1、1 2021 延安医药 NEEQ：839010 上海延安医药洋浦股份有限公司 Shanghai Yanan Pharmaceutical Yangpu Holding Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2021 年 2 月 9 日，公司投资研发的一致性评价品种格列齐特缓释片中标国家第四批全国药品集中采购目录。2.2021 年 10 月 19 日，公司产品诺氟沙星胶囊获得通过一致性评价批件。3.2021 年 12 月 21 日，中国证券监督管理委员会海南监管局受理公司提交的向不特定合格投资者公开发行股票并上市辅导备案申请。4.2021 年，公司控股子公司无棣融川医药
2、化工科技有限公司获得滨州市市级“专精特新”企业认定。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4848 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者
3、保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5555 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5858 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .204204 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王学亮、主管会计工作负责人赵峻岭及会计机构负责人（会计主管人员）孙乃金保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及
4、未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策风险 公司主要从
5、化学药品制剂、原料药和中间体的研发、生产和销售，公司所处行业为一个强监管行业。近年来，国家为保证医疗行业的健康发展，陆续出台了一系列监管制度。虽然公司产品质量过硬，生产和销售符合国家监管规定，但未来不排除国家出台有关限制性政策，导致公司产品销售受限或者毛利率下降，进而给公司的经营业绩及整体盈利水平造成不利影响。产品质量和安全性风险 医药产品关系到社会公众健康,国家对药品的生产工艺、原材料、储藏环境等均有严格的条件限制,在药品生产、运输、储藏过程中，外部环境变化可能对药品本身成分、含量等产生影响，从而使药品的功效、性质发生变化，不再符合国家相关标准。尽管公司建立了严格的质量管理机制，使从原材料进
6、厂到产成品出厂的全生产过程均处于受控状态。但如果企业的技术水平和质量控制能力不能持续达到监管部门的标准，仍可能由于管理纰漏或流通环节，如运输、储藏不当而发生产品质量问题，从而影响企业信誉，影响未来生产经营。原材料价格增加导致毛利率下降的风险 公司生产所需原辅料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利影响较大。公司主要原材料供应商的稳定生产受到包5 括产业政策调整、环保政策调整等的影响,有提高供货价格的需求,公司近年生产所需要的主要原料药的价格呈上升趋势,部分原料药价格涨幅较大，未来仍可能发生因原辅料价格上涨导致毛利率下降而带来经营风险。子公司租赁房屋拆迁风险 公司子公司延安药业租赁的位于上海闵
7、行区华宁路 65 号的厂房目前尚不存在被拆迁的情况，但由于该处房产未取得房产证，存在被拆除的潜在风险。根据延安药业与江华实业签订的协议书，该厂房为江华实业所有并承担相应责任，延安药业通过向江华实业租赁取得该厂房的使用权。2016 年 3月，公司实际控制人王学亮出具承诺函，作出如下承诺:“鉴于延安洋浦子公司上海延安药业有限公司（以下简称延安药业）目前的生产经营厂房（以下简称生产厂房）位于上海闵行区华宁路 65 号，为公司向上海江华实业有限公司租赁取得。目前该生产厂房尚未取得房产证。如今后发生该生产厂房因无房产证问题被有关部门责令拆除，致使上海延安需要搬迁生产经营场所的情形，则本人同意承担相关的搬
8、迁费用以及因此对公司造成的经济损失，以保证公司的正常生产经营不受影响。”实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为王学亮、邱惠珍夫妇。截止 2021 年 12 月31 日，王学亮先生直接持有公司 5,333.10 万股股份，持股比例为 41.96%，并担任公司董事长兼总经理；邱惠珍直接持有公司 788 万股股份，持股比例 6.20%。同时邱惠珍是西藏久盈的执行事务合伙人，通过西藏久盈控制公司 10.01%的股份，王学亮先生以及邱惠珍女士及其一致行动人西藏久盈、西藏天下合、王首辰通过直接持有与间接持有的方式合计控制公司 66.78%的股份。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进
9、行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。新冠疫情影响的风险 新冠疫情在全球爆发以来，对各国和各行业均造成了较大的影响。依靠政府的有效管控和全国民众的积极配合，国内疫情状况已不断好转，公司目前生产经营状况良好，但是若未来疫情在国内和全球范围内仍未能得到有效控制，则仍可能会影响到公司的生产和经营，包括可能会对产品销售及物流等产生不利影响，进而影响公司经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：本期增加了“新冠疫情影响的风险”是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 医药体制改革风险 医药作为一种特殊产品，其安全性和有效性关系到疾病患者的生命安全
10、。为维护广大患者利益，促进行业持续、稳定发展，医药体制改革不断深化。随着我国医药体制改革的深化，市场在蕴藏巨大商机的同时，也面临着挑战，包括国家针对医药管理体制和运行机制、医疗保障体制、医药监管等方面提出的相应举措，以及新出台的药品注册管理办法和药品生产监督管理办法等。考虑到行业的特殊性，不排除国家出台新的政策法规或行业标准致使企业经营面临震荡调整的可能。应对措施：公司随时关注医疗政策的变动，所有经营符合国家政策，合法合规经营，为公司的战略发展做好准备。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 上海延安医药洋浦股份有限公司 延安洋浦 指 上海延安医药洋浦有限公司 上海延安 指
11、 上海延安医药有限公司,公司控股子公司 延安药业 指 上海延安药业有限公司,公司全资子公司 江苏三花 指 江苏三花医药科技有限公司,公司全资孙公司 延安湖北 指 上海延安药业(湖北)有限公司,公司全资子公司 镇江建苏 指 镇江建苏生物医药有限公司,公司全资孙公司 无棣融川 指 无棣融川医药化工科技有限公司，公司控股子公司 哟诗哒 指 上海哟诗哒商贸有限公司，公司全资孙公司 西藏久盈 指 西藏久盈投资管理中心（有限合伙）西藏天下合 指 西藏天下合资产管理有限公司 复容卿云 指 上海复容卿云投资中心（有限合伙）苏州建元 指 苏州工业园区新建元二期创业投资企业（有限合伙）上海金浦 指 上海金浦医疗健
12、康股权投资合伙企业（有限合伙）天津君安 指 天津君安生物制药有限公司 推荐挂牌券商 指 国泰君安证券股份有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总经理助理 公司章程 指 上海延安医药洋浦股份有限公司章程“三会”议事规则 指 上海延安医药洋浦股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年度
13、 元、万元 指 人民币元、万元 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海延安医药洋浦股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Yanan Pharmaceutical Yangpu Holding Co.,Ltd-证券简称 延安医药 证券代码 839010 法定代表人 王学亮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张伟 联系地址 上海市闵行区莘建东路 58 弄 C 座 15 楼 电话 021-54175679 传真 021-62093030 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市闵行区莘建
14、东路 58 弄 C 座 15 楼 邮政编码 201199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 22 日 挂牌时间 2016 年 9 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业(C27)-化学药品制剂制造（C272）-化学药品制剂制造（C2720）主要产品与服务项目 医药产品的研发、生产和销售。目前在售主要产品有化药制剂、药用辅料、原料药及医药中间体等系列品种。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）127,
15、100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为王学亮 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王学亮、邱惠珍，一致行动人为西藏天下合、西藏久盈、王首辰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914603007300655198 否 注册地址 海南省洋浦经济开发区洋浦保税港区建设一路高端旅游消费品制造产业园 6 号厂房第一层 是 注册资本 126,000,000 否 截至本年度报告签署日，公司股本总额为 12,710 万股。2021 年 12 月公司实施股权激励计划，向高级管理人员及核心员工发行 110 万
16、股普通股股票，发行价格为 5 元/股，募集资金人民币 550 万元，并完成验资，新增股份于 2022 年 2 月 8 日在中国登记结算公司完成登记。验资与登记时间跨期，由此导致公司从中国登记结算公司获取的 2021 年 12 月 31 日的证券持有人名册信息数据与财务数据列示的总股本数有差异。为保持一致，本报告期末普通股总股本填写数据均为股权激励计划定向发行完成后的总股本 127,100,000 股。截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未办理工商变更，且由于疫情原因，截至本报告出具日，亦未能办理完成，故注册资本与总股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主
17、办券商办公地址 武汉市武昌区中北路 217 号 2 号楼天风大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 戴金燕 林伟 2 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 12 月 24 日，公司披露了股权激励计划限制性股票授予公告（公告编号：2021-064），计划拟向激励对象授予的限制性股票数量为 1,500,000 股，授予价格为 5.00 元/股
18、。该次股权激励最终授予股份 1,100,000股，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具验资报告（信会师报字2021第 ZA16007 号）。2022 年 1 月 24 日，全国股转系统出具了同意通知，对上述股权激励事项予以核准。2022 年 2 月8 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司完成新增股份登记，公司普通股总股本增加至人民币127,100,000.00 元。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 339,229,143.02 316,714,731.91 7.11%
19、毛利率%48.32%43.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 52,669,905.23 38,763,209.33 35.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,889,115.78 33,458,137.45 43.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.42%8.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.48%7.06%-基本每股收益 0.42 0.31 35.88%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 723,806,240
20、.21 630,150,579.04 14.86%负债总计 192,166,004.90 149,223,882.38 28.78%归属于挂牌公司股东的净资产 532,051,930.56 478,459,396.60 11.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.19 3.80 10.24%资产负债率%（母公司）16.33%13.60%-资产负债率%（合并）26.55%23.68%-流动比率 2.32 2.23-利息保障倍数 17.72 15.58-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 92,294,579.19 11
21、,142,509.87 728.31%应收账款周转率 4.76 4.62-存货周转率 2.03 2.24-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.86%3.65%-10 营业收入增长率%7.11%3.20%-净利润增长率%39.75%14.90%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 127,100,000.00 126,000,000.00 0.87%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七
22、、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-57,535.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,042,599.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 17,070.62 单独进行减值测试的应收款项减值准
23、备转回 304,760.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 363,754.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,213.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,711,862.56 所得税影响数 871,037.7 少数股东权益影响额（税后）60,035.41 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,780,789.45 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期
24、上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 70,364,144.45 61,957,064.81 81,262,298.01 71,358,409.74 预付款项-27,113,177.55 28,213,177.55 存货 88,839,115.84 92,810,413.10 60,682,367.55 64,196,671.55 固定资产 166,663,839.07 166,658,764.56 73,028,190.86 72,995,582.14 在建工程-95,179,027.72 95,178,399.86 无
25、形资产 52,838,376.97 36,515,962.40-长期待摊费用 21,094,975.17 20,806,491.15-递延所得税资产 10,620,983.61 10,570,073.80 7,571,850.32 9,640,998.72 其他非流动资产 76,290,844.53 70,983,025.19 122,812,315.05 87,303,252.41 其他应付款 8,876,828.78 9,520,772.93 14,151,389.14 18,686,708.59 递延所得税负债 3,798,172.80 509,603.94 5,241,871.75 5
26、25,526.87 资本公积 202,599,714.03 201,410,440.37 202,599,714.03 201,410,440.37 未分配利润 151,269,817.51 134,283,798.33 148,951,832.33 119,577,182.63 归属于母公司所有者权益合计 496,634,689.44 478,459,396.60 490,420,110.63 459,856,187.27 少数股东权益 8,057,867.14 2,467,300.06 13,881,711.67 5,863,925.37 营业收入 306,001,064.82 316,7
27、14,731.91 303,155,682.48 306,908,451.96 营业成本 175,280,605.28 177,814,509.23 157,336,646.84 164,601,089.60 销售费用 31,419,572.26 30,126,958.27-管理费用 52,683,780.61 49,679,566.76 58,346,964.16 58,267,099.93 研发费用 12,107,234.42 12,639,022.86-信用减值损失-3,514,240.43-3,121,530.83 525,944.50 73,722.92 资产减值损失-6,955,1
28、10.82-962,548.99-3,711,955.24-297,483.24 资产处置收益 42,128.97 75,738.97-所得税费用 4,259,893.89 7,807,728.12 14,081,190.87 14,514,274.32 净利润 20,550,734.28 35,366,584.02 31,683,723.81 30,781,081.73 归属于母公司所有者的净利润 26,374,578.81 38,763,209.33 35,334,823.49 34,411,816.04 销售商品、提供劳务收到的现金 244,083,989.57 242,490,928.
29、76-收到其他与经营活动有关的现金 11,771,011.40 16,838,932.12-购买商品、接受劳务支付的现金 115,403,910.10 114,985,722.56 78,842,393.88 78,248,130.85 支付其他与经营活动有关的现金 47,223,181.87 46,048,308.60 87,450,288.18 49,491,470.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,866,570.41 11,934,491.13-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,355,419.30 761,156.27 12 取得子公司及
30、其他营业单位支付的现金净额 43,201,875.70 43,350,000.00 支付其他与投资活动有关的现金-1,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金-36,959,132.46 期初现金及现金等价物余额 114,863,777.05 115,012,216.43 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所处行业为医药制造业，是一家集科研、生产、销售于一体,公司产品主要有化药制剂、原料药、医药中间体等。公司及其控股公司拥有相关药品生产许可证、药品经营许可证等合规药品生产或销售许可证件。公司拥有独立完整的医药产业
31、链，在产品生产工艺、质量控制、业务渠道方面具有良好的基础和竞争优势。公司自有的原料药、口服制剂和外用制剂等由全资或控股子公司负责生产，生产完成后由公司或其控股的医药商业公司对外统一销售。公司收入主要来自化学药品制剂、原料药和中间体等产品的销售以及授权许可费。公司的制剂产品的销售采用经销模式，公司将制剂产品直接销售给一级经销商，一级经销商再分销至下游医药商业公司或药店等客户。公司的原料药和中间体直接面向化学药品制剂制造厂商及原料药贸易商销售。公司的授权许可费来自授权天津君安生产格列齐特缓释片获得的收益。公司依托自有的营销团队，建立了全国性的营销网络，主要针对乡镇卫生院、诊所、零售药店等基层终端市
32、场进行深度推广和有效营销，成功塑造了“品牌普药”的营销理念。公司收购无棣融川后，原料药及中间体销售占比略有增长。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营
33、经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 33,922.91 万元，较上年同期增长 7.11%，归属于公司股东净利润5,266.99 万元，较上年同期增长 35.88%，归属公司股东的扣非净利润 4,788.91 万元，较上年同期增长43.13%，截止2021年12月31日，公司资产总额72,380.62万元，归属于母公司净资产53,205.19万元，公司生产经营情况正常，基本完成了预定经营目标。下一步，公司将进一步加大市场销售的拓展力度，提高生产经营水平，努力实现公司业绩稳步增长。14 (二二)行业情况行业情况 随着我国经济的持续增长和人均收入水平的提高、人口老龄化的加快、城镇化水平的提高、
34、疾病谱变化、行业创新能力的提高以及医保体系的健全等因素的驱动，预计未来我国医药产业仍将保持快速增长。根据统计，2021 年规模以上医药工业增加值同比增长 23.1%，远高于整体工业增加值的增速（9.6%），位居工业各大类行业前列。医药工业规模以上企业实现营业收入 33,049.3 亿元，同比增长 19.1%，增速较上年同期提高 12 个百分点；实现利润总额 7,006.5 亿元，同比增长 68.7%，增速较上年同期提高 61.7 个百分点。（数据来源：中国医药企业管理协会2021 年医药工业发展和运行情况）同时，随着我国医药卫生领域改革不断深化，各项政策密集出台，药品管理法的修订、药品注册管理
35、办法和药品生产监督管理办法、仿制药一致性评价、两票制、国家集中带量采购、医保目录的调整和谈判等政策文件都对整个医药行业格局产生了深远影响，在加速行业洗牌的同时也将进一步加大整个行业的集中度。另外，此次突发的新冠疫情更是催化了国内公共卫生系统改革，医药、医疗行业作为战略地位的高度在国家层面的重大会议上被多次提出，加之国家各类鼓励新药创制的配套政策和措施的陆续推出，对药品的研发、生产和流通等环节以及整个医药行业未来持续健康发展都具有重要影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初
36、金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 88,494,628.70 12.23%19,822,540.80 3.15%346.43%应收票据-54,949,929.58 8.72%-100.00%应收账款 72,988,136.71 10.08%61,957,064.81 9.83%17.80%存货 74,627,893.01 10.31%92,810,413.10 14.73%-19.59%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 184,023,500.54 25.42%166,658,764.56 26.45%10
37、.42%在建工程 8,464,109.76 1.17%14,008,596.25 2.22%-39.58%无形资产 45,088,879.55 6.23%36,515,962.40 5.79%23.48%商誉-短期借款 33,900,000.00 4.68%17,000,000.00 2.70%99.41%长期借款-应收款项融资 86,605,835.86 11.97%-预付款项 22,647,203.57 3.13%31,500,503.85 5.00%-28.11%其他应收款 35,833,145.40 4.95%18,505,024.98 2.94%93.64%其他流动资产 14,640
38、,462.07 2.02%19,313,600.31 3.06%-24.20%其他权益工具投资 300,000.00 0.04%300,000.00 0.05%0.00%使用权资产 20,857,121.46 2.88%-开发支出 1,346,168.51 0.19%11,448,588.26 1.82%-88.24%15 长期待摊费用 25,160,380.91 3.48%20,806,491.15 3.30%20.93%递延所得税资产 13,992,213.51 1.93%10,570,073.80 1.68%32.38%其他非流动资产 28,736,560.65 3.97%70,983,
39、025.19 11.26%-59.52%应付账款 49,713,529.11 6.87%61,985,376.43 9.84%-19.80%合同负债 8,252,225.74 1.14%9,746,509.79 1.55%-15.33%应付职工薪酬 11,086,132.27 1.53%8,098,902.33 1.29%36.88%应交税费 6,210,044.81 0.86%6,524,210.57 1.04%-4.82%其他应付款 17,314,209.82 2.39%9,520,772.93 1.51%81.86%一年内到期的非流动负债 15,809,068.55 2.18%19,96
40、8,879.97 3.17%-20.83%其他流动负债 28,469,414.89 3.93%1,267,046.28 0.20%2,146.91%租赁负债 17,413,133.34 2.41%-长期应付款 -0.00%11,920,110.14 1.89%-100.00%递延收益 3,504,565.36 0.48%2,682,470.00 0.43%30.65%递延所得税负债 493,681.01 0.07%509,603.94 0.08%-3.12%资产总计 723,806,240.21-630,150,579.04-14.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资
41、金 报告期期末货币资金 8,849.46 万元，较上期期末增加 6,867.21 万元，增幅 346.43%，主要是销售收入增长增加现金流入，及上期存货储备引起的本期采购减少，使得本期经营活动产生的现金净额较去年同期增加 8,115.21 万元所致。应收票据 报告期期末应收票据较上期期末减少 100%，主要是公司本年调整票据管理模式，以前以收取合同现金流量为目标的业务模式调整为通过持有并出售金融资产产生整体回报的业务模式，根据新金融准则要求，将银行承兑汇票调整至应收款项融资，且将信用等级较低的已背书未到期票据未终止确认计入其他流动负债所致。其他应收款 报告期期末其他应收款 3,583.31 万
42、元，较上期增加 1,732.81 万元，增幅 93.64%。主要是奥美拉唑肠溶胶囊一致性评价项目终止及与青岛首和金海制药有限公司的技术转让合同终止，形成其他应收款 1,450 万元所致。在建工程 报告期期末在建工程 846.41 万元，较上期期末减少 554.45 万元，降幅 39.58%。主要是在建工程转入固定资产所致。递延所得税资产 报告期期末递延所得税资产 1,399.22 万元，较上期期末增加 342.21 万元，增幅 32.38%。主要是可用于以后年度税前利润弥补亏损及递延收益产生的可抵扣暂时性差异增加，使得递延所得税资产增加所致。其他非流动资产 报告期期末其他非流动资产 2,873
43、.66 万元，较上期期末减少 4,224.65 万元，降幅为 59.52%。主要是奥美拉唑肠溶胶囊一致性评价项目终止及与青岛首和金海制药有限公司的技术转让合同终止转入其他应收款所致。短期借款 16 报告期末短期借款 3,390.00 万元，较上期末增加 1,690.00 万元，增幅 99.41%。主要是业务发展增加流动资金贷款所致。应付职工薪酬 报告期末应付职工薪酬 1,108.61 万元，较上期末增加 298.72 万元，增幅 36.88%。主要是员工工资奖金上浮及人员规模增加所引起的上涨所致。其他应付款 报告期期末其他应付款 1,731.42 万元，较上期期末增加 779.34 万元，增幅
44、 81.86%。主要是本期实施限制性股票激励计划，计提限制性股票回购义务 550.00 万元所致。其他流动负债 报告期期末其他流动负债 2,846.94 万元，较上期增加 2,720.24，增幅 2146.91%。主要是本期将信用等级较低的已背书未到期票据计入其他流动负债所致。长期应付款 报告期期末长期应付款较上期期末下降 100%。主要是一年内到期的长期融资款计入一年内到期的非流动负债所致。递延收益 报告期期末递延收益 350.46 万元，较上期增加 82.21 万元，增幅 30.65%。主要是收到诺氟沙星胶囊一致性评价补贴 94.00 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)
45、利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 339,229,143.02-316,714,731.91-7.11%营业成本 175,309,167.86 51.68%177,814,509.23 56.14%-1.41%毛利率 48%-44%-销售费用 29,760,843.57 8.77%30,126,958.27 9.51%-1.22%管理费用 58,523,278.98 17.25%49,679,566.76 15.
46、69%17.80%研发费用 15,306,243.61 4.51%12,639,022.86 3.99%21.10%财务费用 3,198,927.23 0.94%2,721,604.27 0.86%17.54%信用减值损失 1,544,640.36 0.46%-3,121,530.83-0.99%-149.48%资产减值损失-4,162,586.07-1.23%-962,548.99-0.30%332.45%其他收益 5,075,265.13 1.50%6,262,052.67 1.98%-18.95%投资收益 17,070.62 0.01%1,239.45 0.00%1,277.27%公允价
47、值变动收益-资产处置收益-15,639.41 0.00%75,738.97 0.02%-120.65%汇兑收益-营业利润 56,452,971.02 16.64%43,326,168.99 13.68%30.30%营业外收入 1,115,948.31 0.33%19,241.55 0.01%5,699.68%营业外支出 785,542.59 0.23%171,098.40 0.05%359.12%净利润 49,423,723.07 14.57%35,366,584.02 11.17%39.75%税金及附加 3,136,461.38 0.92%2,661,852.80 0.84%17.83%利润
48、总额 56,783,376.74 16.74%43,174,312.14 13.63%31.52%17 所得税费用 7,359,653.67 2.17%7,807,728.12 2.47%-5.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失 报告期内，公司信用减值损失 154.46 万元，较上年同期下降 149.48%，主要是上期计提坏账准备的其他应收款本期收回所致。资产减值损失 报告期内，公司资产减值损失-416.26 万元，较上年同期增长 332.45%，主要是计提存货跌价准备增加所致。营业外收入 报告期内，公司营业外收入 111.59 万元，较上年同期增长 109.67 万元，增幅
49、 5699.68%，主要为本年收到执行新华联诉讼案赔偿款。营业外支出 报告期内，公司营业外支出 78.55 万元，较上年同期增加 61.44 万元，涨幅 359.12%，主要为河南涝灾慈善捐赠支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 339,095,639.20 316,454,027.89 7.15%其他业务收入 133,503.82 260,704.02-48.79%主营业务成本 175,232,362.22 177,120,676.00-1.07%其他业务成本 76,805.64 693,833.23-88
50、.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%制剂 164,936,078.32 93,514,653.50 43.30%-13.34%-11.46%-2.71%原料(含药用 级、食品级)126,578,422.45 79,494,916.42 37.20%1.30%11.39%-13.27%授 权 生 产许可费 46,147,924.48 1,515,000.00 96.
