1、 2021 世珍股份 NEEQ：838659 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 年度报告 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第
2、九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .120120 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙志锋、主管会计工作负责人张卫东及会计机构负责人（会计主管人员）张卫东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意
3、见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简
4、要描述 全球宏观经济下行的风险 公司属于集装箱的配套行业,由于集装箱行业的下游需求与全球航运市场高度相关,因此其受全球贸易情况的影响程度较高。未来全球经济仍然存在较大的不确定性,若全球宏观经济下行,贸易减少,集装箱需求减少,将对公司的订单量带来较大的负面影响。持续技术创新风险 自公司成立以来一直致力于集装箱配件的生产及推广,但面对市场需求变化,公司的技术更新趋势具有不确定性,公司在新产品研发、生产制造上也可能存在不确定的技术障碍,若公司不能继续加大新产品、新技术的研发投入,没有很好的把握行业发展趋势,将面临技术被赶超的风险,导致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。外协加工风险 在公司生产的锁
5、具上镀锌可以达到美观、防锈的作用，是公司生产流程中的重要环节。由于镀锌行业属于污染比较严重的行业，公司不具备镀锌的资质。随着国家对环境保护越来越重视，镀锌行业牌照收紧，未来镀锌的价格可能会上升，对公司的利润造成一定的影响。公司内部管理风险 公司自设立以来积累了较为丰富的经营管理经验,取得了良好的业绩,公司法人治理机制不断完善,形成了较为有效的约束机制及健全的经营管理制度体系。但是,随着公司资产规模和业务规模的逐渐扩大,在经营决策、组织管理、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理、内部控制方面难度将加大,需要公司进行同步升级完善,如果公司管理模式、生产方式、内部控制等未能随着公司规模的扩大及时完
6、善,公司将面临内部管理不能适应公司经营规模扩大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、挂牌公司、世珍股份、股份公司 指 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 汇和国际 指 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 张家港世珍 张家港世珍集装箱部件有限公司 主办券商 指 东吴证券 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 英文名称及缩
7、写 TAICANG SAEJIN CONTAINER COMPONENTS Co.,Ltd-证券简称 世珍股份 证券代码 838659 法定代表人 孙志锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张卫东 联系地址 太仓经济开发区江南路 66 号 电话 0512-53288199 传真 0512-53288100 电子邮箱 dodosaejin- 公司网址 www.saejin- 办公地址 太仓经济开发区江南路 66 号 邮政编码 215400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 20
8、05 年 2 月 2 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）c-33-331-3311 主要产品与服务项目 生产集装箱门锁具及配件,销售公司自产产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,850,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张家港保税区汇和国际贸易有限公司）实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500771503300H 否 注册地址 江苏省苏州市太仓市经济开
9、发区江南路 66 号 否 注册资本 53,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱云 贺民 2 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元
10、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 638,370,932.71 338,176,971.60 88.77%毛利率%20.04%22.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 51,321,870.25 35,522,359.64 44.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,728,891.03 35,433,090.76 71.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.14%14.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.31%14.38%-基本每股收益 0.8069 0.6
11、597 22.32%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 574,186,632.75 385,554,238.80 48.92%负债总计 222,146,840.26 120,863,386.67 83.80%归属于挂牌公司股东的净资产 317,011,204.79 264,690,852.13 19.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.89 4.92 19.77%资产负债率%（母公司）36.52%30.19%-资产负债率%（合并）38.69%31.35%-流动比率 2.72 2.49-利息保障倍数 26.84 0-三、三、
12、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 79,628,238.04 9,068,251.93 778.10%应收账款周转率 3.69 2.40-存货周转率 15.00 7.28-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%48.92%27.75%-营业收入增长率%88.77%2.18%-净利润增长率%22.32%3.10%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,850,000.00 53,850,000.00 0%计入权
13、益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-17,145,245.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）88,015.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性
14、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,751,127.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 130,368.01 非经常性损益合计非经常性损益合计-14,175,733.87 所得税影响数 633,433.89 少数股东权益影响额（税后）-5,402,146.98 非经常性非经常性损益净额损益净额 -9,407,020.78 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期
15、）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 195,239.82 一年内到期的非流动负债 28,922.42 租赁负债 166,317.40 执行新租赁准则导致的会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应
16、付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：（1）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：（1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。（2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；（3）存在续租
17、选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；（4）作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。（5）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对 2021 年 1 月 1 日的留存收益产生重大影响。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。按照新租赁
18、准则重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合企业会计准则第 14 号收入作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前应当作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。2020 年末尚未支
19、付的重大经营租赁承诺与 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债的调节信息如下：2020 年 12 月 31 日尚未支付的重大经营租赁最低租赁付款额 228,571.44 减：短期租赁（或剩余租赁期少于 12 个月的租赁）、低价值资产租赁、合同已签订但 2021 年 1 月 1 日租赁期尚未开始的 加：未在 2020 年 12 月 31 日确认但合理确定将行使续租选择权导致的租赁付款额的增加 合 计 228,571.44 首次执行日加权平均增量借款利率 4.60%执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 195,239.82 加：2020 年 12 月 31 日应付融资租赁款（含一年内到
20、期部分）2021 年 1 月 1 日租赁负债(含一年内到期的租赁负债)195,239.82 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专业从事集装箱配件生产，产品种类包括门锁杆、门铰链及门锁杆零配件销售等。1、采购模式 公司技术部会定期对公司的供应商进行考核，根据供应商供货的及时性、供货的质量进行打分，淘汰打分较低的供应商。对于优质供应商，公司会与其建立良好的合作关系，通过长期合作完成集装箱部件制造产业链上的整合。具体到采购方面，公司根据生产的实际状况确定安全库存需求，并在此基础上结合钢材市场的价格走势情况来向供应商发送采购需求，在保证原
21、材料供应量的同时降低采购成本。在定价方面，由于公司上游供应商众多，且公司采购规模较大，公司具有较强的议价能力，供应商销售给公司的价格比市场上同类产品的价格要稍低。公司采购的主要产品为锻压件，具体采购流程如下图所示：2、生产模式 公司主要生产模式为“以销定产、适当备货”的模式，其中公司针对主要客户订单具有采购量大、采购连续且稳定的特点，对于该部分客户采取适当备货的方式进行生产；对于其他一般客户，公司采取订单驱动的方式进行生产。在市场部获得客户订单后，由技术部制作生产作业指导书来指导生产，生产部按照生产作业指导书来进行生产组装。公司在生产过程中采取外包与自我生产相结合的方式：一方面，由于集装箱锁杆
22、需要锻压件品类较多，公司自己生产的成本反而比对外采购的成本要高，因此公司通过对外采购获得锻压件，而锻压件供应商由于只生产某几种产品，故生产效率非常高。此外，受国内环保政策影响，镀锌加工资质的获取存在一定门槛，公司将镀锌环节委托给上游镀锌厂来完成。另一方面，公司自我生产的部分主要包括锻压件的切割、焊接、打磨等过程，在关键环节自动化程度高，能够通过规模化生产降低成本。公司具体生产流程如下图所示：3、销售模式 公司采取直接销售的模式，由相关人员进行客户维护，与客户及时保持沟通以获取市场的最新信息。公司下游客户主要集中在集装箱制造集团的下属公司,公司与长期往来的集团客户建立了稳固的合作关系，这部分核心
23、客户为公司的产品销售提供了有力保证。同时，公司每年会新增少量客户，这些客户通常因业务需要而主动要求与公司合作。4、盈利模式 综上，公司通过规模化采购获取成本优势；在生产过程中将部分流程外包来达到专业分工的目的，从而使生产效率最大化；在销售过程中通过直销的方式来进行市场推广，最终通过产品销售收入来实现利润。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发
24、生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系。截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 574,186,632.75 元，较年初增加 48.92%，主要由于子公司张家港世珍建设导致的在建工程、预付工程款及货币资金增加所致；负债合计 222,146,840.26 元，较年初增加 83.80%，主要是长期借款增加所致；归属于母公司净资产合计 317,011,204.79 元，较年初增加 19.7
25、7%，主要系增加了报告期经营净利润。2、公司经营成果 公司 2021 年度实现营业收入 638,370,932.71 元，较去年同期增加 88.77%；营业成本 510,450,136.00 元，较去年同期增加 95.71%；净利润 43,450,457.95 元，较去年同期增加 22.32%。公司属于集装箱的配套行业，由于集装箱行业的下游需求与全球航运市场高度相关，因此其受全球贸易情况的影响程度较高。2021 年，虽然疫情的扰动因素持续存在，但全球经济和商品贸易呈现强劲复苏势头，中国外贸出口也保持超预期的快速增长。与此同时，全球港口和内陆运输因疫情原因仍保持低效率运转，导致全球集装箱有效运力
26、损耗，空箱回流不畅，集装箱周转效率大幅下降。以上原因导致集运市场出现舱位及用箱紧张局面，“一箱难求”成为 2021 年集装箱市场的主基调。为了缓解市场“一箱难求”的局面，保障中国外贸出口用箱需求，在集装箱整个行业的共同努力下，全行业单月新箱产量屡创新高。受益于此，报告期内公司营业收入和净利润同比均有大幅增长。(二二)行业情况行业情况 集装箱部件制造作为集装箱制造产业链上的一环，与集装箱制造业的行业整体水平密切相关，其市场规模受制于集装箱行业的整体发展。2021 年，虽然疫情的扰动因素持续存在，但全球经济和商品贸易呈现强劲复苏势头，中国外贸出口也保持超预期的快速增长。与此同时，全球港口和内陆运输
27、因疫情原因仍保持低效率运转，导致全球集装箱有效运力损耗，空箱回流不畅，集装箱周转效率大幅下降。以上原因导致集运市场出现舱位及用箱紧张局面，“一箱难求”成为 2021 年集装箱市场的主基调。为了缓解市场“一箱难求”的局面，保障中国外贸出口用箱需求，在集装箱整个行业的共同努力下，全行业单月新箱产量屡创新高。受益于此，报告期内公司营业收入和净利润同比均有大幅增长。据行业分析机构克拉克森（CLARKSONS）2022 年 2 月预测，全球集装箱贸易增速和运力增速将分别从 2021 年的 6.4%和 4.5%放缓至 2022 年的 3.6%和 3.6%，2022 年集运市场供需增速均有不同程度放缓，且供
28、需增速趋于平衡。考虑到疫情导致的全球供应链危机短期内难以根治，拥堵造成的有效运力损耗或将持续存在。预计 2022 年集运市场仍将维持供应紧张的局面，集运业有望延续高盈利水平，这将有力促进客户的购箱意愿。受 2020-2021 年集装箱供给受限的影响，市场上超龄服役的旧箱体量较大，预计 2022年集装箱淘汰更新需求将保持高位。但集装箱行业仍然受到俄苏战争、全球贸易保护主义等风险因素影响,因此我们预计 2022 年集装箱零部件需求相较 2021 年的历史高位会有所回调。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期
29、末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 109,142,296.89 19.01%48,944,354.92 12.69%122.99%应收票据 1,684,000.00 0.29%-0.00%100%应收账款 165,201,001.50 28.77%178,441,830.04 46.28%-7.42%存货 35,810,344.31 6.24%32,149,619.72 8.34%11.39%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 18,088,
30、531.26 3.15%14,697,717.51 3.81%23.07%在建工程 124,243,615.96 21.64%32,898,354.65 8.53%277.66%无形资产 25,966,357.14 4.52%17,606,723.89 4.57%47.48%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 99,500,000.00 17.33%-0.00%100%应付账款 89,737,123.68 15.63%86,870,818.06 22.53%3.30%其他非流动资产 74,040,038.50 12.89%18,871,856.00 4.89%29
31、2.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加 122.99%，主要是报告期内子公司张家港世珍新建厂房资金借款增加所致。2、在建工程同比增加 277.66%，报告期内子公司张家港世珍新建厂房所致。3、无形资产同比增加 47.48%，主要原因系子公司新建厂房新增土地所致。4、其他非流动资产同比增加 292.33%，主要系子公司新建厂房预付工程款增加所致。5、长期借款同比增加 100%，主要系子公司新建厂房增加借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比
32、期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 638,370,932.71-338,176,971.60-88.77%营业成本 510,450,136.00 79.96%260,817,720.20 77.12%95.71%毛利率 20.04%-22.88%-销售费用 3,688,474.90 0.58%4,238,942.48 1.25%-12.99%管理费用 38,441,865.42 6.02%18,156,446.48 5.37%111.73%研发费用-0.00%-0.00%0%财务费用 2,606,370.36 0
33、.41%695,971.54 0.21%274.49%信用减值损失-1,059,314.99-0.17%-1,880,110.80-0.56%-43.66%资产减值损失-0.00%-0.00%0%其他收益 88,015.90 0.01%33,488.00 0.01%162.83%投资收益 2,751,127.57 0.43%-0.00%100%公允价值变动收益 资产处置收益-435,775.92-0.07%85,642.98 0.03%-608.83%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 82,379,913.64 12.90%50,762,929.39 15.01%62.28%营业外收入
34、150,409.38 0.02%-0.00%100%营业外支出 16,729,510.80 2.62%79.35 0.00%21,083,089.41%净利润 43,450,457.95 6.81%35,522,359.64 10.50%22.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加 88.77%，主要系 2021 年受益于全球经济和商品贸易的强劲复苏以及中国外贸出口的迅速增长，市场对海运集装箱的需求大幅提升。2、营业成本同比增加 95.71%，主要与收入增长相匹配。3、管理费用同比增加 111.73%，主要系随着收入规模迅速增长，相应的业务招待费、咨询顾问费、职工薪酬都有
35、相应增长所致。4、财务费用同比增加 274.49%，主要系本期新增银行借款增加利息支出所致。5、信用减值损失变动主要系本期坏账计提所致，变动金额相对较小。6、其他收益、资产处置收益、营业外收入变动金额较小。7、营业外支出同比增加较大，主要系本期在建工程改扩建中发生的报废损失所致。8、投资收益同比增加，主要系债权投资在持有期间取得的利息收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 634,158,884.38 336,024,830.49 88.72%其他业务收入 4,212,048.33 2,152,141.
36、11 95.71%主营业务成本 509,576,053.63 260,715,160.60 95.45%其他业务成本 874,082.37 102,559.60 752.27%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%主营业务 634,158,884.38 509,576,053.63 19.65%88.72%95.45%-14.14%其他业务 4,212,048.33 874
37、,082.37 79.25%95.71%752.27%-16.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成基本稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中海集团 278,635,000.04 43.94%否 2 中集集团 211,637,502.79 33.37%否 3 新华昌集团 50,154,630.35 7.91%否 4 马士基 32,757,099.83 5.17%否 5 胜狮集团 27,497,007.52 4
38、.34%否 合计合计 600,681,240.53 94.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 南通莱博尔智能科技有限公司 70,430,038.05 16.59%否 2 张家港市华恒锻造有限公司 66,432,911.53 15.64%否 3 盐城市群耀金属制品有限公司 54,566,566.92 12.85%否 4 张家港市盛美金属制品有限公司 50,838,240.87 11.97%否 5 张家港伟腾金属制品制造有限公司 41,745,963.81 9.83%否
39、 合计合计 284,013,721.18 66.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 79,628,238.04 9,068,251.93 778.10%投资活动产生的现金流量净额-166,599,209.62-57,057,335.10 191.99%筹资活动产生的现金流量净额 147,542,941.94-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净额比去年增加，主要系本年销售增长所致；2、投资活动产生现金流量净额变动主要系本年子公司新建厂房新增投资较高所致；3、筹资活
40、动产生现金流量净额较去年增加，主要系本年子公司新增长期借款及吸收少数股东投资所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 张家港世珍集装箱部件有限公司 控股子公司 集装箱制造及销售 1.3 亿元 326,259,032.37 151,062,170.12 166,960,674.94-4,295,811.43 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化
41、主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期
42、上期数量数量 公司拥有的专利数量 60 60 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：集装箱部件的产品性能在很大程度上由其设计能力和制造工艺决定，为保持竞争力和保护自身利益，集装箱部件生产企业通常通过专利保护等方式对其产品的设计和制造工艺进行保护，相关技术专利的积累构成了行业的进入壁垒。经过十多年的经营和积累，公司已经在焊接、打 磨、镀锌、铆接等方面形成了行业领先的核心技术，集装箱配件行业的生产技术已经趋于成熟。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是会计师根据职业判断，认
43、为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，会计师不对这些事项单独发表意见。会计师确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计 31”所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释 30”。公司营业收入主要包括集装箱配件收入、废料收入和材料销售。2021 年度，公司营业收入为 638,370,932.71 元，较 2020 年度营业收入增加 88.77%。由于营业收入是公司的关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，会
44、计师将营业收入的确认作为关键审计事项。2、审计应对 针对收入确认执行的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试；（2）通过查阅销售合同、与管理层沟通等程序，了解和评价公司的收入确认政策；（3）对营业收入和营业成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；（4）实施细节测试，选取样本检查销售合同、客户验收单、发票等支持性文件以及收款情况，检查已确认营业收入的真实性；（5）对营业收入进行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间；（6）结合应收账款的审计，确认客户销售收入发生的完整
45、性。（二）应收账款坏账准备计提的合理性 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计 11”所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释 3”。截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 166,748,427.98 元，较 2020年 12 月 31 日余额减少 6.80%。由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备计提的合理性时作出了重大判断，会计师将应收账款的坏账准备计提合理性作为关键审计事项。2、审计应对 会计师针对应收账款坏账准备计提的合理性执行的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与应收账款坏账准备计提的合理性相关的关键内部控制的
46、设计和运行是否有效，并在了解的基础上对应收账款内控主要环节及其控制点进行控制测试；（2）分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断；（3）对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，检查公司对整个存续期预期信用损失率的预计是否合理，复核应收账款账龄是否准确，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；（4）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照相关政策执行并进行分析性复核；（5）实施函证程序并结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大
47、会计差错更正 适用 不适用 执行新租赁准则导致的会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债
48、，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：（1）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：（1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。（2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；（3）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；（4）作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合
49、同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。（5）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对 2021 年 1 月 1 日的留存收益产生重大影响。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。按照新租赁准则重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合企业会计准则第 14 号收入
50、作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前应当作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。2020 年末尚未支付的重大经营租赁承诺与 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债的调节信息如下：2020 年 12 月 31 日尚未支付的重大经营租赁最低租赁付款额 228,571.44
