1、公告编号：2022-006 1 证券代码：839631 证券简称：吉通股份 主办券商：华创证券 2021 吉通股份 NEEQ：839631 洛阳吉通新合纤股份有限公司 Luoyang Jitong Chemical Fiber Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 2 月 26 日，吉通股份成功召开 2020 年年度股东大会，会议回顾了 2020 年度经营情况，审议通过了 2020 年年度报告及年度报告摘要，2020 年度财务决算报告、2021 年度财务预算报告、2020 年度利润分配方案等，同时会议还审议通过了吉通股份 20
2、21 年第一次股票发行的方案。2、2021 年 4 月 22 日吉通股份完成 2021 年第一次股票发行，募集资金 714.40 万元。3、2021 年 5 月 28 日，全国中小企业股份转让系统发布 2021 年市场层级定期调整决定的公告，吉通股份由基础层升至创新层，公司踏上资本之路的新征程。4、为了满足公司的生产经营，实现公司长期稳定的发展，吉通股份于 2021年 6 月购买土地使用权 31,159.12 平方米，土地位置：洛阳市孟津区纬三路南侧，购买该土地主要用于建立公司 10 万吨/年绿色再生纤维项目。5、吉通股份圆满的完成了董事、监事及高级管理人员的换届工作。6、2021 年吉通股份
3、取得 9 项实用新型专利证书，截至 2021 年底吉通股份共取得 16 项实用新型专利证书。公告编号：2022-006 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件.2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息
4、行业信息.3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .119119 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵中舟、主管会计工作负责人梁长江及会计主管人员耿晓霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务
5、所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大
6、风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业易受经济周期及原油价格影响风险 聚酯行业的上下游石化和纺织分属周期性行业和出口导向型行 业，在经济周期下行阶段均受到较大冲击。上下游产业链的不稳定加剧了聚酯行业的经营风险，经济波动对行业内企业的生产经营影响较大。此外，由于聚酯产业链价格传导效率较高，原油及其下游产品价格波动将对公司产生一定影响。行业竞争风险 上世纪末，随着改革的深化，国家对聚酯行业的新上项目由过去的审批制改为登记制，放宽了聚酯行业的进入门槛，同时国内外聚酯设备的技术工艺基本成熟，也大大降低了行业投资成本，较低的行业门槛
7、导致众多的市场主体加入竞争，激烈的竞争进一步降低了行业的整体利润水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-006 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、吉通股份 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人、其他职务（销售总
8、监）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司董事会 监事会 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司监事会 有限公司、吉通有限 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司 吉通纤维、全资子公司、子公司 指 洛阳吉通纤维科技有限公司 涤纶低弹丝 指 通过改性得到的纤维，使其具备功能性纤维、复合性纤维、再生纤维的特征，可使纤维具备亲水性、透气性、亲肤性等特征。热熔丝 指 又称低溶点纤维，通过改性得到的功能性纤维，具有熔点低、热粘合强度高并且物理化学性能稳定等特征。公告编号：2022-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基
9、本信息基本信息 公司中文全称 洛阳吉通新合纤股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Jitong Chemical Fiber Co.,Ltd-证券简称 吉通股份 证券代码 839631 法定代表人 赵中舟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 宋春芳 联系地址 河南省洛阳市孟津区吉利科技园纬三路路北 电话 0379-66930399 传真 0379-66930668 电子邮箱 公司网址 http:/ 河南省洛阳市孟津区吉利科技园纬三路路北 邮政编码 471012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股
10、份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 10 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C17 纺织业-C175 化纤织造及印染精加工-C1751 化纤织造加工 主要产品与服务项目 差别化功能性纤维的研发、生产和销售及合成纤维原料的批发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,551,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赵中舟）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵中舟），一致行动人为（赵运芳）公告编号：2022-006 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目
11、内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410306672854017N 否 注册地址 河南省洛阳市孟津区吉利科技园纬三路 否 注册资本 24,551,500 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘方微 罗川 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更
12、新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-006 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 465,752,043.94 453,693,160.75 2.66%毛利率%2.85%2.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,905,961.63 4,252,577.51 62.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,910,719.06 3,198,810.41 116.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.98%15.7
13、1%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.00%11.82%-基本每股收益 0.30 0.23-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 88,192,160.52 47,123,047.00 87.15%负债总计 47,463,277.96 18,934,926.07 150.67%归属于挂牌公司股东的净资产 40,728,882.56 28,188,120.93 44.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.49 11.41%资产负债率%（母公司）53.82%40.18%
14、-资产负债率%（合并）53.82%-流动比率 1.62 2.14-利息保障倍数 9.09 6.45-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,368,876.38 7,103,668.28-119.27%应收账款周转率 51.04 41.21-存货周转率 29.92 31.76-公告编号：2022-006 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%87.15%0.49%-营业收入增长率%2.66%74.82%-净利润增长率%62.39%113.03%-五、五、股本情况股本情况
15、 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,551,500 18,865,000 30.14%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-19,144.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,800.00 除上述各项之外的其他营业
16、外收入和支出 0.80 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,343.24 所得税影响数-1,585.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -4,757.43 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-006 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处的行业为纺织业，主营业务为差别化功能型纤维的研发、生产和销售以及合成纤维的批发。公司自成立以来，在化纤行业努力耕耘，自
17、主研发生产销售各种差别化纤维，使纤维的功能性得以强化 提升，满足市场对高端纤维的需求，公司致力于改性运动型纤维的新工艺开发，立志做业界最好的运动 型纤维，公司在吸收和借鉴国内外先进经验的基础上，经过不断地研发投入，已在聚酯长丝改性等方面 取得了多项成果，部分成果已经得到工业化生产，投入生产后取得了良好的经济效益和社会效益。同时，公司利用拥有的技术优势、人才优势为下游厂家提供优质聚酯原料和技术支持，有助于推动化纤行业的 产业升级。公司拥有完整的研发、生产、销售体系，能够为客户提供高品质产品和服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重
18、大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据制定的年度经营计划，结合产品的市场行情，公司管理层合理的组织生产经营活动、产品研发、市场开拓、质量把控，圆满的完成了各项经营目标,增强了公司可持续
19、发展的能力。报告期内，公司实现营业收入 46,575.20 万元，比上年同期增长 2.66%；实现利润总额 930.98 万元，比上年同期增加 81.21%；净利润 690.60 万元，比上年同期增加 62.39%；截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 8,819.22 万元，较上年增长 87.15%；净资产 4,072.89 万元，较上年增长 44.49%；经营活动产生的现金流量净额-136.89 万元；投资活动产的现金流量净额-1,532.57 万元；筹资活动产生的现金流量净额 1,653.67 万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响-3.07 万元。公告编号：2022-0
20、06 11 (二二)行业情况行业情况 公司所处行业属于 C1751 化纤织造行业，指以化纤长丝（含有色长丝）为主要原料生产的机织坯布，色织布；公司主营业务为差别化功能型纤维及其原料的研发、生产和销售以及合成纤维原料的批发。公司的产品质量好，技术含量高，能够达到国内或国际同类产品的先进水平；公司的管理不断向精细化管理方向提升，可以有效地控制成本，降本减费；公司所在的地理位置，使得公司在销售价格和贴近市场方面具有无可比拟的优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初
21、金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,340,379.74 8.32%3,133,993.83 6.65%134.22%应收票据 11,990,318.66 13.60%8,559,917.04 18.17%40.08%应收账款 6,257,710.57 7.10%11,993,737.38 25.45%-47.83%存货 19,269,295.63 21.85%10,976,383.83 23.29%75.55%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,694,456.20 9.86%8,754,193.45 18.58%
22、-0.68%在建工程-无形资产 86,430.66 0.10%47,197.35 0.10%83.13%商誉-短期借款 11,720,852.74 13.29%10,500,000.00 22.28%11.63%长期借款 5,450,000.00 6.18%-100%资产总计 88,192,160.52-47,123,047.00-97.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年期末和 2020 年期末货币资金分别为 734.04 万元和 313.40 万元，2021 年比 2020年增加了 420.64 万元，增加幅度 134.22%，主要原因是其他货
23、币资金中银行承兑保证金增加引起的。2、应收票据：2021 年期末和 2020 年期末应收票据分别为 1,199 万元和 860 万元，2021 年比 2020 年增加了 339 万元，增加幅度 40.08%，主要原因是 2021 年银行承兑汇票的增加引起的。3、应收帐款：2021 年期末和 2020 年期末应收帐款分别为 625.77 万元和 1,199.37 万元，2021 年比 2020年减少了 573.60 万元，减少幅度 47.83%，主要原因 2021 年回收的货款增加引起的。4、存货：2021 年期末和 2020 年期末存货分别为 1,926.93 万元和 1,097.64 万元，
24、2021 年比 2020 年增加了 829.29 万元，增加幅度 75.53%，主要原因是根据客户需求 2021 年底存货增加引起的。5、无形资产：2021 年期末和 2020 年期末无形资产分别为 8.64 万元和 4.72 万元，2021 年比 2020 年增加了 3.92 万元，增加幅度 83.13%，主要原因是公司新增的生产过程中使用的软件系统增加引起的。6、长期借款：2021 年期末为 545 万元，是新增的洛阳银行吉利支行贷款。公告编号：2022-006 12 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同
25、期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 465,752,043.94-453,693,160.75-2.66%营业成本 452,472,180.78 97.15%441,540,574.45 97.32%2.48%毛利率 2.85%-2.68%-销售费用 568,461.69 0.12%4,245,412.77 0.94%-86.61%管理费用 1,684,896.17 0.36%1,687,438.34 0.37%-0.15%研发费用 438,573.05 0.09%1,230,730.82
26、0.27%-64.36%财务费用 1,213,656.77 0.26%942,126.49 0.21%28.82%信用减值损失 10,003.27 0.002%-100%资产减值损失-260,144.59 0.06%100%其他收益 441,380.25 0.09%1,121,769.75 0.25%-60.65%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-19,144.04 0.004%-100%汇兑收益-营业利润 9,309,836.81 2.00%5,144,066.42 1.13%80.98%营业外收入 0.80 0%8,500.00 0.002%100%营业外支出-14,972.97
27、0.003%100%净利润 6,905,961.63 1.48%4,252,577.51 0.94%62.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，销售费用为 56.85 万元，较上年同期的 424.54 万元减少了 367.69 万元。主要原因是根据新收入准则的要求，公司运输费用属于产品销售合同履约义务，报告期将其计入营业成本引起的。报告期内，研发费用为 43.86 万元，较上年同期的 123.07 万元减少了 79.21 万元，主要原因是报告期完成的研发项目前期实验多，研发投入也多，大部分集中在上期，后期完成阶段研发投入相对减少引起的。报告期内，信用减值损失为 1 万元，较上年同期
28、增长了 100%。主要原因是报告期根据新金融工具准则，将应收账款和其他应收款计入信用减值损失引起的。报告期内，资产减值损失为 0，较上年同期的 26 万元减少了 100%，主要原因是报告期根据新金融工具准则，将应收账款和其他应收款计入信用减值损失引起的。报告期内，其他收益为 44.14 万元，较上年同期的 112.18 万元减少了 68.04 万元，主要原因是报告期政府奖励的先进制造业专项资金的减少引起的。报告期内，资产处置收益为-1.9 万元，主要原因是处置固定资产的亏损引起的。报告期内，营业利润由上期的 514.41 万元增加到 930.98 万元，增加了 416.57 万元，主要原因是生
29、产收入的增加和销售费用的减少引起的。报告期内，净利润出由上年同期的 425.26 万元增加到本期的 690.60 万元，增加了 265.34 万元，主要原因是随着营业利润的增加而增加。公告编号：2022-006 13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 465,752,043.94 453,693,160.75 2.66%其他业务收入-主营业务成本 452,472,180.78 441,540,574.45 2.48%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入
30、营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%贸易销售 聚酯切片 410,164,030.27 400,284,804.03 2.41%-2.38%-2.27%-4.37%PBT 1,438,017.70 1,415,929.20 1.54%-涤纶综合丝 373,717.70 385,012.20-3.02%-30.14%-9.05%-114.47%涤纶短纤维 4,841,320.82 4,655,922.41 3.83%3,000.32%2,982.85%16
31、.77%小计 416,817,086.49 406,741,667.84 2.42%-1.72%-1.61%-3.97%产品销售 涤纶低弹丝DTY 29,781,899.98 27,982,359.98 6.04%101.57%93.46%187.62%低溶点涤纶长丝 17,412,457.95 16,312,176.32 6.32%18.69%20.05%-14.36%涤纶丝 POY 1,075,259.94 974,716.03 9.35%-瑜伽铺巾 531,315.11 335,418.30 36.87%-毛巾 134,024.47 125,842.31 6.10%184.37%828.
32、35%-91.44%小计 48,934,957.45 45,730,512.94 6.55%65.32%62.43%33.95%合计 465,752,043.94 452,472,180.78 2.86%2.66%2.48%6.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东区 181,512,847.19 178,945,336.11 1.41%-24.21%-23.49
33、%-39.74%华北区 72,996,230.87 68,186,206.85 6.59%-2.82%-5.00%48.42%华中区 60,122,058.61 57,705,110.23 4.02%209.59%205.80%42.05%东北区 21,005,161.05 20,257,803.93 3.56%40.70%40.59%2.29%公告编号：2022-006 14 华南区 30,310,876.10 30,348,349.21 -0.12%92.23%91.21%-81.82%西北区 38,959,284.97 38,093,093.27 2.22%46.24%47.05%-19
34、.57%西南区 57,758,305.47 56,688,564.56 1.85%-3.02%-3.52%37.04%出口 3,087,279.68 2,247,716.62 27.19%11.58%9.34%5.80%合计 465,752,043.94 452,472,180.78 2.86%2.66%2.48%6.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入比上期增加了 2.66%，主要原因是：报告期的产品销售收入为 4,893.50 万元，比去年同期的 2,960.07 万元增加了 1,933.43 万元，增加幅度达 65.32%，报告期内产品销售成本比上期增加了
35、62.43%，主要原因是随着产品销售收入的增加而增加的采购成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 永寿县瑞迅无纺布有限公司 45,712,892.00 8.69%否 2 天津乐凯薄膜有限公司 40,534,842.00 7.70%否 3 郓城大唐科技有限公司 39,638,030.00 7.53%否 4 佛山市南海中邦无纺有限公司 33,147,320.00 6.30%否 5 成都市前进无纺布有限公司 30,047,130.00 5.71%否 合计合计 189,080,214.0
36、0 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北绿宇环保有限公司 106,430,520.70 20.32%否 2 河南缔展国际贸易有限公司 78,522,397.94 14.99%否 3 中石化化工销售（天津）有限公司 72,862,220.62 13.91%否 4 中国石化化工销售有限公司华中分公司 56,197,567.21 10.73%否 5 国投国际贸易（北京）有限公司 48,967,618.00 9.35%否 合计合计 362,980,324.47 -3.3.现金
37、流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 -1,368,876.38 7,103,668.28-119.27%投资活动产生的现金流量净额-15,325,702.37 -884,316.70-1,633.06%筹资活动产生的现金流量净额 16,536,702.24-4,562,043.77 462.48%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年减少了 847.25 万元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少及支付给职工以及为职工支付的现金和支付的税费的增加引起的。公告编号：20
38、22-006 15 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少 1444.14 万元，主要是因为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金的增加引起的。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 2109.87 万元，主要是因为吸收投资收到的现金增加了 563.48 万，取得借款收到的现金增加了 1,515 万元引起的。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 洛阳吉通纤
39、维科技有限公司 控股子公司 合成纤维制造；合成纤维销售；产业用纺织制成品销售；新材料技术研发等。10,000,000 0 0 0 0 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 438,573.05 1,230,730.82 研发支出占营业收入的比例 0.09%0.27%研发支出
40、中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 10 12 研发人员总计 10 12 研发人员占员工总量的比例 13%14%报告期内，公司研发人员共计 12 人，本科及本科以下 12 人，占全部员工比例的 14%。专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公告编号：2022-006 16 公司拥有的专利数量 9 7 公司拥有的发明专利数量-研发研发项目项目情况：情况：报告期内公司针对纤维生产新工艺、喷丝头装置、卷绕机保护装置等进行了研发，共计支付研发费用 43.86 万元，纤维
41、生产新工艺生产出的产品，赋予了纤维更多的差别化性能，其原液着色技术、S+Z捻并股技术等技术和新型工艺的使用，使产品特色更加鲜明，也使产品更具附加值和生命力，对于推动纤维生产、循环经济可持续发展、环境治理保护等方面都具有重要意义，且社会效益和经济效益显著；对喷丝头装置的研发，使纤维长丝的强度提高，强度指标平均提高了 1.6%。冷却均匀，产品质量更加稳定，优等品率提高了 2%，增加了喷丝头使用周期，稳定性更好，满足客户的需求；对卷绕机保护装置的研发，保护了卷绕机运转部位进飞絮的问题，减少了卷绕机维修强度，卷绕机操作人员在工作提高了安全操作性。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标
42、准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 经公司第三届董事会第二次会议审议，现对上述保留意见段作出如下说明：（1）公司在 2021 年与洛阳吉永工贸有限公司发生的资金往来和采购交易都是基于公司生产经营发展需要而真实存在的，不存在损害公司利益的情形，不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东利益产生任何损害。（2）资产负债表-预付帐款的余额 16,048,401.29 元是公司预付给洛阳吉永工贸有限公司的采购款，2022 年洛阳吉永工贸有限公司已全部发货给公司并开具
43、了发票，截至本说明出具日，预付帐款-洛阳吉永工贸有限公司的余额为 0。（3）公司将补充和完善预付款的协议流程和付款方面的内部控制制度，建立健全在预付款事项中的长效管控机制，保障公司的资产安全。（4）公司董事会认为：和信会计师事务所（特殊普通合伙）根据相关情况，本着严格、谨慎的公告编号：2022-006 17 原则，对上述事项出具的带有保留意见段的审计报告董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司2021 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员进行研究并积极采取有效措施，消除审计报告中保留意见段事项对公司的影响，尽力维护公司和广大投资者的利益。截止本说明出具日，未发现上述
44、保留意见段事项存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情况。2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注五、31。吉通股份的营业收入金额为人民币 465,752,043.94 元，其中，贸易部分营业收入为人民币 416,817,086.49 元，占营业收入的 89.49%，生产
45、部分收入48,934,957.45 元。根据吉通股份与其客户的销售合同约定，国内客户根据约定的交货方式将货物发给客户或由客户自行提货，获取客户的签收回单或客户验收确认信息后确认收入。外销收入采用 FOB（船上交货）条款的，公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。由于营业收入是吉通股份公司关键业绩指标之一。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2、审计应对（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；（
46、3）对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；（4）对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收回单等；对于外销收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；（5）结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；（6）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；（7）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；公告编号：202
47、2-006 18 （8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2022-006 19 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 执行财政部印发修订企业会计准则第 21 号-租赁（财会201835 号）说明：财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的施行时间要求，公司于 2021 年 1 月 1 日起执行，并依据准则的规定对相关会计政策进行变更。根据准则规定，对于首次执行日（即
48、2021 年 1 月 1 日）前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 无。（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 3,133,993.83 3,133,993.83 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,559,917.04 8,559,917.0
49、4 应收账款 11,993,737.38 11,993,737.38 应收款项融资 预付款项 3,166,388.43 3,166,388.43 其他应收款 5,392.44 5,392.44 其中：应收利息 应收股利 存货 10,976,383.83 10,976,383.83 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 292,303.78 292,303.78 流动资产合计 38,128,116.73 38,128,116.73 公告编号：2022-006 20 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房
50、地产 固定资产 8,754,193.45 8,754,193.45 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,093,461.55 1,093,461.55 无形资产 47,197.35 47,197.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 60,000.00 60,000.00 递延所得税资产 133,539.47 133,539.47 其他非流动资产 非流动资产合计 8,994,930.27 10,088,391.82 1,093,461.55 资产总计 47,123,047.00 48,216,508.55 1,093,461.55 流动负债：短期借款 10,500,000.00
