1、1 2021 年度报告 长风股份 NEEQ:839943 杭州长风市政园林建设股份有限公司 Hangzhou Changfeng municipal garden construction Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月长风股份收购浙江中兮建筑设计有限公司，使杭州长风股份正式进入建设工程设计领域，在工程设计建筑行业（建筑工程）和工程设计风景园林工程方面具备核心竞争力，以原有的业务领域为基础，进行了同心多元化发展。收购市政工程和建筑工程设计及景观园林工程设计与总承包领域的资质、人才、核心技术和现有业务资源对公司提高综合服务能力将形成良好的补充，进一步扩大
2、了公司的业务覆盖范围，为公司工程设计业务及 EPC 总承包业务的整合和产业链的延伸提供了支持，进一步增强公司的业务承揽能力，提高了公司盈利水平，提升了公司市场声誉和品牌影响力。针对浙江中兮建筑设计有限公司所拥有的两个资质（工程设计建筑行业（建筑工程）乙级和景观园林工程设计乙级资质，目前市场公允价值为 300 万元左右（150 万元/个），经双方协商后，最后公司以 122.4 万元的价格收购了该公司的 51%股份。在收购之后到目前为止，我公司已在建筑工程及风景园林工程设计方面及 EPC 总承包业务取得了业务订单，计划 2022 年在这两个方面的设计产值达到 800 万左右，利润做到 200-30
3、0 万左右。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查
4、文件目录备查文件目录 .108108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆丁祥、主管会计工作负责人吴宝秀及会计机构负责人（会计主管人员）柴碧云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与
5、承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策性风险 市政工程行业对地方性财政政策具有较高的敏感性,这一特性导致市政工程行业在市场需求方面存在较
6、大的不确定性。若地方政府重视市政建设,加大财政对于市政工程的投入力度,则有利于企业快速发展壮大。反之,若地方政府削减对于市政工程的资金投入,则容易导致企业收入水平下降。原材料价格波动风险 建筑工程的主要原材料为钢材、水泥、电缆、砂石料等,国家宏观经济的周期性变化会导致此类原材料价格发生较大波动。为保证工程的工期进度,企业可能需要在较高的价格点位购买原材料。此外,工程中标价格包含原材料价格,由于多数工程施工周期较长,若施工期内原材料价格上涨,将直接导致施工成本增加,企业利润率下降。工程劳务分包风险 工程施工过程中,由于部分作业项目较为繁杂,人员流动性较大,为降低管理成本,公司依法将所承包的总工程
7、中的部分工程分包给具有相应资质的劳务施工队伍,协作单位按照分包合同约定对本公司负责,同时本公司也派出自己的施工队与分包单位一起施工以便对其监督。如果分包不当或对分包单位队伍监完善的分包商挑选制度、持续监控机制,公司一直致力于选择具有相关资5 质的劳务公司进行分包合作,并建立良好的合作关系,以降低劳务分包的风险管不力,可能引发安全生产或质量事故。此外,在劳务协作过程中,劳动力价格的波动也会对公司利润率产生影响。目前,公司已建立了较为 应收账款坏账风险 近年来,公司经营规模逐年提升,应收账款规模相应较大。2020 年12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值分别为
8、9,782,240.85 元、22,466,085.42,应收账款周转率分别为 9.43、20.66。报告期内,公司应收账款数额较大,未来随着公司规模扩大,应收账款可能进一步增加。虽然公司主要客户资金实力较强,信用较好,资金回收有保障,但如果出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况,将对公司的资金链产生重大影响。短期偿债能力较弱风险 由于建筑施工行业前期资金投入较高的特点,本公司所负债务多为流动负债。随着生产经营规模的扩大,短期债务清偿压力可能还会增加。若公司因应收账款回款率降低等因素影响公司流动资产的变现能力,则有可能降低公司的偿债能力,增加公司的偿债风险。若本公司发生工程质量问题、
9、工程不能按期完工、经济合同纠纷等,则可能增大公司的短期偿债负担。实际控制人控制的风险 陆丁祥为公司实际控制人,直接持有公司 65.97%的股份,对公司具有绝对的控制权,能够对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。尽管本公司已经建立起规范有效的法人治理结构,且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定,若陆丁祥利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。人力资源风险 公司是从事房屋建筑工程、市政公用工程施工的劳动密集型企业,公司人员流动性较大,若人员离职与人员招聘未能很好衔接,可能出现具有相关经验、职称员工的短暂断层。技术人员是公
10、司发展的核心因素,公司存在某些时间段因人员流出而未能及时补足造成的不满足相关建筑行业所要求的人员资质风险,进而影响公司相关工程的进展和公司的长期经营发展。租赁厂房风险 公司目前生产经营用房通过租赁方式取得使用权,租赁面积共计 1,800平方米,占公司经营房产面积100%,此租赁用房为达善游艇房产,为实际控制人陆丁祥控制企业。经营活动产生的现金流紧张可能导致的经营风险 公司2020年和2021年,经营活动现金流量净额分别5,631,344.95元和 1,139,817.38 元,公司作为建筑工程施工类企业,经营活动流出现金主要为在招投标过程中支付的投标保证金、履约保证金,在工程项目的实施工程中支
11、付的运营资金,经营活动流入的现金主要为施工过程中业主方按照完工进度结算的工程进度款,以及业主方对项目进行竣工验收以及审计结算后支付的剩余工程款。由于公司承包的施工项目规模逐渐增大,存在施工工期、应收账款账期较长的情形,导致应收账款周转率较低，公司在加大应收账款的催收力度的同时，加强控制施工工期，确保工期如期或提前完工。本年度经营活动现金流量明显好转，减缓了该风险，但未消除。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、长风股份 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司 长风有限、有限公司 指 杭州长风市政园林建设有限公司
12、（原名称“富阳长风建设有限公司”、“富阳长风市政园林建设有限公司”）杭州宇神 指 杭州宇神投资管理合伙企业（有限合伙）达善游艇 指 浙江达善游艇配件制造有限公司 董事会 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司董事会 监事会 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司章程 指 杭州长风市政园林建设股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基
13、本信息基本信息 公司中文全称 杭州长风市政园林建设股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Changfeng municipal garden construction Co.,Ltd.证券简称 长风股份 证券代码 839943 法定代表人 陆丁祥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙银儿 联系地址 浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路 1 号第 4 幢 电话 0571-63339891 传真 0571-63339891 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路 1 号第 4 幢 邮政编码 311400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘
14、书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 17 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业(E)-土木工程建筑业(E48)-铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑(E481)-市政道路工程建筑(E4813)主要业务 市政工程、园林绿化、房屋建筑工程、建筑装饰装修、园林古建及地基基础 主要产品与服务项目 市政工程、园林绿化、房屋建筑工程、建筑装饰装修、园林古建及地基基础 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,010,000 优先股总股本（股）0 做
15、市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（陆丁祥）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陆丁祥），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330183668042235X 否 注册地址 浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路1号第四幢 否 注册资本 25,010,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务
16、所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈亚强 刘伟 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 333,198,593.74 132,888,286.38 150.74%毛利率%9.92%10.81%-归属于
17、挂牌公司股东的净利润 10,923,204.71 1,050,927.26 939.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,985,334.43 1,037,248.33 959.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.86%5.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.09%5.16%-基本每股收益 0.44 0.04 1,000.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 132,725,963.25 104,825,113.
18、86 26.62%负债总计 101,799,452.91 84,189,608.90 20.92%归属于挂牌公司股东的净资产 30,926,510.34 20,635,504.96 49.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.83 49.40%资产负债率%（母公司）75.65%75.59%-资产负债率%（合并）76.70%80.31%-流动比率 1.55 1.13-利息保障倍数 7.33 1.59-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,139,817.38 5,631,344.95-79.76%应收账款周
19、转率 19.58 8.90-存货周转率 333.28 4.06-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.62%6.71%-营业收入增长率%150.74%10.31%-净利润增长率%939.39%37.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,010,000 25,010,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：
20、元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 15,874.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,000 非经常性损益合计非经常性损益合计-84,125.23 所得税影响数-21,995.51 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-62,129.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更
21、正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了 关于修订印发 企业会计准则第 21 号-租赁 的通知（财会20183511 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司根据财政部上述通知的规定对相应的会计政策进行变更。因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整：2021 年 1 月 1 日使用权资产 1,363,879.68 元，租赁负债 1,745
22、,245.71 元，长期待摊费用-250,833.30 元，年初未分配利润-632,199.33 元。本公司母公司财务报表相应调整：2021 年 1 月 1 日使用权资产 1,113,046.38 元，租赁负债 1,745,245.71 元，年初未分配利润-632,199.33元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，本期合并范围比上期增加 1 户。2021 年度发生的非同一控制下企业合并：被购买方名称被购买方名称 股权取得股权取得时点时点 股权取得股权取得成本成本 股权取股权取得比例得比例(%)股权取股权取得方
23、式得方式 购买日购买日 购买日的购买日的确定依据确定依据 购买日至期购买日至期末被购买方末被购买方的收入的收入 购买日至期购买日至期末被购买方末被购买方的净利润的净利润 浙江中兮建筑设计有限公司 2021-12-21 979,200.00 51.00 转让 2021-12-21 工商变更 0.00 0.00 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是隶属于土木工程建筑业的服务提供商，现拥有建筑工程施工总承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、市政公用工程施工总承包贰级、电子与智能化工程专业承包贰级。目前公司以市政公用工程、城市园林景观绿化工程施
24、工为主要发展方向。主要为城市建设投资集团公司提供城市建设基础类服务。公司通过公开招投标或邀请招标来开拓业务，收入来源为提供所需产品和服务。报告期内，公司于 2021 年 12 月长风股份收购浙江中筑联创设计有限公司（后更名为浙江中兮建筑设计有限公司），使杭州长风股份正式进入建设工程设计领域，在工程设计建筑行业（建筑工程）和工程设计风景园林工程方面具备核心竞争力，以原有的业务领域为基础，进行了同心多元化发展。收购市政工程和建筑工程设计及景观园林工程设计与总承包领域的资质、人才、核心技术和现有业务资源对公司提高综合服务能力将形成良好的补充，进一步扩大了公司的业务覆盖范围，为公司工程设计业务及 EP
25、C 总承包业务的整合和产业链的延伸提供了支持，进一步增强公司的业务承揽能力，提高了公司盈利水平，提升了公司市场声誉和品牌影响力。1、销售模式 公司业务来源渠道主要分为三类：一类是通过网上公开信息（如杭州市公共资源交易网、杭州建设工程招标网、杭州市富阳区公共资源交易网、富阳区建设工程招标网等）获取项目信息后，参与目标客户的项目招标活动；另一类是公司基于与原有客户良好的合作关系，进一步对原有项目的拓展和跟踪，逐步发掘的潜在业务。第三类是近年来随着公司品牌知名度的提高，客户通过推荐或直接上门要求与公司进行业务合作。2、采购模式 公司根据采购需求的通用性、地理位置、价格波动、特定客户需求等多种因素来选
26、择采购模式，主要分为集中采购和零星采购。报告期内，公司主要利用集中采购方式进行原材料购进，对于部分用量较小、金额不大的原材料才允许零星向自然人采购，在此种情况下，在项目的实施过程中，一般按照项目实际需要的用量，由对方负责运输过来，按照实际的支出进行成本核算。集中采购模式下，公司首先对供应商经营资质、生产运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等多方面进行审查考核，确定了合格供应商资源库。随后公司根据中标项目的设计图，由成本控制部门制订出材料采购清单，在公司采购部门的牵头组织下，邀请资源库中的供应商对相应原料进行报价，综合对比各供应商的报价、产品质量等因素，在满足质量要求、工期要求、同等付款条件、
27、同等产品质量情况下，确定各原材料的最优供应商，进行进一步深入洽谈并订立相应合同。在采购合同的执行过程中，由材料员、库管员及项目经理对供应商提供的原材料进行验收、入库，以对原材料产品质量、数量进行有效控制。为保证公司工程施工的进度，提升原材料供应的稳定性及及时性，对于大宗原材料，公司一般会选择两家供应商进行集中采购。对于零星材料的采购，由项目部负责寻找货源并进行询价、比价，随后将收集的比价单交由公司成本控制部门以及采购部门分别确认，确认完毕后由项目部利用备用金进行采购，并由现场的材料人员及库管人员进行验收、入库。验收完成后，项目经理将相关资料整理汇总后，交给财务部门，按照公司的相关制度进行财务处
28、理。3、工程施工模式 公司在承接业务后组建相应的项目部管理团队负责现场施工管理工作，包括项目经理和施工员、质量员、预算员、材料员、安全员等。项目部管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。公司与劳务分包签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质量、工期、13 工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对劳务分包的工作过程和结果进行监督检查。公司经营部、工程部、质量安全部等部门不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保
29、工程进度、施工质量等符合合同要求。项目部负责在合理的基础上控制工程项目总成本，提升工程利润空间。具体成本控制方式包括：编制项目预算并持续监督执行情况、参与工程项目劳务和材料的招标工作、审核项目所发生的费用、检查施工现场是否存在浪费材料、采购材料质量与报审材料品牌规格是否一致、审核施工班组人工费和工程量等。项目施工过程中，项目部主要材料按照公司的采购模式进行采购，项目部代表公司全权负责项目的施工组织及各项技术资料的完善，从工程施工的进度、安全、质量、效益等方面对公司负责。在施工过程中，公司各部门按相应职责对项目管理部进行监督。4、自有劳务模式 公司劳务资质于 2020 年 6 月份取得，于年底前
30、开始承接业务。公司负责劳务人员招募、选拔、培训、绩效、报酬福利、安全及健康管理等工作，派遣劳务工作者时，公司与接受以劳务派遣形式的用工单位签订劳务派遣协议，劳务用工工资结算由公司统一发放。2021 年我公司优化了劳务用工模式，对于劳务用工管理上首先是科学预测每天用工量，后续采用集中分配、科学派单的管理模式，避免了某一些项目上人员过多造成人员成本浪费，而某一些项目人员紧缺、造成工期延迟增加成本的现象；公司所承接的劳务工程，都是工程量较大的项目，如虹海、一建公司等工程，工程量很大，此类订单更加突出了长风劳务集中管理、集中派单的优势，避免了人员的浪费，从而提高了项目用工效率，节约人力资源成本。5、收
31、入模式 公司收入主要来自于本地区政府项目类，有较明显的地区性特征。公司将逐步深入在其他地区的各类工程项目，打破收入来源的地区局限性。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司于 2021 年 12
32、月长风股份收购浙江中筑联创设计有限公司（后更名为浙江中兮建筑设计有限公司），使杭州长风股份正式进入建设工程设计领域，在工程设计建筑行业（建筑工程）和工程设计风景园林工程方面具备核心竞争力，以原有的业务领域为基础，进行了同心多元化发展。收购市政工程和建筑工程设计及景观园林工程设计与总承包领域的资质、人才、核心技术和现有业务资源对公司提高综合服务能力将形成良好的补充，进一步扩大了公司的业务覆盖范围，为公司工程设计业务及 EPC 总承包业14 务的整合和产业链的延伸提供了支持，进一步增强公司的业务承揽能力，提高了公司盈利水平，提升了公司市场声誉和品牌影响力。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债
33、结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,805,974.57 1.36%1,486,970.32 1.42%21.45%应收票据 0.00 0.00%1,180,000.00 1.13%-100.00%应收账款 22,466,085.42 16.93%9,782,240.85 9.33%129.66%存货 976,237.50 0.74%825,019.06 0.79%18.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,109,104.50
34、 6.11%9,341,054.28 8.91%-13.19%在建工程-无形资产-商誉 979,200 0.74%-100.00%短期借款 9,515,173.64 7.17%48,059,063.09 45.85%-80.20%长期借款 22,028,110.98 16.60%157,961.40 0.15%13,845.25%应付账款 31,303,001.30 23.58%22,662,276.00 21.62%38.13%其他应收款 6,831,558.99 5.15%1,497,041.59 1.43%356.34%预付款项 325,760.14 0.25%508,880.44 0.
35、49%-35.98%合同资产 88,163,922.04 66.43%79,815,448.18 76.14%10.46%其他流动资产 419,774.06 0.32%2,820.87 0.00%14,781.01%长期待摊费用 1,286,666.66 0.97%250,833.30 0.24%412.96%递延所得税资产 182,873.36 0.14%134,804.97 0.13%35.66%预收款项-合同负债 6,547,538.05 4.93%5,393,046.17 5.14%21.41%应付职工薪酬 639,481.07 0.48%463,719.50 0.44%37.90%应
36、交税费 3,394,461.62 2.56%2,494,129.04 2.38%36.10%其他应付款 26,175,368.41 19.72%4,369,541.47 4.17%499.04%资产总计 132,725,963.25 100.00%104,825,113.86 100.00%26.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：较去年增长 129.66%，因本期大额建造项目施工增加，项目合同金额及本年度确认的收入金额都比较大，导致应收账账款大幅度增加；2、长期及短期借款：2020 年银行借款大部分为短期借款，授信时间为 1 年；2021 年贷款从工商银行转
37、至农商银行，授信时间为 2 年，所以较上期相比，短期借款减少 80.20%，长期借款增加 21,870,149.5815 元，增长比例为 13,845.25%；3、其他应付款：较期初增加了 21,736,763.85 元，主要系因向股东陆丁祥的借款由期初的 4,438,604.56元增加到 26,175,368.41 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 333,198,593.74-132,888,28
38、6.38-150.74%营业成本 300,158,717.93 90.08%118,526,443.84 89.19%153.24%毛利率 9.92%-10.81%-销售费用 1,088,635.18 0.33%990,003.61 0.74%9.96%管理费用 5,315,073.77 1.60%4,528,022.37 3.41%17.38%研发费用 11,052,408.23 3.32%4,836,904.25 3.64%128.50%财务费用 2,039,997.32 0.61%2,312,050.98 1.74%-11.77%信用减值损失-238,739.41-0.07%103,34
39、5.38 0.08%-331.01%资产减值损失-其他收益 15,874.77 0.00%74,207.00 0.06%-78.61%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,985,536.65 3.60%1,400,865.71 1.05%755.58%营业外收入-2,530.00 0.00%-100.00%营业外支出 100,000.00 0.03%58,468.21 0.04%71.03%净利润 10,923,204.71 3.28%1,050,927.26 0.79%939.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与营业成本：本期营业收入为 33
40、3,198,593.74 元，较上年同期增加了 200,310,307.36 元，主要系建筑劳务分包业务较同期相比营业额增长了 135,814,358.19 元。2020 年劳务分包业务处于刚刚成立阶段，业务量承接方面较少，2021 年业务也已趋于成熟，故订单量增加。随着营业收入的大幅增加公司本期营业成本也相应增加；2、利润总额及净利润：本期较去年同期相比增长较大，主要原因是建筑劳务方面较去年收入增加了 135,814,358.19 元，毛利率也由去年的 1.18%上升至 5.99%，毛利增长 10,429,617.16 元。2020 年度为公司劳务资质取得初期，承接业务较少；2021 年度，
41、公司劳务经营业务趋于成熟，承担业务量增大；且本年我公司优化了劳务用工模式，避免了人员的浪费，从而提高了项目用工效率，节约人力资源成本，所以本期利润总额及净利润较去年同期得到了显著的提升。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 331,425,386.76 130,593,648.24 153.78%其他业务收入 1,773,206.98 2,294,638.14-22.72%主营业务成本 298,653,586.61 118,056,043.84 152.98%其他业务成本 1,505,131.32 470,4
42、00.00 219.97%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上年同毛利率比上年同期增减期增减%市 政 公 用工程 52,608,470.59 45,142,012.70 14.19%47.69%42.30%3.24%城 市 园 林绿化工程 15,224,619.07 13,385,150.07 12.08%168.65%173.09%-1.43%建筑工程 60,591,257.32 52,171,813.
43、02 13.90%33.87%34.02%-0.09%建 筑 装 修装饰 30,529,426.81 25,647,287.29 15.99%347.39%346.21%0.22%古 建 筑 工程 21,138.00 18,390.06 13.00%-96.38%-96.68%7.87%建 筑 劳 务分包 172,450,474.97 162,288,933.47 5.89%370.71%348.28%4.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、市政公用工程：较上年同期相比，营业收入增加 47.69%，营业成本增加 42.30%，主要因 2
44、022年亚运会在浙江杭州举办，杭州富阳东洲也是举办地之一，政府在环境整治、市政建设方面加大了投入，增加了公司在市政公用工程上的中标率，如银湖街道“污水零直排”建设工程使公司在市政公用工程业务方面收入增加 1,617 万余元；2、城市园林绿化工程：较上年同期相比，营业收入增加 168.65%，营业成本增加 173.09%，主要因2021 年度政府大力投入“金山、银山、绿水青山”美丽乡村项目的建设，因此公司在园林绿化工程上中标率提高，如四堡七堡单元同协路两侧绿化带工程致使公司在园林绿化工程业务方面收入提高 434 万余元；鹿山中学风雨操场项目（2020 年完工进度 35%，2021 年完工进度 6
45、5%），使公司城市园林绿化工程业务方面收入增加 586 万余元；3、建筑工程：较上年同期相比，营业收入增加 33.87%，营业成本增加 34.02%，主要因 2021 年政府加大了投资企业的引入，因而公司投标方式也由原来的单一政府招投标平台，转为公司直接与政府引入投资企业洽谈，增加了公司建筑工程量，如浙江浙芯科技发展有限公司射频芯片研发及智能制造项目使公司在建筑工程业务方面增加 1,800 万余元收入、杭州永基混凝土有限公司新建混凝土生产线项目使公司在建筑工程业务方面增加 917 万余元收入；4、建筑装修装饰：较上年同期相比，营业收入增加 347.39%，营业成本增加 346.21%，一方面因
46、为17 2021 年政府引入新型投资企业较多，另一方面系公司品牌影响力也逐步提升，如公司在 2021 年取得了富阳区建设工程“富春杯”优质工程奖、劳动保障城市示范单位等奖项，致使新引入企业会主动与公司洽谈新厂房建造及装修事宜，如富阳区涉案财物管理中心改造装修项目使公司在建筑装修装饰上增加收入 589 万余元；2021 年政府加大人才引入力度，同步在人才引入硬件设施及学校建造上加大投入，增加了公司承揽业务量，如鹿山中学外墙治理应急工程增加公司相关业务收入 734 万余元、科创公寓公租房装修工程增加公司相关业务收入 541 万余元；5、古建筑工程：较上年同期相比，营业收入下降 96.38%，营业成
47、本下降 96.68%，主要因 2021 年政府对古建筑工程上的投入已经饱和，招投标项目减少，因此 2021 年公司在古建筑工程上未中标；6、建筑劳务分包：较上年同期相比，营业收入增加 370.71%，营业成本增加 348.28%。2020 年为公司因劳务资质取得初期，承接业务较少，2021 年公司劳务业务相对成熟，承揽的工程量增加，使营业收入大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江浙芯科技发展有限公司 17,988,579.37 5.40%否 2 杭州市富阳区人民政府银湖
48、街道办事处 14,098,422.02 4.23%否 3 杭州市富阳区灵桥幼儿园 10,033,394.51 3.01%否 4 浙江星野集团有限责任公司 9,881,044.04 2.97%否 5 杭州富阳保安服务有限责任公司 7,522,935.77 2.26%否 合计合计 59,524,375.71 17.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青海沃谷电子商务有限公司 6,260,098.50 4.46%否 2 杭州华烽贸易有限公司 5,867,923.38 4.
49、18%否 3 杭州德全建材有限公司 5,665,372.54 4.03%否 4 杭州富阳易和建材经营部 5,288,180.53 3.77%否 5 青海奥龙实业集团有限公司 2,943,680.00 2.10%否 合计合计 26,025,254.95 18.54%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,139,817.38 5,631,344.95-79.76%投资活动产生的现金流量净额-979,200.00-8,128,684.07 87.95%筹资活动产生的现金流量净额 158,386.8
50、7-358,871.65 144.13%18 现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为 1,139,817.38 元，较上年同期下降了 79.76%，主要因本年应付其他单位材料款及缴纳税款增加所致；2、本期投资活动产生的现金流量净额为-979,200.00 元，较上年同期增长了 87.95%，主要因 2020年公司对购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较多；2021 年，公司无固定资产及无形资产的投资，仅对浙江中兮建筑设计有限公司进行投资了 979,200.00 元；3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 158,386.87 元，较上年同期元增长 144.13
