1、1 2021 年度报告 合益食品 NEEQ:839822 安徽合益食品股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月安徽省长三角绿色农产品生产加工供应基地 3、2021 年 10 月 3A 级信用新型农业经营主体 2、2021 年 10 月安徽省林业产业化龙头企业复审通过 4、2021 年 12 月公司新上包冰生产线试产成功。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .20
2、20 第五节第五节 股份变动股份变动、融资和利润分配、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8484 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
3、连带责任。公司负责人潘国霞、主管会计工作负责人潘国霞及会计机构负责人(会计主管人员)杨彪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是
4、否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制及公司治理风险 公司实际控制人潘国霞女士、储修琪先生两人合计直接持有公司 5,000 万股股份,占比 83.33%,在经营管理方面对公司存在较强控制。若其利用控制地位对公司经营决策、财务管理、人事等方面实施不利影响,可能对公司的利益造成一定的损害。风险应对措施:公司已按照法律法规要求制定了股东大会、董事会及监事会议事规则以及关联交易、对外担保等
5、管理制度,形成了较为完善的法人治理结构和治理机制,以防范可能发生的不当控制及公司治理风险。2、产品质量和食品安全风险 公司板栗加工属于农副食品加工行业,承担着服务“三农”、满足居民板栗消费需求、保障板栗相关产品卫生和质量安全的产业功能和社会责任。公司在 2005 年即开始实行板栗产品质量安全追溯系统,利用科技手段保障产品质量安全。虽然公司采取一系列措施严格执行产品质量控制制度,但仍不排除出现产品质量控制失误而5 导致产品质量和食品安全问题的可能,如公司质检部门未能检测出不合格板栗、生产人员未能严格按照规程操作而使产品质量受损、或者产品运输过程中破损等原因导致产品腐败变质。风险应对措施:公司在
6、2005 年即开始实行板栗产品质量安全追溯系统,利用科技手段保障产品质量安全。公司将严格按照 食品安全法 等法律法规进行生产经营,认真推行 ISO 9001 质量管理体系、ISO 22000 食品安全管理体系,并一如既往严格执行产品质量控制等一系列内部管控制度,以防范和控制产品质量和食品安全风险。3、自然灾害风险 公司产业链的主要环节板栗种植属于种植业,与其他行业(例如第二、三产业)的显著区别在于,其主要生产活动都是在自然条件下露天完成的,更直接、更紧密、更经常地依赖于自然界的力量。因此,种植业生产最容易受到自然界的影响。在人类社会所拥有的科学技术手段还不能更好地控制和消除自然界的影响时,种植
7、业生产者就成为受自然灾害(主要是气象灾害、病虫灾害等),如干旱、暴风、暴雨、火灾和病虫害等影响最大的风险承担者。如遇到上述自然灾害造成区域内整体减产甚至绝收,则将面临原材料供应不足风险。风险应对措施:公司一方面通过在全国各地分别建立采购渠道,另一方面与本地栗农建立长期合作关系,公司传授栗农种植技术,栗农向公司提供优质的板栗产品。4、原材料采购价格波动的风险 板栗产量具有大小年的特点,大年即产量高,小年即产量低。公司的原材料主要为板栗,占公司生产成本的比重较大。按板栗的自然生产周期大小年间隔出现,再加上市场消费的变化不定,导致原材料价格波动较为频繁。风险应对措施:公司通过与其客户协商定价过程中,
8、通常能够将原材料成本的变动转嫁给下游客户,因此能够保证较为稳定的利润空间。5、汇率风险 随着汇率制度改革不断深入,人民币汇率波动日趋市场化,同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。2021 年度,公司产品销售中出口贸易占比 12.26%,系公司直接出口业务,该出口贸易均以美元进行结算,且公司没有采取购买类似汇率保险产品等来锁定汇率风险手段,以致人民币对美元的汇率波动较大程度上加大了公司的汇率风险,从而影响到公司盈利能力。风险应对措施:公司关注人民币汇率情况,进而调整对境外客户的回款周期;另一方面,公司能够及时的结汇。6、海外市场需求变动风险 2021 年度,公司收入中来自境外客户的比
9、例为 12.26%,较上一年度的 9.43%有所上升。前几年一般在 20%左右,近几年国外板栗客户需求量有所下降,再加上受疫情影6 响,出口有波动。风险应对措施:公司一方面与国外客户多沟通,了解国外市场的形势,调节出品产品的产能,二是加强国内市场开拓,通过国内市场弥补国际市场。7、短期偿债的风险 2021 年 12 月 31 日,公司短期借款为 6,700.00 万元,均为一年内短期债务,流动比率 1.07,公司存在短期偿债的风险。风险应对措施:公司与银行的短期借款通常在到期后可以展期,在贷款到期后会继续贷款。8、存货余额较大及周转较慢的风险 2021 年 12 月 31 日,公司存货账面价值
10、为 6,174.83 万元,存货周转率为 0.69,导致其经营所需的现金流较大,资金周转较慢。风险应对措施:公司正在积极拓宽销售渠道,降低存货压力,加快资金周转,保持合理存货规模。9、公司规模较小、收入较少的风险 截至 2021 年 12 月 31 日,公司的资产总额、净资产分别是 16,378.13 万元、7,958.09 万元;2021 年度营业收入、净利润分别是 4,711.93 万元、-106.61 万元。风险应对措施:公司将继续强化板栗系列产品生产优势,把现有业务做大做强的同时,计划向鱼类水产品及其他农副产品市场拓展延伸,进一步扩大公司市场知名度,不断提升公司的抗风险能力。本期重大风
11、险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、合益食品、股份公司 指 安徽合益食品股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、大信会所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年度 董事会议事规则 指 安徽合益食品股份有限公司董事会议事规则 股东大会议事规则 指 安徽合益食品股份有限公司股东大会议事规则 公司章程 指 安徽合益食品股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共
12、和国公司法 工矿投资 指 金寨县工矿投资有限公司 7 国元基金 指 金寨国元农业产业化发展基金有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽合益食品股份有限公司 英文名称及缩写 AnHui He Yi Food Co.,Ltd HYSP 证券简称 合益食品 证券代码 839822 法定代表人 潘国霞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 潘丽民 联系地址 安徽省金寨县经济开发区 电话 0564-7357567 传真 0564-7355667 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 安徽省金寨县经济开发区
13、邮政编码 237300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C 制造业-C13 农副食品加工业-C137 蔬菜、水果和坚果加工-C1372 水果和坚果加工 主要业务 板栗等农副产品的收购、加工、销售.主要产品与服务项目 公司的主要产品为保鲜板栗、速冻栗仁。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本(股)59,999,400 优先股总股本(股)0 做市商数量 0
14、控股股东 控股股东为(潘国霞、储修琪)9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为(潘国霞、储修琪),无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9134150077737110XC 否 注册地址 安徽省六安市金寨县经济开发区 否 注册资本 59,999,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商(报告期内)万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F座 18、19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商(报告披露日)万联证券 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师
15、姓名及连续签字年限 马建平 钟能圣 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 号 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 47,119,333.95 49,875,392.65-5.53%毛利率%15.00%15.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,066,087.76-3
16、,260,209.47 67.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,531,838.01 -4,988,805.74 49.24%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-1.33%-5.23%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-3.16%-8.01%-基本每股收益-0.02-0.06 70.60%(二二)偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 163,781,293.16 181,093,938.02-9.56%负债总计 84,200,361.86 10
17、0,446,918.96-16.17%归属于挂牌公司股东的净资产 79,580,931.30 80,647,019.06-1.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.34-1.32%资产负债率%(母公司)51.41%55.47%-资产负债率%(合并)51.41%55.47%-流动比率 1.07 1.07-利息保障倍数 0.76 0.35-(三三)营运营运情况情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 23,745,664.67-28,181,014.66 184.26%11 应收账款周转率 2.16 2.42-存货周转率 0.69 0.
18、87-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.56%24.99%-营业收入增长率%-5.53%7.75%-净利润增长率%-67.30%-35.32%-(五五)股本股本情况情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,999,400 59,999,400 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位:元 项目项目 金额金额 1 计入当期损益
19、的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,515,763.23 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-50,012.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,465,750.25 所得税影响数 0 少数股东权益影响额(税后)0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,465,750.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、
20、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1、财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同,本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数,调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。2、上述会计政策变更对公司本年度财务报表未产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业
21、务概要概要 商业模式商业模式 中国证监会发布的 上市公司行业分类指引(2012 年修订版),公司所处细分行业为“C13 农副食品加工业”,细分行业属于“C1372 水果和坚果加工”。公司的主营业务是致力于生态板栗系列产品的初加工与销售业务。公司已取得“熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头自动定量包装机的应用”、“熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头充氮保鲜工艺”、“熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头杀菌过程中减少褐变工艺”等核心技术。公司主要产品为保鲜板栗、速冻栗仁。公司从事板栗产业的时间相对较长,并依托大别山区的地理优势和资源优势,在市场上已经建立了较好的口碑,积累了较完善的采购和营销网络渠道资源,在华东地区具有
22、一定的品牌知名度。公司采取以“直销+经销”的销售模式。报告期内,公司商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省(市)级 “单项冠军”认定 国家级省(市)级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况 2016 年 10 月,安徽省经济和信息化委员会将公司认定为安徽省“专精特新”企业 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主
23、要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,020,879.82 2.46%4,539,376.35 2.51%-11.42%应收票据-应收账款 10,426,925.92 6.37%24,607,602.69 13.
24、59%-57.63%预付账款 2,643,595.35 1.61%178,040.00 0.10%1,384.83%其他应收款 236,151.44 0.14%12,034,279.94 6.65%-98.04%存货 61,748,309.71 37.70%54,147,950.50 29.90%14.04%投资性房地产 6,957,605.05 4.25%7,363,488.69 4.07%-5.51%长期股权投资-固定资产 51,282,002.71 31.31%55,773,854.55 30.80%-8.05%在建工程 5,150,506.38 3.14%770,526.52 0.43
25、%568.44%无形资产 6,396,880.00 3.91%6,553,120 3.62%-2.38%商誉-短期借款 67,000,000.0 40.91%81,950,000 45.26%-18.24%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、应收账款较上年下降 57.63%,主要原因是公司加大应收账款催收力度,同时为减少疫情等不确定风险,公司采用谨慎性原则,尽量以现款方式销售,压缩了应收账款规模。2、预付账款较同期上升了 1384.83%,主要原因:1、年前新上包冰生产线,预付设备款;2、按惯列预付采购款所致。3、其他应收款较同期下降 98.04%,2021 年没有
26、发生对供应商临时性借款,所以同比下降明显。4、存货上升了 14.04%,2021 年为了应对疫情等影响,保证有充足的存货销售,公司存货量较上年同期有所增加。存货主要都是当年新鲜存货,库龄短,同时在低温贮藏期是 2 年,所以不存在变质等风险,无需提取减值准备。5、投资性房地产下降了 5.51%,系折旧所致。6、固定资产下降 8.05%,系折旧所致。7、在建工程上升了 568.44%,主要系 2021 年 8 月新启动包冰生产线项目,主要机器设备有压缩机组、双螺旋速冻机、提升机等,预计总投资在 4000 万元左右,其中固定资产投入 2000 万元,流动资金投入 2000 万元。此项目即可用于公司自
27、己产品的加工,也可对外加工收取加工费。8、短期借款下降了 18.24%,主要原因是 2020 年度中国农业发展银行金寨县支行发放了 1000 万元疫情防控专项贷款,2021 年没有再续借。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 47,119,333.95-49,875,392.65-5.53%营业成本 40,051,666.75 85.00%42,151,375.70 84.51%-4.98%毛利率 15
28、.00%-15.49%-销售费用-34,000.00 0.07%100.00%管理费用 5,825,370.48 12.36%5,609,424.87 11.25%3.85%研发费用-财务费用 5,170,285.33 10.97%5,744,213.98 11.52%-9.99%信用减值损失 1,330,632.88 2.82%-1,410,922.43-2.83%194.31%资产减值损失-其他收益 1,515,763.23 3.22%1,888,596.27 3.79%-19.74%投资收益 1,126,000.00 2.39%1,184,000.00 2.37%-4.90%公允价值变动
29、收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-958,574.78-2.03%-3,100,209.47-6.22%69.08%营业外收入-营业外支出 50,012.98 0.11%160,000.00 0.32%-68.74%净利润-1066087.76-2.26%-3,260,209.47-6.54%67.30%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、营业收入下降了 5.53%,主要原因是受疫情影响餐饮业需求略有减少所致。2、营业成本下降了 4.98%,系营业收入小幅下降,相应成本减少。3、销售费用下降了 100%,根据新收入准则,将符合合同履约成本的运输费、包装费计入了成本。4、管理费用上升 3
30、.85%,主要原因是 2021 年职工薪酬支出较同期有所增加。5、财务费用下降了 9.99%,主要原因是整体银行贷款利率降低所致。6、信用减值损失上升了 194.31%,主要是本年应收账款和其他应收款大幅下降,原提取的坏账准备转回所致。7、营业利润上升了 69.08%,主要原因系 2021 年末应收账款和其他应收款较上年同期均减少幅度较大,转回了提取的坏账准备,导致营业利润上升。8、营业外支出下降 68.74%,主要系与去年同期相比减少了疫情对医疗援助捐款 10 万元。8、净利润上升 67.30%,主要原因是应收账款和其他应收款下降,提取坏账准备转回,减少了信用减值损失造成的。16 (2)(2
31、)收入构成收入构成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,323,302.41 42,236,059.30-2.16%其他业务收入 5,796,031.50 7,639,333.35-24.13%主营业务成本 36,760,589.48 38,472,824.12-4.45%其他业务成本 3,291,077.30 3,678,551.58-10.53%按产品分类分析按产品分类分析:适用不适用 单位:元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上
32、年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%保鲜板栗 8,671,800.52 7,048,548.24 18.72%11.03%22.89%-29.53%速冻栗仁 32,651,501.89 29,712,041.24 9.00%-5.15%-9.24%83.55%仓储收入 2,805,142.91 571,144.55 79.64%-23.46%225.69%-16.36%调理食品 706,485.39 642,482.21 9.06%170.72%492.89%-84.51%龙虾 2,284,403.24 2,077,450.54 9.06%-38.48%-38
33、.81%5.60%合计 47,119,333.95 40,051,666.78 15.00%-5.53%-4.98%-3.15%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 41,341,250.55 34,346,495.64 16.92%-8.48%-9.17%3.86%外销 5,778,083.40 5,705,171.14 1.26%22.89%31.55%-83.7
34、4%小计 47,119,333.95 40,051,666.78 15.00%-5.53%-4.98%-3.15%收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:1、主营业务收入下降 2.16%,主要原因是速冻栗仁收入下降 5.15%。主要是受疫情影响下游餐饮需量有所减少。速冻栗仁毛利率上年为 4.9%,今年为 9%,增幅为 83.55%,主要原因是:速冻栗仁分为手工剥壳及机械剥壳,前者纯手工制作,后者机器集中制作,平均成本较低,毛利率高,2021 年公司机械剥壳栗仁占比较大,故毛利率增幅较大。2、其它业务收入下降了 24.13%,主要原因(1)仓储收入减少 23.46%,主要系其它企业存放在公司的货
35、物有所减少,导致仓储收入减少所致,仓储营业成本 2021 年为 57.1 万,上年为 17.5 万,增幅 225.69%,主要原因是:仓储收入分为房租费收入及冷藏费收入,冷藏费收入为其他单位的货物临时放公司冷库贮存,按标准收取一定的费用,金额取决于存货量的大小和时间,浮动性很大。因其他单位存货与公司产品共用冷库,占比较小,成本无法准确计量,故冷藏费收入没有配比相应成本。2021 年与上年相比冷17 藏费收入减少,房租费收入增加,冷藏费因未配比成本,从而导致整体收入减少,成本却上升。(2)调理食品同比上升 170.72%,系新增成都客户销量较大影响,调理食品 2021 年成本为 64.25 万元
36、,去年同期为 10.8 万,增幅为 492.89%,主要原因是调理食品收入本身增幅 170.72%,同时调理食品的加工配料油类价格上升,导致料理食品成本大幅增加;(3)龙虾收入下降 38.48%,系 2021 年 6 月中后期龙虾价格上升幅度较快,公司从风险角度考虑停止了原料收购,造成整体同比下降。同时因收入下降,配比营业成本也下降 38.81%。其它业务收入中因仓储收入绝对额较大,所以整体其它业务收入仍下降。3、内销收入减少 8.48%,外销收入上升 22.89%。主要原因是 2021 年韩国客户多订购了几个货柜的板栗仁。外销营业成本同比增加 31.55%,主要系国际运输成本大幅增加。同时,
37、外销营业成本增加导致外销毛利率大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 湖北佳佳食品有限公司 6,194,690.26 13.15%否 2 成都慧昌餐饮有限公司 5,415,143.00 11.49%否 3 韩国五洋WOOYANGFROZENFOODCO.LTD 4,451,953.40 9.45%否 4 樊春华 1,733,944.95 3.68%否 5 青岛海乐驰贸易有限公司 1,294,864.58 2.75%否 合计合计 19,090,596.19 40.52%-(4)
38、(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 金寨县闫政板栗种植专业合作社 5,080,715.00 10.39%否 2 金寨县锡红板栗种植专业合作社 4,289,632.80 8.77%否 3 张煊 4,117,609.97 8.42%否 4 金寨县胜利板栗种植专业合作社 3,660,217.56 7.49%否 5 刘俊 2,618,800.00 5.36%否 合计合计 19,766,975.33 40.43%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期
39、金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 23,745,664.67-28,181,014.66 184.26%投资活动产生的现金流量净额-4,184,506.38-296,014.93-1,313.61%筹资活动产生的现金流量-20,079,654.82 32,194,755.80-162.37%18 净额 现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额上升了 184.26%:主要原因是:1、本年度公司加强了应收账款的回收并采用现销为主进行销售,使得销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加;2、其他应收款中收回了供应商借款,使得收到其他与经营活动有关的现金大幅增加。经
40、营活动产生的现金流量与本年度净利润有较大差异的主要原因是:1、固定资产折旧和投资性房地产折旧 701.76 万元;2、本期收回经营性应收项目金额 2367.51 万元;3、存货增加 760.04 万元。2、投资活动产生的现金流量净额:与上期相比下降了 1313.61%,主要是在投资收入基本不变的情况下,2021 年在建工程投入 515 万元,使得投资活动现金流出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额:下降了 162.37%,主要原因:1、是减少了中国农业发展银行金寨县支行的贷款 1000 万元;2、上年同期收到国元基金投入的 1999.8 万元资金;3、年末归还了农商行 1000万元借款;4、2
41、021 年邮储、建行等银行贷款规模都有小幅减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位:元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 参股公司 许可经营项目:许可该机构经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务,经营范围以批准文件所列的为准。一般经营项目:(无)。58,000,000.00 1,449,509,377.99 104,803,905.95 42,661,
42、313.69 6,651,211.50 金寨徽银参股公司 许可经营项目:吸80,000,000.00 2,490,984,191.27 207,224,218.43 80,382,934.00 24,603,593.62 19 村镇银行有限责任公司 收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事银行卡业务;从事同业拆借;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 安徽金寨
43、江淮村镇银行股份有限公司 从事的是金融业务,与公司业务无联性 长期持有分红 金寨徽银村镇银行有限责任公司 从事的是金融业务,与公司业务无联性。长期持有分红 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确,经营模式稳健,业务规模和盈利能力均快速提高,所处行业发展前景20 较佳。公司拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的技术优势、渠道优势以及管理团队优势。报告期内,公司纳税记录完整,诚信合法经营,业务、资产、
44、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;公司拥有自己稳定的商业模式,拥有与当前经营紧密相关的要素或资源,不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况,也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此,公司在可预见的未来具有持续经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公
45、司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情(
46、如事项存在选择以下表格填列)重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 21 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位:元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1
47、购买原材料、燃料、动力,接受劳务 0 0 2销售产品、商品,提供劳务 0 0 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4其他 4,000,000.00 6,805,142.91 安徽兴合水产有限公司原为公司非关联方,2021 年 11 月 10 日该公司进行股权转让,转让后安徽兴合水产有限公司实际控制人储方正与公司实际控制人储修琪具有亲属关系,安徽兴合水产有限公司成为公司关联方。2021 年度公司与安徽兴合水产有限公司发生仓储租赁关联交易,金额为 2,805,142.91 元。该关联交易已依照公司章程、安徽合益食品股份有限公司关联交易管理办法规定的审议标准由公司全体高级管理人员
48、共同审议决定。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 董监高 2015年9月1 日 2030 年 1月 1 日 挂牌 同业竞争承诺 1、本人作为公司的股东,未从事或参与和公司存在同业竞争行为,与公司不存在同业竞争。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济
49、正在履行中 22 组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;2、只要本人继续持有公司股份,本人及关联自然人直接或间接控制的单位从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司生产、经营的业务有竞争或可能有竞争,则本人将立即告知公司,并尽力将该商业机会让予公司;3、只要本人继续持有股份公司的股份,本人及关联自然人直接或间接控制的单位研究开发的、或从国外引进或与他人合作而开发的与公司生产、经营有关的新技术、新产品,公司享有优先受让、生产的权利;4、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。”实际控制人或控股股东 2015年9月1 日 2030 年 1月 1
50、日 挂牌 资金占用承诺 2015年9月至未来任何时候不再以任何方式开具任何人名义的公司个人卡,所有收购、采购等经营行为一律通过正在履行中 23 公司账户结算;同时,对于公司因曾经存在的个人卡结算而可能受到的任何行政处罚或经济损失,本人将承担全部费用、罚金和经济损失,以确保公司利益不受损失。?董监高 2015年9月1 日 2030 年 1月 1 日 挂牌 关联交易承诺 本人将不利用控股股东、实际控制人、持股比例5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员的地位或其他可能影响公司决策的身份,影响安徽合益食品股份有限公司(下文简称“公司”)的独立性,并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立