1、山东铝业股份有限公司 2001 年报山东铝业股份有限公司2001 年度报告重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事梁中秀、罗安因公请假，未出席 本次董事会。山东铝业股份有限公司 董事长：刘兴亮2002 年 2 月 23 日山东铝业股份有限公司 2001 年报1目 录第一章 公司简介 1第二章 会计数据和业务数据摘要 2第三章 股本变动及股东情况 3第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5第五章 公司治理结构 7第六章 股东大会情况简介 8第七章 董事会报告 9第八章 监事会报告 16
2、第九章 重要事项 19第十章 财务会计报告 22第十一章 备查文件目录 22附： 审计报告 23 会计报表 24 会计报表附注 28山东铝业股份有限公司 2001 年报第一章 公司简介 1、 公司名称：山东铝业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONG ALUMI NI UM I NDUSTRY CO. , LTD 2、 公司法定代表人：刘兴亮 3、 公司董事会秘书：王国忠 4、 公司注册地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首 公司办公地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首 邮政编码：255086 公司国际互联网网址：ht t p: /www. sd- al .
3、com 电子信箱：sdal si na. com 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董秘室 电话：0533- 2943467 0533- 2930136 董事会证券事务代表：毕卫光 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司证券部 电话：0533- 2943467 0533- 2943291 传真：0533- 2985999 5、 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：ht t p: /www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：山东省淄博市张店区五公里路 1 号 山东铝业股份有限公司董秘室 6、 公司股票上市地：上海证券交易所
4、 股票简称：山东铝业 股票代码：600205 7、 公司首次注册登记日期：1999 年 6 月 18 日山东铝业股份有限公司 2001 年报2 公司首次注册登记地点：山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 8、 公司法人营业执照注册号：3700001802806 9、 公司税务登记号码：37030326716723X 10、公司报告期内聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司办公地址：北京西长安街 88 号首都时代广场 818第二章 会计数据和业务数据摘要1、 本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）1、利润总额256, 692, 966. 492、净利润224, 801, 3
5、42. 833、扣除非经常性损益后的净利润227, 031, 087. 954、主营业务利润417, 276, 566. 415、其他业务利润81, 304, 438. 636、营业利润256, 197, 043. 967、投资收益2, 434, 831. 338、补贴收入9、营业外收支净额- 1, 938, 908. 8010、经营活动产生的现金流量净额- 39, 606, 601. 3311、现金及现金等价物净增减额- 55, 020, 804. 78注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额营业外收入1, 324, 687. 42( 1) 处理固定资产净收益447, 801. 14( 2) 保
6、险费返还866, 886. 28( 3) 废旧物资收入10, 000. 00营业外支出3, 263, 596. 22（1）计提减值准备- 195, 970. 66（2）农业赔款158, 069. 40（3）固定资产报废损失3, 301, 497. 48营业外收支净额- 1, 938, 908. 80所得税影响数290, 836. 32山东铝业股份有限公司 2001 年报32、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位: 人民币元）：项 目2001年度2000年度2000年度1999年度调整前调整后1、主营业务收入2, 253, 429, 067. 112, 585, 274, 263
7、. 79 2, 585, 274, 263. 791, 688, 007, 522. 832、净利润224, 801, 342. 83421, 632, 844. 69 383, 525, 496. 78 155, 331, 363. 693、总资产2, 502, 715, 724. 092, 461, 594, 059. 662, 419, 942, 671. 96 1, 676, 444, 007. 454、股东权益( 不含少数股东权益)1, 295, 350, 865. 271, 245, 216, 390. 30 1, 204, 096, 608. 57 1, 103, 583, 54
8、5. 615、每股收益0. 4010. 753 0. 685 0. 2776、每股净资产2. 312. 222. 151. 977、调整后每股净资产2. 302. 202. 131. 928、每股经营活动产生的现金流量净额- 0. 070. 400. 40- 0. 459、净资产收益率( %)17. 3533. 86 31. 85 14. 0810、加权平均净资产收益率17. 9932. 0833. 2418. 233、 报告期内股东权益变动情况及原因：项目股本( 股)资本公积（元）盈余公积（元）法定公益金（元）未分配利润（元）股东权益合计（元）期初数560000000 484, 303, 9
9、75. 8878, 568, 894. 90 26, 189, 631. 6381, 223, 737. 79 1, 204, 096, 608. 57本期增加0034, 399, 858. 85 11, 466, 619. 6256, 854, 397. 8591, 012, 392. 34本期减少000000期末数560000000 484, 303, 975. 88 112, 968, 753. 75 37, 656, 251. 25 138, 078, 135. 64 1, 295, 109, 000. 91变动原因本期股东权益各项目的变动，皆是因为本期生产经营实现利润、按照公司章程提
10、取两金及利润分配所致。山东铝业股份有限公司 2001 年报4第三章 股本变动及股东情况一、股本变动情况（1）股份变动情况表数量单位: 股本次本次变动增减（+，- ）本次变动前配股送股公积金转股增发其他( 新发)小计变动后一、未上市流通股份 国家持有股份400000000400000000 未上市流通股份合计400000000400000000二、已上市流通股份 人民币普通股160000000160000000 已上市流通股份合计160000000160000000三、股份总数560000000560000000 （2）股票发行与上市情况经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 61 号文批
11、准，山东铝业股份有限公司（筹）于 1999 年 6 月 7 日上网定价发行了人民币普通股 16000 万股（其中配售给证券投资基金 2400 万股），发行价格 3. 49 元/股, 主承销商为国泰证券有限公司。1999 年 6 月 18 日，山东铝业股份有限公司注册成立，发起人持有股份40000 万股，社会公众持有 16000 万股。经上海证券交易所上证上字 1999 41 号文批准，山东铝业股份有限公司社会公众股 13600 万股于 1999 年 6 月 30 日上市交易，基金配售的 2400 万股于 1999 年 9 月 3 日上市交易。报告期内公司没有发生送股、配股、转增股本等引起股份总
12、数及结构变动的情况。公司无内部职工股和公司职工股。二、股东情况介绍（1）报告期末股东总数 120233 户。（2）至报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称持股数(股)占总股本比例(%)中国铝业股份有限公司40000000071. 43龚惠祥8020000. 14山东铝业股份有限公司 2001 年报5金象铝业7886610. 14叶萍6754000. 12海通太原6300000. 11兴和基金3192280. 06南方稳健2906000. 05赵来英1789510. 03胡才君1514500. 03刘尚林1400000. 03报告期内控股股东发生变更，山东铝业公司所持本公司的 40000
13、 万股国有法人股，占本公司股本总额的 71. 43，转由中国铝业股份有限公司持有。报告期末中国铝业股份有限公司持有本公司股份 40000 万股，占本公司股本总额的 71. 43，中国铝业股份有限公司成为本公司的第一大股东，其所持有的股份性质仍为国有法人股。相关信息已于 2001 年 9 月 12 日刊登在中国证券报和上海证券报。（3）中国铝业股份有限公司为本公司控股股东，简介如下：。法定代表人：郭声琨成立日期：2001 年 9 月 10 日经营范围：氧化铝、氢氧化铝、氧化铝化工产品、金属镓的生产和销售，原铝产品、碳素制品的生产和销售。注册资本： 10, 499, 900, 153 元（人民币）
14、。股权结构如下：股东名称持股数( 股)持股比例（%）中国铝业公司4，656，261，060443中国信达资产管理公司1，610，332，210153中国东方资产管理公司602，246，13557国家开发银行554，940，78053广西开发投资有限责任公司196，800，00019贵州省物资开发投资公司129，430，00012境外公众股2，749，889，968262总股本10，499，900，153100中国铝业股份有限公司的控股股东为中国铝业公司，成立于 2001 年 2 月 21日，注册资本为 1, 138, 000 万元，法定代表人为郭声琨。中国铝业公司是国家授权投资机构和国家控股公
15、司试点，是中央管理的 44 家国有重点骨干企业之一。山东铝业股份有限公司 2001 年报6第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况1、基本情况姓 名职 务性别年龄 任期起止日期 持股数量年度报酬总额刘兴亮董事长男411999- - 20020不在本公司领取刘庆科副董事长男561999- - 20020不在本公司领取梁中秀董事男561999- - 20020不在本公司领取李选民董事男621999- - 20020不在本公司领取罗 安董事男611999- - 20020不在本公司领取彭春英董事男561999- - 20020不在本公司领取高祀胜董事男551999- - 20020不在本公司领取宋
16、文清董事男511999- - 20020不在本公司领取冯长森董事男561999- - 20020不在本公司领取林志祥董事男601999- - 20020不在本公司领取徐玉柱董事男531999- - 20020不在本公司领取周光蔚董事男551999- - 20020不在本公司领取金永静董事男421999- - 20020不在本公司领取王再云董事兼经理男391999- - 2002043231元高贵超董事男361999- - 20020不在本公司领取刘云鹏监事男541999- - 20020不在本公司领取陈宗生监事男531999- - 2002044312元郑都然监事男461999- - 2002
17、0不在本公司领取曹永旗监事男441999- - 2002059414元孙昭贵监事男521999- - 20020不在本公司领取张目盛监事男491999- - 20020不在本公司领取赵玉琴监事女471999- - 2002030077元王国忠董事会秘书男411999- - 2002037012元刘春干副经理男601999- - 2002044299元毛新和总会计师男541999- - 2002037460元陶英君总经济师男381999- - 2002036315元山东铝业股份有限公司 2001 年报7 在本公司领取薪金的董事、监事、高管人员中，年度报酬数额 30000 元至40000 元之间的
18、有 4 人；40000 元至 50000 元之间的有 3 人；50000 元至 60000 元之间的有 1 人。其他董、监事在股东单位领取报酬。刘兴亮先生、刘庆科先生现任中国铝业股份有限公司山东公司总经理、副总经理职务。2、年度报酬情况本公司董事、监事和高级管理人员报酬是依据公司2001 年各单位领导干部责任指标系考核办法的规定，根据公司的经济效益情况和公司下达的考核指标情况来兑现工资和绩效奖励。3、报告期内无董事、监事及高管人员离任情况。4、公司员工情况期末在职职工人数5561人 专业构成 生产人员4177人 销售人员 62人 技术人员 598人 财务人员 65人 行政人员 664人 其他人
19、员 95人 教育程度（按学历划分） 本科以上 502人 大专1422人 高中、中专、中技2587人 初中及以下1050人期末离退休人员总数 49人山东铝业股份有限公司 2001 年报8第五章 公司治理结构公司按照公司法、证券法等法律法规以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断建立、完善各项规章制度。公司严格按照上市公司股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开。公司的人员独立，公司经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在控股股东任职；公司的资产独立完整、权属清晰；公司已按有关法律
20、、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。由于历史原因和行业特点，公司在氧化铝、化学品氧化铝、电解铝等相关业务与控股股东业务相同，客观存在同业竞争现象。根据上市公司治理准则的要求，公司拟建立包括独立董事在内的相关制度，改进董事会的人员和机构的构成。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了议事规则；监事能够认真履行自己的职责，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员进行合规合法的监督，维护公司及股东的合法权益。公司按相关法律、法规的要求，由董事会秘书负责信息披露工作，严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。山东铝业
21、股份有限公司 2001 年报9第六章 股东大会情况简介1、报告期内召开了 2000 年度股东大会，有关情况披露如下： 2001 年 3 月 16 日，公司在中国证券报、上海证券报分别刊发了召开2000 年度股东大会的公告，公告主要内容如下： （1）会议时间：2001 年 4 月 18 日上午 9 时 （2）会议地点：淄博市山铝宾馆后楼二楼会议室 （3）会议主要议题 审议公司 2000 年年度报告； 审议公司 2000 年度董事会报告； 审议公司 2000 年度监事会报告； 审议公司 2000 年度财务决算报告及 2001 年财务预算报告； 审议公司 2000 年度利润分配预案； 其它提交股东大
22、会审议的事项。 会议于 2001 年 4 月 18 日在公司会议室召开，由山东铝业股份有限公司董事会召集、组织。本次会议共有 11 名出资人（受托人）出席，代表股份 400, 090, 700 股，占公司总股本的 74. 44，符合公司法及公司章程规定的比例，会议召开合法有效。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。本次股东大会聘请了有证券从业资格的中银律师事务所唐金龙律师进行了现场见证，并出具了法律意见书。经大会审议，会议以投票表决的方式，通过了如下决议： 山东铝业股份有限公司 2000 年度报告； 山东铝业股份有限公司 2000 年度董事会报告； 山东铝业股份有限公司 2000 年度监事会
23、报告； 山东铝业股份有限公司 2000 年财务决算及 2001 年财务预算报告； 山东铝业股份有限公司 2000 年度利润分配预案。山东铝业股份有限公司 2001 年报10 会议决议公告分别刊登于 2001 年 4月 19日的中国证券报和上海证券报。2、报告期内公司董事、监事无变更情况。第七章 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 主营业务范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。1、主营业务收入、主营业务利润构成情况 ：按行业划分构成情况： 单位：元主营业务收入主营业务利润冶金行业1, 074, 306, 14
24、9. 55227, 937, 945. 37非冶金行业706, 280, 917. 21149, 594, 076. 35按产品划分构成情况： 单位：元主营业务收入主营业务利润冶金级氧化铝1,116,061,916.06236,797,276.96化学品氧化铝182,363,949.4139,347,859.64铝锭467,776,191.1091,026,792.54金属镓14,384,615.377,064,633.45按地区划分构成情况： 单位：元主营业务收入主营业务利润省内951,449,559.03200,534,734.97省外829,137,124.77173,701,817.8
25、3 2、主要产品及市场占有率情况有色金属行业产品山东铝业股份有限公司 2001 年报11冶金级氧化铝：是溶盐电解法生产金属铝的主要原料，本公司年生产能力 80万吨，报告期内产量为 80. 2 万吨，国内市场占有率为 17%。化学品氧化铝：非冶金级氧化铝，本公司主要产品有普通氢氧化铝、细氢氧化铝、牙膏氢氧化铝、高温氧化铝等，报告期内产量 13. 4 万吨，国内市场占有率46%。铝锭：本公司生产的重熔用铝锭，杂质含量低，质量稳定，生产能力年产 5. 6万吨，报告期内产量 5. 56 万吨，国内市场占有率 2. 1%。铝型材：本公司铝合金建筑型材生产能力 5200 吨，报告期内产量 5167 吨，主
26、要供应山东省内市场，其省内市场占有率 6%。稀有金属行业产品镓：属稀有金属，是本公司氧化铝生产过程中的副产品，主要用于制造半导体材料，生产能力年产 10 吨，报告期内产量 8. 5 吨，主要出口国外市场。主营业务收入占 10%以上产品利润情况销售收入( 元)销售成本( 元)毛利率( %)冶金级氧化铝1, 116, 061, 916. 06875, 113, 955. 1521. 22铝锭467, 776, 191. 10375, 300, 552. 6419. 46化学品氧化铝182, 363, 949. 41142, 264, 725. 0321. 58 3、报告期内本公司主营业务或结构较前
27、一报告期未发生变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩本公司主要控股子公司山东山铝电子技术有限公司，系由本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同设立的。公司登记注册时间为 2001 年 9 月 30 日，注册资本 2000 万元，注册地点在淄博市高新技术开发区。（三） 主要供应商、客户情况公司前五名供应商合计的采购金额为 16, 866 万元，占年度采购总额的22. 2%，前五名客户销售额合计为 67, 862 万元，占公司销售总额的 34. 67%。山东铝业股份有限公司 2001 年报12（四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案2001 年，面对市场价格下滑、竞争更加激烈的市
28、场环境，公司采取有效的措施，强化、改进工艺和操作条件，并围绕降成本、增加效益实施技术改造和技术创新，保证了主要产品的稳产高产。同时，调整产品结构，大力开发和生产化学品氧化铝、高附加值的微粉氢氧化铝、高温氧化铝等系列产品。金属镓生产线、年产 5万吨玛瑙生产线的投产为提升产品质量和增效创造了良好的条件。公司实施营销流程再造，不断优化工作程序，提高售后服务质量，并积极推行招标和比价采购，开辟了新的营销渠道，为市场的开拓奠定了良好的环境。 二、 报告期内投资情况 报告期内公司投资 24, 079. 83 万元，比上年减少 52, 714. 63 万元，减少幅度68. 64%，其中：公司投资山东山铝电子
29、技术有限公司 1500 万元，占总股本的 75%，该公司主要从事非接触式 I C卡模块封装的生产经营，生产能力为年产 3000 万块。主要投资项目情况： 1、选精矿烧结法氧化铝技术改造：该项目采用国家“ 九五” 重点科技攻关的“ 铝土矿选矿预脱硅” 和“ 富矿烧结生产氧化铝” 两项技术，充分利用现有设施，对氧化铝生产系统进行技术改造，实现节能降耗、代替进口。国家经贸委以国经贸投资 2000 999 号文批准了该项目，并将此项目列入第二批国债项目。该项目批准投资 2. 61 亿元，其中贴息贷款 2 亿元。项目建成后，可使焙烧氧化铝的油耗降至85KG/T，氧化铝增产 14 万吨。该项目完成投资 9
30、109 万元，项目进度为 35%。 2、金属镓生产线技术改造：该项目是中铝（筹）规字 2001 035 号文批准的项目。该项目采用新工艺对现有金属镓生产系统进行改造。本项目完成投资 5702 万元，该项目进度为 95%。 3、新建 5#煤粉磨：公司投资 4246 万元，新建了 5#煤粉磨，该项目引进了转子称，可对煤粉进行计量，从而节约煤耗，目前该项目进度 96%。山东铝业股份有限公司 2001 年报13 4、自备电厂 1- 3#75t 锅炉脱硫改造：为使自备电厂 3 台锅炉达标排放，本年度开始对 3 台锅炉进行脱硫改造，目前完成投资 1383 万元，项目进度为 75%。 5、5#熟料窑电收尘改
31、造：为使 5#熟料窑达标排放，本年度公司对 5#熟料窑电收尘进行改造，已完成投资 931 万元，项目进度为 90%。三、财务状况分析项目2001年(元)2000年(元)增减(%)总资产2, 502, 715, 724. 09 2, 419, 942, 671. 963. 42长期负债228, 847, 599. 7470, 000, 000. 00226. 93股东权益1, 295, 109, 000. 91 1, 204, 096, 608. 577. 56主营业务利润417, 276, 566. 41789, 590, 839. 75- 47. 15净利润224, 801, 342. 83
32、383, 525, 496. 78- 41. 39总资产增加系本年度经营规模扩大和投资增加所致。长期负债增加系本年度增加借款。股东权益增加系当年利润增加所致。利润减少主要是由于主导产品的销售价格较上年度有较大幅度下降，进而导致利润减少。四、 生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响1、本公司控股股东中国铝业股份有限公司完成了境外上市工作，对今后的公司运作将会产生积极作用。2、中国已正式加入世界贸易组织，其法律文件的相关条款可能会对公司未来的经营活动带来一定影响。据中国加入世界贸易组织法律文件“ 中华人民共和国加入议定书 附表 8 第 152 号减让表” 的有关内容，公司主导产品氧化铝关税税
33、率已由加入前的 18%降为 14%，2004 年降为 8%，铝锭则由加入前的 9%降为 5%， 2001 年10 月开始国家通过加强进口登记制度加强了氧化铝进口的调控，并提高了 2002 年进口配额发放标准，但这两种产品仍将面临国际市场的较大压力。五、 2002 年生产经营计划1、主要经营目标工业增加值6 亿元销售收入20 亿元利润总额2. 5 亿元2、主要产品产量计划山东铝业股份有限公司 2001 年报14全部氧化铝80 万吨化学品氧化铝11. 2 万吨铝锭5. 5 万吨铝型材4500 吨镓10 吨3、主要产品销售计划焙烧氧化铝（不含自用）54. 8 万吨铝锭4. 2 万吨化学品氧化铝11
34、万吨铝型材4300 吨镓10 吨4、主要产品成本费用计划氧化铝1450 元/吨铝锭9800 元/吨5、主要工作任务与措施 以适应经济全球化竞争为目标，进一步深化改革，构建新的管理体系，再造业务流程。 继续推进公司治理结构的健全和规范化运作进程，加大机制创新力度。 加速公司产品结构的战略性调整，提高创利产品和高附加值产品产量。 创新营销管理，提高营销水平，巩固和拓展产品市场，实现销售利润最大化。以降低成本费用为中心，积极采用管理和技术措施，进一步优化指标，提高公司竞争力。六、董事会日常工作情况（1）报告期内董事会会议情况及决议内容报告期内公司共召开四次董事会，具体召开时间、地点和决议内容如下：2
35、001 年 2 月 19 日在公司会议室召开第一届董事会第九次会议。本次会议应出席董事 15 人，实际出席董事 14 人，1 名董事委托出席，符合公司法及公司章程的有关规定，监事会成员列席会议。会议以举手表决的方式形成如下决议：山东铝业股份有限公司 2001 年报15 a、2000 年年度报告及年度报告摘要；b、董事会工作报告；c、经理 2000 年度工作报告及 2001 年工作计划；d、公司 2000 年度决算报告及 2001 年预算报告；e、公司 2000 年度利润分配预案；f 、关于公司 2001 年度利润分配政策；g、关于核销应收帐款中部分坏账的议案；h、关于报废部分固定资产的议案；会
36、议决议公告刊登于 2001 年 2 月 21 日的中国证券报和上海证券报。2001 年 3 月 16 日在公司会议室召开第一届董事会第十次会议。本次会议应出席董事 15 人，实际出席董事 11 人，符合公司法及公司章程的有关规定。监事会成员及部分高级管理人员列席了会议，会议审议并通过了关于召开公司 2000 年度股东大会的议案。会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 17 日的中国证券报和上海证券报。2001 年 6 月 29 日在本公司会议室召开第一届董事会第十一次会议。本次会议应出席董事 15 人，实际出席董事 10 人。本公司监事会成员列席会议，符合公司法和公司章程的规定。会议审议并通
37、过了关于设立山东清华山铝电子技术有限公司的议案。会议决议公告刊登于 2001 年 6 月 30 日的中国证券报和上海证券报。 2001 年 7 月 16 日在公司会议室召开第一届董事会第十二次会议。本次会议应出席董事 15 人，实际出席董事 11 人，1 名董事委托出席，3 名董事请假，公司监事会成员列席会议，符合公司法和公司章程的规定。会议经过充分的讨论和研究，审议并通过了以下议案： 1、关于计提固定资产等减值准备的议案；山东铝业股份有限公司 2001 年报16 2、公司固定资产等减值准备的内部控制制度； 3、公司 2001 年度中期报告。会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 18 日的
38、中国证券报和上海证券报。董事会依法认真执行股东大会决议，为完成股东大会作出的决议做了大量工作，对重大事件做如下说明：关于利润分配工作：根据公司 2000 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以 2000 年末的总股本 56000 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 5 元（含税），计 28000 万元。公司确定本次派息股权登记日为 2001 年 5 月 15 日，除息交易日为 2001 年 5 月 16 日，发放日为 2001 年 5 月 22 日。截止 2001 年 5 月 15日，公司将应派发给社会公众股东的现金红利（扣税后）及代理发放的红利手续费足额划入上海证券登记结算公司的
39、指定帐户。公司未流通的国有法人股股东的现金红利由公司直接划拔。七、本次利润分配预案经中兴宇会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润 22, 480 万元，提取10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金，可供股东分配的利润为 19, 108. 11 万元,加上 2000 年度公司未分配利润 8, 507. 5 万元，2001 年度可供股东分配的利润为27, 615. 62 万元。根据公司实际经营情况和在 2000 年年报中的承诺，董事会拟以派现金方式分配，具体的分配数额为 13, 832 万元，即每 10 股派 2. 47 元（含税）。此方案尚需提交股东大会审议通过。 董事会预计 2002
40、 年度利润分配政策：2002 年度利润分配一次；实现的可供股东分配的利润用于分配的比例不低于 30%；上年度未分配利润用于下年度分配的比例不低于 30%；2002 年度利润分配采取派现金或其他方式；2002 年度利润分配政策为预计方案，具体方法届时将根据公司的实际情况拟定。八、其他报告事项山东铝业股份有限公司 2001 年报17公 司 选 定 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 为 指 定 信 息 披 露 报 纸 ， ht t p ：/www. sse. com. cn 为信息披露网址。第八章 监事会报告 1、报告期内监事会会议情况及决议内容报告期内公司召开两次监事会，具体召开时间、地
41、点和会议内容如下： ( 1) 、2001 年 2 月 19 日在公司会议室召开第一届监事会第五次会议。本次会议应出席监事 7 人，实际出席监事 7 人，符合公司法和公司章程的有关规定。会议以举手表决方式形成如下决议：2000 年度监事会工作报告；公司依法运作情况；检查公司财务状况及经营成果情况；前次募集资金投向；关联交易情况。会议公告刊登在 2001 年 2 月 21 日中国证券报和上海证券报上刊登披露。( 2) 、2001 年 7 月 16 日在公司会议室召开第一届监事会第六次会议。本次会议应出席监事 7 人，实际出席监事 7 人，符合公司法和公司章程的有关规定。会议以举手表决方式形成如下决
42、议：2001 年公司中期报告；计提固定资产等减值准备；固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项减值准备内部控制制度。会议公告刊登在 2001 年 7 月 18 日中国证券报和上海证券报上刊登披露。山东铝业股份有限公司 2001 年报182、公司依法运作情况公司监事会列席了报告期内的各次董事会会议，对公司依法进行生产经营运作情况进行了全过程监督，监事会认为：（1）、2001 年度公司在各股东的关怀和支持下，通过全体干部员工的勤奋努力工作，按照公司法和公司章程依法进行运作，生产经营决策程序合法，规范并理顺了内外部各种关系，逐步建立起完善的法人治理结构和内部各项控制制度，通过落实“ 建机制、稳生产
43、、保技改、降成本、拓市场、增效益的加快发展” 工作方针，较好地完成了全年的各项生产经营目标任务。（2）、报告期内公司董事会各位董事、经理及其他高级管理人员认真执行公司职务职责，以公司利益为出发点，严格遵守法律、法规和公司章程，规范公司生产、经营与管理工作程序，维护本公司利益和股东权益。3、检查公司财务情况监事会对提交 2001 年度股东大会审议的财务决算报告和 2001 年度审计报告进行了审阅，监事会认为：公司财务决算报告全面、真实、正确地反映了财务状况和经营成果；公司年度经营业绩已经中兴宇会计师事务所审核并出具了审计报告，该审计报告实事求是，客观公正。4、前次募集资金投入情况监事会对最近一次
44、募集资金 53986 万元使用情况进行了监督，具体情况如下：（1）、投入公司技术改造和节能技术改造项目 50, 873 万元, 其中：拜尔法氧化铝技术改造项目 19, 764 万元、多品种氧化铝技术改造项目 16, 525 万元、氧化铝焙烧工序节能技改项目 4, 730 万元、间接加热连续脱硅节能技改项目 4, 900 万元、焙烧法氧化铝配料工序技改项目 4, 954 万元; 根据 2000 年临时股东大会审议通过的议案，将前次募集资金用于补充流动资金 3, 113 万元。山东铝业股份有限公司 2001 年报19（2）、公司董事会通过了关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线、自备热电厂技术改造、热
45、电联产节能和控股镇江铝加工厂有限责任公司（筹）等四个募股资金投资项目的议案。监事会认为：公司根据国家政策、市场、环境发生变化的客观现实，采取有效措施，变更募集资金投向，有利于公司利益和部分股东权益，投资项目变更程序合法，符合市场变化对公司的发展要求。5、资产收购、出售情况报告期内公司没有收购、出售资产情况，不存在内幕交易损害部分股东的权益或造成公司资产流失行为。6、关联交易情况公司按照公司法和证券法等法律法规及中国证券会有关上市公司治理的规范性文件要求，逐步建立、完善各项规章制度。报告期内，公司控股股东行为规范，公司在资产业务、机构、人员、财务等方面已完全分开，独立完整的进行生产、经营与核算。
46、监事会认为：公司规范运作情况良好，关联交易按公允的市场行情定价，没有高于或低于正常销售价格的情况和损害本上市公司利益的行为。山东铝业股份有限公司 2001 年报20第九章 重要事项1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员认真依法履行职责，没有发生任何受监管部门处罚的事件。3、报告期内控股股东发生变更，山东铝业公司所持本公司的 40000 万股国有法人股，占本公司股本总额的 71. 43，转由中国铝业股份有限公司持有。本次股份持有人变更已经国家财政部财企字 2001 427 号文的批准。公司董事会分别于2001 年 8 月 21 日和 2001 年 9 月 1
47、2 日在中国证券报和上海证券报刊登了变更国有法人股持有人的提示性公告和股份持有人变更公告。公司由第一次股东大会选举的全体董事、监事均无变动。4、公司投资山东山铝电子技术有限公司事项。报告期内公司与北京清华文通海技术开发有限公司合资设立“ 山东山铝电子技术有限公司” 。该公司已取得法人营业执照并与 2001 年 10 月 11 日在中国证券报和上海证券报公告。5、重大关联交易事项（1）、主要关联方交易的定价原则 土地租赁：根据本公司与山东铝业公司的土地租赁协议，本公司租赁土地共计 945, 737. 93 平方米，租赁期限 50 年，每年租赁费 473 万元。 销售原材料、半成品、产成品：本公司
48、向中国铝业股份公司山东公司、山东铝业公司提供的原材料及半成品，按以下原则结算： A国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B市场一般通行的价格； C若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。山东铝业股份有限公司 2001 年报21 水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东公司向本公司提供水、电、汽的服务，按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。（2）、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务关联方单位本期发生数上期发生数中国铝业股份有限公司山东公司1,028,119,906.651,529,843,456.34山东铝业公司11
49、7,561,523.5986,698,324.15山东铝业公司三产74,165,303.3854,004,720.24山东铝业工程有限公司62,136,038.88202,805,087.31（3）、本公司租赁关联方单位交易内容本期发生数上期发生数山东铝业公司土地租赁费473 万元473 万元（4）、本公司向关联方销售、提供劳务关联方单位本期发生数上期发生数中国铝业股份有限公司山东公司465,584,818.26266,141,250.28淄博万众实业公司141,394,335.49266,430.77山东铝业公司三产74,010,121.22山东铝业公司73,915,992.6122,075
50、,584.00山东铝业工程有限公司57,099,388.986、租赁其他公司资产情况本公司所占用的土地使用权的处置方式，经国土资源部国土资函 1999 168 号文批准，采用租赁的方式，本公司与山东铝业公司签订土地租赁协议，根据土地租赁协议，本公司租赁山东铝业公司的土地共计 945, 737. 93 平方米，土地租赁费为每平方米 5 元/年，上述租用土地租金每年共计 4, 728, 689. 65 元，本公司于每一年度的年底向山东铝业公司缴纳。7、聘任、解聘会计师事务所情况山东铝业股份有限公司 2001 年报22报告期公司继续聘请北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为财务审计机构。公司支付给北京
51、中兴宇会计师事务所有限责任公司年度审计费用 50 万元。 8、根据中国证监会济南证管办济证公司字 2001 55 号文关于辖区上市公司进行规范运作情况自查的通知要求，公司组织有关部门按照济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表所列的项目进行了认真的自查和逐项填列。并就相关问题提出以下整改方案：（1）关于董事会对关联交易的表决问题。报告期内由于公司非关联董事占全部董事的比例为 26. 6%，按公司章程规定无法对议案进行表决，因此，关联董事在表决关联交易议案时未回避，但公司已根据有关规定，将相关议案已提交股东大会审议，关联股东按规定进行了回避。（2）关于授权制度的问题。为进一步规范董事会、董事长、
52、经理的行为，提高工作效率，公司将建立健全相关的授权制度，对投资等重要事项进行授权。本项工作至 2002 年 8 月前完成。（3）关于独立董事制度的问题。根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和上市公司治理准则，公司已就相关事项进行了安排，在 2002 年上半年董事会换届时一并按要求完成。（4）关于专业委员会和其他法人治理问题。公司已根据中国上市公司治理准则的要求，就相关问题按照公司治理准则要求对公司章程拟做出相应修改。同时，依法按照程序提交董事会和股东大会审议通过后实施。上述治理问题将在 2002 年 8 月底前完成。9、除本报告涉及的合同外，报告期内公司未签订其它重大合同，无重大担保情
53、况发生。10、报告期内公司名称及股票简称没有更改。山东铝业股份有限公司 2001 年报23第十章、财务会计报告1、 审计报告（附后）2、会计报表（附后）3、会计报表附注（附后）第十一章、备查文件目录1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。2、载有中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。山东铝业股份有限公司 2001 年报24审 计 报 告中兴宇审字（2002）第 2008 号山东铝业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2001 年
54、12 月 31 日的资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 芦玲中国 北京 中国注册会计师 胡亚民 2002
55、 年 2 月 8 日 附注五之 17、27 为 2002 年 2 月 23 日山东铝业股份有限公司 2001 年报25资产负债表2001 年 12月 31日制表单位：山东铝业股份有限公司 单位：人民币元资 产注释年初数年末数负债和股东权益注释年初数年末数流动资产：流动负债： 货币资金1161,975,132.25106,954,327.47 短期借款1291,840,000.00239,840,000.00 短期投资23,840,000.002,093,223.75 应付票据13 74,000,000.00 应收票据3196,370,344.85204,857,464.99 应付帐款14387
56、,079,044.46308,428,952.54 应收股利 预收帐款1572,588,866.8951,525,132.04 应收利息 应付工资16109,088,894.53101,041,135.56 应收帐款4106,570,617.19188,881,460.64 应付福利费13,356,838.4513,352,797.54 其他应收款563,838,199.6770,292,638.26 应付股利17264,000,000.00130,416,000.00 预付帐款6280,570,260.02132,242,411.41 应交税金18102,401,836.8138,848,9
57、42.54 应收补贴款 其他应交款19-8,059,537.78-8,053,001.28 存货7290,627,602.06338,487,806.40 其他应付款2065,075,123.1215,411,719.88 待摊费用 预提费用2133,874,996.9113,947,444.62 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债14,600,000.00 流动资产合计1,103,792,156.041,043,809,332.92 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计1,145,846,063.39978,759,123.44 长期股权投资815,00
58、0,000.00 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计15,000,000.00 长期借款2270,000,000.00210,000,000.00 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价91,854,926,875.082,013,291,314.49 专项应付款23 18,847,599.74 减：累计折旧9631,104,983.25753,408,131.58 其他长期负债 固定资产净值1,223,821,891.831,259,883,182.91 长期负债合计70,000,000.00228,847,599.74 减：固定资产减值准备938,107,347.9137,91
59、1,377.25 固定资产净额1,185,714,543.921,221,971,805.66递延税项： 工程物资108,613,541.0012,099,885.80 递延税款贷项 在建工程11121,822,431.00209,834,699.71 固定资产清理 负债合计1,215,846,063.391,207,606,723.18 固定资产合计1,316,150,515.921,443,906,391.17 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本24560,000,000.00560,000,000.00 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 股本净额560,000,000.0056
60、0,000,000.00 其他长期资产 资本公积25484,303,975.88484,303,975.88 无形资产及其他资产合计 盈余公积2678,568,894.90112,968,753.75 其中：公益金2626,189,631.6337,656,251.25递延税项： 未分配利润2781,223,737.79137,836,271.28 递延税款借项 股东权益合计1,204,096,608.571,295,109,000.91 资产总计2,419,942,671.962,502,715,724.09负债及股东权益总计2,419,942,671.962,502,715,724.09企
61、业负责人：刘兴亮 财务负责人：毛新和 制表人：骆丽君山东铝业股份有限公司 2001 年报26利润及利润分配表编制单位:山东铝业股份有限公司单位：人民币元项 目注释号2001 年度2000 年度一、主营业务收入282,253,429,067.112,585,274,263.79 减：主营业务成本1,821,410,108.351,773,218,796.63 主营业务税金及附加2914,742,392.3522,464,627.41二、主营业务利润417,276,566.41789,590,839.75 加：其他业务利润3081,304,438.6372,585,512.74 减：营业费用70,
62、591,876.7570,667,771.05 管理费用31155,960,416.69255,383,171.01 财务费用3215,831,667.6412,369,069.92三、营业利润256,197,043.96523,756,340.51 加：投资收益332,434,831.33 补贴收入 营业外收入1,324,687.4297,328.00 减：营业外支出343,263,596.2254,520,297.01四、利润总额256,692,966.49469,333,371.50 减：所得税3531,891,623.6685,807,874.72五、净利润224,801,342.83
63、383,525,496.78 加：年初未分配利润85,075,129.8734,775,200.45 其他转入六、可供分配的利润309,876,472.70418,300,697.23 减：提取法定盈余公积22,480,134.2838,051,306.30 提取法定公益金11,240,067.1419,025,653.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资七、可供股东分配的利润276,156,271.28361,223,737.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利138,320,000.00280,000,000.00 转作股本的普通
64、股股利八、未分配利润137,836,271.2881,223,737.79企业负责人：刘兴亮财务负责人：毛新和制表人：魏志成山东铝业股份有限公司 2001 年报27现金流量表2001 年度编制单位：山东铝业股份有限公司金额：人民币元项 目 注释号金 额一.经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 2,158,129,127.62收到的税费返还 -收到的其他与经营活动有关的现金 842,077.20现金流入小计 2,158,971,204.82购买商品、接受劳务支付的现金 1,673,903,441.28支付给职工以及为职工支付的现金 180,354,551.42支付的各项税费 24
65、8,458,885.37支付的其他与经营活动有关的现金36 95,860,928.08现金流出小计 2,198,577,806.15经营活动产生的现金流量净额 -39,606,601.33二.投资活动产生的现金流量: -收回投资所收到的现金 5,233,066.09取得投资收益所收到的现金 3,456,942.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,324,687.42所收回的现金净额 -收到的其他与投资活动有关的现金 -现金流入小计 10,014,695.56购建固定资产、无形资产和其他长期资产 156,060,434.99而支付的现金 -投资所支付的现金 19,499,243.31支
66、付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 175,559,678.30投资活动产生的现金流量净额 -165,544,982.74三.筹资活动产生的现金流量: -吸收投资所收到的现金 -借款所收到的现金 320,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金37 24,000,000.00现金流入小计 344,000,000.00偿还债务所支付的现金 46,600,000.00分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 145,938,154.54支付的其他与筹资活动有关的现金38 1,331,066.17山东铝业股份有限公司 2001 年报28现金流出小计 193,869,220.71筹资活
67、动产生的现金流量净额 150,130,779.29四.汇率变动对现金的影响额 -五.现金及现金等价物净增加额 -55,020,804.78补 充 资 料1.将净利润调节为经营活动的现金流量注释号 金 额 净利润 224,801,342.83 加: 计提的资产减值准备 20,145,443.54 固定资产折旧 128,322,156.65 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 予提费用增加(减:减少) -19,927,552.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 3,301,497.48 财务费用 14,353,159
68、.65 投资损失(减:收益) -2,434,831.33 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -53,305,579.87 经营性应收项目的减少(减:增加) -248,459,862.20 经营性应付项目的增加(减:减少) -109,077,661.48 其他 2,675,285.69 经营活动产生的现金流量金额 -39,606,601.332. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 106,954,327.47 减: 现金的期初余额 161,975,132.25 加:
69、现金等价物的期末余额 - 减: 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -55,020,804.78企业负责人： 刘兴亮 财务负责人：毛新和 制表人：姚瑞芳山东铝业股份有限公司 2001 年报29会计报表附注一、公司简介山东铝业股份有限公司（以下简称 “ 本公司” ）是经山东省人民政府鲁政字（1998）151 号文批准，由山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经中国证监会证监发行字（1999）61 号文批准，于 1999 年 6 月 7 日公开发行社会公众股股票 1.6 亿股。募集资金到位后，公司于 1999 年 6 月 18 日办理工商注册登记， 6 月 30 日在上海
70、证券交易所上市交易。公司注册地：山东省淄博市高新技术产业开发区。注册资本：伍亿陆仟万元。经营范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。经营概况：本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，公司下属的单位有：氧化铝厂、第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个单位，生产的 23 种主要产品，涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业生产、人民生活和国防科技等领域。 根据财政部财企（2001）427 号文和国家经贸委国经贸企改（2001）
71、818 号文的批准，山东铝业公司与中国铝业股份有限公司于 2001 年 9 月签订山东铝业股份有限公司非流通股份转让协议书，将山东铝业公司持有的本公司的 71.43的股份转让给中国铝业股份有限公司，过户手续于 2001 年 12 月 18 日办理完毕。山东铝业股份有限公司 2001 年报30二、财务报表编制的基准2001 年本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同投资组建山东山铝电子技术有限公司（以下简称“ 山铝电子” ），在山东淄博市注册，注册资本 2000 万元，本公司投资 1500 万元，占注册资本的 75，2001 年 9 月 30 日取得工商营业执照。山铝电子的营业范围是：IC 卡
72、芯片及模块、电子产品、集成电路、仪器仪表、光机电一体化相关产品、计算机软硬件及外部设备、电子元器件的生产销售、技术开发、技术服务等。截止 2001 年 12 月 31 日山铝电子仍然在建，未投入生产，只编制了资产负债表，根据财政部财会二字（1996）2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函，按照重要性原则，本报告期未将山铝电子纳入合并报表范围，因此 2001 年度本公司未编制合并报表。三、公司采用的主要会计政策、会计估计1会计制度本公司执行财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。2会计年度本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。3记账
73、本位币本公司以人民币为记账本位币。4记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。5外币业务核算方法山东铝业股份有限公司 2001 年报31外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。本公司目前无外币业务。6现金等价物的确定标准现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7坏账核算方法确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发
74、生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失或愈期三年以上的经公司董事会批准核销的应收款项。对坏账损失采用备抵法核算，按应收款项年末余额的 5%分析计提。8存货核算方法本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、备品备件、委托加工材料、包装物、低值易耗品等。存货按实际成本计价，发出采用后进先出法核算。存货的保管按永续盘存制度管理。生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法结转。低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存
75、货跌价准备。9短期投资核算方法短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益。山东铝业股份有限公司 2001 年报32短期投资于期末按帐面成本与市价孰低计价。期末按类别比较短期投资的帐面成本与市价，以市价低于帐面成本的部份计提短期投资跌价准备。10长期投资的核算方法（1）长期股权投资的核算方法 本公司长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资产总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资产总
76、额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对其他单位投资额占该单位有表决权资产总额 50%以上的编制合并报表。 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。（2）长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。（3）长期投资减值
77、准备的核算方法 期末，长期投资按其帐面价值与可回收金额孰低计量，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11固定资产计价和折旧方法（1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在 2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。（2）固定资产计价：按取得时的成本作为入帐价值。山东铝业股份有限公司 2001 年报33 A购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； B自行建造的固定资产，按建造该项资产
78、达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； C投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； E在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值； G以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作为入账价值。 H接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关实际费
79、用记账（3）固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧率计算折旧，不留残值。各类固定资产的年折旧率如下：固定资产类别使用年限（年）年折旧率（%）房屋及建筑物15-356.672.86 机械设备10-2510.004.00运输设备1010.00办公设备911.10(4)减值准备:期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。山东铝业股份有限公司 2001 年报3412在建工程的核算方法在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产
80、达到预定可使用状态前予以资本化。在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。13无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价购入的无形资产按取得时实际成本入账；股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。（2）无形资产摊销方法无形资产摊销采用分期平均摊销法。（3）减值准备期末对无形资产预计可回收金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。14长期待摊费用的摊销方法长期
81、待摊费用是已经支出，摊销期在 1 年以上的各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。15.借款费用的核算办法为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益）：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。山东铝业股份有限公司 2001 年报35除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。16收入确认原则销售商品，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
82、权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在其交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。17所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。18技术开发费的核算办法因本公司为高新技术企业，为调整产品结构，大力发展高新技术产品，公司需要进一步加大科技投入。由于技术开发项目的风险性，开发费用的不可预测性，费用发生额的不均衡性，公司董事会决议并经 2000 年临时股东大会通过：公
83、司每年按年销售收入超额累进计提法计提技术开发费。具体方法：年销售收入 20 亿元以下部分，按 3%比例计提；年销售收入 20 亿元以上的部分按 6%的比例计提。提取金额未使用完部分，结转下年度使用；使用不足的部分直接计入当期损益。提取的技术开发费主要用于：研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、中间产品试验费、研究人员工资、研究设备的折旧、与新产品试制、技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制费用以及试制失败损失等。19.会计政策变更的影响因执行企业会计制度，本公司对固定资产减值和开办费进行了追溯调整，山东铝业股份有限公
84、司 2001 年报36追溯调整对留存收益的累计影响数为-34,951,814.47 元，其中：(1)计提固定资产减值 准 备 38,107,347.91 元 ； (2) 摊 销 开 办 费 并 相 应 调 减 所 得 税 共 计 影 响 利 润3,012,433.82 元； (3) 因上述两项调整相应调减“ 两金” 6,167,967.26 元。四、税项税 种计税基础税 率（%）增值税主营业务收入（抵扣进项税后缴纳） 17% 、13%（蒸汽）城建税应交增值税7%教育费附加应交增值税3%所得税应纳税所得额15%本公司 1999 年 10 月 14 日经山东省科委鲁科高字（1999）341 号文认
85、定为高新技术企业，并且公司注册于国务院批准的淄博市高新技术产业开发区，根据 94 财税字 001 号文件关于企业所得税若干优惠政策的通知规定，本公司自 2000 年 1月 1 日起享受 15%的所得税率。五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）1货币资金项 目期初数期末数现金37,257.6842,370.17银行存款159,775,874.5793,471,192.47其他货币资金2,162,000.0013,440,764.83 合 计161,975,132.25 106,954,327.47本期货币资金减少较大的主要原因是货款回笼慢、支付 2000 年现金股利、偿还企业所得税等。2短期
86、投资和短期投资跌价准备股票名称期初数期末数期末市价跌价准备兰州铝业3,840,000.00山东铝业股份有限公司 2001 年报37西山煤电2,756,925.651,818,013.75938,911.90海信电器252,808.82181,600.0071,208.82江汽股份9,800.0013,330.00烽火通信21,000.0024,040.00安阳钢铁74,800.0062,810.0011,990.00合 计3,840,000.003,115,334.472,099,793.751,022,110.72期末市价按 2001 年 12 月 31 日的证券交易所收盘价。3应收票据期
87、初 数期 末 数196,370,344.85204,857,464.99应收票据均为银行承兑汇票，无贴现或用于抵押的票据。4应收帐款期 初 数期 末 数账龄金 额比例(%)坏帐准备金 额比例(%)坏帐准备1 年以内63,424,502.1747.253,171,225.11154,765,656.1068.187,738,282.821 至 2 年13,244,096.719.87662,204.8420,432,247.129.001,021,612.362 至 3 年26,559,944.4719.791,327,997.223,718,899.561.64269,426.963 以上31
88、,004,250.6823.0922,500,749.6748,092,438.6321.1829,098,458.63合 计134,232,794.03100.0027,662,176.84227,009,241.41100.0038,127,780.77欠款金额前五名的单位：单位名称金 额 发生时间原 因抚顺铝厂28,241,908.702001 年货款山铝万众实业有限责任公司17,782,308.332001 年货款平阴铝厂11,734,098.542001 年货款安徽皖北铝业公司10,323,544.462001 年货款中国铝业股份公司山东公司10,033,882.362001 年货款
89、山东铝业股份有限公司 2001 年报38本项目无应收持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位欠款。本项坏帐准备按年末余额的 5计提，对帐龄较长的部分客户的欠款提取了特别准备。本年比上年余额增加较大的原因: 销售货款回笼慢。5其他应收款期 初 数期 末 数账龄金 额比例(%)坏帐准备金 额比例(%)坏帐准备1 年以内45,001,862.0570.22159,557.8571,612,097.0596.783,580,604.861 至 2 年18,662,267.6929.1266,188.981,389,126.231.8869,456.312 至 3 年186,348.280.299,31
90、7.41643,029.460.8732,151.483 年以上234,511.460.3711,725.57353,503.580.4822,905.41合 计64,084,989.48100.00246,789.8173,997,756.32100.003,705,118.06 欠款金额前五名的单位：单位名称金 额发生时间原 因山东铝业公司33,636,906.972001 年往来款淄博万成工贸有限公司7,228,104.112001 年往来款山东山铝电子技术有限公司5,729,788.622001 年借款及代垫款山东恒成机械制造厂5,167,321.862001 年往来款山东泉鑫期货上海
91、营业部5,000,000.002001 年暂借款本项坏账准备按其他应收款期末余额的 5计提,对帐龄较长的款项计提了特别准备。本项目无应收持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位欠款。6预付账款期 初 数期 末 数账 龄金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内276,933,565.2998.70130,902,992.3598.99山东铝业股份有限公司 2001 年报391 至 2 年3,636,694.731.301,339,419.061.01合计280,570,260.02100.00132,242,411.41100.00欠款金额前五名的单位:单位名称金 额发生时间原 因中国铝业股份
92、公司山东公司51,707,529.862001 年设备及材料款大同矿务局9,037,690.442001 年材料款淄博矿务局6,891,744.312001 年材料款府谷县万利达工贸有限责任公司5,380,003.082001 年材料款阳泉煤业(集团)有限责任公司3,372,973.942001 年材料款本项减少主要因上年预付设备、工程款本期已转入在建工程。本项目无应收持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位欠款。7存货及存货跌价准备期 初 数期 末 数项 目金 额存货跌价准备金 额存货跌价准备原材料68,374,485.901,742,459.11120,983,231.991,619,67
93、5.65产成品149,456,181.014,336,870.66129,845,915.179,905,029.65在产品68,570,293.2782,753,485.22备品备件3,929,355.81委托加工材料7,173,712.13886,494.189,355,141.52886,494.18包装物89,397.89129,106.42自制半成品7,832,125.56合计297,593,426.016,965,823.95350,899,005.8812,411,199.48本期存货跌价准备增减变动情况：项目期初数本期增加本期减少期末数原材料1,742,459.11122,78
94、3.461,619,675.65产成品 4,336,870.665,568,158.999,905,029.65委托加工材料 886,494.18886,494.18合 计6,965,823.955,568,158.99122,783.4612,411,199.48山东铝业股份有限公司 2001 年报40本期产成品跌价准备增加数主要是对债务重组换入的铝锭计提的跌价准备。存货可变现净值的确定依据为按期末存货市价扣除必要的销售费用后确定。8.长期股权投资被投资单位名称投资期限占被投资单位注册资本的比例投资金额山东山铝电子技术有限公司30 年7515, 000, 000. 009固定资产及累计折旧(
95、1)账面原值期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物 438,930,550.09 103,268,087.64 591,439.00 541,607,198.73机械设备 1,396,647,235.33 90,544,209.11 37,682,837.34 1,449,508,607.10办公设备 3,206,493.92 1,730,080.00 4,936,573.92运输设备 7,354,259.74 1,096,339.00 8,450,598.74不需用固定资产 8,788,336.008,788,336.00合计 1,854,926,875.08 196,638,715.75
96、 38,274,276.34 2,013,291,314.49(2)累计折旧期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物 78,626,397.49 25,923,114.66 385,282.71 104,164,229.44机械设备 542,594,387.04103,948,008.788,444,445.69638,097,950.13办公设备 1,771,855.91371,850.642,143,706.55运输设备 2,019,478.81889,902.652,909,381.46不需用固定资产 6,092,864.006,092,864.00合计 631,104,983.2513
97、1,132,876.738,829,728.40 753,408,131.58(3)固定资产净值1,223,821,891.8365,505,839.0229,444,547.941,259,883,182.91(4)固定资产减值期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物1,537,379.561,537,379.56机械设备36,569,968.35195,970.6636,373,997.69合计38,107,347.91195,970.6637,911,377.25(5)固定资产净额1,185,714,543.921,221,971,805.66本公司对长期闲置不用或技术陈旧、损坏等原因导
98、致其可收回金额低于帐面价值的固定资产计提了减值准备。本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。山东铝业股份有限公司 2001 年报4110工程物资类别期初余额期末余额工程物资8, 613, 541. 0012, 099, 885. 80合计8, 613, 541. 0012, 099, 885. 80工程物资增加主要是因本期增加了在建工程投资。11在建工程工 程 项 目期 初 数本 期 增 加本 期 其 他 减少本 期 转 入 固 定资 产 数期 末 数工 程进 度资 金来 源拜尔法技改32,385,162.55-642,270.0010,283,812.6521,459,079.900100
99、自筹多品种氧化铝200,000.00200,000.000100 自筹1#窑三通道改造915,469.55245,354.991,160,824.540100 自筹富矿烧结4,083,302.321,234,421.085,317,723.400自筹电解余热锅炉1,041.131,041.130自筹铝加工着色排风改造3,750.003,750.00 98自筹氧化铝皮带秤39,702.7539,702.750100 自筹一二电解改造65,000.0065,000.00自筹猪龙河环保改造342,994.71342,994.710100 自筹袋滤机改善114,189.15114,189.150自筹5
100、#熟料窑电收尘3,657,140.003,657,140.00 90自筹氧化铝蒸流计量175,000.00180,250.00355,250.000100 自筹4#炉干灰综合利用666,368.86666,368.860100 自筹电厂 3#机组325,447.00325,447.000100 自筹第二粉煤灰堆场二期5,800,080.295,800,080.29 80自筹钙硅渣回收氧化铝377,686.35460,068.34837,754.690自筹氧化铝厂六车间工作室500,000.00-36,914.49463,085.510100 自筹石灰炉扫尾642,032.30642,032.3
101、0 96自筹窑后高压泵改造425,557.14574,706.821,000,263.96 70%自筹氧化铝厂电机库633,280.00633,280.00 95自筹印度矿试验775,188.55217,003.79558,184.760100 自筹研究院收尘改造321,654.12289,387.85611,041.970100 自筹电厂化验分析室952,047.440.26952,047.180100 自筹二铝循环水1,607,523.781,607,523.78 98自筹山东铝业股份有限公司 2001 年报42石灰炉二氧化碳袋式收尘1,527,714.001,527,714.00 98自
102、筹二铝一组管道化移地改造3,807,057.303,807,057.300100 自筹研究院特铝生产线995,473.81327,650.011,323,123.82 98自筹赤泥过滤机（2）5,556,289.56494,400.005,061,889.560100 自筹电厂 1,2,3#锅炉脱硫10,749,680.3310,749,680.33 75自筹科技园配套3,863,568.3066,480.003,797,088.30 96自筹二铝一组管道化改造2,123,813.902,123,813.90 98自筹氧化铝仓68,433.617,041,782.477,110,216.08
103、95自筹3#熟料窑电收尘1,496,572.03989,096.602,485,668.630100 自筹老南组脱硅7,118,651.007,118,651.00 90自筹多品种后续6,147,222.341,000,000.005,147,222.34 95自筹料浆槽 K 槽1,000,000.004,893,523.001,000,000.004,893,523.00 96自筹赤泥过滤机一期4,061,187.671,769,183.15262,040.005,568,330.820100 自筹5#煤粉磨27,814,377.4127,814,377.41 96自筹重油库改造6,205,
104、600.004,566,483.7210,772,083.720100 自筹第二粉煤灰堆场4,124,211.004,537,958.488,662,169.480100 自筹料浆槽 AB 槽17,759,772.9817,759,772.98 96自筹第二赤泥堆场62,747,224.038,644,795.62361,770.6566,418,612.084,611,636.92 70%自筹三电解办公楼浴室350,000.00350,000.00 98自筹二铝压滤机9,043,317.889,043,317.88 40自筹五车间 6过滤机659,726.40659,726.40 95自筹石
105、灰炉收尘改造1,297,510.001,297,510.00 98自筹二铝种子过滤机722,727.50722,727.50 60自筹科技园快脱改造800,000.00800,000.00 98自筹电解铝 1煅烧炉800,000.00800,000.00 90自筹金属镓生产线40,005,094.402,920,000.0037,085,094.40 95自筹焙烧炉31,570,729.5631,570,729.56 95借款其中:利息资本化363,138.81363,138.81碳分槽改造480,578.2414,488,091.0514,968,669.29 95借款其中:利息资本化149
106、,685.65149,685.65矿山贮矿场2,397,732.932,397,732.9396借款其中:利息资本化21,532.9321,532.937#水泥窑窑尾电收尘2,605,835.972,605,835.9710借款其中:利息资本化25,835.9725,835.977水泥窑改选配料系统147,465.37147,465.375借款山东铝业股份有限公司 2001 年报43其中:利息资本化1,447.371,447.37合计121,822,431.00240,798,323.2023,076,215.72129,709,838.77209,834,699.71其中利息资本化合计561
107、,640.73561,640.73本期其他减少数为在建工程项目之间工程成本调整所致。12短期借款借款金额币种借款条件期初数期末数人民币担保借款10, 000, 000. 00109, 840, 000. 00人民币信用借款81, 840, 000. 00130, 000, 000. 00合 计91, 840, 000. 00239, 840, 000. 00本项期末数比期初增加较大，主要为补充流动资金而增加的贷款。13应付票据类 别期初余额期末余额银行承兑汇票74, 000, 000. 00合 计74, 000, 000. 00本期公司改变了付款方式，因此增加了的银行承兑汇票。期末无到期未承兑
108、的应付票据。14应付账款期初数期末数账 龄金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内383,287,047.7399.02307,237,856.1899.6112年3,275,939.090.85479,588.050.1623年8,916.400.00392,979.440.133 年以上507,141.240.13318,528.870.10小 计387, 079, 044. 46100.00308,428,952.54100.00山东铝业股份有限公司 2001 年报44应付金额前五名的单位单位名称金 额发生时间原 因山东铝业公司63,366,741.502001 年工程款中国铝业股份公
109、司山东公司21,090,886.902001 年工程及材料款山东海化股份有限公司13,574,297.092001 年材料款山东铝业公司第二工程公司12,972,597.972001 年工程款北京炼焦化学厂6,748,158.192001 年材料款本项目无欠持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项。15预收账款期初数期末数账 龄金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内60,111,424.6982.8141,131,308.8679.8312年2,892,944.773.992,603,225.035.0523年1,415,094.551.95449,767.880.873 年以上8,
110、169,402.8811.257,340,830.2714.25小 计72, 588, 866. 89100.0051,525,132.04100.00本项目无欠持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项。16应付工资类别期初余额期末余额应付工资109, 088, 894. 53101, 041, 135. 56合计109, 088, 894. 53101, 041, 135. 56 本期公司未执行工效挂钩。山东铝业股份有限公司 2001 年报4517应付股利股东名称期初数期末数山东铝业公司200,000,000.00中国铝业股份有限公司 98,800,000.00社会公众股股东64,00
111、0,000.00 31,616,000.00 合 计264,000,000.00130,416,000.00期初未付股利为 2000 年度的利润分配数, 已于 2001 年偿付。期末未付股利为根据本公司董事会决议通过的 2001 年利润分配预案所作的分配。预分配以总股本 560, 000, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利2. 47 元（含税），待股东大会通过后再行支付。18应交税金项 目期初数期末数应交增值税16, 784, 281. 0611, 261, 663. 91应交城建税1, 213, 899. 39842, 851. 50房产税629, 838. 81569,
112、 412. 12车船使用税11, 487. 520, 367. 50印花税625, 853. 56982, 241. 05应交企业所得税67, 136, 476. 4917, 024, 082. 40代扣个人所得税16, 000, 000. 00 8, 148, 324. 06合 计102, 401, 836. 81 38, 848, 942. 54本项减少的主要原因是支付了上期欠交的企业所得税和代扣个人所得税。19其他未交款项 目期末余额性质计缴标准教育费附加- 8, 053, 001. 28预交教育费附加3%期末余额负数的原因为以前年度税务部门多征收的教育费附加，企业已与税务部门就此事协商
113、过退款事宜。山东铝业股份有限公司 2001 年报4620其他应付款期初数期末数账 龄金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内61,247,508.1594.12 14,893,570.0996.6412年3,453,596.115.31 212,673.401.3823年254,475.930.39 34,170.650.223 年以上119,542.930.18 271,305.741.76小 计65,075,123.12100.00 15,411,719.88100.00应付金额较大的单位：单位名称金 额发生时间原 因山东铝业公司3, 461, 659. 612001 年往来款篷布押金3
114、, 302, 867. 402001 年押金山东省建八三厂890, 363. 502001 年往来款山东邹平鲁阳721, 169. 452001 年往来款张店铝城育才校办工厂521, 324. 502001 年往来款本项无欠持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项。21. 预提费用类 别期初数期末数结存原因技术开发费33,874,996.9113,947,444.62结存未使用 合 计33,874,996.9113,947,444.62本项减少是由于本期技术开发费的实际支用数大于计提数，使用了部分上期余额。22长期借款币种借款条件借款金额借款期限人民币担保借款50,000,000.002
115、000.06.232003.12.23人民币担保借款10,000,000.002000.11.232004.11.22山东铝业股份有限公司 2001 年报47人民币担保借款30,000,000.002001.02.202004.08.19人民币担保借款50,000,000.002001.04.302005.04.29人民币担保借款20,000,000.002001.05.312005.05.30人民币担保借款40,000,000.002001.08.022005.07.25人民币信用借款10,000,000.002000.12.082004.12.07合 计210,000,000.00本项无到
116、期未归还的借款。本期借款比上期增加较多是由于增加了选精矿项目专项借款所致。23. 专项应付款类别期初余额期末余额贷款贴息018, 847, 599. 74合计018, 847, 599. 74专项应付款为本期收到的选精矿项目专项贷款贴息 2, 400 万元，公司按照配比原则，于年末将贴息按贴息率分别冲减计入财务费用和在建工程的借款利息。24股本公司股份变动情况表计量单位：股期初数本期变动增减（，）期末数项 目配股送股公积金转增其他小计一、未上市流通股份 1、发起人股份400, 000, 000400, 000, 000其中:国家持有股份400, 000, 000400, 000, 000境内法
117、人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份山东铝业股份有限公司 2001 年报483、内部职工股4、优先股或其他其中：转配股未上市流通股份合计400, 000, 000400, 000, 000 二、已上市流通股份1、人民币普通股160, 000, 000160, 000, 0002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计160, 000, 000160, 000, 000三、股份总数560, 000, 000560, 000, 00025资本公积项 目期初数本期增加数本期减少数期末数股本溢价379, 910, 487. 09379, 910, 487. 09资产评
118、估增值准备63, 931, 212. 4730, 346, 707. 2433, 584, 505. 23其他资本公积40, 462, 276. 3230, 346, 707. 2470, 808, 983. 56合 计484, 303, 975. 8830, 346, 707. 2430, 346, 707. 24484, 303, 975. 8826盈余公积项 目期初数本期增加数本期减少数期末数法定盈余公积金52, 379, 263. 2722, 933, 239. 2375, 312, 502. 50法定公益金26, 189, 631. 6311, 466, 619. 6237, 656
119、, 251. 25任意盈余公积金合 计78, 568, 894. 9034, 399, 858. 85112, 968, 753. 75本期增加数包括: ( 1) 经税务部门批准的减免上年所得税 4, 531, 049. 50 元，分别按 10%、5%计提的法定盈余公积 453, 104. 95 元和公益金 226, 552. 48 元；( 2) 本年分别按净利润的 10%、5%计提的法定盈余公积 22, 480, 134. 28 元和公益金11, 240, 067. 14 元。山东铝业股份有限公司 2001 年报4927未分配利润项 目期初数期末数期初未分配利润37, 787, 634. 2
120、781, 223, 737. 79加：本年度净利润421, 632, 844. 69224, 801, 342. 83加：期初未分配利润调增（减）数- 34, 951, 814. 47- 679, 657. 42加: 2000 年度所得税汇算清缴减免税款4, 531, 049. 50减：本公司提取法定盈余公积金42, 163, 284. 4722, 480, 134. 28 本公司提取法定公益金21, 081, 642. 2311, 240, 067. 14本年度拟分配现金股利280, 000, 000. 00138, 320, 000. 00期末未分配利润81, 223, 737. 7913
121、7, 836, 271. 28因会计政策变更累计影响期初未分配利润 -34,951,814.47 元, 其中:（1）追溯调整固定资产减值准备 38,107,347.91 元；（2） 追溯调整开办费转销 -3,544,039.79元；（3）因上述两项调整相应调减所得税费用 531,605.97 元； 调减计提盈余公积、公益金 6,167,967.26 元。2001 年经淄博市国税局批准,技术开发费按 2000 年实际发生额的 50%,可税前扣除,减免上年所得税 4, 531, 049. 50 元，相应调减两金 679,657.42 元。28. 主营业务收入项 目本期数上期数氧化铝板块收入2, 1
122、13, 317, 481. 911, 836, 409, 543. 01电解铝板块收入 140, 111, 585. 20 748, 864, 720. 78合 计2, 253, 429, 067. 112, 585, 274, 263. 79本公司前五名销售商销售总额以及占公司全部销售收入的比例:客户名本期销售额占本期全部收入比例(%)抚顺铝厂 252, 122, 741. 0712. 88龙口南山铝型材总厂 115, 143, 565. 305. 88山铝万众实业有限责任公司 137, 250, 773. 857. 01滨州渤海活塞股份公司 95, 075, 658. 504. 86茌平信
123、发热电公司铝业分公司 79, 036, 694. 594. 04山东铝业股份有限公司 2001 年报50合计 678, 629, 433. 3134. 6729. 主营业务税金及附加项 目本期数上期数城建税10, 319, 674. 6415, 725, 239. 19教育费附加4, 422, 717. 716, 739, 388. 22合 计14, 742, 392. 3522, 464, 627. 4130其他业务利润本期数上期数81,304,438.6372, 585, 512. 74其中：本期数上期数类别收入支出利润收入支出利润二氧化碳4,913,060.004,913,060.003
124、, 705, 020. 003, 705, 020. 000压缩风4,736,405.804,736,405.804, 018, 120. 004, 018, 120. 000动力电140,648,475.0058,596,830.3682,051,644.64120, 934, 969. 9055, 841, 302. 8165, 093, 667. 09蒸汽105,931,689.00107,902,770.52-1,971,081.5298, 850, 799. 5091, 774, 960. 427, 075, 839. 08原材料218,076,779.59216,923,949.3
125、31,152,830.2635, 109, 524. 2734, 797, 516. 55312, 007. 72废料2,350,140.702,279,095.4571,045.251, 841, 354. 381, 737, 355. 53103, 998. 85合计476,656,550.09395,352,111.4681,304,438.63264, 459, 788. 05191, 874, 275. 3172, 585, 512. 7431. 管理费用项 目本期数上期数管理费用155, 960, 416. 69255, 383, 171. 01管理费用本期比上期减少较多的主要原因
126、：（1）本期公司不执行工效挂钩，未计提效益工资；（2）因收入降低，技术开发费计提数减少。32财务费用山东铝业股份有限公司 2001 年报51项 目本期数上期数利息支出16, 682, 902. 0913, 684, 541. 47减：利息收入851, 234. 451, 315, 471. 55合 计15, 831, 667. 6412, 369, 069. 9233. 投资收益项 目本期数上期数短期股票投资2,434,831.330合 计2,434,831.330投资收益均为股票投资收益。34营业外支出项 目本期数上期数计提固定资产减值准备-195,970.6638, 107, 347. 9
127、1处理固定资产净损失3,301,497.4816, 412, 949. 10赔款158,069.40合 计3,263,596.2254,520,297.01 上期金额较大的原因是计提了固定资产减值准备。35所得税本期数上期数31,891,623.6685,807,874.72本期所得税减少的主要原因是本期实现净利润减少所致。36支付的其他与经营活动有关的现金: 95, 860, 928. 08 元其中主要项目: 管理费用 14, 250, 801. 31 营业费用 70, 591, 876. 75 财务费用 2, 320, 585. 19山东铝业股份有限公司 2001 年报5237. 收到的其
128、他与筹资活动有关的现金: 24, 000, 000. 00 元全部为专项贷款财政贴息 。38支付的其他与筹资活动有关的现金: 1, 331, 066. 17 元其中：发放股利手续费 192, 862. 83长期借款资本化利息 1, 138, 203. 34六、关联方关系及其交易(一)关联方关系1存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务 与本公司关系经济性质法定代表人中国铝业股份有限公司北京铝业母公司股份公司郭声琨山东山铝电子技术有限公司淄博市IC 卡芯片等子公司有限责任公司刘兴亮2存在控制关系的关联方的注册资本及变化企业名称年初数本期增加数本期减少数期末数中国铝业股份有限公司800, 00
129、0 万元249, 990 万元1, 049, 990 万元山东山铝电子技术有限公司02, 000 万元2, 000 万元3存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化年初数本期增加数本期减少数期末数企业名称金额 金额金额金额山东铝业公司4 亿元71. 434 亿元71. 4300中国铝业股份有限公司004 亿元71. 434 亿元71. 43山东山铝电子技术有限公司001500 万元75. 001500 万元75. 00山东铝业股份有限公司 2001 年报534不存在控制关系的关联方 企业名称与本公司关系中国铝业股份有限公司山东公司同一母公司山东铝业公司三产间接被同一控制方控制山东铝业公司间接被同
130、一控制方控制青岛龙泰公司间接被同一控制方控制淄博运达工矿设备维修中心间接被同一控制方控制淄博智诚建设监理有限责任公司间接被同一控制方控制淄博大地房地产开发有限责任公司间接被同一控制方控制山东铝业公司设备检测中心间接被同一控制方控制青岛鲁华公司间接被同一控制方控制济南鲁东贸易实业公司间接被同一控制方控制海口鲁东贸易实业公司间接被同一控制方控制青岛鲁东贸易实业公司间接被同一控制方控制上海山铝经贸公司间接被同一控制方控制烟台山铝经贸有限责任公司间接被同一控制方控制山东铝业公司工程公司工程队间接被同一控制方控制淄博万众实业有限责任公司共同的关键管理人员（二）关联方交易事项本年由于本公司原股东山东铝业公
131、司的股权已划转中国铝业股份有限公司，因此本年的关联方关系与上年不同，为了使前后期具有可比性，本次披露的关联交易的上期数已按同口径进行调整。1、主要关联方交易的定价原则（1）土地租赁：根据本公司与山东铝业公司的土地租赁协议，本公司租赁土地共计 945, 737. 93 平方米，租赁期限 50 年，每年租赁费 473 万元。（2）销售原材料、半成品、产成品：本公司向中国铝业股份公司山东公司、山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品，按以下原则结算： A国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准；山东铝业股份有限公司 2001 年报54 B市场一般通行的价格； C若无可比的
132、当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。（3）水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东公司向本公司提供水、电、汽的服务，按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。2、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务关联方单位本期发生数上期发生数中国铝业股份有限公司山东公司1,028,119,906.651,529,843,456.34山东铝业公司117,561,523.5986,698,324.15山东铝业公司三产74,165,303.3854,004,720.24山东铝业工程有限公司62,136,038.88202,805,087.31淄博万众实业公司14,11
133、6,178.608,901,027.44上海山铝经贸有限公司8,664,005.07淄博智诚监理有限责任公司1,255,250.003,074,054.50山东铝业公司设备检测中心1,188,437.87青岛鲁东贸易实业公司1,069,919.67烟台山铝经贸有限责任公司584,908.12淄博大地房地产有限责任公司471,349.75济南鲁东贸易实业公司397,979.03淄博运达工矿设备维修中心109,223.52合 计1,309,840,024.131,885,326,669.983、本公司租赁关联方单位交易内容本期发生数上期发生数山东铝业公司土地租赁费473 万元473 万元山东铝业公
134、司固定资产租赁310 万元山东铝业股份有限公司 2001 年报554、本公司向关联方销售、提供劳务关联方单位本期发生数上期发生数中国铝业股份有限公司山东公司465,584,818.26266,141,250.28淄博万众实业公司141,394,335.49266,430.77山东铝业公司三产74,010,121.22山东铝业公司73,915,992.6122,075,584.00山东铝业工程有限公司57,099,388.98烟台山铝经贸公司5,972,348.85海口鲁东技术工贸开发公司4,509,213.53青岛鲁东公司3,758,633.07上海山铝贸易公司2,811,230.67济南鲁东
135、贸易实业公司600,381.17山铝设备检测中心231,964.59淄博智诚监理公司197,137.32淄博运达工矿设备维修中心97,681.97合 计830,183,247.73288,483,265.055、关联方向本公司提供借款担保担保方担保对象借款金额山东恒成机械制造厂长期借款20,000,000.00中国铝业公司长期借款150,000,000.006、关联方应收应付款项余额项 目年初数年末数应收帐款青岛鲁华公司538,037.00山东铝业公司三产606,770.0018,376,399.83中国铝业股份有限公司山东公司12,734,700.72上海山铝工贸有限公司243,129.75
136、海口鲁东技术工贸开发公司131,802.60山东铝业股份有限公司 2001 年报56烟台山铝经贸有限责任公司244,987.58小 计606,770.0032,269,057.48预付帐款山东铝业公司159,913,839.58山东铝业公司三产2,871,949.36700,000.00中国铝业股份有限公司山东公司71,722,649.98山东恒成机械制造厂2,350,000.00淄博鹏凯高科工贸有限责任公司60,000.00海口鲁东技术工贸开发公司427,215.79小 计165,195,788.9472,849,865.77其他应收款山东铝业公司53,665,057.6833,636,90
137、6.97山东铝业公司三产1,678,556.864,382,777.58中国铝业股份有限公司山东公司15,938,989.12山东恒成机械制造厂1,714,951.83淄博万成工贸有限公司1,783,566.98淄博华加化学品有限公司307,060.00淄博智诚建设监理有限公司408,767.93山东铝业公司设备检测中心171,224.92山东山铝电子有限公司5,729,788.62小 计59,149,193.3560,268,455.14应付帐款山东铝业公司247,401,891.4963,366,741.50山东铝业公司三产18,590,454.1223,261,956.91中国铝业股份公
138、司山东公司21,090,886.90山东铝业公司设计院3,704,320.00淄博圣业科工贸有限公司453,477.79淄博智诚建设监理有限责任公司1,895,175.50976,600.50上海山铝贸易有限公司274,028.49淄博大地房地产开发有限责任公司362,160.11129,781.29山东铝业公司设备检测中心400,282.6827,634.73淄博万成工贸有限公司6,017,345.11淄博凯鹏高科工贸有限责任公司4,908,505.00山东铝业股份有限公司 2001 年报57小 计283,733,611.80109,127,630.32其他应付款山东铝业公司35,132,2
139、43.853,461,659.61山东铝业公司三产3,168,860.282,658,874.60中国铝业股份有限公司山东公司 1,219,134.48山东铝业公司设备检测中心231,663.34小 计38,301,104.137,571,332.03预收帐款山东铝业公司三产1,884,237.152,386,246.59小 计1,884,237.152,386,246.59七、债务重组（一）公司以非货币资产清偿债务债务重组方式金 额债务重组差额以存货清偿债务112,565,916.630以债权清偿债务15,719,064.130以劳务清偿债务1,668,774.960合 计129,953,755.72（二）债务人以非货币资产清偿债务债务重组方式金额债务重组差额以存货清偿债权548,136,672.690八、或有事项截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。九、承诺事项截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无承诺事项。山东铝业股份有限公司 2001 年报58十、期后事项审计基准日至出具报告日本公司无重大期后事项。 山东铝业股份有限公司 2002 年 2 月 6 日 附注五之 17、27 为 2002 年 2 月 23 日
