1、 延边石岘白麓纸业股份有限公司 二零零三年年度报告 披露时间：2004年4月9日 披露报纸：中国证券报上海证券报 2004年4月7日 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 1重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事吴品标因工作原因未能参加本次董事会表决。 公司 2003 年财务报告已经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见的审计报告。 公司董事长王相阁先生，总经理夏友亮先生，财务总监、会计机构负责人许三定先生声明：保证公司年度报告中财务报告
2、的真实、完整。 延边石岘白麓纸业股份有限公司董事会 2004 年 4 月 7 日 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 2目 录 第一章 公司基本情况简介 .3 第二章 会计数据和业务数据摘要 .4 第三章 股本变动及股东情况 .6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .9 第五章 公司治理结构 .12 第六章 股东大会情况简介 .14 第七章 董事会报告 .15 第八章 监事会工作报告 .23 第九章 重要事项 .25 第十章 财务报告 .27 第十一章 备查文件 .59 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 3 第一章 公司基本情况简介 一、 公
3、司法定中文名称 ： 延边石岘白麓纸业股份有限公司 公司法定英文名称 ： Yanbian Shixian Bailu Papermaking Co.,Ltd 公司英文名称缩写 Y.S.B.P 二、 公 司 法 定 代 表 人 ： 王相阁 三、 公 司 董 事 会 秘 书 ： 崔文根 联系电话 ： （0433）3810015 联系地址 ： 吉林省图们市石岘镇 邮政编码 ： 133101 传真 ： （0433）3810019 电子信箱 ： cwg0048 四、 公 司 注 册 地 址 ： 吉林省图们市石岘镇 公 司 办 公 地 址 ： 吉林省图们市石岘镇 邮政编码 ： 133101 公司国际互联网址
4、 ： 公 司 电 子 信 箱 ： blzyzqb 五、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 公司登载年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：延边石岘白麓纸业股份有限公司证券部 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：石岘纸业 股票代码：600462 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1998 年 10 月 30 日 公司变更注册登记日期： 2004 年 3 月 24 日 公司注册登记地点： 吉林省图们市石岘镇 企业法人营业执照注册号： 2200001030159 1/1 税务登记号码： 222400702267682 公司聘请的会计师事务所： 中鸿信建元会
5、计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 4第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要数据指标情况 单位：人民币元 指标项目 金额 利润总额 20,913,623.21 净利润 16,276,972.21 扣除非经常性损益后的净利润 10,769,069.90 主营业务利润 113,042,336.70 其他业务利润 2,299,371.56 营业利润 14,433,738.14 投资收益 补贴收入 6,810,000.00 营业外收支净额 -330,114.93 经营活动产生的现
6、金流量净额 -84,924,373.35 现金及现金等价物净增减额 8,976,423.79 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 2003 年度 补贴收入 6,810,000.00营业外收入 272,236.05营业外支出 602,350.98非经营性损益合计 6,479,885.07 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 1、主营业务收入 696,354,693.43 460,157,259.83460,157,259.83525,583,277
7、.55 525,583,277.552、净利润 16,276,972.21 21,025,977.0321,025,977.0330,962,669.47 30,962,669.473、总资产 2,224,564,330.65 1,814,340,500.621,814,340,500.621,363,197,240.06 1,363,197,240.064、股东权益（不含 少 数 股 东 权益） 748,066,705.20 512,514,232.99512,514,232.99411,488,255.96 411,488,255.96延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文
8、 55、每股收益 0.096 0.1740.1740.257 0.2576、每股净资产 4.39 4.264.263.42 3.427、调整后的每股净资产 4.39 4.264.263.42 3.428、每股经营活动产生的现金流星净额 -0.4987 0.26660.26660.012 0.0129、净资产收益率% 2.18 4.14.17.5 7.510、净资产收益率%（加权平均） 2.74 4.64.69.2 9.2 三、按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面
9、摊薄 加权平均 主营业务利润 15.1117.610.664 0.825营业利润 1.932.430.085 0.105净利润 2.182.740.096 0.119扣除非经常性损益后的净利润 1.441.820.063 0.079 四、公司报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金应付股利未分配利润 股东权益合计期初数 120,300,000.00 296,103,225.58 11,105,255.505,552,627.7579,453,124.16 512,514,232.99本期增加 50,000,000.00 169,275,500.00
10、1,627,697.22813,848.616,812,000.007,023,426.38 235,552,472.21本期减少 期末数 170,300,000.00 465,378,725.58 12,732,952.726,366,476.366,812,000.0086,476,550.54 748,066,705.20变动原因 新发 5000 万股 溢价发行 本年利润提取 本年利润提取拟分配金额 损益增减 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 6 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，） 股份类别 本次变
11、动前 配股送股公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 (1)发起人股份 120,300,000 120,300,000其中： 国家拥有股份 118,300,000 118,300,000境内法人持有股份 2,000,000 2,000,000境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 尚未流通股份合计 120,300,000 120,300,000二、已上市流通股份 (1)人民币普通股 50,000,000 50,000,000(2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,0
12、00,000三、股份总数 120,300,000 50,000,000 170,300,000 （二）股票发行与上市情况 1、公司向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股的申请文件，已于 2003 年8 月 4 日获得中国证券监督管理委员会证监发行字200394 号文核准。 2、2003 年 8 月 20 日由主承销商中国信达资产管理公司组织的承销团通过上海证券交易所及深圳证券交易所交易系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股 5,000 万股，发行价格为 4.54 元/股。 3、根据上海证券交易所“ 上证上字2003106 号”关于延边石岘白麓纸业股份有限公司人民币普通
13、股股票上市交易的通知,本公司 5,000 万股人民币普通股股票已于 2003 年 9 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易。股票简称“ 石岘纸业”，沪市股票代码 600462，深市代理股票代码 003462。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 74、公司无内部职工股和公司职工股。 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 26076 户。 2、前十名股东情况如下 序号 股东名称 年末持股数（股） 报告期内增减变动（+/）（股）持股比例 股份类别 1 吉林石岘纸业有限责任公司 68,600,00040.28% 国有法人股 440,895+
14、440,8950.26% 流通股 2 中国信达资产管理公司 25,300,00014.85% 国家股 3 中国华融资产管理公司 13,740,0008.06% 国家股 4 中国东方资产管理公司 8,360,0004.91% 国家股 5 石岘造纸厂三环企业总公司 1,000,0000.59% 社会法人股 6 牡丹江市红林化工有限责任公司 1,000,0000.59% 社会法人股 7 吉林日报社 1,000,0000.59% 国有法人股 8 吉林延边林业集团有限公司 1,000,0000.59% 国有法人股 9 马金传 276,200+276,2000.16% 流通股 10 张随儿 232,700
15、+232,7000.14% 流通股 注：（1）中国信达资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国东方资产管理公司是吉林石岘纸业有限责任公司的股东，分别持有吉林石岘纸业有限责任公司20.88%、11.34%、6.89%的股权。 （2）公司控股股东与其他九名大股东的关系不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人，未知其余九名大股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：吉林石岘纸业有限责任公司 法定代表人：南顺姬 成立日期：2001 年 9 月 14 日 注册资本：人民币 28,764.2 万元 公司类型：有限公司
16、经营范围：有酒精、粘合剂、箱板纸、茶板纸、卫生纸、水、电、蒸汽的生产和销售、机电加工、电仪维修、运输、下属公司的资产管理。 4、吉林石岘纸业有限责任公司控股股东情况简介 延边州国有资产经营总公司 注册资本：1,000 万元 法定代表人：朴长松 经营范围：政府授权范围内的国有资产有偿调剂和转让，出售、拍卖、兼并、改组，股份制企业（国股）股利收交。 5、其他持有本公司 10以上（含 10）股东情况简介 中国信达资产管理公司 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 8注册资本：人民币 100 亿元 法定代表人：朱登山 业务范围：收购并经营中国建设银行和国家开发银行剥离的不良资产；债务
17、追偿、资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销；发行债券、商业借款；向金融机构借款和向人民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他业务活动。 6、公司前 10 名流通股股东持股情况 单位：股 序号 股东名称 2003 年 12 月 31 日年持股数量 持股种类 1 中国信达资产管理公司 440,895 A 股2 马金传 276,200 A 股3 张随儿 232,700 A 股4 合肥龙和投资咨询有限公司 222,800 A 股5 盛 红 181,73
18、5 A 股6 翟文明 162,000 A 股7 曹立勇 142,000 A 股8 夏正高 131,099 A 股9 任 戟 120,900 A 股10 沈薛芳 105,700 A 股延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 9第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况（截止本报告披露日） 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数年末持股数 王相阁 男 53 董事长 2002.4.242005.4.22 0 0 南顺姬 女 46 副董事长 2002.4.242005.4.22 0 0 满 禹 男 39 副董事长 2002.
19、4.242005.4.22 0 0 夏友亮 男 40 总经理 2004.4.12005.4.22 0 0 位 东 男 54 董事 副总经理 2002.4.232005.4.22 2002.4.242005.4.22 0 0 冯 然 女 47 董事 2002.4.232005.4.22 0 0 曹金宏 男 35 董事 2003.5.92005.4.22 0 0 邱兆祥 男 63 独立董事 2004.4.12005.4.22 0 0 曹朴芳 女 59 独立董事 2002.4.232005.4.22 0 0 安亚人 男 49 独立董事 2002.4.232005.4.22 0 0 张杰军 男 34
20、独立董事 2004.4.12005.4.22 0 0 闫子俊 男 54 监事 2004.4.72005.4.22 0 0 刁润田 男 50 监事 2003.5.92005.4.22 0 0 李建华 男 47 监事 2002.4.232005.4.22 0 0 王希才 男 45 常务副总经理 2004.4.12005.4.22 0 0 孙文盛 男 35 副总经理 2002.4.242005.4.22 0 0 许三定 男 49 财务总监 2004.4.12005.4.22 0 0 崔文根 男 40 董事会秘书 2004.3.12005.4.22 0 0 说明： 公司董事、监事在股东单位任职情况及任
21、职期间： 姓名 在本公司职务 所任职的股东单位 在股东单位职务 任职期间 南顺姬 副董事长 吉林石岘纸业有限责任公司 董事长、总经理 满 禹 副董事长 中国信达资产管理公司 高级副经理 冯 然 董事 中国东方资产管理公司长春办 副总经理 曹金宏 董事 中国华融资产管理公司长春办 经理 2、年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据公司年度经营考核情况，对董事、监事及高级管理人员的业绩和绩效进行考评。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 10 年度报酬总额 169,819.50 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 60,889.00 元 金额最高的前三名高级管理
22、人员的报酬总额 47,543.70 元 独立董事津贴（年度） 5,000 元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 南顺姬、满禹、冯然、曹金宏、刁润田 报酬区间 人数 2 万元以上 1 12 万元 7 3、报告期内聘任和离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期公司 2002 年度股东大会采取记名投票表决方式，更换公司董事会成员。同意刘英女士辞去公司董事职务，补选曹金宏先生任公司董事。 报告期公司 2002 年度股东大会采取记名投票表决方式，更换公司监事会成员。同意李光日先生辞去公司监事职务，补选刁润田先生任公司监事。 报告期公司第二届董事会第五次会议上解聘南哲先生副总
23、经理职务。 二、公司员工情况 截至 2003 年底，公司员工 1942 人，其中：具有高级专业技术职务 29 人，中级专业技术职务 139 人，初级专业技术职务 62 人。 1、员工专业结构 分 工 人 数 占员工总数比例% 生产人员 1643 84.6 销售人员 38 2 技术人员 93 4.8 财务人员 20 1 行政人员 130 6.7 其他人员 18 0.9 合 计 1942 100 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 112、员工受教育程度 学 历 人 数 占员工总数的比例% 本科及本科以上 86 4.5 大专 383 19.7 大专以下 1473 75.8 合
24、计 1942 100 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 12第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等有关法律法规、规章的规定和要求，不断完善法人治理结构，逐步建立了规范的现代企业运行机制。报告期内，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的上市公司治理准则等规范性文件的要求。 1、股东与股东会 按照公司章程规定，股东按其所持有的股份行使自己的权利，并承担相应的义务，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司建立了股东大会议事规则；公司股东大会的召集召开和表决程序规范；公司在审议
25、关联交易时关联股东均按照规定履行了回避义务，切实保护中小股东利益；公司关联交易公平合理，签订的协议遵循平等自愿、等价、有偿的原则，对关联交易的定价依据进行充分披露。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行批准手续；没有非法占用公司资金；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开，公司董事会和监事会及其内部其它机构能够独立运作。 3、董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程及
26、上市公司治理准则的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司董事熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会；公司在审议关联交易时关联股东派出的董事按照规定履行了回避义务；公司建立了独立董事制度，引入 4 名外部独立董事，占公司董事总数三分之一以上，独立董事人数、结构、任职条件均符合上市公司治理准则的要求，并制定了董事会专门委员会实施细则（草案）。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的要求，公司监事会 3 名成员中有 1 名职工代表；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的
27、精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 报告期内，总经理与公司其他高级管理人员由董事会依据年度经营目标，坚持客观、公正、民主的原则负责考核。对公司高级管理人员行政处分和经济处罚的具体细则按公司的基本规章的有关条款执行。 6、相关利益 公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展，同时公司注重环延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 13境污染治理和环境保护等问题，重视公司的社会责任。 7、信息披露与透
28、明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东的交流；公司制定了信息披露管理办法，能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况；按照有关规定及时披露公司治理的有关信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，引入外部独立董事 4 名，建立了独立董事制度，修订了董事会议事规则，在公司章程中赋予独立董事相应职责。4 名独立董事自任职以来按照规定，分别从法律、财务和公司治理等角度
29、对公司的生产经营、技术改造、对外投资及关联交易等一系列重大事项独立发表了专业性意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及中小投资者的合法权益。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司与吉林石岘纸业有限责任公司在业务、资产、人员、机构、财务方面全部分开，公司具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力，并具有完整的供应、生产和销售系统。 1、人员独立：本公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生。公司的劳动、人事及工资管理独立。全体员工与公司签订了劳动合同，公司办理了独立的社会统筹帐户。 2、资产独立：公司拥有独立的生产系统、辅
30、助生产系统和配套设施，并拥有独立的采购和销售系统，拥有完整的工业产权、商标使用权和非专利技术。 3、财务独立：本公司设置了独立的财务部门并配备了充足的财务人员，依照企业会计制度建立了规范的财务会计制度和完整独立的财务核算体系，在银行拥有公司独立帐户。公司认真履行纳税义务并及时、独立地向税务部门纳税。 4、业务独立：本公司设立时吉林石岘纸业有限责任公司将生产销售新闻纸、胶版纸及商品浆相关的资产全部投入到本公司，公司在业务上与吉林石岘纸业有限责任公司不存在同业竞争，公司有自己独立的产供销系统，采购人员与销售人员完全独立开展业务活动，不受控股股东及其他关联方控制，不存在与控股股东共同进行业务活动的情
31、况。 5、机构独立：公司在设立时，与业务相关的机构全部进入公司，机构的设置及管理与吉林石岘纸业有限责任公司严格进行了划分。经过几年的运作，公司已建立起了适应公司发展需要的经营管理结构，成为一个独立的经营性实体。 公司没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保，公司对其资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被其控股股东占用而损害其他股东和公司利益的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司董事会根据年度经营目标考核情况，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，通过考核认为，公司高级管理人员能认真履行职责，勤勉尽职，较好地完成了董事会年初制定的经营目标。公司将在适当的时机建立相关的
32、奖励制度，完善业绩和绩效考核体系，在董事、监事和高管人员当中推行激励机制。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 14 第六章 股东大会情况简介 2003 年公司共召开了一次股东大会，具体情况如下： 一、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年 5 月 9 日公司 2002 年度股东大会在石纸宾馆二楼会议室召开，大会由董事长王相阁先生主持，出席股东大会的股东或经授权的股东代表 10 人，代表股份总数 12030 万股，占公司总股本的 100%，符合公司法和公司章程的有关规定。 二、股东大会通过或否决的决议 公司 2002 年度股东大会以记名表决方式以 12030 万股赞成
33、、0 股反对、0 股弃权，审议通过了2002 年度董事会工作报告、2002 年度监事会工作报告、2002 年财务决算及 2003 年财务预算报告、2002 年度公司利润分配预案、公司滚存利润由新老股东共享的议案、关于公司分别向国家开发银行长春分行和上海浦东发展银行大连分行站前支行借入流动资金的议案、向中国工商银行图们支行贷款流动资金 1200 万元的议案、关于继续聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司的议案、修改董事会议事规则的议案、关于调整董事会成员的议案、关于调整监事会成员的议案。 三、更换公司董事、监事情况 报告期公司 2002 年度股东大会采取记名投票表决方式，更换公司董事会成员。同意
34、刘英女士辞去公司董事职务，补选曹金宏先生任公司董事。 报告期公司 2002 年度股东大会采取记名投票表决方式，更换公司监事会成员。同意李光日先生辞去公司监事职务，补选刁润田先生任公司监事。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 15 第七章 董事会报告 2003 年公司各项工作都取得了突破性进展。在报告期内，公司成功向社会公开发行 5000 万流通股，扣除发行费用后募集资金 21,911 万元；公司在募集资金项目未到位的前提下，建成投产的十号纸机生产日趋稳定。公司董事会依照公司法、上市公司治理准则、公司章程和董事会议事规则依法科学决策，经过公司全体员工的共同努力，公司克服了美
35、废纸涨价及国内新闻纸价格下滑的不利影响，各项工作基本达到了预期目标，下面分述如下： 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、公司归属于 C31 造纸及纸制品业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企业，主营业务是新闻纸、胶版纸、商品木浆等的生产和销售。2003 年公司积极应对国内外市场的激烈竞争，深化“ 三项制度” 改革，进一步完善公司法人治理结构，引入竞争和激励机制，通过技术创新，不断提高产品产量和质量，公司工业总产值、销售收入和主导产品新闻纸的产量、销量创公司历史最好水平，较好的完成了 2003 年生产经营目标。 报告期内，公司生产纸、浆总产量 174,679 吨，其中新
36、闻纸产量 142,004 吨，比上年增长 59.51%；纸、浆销售量 171,697 吨，比上年增长 50.2%，其中：销售新闻纸 141,374 吨，比上年增长 93.52%；实现主营业务收入 69,635 万元，比上年增长 51.33%；实现主营业务利润 11,304 万元，比上年增长 84.71%。 按产品划分主营业务收入、主营业务成本的构成情况（单位：人民币元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 新闻纸 582,994,331.89481,897,693.1417.34胶版纸 50,796,014.5443,613,811.8414.14商品木浆 57,930,506.3
37、549,747,356.2014.12刀切纸 4,633,840.655,709,590.49-23.22合计 696,354,693.43580,968,451.6716.57 2、公司主导产品是新闻纸，占公司主营业务收入的 83.72%，主要销售对象是国内的各大报社，国内市场占有率为 6.77%左右。2003 年新闻纸实现销售收入58,299 万元，销售成本 48,190 万元，毛利率为 17.34%。 报告期高档胶印新闻纸分地区情况 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 16地区 主营业务收入（万元） 占比重（%） 主营业务收入比上年增减（%）北京 东北 华东 华北 西
38、南西北 16,41317,81516,1504,5883,3332830288667431575444合计 58,29910090 3、报告期，公司主营业务范围没有发生变化。公司生产的高档胶印新闻纸具有定量低、白度高、匀度好、撕裂度强等特点，连续多年被全国报协评为全国新闻纸质量评价“ 用户满意单位”。2003 年公司生产新闻纸产量 142,004 吨，进一步提高了公司在新闻纸产品的市场份额。 （二）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额 15,912 万元，占年度采购总额的 21%，公司向前五名客户销售的合计金额 16,130 万元，占年度销售总额的23.16%。 （
39、三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年中国正式加入世界贸易组织，我国纸张进口关税逐年下降，关税水平将由加入 WTO 前平均 12-25%降至平均 5-7%，关税水平的大幅度下降将会增强进口新闻纸的市场竞争力，对公司及所属造纸行业带来冲击和挑战；公司进行高档胶印新闻纸技术改造同时，国内几家大型新闻纸企业也相继进行了技术改造，产品陆续投放市场，新闻纸市场竞争日趋激烈，新闻纸价格下滑；公司新闻纸产能由 10 万吨增加至 23 万吨，原材料及产成品库存相应增加，造成流动资金紧张；受“ 天然林保护工程” 的影响，造纸用材价格上升；受伊拉克战争形势影响，公司进口废纸价格上升，导致生产成本有所
40、上升。随着高档胶印新闻纸技术改造项目的正式投产，项目贷款利息计入当期损益，致使报告期财务费用大幅增加；另随着公司新闻纸产销量大幅增加，相应的应收帐款也大幅增加，造成提取的坏帐准备金同时增涨，致使管理费用比上年同期大幅增加。 针对经营中出现的这些问题和困难，公司采取的主要措施有： 1、积极调整销售策略。转变观念，建立以各省会中心城市为核心的销售网络，大力开发新客户和潜在客户。2003 年新闻纸销售收入比上年增长了 90%。 2、利用公司人才和设备的优势，坚持走技术创新和开发新产品的道路。报告期内新闻纸产量比上年增长了 59.51%，生产出超级压光纸（SC-B 级）1,258 吨，填补了国内市场空
41、白，用户反映良好。 3、节能降耗，严抓跑、冒、滴、漏现象；降低造纸、制浆成本，改变新闻纸原材料配比，提高企业经济效益。 4、按照内部控制制度和 ISO9002 质量体系的要求，严格目标成本责任制的考核，控制措施落实到位。 5、2003 年公司依靠人才、依靠科技进步，加强财务管理和内部控制，节能降耗，克服了产品降价和原材料涨价的不利影响，取得了较好的业绩。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 17 二、投资情况 、募集资金使用情况 经中国证监会批准，2003 年 8 月 20 日公司向社会公开发行 5,000 万股流通股。8 月 27 日募集资金 21,911 万元到位。20
42、03 年 9 月 3 日正式在上海交易所挂牌上市交易。 募集资金到位后，公司按照募集资金使用计划，安排实际支出。 截至 2003 年 12 月 31 日公司实际使用募集资金情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 15,748 募集资金总额 21,911 已累计使用募集资金总额 15,748 承诺项目 拟投入金额 是 否 变 更项目 实 际 投 入金额 产 生 收 益金额 是 否 符 合计 划 进 度和 预 计 收益 一、归还占用的生产资金 1、购买美废纸 5,000否 5,000 2、购买原木和木片 2,000否 2,000 3、购买备品备件 1,000否 1,000 4、购买煤炭 900
43、否 900 5、购买辅助材料 1,162否 1,162 小计 10,062 10,062 二、归还银行借款 1,700否 1,700 三、支付工程尾款 1、造纸车间 4,800否 2,095 2、脱墨车间 700否 98 3、给排水系统 1,600否 620 4、供电及电信系统 500否 5、热电站 600否 6、厂区管路及铁路 300否 7、其他 476否 小计 8,976 2,813 四、补充流动资金 1,173否 1,173 合计 21,911 15,748 -未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报
44、告正文 18、其他投资情况 单位：元 工程 项目 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 进度 ERP 计算机信息网络工程 289,580.901,835.00291,415.90 45% 磺化浆工程 187,202.954,749,841.294,937,044.24 40% 磺化机生产线改 APMP 8,055,409.668,055,409.66 70% AS,AQ 落叶松硫酸盐 409,381.606,069,770.146,479,151.74 60% 9#机改造（真空系统及卷曲部改造） 2,538,736.9363,911,005.4266,449,742.350.00 100%
45、9#机改造（自动润滑系统技术改造） 5,432,724.885,432,724.88 90% 8 号机技改工程 881,968.86881,968.86 18% 木片材积自动化检验系统 100,000.00100,000.00 10% 化学浆系统增设焚硫炉工程 4,037,638.124,037,638.12 84% 20 万吨林纸工程 2,469.702,469.70 200 吨脱墨浆工程 4,309,343.584,309,343.580.00 100% 6 号、7 号纸机改造工程 4,983,025.674,983,025.67 2 号、5 号纸机改造工程 2,266,995.192,2
46、66,995.19 零购 555,615.64555,615.640.00 合 计 3,424,902.38 105,357,643.1571,314,701.5737,467,843.96 三、报告期内财务状况及经营成果 1、主要财务指标 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减幅度（%） 总资产 2,224,564,330.651,814,340,500.6222.61长期负债 791,638,072.41810,676,136.56-2.35股东权益 748,066,705.20512,514,232.9945.97主营业务收入 696,354,693.43460,157,
47、259.8351.33主营业务利润 113,042,336.7061,201,273.5584.71延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 19净利润 16,276.972.2121,025,977.03-22.44现 金 及 现 金 等 价物净增加额 8,976,423.79-89,471,401.782、主要指标变动原因 （1）股东权益增加的主要原因为 2003 年 8 月 20 日公司公开发行人民币普通股 5000 万股，募集资金 21,911 万元所致。 （2）主营业务增长的主要原因为新闻纸销售数量比上年有较大幅度增长。 （3）净利润比上年同期下降的主要原因系随着高档胶
48、印新闻纸技术改造项目的正式投产，项目贷款利息计入当期损益，致使报告期财务费用大幅增加；另随着公司新闻纸产销量大幅增加，相应的应收帐款也大幅增加，造成提取的坏帐准备金同时增涨，致使管理费用比上年同期大幅增加。 3、会计政策、会计估计变更的原因及影响 (一)、会计政策变更及影响 根据财政部关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知的规定，对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项，计入“ 应付股利” 项目，现改为在期末资产负债表所有者权益中单独列示。此项会计政策的变更，未对以前年度产生影响。 (二)、本公司根据实际情况，从 2003 年 1
49、月 1 日起，变更如下会计估计： a、对于与关联方发生的应收款项，特别是母、子公司之间交易事项产生的应收款项原不提取坏账准备，现改为按账龄分析法计提坏账准备； b、对于固定资产预计使用年限及年折旧率原按照工业企业财务制度的规定预计使用年限，现改为对 2003 年 1 月 1 日以后开始计提折旧的固定资产按照企业会计制度及企业会计准则-固定资产的有关规定，根据资产性质和具体使用情况预计使用年限。 上述会计估计的变更根据财政部具体会计准则的要求，采用了未来适用法。影响报告期的净利润-1,461,476.68 元。 四、经营环境及法规政策变化对公司的影响 我国从 1998 年开始对加拿大、韩国、美国
50、等国的新闻纸进口征收反倾销税，税率从 9-78%不等，该税率执行到 2003 年 10 月。根据商务部于 2003 年 7 月 1日发布的第 28 号公告，对原产于加拿大、韩国、美国的进口新闻纸所适用的反倾销措施开始期终复审调查。依据中华人民共和国反倾销条例第 52 条规定，国务院关税税则委员会决定，本次调查自 2003 年 7 月 1 日起至 2004 年 6 月 30日结束，在复审期间，仍继续征收反倾销税。即 2004 年 7 月起可能会停止对加拿大、韩国、美国等国的新闻纸征收反倾销税，届时，国外新闻纸可能再次冲击国内市场。 延边朝鲜族自治州享受国家西部大开发的政策，2001 年我公司经吉
51、林省政府批准减按 15%征收所得税，减轻了公司的税赋。2003 年国家提出振兴东北老工业基地，公司将积极争取优惠政策，借助这西部大开发及振兴东北老工业基地的契机加紧进行技术改造，使企业的生产经营再上一个台阶。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 20 五、2004 年工作计划 1、公司 2004 年工作总的指导思想是：以追求公司业绩稳定增长为中心，以做强做大公司主业为核心，以加快公司市场占有和技术进步为基本点，实现公司持续发展、长盛不衰，从而为股东带来丰厚回报。 2、2004 年主要经济技术指标是： （1）产量：公司全年生产产量 33 万吨。 （2）全年公司实现销售收入 1
52、11,000 万元。 3、2004 年开展的重点工作是： （1）稳定十号纸机生产，并逐步提高产量。 （2）挖潜增效，杜绝跑、冒、滴、漏现象。 （3）加强成本管理，努力降低各项成本费用。 （4）进行技术改造，完善产品结构。 （5）在增加产销量的同时，努力降低应收账款。 （6）完善财务结构，努力降低财务费用。 六、董事会工作情况 （一）报告期内董事会会议及决议内容 报告期内，董事会共召开三次董事会会议，出席会议董事人数均符合公司法及公司章程的要求。 2003 年 4 月 8 日第二届董事会第五次会议审议通过的议案有公司 2002年度董事会工作报告、2002 年度总经理工作报告、2002 年度财务决
53、算与 2003年度财务预算的报告、2002 年度公司利润分配预案、公司滚存利润由新老股东共享的议案、修改董事会议事规则的议案、续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司的议案、公司分别向国家开发银行长春分行和上海浦东发展银行大连分行站前支行借入流动资金情况说明、关于公司与中国工商银行图们支行签订 1200 万元人民币流动资金借款合同的议案、公司机构调整的议案、调整董事会成员的议案和公司调整高管人员的议案。 2003 年 8 月 26 日第二届董事会第六次会议通过了审议修改公司章程的议案。 2003 年 10 月 20 日第二届董事会第七次会议以通信方式召开，会议审议通过了公司 2003 年第三季度
54、报告。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 21公司董事会按照公司章程赋予董事会的职责，严格执行年初股东会通过的议案，规范公司行为。2003 年 8 月 20 日公司公开向社会发行人民币普通股 5,000万股，2003 年 8 月 27 日募集资金 21,911 万元到位。公司按照募集资金使用计划，安排实际支出。 七、本年度利润分配预案 公司 2003 年实现净利润 1,628 万元。提取 10的公积金 163 万元，提取 5%的公益金 81 万元，加年初未分配利润 7,945 万元，可供分配利润 9,329 万元。公司 2003
55、年利润分配预案为：以 2003 年 12 月 31 日总股本 17,030 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元(含税),共计派发现金红利 681 万元，剩余未分配利润 8,648 万元结转下年度。 董事会提议本年度不进行资本公积金转增股本。 该议案待提交股东大会表决通过。 八、其他重大事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 按照关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发字200356 号）（以下简称通知）要求，公司进行了自查，并向中国证监会长春证券监管特派员办事处递交了自查报告，公司不存在通知中所述的关于关联方违规占用资金
56、情况和对控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司根据通知的要求，出具了关于延边石岘白麓纸业股份有限公司股东及关联方资金占用问题的专项说明，会计师认为：截止 2003 年 12 月 31 日，延边石岘白麓纸业股份有限公司除为吉林石岘纸业有限责任公司暂时代垫 2,967 万元及石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行欠公司商品款 12 万元外，无其他关联方占用资金情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事曹朴芳女士、安亚人先生、邱兆祥先生、张杰军先生对公司对外担保情况
57、发表了公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见,相关说明及独立意见如下： (1)公司为吉林亚松实业股份有限公司、吉林化纤集团有限责任公司及吉林奇峰化纤有限公司提供了总额为 22,243 万元担保，上述公司也为公司提供了担保。公司未为控股股东及其他关联方、任何非法人单位及个人、资产负债率超过 70%以上的公司提供担保； (2)公司对外担保总额未超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%； 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 22(3) 公司对外担保信息披露及时、准确、完整； 经我们充分了解和查验，公司上述担保的决策程序合法合规；公司采取了适当的措施以尽可能地控制
58、担保的风险；公司的上述担保没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。 九、其他需要披露的事项 公司信息披露的指定报刊为上海证券报和中国证券报。延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 23第八章 监事会工作报告 一、报告期内监事会会议情况及决议情况 报告期内公司监事会共召开两次会议，出席会议监事人数均符合公司法及公司章程的要求。 1、2003 年 4 月 8 日，公司召开第二届监事会第四次会议，3 名监事出席了会议。会议审议通过如下决议： （1）公司 2002 年度监事会工作报告； 监事会认为： 公司依法运作情况 公司能严格按照公司法和公司章程以及国家相关的法律、法规规范运作。
59、各董事及高级管理人员能按股东大会、董事会的决议履行自己的职责。未发现公司上述人员有违反法律、法规和损害公司利益的行为。 检查公司财务情况 公司财务、会计制度健全，财务管理较为规范。中鸿信会计师事务所有限责任公司对公司 2002 年财务报告出具了无保留意见的审计报告，该审计报告真实客观、准确和完整。 公司经营情况 2002 年公司经营程序合法，手续完备，交易价格合理，没有内幕交易行为。 公司关联交易情况 公司关联交易能坚持公平、合理的原则，没有发现损害公司及中小股东利益的情况。 （2）调整公司监事的方案。 根据延边朝鲜族自治州国有资产经营总公司工作变动需要，李光日先生辞去监事职务。补选延边朝鲜族
60、自治州国有资产经营总公司刁润田先生，为延边石岘白麓纸业股份有限公司监事。 该议案已经 2003 年 5 月 9 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过。 2、2003 年 10 月 22 日，公司召开第二届监事会第五次会议，3 名监事出席了会议。会议审议通过如下决议： 公司 2003 年第三季度报告 二、公司依法运作情况 公司监事会列席了报告期内的董事会会议，对公司依法运作情况，公司经营、财务状况，高级管理人员的尽职守法情况等各方面进行了全面的检查监督。经认真审议一致认为： 1、公司守法运作情况：2003 年度，公司董事会按照股东大会决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合公司法和公
61、司章程的规定。公司本着审慎经营，有效防范化解资产损失风险的原则，建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员面对新闻纸市场的竞争激烈的环境，工作敬业，公司的生产经营、改革发展方面的工作全面推进，在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务的情况：公司财务、会计制度健全，财务管理规范。报告期内，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计财务报告延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 24真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司2003年公开发行股票募集资金的实际投入情况进行了监督，与公开披露信
62、息文件的相关内容进行了对照检查，认为 2003 年公司公开发行股票募集资金按照原计划使用，实际使用情况合理，未发现违规行为，使用效果良好。 4、报告期内，公司没有收购、出售资产的行为，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司的关联交易公允、合理，没有损害股东利益和造成公司资产流失。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 25 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购及出售资产事项 三、报告期内重大关联交易事项 公司与关联方的关联交易按照双方的协议进行，没有发生损害公司和股东利益的行为（详细情况见会计报表
63、附注）。其中： 公司向吉林石岘纸业有限责任公司（石纸有限）销售酸性亚硫酸盐蒸煮红液关联交易在报告期内累计关联交易总额为 3749 万元，占同类交易金额的 100。红液是本公司化学浆生产过程中产生的废料，市场没有红液销售的参照价格，公司与石纸有限红液供应价格的确定原则和方法是，依据当时粘合剂的市场价格，给予石纸有限粘合剂销售以 10%左右的毛利率，倒算出红液的价格。 四、报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为下列公司提供担保： 担保对象名称
64、担保起如日 担 保 金 额（元） 担 保 类型 担 保 结 束日 是否履行完毕 是 否 为 关联方担保 吉林亚松实业股份有限公司 2001.5.18 3,000,000连 带 责任 保 证担保 2005.4.30 贷款合同已逾期，解除此项担保事宜正在办理中 否 吉林化纤集团有限责任公司 2003.6.6 42,500,000连 带 责任 保 证担保 2006.6.6 否 否 吉林化纤集团有限责任公司 2003.9.14 35,100,000连 带 责任 保 证担保 2006.9.14 否 否 吉林奇峰化纤有限公司 2003.5.23 100,000,000连 带 责任 保 证担保 2006.5
65、.22 否 否 吉林化纤集团有限责任公司 2003.12.6 20,000,000连 带 责任 保 证担保 2006.12.6 否 否 担保发生额合计 222,430,000（含 300 万美元） 担保余额合计 222,430,000（含 300 万美元） 其中：关联担保余额合计 延边石岘白麓纸业股份有限公司为吉林化纤集团有限责任公司及控股公司提供担保的公告刊登在 2003 年 12 月 16 日中国证券报和上海证券报。 公司根据担保法、中国证监会和国资委联合发布的证监发200356 号关延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 26于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
66、保若干问题的通知和本公司制订的延边石岘白麓纸业股份有限公司对外担保管理办法，履行公司对外担保程序。 3、报告期内，公司未有委托他人进行现金资产管理事项，也未有委托贷款事项。 4、其他重大合同报告期内，公司无其他重大合同事项。 五、公司及持股 5%以上股东披露承诺事项 根据相关协议，公司承诺，以高档胶印新闻纸技术改造项目建成后形成的全部固定资产向中国开发银行 7.28 亿元高档胶印新闻纸技术改造项目工程贷款中的 3.28 亿元提供抵押担保。因公司高档胶印新闻纸技术改造项目尚未进行竣工决算，故相关手续尚未办理。 六、公司连续 5 年聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司进行审计，2003 年
67、度支付该会计师事务所的报酬为 155 万元（包括上市审计、年度审计及募集资金验资费用），相关差旅费用由公司负担。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责事项。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 27第十章 财务报告 一、审计报告 中鸿信建元会计师事务所 Zhonghongxin Jianyuan Certified Public Accountants 审 计 报 告 中鸿信建元审字20042173 号 延边石岘白麓纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年
68、12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是延边石岘白麓纸业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了延边石岘白麓
69、纸业股份有限公司 2003 年 12月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 徐运生 有限责任公司 中国注册会计师： 韩波 中国 北京 2004 年 4 月 7 日 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 28二、财务报表 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日负债和股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 流
70、动负债： 货币资金 1 74,143,565.68 65,167,141.89 短期借款 10 352,418,000.00 244,442,880.00 短期投资 应付票据 11 95,000,000.00 应收票据 2 4,596,502.88 6,764,000.00 应付账款 12 92,109,873.82 102,280,311.94 应收股利 预收账款 13 16,788,681.38 18,597,672.89 应收利息 应付工资 应收账款 3 223,212,105.09 86,233,823.55 应付福利费 2,383,044.15 2,717,810.67 其他应收款
71、4 63,369,157.94 13,751,252.70 应付股利 预付账款 5 145,875,044.27 20,385,471.52 应交税金 14 -6,439,593.68 -643,508.64 应收补贴款 其他应交款 15 3,202,883.82 4,304,142.71 存货 6 131,766,687.65 118,731,473.57 其他应付款 16 81,914,263.55 18,809,058.36 待摊费用 1,841,744.76 预提费用 391,458.51 待处理流动资产净损失 预计负债 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期负债17 47,480
72、,000.00 100,247,904.63 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 644,804,808.27 311,033,163.23 长期投资： 流动负债合计 684,857,153.04 491,147,731.07 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 18 791,638,072.41 809,512,177.54 长期投资合计 - - 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 7 1,666,435,557.62 1,606,089,347.91 专项应付款 1,163,959.02 减：累计折旧 185,018,159.29 242,195,916.8
73、9 其他长期负债 固定资产净值 1,481,417,398.33 1,363,893,431.02 减：固定资产减值准备 长期负债合计 791,638,072.41 810,676,136.56 固定资产净额 1,481,417,398.33 1,363,893,431.02 递延税项： 工程物资 8 44,780,806.10 36,910,602.20 递延税款贷项 2,400.00 2,400.00 在建工程 9 53,561,317.95 102,503,304.17 负 债 合 计 1,476,497,625.45 1,301,826,267.63 固定资产清理 固定资产合计 1,5
74、79,759,522.38 1,503,307,337.39 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 19 170,300,000.00 120,300,000.00 无形资产 资本公积 20 465,378,725.58 296,103,225.58 长期待摊费用 盈余公积 21 19,099,429.08 16,657,883.25 其他长期资产 其中：法定公益金 6,366,476.36 5,552,627.75 无形资产及其他资产合计 应付普通股股利 22 6,812,000.00 递延税项： 未分配利润 22 86,476,550.54 79,453,124.16 递延税款借项 股东
75、权益合计 748,066,705.20 512,514,232.99 资 产 总 计 2,224,564,330.65 1,814,340,500.62 负债和股东权益总计 2,224,564,330.65 1,814,340,500.62 所附附注系会计报表的重要组成部分。 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 29利 润 表 2003 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 23 696,354,693.43 46
76、0,157,259.83 减：主营业务成本 23 580,968,451.67 396,633,597.55 主营业务税金及附加 24 2,343,905.06 2,322,388.73 二、主营业务利润 113,042,336.70 61,201,273.55 加：其他业务利润 25 2,299,371.56 2,781,234.61 减：营业费用 10,227,447.26 7,091,062.90 管理费用 33,409,321.47 18,851,423.64 财务费用 26 57,271,201.39 17,659,107.24 三、营业利润 14,433,738.14 20,380
77、,914.38 加：投资收益 补贴收入 27 6,810,000.00 4,100,000.00 营业外收入 272,236.05 204,070.56 减：营业外支出 602,350.98 378,384.84 四、利润总额 20,913,623.21 24,306,600.10 减：所得税 4,636,651.00 3,280,623.07 五、净利润 16,276,972.21 21,025,977.03 所附附注系会计报表的重要组成部分。 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 30利 润 分 配
78、 表 2003 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 16,276,972.21 21,025,977.03 加：年初未分配利润 79,453,124.16 61,581,043.68 其他转入 二、可供分配的利润 95,730,096.37 82,607,020.71 减：提取法定盈余公积 1,627,697.22 2,102,597.70 提取法定公益金 813,848.61 1,051,298.85 三、可供股东分配的利润 93,288,550.54 79,453,124.16 减：应付优先股股利 提取任意
79、盈余公积金 应付普通股股利 6,812,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 86,476,550.54 79,453,124.16 所附附注系会计报表的重要组成部分。 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 31现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 509,479,528.93 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28 103,800,399.78
80、 现金流入小计 613,279,928.71 购买商品、接受劳务支付的现金 514,738,229.93 支付给职工以及为职工支付的现金 43,214,239.63 支付的各项税费 48,932,801.69 支付的其他与经营活动有关的现金 29 91,319,030.81现金流出小计 698,204,302.06 经营活动产生的现金流量净额 -84,924,373.35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 186,534.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 186,534.50 购
81、建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 102,992,202.17 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 102,992,202.17 投资活动产生的现金流量净额 -102,805,667.67 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 221,665,500.00 借款所收到的现金 205,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 427,265,500.00 偿还债务所支付的现金 165,683,856.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,350,972.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出
82、小计 231,034,828.83 筹资活动产生的现金流量净额 196,230,671.17 四、汇率变动对现金的影响 475,793.64 五、现金及现金等价物净增加额 8,976,423.79 所附附注系会计报表的重要组成部分。 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 32现 金 流 量 表 补 充 资 料 2003 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 16,276,972.21 加：计提的资产减值准备 10,
83、987,095.92 固定资产折旧 60,159,749.61 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -1,841,744.76 预提费用增加(减:减少) -391,458.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 57,703,955.44 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -13,035,214.08 经营性应收项目的减少（减:增加） -320,905,358.33 经营性应付项目的增加（减:减少） 106,121,629.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 -84,924,37
84、3.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 现金的期末余额 74,143,565.68 减：现金的期初余额 65,167,141.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,976,423.79 所附附注系会计报表的重要组成部分。 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 33资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:延边石岘白麓
85、纸业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计 期末余额 一、坏帐准备合计 5,560,397.14 10,987,095.92 16,547,493.06 其中：应收账款 4,952,440.19 7,947,382.65 12,899,822.84 其他应收款 607,956.95 3,039,713.27 3,647,670.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋
86、、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 5,560,397.14 10,987,095.92 16,547,493.06 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 34股东权益增减变动表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一、股本 期初余额 1 120,300,000.00 120,3
87、00,000.00 本期增加数 2 50,000,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 50,000,000.00 本期减少数 7 期末余额 8 170,300,000.00 120,300,000.00 二、资本公积 期初余额 9 296,103,225.58 216,103,225.58 本期增加数 10 169,275,500.00 80,000,000.00 其中：股本溢价 11 169,105,500.00 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金资产 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 80,000,000.00 外币资本折算差
88、额 16 其他资本公积 17 170,000.00 本期减少数 18 其中：转增股本 19 期末余额 20 465,378,725.58 296,103,225.58 三、法定和任意盈余公积 期初余额 21 11,105,255.50 9,002,657.80 本期增加数 22 1,627,697.22 2,102,597.70 其中：从净利润中提取数 23 1,627,697.22 2,102,597.70 其中：法定盈余公积 24 1,627,697.22 2,102,597.70 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 - 其中：
89、弥补亏损 30 转增股本 31 分配股本 32 分配现金股利 33延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 35 分配股票股利 34 期末余额 35 12,732,952.72 11,105,255.50 其中：法定盈余公积 36 12,732,952.72 11,105,255.50 储备基金 37 企业发展基金 38 四、法定公益金 期初余额 39 5,552,627.75 4,501,328.90 本期增加数 40 813,848.61 1,051,298.85 其中：从净利润中提取数 41 813,848.61 本期减少数 42 其中：集体福利支出 43 期末余额 44
90、6,366,476.36 5,552,627.75 五、应付普通股股利 期初余额 45 本期增加数 46 6,812,000.00 本期减少数 47 期末余额 48 6,812,000.00 六、未分配利润 期初未分配利润 49 79,453,124.16 61,581,043.68 本期净利润 50 16,276,972.21 21,025,977.03 本期利润分配 51 9,253,545.83 3,153,896.55 期末未分配利润 52 86,476,550.54 79,453,124.16 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业
91、股份有限公司 2003 年年度报告正文 36净资产收益率及每股收益 2003 年度 编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 利 润 15.11%17.61% 0.6638 0.8253 营 业 利 润 1.93%2.43% 0.0848 0.1054 净 利 润 2.18%2.74% 0.0956 0.1188 扣除非经常损益后的净利润 1.44%1.82% 0.0632 0.0786 公司负责人：王相阁 主管会计工作的负责人：许三定 会计机构负责人：许三定 延边石岘白麓纸业股份有限公司 200
92、3 年年度报告正文 37三、会计报表附注 附注一、公司简介 本公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批199839 号文批准，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）作为主发起人，联合延边凉水煤矿（现改制为延边凉水煤业有限责任公司）、汪清林业局（现改制为吉林延边林业集团有限公司）、牡丹江市红旗化工厂（现改制为牡丹江市红林化工有限责任公司）、石岘造纸厂三环企业总公司、吉林日报社、延边日报社、长春日报社（现改制为长春日报报业（集团）有限公司）及延边石岘白麓纸业股份有限公司职工持股会于 1998 年 10 月 30 日共同发起成立的。石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）以生产销售新
93、闻纸、胶板纸及纸浆为核心的经营性净资产经评估确认后作价 11300 万元投入本公司，其余发起人以现金形式投入 4500万元，各发起人投入的净资产共为 15800 万元。经吉林省国有资产管理局吉国资企函199844 号文批准，上述净资产按 1：1 的比例折为 15800 万股，其中石岘造纸厂以经营性净资产 11300 万元折为国家股 11300 万股。2000 年 8 月，经 2000年第一次临时股东大会决议通过，并经延边朝鲜族自治州人民政府延州政函（2000）245 号文件以及吉林省经济贸易委员会吉经贸企字（2000）588 号文件批准，公司回购职工持股会持有的 3770 万股股份并予以注销，
94、公司股本变更为12030 万元。另根据吉林省财政厅关于延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权变更有关问题的批复（吉财国资函2000204 号），本公司的 11300 万股国家股变更为国有法人股，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）持有。 根据 2001 年 11 月 20 日延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）与吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）签署的股份转让协议，延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）将其持有的本公司法人股 300 万股转让给吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）；根据协议并经吉林省财政厅关于转让延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权的批复（吉财
95、企二20012366 号），同意吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）将其持有的本公司国有法人股中的 4740 万股分别转让给中国信达资产管理公司 2530 万股、中国华融资产管理公司 1374 万股、中国东方资产管理公司 836 万股。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 38经中国证券监督管理委员会证监发行字200394 号文核准，本公司于 2003年 8 月 20 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 50,000,000 股。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2200001030159
96、 。 注册地址：吉林省图们市石岘镇。 注册资本：壹亿柒仟零叁拾万元。 公司经营范围：新闻纸、胶版纸、商品木浆、箱板纸、茶板纸、复印纸、卫生纸、粘合剂；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）、经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。 附注二、公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 公司执行企业会计制度、具体会计准则及其相关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、
97、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司以历史成本为计价基础,以权责发生制为记账原则。 5、外币业务的核算 公司外币业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入账。期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行折算，与原账面的差额作为汇兑损益。属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 延边石岘白麓纸业股份有限公
98、司 2003 年年度报告正文 397、短期投资核算方法 (1)公司短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账,短期投资的损益随着短期投资的处置而实现。短期投资取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券的利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益； B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值
99、； C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时，包含尚未收到已计入应收项目的股利、利息，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益； (2)期末公司对短期投资进行检查， 按成本与市价孰低法计量，按投资总体计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体短期投资比重较大(10%及以上)的，按单项投资计提跌价准备； (3)委托贷款：按期计提利息，计入当期损益；如公司按期计提的利息到付息期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；公司期末，对委托贷款进行逐项检查并按委托贷款本金与可回收金额
100、孰低计量，可回收金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 8、坏账核算方法 公司坏账确认标准：A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的应收款项；B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，具体比例为： 账龄 计提比例(%) 一年以内 5 一至二年 10 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 40 二至三年 15 三至四年 20 四至五年 30 五年以上 50 其他特别情
101、况： 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回可能性不大的(如:债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等,实行永续盘存制。 B、原材料采用计划成本计价，月末一次结转材料成本差异，产成品按实际成本计价并按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 C、期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分确认为存货跌价损失
102、，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多，单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 A、长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本；对外投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；对外投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上至 50%或不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算；对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的,采用权益法核算并编制合并会计报表。 B、公司采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与在
103、被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的按 10 年平均摊销。低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，自财政部财会200310 号文发布后发生的，计入资本公积。 C、长期债权投资按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利率按延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 41期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。处置长期债权投资时，按实际收到的金额与债权投资账面价值的差额作为当期投资损益。 D、期末公司对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营
104、情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，按单项长期投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的核算方法 A、固定资产计价:公司拥有的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、工具仪表；办公用具单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限在 2 年以上的，作为固定资产核算，并按取得时的成本计价。 B、累计折旧计提方法:累计折旧采用平均年限法分类计提，预计净残值率为 5%。 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-55 4.75-1.73 机器设备 10-25 9.50-3.80 运输设备 6-12 15.83-7.9
105、2 工艺管线 15-28 6.33-3.39 仪器仪表及电器 8-12 11.88-7.92 办公设备 6-18 15.83-5.28 C、期末公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 D、当存在下列情况之一时，全额计提减值准备： (1)长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； (3)虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转
106、让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产； 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 42已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法： A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程所发生的实际支出，与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计
107、提折旧。 B、在建工程减值准备的确认标准为： (1)长期停建且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 C、在建工程减值准备的计提方法 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 A、借款费用，指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；专门借款指为购建固定资产而专门借入的款项。 B、借款费用的确认标准： (1)因专门借款而发生的借款费用在同
108、时满足下列条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入所购建的固定资产的成本。 a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状况所必要的购建活动已经开始。 (2)在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款及其他借款费用在发生当期直接计入财务费用。 (3)每一会计期间利息资本化金额的确定：为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 (4)如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过 3 个延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 43月，暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始；如
109、果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，且为使该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成，则该部分固定资产的借款费用停止资本化。 14、无形资产核算方法 A、公司将为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，作为无形资产，于取得时按实际成本计价。 B、无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下方法摊销： (1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律
110、规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限与有效年限两者之中较短者摊销。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年摊销。 C、公司于期末逐项对无形资产，预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，如预计可收回金额低于其账面价值，即按该无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、专项拨款的核算方法 公司在收到专项拨款时，借记“ 银行存款” 科目，贷记“ 专项应付款” 科目；拨款项目完成后，形成资产部分，借记“ 专项应付款” 科目，贷记“ 资本公积拨款转入” 科目；未形成资产需核销的部分，
111、报经批准后，借记“ 专项应付款”，贷记有关科目；拨款项目完成后，如拨款结余需上交的，借记“ 专项应付款” 科目，贷记“ 银行存款” 科目。 16、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 44B、提供劳务（不包括长期合同）： 按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现； C、让渡资产使用权：按与交易相关的经济利益能够流入企业，收入
112、的金额能够可靠地计量，确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 附注三、会计政策、会计估计变更及影响 (一)、会计政策变更及影响 根据财政部关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知的规定，对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项，计入“ 应付股利” 项目，现改为在期末资产负债表所有者权益中单独列示。此项会计政策的变更，未对以前年度产生影响。 (二)、本公司根据实际情况，从 2003 年 1 月 1 日起，变更如下会计估计： a、对于与关联方发生的应收款项，特别是母、子公司之间交易事项产生的应收款项原不
113、提取坏账准备，现改为按账龄分析法计提坏账准备； b、对于固定资产预计使用年限及年折旧率原按照工业企业财务制度的规定预计使用年限，现改为对 2003 年 1 月 1 日以后开始计提折旧的固定资产按照企业会计制度及企业会计准则-固定资产的有关规定，根据资产性质和具体使用情况预计使用年限。 上述会计估计的变更根据财政部具体会计准则的要求，采用了未来适用法。影响报告期的净利润-1,461,476.68 元。 附注四、税项 A、增值税：按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 B、城建税：公司按应缴流转税额的 5%计缴。 C、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 D、所得税：
114、公司地处吉林省延边朝鲜族自治州，根据国务院西部地区开发领导小组办公室国西办综200110 号文，同意吉林省延边朝鲜族自治州享受西部开发的某些政策，经吉林省人民政府吉政函200148 号文吉林省人民政府关于延边石岘白麓纸业股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复，从2001 年至 2005 年减按 15%的税率征收企业所得税。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 45附注五、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 2003/12/31 2002/12/31 项 目 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 RMB 8,757.82 8,772.04银行存款 R
115、MB 19,634,807.86 63,951,996.29其中： USD 182,002.31 8.27671,506,378.517,134,276.378.2773 59,052,545.80其他货币资金 54,500,000.00 1,206,373.56合 计 74,143,565.68 65,167,141.89 其他货币资金期末余额 54,500,000.00 元为保证金存款。 注释 2、应收票据 种类 2003/12/31 2002/12/31 银行承兑汇票 4,596,502.88 6,764,000.00 合计 4,596,502.88 6,764,000.00 注释 3、
116、应收账款 (1)账龄分析 2003/12/31 2002/12/31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 222,673,746.89 94.31% 11,133,687.3481,620,445.3289.51% 3,680,041.411 至 2 年 5,871,567.19 2.49% 587,156.728,058,338.898.84% 805,833.892 至 3 年 7,229,973.68 3.06% 1,084,496.05587,745.170.64% 88,161.783 至 4 年 65,093.28 0.03% 13,018.6627
117、1,546.890.30% 54,309.384 至 5 年 271,546.89 0.11% 81,464.07 5 年以上 648,187.470.71% 324,093.73合 计 236,111,927.93 100% 12,899,822.8491,186,263.74100% 4,952,440.19(2)应收账款欠款金额前五名的客户欠款金额合计为 57,687,766.08 元,占应收账款总额的 24.43% 。 (3)应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (4)应收账款期末较期初增加 159%，主要系 13 万吨纸机投产导致销售增加延边石岘
118、白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 46所致。 注释 4、其他应收款 (1)账龄分析 2003/12/31 2002/12/31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 62,422,617.87 93.14% 3,121,130.8911,331,284.4978.91% 279,847.921 至 2 年 3,276,444.31 4.89% 327,644.432,563,594.8717.85% 256,359.492 至 3 年 1,293,165.98 1.93% 193,974.90464,330.293.24% 71,749.543 至
119、4 年 24,600.00 0.04% 4,920.00 合 计 67,016,828.16 100% 3,647,670.2214,359,209.65100% 607,956.95(2)其他应收款欠款金额前五名的单位欠款金额合计为 56,856,970.44 元，占其他应收款总额的 84.84%。 (3)其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位有: 单 位 金 额 吉林石岘纸业有限责任公司 29,674,653.57 注释 5、预付账款 (1)账龄分析: 2003/12/31 2002/12/31 账龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 145,865,04
120、4.2799.99%20,385,471.52 100% 1 至 2 年 10,000.000.01% 合计 145,875,044.27100%20,385,471.52 100% (2)预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (3)预付账款期末较期初增加 615%，主要系 13 万吨纸机投产后，公司新闻纸产量大幅增加，为保障原材料满足生产的需要而预付的美国废纸及其他材料的货款。 注释 6、存货 (1)存货账面价值 2003/12/31 2002/12/31 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 47项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌
121、价准备 库存商品 66,222,238.72 62,703,614.01 原材料 59,480,553.84 43,594,362.52 在产品 5,332,361.35 12,707,662.35 材料成本差异 731,533.74 -274,165.31 合计 131,766,687.65 118,731,473.57 (2)存货可变现净值的确定依据 公司存货可变现净值以在正常经营过程中，估计售价减去估计完工成本以及销售所必须的估计费用后的价值确定。 (3)公司期末无应计提存货跌价准备之存货。 注释 7、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房
122、屋及建筑物 437,721,469.49209,898,698.75210,320,634.27 437,299,533.97机器设备 1,087,862,506.77931,438,366.91874,952,791.28 1,144,348,082.40运输设备 11,483,767.102,253,859.58300,000.00 13,437,626.68工艺管线 55,269,411.0820,337.17314,410.00 54,975,338.25仪器仪表电器 13,621,772.463,114,003.86360,800.00 16,374,976.32办公设备 130,4
123、21.01130,421.01 合 计 1,606,089,347.911,146,725,266.271,086,379,056.56 1,666,435,557.62(2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 40,007,297.7114,989,315.867,601,715.58 47,394,897.99机器设备 181,413,476.6841,044,848.11109,349,645.29 113,108,679.50运输设备 5,236,015.401,018,672.6131,666.66 6,223,021.35工艺管线 10,255,50
124、9.042,081,434.25 12,336,943.29仪器仪表电器 5,278,348.221,030,748.62354,479.68 5,954,617.16办公设备 5,269.845,269.84 0.00合 计 242,195,916.8960,165,019.45117,342,777.05 185,018,159.29 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司以高档胶印新闻纸技术改造项目形成的全部固定资产对中国开发银行贷款 3.28 亿元提供抵押担保，相关抵押物登记手延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 48续正在办理中；以电厂固定资产 123,1
125、26,949.77 元，对中国银行图们支行7,082,300.00 美元借款进行抵押担保；以 9 号机生产线 205 台件净值59,942,283.18 元对交通银行延边分行借款 950 万元提供抵押担保。 2、截至 2003 年 12 月 31 日没有应计提减值准备的固定资产。 3、本期增加的固定资产中从在建工程转入的有 1,137,214,253.76 元。 注释 8、工程物资 项目 2003/12/31 2002/12/31 专用设备 451,707.00 980,418.41 专用材料 3,196,754.05 16,028,637.29 预付大型设备款 41,132,345.05 1
126、9,901,546.50 合计 44,780,806.10 36,910,602.20 注释 9、在建工程 工程 项目 期初数(其中：利息资本化金额) 本期增加(其中：利息资本化金额) 转入固定资产(其中：利息资本化金额) 其他减少(其中：利息资本化金额) 期末数(其中：利息资本化金额) 资金 来源 进度高 档 胶 印 新闻 纸 技 改 工程 1,163,684.95 928,176,719.83(6,631,810.07)929,340,404.78(6,631,810.07)0.00 自筹及贷款 100%中浓筛选 11,390,101.76 1,530,544.44(692,147.23)
127、12,920.646.20 (692,147.23) 自筹及贷款 45%污水处理 232,352.06 2,940,475.73(76,185.65)3,172,827.79 (76,185.65) 自筹及贷款 90%自备电厂 66,005,409.47 3,206,495.17(1,932,514.35)69,211,904.64(1,932,514.35)0.00 自筹及贷款 100%高 档 胶 印 新闻 纸 技 改 工程铁路扩建 7,675,387.40 435,662.89(275,662.89)8,111,050.29(275,662.89)0.00 自筹及贷款 100%ERP 计算
128、机信息网络工程 289,580.90 1,835.00291,415.90 自筹 45%净化站扩建 1,589,917.33 11,286,530.10(232,581.79)12,876,447.43(232,581.79)0.00 自筹及贷款 100%磺化浆工程 187,202.95 4,749,841.294,937,044.24 自筹 40%磺化机生产线改 APMP 8,055,409.668,055,409.66 自筹 70%AS,AQ 落 叶 松硫酸盐 409,381.60 6,069,770.146,479,151.74 自筹 60%延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度
129、报告正文 4966 千伏变电所 11,021,548.82 11,032,017.48(615,694.00)22,053,566.30(615,694.00)0.00 自筹及贷款 100%9#机改造（真空系统及卷曲部改造） 2,538,736.93 63,911,005.4266,449,742.350.00 自筹 100%9#机改造（自动润滑系统技术改造） 5,432,724.885,432,724.88 自筹 90%8 号机技改工程 881,968.86881,968.86 自筹 18%400 吨脱墨浆工程 24,306,178.75(237,925.21)24,306,178.75(2
130、37,925.21)0.00 自筹及贷款 100%木片材积自动化检验系统 100,000.00100,000.00 自筹 10%化学浆系统增设焚硫炉工程 4,037,638.124,037,638.12 自筹 84%20 万吨林纸工程 2,469.702,469.70 自筹 200 吨脱墨浆工程 4,309,343.584,309,343.580.00 自筹 100%6 号、7 号纸机改造工程 4,983,025.674,983,025.67 自筹 2 号、5 号纸机改造工程 2,266,995.192,266,995.19 自筹 零购 555,615.64555,615.640.00 自筹
131、合 计 102,503,304.17 1,088,272,267.54(10,694,521.19)1,137,214,253.76(9,926,188.31)53,561,317.95 (768,332.88) 1、高档胶印新闻技改工程的资本化率为 5.76%。 2、期末公司无应计提减值准备的在建工程。 注释 10、短期借款 2003/12/31 2002/12/31 (1) 项 目 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 信用借款 RMB 91,590,000.00 108,090,000.00担保借款 RMB 251,328,000.00 136,352,880.00其中： USD
132、 3,000,000.00 8.276724,830,100.005,600,000.00 8.2773 46,352,880.00抵押借款 9,500,000.00 合 计 352,418,000.00 244,442,880.00其中： USD 3,000,000.00 8.276724,830,100.005,600,000.00 8.2773 46,352,880.00 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 50注释 11、应付票据 种类 2003/12/31 2002/12/31 银行承兑汇票 95,000,000.00 0.00 1、公司期末应付票据将于 2004
133、 年度到期的金额为 95,000,000.00 元。 2、公司期末应付票据的增加，主要系 13 万吨纸机投产后，公司新闻纸产量大幅增加，为保障原材料满足生产的需要，采购量增加所致。 注释 12、应付账款 应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注释 13、预收账款 预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注释 14、应交税金 税 种 2003/12/31 2002/12/31 增值税 -3,707,969.88 -1,373,586.47 城市维护建设税 97,053.06 1,473,733.57 企业所得税 -2,
134、950,390.50 -807,041.50 房产税 112,395.82 54,067.94 印花税 -4,384.50 -4,384.50 出口退税 13,702.32 13,702.32 合 计 -6,439,593.68 -643,508.64 注释 15、其他应交款 项 目 2003/12/31 2002/12/31 教育费附加 -1,768.16 1,333,464.01 副食品基金 2,591,835.94 2,591,835.94 防洪基金 612,816.04 378,842.76 合 计 3,202,883.82 4,304,142.71 注释 16、其他应付款 其他应付款
135、期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 51注释 17、一年内到期的长期借款 2003/12/31 2002/12/31 项 目 币种 原币 汇率本位币 原币 汇率 本位币 信用借款 RMB 7,480,000.00 100,247,904.63其中： USD 11,922,300.008.2773 98,684,453.79担保、抵 押借款 RMB 40,000,000.00 合 计 RMB 47,480,000.00 100,247,904.63其中： USD 11,922,300.008.2773 98
136、,684,453.79注释 18、长期借款 2003/12/31 2002/12/31 (1) 项 目 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 担保借款 RMB 73,020,000.00 80,149,720.55抵押借款 RMB 58,618,072.41 729,362.456.99其中： USD 7,082,300.00 8.276758,618,072.41 担保、抵 押借款 RMB 660,000,000.00 80,149,720.55合 计 RMB 791,638,072.41 809,512,177.54其中： USD 7,082,300.00 58,618,072.4
137、1 (2)逾期借款 贷款单位 贷款金额 贷款期限 贷款利率 延边州环保贷款 500,000.00 2000 年 9 月2003 年 9 月 5.04% 注释 19、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 项目 期初余额 配股 其他 小计 期末余额 一、尚未流通股份 1 发起人股份 120,300,000 120,300,000其中： 国家股 47,400,000 47,400,000国有法人持有股份 70,900,000 70,900,000境内法人持有股份 2,000,000 2,000,000外资法人持有股份 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文
138、52其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 120,300,000 120,300,000二、已流通股份 5 境内上市的人民币普通股 50,000,00050,000,000 50,000,0006 境内上市的外资股 7 境外上市的外资股 8 其他 已流通股份合计 50,000,00050,000,000 50,000,000三、股份总数 120,300,00050,000,00050,000,000 170,300,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字200394 号文核准，本公司于2003 年 8 月 20 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式
139、向社会公开发行人民币普通股股票 50,000,000 股，此次股本变动业经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司中鸿信建元验字(2003)第 2018 号验资报告予以验证。 注释 20、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数期末数 股本溢价 169,105,500.00169,105,500.00拨款转入 296,089,625.58296,089,625.58接受捐赠资产准备 13,600.0013,600.00其他资本公积 170,000.00170,000.00合 计 296,103,225.58169,275,500.00465,378,725.58 1、经中国证券监督管理委员会证
140、监发行字200394 号文核准，本公司于2003 年 8 月 20 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 50,000,000 股，每股发行价格为人民币 4.54 元。扣除发行费用后，募集资金净额为 219,105,500.00 元，其中新增注册资本 50,000,000.00元，资本公积 169,105,500.00 元。此次股本变动业经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司中鸿信建元验字(2003)第 2018 号验资报告予以验证。 2、公司本年度核销无法支付的应付款项 200,000.00 元，扣除 15%的税金延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年
141、度报告正文 53计入资本公积 170,000.00 元。 注释 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法 定 盈 余 公积 11,105,255.501,627,697.2212,732,952.72法定公益金 5,552,627.75813,848.616,366,476.36合 计 16,657,883.252,441,545.8319,099,429.08注释 22、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 本年度净利润 16,276,972.2161,581,043.68 加：期初未分配利润 79,453,124.1621,025,977.03 减：提
142、取法定盈余公积 1,627,697.222,102,597.70 提取法定公益金 813,848.611,051,298.85 分配普通股股利 6,812,000.00 期末未分配利润 86,476,550.5479,453,124.16 根据公司第二届董事会第十次会议决议，公司按本年净利润 10%提取法定盈余公积金、5%提取法定公益金，以 2003 年末公司总股本 170,300,000 股为基础，每 10 股派发现金股利 0.40 元(含税)，总计应分配现金股利 6,812,000.00元。此分配预案需经股东大会审议。 注释 23、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务
143、成本 新闻纸 582,994,331.89481,897,693.14 胶版纸 50,796,014.5443,613,811.84 商品木浆 57,930,506.3549,747,356.20 刀切纸 4,633,840.655,709,590.49 合 计 696,354,693.43580,968,451.67 2003 年度公司对前五名客户销售的收入总额为 161,302,200.04 元，占公司全部销售收入的 23.16%。 注释 24、主营业务税金及附加 项 目 计提比例 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 5% 1,464,940.661,451,492.96 延边
144、石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 54教育费附加 3% 878,964.40870,895.77 合 计 2,343,905.062,322,388.73 注释 25、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 销售材料 10,469,017.348,810,164.89 装卸费 307,068.8694,635.50 销售废料、废液 41,493,267.8941,451,943.91 销售电、汽 14,887,108.6814,500,346.91 合 计 67,156,462.7764,857,091.21 注释 26、财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出
145、 57,615,125.85 18,233,631.02 减：利息收入 300,309.17 423,502.61 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 356,711.46 277,139.12 其他 313,096.17 126,117.95 合计 57,271,201.39 17,659,107.24 注释 27、补贴收入 项目 2003 年度 2002 年度 环保补贴 6,810,000.00 4,100,000.00 合计 6,810,000.00 4,100,000.00 2003年度补贴收入系根据延边朝鲜族自治州人民政府延州政函2003328号文件及延边朝鲜族自治州环境保护
146、局延州环发200364 号文件，于 2003 年 12月收到的环保排污费补贴款 681 万元。 注释 28、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金项目主要包括： 项 目 金 额 上海宏远物流有限公司 25,000,000.00 长春城开基础设施建设有限责任公司 24,000,000.00 吉林石岘纸业有限责任公司 19,683,200.00 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 55上海宏远物流有限公司图们分公司 10,000,000.00 延边州财政局 6,810,000.00 注释 29、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现
147、金项目主要包括： 项 目 金 额 全州国有改制企业职工安置生活费发放办公室 12,500,000.00 延边州经济贸易委员会 8,642,000.00 吉林石岘纸业有限责任公司 38,966,180.08 附注六、关联方关系及其交易 (一)、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 法定代表人吉 林 石 岘 纸 业 有限责任公司 图 们 市 石岘镇 粘合剂、箱板纸、茶板纸等、下属公司资产管理 第一大股东有限责任 南顺姬 (二)、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：元 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 吉林石岘纸业
148、有限责任公司 287,642,000.00 287,642,000.00(三)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企 业 名 称 金额 比例% 金额比例% 金额比例% 金额 比例% 吉 林 石 岘 纸 业 有 限 责任公司 6,860 57.02 6,860 40.28 (四)、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行 同一母公司 (五)、关联方交易 1、关联方交易作价依据 (1)依据本公司与关联公司签署的生产服务协议，本公司从关联方采购水、电、汽以及关联方为本
149、公司提供运输服务、土建施工和设备安装工作等均依据市场价格计价。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 56(2)本公司向关联方销售货物依据市场价格计价。 (3)依据本公司与关联公司签署的综合服务协议、相互房屋租赁，本公司按协议价格向关联公司每年支付综合服务费、房屋租赁费。 2、采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下: 单位：元 金 额 企 业 名 称 2003 年度 2002 年度 吉林石岘纸业有限责任公司 28,642,094.6180,719,632.413、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下: 单位：元 金 额 企 业 名 称 2003 年度 2
150、002 年度 吉林石岘纸业有限责任公司 60,844,263.8670,283,465.89其中：材料销售 10,280,535.8516,985,756.50废料废液销售 37,487,054.4545,099,780.28电、汽销售 13,076,673.568,197,929.11石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行 3,589,251.311,904,025.094、关联方应收应付款项余额 单位：元 年 末 余 额 项 目 2003/12/31 2002/12/31 应收账款： 石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行 119,944.5211,982.64其他应收款: 吉林石岘纸业有
151、限责任公司 29,674,653.575,614,326.005、其他应披露事项 本公司向关联公司支付综合服务费 2003 年度 2002 年度 综合服务费 2,700,000.00 元 2,700,000.00 元 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 57附注七、或有事项 1、中国开发银行 7.28 亿元高档胶印新闻纸技术改造项目工程贷款中有 3.28 亿元由公司以高档胶印新闻纸技术改造项目形成的全部固定资产提供抵押担保，截至 2003 年 12 月 31 日，相关抵押物登记手续正在办理中。 2、2003 年 6 月 4 日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银行长春
152、分行签订的 4,250 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2003 年 6 月 9 日日至 2004 年 6 月 6 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 3、2003 年 9 月 12 日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银行长春分行签订的 3,510 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2003 年 9 月 15 日至 2004 年 9 月 14 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 4、2003 年 5 月 23 日公司为吉林奇峰化纤有限公司与中国民生银行股份有限公司大连分行签订的 1 亿元人民币借款提供连带责任保证担保，其中：5,000 万元借款期限
153、为 2003 年 5 月 23 日至 2004 年 5 月 14 日，5,000 万元借款期限为 2003 年 5 月 23 日至 2004 年 5 月 21 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 5、2003 年 12 月 1 日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银行长春分行签订的 2,000 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2003 年 12 月 6 日至 2004 年 12 月 6 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 6、2002 年 5 月 13 日公司为吉林亚松实业股份有限公司向交通银行延边支行签订的 300 万美元展期借款提供连带责任保证担保，原借款期限
154、为 2001年 5 月 18 日至 2002 年 5 月 15 日，展期至 2003 年 4 月 30 日，保证期间自 2002年 5 月 13 日开始至展期期限届满日后两年为止。 除上述事项外，截至本会计报表签发日，本公司无其他应予披露的重大或有事项。 附注八、承诺事项 根据相关协议，公司承诺，以高档胶印新闻纸技术改造项目建成后形成的全部固定资产向中国开发银行 7.28 亿元高档胶印新闻纸技术改造项目工程贷款中的 3.28 亿元提供抵押担保。 除以上事项外，截至本会计报表签发日，公司并未发生其他影响本公司会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正
155、文 58附注九、资产负债表日后事项 1、根据本公司第二届董事会第九次会议决议，2004 年 4 月 2 日，本公司与吉林石岘纸业有限责任公司签订了租赁协议，租赁其化工分厂的土地、房产和机器设备。租赁期限自 2004 年 4 月 1 日起至 2006 年 1 月31 日止。租金的定价原则是以租赁标的截止 2003 年 12 月 31 日经折旧的价值为基础计算，年租金为 3,916,183.15 元。公司于每月初向其支付当月租金。 2、截至本会计报表签发日，逾期的延边州环保贷款 500,000.00 元公司尚未归还。 除上述事项，并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项。 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2003 年年度报告正文 59 第十一章 备查文件 （一）载有公司董事长王相阁先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人许三定先生签名并盖章的会计报表。 （二）载有中鸿信会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师徐运生先生、韩波先生签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿。 （四）其他有关资料 延边石岘白麓纸业股份有限公司董事会 2004 年 4 月 7 日
