的工作能严格按照公司法、证券法、上市规则、公司章程及其他有关法规制度进行规范运作，工作勤勉尽责、经营决策科学合理；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害 14公司利益的行为。 2、检查公

39、司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，辽宁天健会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金为1998年9月22日新股发行，募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易严格按照签定的关联交易协议执行，关联股东回避表决，关联交易公平合理，无损害上市公司利益行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告

40、期内公司收购及出售资产、吸收合并等重大事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等重大事项。 （三）重大交易关联事项 见财务报告附注。 （四）报告期内重大合同（担保、租赁经营、委托经营）事项履行情况。 报告期内公司各项业务履行正常，没有重大合同事项的发生。 1、告期内没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 2、告期内担保事项：本公司本期为中国第一重型机械（集团）有限责任公司向中国建设银行富拉尔基支行 5000 万元流动资金借款提供保证，借款合同期限 2002 年 8 月 30 日至 2003 年 8 月 30 日，保证期限为借款合同到期之次日起 2 年；另

41、本公司本期为黑龙江第一重工股份有限公司向中国工商银行富拉尔基支行 2000 万元借款提供保证，借款合同期限 2002 年 4 月 8 日至 2003年 4 月 7 日，保证期限为借款合同到期之次日起 2 年。 3、报告期内没有委托理财事项； 4、报告期内没有其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项及履行情况 报告期内无公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项。 （六）报告期内公司公司聘任、解聘会计师事务所情况，及支付报酬情况 2002 年 4 月 2 日，公司第二届董事会第四次会议决定解聘武汉众环会计师事务所有限公司，聘请辽宁天健会计师事务所有限公司担任本公司 200

42、2 年度审计工作，审计费为 45 万元。辽宁天健会计师事务所有限公司目前连续 2 年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内本公司、公司董事会及董事没有受到证券监管部门稽查、行政处罚、通报批评及公开谴责的情形。 15 十、财务报告 （见审计报告） 十一、备查文件目录 1、 载有公司董事长亲笔签名的 2002 年度报告正本。 2、 载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 3、 载有辽宁天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 4、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 以上备查文件置放于公司董事会秘书处 黑龙

43、江黑化股份有限公司 二 二年四月二日 16 辽天会证审字 ( 2003) 82号 审 计 报 告 黑龙江黑化股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ，审计了贵公司2002年12月 31日 资 产 负 债 表 、2002年 度利 润 表 及 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任 是 对 这 些 会 计 报 表 发 表 审 计 意 见 。我 们 的 审 计 是 根 据 中 国 注 册 会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我 们 认 为 ， 上 述 会 计 报 表

44、符 合 企 业 会 计 准 则 和 企 业 会 计 制 度 的规定，在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2002年 12月31日 的 财 务 状 况和2002年 度 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 ，会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵 循 了 一 贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张银管 中 国 沈 阳 二三年四月十五日 中国注册会计师 赵凤丽 17 财务报表附注 一、公司的基本情况 黑龙江黑化股份有限公司（以下简称本公司）是经黑龙江省人民政府黑政函（1998）57 号文批准，由黑龙江黑化集团有限公司（以下简称集团公司）作为独

45、家发起人，并以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字( 1998) 241 号和证监发字( 1998) 242 号批准, 本公司于 1998 年 9 月 22 日向社会公开发行人民币普通股 10000 万股。发行后公司总股本为 33000 万元，其中法人股 23000 万股，占总股本的 69. 70%；社会公众股 10000 股, 占总股本的 30. 30%。 本公司地处齐齐哈尔市，依托地域资源优势，经过资产置换后本公司主要生产销售焦炭、合成氨、尿素等 20 多个品种，产品行销省内外。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）公司目前执行的会计准则和

46、会计制度 公司目前执行企业会计准则、企业会计制度及其相关规定。 （二）会计年度 采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按当期期初中国人民银行公布的人民币市场汇率（中间价）折合为本位币记账，期末外币账户余额按期末人民币市场汇率（中间价）进行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的处理 18原则处理；筹建期发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；其余情况产生的汇兑损益计入当期

47、财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（购入日至到期日不超过 3 个月）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （七）短期投资的核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资账面价值。处置短期投资时，将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的差额，确认为投资损益

48、。 短期投资期末按成本与市价孰低的原则计价，按单项投资计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1坏账的确认标准：（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的款项；（2）债务人逾期未履行偿债义务，并有确凿的证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 以上大额不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账。 2坏账损失的核算方法：采用备抵法。 3坏账准备的计提方法和计提比例：采用余额百分比法和个别确认法相结合。按期末应收款项余额的 5%计提坏账准备，但如有明显证据表明个别应收款项按 5%计提坏账不能反映坏账最佳估计时，按最佳估计比例计提坏账准备。 （九）存货核算方法 1. 存货分

49、类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 2. 存货计价：各种存货数量盘存方法采用永续盘存制。取得时按实际成本入账; 19原材料、库存商品发出采用加权平均法核算; 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 3. 存货跌价准备的确认标准及计提方法：本公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价低于成本等原因，致使存货价值有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 （十）长期投资核算方法 1长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资是指持

50、有时间准备超过 1年（不含 1 年）的各项股权投资。长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确认初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 2长期股权投资差额核算方法：采用权益法核算长期股权投资时，将初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。合同规定投资期限的按投资期限摊销；未规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销，摊销金额计入投资损益。 3长期投资减值准备确认标准及计提方法：长期投资由

51、于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复，本公司期末按长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，应在已计提减值准备的范围内转回。长期投资减值准备按个别项目计算确定。 （十一）固定资产计价及折旧方法 1固定资产标准：指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在, 000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 202固定资产分类：房屋建筑物、通用设

52、备、专用设备、运输设备。 3固定资产计价方法：按实际成本计价。 4固定资产折旧方法：采用年限平均法计算。根据各类固定资产的原值或账面价值、预计使用年限和预计净残值率( 原值或账面价值的 3%) 确定其折旧率。各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类 预计尚可使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 15- 40 6. 47%- 2. 43% 3% 通用设备 10- 28 9. 70%- 3. 46% 3% 专用设备 14- 15 6. 93%- 6. 47% 3% 运输设备 12 8. 08% 3% 5固定资产减值准备确认标准及计提方法 固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长

53、期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产，按其账面价值全额计提固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法 1在建工程计价：在建工程按实际成本计价。当工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算，尚未办理竣工决算手续的，按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 2在建工程减值准备的确认标准及方法：在建工程存在长期停建，并在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对可收回金额低于账面价值

54、的差额，按单项工程计提在建工程减值准备。 （十三）借款费用的会计处理方法 1. 借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项，所发生的借款费用，在所购建固定 21资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时直接计入当期损益。 2. 资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动

55、重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化连续进行。 3. 借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。 （十四）无形资产计价、摊销方法及减值准备 1无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。 2无形资产摊销期限和摊销方法：采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定的年限平均摊销；两者均规定受益年限的，按孰低原则平均摊销；两者均未规定年限的，按受益年限平均摊销，摊销期限一般不超过 10 年。 3无形资产减值准备：期末对各项无形资产进行检查，对预

56、计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。 （十五）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限平均摊销，一般不超过 5年。 （十六）收入确认原则 1销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 2提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入； 22如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，本公司应在资产负债表日按完工

57、百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务的交易结果不能可靠估计的情况下，期末对劳务收入分别按以下方法确认和计量： （1）如果发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本确认为当期费用，不确认收入。 3让渡资产使用权：包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司、收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用

58、利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （十七）所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （十八）合并财务报表的编制方法 1合并财务报表合并范围的确定原则：本公司拥有被投资企业 50%（不含 50%）以上的表决权资本或虽未拥有被投资企业 50%（不含 50%）以上表决权资本，但对其有实际控制权的子公司，纳入合并报表的编制范围；但对行业特殊及规模较小的子公司，符合财政部财会二字 1996 2 号关于合并报表合并范围请示的复函文件规定的，则不予合并。 2合并财务报表的编制方法：根据财政部财会字 1995 11 号文件合并会计报表暂行规定及有关文件

59、的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。 （十九）本年度会计政策、会计估计变更 231. 会计政策变更及影响：本公司本报告期会计政策未发生变更。 2. 会计估计变更及影响：本公司本报告期会计估计未发生变更。 ( 二十) 会计差错更正 本公司在会计核算过程中发现漏记应计入 2001 年度管理费用中的业务招待费、差旅费 329, 296. 79 元，根据权责发生制原则和企业会计准则- 会计政策、会计估计变更和会计差错更正，对其进行追溯调整，本项差错调减 20

60、01 年未分配利润279, 902. 27 元；调减法定盈余公积 32, 929. 68 元；调减法定公益金 16, 464. 84 元。 三、税项 1. 增值税：按应纳增值税收入的 17、13%和 6%计算销项税，扣除符合规定可以抵扣的购买商品等支付的进项税后计缴。 2. 营业税：按应纳营业税资金占用费收入的 6%计缴。 3. 所得税：本公司所得税按应纳税所得额的 33%计缴。 4. 城建税：按应纳流转税税额的 7计缴。 5. 教育费附加：按应纳流转税税额的 3计缴。 四、会计报表主要项目附注 以下附注无特别标注, 单位均为人民币元。 1. 货币资金 项 目 2001- 12- 31 200

61、2- 12- 31 现 金 13, 541. 88 13, 773. 10 银 行 存 款 34, 411, 597. 19 13, 352, 639. 08 其他货币资金 125, 000, 000. 00( 注) 合 计 34, 425, 139. 07 138, 366, 412. 18 货币资金期末比期初上升 301. 93%，主要系本公司本期产销两旺, 货币回笼速度加快,将短期闲置资金定期存储所致。 注: 其他货币资金明细表 24存款金融机构名称 存 款 金 额 存款利率 存 款 日 到 期 日 中信实业银行 50, 000, 000. 00 1. 71% 2002/11/21 20

62、03/02/21 中信实业银行 40, 000, 000. 00 1. 89% 2002/11/28 2003/05/28 中信实业银行 35, 000, 000. 00 1. 71% 2002/12/02 2003/03/02 合 计 125, 000, 000. 00 2. 应收票据 票据种类 2001- 12- 31 2002- 12- 31 银行承兑汇票 800, 000. 00 8, 370, 000. 00( 注) 应收票据期末比期初上升 946. 25%，主要系为规避交易风险, 广泛采用银行承兑汇票结算方式所致。 注: 截止 2002 年 12 月 31 日未兑付的汇票均为期限

63、6 个月以内无息银行承兑汇票。 3. 应收账款 账 龄 2001- 12- 31 2002- 12- 31 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 184, 306, 853. 83 78. 60 9, 215, 342. 69 231, 810, 244. 50 76. 30 11, 590, 512. 23 12 年 39, 281, 826. 61 16. 75 1, 964, 091. 33 22, 566, 798. 92 7. 43 1, 128, 339. 95 23 年 5, 194, 179. 83 2. 21 259, 708. 99 3

64、8, 524, 019. 86 12. 68 1, 926, 200. 99 3 年以上 5, 718, 026. 85 2. 44 285, 901. 34 10, 912, 206. 68 3. 59 545, 610. 33 合 计 234, 500, 887. 12 100. 00 11, 725, 044. 35 303, 813, 269. 96 100. 00 15, 190, 663. 50 应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为 201, 608, 933. 61 元, 占应收账款期末余额的66. 36%。 应收账款中含持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款 7

65、8, 294, 985. 06元，详见附注五。 应收账款期末比期初上升 29. 56%，主要系控股股东- 黑化集团有限公司及其子公司黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司欠货款增加所致。 254. 其他应收款 2001- 12- 31 2002- 12- 31 账 龄 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 239, 899, 864. 35 99. 93 11, 994, 993. 22 231, 876, 786. 95 69. 46 11, 593, 839. 35 1- 2 年 61, 485. 10 0. 03 3, 074. 26 101, 856, 4

66、41. 39 30. 51 5, 092, 822. 07 2- 3 年 106, 254. 28 0. 04 5, 312. 71 74, 802. 13 0. 03 3, 740. 11 3 年以上 合计 240, 067, 603. 73 100. 00 12, 003, 380. 19 333, 808, 030. 47 100. 00 16, 690, 401. 53 其他应收款欠款金额前五名的累计欠款金额为 329, 013, 849. 05 元, 占其他应收款期末余额的 98. 56%。 其他应收款中含持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款 115, 856, 32

67、0. 74元，详见附注五。 其他应收款期末比期初上升 39. 05%，主要系控股股东- 黑化集团有限公司及其子公司黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司欠款增加所致。 5. 预付账款 2001- 12- 31 2002- 12- 31 账龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 1 年以内 22, 158, 219. 56 91. 54 14, 051, 868. 02 65. 10 12 年 2, 047, 195. 98 8. 46 6, 294, 957. 11 29. 16 23 年 1, 238, 017. 01 5. 74 3 年以上 合 计 24, 205, 415. 54 100

68、. 00 21, 584, 842. 14 100. 00 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 266. 存货 2001- 12- 31 2002- 12- 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 60, 476, 169. 10 2, 807, 317. 83 28, 059, 798. 41 1, 242, 342. 87 原材料 123, 911, 563. 71 1, 712, 559. 95 75, 956, 735. 01 4, 312, 157. 08 在产品 6, 548, 854. 29 5, 009, 108. 93 84

69、, 688. 64 低值易耗品 304, 214. 24 111, 942. 23 包装物 125, 072. 90 185, 641. 20 合计 191, 365, 874. 24 4, 519, 877. 78 109, 323, 225. 78 5, 639, 188. 59 存货期末比期初下降 42. 87%，主要系商品市场好转, 存货周转速度加快, 导致存货趋于最佳储备量。 7. 待摊费用 项 目 2001- 12- 31 本期增加 本期摊销 2002- 12- 31 保险费 602, 907. 71 2, 488, 183. 95 1, 861, 957. 37 1, 229,

70、134. 29 阳树脂 269, 136. 21 269, 136. 21 停工损失 16, 747, 373. 38 16, 747, 373. 38 尿素厂大修理 994, 119. 44 994, 119. 44 编织袋 12, 820. 51 12, 820. 51 取暧费 9, 953. 40 9, 953. 40 合 计 872, 043. 92 20, 252, 450. 68 19, 895, 360. 31 1, 229, 134. 29 待摊费用期末比期初上升 40. 95%，系应由下期受益并摊销的保险费。 8. 固定资产及累计折旧 27注：本期为取得金融机构借款本公司以房

71、屋建筑物和通用设备作为抵押，抵押固定资产账面原值为 420, 097, 427. 58 元，账面净值为 374, 206, 655. 40 元。 固定资产减值准备: 项目 2001- 12- 31 本期增加 本期减少 2002- 12- 31 原 因 运输工具 721, 919. 22 721, 919. 22 价值下降（注） 合 计 721, 919. 22 721, 919. 22 注：系抵债固定资产- 运输工具可收回金额低于账面价值。 9在建工程 工程名称 2001- 12- 31 本期增加 本期转固定资产 其他减少 2002- 12- 31 资金来源 进度 吹苯残渣装置 29, 446

72、. 43 29, 446. 43 自筹 95% 低温焦油加工 177, 080. 56 23, 218. 65 200, 299. 21 自筹 95% 焦化阳极焦 92, 115. 22 92, 115. 22 自筹 95% 焦化卷扬机系统 86, 894. 78 86, 894. 78 自筹 95% 1、固定资产原值：项目2001- 12- 31本期增加本期减少2002- 12- 31房屋建筑物316, 322, 919. 51 316, 322, 919. 51 通用设备534, 314, 384. 22 112, 511. 00 534, 426, 895. 22 专用设备229, 64

73、3, 494. 00 229, 643, 494. 00 运输工具433, 732. 37 1, 777, 387. 00 2, 211, 119. 37 - - 合计1, 080, 714, 530. 10 1, 889, 898. 00 1, 082, 604, 428. 10 2、累计折旧：房屋建筑物60, 315, 529. 64 8, 057, 724. 01 68, 373, 253. 65 通用设备81, 479, 834. 42 32, 956, 258. 29 114, 436, 092. 71 专用设备58, 907, 001. 03 12, 626, 559. 34 71

74、, 533, 560. 37 运输工具250, 419. 03 46, 426. 22 296, 845. 25 合计200, 952, 784. 12 53, 686, 967. 86 254, 639, 751. 98 3、固定资产净值879, 761, 745. 98 827, 964, 676. 12 4、固定资产减值准备721, 919. 22 721, 919. 22 5、固定资产净额879, 761, 745. 98 827, 242, 756. 90 28无功补偿装置 385, 393. 00 63, 660. 87 449, 053. 87 自筹 95% 热电 6 号炉改造

75、31, 001. 50 31, 001. 50 自筹 20% 恩德粉煤气化工程 700, 000. 00 700, 000. 00 自筹 20% 多孔硝铵改造 4, 034, 236. 70 4, 034, 236. 70 自筹 99% 多元大颗粒硝铵改造 200, 487. 18 200, 487. 18 自筹 99% 二氧化碳冷却器改造 61, 731. 89 61, 731. 89 自筹 70% 回收车间 2 号铵水 99, 282. 05 99, 282. 05 自筹 95% 安电源带电合环工程 40, 000. 00 40, 000. 00 自筹 20% 合计： 4, 888, 37

76、5. 76 1, 136, 173. 07 4, 296, 455. 77 1, 728, 093. 06 在建工程期末比期初下降 64. 65%，系根据本公司签订的资产转让协议，将多孔硝铵改造工程、多元大颗粒硝铵改造工程、二氧化碳冷却器改造工程转让给控股股东- 黑化集团有限公司所致。 10. 短期借款 借款类别 2001- 12- 31 2002- 12- 31 抵押借款 170, 110, 000. 00 226, 980, 000. 00 信用借款 5, 000, 000. 00 保证借款 146, 470, 000. 00 146, 470, 000. 00 合计 321, 580,

77、000. 00 373, 450, 000. 00 本项目中无已到期未偿还的短期借款。 11. 应付票据 票据类别 2001- 12- 31 2002- 12- 31 银行承兑汇票 10, 000, 000. 00 92, 550, 000. 00（注） 合计 10, 000, 000. 00 92, 550, 000. 00 注：截止 2002 年 12 月 31 日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票，票据兑付期限为 5- 6 个月。 应付票据期末比期初上升 825. 50%，主要系为控股股东- 黑化集团有限公司垫付货款 2980, 000, 000. 00 元所致。 12. 应付账款

78、 2001- 12- 31 2002- 12- 31 账龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 1 年以内 281, 723, 622. 81 97. 00 214, 719, 687. 56 78. 90 12 年 8, 718, 602. 77 3. 00 52, 644, 822. 77 19. 34 23 年 4, 787, 226. 45 1. 76 3 年以上 合 计 290, 442, 225. 58 100. 00 272, 151, 736. 78 100. 00 本项目中无三年以上的应付账款。 应付账款中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项。

79、13. 预收账款 账龄 2001- 12- 31 2002- 12- 31 1 年以内 79, 335, 013. 31 70, 901, 639. 35 1- 2 年 17, 768, 607. 21 16, 481, 859. 85 2- 3 年 6, 607, 221. 70 5, 680, 512. 89 3 年以上 3, 042, 974. 24 6, 271, 277. 22（注） 合 计 106, 753, 816. 46 99, 335, 289. 31 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注：3 年以上预收账款主要系常年客户采购形成的尾款和拟以

80、产品偿还的债务。 14. 未交税金 项目 2001- 12- 31 2002- 12- 31 报告期税率 增值税 9, 015, 283. 78 15, 833, 748. 34 17%、13%、6% 城建税 2, 715, 363. 36 3, 215, 727. 69 7% 企业所得税 - 6, 286, 353. 91 - 1, 632, 530. 59 33% 营业税 620, 297. 54 698, 601. 51 6% 30个人所得税 590, 952. 68 15, 760. 46 八级累进 房产税 73, 383. 44 112, 543. 04 1. 2% 合 计 6, 7

81、28, 926. 89 18, 243, 850. 45 应交税金期末比期初上升 171. 13%, 主要系应由本期负担而未缴纳的增值税和城建税增加所致。 15. 其他应付款 2001- 12- 31 2002- 12- 31 账龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 1 年以内 26, 647, 333. 58 81. 21 15, 941, 734. 34 81. 45 12 年 1, 312, 910. 18 4. 00 689, 250. 05 3. 52 23 年 2, 234, 878. 34 6. 81 942, 436. 07 4. 81 3 年以上 2, 618, 7

82、96. 43 7. 98 2, 000, 010. 35 10. 22 合 计 32, 813, 918. 53 100. 00 19, 573, 430. 81 100. 00 本项目中无三年以上的其他应付款。 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 其他应付款期末比期初下降 40. 35%，主要系本期偿还陈欠所致。 16. 预提费用 类 别 2001- 12- 31 2002- 12- 31 原因 利 息 1, 640, 370. 56 640, 101. 73 应计未付 合 计 1, 640, 370. 56 640, 101. 73 预提费用期末比期初下降

83、 60. 98%，主要系应计未付的借款利息降低所致。 17. 长期借款 类别 币 别 2001- 12- 31 2002- 12- 31 抵押借款 人民币 3, 000, 000. 00 保证借款 人民币 31, 660, 000. 00 合计 34, 660, 000. 00 31长期借款期末比期初上升 100%，系为缓解长期资金不足压力，向金融机构取得的长期流动资金借款。 18. 股本 项 目 2001- 12- 31 本 期 变 动 增 减 ( +/- ) 2002- 12- 31 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股 1、发起人股份 230, 000, 000. 00 230, 00

84、0, 000. 00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 230, 000, 000. 00 230, 000, 000. 00 2、募集法人股 尚未流通股合计 230, 000, 000. 00 230, 000, 000. 00 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 100, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 三、股份合计 330, 000, 000. 00 330, 000, 000. 00 19. 资本公积 项目 2001- 12- 31 本期增加 本期减少 2002- 12- 31 股本溢价 387, 179, 868. 75 387, 179,

85、868. 75 其他 815. 04 69, 267. 86( 注) 70, 082. 90 合计 387, 180, 683. 79 69, 267. 86 387, 249, 951. 65 注：资本公积- 其他的本期增加数为无法支付的债务。 20. 盈余公积 项 目 2001- 12- 31 本期增加数 本期减少数 2002- 12- 31 法定盈余公积金 7, 388, 210. 63 775, 019. 49（注） 8, 163, 230. 12 公益金 3, 694, 105. 32 387, 509. 75（注） 4, 081, 615. 07 合计 11, 082, 315.

86、95 1, 162, 529. 24 12, 244, 845. 19 32注：盈余公积本期增加数系根据第二届董事会十五次会议决议，以本期实现的净利润为基数按 10%、5%的比例提取法定盈余公积金、公益金所致。 21. 未分配利润 项目 2001- 12- 31 2002- 12- 31 净利润 21, 428, 559. 81 7, 750, 194. 91 加: 年初未分配利润 34, 685, 514. 63 52, 899, 790. 47 ( 1) 可供分配利润 56, 114, 074. 44 60, 649, 985. 38 ( 2) 减: 提取法定盈余公积 2, 142, 85

87、5. 98 775, 019. 49 提取法定公益金 1, 071, 427. 99 387, 509. 75 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 ( 3) 未分配利润 52, 899, 790. 47 59, 487, 456. 14 注：本公司在会计核算过程中发现漏记应计入 2001 年度管理费用中的业务招待费、差旅费 329, 296. 79 元，对其进行追溯调整，本项差错调减 2001 年未分配利润279, 902. 27 元；调减法定盈余公积 32, 929. 68 元；调减法定公益金 16, 464. 84 元。 利润表附注说明: 本公司依据资产置换协议，以 2

88、001 年 11 月 30 日为截止日，将炼油分厂、聚氯乙烯分厂资产置换出本公司，根据企业会计制度和其他有关规定，炼油分厂、聚氯乙烯分厂 1- 11 月份的利润表的所有项目均并入 2001 年度编制的利润表。在编制 2002 年度利润表时由于不包括炼油分厂、聚氯乙烯分厂，因此形成利润表附注项目内容及金额与上期比较无完全可比性，存在重大差异。 22主营业务收入、主营业务成本 2002 年度 2001 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 焦炭 248, 347, 020. 27 155, 020, 499. 27 264, 681, 730. 25 223, 022, 932. 60 尿素

89、 119, 636, 506. 88 131, 282. 301. 17 63, 709, 131. 57 68, 601, 460. 21 33硝酸铵 19, 449, 891. 29 19, 449, 891. 29 50, 730, 762. 13 87, 927, 185. 35 工业萘 10, 292, 556. 40 7, 791, 221. 82 6, 655, 359. 90 4, 659, 597. 25 焦化苯 10, 650, 795. 63 6, 084, 626. 85 6, 646, 645. 13 3, 440, 158. 69 沥青 13, 887, 479.

90、04 14, 253, 626. 24 13, 619, 982. 20 10, 107, 585. 33 焦炉煤气 106, 841, 041. 07 96, 695, 854. 27 10, 040, 963. 49 6, 630, 586. 80 聚氯乙烯 153, 461, 347. 40 146, 252, 165. 12 汽油 262, 237, 744. 03 285, 076, 184. 08 柴油 267, 777, 605. 09 215, 812, 752. 62 其他 20, 137, 748. 29 17, 977, 461. 63 130, 785, 796. 25

91、 69, 099, 906. 15 合计 549, 243, 038. 87 448, 555, 482. 54 1, 230, 347, 067. 44 1, 120, 630, 514. 20 主营业务收入和主营业务成本本期比上期分别下降 55. 36%和 59. 97%，主要系利润表附注说明所述，炼油分厂、聚氯乙烯分厂本期已置换出本公司，二分厂主营业务收入和主营业务成本不在编报范围所致。 23主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 计缴标准 消费税 47, 972, 398. 50 汽油 277. 60 元/吨、柴油 117. 60元/吨 城建税 1, 368, 527

92、. 17 5, 022, 384. 19 应缴流转税额的 7% 教育费附加 586, 511. 65 2, 815, 201. 84 应缴流转税额的 3% 合计 1, 955, 038. 82 55, 809, 984. 53 主营业务税金及附加本期比上期下降 96. 50%，主要系利润表附注说明所述，炼油分厂、聚氯乙烯分厂本期已置换出本公司，导致消费税及对应的城建税和教育费附加大幅下降所致。 3424其他业务利润 2 0 0 2 年 度 2 0 0 1 年 度 项目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 原材料 43, 047, 337. 85 39, 863, 098. 07 3

93、, 184, 239. 78 168, 132, 750. 16 167, 080, 641. 15 1, 052, 109. 01 运输 68, 295. 45 68, 295. 45 54, 306. 00 839, 795. 15 - 785, 489. 15 劳务收入 114, 427. 81 394. 74 114, 033. 07 89, 316. 15 280. 26 9, 035. 89 物料使用费 805, 351. 75 89, 435. 34 715, 916. 41 816, 715. 10 3, 122, 668. 24 2, 305, 953. 14 技术服务费 5

94、, 250. 00 17. 10 5, 232. 90 4, 380. 00 13. 42 4, 366. 58 水电汽 94, 680, 733. 26 106, 890, 503. 88 - 12, 209, 770. 62 合计 138, 721, 396. 12 146, 911, 744. 58 - 8, 190, 348. 46 169, 097, 467. 41 171, 043, 398. 22 1, 945, 930. 81 其他业务利润本期比上期下降 320. 89%，主要系本公司自备电厂上网电价保持不变，而本期发电所耗用的原料煤价格上涨导致发电成本上升所致。 25. 管理

95、费用 2002 年度 2001 年度 金额 43, 907, 303. 27 15, 659, 965. 14 管理费用本期比上期上升 180. 38%，主要系应收款项增加, 以此为依据计提的坏账准备增加及本公司尿素分厂季节性停工期间的费用转入管理费用所致。 26. 财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 25, 350, 091. 16 24, 522, 548. 18 减: 利息收入 957, 708. 27 659, 544. 47 资金占用费 2, 286, 325. 11 19, 647, 684. 17 其他 80, 092. 50 8, 497. 68 合计 2

96、2, 186, 150. 28 4, 223, 817. 22 财务费用本期比上期上升 425. 26%，主要系控股股东- 黑化集团有限公司占用本公司资金的平均占用额和协议利率降低，以此为依据向控股股东- 黑化集团有限公司收取的 35资金占用费下降所致。 27. 营业外收入 项目 2002 年度 2001 年度 冻结资金利息 2, 618, 796. 48 2, 618, 796. 47 其他 334, 983. 76 合计 2, 618, 796. 48 2, 953, 780. 23 28. 营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 滞纳金 912, 216. 02 1, 020,

97、 196. 00 固定资产减值准备 721, 919. 22 4, 519, 100. 00 债务重组损失 70, 000. 00 罚款支出 10, 000. 00 捐赠支出 30, 000. 00 合 计 1, 674, 135. 24 5, 609, 296. 00 营业外支出本期比上期下降 70. 15%，主要系根据本公司会计政策规定的固定资产减值标准，本期固定资产发生减值情况减少，导致计提减值准备降低所致。 29. 所得税 项目 2002 年度 2001 年度 所得税 7, 619, 607. 81 - 7, 332, 975. 23 所得税本期比上期上升 203. 91%, 系根据黑

98、龙江省人民政府黑政函（1998）69 号文件所享受的先征后返政策，上期集中返还所得税及本期本公司享受的先征后返优惠政策到期，所得税税率上升所致。 30收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 189, 625, 615. 70 元。系公司之间拆借资金形成的往来还款。 31支付的其他与经营活动有关的现金 362002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 349, 127, 178. 51 元。主要项目如下： 主要项目 2002 年度 支付的管理费用 7, 823, 934. 84 支付的销售费用 9, 017, 713. 00 支付停工期间费用 4, 90

99、4, 753. 10 支付的往来款 327, 380, 777. 57 合 计 349, 127, 178. 51 五、关联关系及其交易 ( 1) 存在控制关系的关联方 a. 关联方名称及其与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 拥有股权比例 黑龙江黑化集团有限公司 母公司 68. 79% b. 关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表 黑龙江黑化集团 有限责任公司 齐齐哈尔市富区 双氧水、硝酸铵 阎树忠 有限公司 向阳大街 2 号 等化工产品 c. 关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 黑龙江黑化集团有 774, 640, 000.

100、00 774, 640, 000. 00 d. 关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 年初数 占注册资本比例 年末数 占注册资本比例 黑龙江黑化集团 230, 000, 000. 00 69. 70% 227, 000, 000. 00 68. 79% 有限公司 37( 2) 不存在控制关系的关联方情况 关联方名称及其与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 黑龙江黑化集团进出口公司 同一母公司 黑化集团中法复合肥有限责任公司 同一母公司 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 同一母公司 黑龙江黑化集团富龙公司 同一母公司 黑化集团中美碧碧肥有限公司 同一母公司 黑化威尔瑞斯气体有限公司 同一

101、母公司 黑龙江黑化赛鹰物业有限公司 同一母公司 黑化中氮指挥部 同一母公司 齐齐哈尔德科化工有限公司 同一母公司 四川空分设备厂 法人股东 ( 3) 关联方交易 A. 关联交易定价原则： 依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、有偿的原则进行， 对于外购的原材料，关联方之间销售按采购成本结算；对于自己生产的产品，关联方之间销售按关联协议、合同等结算。 B. 销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 黑龙江黑化集团有限公司 217, 621, 089. 50 172, 154, 643. 22 黑龙江黑化集团进出口公司 31, 364, 811. 47 25, 536, 036

102、. 14 黑龙江黑化集团富龙公司 2, 938, 543. 92 3, 358, 000. 00 黑化集团中美碧碧肥有限公司 132, 981. 34 706, 194. 69 黑化集团中法复合肥有限责任公司 6, 220, 725. 09 黑化威尔瑞斯气体有限公司 54, 545. 27 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 121, 858, 121. 77 40, 240, 960. 48 黑龙江黑化赛鹰物业有限公司 353, 796. 56 黑化中氮指挥部 8, 938. 06 38C. 采购货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 黑 龙 江 黑 化 集 团 有 限 公 司 28, 498,

103、 909. 75 136, 196, 853. 68 黑龙江黑化集团进出口公司 1, 223, 939. 64 黑化集团中美碧碧肥有限公司 339, 908. 88 黑化集团中法复合肥有限责任公司 71, 998. 50 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 54, 978, 099. 05 74, 823, 034. 95 黑化中氮指挥部 151, 474. 10 D. 其他交易 （1）根据本公司与黑化集团有限公司签订的资金占用费收取协议，本期以黑化集团有限公司平均占用本公司资金为基数，以一年期银行同期存款利率 1. 98%为协议利率，向黑化集团有限公司收取资金占用费 2, 286, 325. 1

104、1 元。 （2）根据黑化集团有限公司与本公司签订的土地租赁协议和综合服务协议，本期向黑化集团有限公司支付土地租赁费 397, 900. 00元；支付综合服务费 200, 000. 00元。 （3）根据本公司签订的资产转让协议，将多孔硝铵改造工程、多元大颗粒硝铵改造工程、二氧化碳冷却器改造工程以账面价值 4, 296, 455. 77 元转让给控股股东- 黑化集团有限公司。 E. 关联方往来余额 企业名称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 黑龙江黑化集团有限公司 78, 294, 985. 06 27, 715, 062. 38 应收账款 黑龙江黑化集团进出口公司 13

105、, 372, 275. 95 18, 999, 782. 65 应收账款 黑龙江黑化集团富龙公司 18, 272, 425. 96 15, 333, 882. 04 应收账款 黑化集团中美碧碧肥有限公司 3, 874, 111. 31 4, 081, 038. 85 应收账款 黑化集团中法复合肥有限责任公司 9, 618, 805. 76 3, 528, 705. 29 应收账款 黑化威尔瑞斯气体有限公司 464, 189. 54 409, 644. 27 应收账款 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 64, 515, 548. 08 - 1, 031, 632. 13 应收账款 黑龙江黑化赛鹰物

106、业有限公司 395, 962. 24 42, 165. 68 应收账款 黑化中氮指挥部 142, 536. 04 应收账款 39黑龙江黑化集团有限公司 115, 856, 320. 74 55, 686, 771. 12 其他应收款 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 163, 658, 857. 84 - 3, 033, 559. 10 其他应收款 黑化中氮指挥部 168, 618, 855. 94 其他应收款 黑化集团中法复合肥有限责任公司 40, 686, 128. 84 14, 925, 902. 60 其他应收款 齐齐哈尔德科化工有限公司 3, 006, 800. 00 其他应收款 六、

107、或有事项及承诺事项 本公司本期为中国第一重型机械（集团）有限责任公司向中国建设银行富拉尔基支行 5000 万元流动资金借款提供保证，借款合同期限 2002 年 8 月 30 日至 2003 年 8月 30 日，保证期限为借款合同到期之次日起 2 年；另本公司本期为黑龙江第一重工股份有限公司向中国工商银行富拉尔基支行 2000 万元流动资金借款提供保证，借款合同期限 2002 年 4 月 8 日至 2003 年 4 月 7 日，保证期限为借款合同到期之次日起 2年。 七、资产负债表日后事项 截止审计报告批准报出日本公司无资产负债表日后事项。 八、其他重要事项 根据本公司第二届董事会第十五次会议决

108、议，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 黑龙江黑化股份有限公司 二 00 三年四月二日 会企01表编制单位：黑龙江黑化股份有限公司单位：人民币元流动资产: 货币资金1134, 425, 139. 07 138, 366, 412. 18 短期投资2 应收票据32800, 000. 00 8, 370, 000. 00 应收股利4 应收利息5 应收帐款63222, 775, 842. 77 288, 622, 606. 46 其他应收款74228, 064, 223. 54 317, 117, 628. 94 预付帐款8524, 205, 415. 54 21, 584, 842

109、. 14 应收补贴款9 存货106186, 845, 996. 46 103, 684, 037. 19 待摊费用117872, 043. 92 1, 229, 134. 29 一年内到期的长期债权投资21 其他流动资产24 流动资产合计31697, 988, 661. 30 878, 974, 661. 20 长期投资: 长期股权投资32 长期债权投资34 长期投资合计38固定资产: 固定资产原价3981, 080, 714, 530. 10 1, 082, 604, 428. 10 减：累计折旧408200, 952, 784. 12 254, 639, 751. 98 固定资产净值418

110、79, 761, 745. 98 827, 964, 676. 12 减：固定资产减值准备428721, 919. 22 固定资产净额43879, 761, 745. 98 827, 242, 756. 90 工程物资44 在建工程4594, 888, 375. 76 1, 728, 093. 06 固定资产清理46 固定资产合计50884, 650, 121. 74 828, 970, 849. 96 无形资产及其他资产： 无形资产51 长期待摊费用52 其他长期资产53 无形及其他资产合计60递延税项： 递延税款借项61 资 产 总 计 671, 582, 638, 783. 04 1,

111、707, 945, 511. 16 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：资产负债表2002年12月31日资 产行次附注期初数期末数会企01表编制单位：黑龙江黑化股份有限公司2002年12月31日单位：人民币元流动负债: 短期借款6810321, 580, 000. 00 373, 450, 000. 00 应付票据691110, 000, 000. 00 92, 550, 000. 00 应付帐款7012290, 442, 225. 58 272, 151, 736. 78 预收帐款7113106, 753, 816. 46 99, 335, 289. 31 应付工资72 应

112、付福利费733, 282, 457. 29 6, 461, 558. 31 应付股利74 应交税金75146, 728, 926. 89 18, 243, 850. 45 其他应交款801, 074, 277. 52 1, 897, 290. 79 其他应付款811532, 813, 918. 53 19, 573, 430. 81 预提费用82161, 640, 370. 56 640, 101. 73 预计负债83 一年内到期的长期负债8627, 160, 000. 00 其他流动负债90 流动负债合计100801, 475, 992. 83 884, 303, 258. 18 长期负债:

113、 长期借款1011734, 660, 000. 00 应付债券102 长期应付款103 专项应付款106 其他长期负债108 长期负债合计11034, 660, 000. 00 递延税项: 递延税款贷项111 负债合计114801, 475, 992. 83 918, 963, 258. 18 少数股东权益股东权益: 股本11518330, 000, 000. 00 330, 000, 000. 00 减：已归还投资116 股本净额117330, 000, 000. 00 330, 000, 000. 00 资本公积11819387, 180, 683. 79 387, 249, 951. 6

114、5 盈余公积1192011, 082, 315. 95 12, 244, 845. 19 其中：法定公益金1203, 694, 105. 32 4, 081, 615. 07 未分配利润1212152, 899, 790. 47 59, 487, 456. 14 股东权益合计122781, 162, 790. 21 788, 982, 252. 98 负债和股东权益总计1351, 582, 638, 783. 04 1, 707, 945, 511. 16 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：资产负债表( 续)负债和股东权益行次附注期初数期末数会企02表编制单位：黑龙江黑化股

115、份有限公司2002年度单位：人民币元一、主营业务收入11, 230, 347, 067. 44 549, 243, 038. 87 减：主营业务成本41, 120, 630, 514. 20 448, 555, 482. 54 主营业务税金及附加555, 809, 984. 53 1, 955, 038. 82 二、主营业务利润（亏损以“ ” 号填列）1053, 906, 568. 71 98, 732, 517. 51 加：其他业务利润（亏损以“ ” 号填列）11- 1, 945, 930. 81 - 8, 190, 348. 46 减：营业费用1415, 325, 755. 19 10,

116、023, 574. 02 管理费用1515, 659, 965. 14 43, 907, 303. 27 财务费用164, 223, 817. 22 22, 186, 150. 28 三、营业利润（亏损以“ ” 号填列）1816, 751, 100. 35 14, 425, 141. 48 加：投资收益（亏损以“ ” 号填列）19- - 补贴收入22- - 营业外收入232, 953, 780. 23 2, 618, 796. 48 减：营业外支出255, 609, 296. 00 1, 674, 135. 24 四、利润总额 （亏损以“ ” 号填列）2714, 095, 584. 58 15

117、, 369, 802. 72 减：所得税28- 7, 332, 975. 23 7, 619, 607. 81 少数股东本期损益29- - 五、净利润（亏损以“ ” 号填列）3021, 428, 559. 81 7, 750, 194. 91 加：年初未分配利润3134, 685, 514. 63 52, 899, 790. 47 其他转入32- - 六、可供分配的利润3356, 114, 074. 44 60, 649, 985. 38 减：提取法定盈余公积342, 142, 855. 98 775, 019. 49 提取法定公益金351, 071, 427. 99 387, 509. 75

118、 提取职工奖励及福利基金36- - 提取储备基金37- - 提取企业发展基金38- - 利润归还投资39- - 七、可供股东分配的利润4052, 899, 790. 47 59, 487, 456. 14 减：应付优先股股利41- - 提取任意盈余公积42- - 应付普通股股利43- - 转作股本的普通股股利44- - 八、未分配利润4552, 899, 790. 47 59, 487, 456. 14 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：利润及利润分配表项 目行次 附注上年同期数本期累计数利润表附表编制单位：黑龙江黑化股份有限公司2002年度报告期利润金额全面摊薄加权平均全

119、面摊薄加权平均主营业务利润98, 732, 517. 51 12.51%12.58%0. 29920. 2992营业利润14, 425, 141. 48 1.83%1.84%0. 04370. 0437净利润7, 750, 194. 91 0.98%0.99%0. 02350. 0235扣除非经常性损益后的净利润3, 606, 992. 54 0.46%0.46%0. 01090. 0109指标净资产收益率（%）每股收益（元）会企01表附表1编制单位：黑龙江黑化股份有限公司2002年度单位：人民币元项目年初余额本年增加数本年转回数年末数一、坏帐准备合计23, 728, 424. 54 8, 1

120、52, 640. 49 - 31, 881, 065. 03 其中：应收帐款11, 725, 044. 35 3, 465, 619. 15 15, 190, 663. 50 其他应收款12, 003, 380. 19 4, 687, 021. 34 16, 690, 401. 53 二、短期投资跌价准备合计- - - - 其中：股票投资- 债券投资- 三、存货跌价准备合计4, 519, 877. 78 2, 684, 285. 77 1, 564, 974. 96 5, 639, 188. 59 其中：库存商品2, 807, 317. 83 1, 564, 974. 96 1, 242, 3

121、42. 87 原材料1, 712, 559. 95 2, 599, 597. 13 4, 312, 157. 08 自制半成品84, 688. 64 84, 688. 64 四、长期投资减值准备合计- - - - 其中：长期股权投资- 长期债权投资- 五、固定资产减值准备合计- 721, 919. 22 - 721, 919. 22 其中：房屋、建筑物- 机器设备- 运输设备721,919.22 721, 919. 22 六、无形资产减值准备- 其中：专利权- 商标权- 七、在建工程减值准备- 八、委托贷款减值准备- 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：资产减值准备明细表会企

122、03表编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 2002年度单位：人民币元项 目行次附注金 额一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1534, 240, 253. 59 收到的税费返还3 收到的其他与经营活动有关的现金830189, 625, 615. 70 现金流入小计9723, 865, 869. 29 购买商品、接受劳务支付的现金10253, 677, 882. 19 支付给职工以及为职工支付的现金1223, 153, 578. 63 支付的各项税费1327, 969, 299. 09 支付的其他与经营活动有关的现金1831349, 127, 178. 51 现金流出小计2

123、0653, 927, 938. 42 经营活动产生的现金流量净额2169, 937, 930. 87 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金22 取得投资收益所收到的现金23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3044, 811. 00 投资所支付的现金31 支付的其他与投资活动有关的现金35 现金流出小计3644, 811. 00 投资活动产生的现金流量净额37( 44, 811. 00) 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金38 借款

124、所收到的现金40412, 450, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金43957, 708. 27 现金流入小计44413, 407, 708. 27 偿还债务所支付的现金45353, 080, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4626, 199, 462. 53 支付的其他与筹资活动有关的现金5280, 092. 50 现金流出小计53379, 359, 555. 03 筹资活动产生的现金流量净额5434, 048, 153. 24 四、 汇率变动对现金的影响55五、 现金及现金等价物净增加额56103, 941, 273. 11 企业负责人： 主管会计工作的

125、负责人： 会计机构负责人：现 金 流 量 表会企03表编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 2002年度单位：人民币元补充资料行次附注金 额1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润577, 750, 194. 91 加: 少数股东本期损益58 计提的资产减值准备599, 993, 870. 52 固定资产折旧6053, 686, 967. 86 无形资产摊销61 长期待摊费用摊销62 待摊费用减少（减：增加）64( 357, 090. 37) 预提费用增加（减：减少）65( 1, 000, 268. 83) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66 固定资产报废损失67 财

126、务费用6821, 546, 048. 55 投资损失（减：收益）69 递延税款贷项（减：借项）70 存货的减少（减：增加）7182, 765, 786. 20 经营性应收项目的减少（减：增加）72( 164, 315, 713. 89) 经营性应付项目的增加（减：减少）7359, 868, 135. 92 其他74 经营活动产生的现金流量净额7569, 937, 930. 87 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本76 一年内到期的可转换公司债券77 融资租入固定资产783. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额79138, 366, 412. 18 减：现金的期初余额8034, 425, 139. 07 加：现金等价物的期末余额81 减：现金等价物的期初余额82 现金及现金等价物净增加额83103, 941, 273. 11 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：现 金 流 量 表（续）