1、二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 1 页 共 53 页 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 二零零二年年度报告 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 2 页 共 53 页 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事李发增先生因公务无法参加本次董事会，特委托公司董事巴峥嵘先生代为参加并表决。 公司负责人董事长赵东杰先生、主管会计工作负责人总经理巴峥嵘先生、财务总监王立新先生、会计机构负责人财务部经理李民先生声明：保证年度报告中财务报
2、告的真实、完整。 北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会 二零零三年四月 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 3 页 共 53 页 目 录 一、公司基本情况简介 4 二、会计数据和业务数据摘要 5 三、股本变动及股东情况 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况9 五、公司治理结构. 11 六、股东大会情况简介. 12 七、董事会报告. 13 八、监事会报告. 20 九、重要事项. 21 十、财务报告. 24 十一、备查文件目录. 46 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 4 页 共 53 页 一、公司基本情况简介 （一） 公司名称： 中文名称：北京天鸿
3、宝业房地产股份有限公司 英文名称：BEI J I NG TI ANHONG BAOYE REAL ESTATE CO. , LTD. （二） 公司法定代表人： 赵 东 杰 （三） 董事会秘书： 龚 谦 炜 证券事务代表： 钟 宁 联系地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园207 室 （邮政编码：100011） 联系电话：（010）64256268、64256117 联系传真：（010）64256258 电子信箱：gqwt i anhong- baoye. com. cn z_nt i anhong- baoye. com. cn （四）公司注册地址：北京市东城区安定门外大街 183
4、 号京宝花园二层 （邮政编码：100011） 公司办公地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层 （邮政编码：100011） 公司国际互联网网址：ht t p: / www. t i anhong- baoye. com. cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址： ht t p: / www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天鸿宝业 股票代码：600376 （七）其他有关资料 公司最近变更注册登记日期、地点：2002 年 10 月 1
5、5 日，北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001502073 税务登记号码：地税 110101101309074000 国税 110101101309074 公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 12011203 室 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 5 页 共 53 页 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（单位：元） 项目 金额 利润总额： 110, 837, 351. 62 净利润： 66, 486, 273. 57 扣除非经常性损益后的净利润： 63, 2
6、05, 085. 24 主营业务利润： 163, 830, 804. 94 其他业务利润： 0 营业利润： 109, 274, 031. 88 投资收益： 2, 109, 964. 15 补贴收入： 0 营业外收支净额： - 546, 644. 41 经营活动产生的现金流量净额： 294, 193, 183. 13 现金及现金等价物净增加额： 244, 394, 428. 99 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：元）： 1. 营业外收支净额- 366, 251. 75 元。（扣除所得税后） 2. 国债回购收益 831, 309. 82 元。（扣除所得税后） 3. 土地增值税冲回 2，8
7、16，130. 26 元。（扣除所得税后） 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1, 237, 222, 645. 72 273, 662, 875. 06 350, 962, 221. 13 净利润 66, 486, 273. 57 47, 709, 752. 24 72, 751, 614. 31 总资产 1, 354, 208, 131. 74 1, 033, 594, 129. 60 537, 420, 111. 88 股东权益（不含少数股东权益） 681, 524, 223. 04 649, 6
8、77, 949. 47 220, 714, 502. 08 每股收益 0. 38 0. 44 1. 07 每股净资产 3. 93 6. 00 3. 23 调整后的每股净资产 3. 93 6. 00 3. 23 每股经营活动产生的现金流量净额 1. 70 - 1. 02 0. 29 净资产收益率 9. 76 7. 34 32. 96 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 6 页 共 53 页 三、报告期利润表附表 利润表附表： 报告期利润 ( 元) 全面摊薄净资产收益率( %) 加权平均净资产收益率( %) 全面摊薄每股收益( 元/股) 加权平均每股收益( 元/股) 主营业务利
9、润 163, 830, 804. 94 24. 04 23. 99 0. 95 0. 95 营业利润 109, 274, 031. 88 16. 03 16. 00 0. 63 0. 63 净利润 66, 486, 273. 57 9. 76 9. 74 0. 38 0. 38 扣除非经常性损益后的净利润 63, 205, 085. 24 9. 27 9. 26 0. 36 0. 36 四、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 108, 250, 000. 00 64, 950, 000. 00 0 173, 200, 000. 00 资本公积 368, 3
10、16, 195. 15 0 0 368, 316, 195. 15 盈余公积 52, 896, 138. 81 9, 972, 941. 04 62, 869, 079. 85 法定公益金 14, 588, 660. 40 3, 324, 313. 68 17, 912, 974. 08 未分配利润 120, 215, 615. 51 66, 486, 273. 57 109, 562, 941. 04 77, 138, 948. 04 股东权益合计 649, 677, 949. 47 66, 486, 273. 57 34, 640, 000. 00 681, 524, 223. 04 变动
11、原因：2002 年 4 月 25 日，经公司股东大会审议通过，公司 2001 年利润分配方案为：以公司 2001 年末总股本 10825 万股为基数，每 10 股送 6 股红股并派现金 2 元，上述分配方案已于年内实施完毕，使公司股本增加，未分配利润减少提取 10的法定盈余公积金使盈余公积增加提取 5的法定公益金使法定公益金增加本年度实现净利润使本年度未分配利润增加, 股东权益增加。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 7 页 共 53 页 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（，） 本 次 变 动前
12、 配股 送股 公 积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46, 330, 000 21, 920, 000 68, 250, 000 40, 000, 000 40, 000, 000 27, 798, 000 13, 152, 000 40, 950, 000 24, 000, 000 24, 000, 00
13、0 27, 798, 000 13, 152, 000 40, 950, 000 24, 000, 000 24, 000, 000 74, 128, 000 35, 072, 000 109, 200, 000 64, 000, 000 64, 000, 000 三、股份总数 108, 250, 000 64, 950, 000 64, 950, 000 173, 200, 000 （二）股票发行与上市情况 1经中国证监会证监发行字200110 号文核准，公司于 2001 年 1 月 15日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股 4000 万股，发行价格为每股10. 40 元。该 4000
14、 万股股份于 2001 年 3 月 12 日在上海证券交易所上市流通。 22002 年 4 月 25 日，公司 2001 年年度股东大会审议并通过 2001 年度利润分配方案，以公司 2001 年末总股本 10825 万股为基数，每 10 股送 6 股红股并派发现金红利 2 元（含税）。所送红股于 2002 年 5 月 21 日上市流通。此次送股之后，公司总股本变更为 173, 200, 000 股，其中法人股 109, 200, 000 股，流通股二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 8 页 共 53 页 64, 000, 000 股。 3公司无内部职工股。 二、股东情况
15、（一）报告期末股东总数为 18, 582 户。 （二）前 10 名股东持股情况表（单位：股） 名次 股东名称 年内股份增减（+，- ） 期末持股量（股） 股份性质 1 北京天鸿集团公司 + 21, 600, 000 57, 600, 000 国有法人股 2 海南宝华实业股份有限公司 + 10, 500, 000 28, 000, 000 社会法人股 3 深圳金阳投资有限责任公司 + 5, 898, 000 15, 728, 000 国有法人股 4 京华房产有限公司 + 1, 560, 000 4, 160, 000 社会法人股 5 北京宝信实业发展公司 + 792, 000 2, 112, 0
16、00 社会法人股 6 银河证券 + 462, 388 1, 233, 035 流通股 7 北京宝华饭店 + 300, 000 800, 000 社会法人股 8 北京市房屋建筑设计院 + 300, 000 800, 000 国有法人股 9 国信证券有限责任公司 + 324, 722 324, 722 流通股 10 康金梅 + 97, 219 297, 200 流通股 注：报告期内持有本公司 5以上股份的股东，其所持股份无质押或冻结等情况发生。 以上股东中，北京天鸿集团公司为本公司第一大股东，并与其余股东中第2、3、4、7、8 位存在关联关系：北京天鸿集团公司为海南宝华实业股份有限公司第一大股东（
17、天鸿集团将转让其持有的部分宝华实业股权，转让后天鸿集团将退居第二大股东，具体情况参见宝华实业公告）；海南宝华实业股份有限公司持有深圳金阳投资有限责任公司 80%股权（宝华实业将向天鸿集团转让金阳投资60%股权，转让完成后天鸿集团将持有金阳投资 80%股权，具体情况参见宝华实业公告）；京华房产有限公司为中外合资企业，天鸿集团占其注册资本的 70%；北京宝华饭店为集体所有制企业，天鸿集团对其具有实质控制权；北京市房屋建筑设计院为全民所有制企业，天鸿集团对其具有实质控制权。 公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 9
18、 页 共 53 页 （三）控股股东情况介绍 北京天鸿集团公司为本公司第一大股东，至报告期末，持有本公司 33. 26的股份。北京天鸿集团公司法定代表人刘希模。该公司成立于 1984 年，原为“ 北京市房管局住宅建设经营公司” ，1992 年更名为“ 北京市房地产开发经营总公司”，1998 年更名为“ 北京天鸿集团公司”。北京天鸿集团公司主要从事房地产的投资开发与经营及相关业务、物业管理、旅游、饭店管理，是具有城市开发一级资质、城建开发一等资信的北京市国有大型房地产开发企业。公司注册资金20, 000 万元，为全民所有制企业。 （四）其他持股超过 10的法人股东介绍 海南宝华实业股份有限公司为本
19、公司第二大股东，至报告期末，共持有本公司 16. 17的股份，公司法定代表人闻掌华。该公司成立于 1993 年 4 月，主营旅游业、海洋资源和现代农业的开发，餐饮娱乐服务、房地产开发经营、仓储业等，注册资金 10, 668 万元。1999 年 3 月，该公司发行人民币普通股 1334 万股，同年 4 月在上海证券交易所挂牌上市，股票代码 600175。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 赵东杰 董事长 男 38 2000. 62003. 6 0 0 巴峥嵘 副董事长 男 33
20、2000. 62003. 6 0 0 兼总经理 李发增 董事 男 61 2000. 62003. 6 0 0 田占雄 董事 男 51 2000. 62003. 6 0 0 辛伟民 董事 男 50 2000. 62003. 6 0 0 戴肇辉 董事 男 35 2000. 62003. 6 0 0 胡瑞深 董事 男 37 2000. 62003. 6 0 0 刘洪玉 独立董事 男 40 2002. 42003. 6 0 0 宋 常 独立董事 男 37 2002. 42003. 6 0 0 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 10 页 共 53 页 李 薇 监事会 女 55 20
21、00. 62003. 6 0 0 召集人 梁 桥 监事 女 47 2000. 62003. 6 0 0 张 欣 监事 男 57 2000. 62003. 6 0 0 宋 洪 副总经理 男 34 2000. 112003. 6 0 0 王立新 财务总监 男 34 2000. 62003. 6 0 0 陈婷 总经济师 女 45 2000. 62003. 6 0 0 王新宇 总工程师 男 35 2000. 112003. 6 0 0 龚谦炜 董事会秘书 男 31 2000. 62003. 6 0 0 注：本公司现任董事、监事、高级管理人员报告期内均未持有本公司股票。 董、监事在股东单位任职情况： 姓
22、名 职务 任职单位 任职期间 赵东杰 总规划师 北京天鸿集团公司 1995 年至今 田占雄 副总经理 北京天鸿集团公司 1995 年至今 田占雄 董事长 北京宝信实业发展公司 1993 年至今 李发增 董事长 京华房产有限公司 1999 年至今 辛伟民 总经理 京华房产有限公司 1998 年至今 戴肇辉 总经理 海南宝华实业股份有限公司 2000 年至今 胡瑞深 总工程师 北京天鸿集团公司 1998 年至今 李 薇 党委书记 北京天鸿集团公司 1996 年至今 张 欣 纪委副书记 北京天鸿集团公司 1993 年至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：除向独立董事提供
23、每人每年 5 万元人民币( 含税) 津贴外，本公司不向董事、监事支付报酬，高管人员报酬按照公司制定的工资制度执行；公司工资制度经董事会批准，按照员工完成任务情况进行奖惩。 现任高管人员年度报酬总额为 104. 1 万元，金额最高的前三位高管人员报酬总额为 56. 73 万元。在公司领取报酬的高管人员共 6 人，其中年度报酬在 20 万元- 22 万元的有 1 人，18- 20 万元的有 1 人，15- 17 万元的有 4 人。 不在公司领取报酬的董事、监事共有李发增、赵东杰、田占雄、辛伟民、戴二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 11 页 共 53 页 肇辉、胡瑞深、李薇、张
24、欣等 8 人，其报酬均由其所任职的单位支付。 （三）报告期内公司副总经理陈斌先生因个人原因辞职。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工共 58 名，其中销售人员 4 人，技术人员 29人，财务人员 6 人，管理人员 19 人；本科及本科以上学历 39 名，专科学历 10名，其他学历 9 名。公司目前无退休职工。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规及公司章程的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委发布的关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知的要求进行了自查，促进了公司治理结构的完善；按照
25、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，选举了两名独立董事，并在董事选举中试行了累积投票制度；修订了董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则、信息披露管理制度、募集资金管理办法；制定了董事会专业委员会实施细则等公司管理文件。目前公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本无差异。 二、独立董事履行职责情况 公司按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，选举了两名独立董事。独立董事自上任以来，勤勉尽职，依法行使职责，维护了广大投资者的利益。两位独立董事在 2002 年 11 月 22 日召开的公司三届十五次董事会上就关联交易关于北京天鸿宝业房
26、地产股份有限公司委托北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司承担回龙观地区后期 D05、D06 项目部分建安工程的议案出具了同意的独立意见。 三、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。业务方面，公司所开发销售的项目独立于控股股东，自主经营，业务结构完整；人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均在本公二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 12 页 共 53 页 司领取报酬，未在控股股东单位担任职务、领取报酬；资产方面，公司资产独立完整、权属清晰，不存在控股股东占用、支配
27、公司资产或干预公司对资产经营管理的情况；机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系；财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使用独立的银行帐户，进行独立核算。 四、高级管理人员绩效考核及激励机制 公司高级管理人员对董事会负责，董事会制定高管人员的工资奖金制度，参照其完成生产经营任务情况进行奖惩。 六、股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了两次股东大会。 （一）2001 年年度股东大会 公司于 2001 年 3 月 22 日向公司全体股东发出关于召开 2001 年度股
28、东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其他有关事项。 2002 年 4 月 25 日，股东大会在北京宝辰饭店 3 层会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共 6 人, 代表股份数 5842 万股, 占公司总股本的 53. 97%。会议由公司董事长赵东杰先生主持，会议审议通过了如下决议：股份公司 2001 年度董事会工作报告、股份公司2001年度监事会工作报告、股份公司2001年度财务决算报告、股份公司2001年度利润分配预案、股份公司2001年年度报告及摘要、关于续聘岳华会计师事务所有限责任公司为股份公司审计机构的议案、关于股份公司变更注册地址的议案、选举独立董事的议案、关于独立
29、董事津贴的议案、关于修改公司章程的议案、股份公司股东大会议事规则。决议公告于 2002 年 4 月 26 日在中国证券报、上海证券报披露。 （二）2002 年度第一次临时股东大会 公司于 2002 年 8 月 21 日向公司所有股东发出关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其他有关事项。 2002 年 9 月 25 日，股东大会在北京宝辰饭店 3 层会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共8人, 代表公司109201920股股份, 占公司有表决权股份总数的二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 13 页 共 53 页 63. 0
30、5%。会议由公司董事长赵东杰先生主持，会议审议通过了以下决议：关于建立董事会战略与投资委员会, 提名、薪酬与考核委员会及审计委员会的议案、关于修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理国有土地使用权公开招标、拍卖、挂牌交易事宜的议案。决议公告于 2002 年 9 月 26日在中国证券报、上海证券报披露。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：公司主要从事房地产的开发与经营，具体为商品住宅小区的开发建设，包括商品房、经济适用房、普通办公楼、商业设施以及土地的开发与销售。 公司经营状况：公司是经建设部审批认定的具有房地产开发一级资质的房地
31、产开发企业，公司目前的开发业务主要集中于北京。2002 年公司共完成竣工面积 516837 平方米，比上年增长 437. 33；实现主营业务收入 123722. 26 万元，比上年增加 352。由于报告期内公司主要开发项目回龙观地区后期 D05、D06工程为政府限价的经济适用房项目，利润率较低，使公司净利润没有和收入同比例增长。 1报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况： 按行业分： 项目 主营业务收入 主营业务利润 房地产开发： 1, 237, 222, 645. 72 163, 830, 804. 94 按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务利润 房地产开发： 1, 237, 2
32、22, 645. 72 163, 830, 804. 94 按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 北京市 1, 237, 222, 645. 72 163, 830, 804. 94 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 14 页 共 53 页 2主要产品及其市场占有率情况： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 房地产开发 1, 237, 222, 645. 72 1, 010, 343, 669. 08 18. 3 3报告期内公司主营业务未发生变化。 （二）主要控股及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司无控股子公司。参股公司 5 家，分别为： （1）北京天鸿宝
33、威土地开发有限责任公司，公司主要业务为征地、拆迁、土地开发，注册资金 1000 万元。本公司持股 15%。 （2）珠海汇晟投资有限公司，公司主要业务为实业投资、咨询服务， 注册资金 10000 万元。本公司持股 20%。 （3）北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司，公司主要业务为房地产开发、经营、销售，注册资金 1000 万元。本公司持股 30%。 （4）北京元隆丝绸股份有限公司，公司主要业务为针纺织品购销、百货、工艺品，注册资金 3000 万元。本公司持股 8. 66%。 （5）北京宝汇房地产开发有限责任公司，公司主要业务为房地产开发，注册资金 1000 万元。本公司持股 20%。 （三）主
34、要供应商、客户情况 1前 5 名供应商情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 34178. 8 万元，占年度采购总额的 42. 9。 2前 5 名客户情况： 报告期内，公司向前5名客户销售收入为2228万元，占全部销售收入的1. 8%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1生产经营方面。2002 年公司全面完成了既定的生产销售任务。在销售中经过对市场认真的研究与分析，公司采取了针对性很强的营销策划方案和广告宣传推广方案，使曙光花园一期工程甲 5、6 号楼项目的销售取得了成功。在工期极为紧张的情况下，公司工程部门科学安排计划和工作流程，狠抓工程质量，销售、财务、客户服务等部门
35、及时协调，确保了回龙观地区后期05、06 项目二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 15 页 共 53 页 及曙光花园一期工程甲 5、6 号楼项目按时竣工交用，保证了公司全年计划的顺利完成。同时经过努力，公司完成了曙光花园二期工程（项目案名定为观澜国际花园）的营销策划方案及各项准备工作，为观澜国际花园在 2003 年顺利推向市场奠定了基础。 2管理方面。按照“ 向管理要效益，靠服务创品牌” 的方针，公司在 2002年努力加强管理和服务工作，扎实稳定地推进管理和服务水平的进一步提高。在强化工程造价管理方面，2002 年，公司采取措施最大限度地控制好回龙观地区后期05、06 项目
36、的成本，在经济适用房政府限价的条件下争取创造更高的利润，给股东以良好的回报。2002 年公司初步确立了以形成具有鲜明消费者价值特征的品牌战略为核心构建企业发展战略的重要思路，公司战略规划的方案已按计划初步完成，为公司的发展明确了方向和目标。2002 年，公司客户服务工作全面展开，服务水平逐渐提高，公司特别强化了处理客户投诉的及时性，妥善解决客户的实际问题，维护了公司的信誉和品牌。2002 年公司也在努力探索人力资源管理的新办法，进一步完善了公司员工考核分配体系。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 12001 年，公司共发行人民币普通股 4, 000 万股，募集资金 40, 240 万元
37、。募集资金承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度对比如下： 单位：万元 承诺投 资项目 实际投 资项目 项目计划 总投资 承诺募集 资金投资 项目实际 投资进度 募集资金 实际投资额 曙光花园二期 曙光花园二期 49909 20000 建设中 20000 回龙观后期 D05、D06 回龙观后期 D05、D06 95018 20000 住宅部分 已完工 20000 2报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。其中，回龙观地区后期 D05、D06 项目住宅部分已于 2002 年末竣工交用并已基本销售完毕，实现销售收入94227. 5 万元。曙光花园二期工程施工进展正常，预计于 2003 年 4
38、 月开始正式对外销售，目前尚未产生收益。 （二）非募集资金投资情况 报告期内，公司非募集资金主要投资于曙光花园一期工程，其中，曙光花园二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 16 页 共 53 页 一期工程中的甲 5、6 号楼已竣工交用。曙光花园一期工程全年实现销售收入27391. 5 万元。 三、公司财务状况 （一）公司主要财务指标状况： 单位：人民币元 项目 2002 年末 2001 年末 增减 总资产 1, 354, 208, 131. 74 1, 033, 594, 129. 60 31 股东权益 681, 524, 223. 04 649, 677, 949. 47
39、4. 9 主营业务收入 1, 237, 222, 645. 72 273, 662, 875. 06 352. 1 主营业务利润 163, 830, 804. 94 55, 450, 976. 36 195. 5 净利润 66, 486, 273. 57 47, 709, 752. 24 39. 4 现金及现金 244, 394, 428. 99 263, 992, 650. 04 - 7. 4 等价物净增加额 （二）变动原因： 总资产增加 32, 061. 40 万元，主要由于公司 2002 年度开、竣工面积与以往相比有大幅增加，使年末存货增加；同时由于销售情况良好，资金回收顺利，使年末货币
40、资金增加。 主营业务收入增加 96356 万元主要为公司开发的回龙观地区后期05、06项目 38 万平方米住宅于 2002 年末竣工交用，同时基本销售完毕，使公司主营业务收入有大幅增长。 主营业务利润增加 10837. 98 万元，主要是由于公司本年度销售收入大幅增加，同时开发项目的成本控制工作得到加强。 净利润增加 1877. 65 万元，主要是由于本年度主营业务利润增加。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1公司三届十次董事会会议于 2002 年 3 月 19 日在股份公司会议室召开，应到董事 7 名，实到董事 5 名，董事戴肇辉先生授权董事赵东杰先生出席会
41、议并行使表决权，董事辛伟民先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： 2 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 17 页 共 53 页 （1） 通过股份公司 2001 年度总经理工作报告及 2002 年度工作计划。 （2） 通过股份公司 2001 年度董事会工作报告。 （3） 通过股份公司 2001 年度财务决算报告。 （4） 通过股份公司 2001 年度利润分配预案。 （5） 通过股份公司 2002 年度利润分配政策 （6） 通过股份公司 2001 年年度报告及摘要。 （7） 通过关于续聘岳华会计师事务所有限责任公司为股份公司审计机构的议案 （8） 通过
42、股份公司工资奖金分配办法。 （9） 通过关于股份公司变更注册地址的议案。 （10）通过关于提名独立董事候选人的议案。 （11）通过关于独立董事津贴的议案。 （12）通过关于修改公司章程的议案。 （13）通过股份公司董事会议事规则。 （14）通过股份公司股东大会议事规则。 （15）通过股份公司信息披露管理制度。 （16）通过关于召开股份公司 2001 年度股东大会的议案。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日的中国证券报和上海证券报。 2公司三届十一次董事会于 2002 年 4 月 23 日在公司会议室召开，会议应到董事 7 名, 实到董事 5 名，董事李发增先生授权董事巴峥
43、嵘先生出席会议并行使表决权, 董事辛伟民先生授权董事田占雄先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： （1） 通过股份公司 2002 年第一季度报告。 （2） 通过关于授权公司总经理签署竣工楼盘产权初始登记文件的议案。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的中国证券报和上海证券报。 3公司三届十二次董事会于 2002 年 6 月 18 日在公司会议室召开，会议应到董事 9 名, 实到董事 8 名，董事戴肇辉先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 18 页 共 53 页 使表决权。会议通过了上市公司建立现代企业制度自查报告。
44、 4公司三届十三次董事会于 2002 年 8 月 6 日在公司会议室召开，会议应到董事 9 名, 实到董事 7 名，董事戴肇辉先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行使表决权, 董事李发增先生授权董事赵东杰先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： （1） 通过北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要。 （2） 通过关于建立董事会战略与投资委员会，提名、薪酬与考核委员会及审计委员会的议案。 （3） 通过关于修改公司章程的议案。 （4） 通过关于提请股东大会授权董事会全权办理国有土地使用权公开招标、拍卖、挂牌交易事宜的议案。 （5） 通过关于陈斌先生辞去公司副总经理职务的议案。
45、上述董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日的中国证券报和上海证券报。 5公司三届十四次董事会于 2002 年 10 月 29 日在公司会议室召开，会议应到董事 9 名, 实到董事 6 名，董事李发增先生授权董事赵东杰先生出席会议并行使表决权，董事胡瑞深先生授权董事田占雄先生出席会议并行使表决权，独立董事刘洪玉先生授权独立董事宋常先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： （1）通过北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2002 年第三季度报告。 （2）通过北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会各专业委员会实施细则。 （3）选举董事会各专业委员会委员。 （4）通过了关于股份公司向华夏银行东
46、四支行申请贰亿元授信的议案。 （5）通过了关于股份公司向深圳发展银行北京分行安华支行申请叁亿元综合授信的议案。 （6） 通过了北京天鸿宝业房地产股份有限公司募集资金管理办法。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日的中国证券报和上海二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 19 页 共 53 页 证券报。 6公司三届十五次董事会于 2002 年 11 月 22 日在公司会议室召开，会议应到董事 9 名, 实到董事 8 名，董事李发增先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： （1）通过关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司委托北京天鸿温馨建筑装
47、饰有限责任公司承担回龙观地区后期 D05、D06 项目部分建安工程的议案。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 11 月 23 日的中国证券报和上海证券报。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1公司 2001 年度股东大会通过股份公司 2001 年度利润分配预案，以公司目前总股本 10825 万股为基数, 每 10 股送 6 股红股并派发现金红利 2 元（含税）, 共计分配利润 86, 600, 000. 00 元, 剩余未分配利润 55, 265, 615. 51 元结转以后年度。截止 2002 年 5 月 24 日，上述决议已经实施完毕。 2公司 2001 年度股东大会通过关于股份
48、公司变更注册地址的议案，股份公司注册地址将由北京市昌平区回龙观镇龙禧苑云趣园三区 11 号楼 1 层变更为北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层, 并据此修改公司章程有关条款。截止报告期末，公司已办理完毕相应工商变更手续和公司章程的修订。 3公司 2001 年度股东大会通过关于修改公司章程的议案，根据中国证监会颁布的上市公司股东大会规范意见、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法规的规定，并结合公司实际情况对公司章程进行修改。截止报告期末，公司已完成对公司章程的修订。 4公司 2002 年度第一次临时股东大会通过关于建立董事会战略与投资委员会, 提名、薪酬与考
49、核委员会及审计委员会的议案，批准建立上述各专业委员会, 授权董事会拟订各专业委员会实施细则, 并负责具体实施。截止报告期末，董事会已经建立了上述各专业委员会，并制定了北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会各专业委员会实施细则。 5公司 2002 年度第一次临时股东大会通过关于修改公司章程的议案，因公司送股和法人股东名称变更引起公司注册资本、股本结构、股东名称的改变，需相应修改公司章程有关条款。截止报告期末，公司已完成对公司章程的二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 20 页 共 53 页 修订。 6公司 2002 年度第一次临时股东大会通过关于提请股东大会授权董事会全权办理国有
50、土地使用权公开招标、拍卖、挂牌交易事宜的议案，股东大会授权公司董事会根据生产经营需要, 全权办理国有土地使用权公开招标、拍卖、挂牌交易的各项事宜。此决议正常履行中。 五、2002 年利润分配预案 经岳华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现净利润66, 486, 273. 57 元，提取 10%法定盈余公积金 6, 648, 627. 36 元，提取 5%法定公益金 3, 324, 313. 68 元后，本年度可供股东分配的利润为 56, 513, 332. 53 元，加以前年度结转未分配利润 55, 265, 615. 51 元，累计可供股东分配的利润为111, 778, 9
51、48. 04 元。 公司 2002 年度利润分配方案为：以公司目前总股本 17320 万股为基数，每10 股派发现金红利 2 元（含税），共计分配利润 34, 640, 000. 00 元，剩余未分配利润 77, 138, 948. 04 结转以后年度。本预案需股东大会审议通过。 八、监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内共召开三次监事会会议： （一）公司三届六次监事会于 2002 年 3 月 19 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名, 实到监事 3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议通过了2001年度监事会工作报告、股份公司 2001 年度报告及摘要、股份公司监事会议事规则
52、。上述决议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日的中国证券报和上海证券报。 （二）公司三届七次监事会于 2002 年 8 月 6 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名, 实到监事 3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议审议通过了股份公司 2002 年半年度报告及摘要。 （三）公司三届八次监事会于 2002 年 11 月 22 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名, 实到监事 3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议审议并通过关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司委托北京天鸿温馨建筑装饰有限责任二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 21 页 共 53 页 公司承担回龙
53、观地区后期 D05、D06 项目部分建安工程的议案。上述决议公告刊登于 2002 年 11 月 23 日的中国证券报和上海证券报。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 （一）公司严格按照公司法、证券法、公司章程及其他有关法律、法规规范运作，公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司无违法违规事件发生。 （二）公司财务帐目清楚、会计档案和财务管理均符合规定的财务制度；岳华会计师事务所有限责任公司出具的 2002 年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目
54、一致。 （四）报告期内公司发生的关联交易是公平的，未损害公司及股东的利益。 九、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产及吸收合并的事项。 三、关联交易事项 （一）报告期内关联交易情况 1. 股份公司与北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司于 2002 年 11 月 22 日签署协议，委托天鸿温馨承建回龙观地区后期 D05、D06 区三个配电室、一个开闭站以及小区围墙，合同金额为 4,708,777.00 元。此项关联交易经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司两名独立董事出具了同意的独立意见，此项关联交易已于 2002 年 11 月 23 日在中国证券报
55、和上海证券报公告。本年度公司共向天鸿温馨支付工程款 300 万元。 2. 本公司回龙观地区后期 D05、D06 项目委托北京天鸿宝地物业管理经营公司进行管理。曙光花园小区地下车库委托北京燕侨物业管理有限公司进行管理。上述两公司均为北京天鸿集团公司下属企业。 （二）以前年度关联交易报告期内履行情况 1. 2001 年 11 月 9 日，公司就开发的回龙观地区后期 D05、D06 建设项目与二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 22 页 共 53 页 北京天鸿集团公司签订了回龙观地区后期 D05、D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行
56、征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用25, 659 万元，市政基础设施费及四源费 3, 102 万元。此项协议目前正常履行中。 2. 公司于 2001 年 12 月 14 日与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产销售代理协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售回龙观地区后期 D05、D06 项目。此项关联交易目前正常履行中。 3. 本公司于 2000 年 3 月 31 日与北京安杰物业有限公司签订租赁合同，承租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，租金每季 341, 550. 00 元。此项关联交易目前正常履行中。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司
57、报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司除为银行向商品房承购人发放的总额为 49, 395 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）的个人住房抵押贷款提供保证外（该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除），无其他担保合同。 （三）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的委托他人进行现金资产管理活动。 五、公司及股东承诺事项 公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺，在现有房地产开发项目结束以后，天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程，不再
58、从事与本公司相同或者类似的房地产项目开发经营，以避免可能出现的新的同业竞争。截至本报告期末，天鸿集团及其下属企业均严格遵照上述承诺执行，没有新项目开发建设。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。此聘任经公司三届十次董事会及 2001 年年度股东大会审议通过。报告期内支付给会计师事务所的报酬为 2001 年年报审计费 20 万元。公司不承担审计机构的差旅费，无应付未付款项。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 23 页 共 53 页 至报告期末，岳华会计师事务所有限责任公司已连续三年为本公司提供审计服务。 七、报告期内公
59、司、公司董事会及董事无受监管部门处罚的情况。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 24 页 共 53 页 十、财务报告 审 计 报 告 岳总审字2003第 A184 号 北京天鸿宝业房地产股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报
60、表符合企业会计准则和企业会计制度及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002年 12月 31日的财务状况及 2002年度的经营成果和 2002 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：潘帅 中国 北京 中国注册会计师：尹师州 二零零三年三月二十七日 （惟会计报表附注五之第 13、21 项为二零零三年四月九日） 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 25 页 共 53 页 会计报表附注 一、公司简介 北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于 1993 年12 月 29 日，是经北京市
61、经济体制改革委员会京体改字（93）第 128 号文件和京体改委字（1993）第 152 号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为 6825 万股，出资方式全部为现金出资。 1996 年 12 月 24 日，经北京市人民政府办公厅京政办函1996145 号批准，将原以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，公司并于 1996 年 12 月 31 日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产
62、有限公司、北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产开发经营深圳公司、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司、北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共 11 家单位。 北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公司。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕侨物业管理有限公司工会(原京华房产有限公司工会)，已将三方工会所持股份转让给北京宝信实业发展公司。 2001 年 1 月 15 日，公司 4000 万 A 股股票在上交所上网定价发行，2001 年 3月 12 日在上海交易所挂牌上市。 2002
63、年 1 月 31 日，公司成立回龙观开发分公司。 公司注册资本：17,320 万元人民币；经营范围：房地产开发、商品房销售、房屋租赁、建筑工程咨询，室内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、购销建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注册地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层；法定代表人：赵东杰。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 3会计制度 公司执行企业会计制度。 二零零二年年度报告 北京天鸿
64、宝业房地产股份有限公司 第 26 页 共 53 页 4记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 5 外币业务的核算方法 对发生的外币经济业务,采用业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）
65、、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7短期投资的核算方法 (1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 (3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。 (4)在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的投资收益。 8坏账核算方法 (1)公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产
66、清偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 (2)本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提，计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 0 1 至 2 年 10 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 27 页 共 53 页 2 至 3 年 30 3 年以上 50 9存货核算方法 存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产品、开发产品。 存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 出租开发商品按直线法摊销，摊销年限 40-45 年。 期末
67、，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、代收代缴四源费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。 10 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法： 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； 公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下，或虽占 20%以上但不具有重大影响的，按成
68、本法核算。公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和摊销期限： 股权投资差额的摊销按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销合同没有规定投资期限的，借方差额按 10 年摊销，贷方差额按 15 年摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法： 长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债权投资收益的确认方法： 在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益; 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当
69、期的收益或损失。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 28 页 共 53 页 如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象； 被投资单位财务状况发生严重恶化； 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易一年。 期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准
70、备，计入当期损益。 11固定资产计价与折旧方法 (1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“ 分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 3% 3.24% 办公设备 4-8 3% 24.24-12.12% 运输工具 6 3% 16.2% 其 他 7 3% 13.8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (2)固定资产减值准备 期末或者在年度终了
71、，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12在建工程的核算方法 (1)在建工程的计价方法： 自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价
72、。 出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 29 页 共 53 页 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 (2)在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13无形资产的核算方法 (1) 无形资产计价及摊销方
73、法 无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理
74、费用。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程。 (3)无形资产减值准备 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为企业创造经济利益的能力受二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 30 页 共 53 页 到重大不利影响; 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期
75、不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。 15借款费用的会计处理方法 专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用
76、，计入当期财务费用。 16收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款
77、能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并 应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。 17公共配套设施费用的核算方法 住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 31 页 共 53 页 房，由
78、公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。 开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法在开发成本中计提。 18营业费用的核算方法 公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。 开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。 19所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 三、税项 1营业税：按应税收入的 5%计缴；以预收款方式收取价款时，按收到预收款项的 5%计缴； 2城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴，回龙观分公
79、司按应纳流转税额的 5%计缴； 3教育费附加：按应纳流转税额的 3%计缴； 4所得税：按应纳税所得额的 33%计缴； 5土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。 6其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 四、会计政策、会计估计变更 公司上期收取森林武警指挥部土地补偿费预提土地增值税 2,675,130.49 元，本期确认该经济行为不涉及土地使用权的转让，不须交纳；曙光花园甲 13/14 楼根据上期销售情况预提土地增值税 1,528,049.00 元，本期根据整体销售情况测算确定不须交纳。本期共计冲回上期预提的土地增值税 4,203,179.49 元，由此增加本期利润总额4,203,179.49
80、元。 五、会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“ 期初” 系指 2002 年 1 月 1 日，“ 期末” 系指 2002 年 12 月 31 日，“ 本期” 系指 2002 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1货币资金 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 32 页 共 53 页 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 5,444.08 975.43 银行存款 567,983,238.88 330,203,330.45 其他货币资金 7,047,346.40 437,294.49 合 计 575,036,029.36
81、330,641,600.37 注：其他货币资金中含应付票据保证金 6,787,500.00 元。 2应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,455,438.20 8.00 21,189,222.68 85.44 1 至 2 年 14,150,450.81 77.81 1,415,045.08 3,609,910.00 14.56 360,991.00 2 至 3 年 2,581,262.00 14.19 774,378.60 3 年以上 合 计 18,187,151.01 100.00 2,189,423.6
82、8 24,799,132.68 100.00 360,991.00 注：公司坏账准备的计提标准详见附注二第 8 项之（2）所列。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 森林武警指挥部 5,688,000.00 31.27 1 至 2 年 未结算土地补偿费 注：按公司的销售政策，客户可以选择延时付款的优惠政策，除以上列示的单位之外，主要是个人购房户根据合同留有的余款。此外，结算面积大于合同面积也是形成应收账款的原因。 （3）无持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 3其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备
83、 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 8,567,789.53 92.52 26,101,645.39 100.00 1 至 2 年 692,900.00 7.48 32,910.00 2 至 3 年 3 年以上 合 计 9,260,689.53 100.00 32,910.00 26,101,645.39 100.00 注 1：公司坏账准备的计提标准详见附注二第 8 项之（2）所列。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 33 页 共 53 页 注 2：帐龄在 1-2 年的其他应收款中支付的城市档案馆押金，不存在发生坏账的可能性，故未计提坏帐准备。 （2）主要欠款单位列示
84、如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 四源费 6,601,691.75 71.29 1 年以内 尚未收取的代收代缴的四源费 电贴费 1,401,533.76 15.13 1 年以内 尚未收取的代收代缴的电贴费 档案保证金 363,800.00 3.93 1 至 2 年 房租押金 300,000.00 3.24 1 至 2 年 合 计 8,667,025.51 93.59 注：其他应收款期末比期初减少 16,840,955.86 元，主要是由于收回上期形成的北京园林房地产经营开发公司返还的动物园商业街 4/5 号地拆迁费 1,600 万元所致。 （3）无持本公司 5%以上有表决权
85、股份的主要股东欠款。 4预付账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,010,000.00 100.00 5,928,947.32 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 1,010,000.00 100.00 5,928,947.32 100.00 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 北京中创世纪建筑工程有限公司 1,010,000.00 100.00 1 年以内 工程款 （3）无持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 5存货 (1)存货分类及跌价准备 期 末
86、 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 313,750,707.64 237,213,610.78 开发产品 301,709,433.77 5,448,181.94 378,003,154.80 出租开发产品 121,825,483.26 10,432,487.49 合 计 737,285,624.67 15,880,669.43 615,216,765.58 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 34 页 共 53 页 (2)开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期 末 数 期 初 数 曙光花园一期 1996年 预计200
87、3年 91,864.71万 58,577,868.55 103,400,805.12 曙光花园二期 2001年 预计2004年 49,909.00万 215,935,784.63 71,576,841.68 回龙观文化居住区 2001年 预计2002年 88,653.48万 39,237,054.46 62,235,963.98 合 计 313,750,707.64 237,213,610.78 (3)开发产品： 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 回龙观龙华园小区 1996 年 188,588.77 188,588.77 曙光花园一期(已竣工部分) 2002 年
88、183,937,805.73 135,750,128.31 203,793,053.56 115,894,880.48 新洲商务大厦 2001 年 183,540,760.30 43,911,127.42 139,629,632.88 回龙观文化居住区 2002 年 824,138,210.47 788,477,878.83 35,660,331.64 宝隆温泉公寓 10,336,000.00 10,336,000.00 合 计 378,003,154.80 301,709,433.77 (4)出租开发产品： 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 新洲商务大厦 200
89、1 年 27,652,274.13 283,189.47 27,369,084.66 曙光花园甲区车库 2002 年 95,400,487.49 944,088.89 94,456,398.60 合 计 123,052,761.62 1,227,278.36 121,825,483.26 注：截止 2002 年 12 月 31 日，公司开发产品中甲区 13#、14#地下商铺和出租开发产品中曙光花园甲区车库的成本高于可变现净值，计提存货跌价准备。 6待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 房租 56,873.25 56,873.25 法律顾问费 200,000.00 100
90、,000.00 100,000.00 入网费 73,815.00 44,232.00 29,583.00 合 计 56,873.25 273,815.00 201,105.25 129,583.00 7长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 30,010,000.00 30,010,000.00 长期债权投资 合 计 30,010,000.00 30,010,000.00 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 35 页 共 53 页 （1）股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例% 投资金额 减值准备 北京
91、元隆丝绸股份有限公司 普通股 260 万股 8.66 351 万元 合 计 351 万元 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 持股比例% 核算方法 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 3,000,000.00 30% 权益法 珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20% 成本法 北京宝汇房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 20% 成本法 北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 1,500,000.00 15% 成本法 合 计 26,500,000.00 注 1：本期长期投资中被投资单位运行状况良好，未出现附注二第 10 项（5）之所列情况，不计提长期投资减值准备
92、。 注 2：珠海汇晟投资有限公司的第一大股东北京宝晟住房股份有限公司占其 75%的股份，北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其 60%的股份，公司对珠海汇晟投资有限公司、北京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。 8固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 办公设备 1,135,143.00 353,070.00 91,000.00 1,397,213.00 运输工具 685,402.00 685,402.00 固定资产原价合计 1,820,545.00 353,070.00 91,000.00 2,08
93、2,615.00 累计折旧 办公设备 321,585.06 195,966.42 34,925.80 482,625.68 运输工具 354,359.93 111,035.12 465,395.05 累计折旧合计 675,944.99 307,001.54 34,925.80 948,020.73 净 值 1,144,600.01 1,134,594.27 注：截止 2002 年 12 月 31 日公司固定资产未出现附注二第 11 项之（2）所列情况，不计提减值准备。 9长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 办公楼装修 100,000
94、.00 55,556.00 33,336.00 77,780.00 22,220.00 8 个月 网络开发费 470,486.00 470,486.00 235,242.99 235,242.99 235,243.01 9 个月 合 计 570,486.00 55,556.00 470,486.00 268,578.99 313,022.99 257,463.01 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 36 页 共 53 页 10 应付票据 类 别 期 末 数 期 初 数 本年度内将到期数 银行承兑汇票 27,150,000.00 注：公司上述银行承兑汇票已于 2003 年
95、1 月 2 日兑付。 11应付账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例%1 年以内 112,788,924.62 81.16 28,400,119.60 62.00 1 至 2 年 8,830,440.00 6.36 11,589,248.43 25.30 2 至 3 年 11,589,248.43 8.34 5,757,836.94 12.56 3 年以上 5,757,836.94 4.14 63,027.66 0.14 合 计 138,966,449.99 100.00 45,810,232.63 100.00 （2） 应付主要单位列示如下： 单位
96、名称 金 额 比例% 备 注 北京市朝阳田华建筑集团公司 30,230,000.00 21.75 工程款 北京宝骥材料设备有限责任公司 19,347,085.37 13.92 材料款 北京住总第六开发建设有限公司 16,781,000.00 12.08 工程款 北京城建五建设工程有限公司 13,230,000.00 9.52 工程款 北京城乡建设集团有限责任公司建兴建筑工程分公司 12,654,258.00 9.11 工程款 合 计 92,242,343.37 66.38 （3）无欠持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东款。 12预收账款 (1)账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金
97、额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 86,560,140.46 83.13 166,406,806.82 99.89 1 至 2 年 17,485,866.16 16.79 177,102.32 0.11 2 至 3 年 80,000.00 0.08 3 年以上 合 计 104,126,006.62 100.00 166,583,909.14 100.00 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 37 页 共 53 页 (2)本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到 40%且已交纳土地出让金取得商品房预售许可证即可预售，预收账款明细如下： 项 目 期 末 数 期 初 数
98、预计竣工时间 预售比例 回龙观文化居住区 37,812,250.00 120,618,700.00 已于 2002 年竣工 曙光花园一期 36,130,702.38 34,915,209.14 已于 2002 年竣工 曙光花园乙区 14,107,170.00 预计 2003 年竣工 宝隆公寓 11,000,000.00 11,000,000.00 回龙观龙华园小区 100,000.00 50,000.00 已于 1996 年竣工 合 计 104,126,006.62 166,583,909.14 (3)无欠持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东款。 13应付股利 投资者名称 期 末 数 期
99、初 数 北京天鸿集团公司 11,520,000.00 34,200,000.00 海南宝华实业股份有限公司 5,600,000.00 3,500,000.00 深圳金阳投资有限责任公司 3,145,600.00 1,966,000.00 京华房产有限公司 832,000.00 650,000.00 北京宝信实业发展公司 422,400.00 330,000.00 北京宝华饭店 160,000.00 125,000.00 北京市房屋建筑设计院 160,000.00 125,000.00 北京华澳房产有限公司 2,654,134.65 社会公众股 12,800,000.00 8,000,000.0
100、0 合 计 34,640,000.00 51,550,134.65 注：公司股东北京市房地产开发经营公司深圳公司更名为深圳金阳投资有限责任公司。 14应交税金 税 种 税率或实际税赋 期 末 数 期 初 数 营业税 按应税收入的 5% -1,534,897.41 2,695,053.85 城建税 按应交流转税额的 5%、7% -101,985.39 196,567.83 土地增值税 按增值额的超率累进税率 4,203,179.49 企业所得税 按应纳税所得额的 33% 44,351,078.05 个人所得税 62,169.55 44,153.67 合 计 42,776,364.80 7,138
101、,954.84 注：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注三所示。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 38 页 共 53 页 15其他应交款 项 目 计缴标准 期 末 数 期 初 数 教育费附加 按应交流转税额的 3% -46,046.91 80,851.64 16其他应付款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 3,577,093.89 37.21 561,084.31 8.11 1 至 2 年 208,736.40 2.17 1,357,942.92 19.63 2 至 3 年 828,480.57 8.6
102、2 3 年以上 5,000,000.00 52.00 5,000,000.00 72.26 合 计 9,614,310.86 100.00 6,919,027.23 100.00 （2）应付主要单位列示如下： 单 位 名 称 金 额 备 注 留学生住房周转金 5,000,000.00 国家专项用于解决留学生住房的周转款项 北京天鸿集团公司 1,025,306.59 代垫电话费、差旅费等 珠海汇晟投资有限公司 1,000,000.00 往来款 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 564,229.03 往来款 （3）欠持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东款 单位名称 金 额 备 注 北京天鸿
103、集团公司 1,025,306.59 代垫电话费、差旅费等 17预提费用 项目名称 期 末 数 期 初 数 回龙观龙华园小区 1,682,957.87 1,982,957.87 恩济庄小区 19,086,074.32 48,248,847.85 曙光花园小区 135,930,130.70 54,761,730.77 回龙观文化居住区 157,128,447.12 合 计 313,827,610.01 104,993,536.49 注：预提费用期末比期初增加 208,834,073.52 元，主要原因是回龙观文化居住区、曙光花园一期甲 5#、甲 6#竣工销售，而预提的公共配套设施费及尚未结算的建安
104、工程费等。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 39 页 共 53 页 18股本 本次变动增减（，） 期 末 数 项 目 期 初 数 配股 送股 公积金 转股 增发 新股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 68,250,000.00 40,950,000.00 40,950,000.00 109,200,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 68,250,000.00 40,950,000.00 40,950,000.00 109,200,000.00 外资法人持有股份 其 他 募集法人股 内部职工股 优先股或其他 尚未流通股份合计 68,250,000.
105、00 40,950,000.00 40,950,000.00 109,200,000.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 64,000,000.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已流通股份合计 40,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 64,000,000.00 三、股份总数 108,250,000.00 64,950,000.00 64,950,000.00 173,200,000.00 注：根据公司 2001 年度股东大会审议通过的股份公司
106、 2001 年度利润分配预案，以 10,825 万股为基数，每 10 股送 6 股股票股利，共分配 6,495 万元，注册资本变更已经利安达信隆会计师事务所利安达验字2002第 017 号验资报告验证，并已在北京市工商行政管理局办理注册资本变更登记。 19资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 368,316,195.15 368,316,195.15 合 计 368,316,195.15 368,316,195.15 20盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 29,177,320.77 6,648,627.36 35,82
107、5,948.13 公益金 14,588,660.40 3,324,313.68 17,912,974.08 任意盈余公积 9,130,157.64 9,130,157.64 合 计 52,896,138.81 9,972,941.04 62,869,079.85 21未分配利润 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损； 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 40 页 共 53 页 (2)提取 10%的法定盈余公积金； (3)提取 5%-10%的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)分配股利。 项 目 本 期 数 上 期
108、 数 期 初 数 120,215,615.51 106,724,826.10 本期增加数 66,486,273.57 47,709,752.24 其中：本期净利润 66,486,273.57 47,709,752.24 盈余公积转入 本期减少数 109,562,941.04 34,218,962.83 其中：提取法定公积金 6,648,627.36 4,770,975.22 提取法定公益金 3,324,313.68 2,385,487.61 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,640,000.00 27,062,500.00 转作股本的普通股股利 64,950,000.00
109、 期 末 数 77,138,948.04 120,215,615.51 注 1：根据公司 2001 年度股东大会审议通过的股份公司 2001 年度利润分配预案，以 10,825 万股为基数，每 10 股送 6 股股票股利，分配 2.0 元现金股利（含税），共分配股票股利 64,950,000.00 元，现金股利 21,650,000.00 元。 注 2：根据公司 2003 年 4 月 9 日召开的第三届 16 次董事会讨论通过的股份公司 2002 年度利润分配预案，以 17,320 万股为基数，每 10 股分配 2.0 元现金股利（含税），共分配 34,640,000.00 元，该分配预案尚须
110、报经股东大会审议通过。 22主营业务收入 （1）收入类别及金额 类 别 本 期 数 上 期 数 销售商品房： 1,235,694,145.05 273,662,875.06 其中：回龙观龙华园小区 254,079.00 曙光花园一期 273,914,816.16 261,725,384.07 新洲商务大厦 19,503,994.89 11,683,411.99 回龙观文化居住区 942,275,334.00 租赁收入 1,528,500.67 合 计 1,237,222,645.72 273,662,875.06 注：主营业务收入本期比上期增加 963,559,770.66 元，主要是由于本期
111、回龙观文化居住区竣工销售所致。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 41 页 共 53 页 （2）公司前五名客户销售的收入情况： 年 度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例% 2002 年度 22,279,989.53 1.80 2001 年度 41,608,471.00 15.20 23主营业务税金及附加 项 目 本 期 数 上 期 数 营业税 61,869,461.66 13,705,391.57 城建税 3,525,805.68 959,377.41 教育费附加 1,856,083.85 411,161.75 土地增值税 -4,203,179.49 4,203
112、,179.49 合 计 63,048,171.70 19,279,110.22 注：上期预提土地增值税 4,203,179.49 元本期全部冲回，其中收取森林武警指挥部土地补偿费预提土地增值税 2,675,130.49 元，本期确认该经济行为不涉及土地使用权的转让，不须交纳；曙光花园甲 13/14 楼根据上期销售情况预提土地增值税1,528,049.00 元，本期根据整体销售情况测算确定不须交纳。 24其他业务利润 本 期 数 上 期 数 项 目 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 动物园 4/5 号地补偿费 12,000,000.00 1,536,008.00 10,46
113、3,992.00 合 计 12,000,000.00 1,536,008.00 10,463,992.00 25营业费用 项 目 本 期 数 上 期 数 营业费用 30,608,557.80 15,573,984.06 注：营业费用本期比上期增加 15,034,573.74 元，主要是由于本期销售收入大幅增加，中介代理费相应增加所致。 26财务费用 项 目 本 期 数 上 期 数 利息支出 103,913.00 减：利息收入 4,406,985.00 5,041,122.95 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 56,162.81 9,834.36 合 计 -4,350,822.19 -4,927,
114、375.59 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 42 页 共 53 页 27投资收益 项 目 本 期 数 上 期 数 1股票投资收益 2债权投资收益 其中：债券收益 1,240,760.93 819,379.50 委托贷款收益 其他债权投资收益 3成本法核算公司分配的利润 869,203.22 1,229,331.81 4权益法核算被投资单位损益变化 5股权投资差额摊销 6股权投资转让收益 7计提的减值准备 合 计 2,109,964.15 2,048,711.31 注：公司本期在证券市场上从事国债回购业务，取得收益 1,240,760.93 元。 28营业外收入 项 目
115、 本 期 数 上 期 数 罚款收入 130,303.34 63,096.00 合 计 130,303.34 63,096.00 29营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 处理固定资产净损失 56,074.20 90,861.95 违约金 620,873.55 822,948.00 合 计 676,947.75 913,809.95 30支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示 项 目 本 期 数 销售费用 28,500,779.54 租金 1,385,434.72 交通费 934,252.68 咨询费 867,378.00 办公费 584,392.42 业务招待费 352,113.49
116、 中介费用 245,000.00 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 43 页 共 53 页 六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 北京天鸿集团公司 北京市沙滩后街 22 号 房地产开发 控股单位 国有 刘希模 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 北京天鸿集团公司 200,000,000.00 200,000,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业
117、名称 金 额 % 金 额 % 金额 % 金 额 % 北京天鸿集团公司 36,000,000.00 33.26 21,600,000.00 57,600,000.00 33.26 注：公司 2002 年度分配股票股利，每 10 股分配 6 股股票股利。 (二)不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司的关系 海南宝华实业股份有限公司 股东；受同一母公司控制 北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制 北京市房屋建筑设计院 股东；受同一母公司控制 珠海汇晟投资有限公司 受同一母公司控制 北京燕侨物业管理有限公司 受同一母公司控制 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接
118、控制 北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制 北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制 北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 受同一母公司控制 北京天鸿宝地物业管理经营公司 受同一母公司控制 (三)关联方交易 1采购货物、接受劳务 企 业 名 称 2002 年度 2001 年度 北京天鸿集团公司 200,000,000.00 50,000,000.00 北京宝骥材料设备有限责任公司 53,573.90 北京市房屋建筑设计院 760,000.00 北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 3,000,000.00 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 44 页 共 53 页 注：根据北京
119、市计划委员会、北京市城乡建设委员京计基字1999第 1401 号“ 关于同意天鸿集团对回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复” 精神，2001 年11 月 9 日，公司就开发的回龙观 D05D06 建设项目与北京天鸿集团公司签订了回龙观地区后期 D05D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用 25,659 万元，市政基础设施费及四源费 3,102 万元。 2销售商品、提供劳务 企 业 名 称 2002 年度 2001 年度 北京天鸿集团公司 3,490,560.00
120、 注：向北京天鸿集团公司销售商品房的价格按市场价格确定。 3租赁 本公司于 2000 年 3 月 31 日与北京安杰物业有限公司签订租赁合同，承租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，租金每季 341,550.00 元。 4物业管理 本公司回龙观文化居住区委托北京天鸿宝地物业管理经营公司进行管理。曙光花园小区地下车库委托北京燕侨物业管理有限公司进行管理。 (四)关联方往来 期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项目名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 应付账款 宝骥公司 19,347,085.37 19,
121、347,085.37 13.92 42.23 小 计 19,347,085.37 19,347,085.37 13.92 42.23 其他应付款 天鸿集团公司 1,025,306.59 732,331.24 10.66 10.58 宝嘉恒公司 564,229.03 567,060.03 5.87 8.20 万佳物业管理公司 103,151.67 1.49 珠海汇晟投资公司 1,000,000.00 10.40 小 计 2,589,535.62 1,402,542.94 26.93 20.27 七、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。 二零零二年年度报告 北
122、京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 45 页 共 53 页 八、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无需披露的承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 截止报告日，公司无资产负债表日后重大非调整事项。 十、其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为 49,395 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 46 页 共 53 页 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人
123、、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有岳华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证券报、上海证券报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会 2002 年 4 月 9 日 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 47 页 共 53 页 资产负债表（一） 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期 末 数 期 初 数 流动资产： 货币资金 1 575,036,029.36 330,641,600.37 短期投资 应收票据 应收股利 应收
124、利息 应收账款 2 15,997,727.33 24,438,141.68 其他应收款 3 9,227,779.53 26,101,645.39 预付账款 4 1,010,000.00 5,928,947.32 应收补贴款 存货 5 721,404,955.24 615,216,765.58 待摊费用 6 129,583.00 56,873.25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,322,806,074.46 1,002,383,973.59 长期投资： 长期股权投资 7 30,010,000.00 30,010,000.00 长期债权投资 长期投资合计 30,010,
125、000.00 30,010,000.00 固定资产： 固定资产原价 8 2,082,615.00 1,820,545.00 减：累计折旧 8 948,020.73 675,944.99 固定资产净值 1,134,594.27 1,144,600.01 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,134,594.27 1,144,600.01 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,134,594.27 1,144,600.01 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 9 257,463.01 55,556.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 257,463.01 55,5
126、56.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,354,208,131.74 1,033,594,129.60 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 48 页 共 53 页 资产负债表（二） 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期 末 数 期 初 数 流动负债： 短期借款 10 应付票据 27,150,000.00 应付账款 11 138,966,449.99 45,810,232.63 预收账款 12 104,126,006
127、.62 166,583,909.14 应付工资 应付福利费 1,629,213.33 839,533.51 应付股利 13 34,640,000.00 51,550,134.65 应交税金 14 42,776,364.80 7,138,954.84 其他应交款 15 -46,046.91 80,851.64 其他应付款 16 9,614,310.86 6,919,027.23 预提费用 17 313,827,610.01 104,993,536.49 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 672,683,908.70 383,916,180.13 长期负债： 长期借款 应
128、付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 -递延税款： 递延税款贷项 负债合计 672,683,908.70 383,916,180.13 股东权益： 股本 18 173,200,000.00 108,250,000.00 减：已归还投资 股本净额 173,200,000.00 108,250,000.00 资本公积 19 368,316,195.15 368,316,195.15 盈余公积 20 62,869,079.85 52,896,138.81 其中：法定公益金 17,912,974.08 14,588,660.40 未分配利润 21 77,138,948.04 12
129、0,215,615.51 股东权益合计 681,524,223.04 649,677,949.47 负债和股东权益总计 1,354,208,131.74 1,033,594,129.60 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 49 页 共 53 页 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元项 目 注释 本 期 数 上 期 数 一、主营业务收入 22 1,237,222,645.72 273,662,875.06 减: 主营业务成本 1010
130、343669.08 1,010,343,669.08 198932788.48 198,932,788.48 主营业务税金及附加 23 63,048,171.70 19,279,110.22 二、主营业务利润 163,830,804.94 55,450,976.36 加：其他业务利润 24 10,463,992.00 减：营业费用 25 30,608,557.80 15573984.06 15,573,984.06 管理费用 28299037.45 28,299,037.45 8756605.01 8,756,605.01 财务费用 26 -4350822.19 -4,350,822.19 -
131、4927375.59 -4,927,375.59 三、营业利润 109,274,031.88 109,274,031.88 46,511,754.88 加：投资收益 27 2109964.15 2,109,964.15 2048711.31 2,048,711.31 补贴收入 营业外收入 28 130303.34 130,303.34 63,096.00 减：营业外支出 29 676947.75 676,947.75 913,809.95 四、利润总额 110,837,351.62 47,709,752.24 47,709,752.24 减：所得税 44,351,078.05 五、净利润 66
132、,486,273.57 66,486,273.57 47,709,752.24 加：年初未分配利润 120215615.51 120,215,615.51 106,724,826.10 其他转入 六、可供分配利润 186,701,889.08 154,434,578.34 减：提取法定盈余公积金 6,648,627.36 6,648,627.36 4,770,975.22 提取法定公益金 3,324,313.68 2,385,487.61 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 176,728,948.04 147,278,115.51 减
133、：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,640,000.00 27,062,500.00 转作股本的普通股股利 64,950,000.00 八、未分配利润 77,138,948.04 120,215,615.51 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 4、会计估计变更增加（或减少）利润 4,203,179.49 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 50 页 共 53 页 现
134、金流量表（一） 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经济活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,199,880,532.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,640,283.95 现金流入小计 1,208,520,816.11 购买商品、接受劳务支付的现金 799,724,934.94 支付给职工以及为职工支付的现金 7,342,370.18 支付的各项税费 72,507,433.56 支付的其他与经营活动有关的现金 30 34,752,894.30 现金流出小计 914,327,632.98 经
135、营活动产生的现金流量净额 294,193,183.13 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,109,964.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,109,964.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 353,070.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 353,070.00 投资活动产生的现金流量净额 1,756,894.15 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金
136、流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,550,134.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,513.64 现金流出小计 51,555,648.29 筹资活动产生的现金流量净额 -51,555,648.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 244,394,428.99 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民公 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 51 页 共 53 页 现金流量表（二） 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 补
137、充 资 料 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 66,486,273.57 加：计提的资产减值准备 17,742,012.11 固定资产折旧 307,001.54 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 268,578.99 待摊费用减少（减：增加） -72,709.75 预提费用增加（减：减少） 208,834,073.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 固定资产报废损失 56,074.20 财务费用 5,513.64 投资损失( 减: 收益) -2,109,964.15 递延税款贷项( 减: 借项) 存货的减少( 减: 增加) -122,068,
138、859.09 经营性应收项目的减少( 减: 增加) 27,901,398.85 经营性应付项目的增加( 减: 减少) 96,843,789.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 294,193,183.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 575,036,029.36 减：现金的期初余额 330,641,600.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 244,394,428.99 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师
139、：王立新 会计机构负责人：李民 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 52 页 共 53 页 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元项 目 年初余额 本年增加数 本年转年末余额 一、坏帐准备减值合计 360,991.00 1,861,342.68 2,222,333.68 其中：应收帐款 360,991.00 1,828,432.68 2,189,423.68 其他应收款 32,910.00 32,910.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,880,669.43 15,88
140、0,669.43 其中：开发产品 5,448,181.94 5,448,181.94 出租开发产品 10,432,487.49 10,432,487.49 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第 53 页 共 53 页 所有者权益增减变动表 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股
141、份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 108, 250, 000. 00 68, 250, 000. 00 本年增加数 64, 950, 000. 00 40, 000, 000. 00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 64, 950, 000. 00 新增股本 40, 000, 000. 00 本年减少数 年末余额 173, 200, 000. 00 108, 250, 000. 00 二、资本公积： 年初余额 368, 316, 195. 15 本年增加数 368, 316, 195. 15 其中：股本溢价 368, 316, 195.
142、15 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 368, 316, 195. 15 368, 316, 195. 15 三、 法定和任意盈余公积： 年初余额 38, 307, 478. 41 33, 536, 503. 19 本年增加数 6, 648, 627. 36 4, 770, 975. 22 其中：从净利润中提取数 6, 648, 627. 36 4, 770, 975. 22 其中：法定盈余公积 6, 648, 627. 36 4, 770, 975. 22 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金
143、 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 44, 956, 105. 77 38, 307, 478. 41 其中：法定盈余公积 35, 825, 948. 13 29, 177, 320. 77 储备基金 企业发展基金 四、 法定公益金： 年初余额 14, 588, 660. 40 12, 203, 172. 79 本年增加数 3, 324, 313. 68 2, 385, 487. 61 其中：从净利润中提取数 3, 324, 313. 68 2, 385, 487. 61 二零零二年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 第
144、54 页 共 53 页 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 17, 912, 974. 08 14, 588, 660. 40 五、 未分配利润： 年初未分配利润 120, 215, 615. 51 106, 724, 826. 10 本年增加数 66, 486, 273. 57 47, 709, 752. 24 其中 ： 本年净利润（净亏损以“ ” 号列示） 66, 486, 273. 57 47, 709, 752. 24 其他转入 本年利润分配 109, 562, 941. 04 34, 218, 962. 83 年末未分配利润（未弥补亏损以“ ” 号列示） 77, 138, 94
145、8. 04 120, 215, 615. 51 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民 利润表附表 2002 年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元净资产收益率 每股收益( 元/ 股 ) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 163,830,804.9424.04% 23.99% 0.95 0.95 营业利润 109,274,031.8816.03% 16.00% 0.63 0.63 净利润 66,486,273.579.76% 9.74% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后的净利润 63,205,085.249.27% 9.26% 0.36 0.36 公司负责人：赵东杰 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王立新 会计机构负责人：李民
