1、1 2021年度报告 三卓韩一 NEEQ:837704 天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3
2、131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏枫频、主管会计工作负责人宋春梅及会计机构负责人（会计主管人员）方晓燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
3、承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、智能终端市场变化迅速的风
4、险 电脑、智能音响、运动相机等智能终端领域。随着信息化的深入发展，智能终端更新换代的速度逐步加快，市场变化迅速，相关生产商的市场份额波动明显。公司产品的最终应用方包括了全球领先的智能终端、运动相机等产品的制造商。经历了过去几年的高速增长，全球智能终端行业增长迟缓，有可能影响公司产品在该行业的销售收入。应对措施应对措施：面对智能终端市场变化迅速的风险，公司在智能终端及周边产品、个人护理电子产品、智能穿戴电子产品等消费电子领域积极寻找新的机会和细分市场，以应对智能手机市场变化的风险；同时，公司也加大了研发投入力度，在增强现有技术能力的基础上，不断储备注塑、液态硅胶等新产能及技术工艺能力和产能，为市
5、场的进一步拓展及新市场的开拓做好准备。2、技术与工艺更新换代的风险 随着材料科学和配方技术的发展，橡胶、塑料等高分子材料从元素构成到性能特征都经历了巨大的变化，各种耐高温、高导电、高导热等有独特性能特色的材料逐渐被研发出来，且随着配方的优化，材料性能不断突破，应用领域不断拓展，行业内技术进步不断加快，有可能对公司现有的技术和工艺造成不同程度的冲击。应对措施应对措施：面对技术与工艺更新换代的风险，公司加大了4 研发投入力度，新获得实用新型专利 9 项；发明专利5个，在增强现有技术能力的基础上，不断增加新的技术储备和工艺创新，以满足客户的各种需求和瞬息万变的消费电子市场.3、应收账款无法收回及诉讼
6、的风险 自2017年公司成功实施对部分销售渠道的转型以来形成的新客户及新订单，回款及时有效控制了应收账款持续增大及账龄持续延长的风险，且公司也按相关财务制度及政策计提了坏账准备金，风险在可控区间内。应对措施应对措施：针对应收账款无法收回及诉讼的风险，公司对于渠道转型以前形成的对特定客户LATERAL拖欠公司的应收账款，已计提了足额的资产减值损失准备。4、汇率变动的风险 报告期内，公司的出口业务主要以美元结算。近两年，人民币对美元汇率出现较大幅度波动，汇率的波动对公司经营业绩产生一定的影响。应对措施应对措施：面对汇率变动的风险，公司积极采取缩短收款账期以及积极收回应收账款等措施应对汇率波动。本期
7、重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三卓韩一 指 天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司 山景新加坡 指 SAN KING TECHNOLOGIES PTE.LTD.中星锐博 指 天津中星锐博企业管理咨询有限公司 三卓韩一苏州 指 苏州三卓韩一橡塑科技有限公司 三卓韩一惠州 指 三卓韩一精密电子（惠州）有限公司 三卓韩一芜湖 指 三卓韩一精密制造（安徽）有限公司 山景橡塑天津 指 山景橡塑（天津）有限公司 西湖中国 指 SEI WOO（CHINA）POLYMER TECHNOLOGIES PTE.LTD.山景雷特乐苏州 指 山景雷
8、特乐橡塑科技（苏州）有限公司 西湖橡塑天津 指 西湖（天津）橡塑制品有限公司 西湖橡塑苏州 指 西湖橡塑科技（苏州）有限公司 三卓韩一新加坡 指 SYNERGYHANIL(S)POLYMER TECHNOLOGIES PTE.LTD.西湖新加坡 指 SEI WOO POLYMER TECHNOLOGIES PTE.LTD.西湖科技新加坡 指 SEI WOO TECHNOLOGIES PTE.LTD.山景雷特锦瑞 指 山景雷特锦瑞电子（苏州）有限公司 大富科技 指 大富科技（安徽）股份有限公司（股票代码：300134；股票简称：大富科技）LATERAL 指 LATERALSOLUTIONS PT
9、E.LTD.苏州铭佳 指 苏州铭佳精密机械有限公司 三卓高精新加坡 指 SYNERGYHI-PRECISION(S)PTE.LTD.SWP 指 SAMWA PRECISION SDN.BHD A 客户 指 世界顶级智能终端厂商之一，美国上市公司，总部位于加利福尼亚州的库比蒂诺 长城证券 指 长城证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日止 5 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司 英文名称及缩写 TianJin Synergy Hanil Polymer Technolo
10、gies Co.,Ltd.SHTJ 证券简称 三卓韩一 证券代码 837704 法定代表人 魏枫频 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 金光 联系地址 天津武清开发区和畅路 10 号 电话 022-82192186 传真 022-82113841 电子邮箱 guang_ 公司网址 办公地址 天津市武清开发区和畅路 10 号 邮政编码 301707 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 11 日 挂牌时间 2016 年 6 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型
11、行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C2913 橡胶零件制造-硅胶制品制造 主要业务 高性能、高精密橡胶、塑料等高分子材料制品研发、生产和销售 主要产品与服务项目 开发、生产和销售耐高温绝缘橡胶材料及绝缘成型件塑料制品、模具、电子元件及组件和相关的技术咨询服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,528,700.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（魏枫频）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（魏枫频），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9
12、11202227522002163 否 注册地址 天津市武清区和畅路 10 号 否 注册资本 51,528,700.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龙湖川 覃业志 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不
13、适用 公司于 2021 年 9 月开始进行股票定向发行，并于 2022 年 4 月完成股票定向发行的认购工作。本次定向发行完成后将新增股本 206.33 万股，截至本年度报告披露日，本次定向发行尚处于新增股份登记阶段。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 501,375,481.56 350,219,198.63 43.16%毛利率%29.63%35.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 42,050,981.
14、73 19,929,845.77 110.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,299,007.33 16,832,727.09 115.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.80%6.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.91%5.82%-基本每股收益 0.82 0.39 110.68%公司 2020 年度基本每股收益为 0.66 元/股，由于公司于 2021 年度进行了权益分派，每 10 股转增 7 股，致使公司 2021 年度总股本由 3,031.10 万股增长至 5,152.
15、87 万股，为使基本每股收益具有可比性，对2020 年度基本每股收益按比例进行调整。归属于挂牌公司股东的每股净资产采用相同处理方式。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 485,154,880.05 422,660,011.22 14.79%负债总计 184,087,016.04 124,058,742.97 48.39%归属于挂牌公司股东的净资产 304,487,972.27 298,944,626.24 1.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.91 5.80 1.85%资产负债率%（母公司）8.62%6.88%-资产负债率
16、%（合并）37.94%29.35%-流动比率 1.97 2.62-利息保障倍数 40.16 291.79-营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 47,080,647.87 57,136,764.35-17.60%应收账款周转率 2.58 1.72-存货周转率 5.47 4.56-(三三)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%9 总资产增长率%14.79%-4.29%-营业收入增长率%43.16%-22.30%-净利润增长率%128.44%-26.11%-(四四)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期
17、初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,528,700.00 30,311,000.00 70%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(五五)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (六六)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,003,675.16 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,809,908.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
18、性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,786,235.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,518,112.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,117,931.33 所得税影响数 940,033.42 少数股东权益影响额（税后）1,425,923.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,751,974.40 (七七)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (八八)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯
19、调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 131,178,567.21 131,178,563.80 应收票据 1,541,137.00 4,938,449.40 应收账款 130,019,721.54 136,831,288.86 预付账款 4,683,556.05 3,225,612.54 其他应收款 873,216.59 1,100,022.31 存货 36,69
20、7,446.88 37,467,531.54 其他流动资产 3,006,982.49 2,975,331.15 长期股权投资 10,076,756.04 10,573,195.75 投资性房地产-27,409.61 固定资产 72,397,458.62 70,796,128.18 无形资产 608,538.22 651,944.69 长期待摊费用 13,992,898.17 12,902,328.48 递延所得税资产 889,043.67 905,789.03 其他非流动资产-285,703.63 应付账款 60,366,010.60 58,829,344.50 合同负债 827,312.81
21、 914,981.86 应付职工薪酬 13,554,308.90 13,551,525.04 应交税费 1,592,463.17 2,077,188.46 其他应付款 28,598,178.94 42,672,052.43 其他流动负债 9,051,468.13 3,503,944.01 资本公积 235,233,005.34 235,375,895.40 其他综合收益 4,000,379.16 3,944,728.50 盈余公积 11,817,409.60 11,795,101.23 未分配利润 18,745,437.41 17,517,901.11 少数股东权益-1,840,646.00-
22、343,357.99 营业收入 350,446,885.15 350,219,198.63 营业成本 213,468,858.83 225,351,788.06 税金及附加 3,561,864.22 3,519,198.33 销售费用 18,315,751.73 20,305,408.48 管理费用 51,409,464.64 45,379,626.85 研发费用 36,034,281.29 28,823,951.97 财务费用 10,124,350.16 8,880,312.41 资产减值损失-6,499,400.03-6,430,822.52 投资收益 233,603.06 533,375
23、.33 信用减值损失-153,171.79 2,663,688.09 资产处置收益 398,758.94 167,288.85 营业外收入 4,278,814.44 4,269,079.93 所得税费用 1,959,709.08 1,970,946.19 收到其他与经营活动有关的现金 1,411,546.71 1,411,594.54 支付其他与经营活动有关的现金 58,281,398.31 58,286,530.85 收回投资收到的现金-38,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 38,000,000.00-投资支付的现金-44,010,000.00 支付其他与投资活动有关的现
24、金 44,010,000.00-汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,998,943.09-9,998,948.71 详细内容参见与2021 年度报告同期披露2020 年年度报告摘要（更正后）、2020 年年度报告（更正后）、2020 年度前期会计差错更正专项说明的专项报告。11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、会计政策调整原因、会计政策调整原因 （1 1）执行企业会计准则第执行企业会计准则第 21 号号租赁（租赁（2018 年修订）财政部于年修订）财政部于 2018企业会计准则第企业会计准
25、则第 21号号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年年 1月月 1日起执行新租赁准则。根据修订后的准日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租租赁。赁。本公司作为承租人本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首
26、次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)
27、作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十五）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。12 本公司作为出租人本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续
28、的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021年 1月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 适 用 新 租 赁准则 由财务部作出变更申请经财务负责人审核后报董事会批准。使用权资产 21,608,197.10 2,382,772.32 租赁负债
29、21,504,697.10 2,382,772.32 长期待摊费用-103,500.00 （2）执行企业会计准则解释第）执行企业会计准则解释第 14 号号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14号”），自公布之日起施行。2021年 1月 1日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14号进行调整。（3）执行关于调整执行关于调整适用范围的通知适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金
30、等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021年 5月 26日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行
31、会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1月 1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简13 称“解释第 15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管
32、理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、首次执行首次执行新新租赁租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 21,608,197.10 21,608,197.10 21,608,197.10 租赁负债 21,504,697.10 21,504,697.10 21,504,697.10 长期待摊费用 103,500.00 -103,500.00 -103,500.00
33、 母公司母公司资产负债表资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 2,382,772.32 2,382,772.32 2,382,772.32 租赁负债 2,382,772.32 2,382,772.32 2,382,772.32 (九九)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2021 年新增控股子公司 SAMWA PRECISION SDN.BHD.，控制权取得时点为 2021 年 4 月 30 日。公司于 2021 年出售苏州铭佳精密机械有限公司 60%股权，该子公司不再纳入合并范围，丧失控制权的时点为 2021 年
34、 8 月 31 日 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司开发、生产和销售耐高温绝缘橡胶材料，是全球领先的高性能橡胶、塑胶等高分子新材料精密制品企业。且持续专注于新材料、新工艺、自动化等的技术开发，是从事以硅橡胶为主、兼顾其他类型材料的高精密高性能橡塑制品的研发、制造、销售的高新技术企业。公司通过自主研发、并与全球领先的原材料供应商及下游客户协同合作开发，以高端精密、性能优越、用途广泛、质量优良的复合工艺类橡塑产品为发展方向，并着力发展与橡塑产品有关的新材料业务。公司自成立以来，一直注重橡塑等新材料产品的研发和精密模具等的成型、制造工艺技术
35、的发展，经过多年发展，已成为行业内规模较大、并在国际客户中享有一定声誉的企业。随着全球各领域新材料技术的快速进步，高端高分子材料的应用将在提升消费品质、改善人们生活当中起到不可或缺的作用，三卓韩一利用自身在行业的积累，积极向产品链中高附加值部分及其他新材料领域拓展。公司融合了拥有多年专业经验的人才资本，并整合国内外多方资源，凭借快速的应变能力和优良的成本品质优化控制能力，为全球智能电子设备、汽车及交通运输、医疗美容、服务机器人等行业内领先企业提供领先于同行的精密橡塑制品、相关模具产品和技术支持一站式服务。公司全面推行 ISO9001 质量管理体系，通过针对汽车产品的 ISO/TS16949 认
36、证。公司采取直接销售和通过中间商销售给客户两种方式进行销售：直接销售给品牌客户的模式下，公司与客户签订供货协议，接受客户订单后组织产品的开发和生产。货物生产完毕后，按照订单将货物运送至客户指定地点；通过中间商销售给品牌客户，公司在与部分全球顶级的智能设备生产商进行合作，通常通过其指定中间商将产品销售给终端用户或其指定的代工厂商。公司主要通过直接面向下游客户销售产品的方式推广开拓业务，一直注重于对用户需求的精准把握和深入挖掘，在逐步扩大市场领域和开拓用户的同时，不断健全和完善市场营销网络。报告期内，公司的商业模式无重大变化 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息
37、行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二）二）财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 96,531,000.
38、15 19.90%131,178,563.80 31.04%-26.41%应收票据 1,142,868.72 0.24%4,938,449.40 1.17%-76.86%应收账款 162,130,897.46 33.42%136,831,288.86 32.37%18.49%存货 77,314,900.78 15.94%37,467,531.54 8.86%106.35%投资性房地产 26,419.25 0.01%27,409.61 0.01%-3.61%长期股权投资 10,885,115.17 2.24%10,573,195.75 2.50%2.95%固定资产 76,805,008.64 1
39、5.83%70,796,128.18 16.75%8.49%在建工程 2,860,417.82 0.59%43,416.96 0.01%6,488.25%无形资产 10,840,838.40 2.23%651,944.69 0.15%1,562.85%商誉 344,470.83 0.07%966,108.06 0.23%-64.34%短期借款 0%2,509,706.67 0.59%-100.00%长期借款 使用权资产 16,166,606.11 3.33%100%长期待摊费用 8,831,245.58 1.82%12,902,328.48 3.05%-31.55%递延所得税资产 2,677,
40、326.53 0.55%905,789.03 0.21%195.58%其他非流动资产 3,062,581.78 0.63%285,703.63 0.07%971.94%合同负债 2,341,903.58 0.48%914,981.86 0.22%155.95%应付账款 96,361,142.94 18.86%58,829,344.50 13.92%63.80%交易性金融资产 3,282,568.26 0.68%6,010,000.00 1.42%-45.38%预付账款 4,725,504.62 0.97%3,225,612.54 0.76%46.50%应付职工薪酬 19,612,330.29
41、4.04%13,551,525.04 3.21%44.72%其他应付款 45,626,502.46 9.4%42,672,052.43 10.10%6.92%一年内到期的非流动负债 3,980,214.96 0.82%0 0%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：货币资金：同比减少 26.41%，主要由于公司 2021 年 5 月、9 月分别实施了 2020 年及 2021 年半年度权益分派，分配金额总计 3,637 万元。应收票据：应收票据：同比减少 76.86%，主要由于公司将报告期内收到部分承兑汇票进行了背书转让。应收账款应收账款：同比增长 18.49
42、%，公司应收账款增长主要受公司收入增长的影响，2021 年度，公司收入同比增长 43.16%，应收账款随收入的增长而增长，同时，公司加强了应收账款账期管理，使得应收账款同比增速低于收入增长率。存货：存货：同比增加 106.35%，主要受两方面影响：（1）受收入大幅度增长的影响，公司存货也保持快速增长，2021 年底，公司产成品增加 824 万；（2）2021 年度，公司增加了新项目的拓展力度，新项目开发带来的部分模具未验收，模具类存货增加约 1200 万。在建工程：在建工程：同比增加 6488.25%，主要由于上年同期基数较小，为了满足长三角地区的需求，报告期内公司加大芜湖生产基地的投入，新租
43、赁的 5000 平方米厂房装修，新购入设备待安装验收。无形资产：无形资产：同比增加1562.85%，主要芜湖三卓韩一在无为开发区新购置了87500平方米的工业用地。16 商誉商誉：同比减少 64.34%，主要由于公司在 2021 年 7 月对公司持有 60%股权的铭佳公司股权进行转让。预付账款：预付账款：同比增加 46.5%，主要是公司增加了设备投入，需要预付账款。长期待摊费用：长期待摊费用：同比减少 31.55%，主要是公司于 2021 年度摊销装修费用 617.87 万元。递延所得税资产：递延所得税资产：同比增加 195.58%，主要由于公司 2021 年度资产减值准备、可抵扣亏损等可抵扣
44、暂时性差异增长所致。其他其他非流动资产：非流动资产：同比增加 971.94%，主要是租赁房屋按照新政策归类预付长期资产类 306.26 万。使用权资产：使用权资产：主要是 2021 年根据新的会计准则，租赁厂房签订一年以上合同需要计提所有权使用资产，公司于 2021 年 1 月 1 日执行新会计准则。应付账款：应付账款：同比增长 63.80%。2021 年度，公司收入增长，公司采购规模有所增加，导致当期应付账款同比快速增长。合同负债：合同负债：同比增加 155.95%，主要系客户委托开发模具，预先收取一定比例的预收款项。应付职工薪酬：应付职工薪酬：同比增加 44.72%，主要系收入增长，公司人
45、员相应快速增加。一年内到到期的非流动负债：一年内到到期的非流动负债：同比变动 100%，主要是由于重新分类所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 501,375,481.56-350,219,198.63-43.16%营业成本 352,796,897.36 70.37%225,351,788.06 64.35%56.55%毛利率 29.63%-35.65%-销售费用 22,512,128.89 4.49%
46、20,305,408.48 5.80%10.87%管理费用 52,957,356.81 10.56%45,379,626.85 12.96%16.70%研发费用 30,020,018.48 5.99%28,823,951.97 8.23%4.15%财务费用 5,396,107.43 1.08%8,880,312.41 2.54%-39.24%信用减值损失 706,864.40 0.14%2,663,688.09 0.76%-73.46%资产减值损失-1,748,094.62-0.35%-6,430,822.52-1.84%-72.82%其他收益 1,809,908.32 0.36%1,270,
47、076.60 0.36%42.50%投资收益 1,786,235.47 0.36%533,375.33 0.15%234.89%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 1,003,675.16 0.20%167,288.85 0.05%499.97%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 38,000,598.97 7.58%16,162,518.88 4.61%135.12%营业外收入 3,563,121.30 0.71%4,269,079.93 1.22%-16.54%营业外支出 45,008.92 0.01%554,117.71 0.16%-91.88%净利润 40,905,
48、709.98 8.16%17,906,534.91 5.11%128.44%利润总额 41,518,711.35 8.28%19,877,481.10 5.68%108.87%所得税费用 613,001.37 0.12%1,970,946.19 0.56%-68.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：营业收入：同比增长43.16%，主要是受两方面影响：（1）Dyson等主要客户订单大幅增加带来的产品交货增加；（2）报告期内公司积极进行新项目拓展，包括 Dyson、facebook等终端客户新项目导入带动的模具收入增加。17 营业成本：营业成本：同比增加 56.55%，主要受两方面因
49、素影响：（1）营业收入增加带来的成本增加；（2）2021 年度人工成本和原材料价格有所上涨。销售费用：销售费用：同比增长 10.87%,主要是随着收入有所增长，但销售费用增长率低于收入增长，报告期内，公司销售费用率由 5.80%下降至 4.49%。管理费用：管理费用：同比增长 16.70%，主要受两方面因素影响：（1）上年同期上半年而言，受疫情影响国家给予了社保减免政策人工成本相对较低；（2）公司为了提升管理能力，引进相关领域专业化人才，增加人工成本。财务费用：财务费用：同比减少 39.24%，汇率波动带来的汇兑损失的减少所致。信用减值损失：信用减值损失：同比减少 73.46%，主要是公司加强
50、应收账款管理，2020 年度、2021 年度、公司应收账款减值准备持续减少。2021 年度公司快速增长，带动应收账款月增长，2021 年度应收账款减值准备下降速度有所降低。资产减值损失：资产减值损失：同比下降 72.82%，主要由于：（1）2020 年度计提商誉减值损失 209 万元；（2）公司存货减值准备 2021 年度计提金额有所降低。其他收益其他收益:同比增加 42.50%，主要是针对项目的政府补贴增加。投资收益：投资收益：同比增长 234.89%，主要是联营合营企业投资收益和货币资金理财带来收益。资产处置收益资产处置收益：同比增加 499.97%，主要是报告期内处置固定资产产生收益 1
