1、抚顺特殊钢股份有限公司2001 年度报告1 目 录一、 公司简介-2二、 会计数据和业务数据摘要-3三、 股本变动及股东情况-4四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况-5五、 公司治理结构-6六、 股东大会情况简介-7七、 董事会报告-8八、 监事会报告-13九、 重要事项-14十、 财务报告-15十一、备查文件-402重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。一、公司简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 1、公司中文名称：抚顺特殊钢股份有限公司 2、公司英文名称：Fushun Speci
2、 al St eel Co. , LTD （二）公司法定代表人：王宇兵 （三）公司董事会秘书及其授权代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 1、董事会秘书：王冶农 2、董事会证券事务代表：徐中浩 3、联系地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段 56 号 4、联系电话：04136678441 04136689161 转 3770、2830 5、传真：04136679476 6、董秘电子信箱：wynf s- ss. com （四）公司注册地址、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 1、公司注册和办公地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段 56 号 2、邮政编码：l 13001 3、国际互
3、联网网址：ht t p: /www. f s- ss. com 4、电子信箱：f st gf s- ss. com （五）公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址，公司年度报告备置地点 1、信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 2、中国证监会指定的国际互联网网址： 3、公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、上市交易所：上海证券交易所 2、股票简称：抚顺特钢 3、股票代码：600399 （七）其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点：1999 年 6 月 7 日；辽宁省沈阳市；2000 年 12 月
4、 20 日由于发行新股变更注册资本，注册地点未变。 2、企业法人营业执照注册号：2100001050069 3、税务登记证号码：地税 21046270181332X 国税 A21040470181332- X 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：北京京都会计师事务所有限责任公司；北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层。3二、会计数据和业务数据摘要（一）公司本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 117, 907, 807. 61 净利润 100, 479, 068. 13 扣除非经常性损益后的净利润 101, 780, 232. 43 主营业务利润 18
5、4, 201, 111. 98 其他业务利润 2, 384, 280. 04 营业利润 119, 208, 971. 91 投资利益 - - - - 补贴收入 - - - - 营业外收支净额 - 1, 301, 164. 30 经营活动产生的现金流量净额 260, 263, 883. 25 现金及现金等价物净增加额 - 113, 052, 316. 15 注：2001 年元月至 12 月扣除的非经常性损益和涉及金额： 1、营业外收支净额- 1, 301, 164. 30 元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2001 年 2000 年 1999
6、 年 调整前 调整后主营业务收入 1, 466, 607, 696. 62 1, 623, 325, 756. 87 1, 623, 325, 756. 87 1, 591, 940, 986. 49净利润 100, 479, 068. 13 107, 235, 139. 29 78, 235, 139. 29 98, 945, 303. 38总资产 3, 006, 256, 050. 22 2, 753, 685, 781. 81 2, 688, 985, 781. 81 2, 051, 625, 852. 77股东权益 1, 405, 879, 045. 89 1, 379, 263, 9
7、36. 83 1, 319, 066, 526. 19 664, 054, 347. 54每股收益 0. 19 0. 21 0. 15 0. 25每股收益（加权平均） 0. 19 0. 27 0. 15 0. 25每股收益（扣除非经营性损益） 0. 20 0. 16 0. 20 0. 24每股净资产 2. 70 2. 65 2. 53 1. 66调整后的每股净资产 2. 69 2. 64 2. 53 1. 57每股经营活动产生的现金流量净额 0. 50 0. 14 0. 14 0. 04净资产收益率 7. 15% 7. 77% 5. 93% 14. 9%净资产收益率（加权平均） 7. 33%
8、14. 94% 11% 16. 28%（三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股 本 520, 000, 000. 00 520, 000, 000. 00资本公积 729, 096, 921. 73 1, 933, 451. 57 731, 030, 373. 30盈余公积 14, 395, 440. 67 20, 095, 813. 63 34, 491, 254. 30法定公益金 4, 798, 480. 22 5, 023, 953. 41 9, 822, 433. 63未分配利润 55, 574, 163. 79 64, 783, 2
9、54. 50 120, 357, 418. 29股东权益 1, 319, 066, 526. 19 86, 812, 519. 70 1, 405, 879, 045. 894变动原因： 1、资本公积本期增加 1, 933, 451. 57 元，为不需支付的发行费用节余1, 560, 000. 00 元, 债务重组收益 373, 451. 57 元增加资本公积。 2、盈余公积、未分配利润本期增加 84, 879, 068. 13 元，为本年度实现净利润及计提公积金。三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 （单位：万股） 1、公司股份变动情况表公司股份变动情况表数量单位：万股本次变动增减（+
10、，- ） 项 目本 次变动前发行新股送配股其它小 计本 次变动后一、未上市流通股份1、发起人股份40, 000. 0040, 000. 00其中：国家拥有股份39, 672. 4539, 672. 45境内法人持有股份 327. 55327. 55境外法人持有股份其它2、募集法人股份3、高管持股4、优先股或其它未上市流通股份合计40, 000. 0040, 000. 00二、已流通股1、人民币普通股12, 000. 0012, 000. 002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股已上市流通股份合计12, 000. 0012, 000. 00三、股份总数52, 000. 0052, 000.
11、00 2、股票发行与上市情况 （1）、经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）169 号文件核准，2000年 12 月 13 日，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）12，000 万股，每股发行价格 5. 50 元。本次发行采用向一般投资者上网定价的发行方式，发行后公司股本总额为 52，000 万股。 （2）、2000 年 12 月 22 日，经上海证券交易所上证上字（2000）124 号文件核准，公司向社会公众发行的 12，000 万股人民币普通股获准于 2000 年 12月 29 日在上海证券交易所上市交易。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 70151 户。 2、报
12、告期末公司主要股东持股情况（单位：股）5序号 股东名称 持股数量 比例（%） 持股性质 是否上市 ( 1) 、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 396, 724, 500 76. 29 国有法人股 否 ( 2) 、北京钢铁设计研究总院 655, 100 0. 126 社会法人股 否 ( 3) 、抚顺电业局 655, 100 0. 126 社会法人股 否 ( 4) 、吉林铁合金集团有限责任公司 655, 100 0. 126 社会法人股 否 ( 5) 、吉林炭素股份有限公司 655, 100 0. 126 社会法人股 否 ( 6) 、中国第三冶金建设公司 655, 100 0. 126 社会法人股
13、 否 ( 7) 、梁慧玲 435, 324 0. 084 社会公众股 是 ( 8) 、兴和基金 279, 508 0. 096 社会公众股 是 ( 9) 、泰和基金 226, 900 0. 054 社会公众股 是 ( 10) 、古梅玉 201, 935 0. 039 社会公众股 是 3、持股 10%以上的法人股东简介 持有公司 10%以上股份的股东为抚顺特殊钢（集团）有限责任公司，为本公司的控股股东，报告期内持有公司 39, 672. 45 万股，占公司总股本的 76. 29%。 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司成立于 1995 年 6 月 1 日, 是由辽宁省政府授权经营的国有独资公司, 法定
14、代表人：张玉颖，注册资本 90133 万元。 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司经营范围：钢冶炼 电机制造、修理、压延钢加工、耐火砖制造、装卸搬运货物、冶金技术服务、进出口业务、汽车、火车修理、汽车零部件销售、铁路货运、汽车货运等。 报告期内，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司所持公司的国有法人股 4000万股，由于中国长城资产管理公司沈阳办事处向辽宁省人民高级法院提出财产保全申请，被辽宁省人民高级法院冻结。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股数量 王宇兵 男 49 董事长 1999. 6- 2002. 6
15、 0 朱启柱 男 35 董事、总经理 2000. 3- 2002. 6 0 王冶农 男 45 董事、副总经理、董秘 2000. 3- 2002. 6 0 张玉颖 男 53 董事 1999. 6- 2002. 6 0 郭晓秋 男 46 董事 1999. 6- 2002. 6 0 赵秋华 女 52 董事、财务负责人 2000. 3- 2002. 6 0 刘 波 男 49 董事 2000. 3- 2002. 6 0 王洪祥 男 55 监事会主席 2000. 3- 2002. 6 0 段广涛 男 40 监事 2000. 3- 2002. 6 0 金维忠 男 51 监事 1999. 7- 2002. 6
16、 0 谢芳田 男 55 监事 2000. 3- 2002. 6 0 王秀芬 女 55 监事 2000. 3- 2002. 6 0 王 东 男 34 副总经理 2000. 2- 2002. 6 0 班兆明 男 40 副总经理 2000. 2- 2002. 6 0 6在股东单位任职董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 张玉颖 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 董事长兼总经理 郭晓秋 抚顺电业局 局长 谢芳田 抚顺电业局 党委书记 王洪祥 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 工会主席 段广涛 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 总会计师 金维忠 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 党委副书记2、年度报酬情况 公
17、司高级管理人员报酬执行月薪制，按企业标准由技能工资、岗位工资和各种补贴组成，奖励工资按公司考核标准执行。报告期内公司董事、监事及高级管理人员工资总额为 98 千元。年度报酬在10 千元以下为 4 人，10 15 千元为 2 人，15 千元以上为 2 人，金额最高的前三名董事的报酬总额为 43. 8 千元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 36. 8 千元。公司报告期内没有聘请独立董事。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况。 由于退休原因，吴长厚先生辞去董事会秘书职务；由于工作变动原因，董事郭晓秋、王宇兵先生、赵秋华女士辞去董事职务。详见董事会日常工作情况。 （二）公司员工的
18、数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 年度末公司员工总人数 4，495 人，其中：生产人员 3，999 人，销售及 采购人员 63 人，技术人员 342 人，财务人员 17 人，行政及其他管理人员 74 人；大学本科以上学历占 5. 3%，大学专科学历占 9. 5%，中专及高中学历占42. 4%，高中以下学历占 42. 8%；本公司现无退休职工。五、公司治理结构上市以来，公司严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露工作，公司正按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月7 日发布的上市公司治理
19、准则规范性文件的要求，研究修改公司章程，并制定股东大会、董事会等议事规则。公司目前治理结构如下： （一）关于股东大会：公司能够确保所有股东，特别中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力，建立了公司网站和论坛，保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司建立了股东大会议事规则，严格按照中国证监会公布的股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：控
20、股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序7选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极进行聘请独立董事工作，将按照有关规定修改公司章程，建立独立董事制度。 （四）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律，法规和公司章程的要求；公司监事会建立了监
21、事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （七）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准
22、确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。（八）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“ 三分开” 情况：本公司与控股股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司之间各自有完整的人、财、物及采、供、销系统，企业法人治理结构健全有效。具体情况如下： 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 2、资产方面：公司拥有独立的生产系统，部分辅助生产系统和配套实施归抚顺特殊钢（集团）有限责任公司所有，双方依据已经签订的有关合同
23、进行关联交易。公司拥有工业产权，非专利技术等无形资产，公司目前使用的商标归抚顺特殊钢（集团）有限责任公司所有，由公司无偿使用。公司拥有独立的采购和销售系统。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税。六、股东大会情况简介报告期内，本公司召开了一次股东大会，具体情况如下： （一）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2001 年 4 月 6 日以公告方式发出关于召开 2000 年度股东大会的通知。本公司于 2001 年 5 月 10 日召开了 2000 年度股东大会，出席会议的股东及股东代表 22 人，代表股份
24、40002. 78 万股，占公司总股本的 76. 93%，符合公司法及公司章程的有关规定。 （二）股东大会通过正式决议情况 1、2000 年度董事会工作报告； 2、2000 年年度报告及摘要； 3、2000 年度监事会工作报告；8 4、2000 年度财务决算报告和 2001 年财务预算报告； 5、2000 年度利润分配方案； 6、修改公司章程方案； 7、续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案。 本公司年度股东大会共形成了 7 项决议案，公司董事会完成并实施了所有的议案。决议公告刊登在 2001 年 5 月 11 日的中国证券报、上海证券报上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大
25、会没有选举、更换公司董事及监事情况。七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况公司主营业务范围为：钢冶炼、压延钢加工及冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。报告期内, 公司的主营业务收入及主营业务利润 100%来源于特钢产品, 主营业务收入 1, 466, 610 千元，主营业务利润 184, 200 千元。 2、公司的行业地位及生产经营的主要产品情况 公司所处钢铁行业中的特殊钢行业。公司拥有完整的特殊钢冶炼和加工设备，装备和技术水平居国内领先地位并达到世界先进水平。公司拥有国家级企业技术中心，具有很强的产品研制和开发能力。主要产品收入、成本情况：单位：人民币
26、元产品名称 销售收入 销售成本 毛利率合结钢（含齿轮钢） 202, 427, 256. 53 186, 750, 581. 17 0. 08轴承钢 289, 559, 842. 80 246, 360, 621. 53 0. 15碳结钢 138, 950, 758. 12 124, 597, 188. 77 0. 10不锈钢 36, 373, 595. 08 31, 711, 758. 20 0. 13合 计 667, 311, 452. 53 589, 420, 149. 67 0. 123、主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名的供应商的采购金额为 369, 950 千元，占年度采购总额
27、的比例为 27. 09% ；前五名客户的销售金额为 288, 230 千元，占年度总销售金额的比例为 19. 65%4、在经营中出现的问题与困难及解决方案( 1) 经营中出现的问题与困难 我国加入 WTO后, 随着进口钢铁产品关税的下降, 进口配额取消, 市场竞争更加激烈, 特别是特钢产品市场，供大于求更加突出, 产品价格下降，而原燃材料资源短缺、价格上涨，导致减利因素增加；另一方面产品结构调整和营销工作仍需进一步适应市场变化。( 2) 解决方案 2001 年，面对特钢市场激烈的竞争和原燃材料供应紧张的困难，公司员工以顽强拼搏的精神，做了大量艰苦的工作，基本保持了生产的稳定、高效，全9年生产钢
28、 42万吨，比上年的 39. 7万吨增长 5. 79%，钢材 31. 2万吨, 比上年的 31. 1万吨增长 0. 32%。主要消耗指标完成情况为：电炉吨钢金属料消耗 1167. 58Kg、电炉吨钢冶炼电耗 610. 8kwh、电炉吨钢电极消耗 4. 63 Kg、吨材辊耗 1. 81 Kg，以上指标均取得历史较好水平。为保证公司生产经营的顺利进行和目标的实现，各部门和单位采取了积极的措施：销售工作围绕市场调整经营思路。一是对重点用户进行集中管理，实施跟踪服务；二是细化销售区域；三是突出军工新产品的销售和市场开发，全年货币回款比上年增加了 33%.供应部着重抓好各类物资供应工作, 在物资的计划、
29、采购、接卸、加工、保管等生产过程中，严格控制投入，加强物资质量管理，对生产中的各个环节和要素进行了有机的组织、协调，较好地完成了公司生产和工程建设的供料任务。以公司技术中心为核心的科研新产品开发、试制和工艺技术攻关等取得显著进展，当年 17 项新立项课题全面启动；新增品种二十几个，新开发用户 10余家；解决预硬化模具钢的硬度等几项重大品种的质量问题。全年完成科研新产品销售额 24, 000 千元。 （二）公司投资情况1、报告期内募集资金使用情况 报告期内, 实际投资项目没有变更, 具体见下表:单位：人民币千元 项目 计划投资 实际投资 投资进度 2#50 吨电炉 331, 380 295, 8
30、00 89. 26% 6000Nm3/h 制氧机 48, 370 49, 300 101% 银亮材生产线 178, 640 30, 270 16. 94% 补充流动资金 75, 530 75, 530 100% 合计 633, 920 450, 900 71. 13% 募集资金项目 2#50 吨电炉 2001 年 9 月 25 日热负荷试车，6000Nm3/h 制氧机 2001 年 7 月 23 日热负荷试车，以上两个项目在 2001 年 12 月正式交付生产使用，已生产出合格的成品。其中, 2#50 吨电炉产钢 14580 吨，6000Nm3/h 制氧机向炼钢供氧 11004Km3，由于投产
31、时间短，还没有达效。预计 2002 年 2#50吨电炉增加钢产量 20 万吨；6000Nm3/h 制氧机产量 54000 Km3 ，2#50 吨电炉还有一部分配套投资尚未完成，银亮材生产线项目包括炼钢改造和轧钢改造两个部分，目前，该项目投入 30, 270 千元，全部投入炼钢改造部分。工程进度已完成 1 台 10 吨电炉拆除并安装了 1 台 5 吨电炉和 1 台 3 吨电炉，尚有部分配套工程待建。新建的这 2 台电炉已于 2002 年 1 月投产。 尚未使用的募集资金，现存银行。 2、报告期内非募集资金项目投资情况 公司本年度用自有资金投资制氧配套工程等技术改造项目 10 项，计划总投资 36
32、, 000 千元，实际完成投资的 29, 850 千元，完成计划投资的 82. 92%。 3、其他投资情况公司在报告期内，向汉唐证券有限责任公司投资 60, 000 千元，占被投资方的 6.66%。汉唐证券有限责任公司是经中国证监会证监机构字2001113 号文核准，由贵州证券公司和湛江证券有限责任公司合并而成，注册资本为 90120.7410万元，主要经营活动为证券的代理买卖、证券的承销和上市推荐、资产管理、发起设立证券投资基金等。本年度无投资收益。 （三）公司财务状况（单位：人民币元） 项 目 2001 年 2000 年 增减 总资产 3, 006, 256, 050. 22 2, 688
33、, 985, 781. 81 317, 270, 268. 41 流动负债 1, 511, 486, 320. 33 1, 095, 219, 255. 62 416, 267, 064. 71 长期负债 88, 890, 684. 00 274, 700, 000. 00 - 185, 809, 316. 00 股东权益 1, 405, 879, 045. 89 1, 319, 066, 526. 19 86, 812, 519. 70 主营业务利润 184, 201, 111. 98 187, 002, 163. 19 - 2, 801, 051. 21 净利润 100, 479, 068
34、. 13 78, 235, 139. 29 22, 243, 928. 84 报告期内公司因生产经营活动带来的收益以及工程项目的竣工使用，使公司总资产及股东权益增幅较大，总资产增加 317, 270 千元，股东权益增加 86, 810千元；负债增加幅度较大的原因主要是借款增加；主营业务利润减少 2, 800 千元，主要原因是原燃材料价格上涨和产品销售价格下降。 （四）生产经营环境等变化对公司的影响1、我国加入世界贸易组织后，国家将履行钢铁产品关税减让的承诺，国外特钢产品将进入国内市场，对公司产品的生产和销售造成一定的影响；同时，也有利于公司增加产品出口，有利于公司利用国内外两种资源。针对国内外
35、市场竞争更加激烈的形势，公司将采取积极措施，充分发挥现有技术装备优势，调整品种结构，增产高附加值、高技术含量、高利润水平的产品，提高公司产品的市场竞争能力。 2、根据财政部财税（2000）99 号和辽宁省财政厅辽财企函字（2001）3 号文件规定，我公司企业所得税享受先按 33%的法定税率征收再返还 18%的优惠政策截止 2001 年 12 月 31 日为止，由于所得税优惠政策自 2002 年 1 月 1 日终止，对公司的未来净利润构成一定的影响，公司将通过进一步加强经营管理，调整产品结构，降低生产成本，弥补该政策带来的不利影响，创造良好的经营业绩。（五）新年度的业务发展计划 1、经营方针：以
36、提高经济效益为中心，以财务成本管理为重点，以开拓开发市场为龙头，以调整产品结构为主线，以低成本采购为保证，以强化各项管理工作为基础，以“ 减负并轨” 和加入世贸组织为契机，提高产品质量，加大质量攻关力度，大幅度降低生产成本，突出销售、采购、财务、生产等环节的管理，充分发挥新设备达产达标的作用，不断增强产品市场竞争力。 2、经营目标钢：58. 82 万吨（其中连铸坯 20 万吨），比上年增长 47%；商品钢材 46 万吨，比上年增长 48. 39%；主营业务收入 21 亿元，比上年增长 31%。 3、经营措施 2002 年，国内钢铁市场尤其是特钢产品市场，供大于求的局面不会改变，同时，我国加入
37、WTO 后，随着进口钢铁产品的关税下降，进口配额取消，市场竞争将更加激烈。在这种形势下，公司将采取以下应对措施，保持公司的持续发展。 （1）以成本管理为重点，提高全体员工成本意识。通过指标层层分解，加强班组核算，降低产成品库存，扩大招标采购等手段，实际成本比上年降低 4%。 （2）销售部门要在搞好市场调研、做好市场定位的基础上，增强经营意识、11盈利意识，产品订货要求销售利润率达到 13%，销售回款率大于 100%，除当期销售全部回款外，降低应收帐款。 （3）下大力气调整品种结构，消灭亏损品种。发挥公司在行业中的品种优势，要求售价在 5000 元/t 以上的品种产量由上年的 27%增加到 40
38、%，大力开发高温合金、新产品、军工材、工模具钢、不锈耐热钢以及高档合结钢，新产品由上年的 1. 9 万吨增加到 3 万吨，一般军工用钢特别是航天航空用的高质合结钢及不锈耐热钢等都要有 10%20%的增幅。钢材合金比、高合金比分别比上年提高 5. 87% 和 25. 35%。 （4）积极推进科技进步，加快完成科研项目和攻关课题，确立一批产品开发、质量攻关、引进设备国产化代用等科研课题，定项目、定目标、定措施、定人员、定政策，调动科研技术人员的积极性；加大工艺改革力度，八五零轧钢厂大圆材、大扁钢工艺要求过关，并能批量生产高合金模具钢钢坯；推广使用优选钢锭模，扩大连铸品种；发挥 2#电炉耗电低，效率
39、高的作用，做好 1#、2#电炉的产量匹配。连铸坯产量要达到 20 万吨，使连铸费用降低 30%以上。（5）财务部要在提高“ 筹集和运用” 资金效益职能的前提下，进一步强化生产过程成本、费用和价格控制及监督职能，采取有力措施，减少资金占用，加快资金周转。 （6）集中财力、物力搞好重点技术改造工程、银亮材项目、2#电炉动力补偿等项目，年内完成预期目标。 （7）进一步改革和完善分配制度和用工制度，做好减员增效工作，逐步使劳动生产率达到国内先进水平。 4、筹资计划 为提高公司在竞争日趋激烈的特钢市场中的竞争力，使公司在行业中品种、质量优势更加突出，特别是为满足不断增加的国防军工、航空航天等新材料的需求
40、，增加高技术含量、高附加值“ 双高” 产品的比重，保持公司高速、稳定、持续发展，公司董事会决定在 2002 年度发行不多于 3. 2 亿元可转换公司债券，用于建设下列六个项目： （1）、投资 72, 550 千元，银行贷款 119, 670 千元，用于建设模具钢进口替代项目（35MN快锻机）； （2）、投资 48, 630 千元，用于“ 高新工程” 保障条件建设项目 10 吨真空自耗炉引进工程； （3）、投资 49, 430 千元，用于“ 高新工程” 保障条件建设项目 10 吨电渣炉引进工程； （4）、投资 49, 630 千元，用于连轧厂扩建线材生产线工程； （5）、投资 49, 840 千
41、元，用于污水处理工程； （6）、剩余资金补充生产流动资金。上述投资项目符合国家有关产业政策，已得到国家有关部门批准，符合公司的发展战略与投资规划，能够更加充分发挥公司的品种优势、技术优势、装备优势、品牌优势和市场优势，对公司主营业务的拓展、盈利能力持续稳定的增长具有重要意义。 5、改善法人治理结构，规范公司运作 按照公司法、证券法等国家有关法规和公司章程，不断完善公司法人治理结构。一是要完成独立董事的选聘；二是按照上市公司治理准则要求，进一步修改公司章程；三是严格履行各项程序，规范“ 三会” 运作；四是12及时、准确、完整地披露信息；五是公平合理地进行关联交易 ；六是建立公正、透明的董事、监事
42、和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；七是强化公司部门工作职能。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 （1）2001 年 1 月 18 日召开第一届董事会第七次会议。会议审议并通过了公司变更董事会秘书的决议。 该决议刊登在 2001 年 2 月 9 日的中国证券报、上海证券报上。 （2）2001 年 4 月 3 日召开第一届董事会第八次会议，会议审议并通过了公司 2000 年总经理工作报告、公司 2000 年度董事会工作报告、公司2000 年度财务决算报告和 2001 年财务预算报告、公司 2000 年度报告及摘要、公司 2000 年度利润分配预案、公司 2001 年度
43、利润分配政策、续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案、修改公司章程方案、关于召开 2000 年度股东大会的议案。 该决议刊登在 2001 年 4 月 6 日的中国证券报、上海证券报上。 （3）2001 年 6 月 30 日召开第一届董事会第九次会议，会议审议并通过了公司以自有资金 60, 000 千元参股汉唐证券有限责任公司。 该决议刊登在 2001 年 7 月 4 日的中国证券报、上海证券报上。 （4）2001 年 8 月 4 日召开第一届董事会第十次会议，会议审议并通过了公司 2001 年中期报告及摘要、公司关于增加计提四项减值准备的报告。 该决议刊登在 2001 年 8 月 8 日的
44、中国证券报、上海证券报上。 （5）2001 年 9 月 10 日召开第一届董事会第十一次会议，会议审议并通过了关于公司经营范围增项的议案。 （6）2001 年 10 月 9 日召开第一届董事会第十二次会议，会议审议并通过了董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案、关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案、关于公司 2001 年度发行可转换公司债券的议案、本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的议案、关于公司发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的议案、关于提请股东大会修改抚顺特殊钢股份有限公司章程的议案、关于公司股东大会议
45、事规则、董事会议事规则的议案、关于郭晓秋先生辞去公司董事的请求的议案、关于召开 2001 年度临时股东大会的议案。 该决议刊登在 2001 年 10 月 11 日的中国证券报、上海证券报上。 （7）2001 年 10 月 22 日召开第一届董事会第十三次会议，会议审议并通过了 2001 年三季度报告。 该决议刊登在 2001 年 10 月 24 日的中国证券报、上海证券报上。 （8）2001 年 10 月 23 日召开第一届董事会第十四次会议，会议审议并通过了承诺协助抚顺特殊钢（集团）有限责任公司办理其为向银行办理贷款提供股权质押的相关手续。 （9）2001 年 11 月 2 日召开第一届董事
46、会第一次临时会议，由于公司募集资金投资项目中个别项目未能如期获得有关部门的批准，会议审议并通过了取消召开公司 2001 年第一次临时股东大会的议案。 该决议刊登在 2001 年 11 月 3 日的中国证券报、上海证券报上。 （10）2001 年 12 月 21 日召开第一届董事会第十五次会议，会议审议并通13过了关于补选董事会成员的议案、关于提名独立董事候选人的议案、公司关于独立董事提名人的声明、关于公司独立董事津贴及费用事项的议案、关于聘任公司财务负责人的议案、关于抚顺特殊钢股份有限公司章程部分条款修改的议案、关于召开 2002 年度临时股东大会的议案。 该决议刊登在 2001 年 12 月
47、 22 日的中国证券报、上海证券报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 10 日召开，审议通过了七项议案（见 2001年 5 月 11 日中国证券报、上海证券报）；2000 年度利润分配方案执行情况如下：公司以 2000 年末总股本 52, 000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发 0. 5 元（含税）现金，总计可分配利润支出 26, 000, 000. 00 元。分红派息公告以于 2001 年 5 月 30 日刊登在中国证券报、上海证券报上。股权登计日 2001 年 6 月 6 日，除息日 2001 年 6 月 7 日，发放日 20
48、01 年 6 月 15 日，总计发放红利 24, 805, 098. 08 元，应扣税金 1, 194, 901. 92 元。该方案已于 2001年 6 月 15 日实施完毕。 （七）本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、2001 年利润分配预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司 2001 年度实现利润总 额 117, 907, 807. 61 元，税后利润 100, 479, 068. 13 元，提取 10%的法定盈余公积金 10, 047, 906. 81 元，提取 5%的法定公益金 5, 023, 953. 41 元，加上上年度结转未分配利润 55, 574, 16
49、3. 79 元，本次可供分配的利润 140, 981, 371. 70 元。 董事会提议提取 5%的任意盈余公积金 5, 023, 953. 41 元后，拟以 2001 年末总股本 52，000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发 0. 3 元（含税）现金，总计可分配利润支出 15, 600, 000. 00 元。剩余 120, 357, 418. 29 元转入下年，本次派发现金红利方案须经 2001 年度股东大会审议批准后适当时间实施。 2、资本公积金转增股本预案 公司本次不进行资本公积金转增股本。 （八）其他报告事项 公司选定中国证券报、上海证券报为信息披露报刊。八、监事会报告 （一
50、）监事会工作情况 公司 2001 年度共召开五次监事会，具体情况如下： 1、2001 年 4 月 3 日召开第一届监事会第五次会议，会议审议并通过了公司监事会 2000 年度工作报告、提交公司第一届董事会第八次会议讨论的相关议案。 该决议刊登在 2001 年 4 月 6 日的中国证券报、上海证券报上。 2、2001 年 8 月 4 日召开第一届监事会第六次会议，会议审议了公司 2001年中期报告及摘要、公司关于增加计提四项减值准备的报告。 该决议刊登在 2001 年 8 月 8 日的中国证券报、上海证券报上。 3、2001 年 10 月 9 日召开第一届监事会第七次会议，会议审议通过了董事会关
51、于公司前次募集资金使用情况的说明、关于公司 2001 年度发行可转换公司债券的议案、关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案、关于提请股东大会修改抚顺特殊钢股份有限公司章程的议案、的议案、关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案的议案、监事会议事规则。 该决议刊登在 2001 年 10 月 11 日的中国证券报、上海证券报上。 4、2001 年 10 月 22 日召开第一届监事会第八次会议，会议审议了公司 2001年三季度报告。 该决议刊登在 2001 年 10 月 24 日的中国证券报、上海证券报上。 5、2001 年 12 月 21 日召开第一届监事会第九次会议，会议审
52、议通过了关于提名独立董事候选人的议案、关于公司章程部分条款修改的议案。 该决议刊登在 2001 年 12 月 22 日的中国证券报、上海证券报上。 （二）监事会对 2001 年公司有关事项的独立意见2001 年，公司监事会按照公司法赋予的职责和公司章程的规定，本着对全体股东负责的宗旨，认真规范地履行监事会职责，监事会成员列席了公司董事会会议并出席了 2000 年度股东大会，对公司董事会及高级管理人员的工作和行为、公司经营情况及股东大会召开情况进行了监督，监事会认为： 1、报告期内，公司能够依法运作，公司决策程序合法，内部控制制度完善，董事会各项重大决策事项均符合公司法和公司章程的有关规定，公司
53、监事会未发现公司董事、经理及高级管理人员在履行职权时有违反法律、法规、公司章程及侵犯公司利益的行为。 2、公司 2001 年度财务报告及北京京都会计师事务所对公司出具的无保留意见的审计报告均真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、本公司 2000 年 12 月发行股票所募集的资金是按照招股说明书中披露的项目投入的，没有发生变化。 4、报告期内，公司关联交易严格按有关规定和协议执行，程序合法，交易价格公平合理，无损害上市公司利益的情况。九、重要事项（一）重大诉讼、仲裁事项； 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大关联交易事项； 1、存在控制关系的关联方交易，抚顺特殊钢（集
54、团）有限责任公司为公司控股股东。 本公司与抚顺特殊钢(集团)有限责任公司(简称“ 集团公司” )签订综合服务协议及分协议。集团公司向本公司提供钢锭钢坯、能源动力、运输、维修及生产经营辅助设施服务等综合服务，本公司向集团提供钢锭、钢坯、产品检验、研究开发、技术服务及技术许可或转让等服务。以上服务价格依据有关行政管理规定、地区市场价格、实际成本加成等方式确定。 公司与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司之间的关联交易包括采购货物、销售货物、租赁、接受劳务服务等，具体为采购货物 278, 430 千元，占总购入比例的 20. 39%，销售钢锭、钢坯 419, 250 千元，占总销售的 28. 59%，销售
55、材料281, 530 千元，占总材料销售的 88. 67%，土地及房屋租赁 1, 400 千元，提供产品检验服务 5, 200 千元，购入辅助生产（风、水、煤气等服务）53, 040 千元，接受劳务服务 2, 210 千元。 2、存在控制关系的关联方往来15 应付抚顺特殊钢（集团）有限责任公司往来款 8, 354, 749. 10 元，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司应付票据 246, 000, 000. 00 元。 3、不存在控制关系的关联方交易 （1）销售货物 企业名称 本年发生数抚顺特殊钢（集团）进出口有限责任公司 3, 060, 240. 20抚顺特殊钢机械制造有限责任公司 7, 784
56、, 031. 85抚顺特殊钢（集团）板材有限责任公司 1, 641, 955. 51抚顺特殊钢（集团）管材有限公司 8, 383, 658. 98抚顺特殊钢( 集团) 销售有限责任公司 74, 964, 251. 55抚顺特殊钢（集团）有限公司各经销部 56, 549, 512. 40 （2）采购材料 企业名称 本年发生数吉林铁合金集团有限责任公司 3, 783, 671. 88吉林炭素股份有限公司 2, 883. 752. 02抚顺特殊钢（集团）进出口有限责任公司 132, 170, 824. 29 4、不存在控制关系的关联方往来 关 联 方 会计科目 期末数 内容抚顺特殊钢( 集团) 销售
57、有限公司 预收账款 9, 178, 834. 22 货款抚顺特殊钢机械制造有限责任公司 应付账款 5, 791, 564. 62 货款抚顺特殊钢( 集团) 管材有限公司 其他应收款 190, 178. 65 往来款抚顺特殊钢( 集团) 板材有限责任公司 其他应付款 178, 329. 09 辅料款抚顺特殊钢( 集团) 板材有限责任公司 预收账款 1, 516, 909. 59 货款抚顺特殊钢( 集团) 进出口有限责任公司 应付账款 21, 196, 658. 60 原料款抚顺特殊钢( 集团) 进出口有限责任公司 预收账款 2, 697, 839. 48 货款抚顺特殊钢( 集团) 进出口有限责任
58、公司 其他应付款 2, 814, 778. 80 辅料款吉林炭素股份有限公司 应付账款 17, 352, 747. 88 货款吉林炭素股份有限公司 预收账款 246, 591. 85 货款抚顺特殊钢( 集团) 有限公司各经销部 应收账款 53, 768, 874. 08 货款 上述关联交易，双方依据所签署的相关协议及合同进行，公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害。 （三）报告期内公司无出售资产，吸收合并事项； （四）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重要事项； （五）报告期内公司财务审计机构未变更，续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为
59、公司审计机构, 年度报告支付的会计师事务所的报酬为 30 万元； （六）根据财政部财税（2000）99 号和辽宁省财政厅辽财企函字（2001）3 号文件规定，我公司企业所得税享受先按 33%的法定税率征收再返还 18%的优惠政策截止 2001 年 12 月 31 日为止，由于所得税优惠政策自 2002 年 1 月 1日终止，公司的未来业绩将构成一定的影响。16十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 北京京都审字（2002）第0190号抚顺特殊钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称 贵公司）二一年十二月三十一日资产负债表、二一年度利润表及利润分配表、
60、二一年度现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二一年十二月三十一日的财务状况及二一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李欣北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师：钱斌 二二年一月三十日 （二）会计报表17资 产 负 债 表编制
61、单位：抚顺特殊钢股份有限公司单位: 人民币元资 产附注2001年12月31日2000年12月31日流动资产： 货币资金六、1462,298,104.63575,350,420.78 短期投资 应收票据六、22,277,432.796,389,742.75 应收股利 应收利息 应收帐款六、3450,223,585.34431,900,551.31 其他应收款六、411,884,458.8912,432,787.83 预付帐款六、558,527,295.1570,746,583.06 应收补贴款 存货六、6457,545,220.07291,302,966.15 待摊费用六、7317,183.19
62、 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计1,442,756,096.871,388,440,235.07长期投资： 长期股权投资六、860,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计60,000,000.00 其中：合并价差固定资产： 固定资产原价六、91,899,895,450.101,509,814,720.70 减：累计折旧六、9360,843,859.84303,341,553.10 固定资产净值六、91,539,051,590.261,206,473,167.60 减：固定资产减值准备六、966,104,349.9864,700,000.00 固定资产净额六、91
63、,472,947,240.281,141,773,167.60 工程物资 在建工程六、1030,552,713.07158,772,379.14 固定资产清理 固定资产合计1,503,499,953.351,300,545,546.74无形资产及其他长期资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他长期资产合计递延税项： 递延税项借项资 产 总 计3,006,256,050.222,688,985,781.8118资 产 负 债 表 （续）负债及股东权益附注2001年12月31日2000年12月31日流动负债： 短期借款六、11267,900,000.00143,700,000.
64、00 应付票据六、12246,000,000.0035,000,000.00 应付帐款六、13501,590,704.78540,443,527.98 预收帐款六、1485,445,203.5676,198,445.54 应付工资六、15629,824.83 应付福利费13,059,519.417,355,261.27 应付股利六、1615,600,000.0033,985,831.31 应交税金六、175,418,171.88(10,555,276.04) 其他应交款六、18210,080.96(7,054.37) 其他应付款六、1983,152,814.9152,324,314.04 预提
65、费用六、20987,411.89 预计负债 一年内到期的长期负债六、21292,480,000.00215,786,794.00 其他流动负债 流动负债合计1,511,486,320.331,095,219,255.62长期负债： 长期借款六、2288,890,684.00274,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计88,890,684.00274,700,000.00递延税项： 递延税款贷项 负债合计1,600,377,004.331,369,919,255.62少数股东权益 未确认的投资损失股东权益： 股本六、23520,000,000.005
66、20,000,000.00 资本公积六、24731,030,373.30729,096,921.73 盈余公积六、2534,491,254.3014,395,440.67 其中：法定公益金六、259,822,433.634,798,480.22 未分配利润六、26120,357,418.2955,574,163.79 外币报表折算差额 股东权益合计1,405,879,045.891,319,066,526.19 负债和股东权益合计3,006,256,050.222,688,985,781.8119利润表及利润分配表编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司 单位: 人民币元项 目附注2001年度2000
67、年度一、主营业务收入六、271,466,607,696.621,623,325,756.87 减：主营业务成本六、281,278,951,604.411,432,128,520.11 主营业务税金及附加六、293,454,980.234,195,073.57二、主营业务利润184,201,111.98187,002,163.19 加：其他业务利润六、302,384,280.042,589,294.04 减：营业费用14,286,873.1513,889,141.86 管理费用15,028,324.2515,893,258.32 财务费用六、3138,061,222.7136,186,717.5
68、1三、营业利润119,208,971.91123,622,339.54 加：投资收益 补贴收入 营业外收入160,784.002,782,519.53 减：营业外支出六、321,461,948.3029,840,124.00四、利润总额117,907,807.6196,564,735.07 减：所得税六、3317,428,739.4818,329,595.78 减: 少数股东损益 减: 未确认的投资损失五、净利润100,479,068.1378,235,139.29 加：年初未分配利润55,574,163.7915,074,295.39 盈余公积转入七、可供分配的利润156,053,231.9
69、293,309,434.68 减：提取法定盈余公积10,047,906.817,823,513.93 提取法定公益金5,023,953.413,911,756.96八、可供投资者分配的利润140,981,371.7081,574,163.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积5,023,953.41 应付普通股股利15,600,000.0026,000,000.00 转作股本的普通股股利九、未分配利润120,357,418.2955,574,163.7920现金流量表编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司 单位: 人民币元项 目附注2001年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到
70、的现金1,748,848,262.68 收到的税费返还22,496,374.65 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计1,771,344,637.33 购买商品、接受劳务支付的现金1,386,764,151.48 支付给职工以及为职工支付的现金45,835,177.36 支付的各项税费67,395,746.70 支付的其他与经营活动有关的现金六、3411,085,678.54 现金流出小计1,511,080,754.08 经营活动产生的现金流量净额260,263,883.25二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资
71、产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金六、355,846,675.33 现金流入小计5,846,675.33 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金259,262,252.67 投资所支付的现金60,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金六、36187,347.30 现金流出小计319,449,599.97 投资活动产生的现金流量净额(313,602,924.64)三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金15,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计15,100,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、
72、利润或偿付利息所支付的现金74,813,274.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计74,813,274.76 筹资活动产生的现金流量净额(59,713,274.76)四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额(113,052,316.15)21 （三）会计报表附注 1、公司简介抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系经辽宁省人民政府辽政（1999）63 号文件批准，由抚顺特殊钢（集团）有限责任公司、冶金部北京钢铁设计研究总院、中国第三冶金建设公司、中国东北电力集团公司抚顺供电公司、吉林铁合金集团有限责任公司及吉林炭素股份有限公司共同发起，以发起设立方式设立的股
73、份有限公司。本公司已于 1999 年 6 月 7 日领取营业执照，注册资金 40, 000 万元。经中国证监会证监发行 2000 年第 169 号文核准，本公司于 2000 年 12 月 13日通过上交所上网定价发行“ 抚顺特钢” 普通股（A 股）12, 000 万股，每股发行价 5. 5 元。发行后，注册资本增至 52, 000 万元，其中国有法人股 39, 672. 45万元；其他法人股 327. 55 万元；社会流通股 12, 000 万元。并于 2000 年 12 月20 日，领取新的营业执照。其 12, 000 万股流通股于 2000 年 12 月 29 日起在上交所上市挂牌交易，证
74、券代码 600399。本公司法定地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段 56 号。本公司经批准的经营范围：钢冶炼，压延钢加工，冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ( 1) 、会计制度本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。( 2) 、会计年度本公司会计年度自公历一月一日起十二月三十一日止。( 3) 、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。( 4) 、记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。( 5) 、外币业务折算方法本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折
75、合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，差额计入当期损益。( 6) 、现金等价物的确认标准本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。( 7) 、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价；期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本的差额确认为当期损失，计提短期投资跌价准备。( 8) 、坏账核算方法 本公司坏账核算采用备抵法。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄坏账准备的计提比例如下：22账 龄计提比例1 年以内 5%1- 2 年 6%2- 3 年 7%3
76、 年以上 10%本公司坏账的确认标准为： A 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 B因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项。( 9) 、存货核算方法 A本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 B 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本入账，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本，（按计划成本核算的，按期结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本）。 C 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部份，提取存货跌价准备。计提时按单个存货项目可收回金额
77、低于账面价值的差额计提减值准备。 D 本公司可变现净值确认方法是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。 ( 10) 、长期投资核算方法 A长期股权投资 本公司长期股权投资，按投资时的初始投资成本入账。根据不同情况，长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽然投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对被投资单位的投
78、资占该单位有表决权资本总额 50%( 不含 50%) 以上股权或虽不超过 50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 本公司对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 10 年平均摊销。 B长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价；债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。长期债权投资按照票面价值与票面利率
79、按期计算确认利息收入，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。23 C长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时按单项投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 ( 11) 、固定资产计价和折旧方法 A 本公司固定资产为使用期限在一年以上，生产经营用房屋、建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、工具、器具（执行冶金行业财务制度）。固定资产以实际成本计价。 B 固定资产采用平均年限法计算折旧。按固定资产的类别、
80、估计经济年限和扣除残值（预计残值率为 3%）确定其折旧率，本公司确定各类固定资产年折旧率如下：类 别折旧年限( 年)年折旧率( %)房屋及建筑物30- 403. 23- 2. 43设 备10- 209. 70- 4. 85 C 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧或损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 ( 12) 、在建工程核算方法 A 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出（包括所购建的固定资产达到预定可使用状态之前所发生的，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息）确定工程成本，自建造的固定资产达到预定可使用状
81、态之日起，按工程的实际成本转入固定资产。 B 本公司期末对在建工程进行全面检查，存在长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目在性能、技术上已经落后，给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况计提在建工程减值准备。计提时按单个在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 ( 13) 、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销。如合同未规定受益年限、法律亦无规定有效年限的，按 10 年期限平均摊销。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，如果某项无形资产已被其
82、他新技术等所替代、已无使用价值和转让价值或某项无形资产已超过法律保护期限、不能再为企业带来经济利益等情况，该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，如果A 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；C 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；D 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形，计提无形资产减值准备。计提时按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 ( 14) 、长期待摊费
83、用摊销方法24 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 ( 15) 、应付债券的核算方法 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价格之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 ( 16) 、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用及汇兑差额计入财务费用；为购建固定资产而借入的专门借款所发生的辅助费用、借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额等，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用
84、状态后发生的，直接计入当期财务费用。 ( 17) 、收入确认原则 商品销售：本公司已将商品发出，并将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭证，且与收入相关商品成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。 劳务收入：劳务已经完成，相关经济利益能够流入企业，或劳务的完工程度能可靠的确定，劳务的收入与成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。 ( 18) 、所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 ( 19) 、合并会计报表的编制方法 本公司占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），
85、或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的，列入合并报表范围。 本公司合并会计报表按照合并会计报表暂行规定编制。在编制合并报表时，公司的重大内部交易和资金往来予以抵销。 本公司合并合营企业会计报表时，按照比例合并方法合并合营企业的资产、负债、收入、费用、利润。 3、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正的影响 本公司原执行股份有限公司会计制度。根据财政部财会字（2000）25号、财会字（2001）17 号文等文件规定,本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度及其补充规定，并改变以下会计政策： (1)期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，
86、对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； (2)股票发行冻结申购资金利息收入原分有效申购和无效申购，无效申购部分一次或分五年结转营业外收入；现改为用于冲减发行费用。上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了 2001 年年初留存收益及相关项目期初数；利润表、利润分配表 2000 年度期初数栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 60, 197, 410. 64 元，其中：固定资产计价方法变更的累积影响数为 64, 700, 000. 00 元；股票发行利息收入入账方法变更的累计影响数为- 4, 502, 589. 36 元。由于会计政策变更，调减了 2000 年度
87、净利润29, 000, 000. 00 元；调整了 2001 年年初留存收益 60, 197, 410. 64 元；其中：未分配利润调减 54, 995, 000. 00 元；盈余公积调减 9, 705, 000. 00 元；资本公积调增 4, 502, 589. 36 元；其他应付款调减 4, 502, 589. 36 元；2000 年度利润分配表25中年初未分配利润调减 30, 345, 000. 00 元。 4、税项 ( 1) 增值税：本公司按产品销售收入的 17%税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。( 2) 营业税：本公司按应税营业税收入额的 5%计缴。( 3)
88、城市维护建设税：本公司按应交增值税额、营业税额的 7%计缴。( 4) 教育费附加：本公司按应交增值税额、营业税额的 3%和 1%分别计缴教育费附加和地方教育费。( 5) 企业所得税：根据辽宁省财政厅辽财企函字 2001 3 号关于确认上市公司继续享受所得税优惠政策的函，本公司企业所得税执行先按 33%的法定税率征收再返还 18%（实征 15%）的优惠政策，允许保留到 2001 年 12 月 31 日。自 2002 年 1 月 1 日起，本公司不再享受上述优惠政策。 5、利润分配方法 ( 1) 本公司计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： A弥补以前年度的亏损； B提取 10%的法定盈余公积金
89、； C提取 5%的法定公益金； D提取任意盈余公积金； E 支付普通股股利。( 2) 根据本公司董事会利润分配预案，本年度税后利润提取 5%的任意盈余公积金，以 2001 年总股本 52, 000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发0. 3 元（含税）的现金分配股利。 6、会计报表主要项目注释(1)货币资金项 目2001.12.312000.12.31现金3,794.63583.99银行存款462,294,310.00575,349,836.79462,298,104.63575,350,420.78(2)应收票据出 票 单 位出票日期到期日金额性质柳州五菱汽车有限公司柳州机械厂2001
90、.08.142002.02.14100,000.00银行承兑汇票沈阳海德尔电子技术有限公司2001.12.292002.01.29172,432.79银行承兑汇票徐州金属材料集团特种钢有限责任公司2001.12.242002.06.24485,000.00银行承兑汇票无锡市赤城钢销售有限公司2001.12.272002.06.27700,000.00银行承兑汇票山东九联工程机械销售有限公司2001.10.252002.04.25820,000.00银行承兑汇票2,277,432.7926(3)应收账款A 账龄分析、百分比及坏账准备2001.12.312000.12.31账 龄金额比例坏账准备金
91、额比例坏账准备一年以内355,454,202,5274.65%17,772,710.13320,528,751.1070.39%15,026,661.81一至二年62,696,788.0213.17%3,761,807.28110,610,065.8924.29%6,636,603.95二至三年48,307,546.7510.15%3,381,528.2721,125,287.704.64%1,478,770.14三年以上9,645,659.702.03%964,565.973,087,202.800.68%308,720.28476,104,196.99100.00%25,880,611.6
92、5455,351,307.49100.00%23,450,756.18应收账款净额450,223,585.34431,900,551.31B 坏帐准备2000.12.31本期增加本期转回2001.12.3123,450,756.182,429,855.47 -25,880,611.6523,450,756.182,429,855.47 -25,880,611.65C 截止 2001 年 12 月 31 日，应收账款前五名余额：单 位 名 称所欠金额占应收账款总额的比例欠款时间欠款原因浙江健力企业有限公司76,231,474.7516.01%2001 年货款东风汽车公司载重车公司30,172,2
93、17.586.34%2001 年货款洛阳轴承集团有限公司20,132,157.544.23%2001 年货款抚顺钢铁公司上海经销公司18,921,000.253.97%2001 年货款安大锻造厂17,608,144.843.70%2001 年货款合计163,064,994.9634.25% D 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。27(4)其他应收款A 账龄分析、百分比及坏账准备2001.12.312000.12.31账 龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备一年以内10,289,200.5382.08%514,460.0312,704,633
94、.0597.03%635,231.65一至二年2,088,062.1116.66%125,283.73170,937.601.31%10,256.26二至三年158,000.001.26%11,060.00217,962.461.66%15,257.37三年以上-12,535,262.64100.00%650,803.7513,093,533.11100.00%660,745.28其 他 应 收款净额11,884,458.8912,432,787.83 B 坏帐准备2000.12.31本期增加本期转回2001.12.31660,745.28-9,941.53650,803.75660,745.
95、28-9,941.53650,803.75 C 截止 2001 年 12 月 31 日，大额其他应收款：单 位 名 称所欠金额占其他应收款总额比例欠款时间欠款原因抚顺新抚钢有限责任公司10,000,000.0079.77%2001 年往来款合计10,000,000.0079.77%D 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。(5)预付账款A 账龄分析及百分比2001.12.312000.12.31账龄金额比例金额比例一年以内46,768,051.9379.91%60,360,653.9685.32%一至二年10,826,770.0218.50%
96、9,441,549.7813.35%二至三年-三年以上932,473.201.59%944,379.321.33%58,527,295.15100.00%70,746,583.06100.00%注：账龄超过一年的预付账款未收回原因主要为原合同执行时间发生变化，造成28入库、结算滞后。B 截止 2001 年 12 月 31 日，预付账款前五名余额单 位 名 称所欠金额欠款时间欠款原因吉林市建龙钢铁有限责任公司6,000,000.002001 年材料款金川有色金属公司3,882,000.002001 年材料款牡丹江阳明再生物资利用经销处3,776,082.792001 年材料款抚顺铝厂3,266,
97、000.002001 年材料款抚顺钢厂冶金材料工业公司2,689,649.822001 年材料款C 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。(6)存货及存货跌价准备A 存货明细项 目2001.12.312000.12.31在产品108,717,177.6466,003,669.18产成品98,841,676.3521,340,184.75原材料268,611,786.21224,139,459.22476,170,640.20311,483,313.15存货跌价准备18,625,420.1320,180,347.00存货净额457,545,22
98、0.07291,302,966.15 注：本期变动超过 30%的原因：主要由于用户对质量和技术要求日渐提高，本公司增加精炉及精坯的生产，使各品种在产品增加；同时本公司增加对产成品质检的内检、互检及抽检程序，使在库的各品种产成品增加。B 存货跌价准备项 目2000.12.31本期增加本期转回2001.12.31原材料20,180,347.00-2,124,288.1518,056,058.85产成品-528,542.08-528,542.08 在产品 -40,819.20 -40,819.2020,180,347.00569,361.282,124,288.1518,625,420.13C 存货
99、可变现净值的确定依据：在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。29(7)待摊费用项 目2000.12.31本期增加本期摊销2001.12.31待抵扣进项税317,183.19 -317,183.19 -317,183.19 -317,183.19 -(8)长期投资：项 目2000.12.312001.12.31金额减值准备本期增加本期减少金额减值准备其他股权投资 - -60,000,000.00 -60,000,000.00 -长期投资合计 - -60,000,000.00 -60,000,000.00 -其他股权投资明细：被投资单位名称投资金额占
100、被投资单位注册资本比例投资期限减值准备汉唐证券有限责任公司60,000,000.006.66%长期- 注：经中国证监会证监机构字2001113 号关于核准汉唐证券有限责任公司开业的批复核准，汉唐证券有限责任公司由贵州证券公司和湛江证券有限责任公司合并而成。注册资本为 90120.74 万元，本公司已投入 6000 万元。截止 2001 年 5 月 10 日注册资本 90120.74 万元业经海南从信会计师事务所验证（琼从会验字2001第 007 号）已足额到位。(9)固定资产及其累计折旧 A 固定资产原值固定资产类别2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31房屋及建筑物317,4
101、76,449.02230,562,111.38-548,038,560.40设备1,192,338,271.68159,518,618.02 -1,351,856,889.701,509,814,720.70390,080,729.40 -1,899,895,450.10注：本期增加额中从在建工程转入的金额为 388,438,976.07。B累计折旧固定资产类别2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31房屋及建筑物70,106,277.8510,987,980.48-81,094,258.33设备233,235,275.2546,514,326.26 -279,749,601.5
102、130303,341,553.1057,502,306.74 -360,843,859.84C固定资产净值固定资产类别2000.12.312001.12.31房屋及建筑物247,370,171.17466,944,302.07设备959,102,996.431,072,107,288.191,206,473,167.601,539,051,590.26D固定资产减值准备固定资产类别2000.12.31本期增加本期转回2001.12.31设备64,700,000.001,404,349.98 -66,104,349.9864,700,000.001,404,349.98 -66,104,349.
103、98E 计提减值准备的依据： 对长期闲置不用且无转让价值、技术落后、已遭损毁等实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产计提全额减值准备，且不再计提折旧；对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将其差额作为减值准备。 (10)在建工程工程名称2000.12.31其中:利息资本化本期增加其中:利息资本化本期转固其中:利息资本化2001.12.31其中:利息资本化减值准备工程预算(万元)资金来源工程投入占预算650 1#加热炉改造905,415.52147,832.811,053,248.33-184.00其他-技术中心设备配套设施2,715,800.65-2,7
104、15,800.65-218.00其他-850 均热炉节能改造507,587.00-507,587.00-52.80其他-锻钢修磨机配套改造472,342.94139,435.87611,778.81-100.30其他-6,398,249.66242,160.156,640,409.81-610.00四炼 1#电炉烤包装置改造其中：18,605.90-其中：18,605.90-其他-双梁桥式起重机368,902.00-368,902.00-50.00其他-储供部分析室198,019.03-198,019.03-25.00其他-1,676,516.43-1,676,516.43-133.00连轧分
105、厂10吨天车其中：59,310.00-其中：59,310.00-其他-M7457平面磨床107,270.75-107,270.75-20.00其他-422,275.164,654,363.205,076,638.36-490.00二炼 10吨改造工程其中：23,400.00-其中：23,400.00-其他-31制氧机配套工程-24,378,358.2224,378,358.22-2,350.00其他-四炼电压开关-41,894.55-41,894.55-30.00其他13.96%二炼多点干油站-45,802.80-45,802.80-5.00其他91.61%650 露天跨天车道接建-78,18
106、4.62-78,184.62-18.00其他43.44%650 自制升装400 吨液压矫直机-3,697.22-3.697.22-71.00其他0.52%四炼分厂电炉改造配套工程-115,454.57-115,454.57-490.00其他2.36%银亮材工程-30,267,679.31-30,267,679.31-17,864.00募集资金16.94%二号电炉工程120,000,000.00175,799,046.87295,799,046.87-33,138.00募集资金-制氧工程25,000,000.0024,305,399.8149,305,399.81. -4,837.00募集资金-
107、158,772,379.14260,219,310.00388,438,976.0730,552,713.07-60,686.10其中:101,315.90 -其中:101,315.90 -注：(1)本期在建工程减少除转到固定资产外无其他减少额。 (2)本期变动超过 30%的原因：募集资金工程项目完工转固。 (3)本期无利息资本化。(11)短期借款借款类别2001.12.312000.12.31担保借款267,900,000.00143,700,000.00267,900,000.00143,700,000.0012、应付票据票据类别收款单位票面金额票据期限银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公
108、司66,000,000.002001.08.13-2002.02.13银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公司80,000,000.002001.10.29-2002.04.29银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公司20,000,000.002001.09.29-2002.03.15银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公司20,000,000.002001.10.31-2002.04.14银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公司20,000,000.002001.10.24-2002.04.26银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公司20,000,000.002001.10.24-2002.04.08
109、银行承兑汇票抚顺特殊钢（集团）有限公司20,000,000.002001.10.25-2002.04.18246,000,000.00截止 2001 年 12 月 31 日，本公司欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项，见附注七、3。32(13)应付账款A 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项。B 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过三年的大额应付账款。 (14)预收账款A 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项。B 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过一年
110、的大额预收账款。(15)应付工资2001.12.312000.12.31629,824.83 -629,824.83 -(16)应付股利单 位 名 称2001.12.312000.12.31抚顺特殊钢（集团）有限责任公司11,901,735.0027,822,031.31吉林铁合金集团有限责任公司19,653.0032,760.00吉林炭素股份有限公司19,653.0032,760.00中国第三冶金建设公司19,653.0032,760.00北京钢铁设计研究总院19,653.0032,760.00抚顺电业局19,653.0032,760.00社会公众股3,600,000.006,000,000
111、.0015,600,000.0033,985,831.31(17)应交税金项 目法定税率2001.12.312000.12.31增值税17%5,858,391.73-3,389,655.26营业税5%154.21173.94城建税7%367,641.66-12,345.15印花税75,614.9556,897.09房产税445,408.56-所得税33%-1,329,039.23-7,210,346.665,418,171.88-10,555,276.04 (18)其他应交款项 目计缴标准2001.12.312000.12.31教育费附加3%157,560.72-5,290.78地方教育费附加
112、1%52,520.24-1,763.59210,080.96-7,054.37 33 (19)其它应付款A 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项，见附注七、3。B 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过三年的其他应付款。 C 截止 2001 年 12 月 31 日，大额其他应付款：单位名称欠款金额性质抚顺市电业局*25,082,187.162001 年 12 月电费抚顺特殊钢（集团）有限责任公司8,354,749.10往来款抚顺特殊钢集团设备安装有限责任公司3,895,018.73工程款抚顺长顺能源有限公司3,600,000.0
113、0蒸汽费中国人民保险公司抚顺分公司3,569,228.01货运保险丰泽水厂4,260,972.30水费抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司2,814,778.80代理料款 注：(1)其他应付款年初数与上年度报告期末数存在差异，原因为本公司根据企业会计制度将发行股票冻结期间的利息收入账面余额 4,502,589.36 元减少其他应付款，并调整年初数。 (2)*上述欠抚顺电业局 2001 年 12 月的电费已于报表日后支付。(20)预提费用项 目2001.12.312000.12.31结存原因借款利息 -987,411.89尚未支付 -987,411.89(21)一年内到期的长期负债项 目2001
114、.12.312000.12.31担保借款292,480,000.00215,786,794.00292,480,000.00215,786,794.00(22)长期借款项 目2001.12.312000.12.31担保借款*88,890,684.00274,700,000.0088,890,684.00274,700,000.00注：*为外汇借款，本金为 10,740,000.00 美元。34(23)股本本 期 增 减股份类别2000.12.31配股送股转增股其他小计2001.12.31A、尚未流通股份1、发起人股份其中：国家持有股份396,724,500.00-396,724,500.00境
115、内法人持有股份3,275,500.00-3,275,500.00其他-2、募集法人股-3、内部职工股-4、其他-小计400,000,000.00-400,000,000.00B、已流通股份1、境内上市的人民币普通股120,000,000.00-120,000,000.002、境内上市的外资股-3、境外上市的外资股-4、其 他-小计120,000,000.00-120,000,000.00股份总数520,000,000.00-520,000,000.00(24)资本公积项 目2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31股本溢价729,096,921.731,560,000.00 -7
116、30,656,921.73其他 -373,451.57 -373,451.57729,096,921.731,933,451.57 -731,030,373.30 注：(1)、资本公积年初数与上年度报告期末数存在差异，原因为本公司根据企业会计制度将发行股票冻结期间的利息收入账面余额 4,502,589.36 元增加资本公积，并调整年初数。 (2)、本期将不需支付的原股票发行推荐费和登记费 1,560,000 元增加资本公积。 (3)、本期债务重组收益 373,451.57 元增加资本公积。(25)盈余公积项 目2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31法定盈余公积9,596,96
117、0.4510,047,906.81-19,644,867.26法定公益金4,798,480.225,023,953.41-9,822,433.63任意盈余公积 -5,023,953.41 -5,023,953.4114,395,440.6720,095,813.63 -34,491,254.30(26)未分配利润35项 目提取比例2001年度2000年度本期净利润100,479,068.1378,235,139.29加：年初未分配利润55,574,163.7915,074,295.39减：提取法定盈余公积10%10,047,906.817,823,513.93 提取公益金5%5,023,953
118、.413,911,756.96 提取任意盈余公积5%5,023,953.41- 分配普通股股利15,600,000.0026,000,000.00期末未分配利润120,357,418.2955,574,163.79 注：根据本公司董事会利润分配预案，本年度税后利润提取 5%的任意盈余公积金，以2001 年总股本 52,000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发 0.3 元（含税）的现金分配股利，共计分配 1,560 万元。(27)主营业务收入 A 分项列示收入金额产品名称2001年度2000年度特钢产品1,465,746,411.271,622,254,160.99带料加工861,285
119、.351,071,595.881,466,607,696.621,623,325,756.87B 本期销售前五名：单位名称销售金额占总销售金额的比例浙江健力企业有限公司121,585,270.088.29%东风汽车公司载重车公司材料供应部51,332,409.743.50%瓦房电轴承股份有限公司43,467,784.832.96%洛阳轴承集团有限公司36,436,534.132.48%张家港保税区康龙国际贸易有限公司35,406,271.622.42%合计288,228,270.3919.65%(28)主营业务成本产品名称2001年度2000年度特钢产品1,278,512,348.881,43
120、1,611,232.19带料加工439,255.53517,287.921,278,951,604.411,432,128,520.1136 (29)主营业务税金及附加计缴标准2001年度2000年度城建税7%2,198,623.782,669,592.27教育费附加3%942,267.341,144,110.97地方教育费附加1%314,089.11381,370.333,454,980.234,195,073.57(30)其他业务利润项目2001年度2000年度其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润材料306,728,515.61 305,198
121、,422.191,530,093.42 180,858,471.01 178,217,114.172,641,356.84其他10,773,631.329,919,444.70854,186.627,691,935.977,743,998.77(52,062.80)317,502,146.93 315,117,866.892,384,280.04 188,550,406.98 185,961,112.942,589,294.04(31)财务费用项 目2001年度2000年度利息支出47,825,862.8736,641,954.09减：利息收入9,935,877.46412,623.17汇兑损
122、失-42,132.00减：汇兑收益16,110.00105,672.00其他187,347.3020,926.5938,061,222.7136,186,717.51(32)营业外支出项 目2001年度2000年度滞纳金48,674.81-固定资产减值准备1,404,349.9829,000,000.00其他8,923.51840,124.001,461,948.3029,840,124.00(33)所得税2001年度2000年度17,428,739.4818,329,595.7817,428,739.4818,329,585.78 注：根据辽宁省财政厅辽财企函字2001 3 号关于确认上市公
123、司继续享受所得税优惠政策的函，本公司企业所得税执行先按 33%的法定税率征收再返还 18%（实征 15%）的优惠政策，允许保留到 2001 年 12 月 31 日。本期实际收到所得税返还款 22,496,374.65 元。37(34)支付的与经营活动有关的其他现金项 目金 额业务招待费398,191.30差旅费921,077.89排污费659,147.00运费8,850,842.32其他256,420.03合计11,085,678.54(35)收到的其他与投资活动有关的其他现金项 目金 额存款利息收入5,846.675.335,846.675.33 (36)支付的其他与投资活动有关的现金项 目
124、金 额金融机构手续费187,347.30187,347.30 7、关联方关系及其交易(1)存在控制关系的关联方及其关系A 存在控制关系的关联方关联方名称与本公司关 系注册地址公司性质法定代表人主营业务抚顺特殊钢（集团）有限责任公司本公司之母公司抚 顺 市 望 花区 和 平 路 东段 56 号国有独资有限责任公司张玉颖钢冶炼、压延钢加工及相关服务咨询 B 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 901,330,000.00-901,330,000.00C 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化关
125、联方名称2000.12.31本年增加本年减少2001.12.31股份比 例 股份 比例 股份 比例股份比 例抚顺特殊钢（集团）有限责任公司39,672.45 万元 76.29%-39,672.45 万元 76.29% ( 2)存在控制关系的关联方交易38 A 交易价格的确定：依据与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司签订的综合服务协议中规定的交易价格。B 采购货物企业名称交易内容2001年度2000年度抚顺特殊钢（集团）有限责任公司钢锭钢坯227,778,090.68220,521,362.76占总购入比例16.67%26.00%抚顺特殊钢（集团）有限责任公司材料50,654,572.36208,4
126、12,906.48占总购入比例3.71%24.57%C 销售货物企业名称交易内容2001年度2000年度抚顺特殊钢（集团）有限责任公司钢锭钢坯419,254,102.71388,499,275.83占总成品销售比例28.59%24,00%抚顺特殊钢（集团）有限责任公司材料267,014,342.26140,218,138.31占总材料销售比例88.67%77.53% D 租赁费企业名称交易内容2001年度2000年度抚顺特殊钢（集团）有限责任公司土地租赁1,300,000.001,300,000.00房屋租赁100,000.00100,000.00 E 提供产品检验等企业名称交易内容2001年
127、度2000年度抚顺特殊钢（集团）有限责任公司检验5,195,102.604,264,790.38 F 购入辅助生产项 目2001年度2000年度风金额5,873,209.805,783,048.48数量49,726,000.0047,877,000.00煤气金额30,602,441.9423,345,487.88数量149,049,000.00112,783,000.00水金额290,965.009,908,718.00数量179,000.008,775,000.00运输金额16,275,162.3216,328,068.60合计金额53,041,779.0655,365,322.9639G
128、接受维修服务企业名称交易内容2001年度2000年度抚顺特殊钢（集团）有限责任公司维修2,084,898.361,129,430.33H 接受计量、通讯服务企业名称交易内容2001年度2000年度抚顺特殊钢（集团）有限责任公司计量、通讯125,115.00141,674.00(3)存在控制关系的关联方交易未结算金额关联方会计科目2001.12.31内容抚顺特殊钢（集团）有限责任公司其他应付款8,354,749.10往来款抚顺特殊钢（集团）有限责任公司应付票据246,000,000.00材料半成品款(4) 不存在控制关系的关联方关系及其交易 A 不存在控制关系的关联方关系关联方名称与本公司关系注
129、册地址公司性质法定代表人主营业务抚顺特殊钢(集团)管材有限公司同 一 母公司抚顺经济开发区顺飞路 3 号有限责任公司王光煌钢压延加工、金属模具、金属管材制造抚顺特殊钢(集团)板材有限责任公司同 一 母公司抚顺经济开发区顺飞路 82 号有限责任公司王双亮金 属 板 材 及 机 械 配 件 加工、制造、销售，金属材料(除金、银)销售抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司同 一 母公司抚顺市望花区和平路东段 56 号有限责任公司 ( 国 有 独资)张玉颖钢材、黑色金属、非金属矿产品、合金料、重型矿山机械、冶金机械等抚顺特殊钢机械制造有限责任公司同 一 母公司抚顺市望花区鞍山路东段 9 号有限责任公司
130、( 国 有 独资)朱文方机械备件、热处理设备、冶金工具、木型制造、钢材等抚顺特殊钢(集团)有限公司各经销部同 一 母公司北京、沈阳、大连、哈尔滨、潍坊、上海等以有限责任公司为主钢材零售兼批发抚顺特殊钢(集团)销售有限责任公司同 一 母公司抚顺市望花区锦州路东段 36 号有限责任公司张玉颖钢材零售兼批发吉林铁合金集团有限责任公司本 公 司股东吉林市和平街 21号有限责任公司吴健民铁合金及铁合金的研究、开发、设计等，钢材、生铁、有色金属等吉林炭素股份有限公司本 公 司股东吉林市和平街 9号股份有限公司杨超炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务。 B 不存在控制关系的关联方交易40a 销售
131、货物企业名称2001年度2000年度抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司3,060,240.204,257,337.24抚顺特殊钢机械制造有限责任公司7,784,031.8510,991,666.08抚顺特殊钢(集团)板材有限责任公司1,641,955.511,395,561.19抚顺特殊钢(集团)管材有限责任公司8,383,658.9810,121,506.77抚顺特殊钢(集团)销售有限责任公司74,964,251.55142,274,249.73抚顺特殊钢（集团）有限公司各经销部56,549,512.4051,600,762.86b 采购货物企业名称2001年度2000年度吉林铁合金集团有
132、限责任公司3,783,671.881,142,541.34吉林炭素股份有限公司2,883.752.025,392,661.72抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司132,170,824.29159,788,501.87 C 不存在控制关系的关联方交易未结算金额关联方会计科目2001.12.31内容抚顺特殊钢(集团)销售有限公司预收账款9,178,834.22货款抚顺特殊钢机械制造有限责任公司应付账款5,791,564.62货款抚顺特殊钢(集团)管材有限公司其他应收款190,178.65往来款抚顺特殊钢(集团)板材有限责任公司其他应付款178,329.09辅料款抚顺特殊钢(集团)板材有限责任公司
133、预收账款1,516,909.59货款抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司应付账款21,196,658.60原料款抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司预收账款2,697,839.48货款抚顺特殊钢(集团)进出口有限责任公司其他应付款2,814,778.80辅料款吉林炭素股份有限公司应付账款17,352,747.88货款吉林炭素股份有限公司预收账款246,591.85货款抚顺特殊钢(集团)有限公司各经销部应收账款53,768,874.08货款8、重大承诺事项 截止报告日，本公司不存在影响会计报表使用者阅读的重大承诺事项。9、或有事项截止报告日，本公司不存在影响会计报表使用者阅读的重大或有事项。10
134、、期后事项41 本公司原董事、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司原董事长、总经理张玉颖先生因工作调动原因， 从 2002 年 1 月 8 日起不再担任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司董事长、总经理职务，本公司董事会已同意其辞去公司董事职务的请求；集团公司董事长、总经理一职由赵明远先生担任。 赵明远先生现任大连钢铁集团有限责任公司董事长、大连金牛股份有限公司董事长、总经理。11、其他重要事项 （1）关于二零零零年六月六日本公司第一大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司与中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国信达资产管理公司签订的债权转股权协议，有关事宜现仍在进行当中。 （2）本公司与抚顺特殊钢
135、(集团)有限责任公司(简称“ 集团公司” )签订的综合服务协议及分协议。集团公司向本公司提供钢锭钢坯、能源动力、运输、维修及生产经营辅助设施服务等综合服务协议，本公司向集团提供钢锭、钢坯、产品检验、研究开发、技术服务及技术许可或转让等服务。以上服务价格依据有关行政管理规定、地区市场价格、实际成本加成以及其他方式等先后顺序确定。 （3）根据本公司与集团公司签订的土地租赁协议，集团公司将本公司使用的土地共九宗，397,989 平方米租赁给本公司使用，租期五十年，租金为每年 130 万元。采取每年度一次性缴纳的形式向集团公司支付。 （4）根据本公司与集团公司签订的办公场所租赁协议，集团公司将其拥有的
136、位于抚顺市望花区和平路东段 56 号的办公大楼第五层，建筑面积 2,514.46 平方米租赁给本公司使用，租赁期 1999 年 5 月 31 日至 2009 年 5 月 31 日，年租金 10 万元。 （5）根据本公司与抚顺特殊钢(集团)板材有限责任公司、抚顺特殊钢(集团)管材有限公司、抚顺特殊钢机械制造有限责任公司、抚顺特顺钢（集团）进出口有限责任公司分别签订的供货协议。本公司向抚顺特殊钢(集团)板材有限责任公司、抚顺特殊钢(集团)管材有限公司提供钢坯；向抚顺特顺钢（集团）进出口有限责任公司提供特殊钢产品；向抚顺特殊钢机械制造有限责任公司提供生铁。产品价格依据有关行政管理规定、地区市场价格、实际成本加成以及其他方式等先后顺序确定。十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）获有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 二 00 二年三月四日
