1、1 2021 年度报告 和海益 NEEQ:839332 北京和海益制冷科技股份有限公司 Beijing Hehaiyi Refrigeration Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 成为德国 GEA 公司（基伊埃（上海）牧业科技有限公司）供应商，为甘肃前进牧业两个万头牧场提供速冷设备 中标宁夏利垦牧业有限责任公司-红崖子第二奶牛场 12500 头牧场配套速冷设备 通过中关村高新技术企业复审，继续保持国高新和村高新的双高新企业称号，保持行业科技创新和技术领先优势（证书）中标宁夏农垦贺兰山奶业有限公司-白土岗第二奶牛场 25000 头牧场配套速冷设备 3 目
2、录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录
3、 .9696 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹宏、主管会计工作负责人侯子午及会计机构负责人（会计主管人员）秦继红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是
4、或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 报告期内存货余额较高的风险 公司报告期末存货余额为 7,014,897.06 元，上年年末存货余额 为 8,272,839.57
5、元,存货期末余额仍然较高。公司存货主要由原材料、库存商品构成,库存商品主要为年末合同项目，因尚未安装完成或验收合格的制冷设备,没有确认收入无法转接库存商品。有部分库存商品是根据客户的需求定制的,一旦客户取消订单,库存商品很难用于其他项目,由此会对公司经营带来一定风险。应对措施：公司加强存货管理，制定了 仓库管理制度、采购管理制度、项目管理制度等规章制度；要求业务人员加强对库存、采购、项目和客户的管理，与供应商与客户建立良好的合作机制，减少存货余额较高对公司持续经营带来的风险。应收账款不能及时回收的风险 截至 2021 年底，公司应收账款为 2,453,133.78 元，占营业收入的 20.54
6、%。其中 2021 年底公司应收账款中 1 年期内 1,347,765.00 元,占应收账款余额的比例为 54.94%。因为公司营收总额相对较小，应收账款虽然较上年有所减少，但占营收5 的比例仍然较高，应收账款回款周期较以前增加,应收账款总金额较高，故 2021 年存在应收账款余额持续较高的风险。如果应收款项无法及时收回,将会对公司的经营产生较大影响。应对措施：公司制定了完善的客户信用政策，进一步强化目标客户管理，减少与回款时间较长、信誉较差的客户合作；要求销售、财务等有关部门人员加强对应收账款的管理，做好应收账款的回收工作，并将其纳入公司对相关人员业绩考核的指标体系中。力争最大程度上确保应收
7、账款及时、全额的收回，降低应收账款坏账风险。专业人才流失风险 公司从事工商业用制冷设备研发、生产的细分领域,专业性强、技术含量高,涉及机械、计算机、材料、自动控制等多学科。核心人才对公司的发展极为重要,若发生流失可能导致公司失去竞争优势甚至技术流失,公司正在积极的为核心人才提供了良好的薪资待遇及职业发展规划,降低核心人员流失率,但仍存在较大的技术和业务风险,将对公司的运营造成不利影响。应对措施：（1）公司倡导“厚德载物、海纳百川”企业文化、采取良好的薪资待遇及职业发展规划吸引及留住人才；（2）继续加大和深化与国内各科研院所和大专院校进行战略合作，积极引进行业专业人才，进行人才共享建设储备，以产
8、品研发成果业绩与晋升奖励挂钩。控股股东、实际控制人发生变化的风险 公司第一大股东曹宏持有公司股份 22.57%，曹宏与公司股东王树营、黄运忠、熊国平、王贺、侯子午共同签订一致行动人协议，约定各方在股东大会、董事会决议时保持一致意见,当各方意见不一致且无法协商时，以持有公司股份数最多的股东意见为准。依据该协议约定，第一大股东曹宏为公司控股股东、实际控制人。如果后期曹宏减资或者其他一致行动人增资成为第一大股东，公司控股股东、实际控制人将会发生变化,将对公司经营产生重大影响。应对措施：公司挂牌以后，制定了相应的规章制度，完善公司的股权结构和治理结构，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护中小投资
9、者的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司、本公司、和海益 指 北京和海益制冷科技股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股
10、份转让系统有限责任公司 股东会、股东大会 指 北京和海益制冷科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京和海益制冷科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京和海益制冷科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 上期、上年同期 指 2020 年 1-12 月 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京和海益制冷科技股份有限公司 英文名
11、称及缩写 Beijing Hehaiyi Refrigeration Technology Co.,Ltd.-证券简称 和海益 证券代码 839332 法定代表人 曹宏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 侯子午 联系地址 北京市顺义区旭辉空港中心 A 座 6 层 613 电话 13381222908 传真 010-61429195 电子邮箱 H 公司网址 办公地址 北京市顺义区旭辉空港中心 A 座 613 邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2
12、 月 2 日 挂牌时间 2016 年 10 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、包装等设备制造-C3464 制冷、空调设备制造 主要业务 制冷设备的研发、设计、加工制造、组装集成、销售业务 主要产品与服务项目 制冷设备的研发、设计、加工制造、组装集成、销售业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 集合竞价交易 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（曹宏）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曹宏），一致行动人为（王树营、黄运忠、熊国平、
13、王贺、侯子午）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101137985116692 否 注册地址 北京市顺义区张镇张各庄村村委会西 300 米 否 注册资本 15,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 葛云虎 崔大威 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济
14、技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,945,502.16 9,353,907.16 27.71%毛利率%14.83%26.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,079,535.16 262,680.95-510.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
15、后的净利润-1,111,396.27 232,879.88-577.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.81%5.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.48%4.53%-基本每股收益-0.07 0.02-511.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 13,484,470.25 16,047,656.54-10.95%负债总计 9,290,872.18 10,774,523.31-5.86%归属于挂牌公司股东的净资产 4,193,59
16、8.07 5,273,133.23-20.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.28 0.35-20.00%资产负债率%（母公司）68.90%65.18%-资产负债率%（合并）68.90%65.18%-流动比率 1.21 1.35-利息保障倍数-4.30 74.45-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,907,058.16 481,336.40-781.53%应收账款周转率 4.30 3.23-存货周转率 1.33 1.16-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长
17、率%-10.95%71.46%-营业收入增长率%27.71%134.77%-净利润增长率%-510.97%108.64%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 36,846.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 637.23 非经常性损益合计非经常性损益合
18、计 37,483.66 所得税影响数 5,622.55 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 31,861.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）重要会计政策变更（一）重要会计政策变更 1、因执行新企业
19、会计准则导致的会计政策变更、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本集团，将
20、租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下种方法计量使用权资产：-与租赁负债相等的金额，并根据预付租
21、金进行必要调整。本公司对所有其他租赁采用此方法。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时采用了如 下简化处理：-对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；-计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；-使用权资产的计量不包含初始直接费用；-存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；-作为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；-对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照
22、新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。（2）2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响:在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。本公司所用的加权平均利率为 4.25%。公司 一、2020 年 12 月 31 日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 978,608.20 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 904,878.81 加：现有租赁的租赁变更形成的租赁负债 合
23、理确定将行使的续租选择权 12 租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 减：确认豁免短期租赁 确认豁免低价值资产租赁（不包含短期租赁的低价值资产）租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 加：2020 年 12 月 31 日应付融资租赁款 二、2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 其中：【流动负债】360,504.10 【非流动负债】544,374.71 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项目 注 2021 年 1 月 1 日 使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产
24、904,878.81 重分类预付租金（1）213,535.18 原租赁准则下确认为固定资产的融资租入资产 重分类租赁资产拆卸、移除和复原成本 首次执行日对租赁押金的调整 企业合并产生的有利/不利经营租赁条款 减：2021年 1 月 1 日的计提经营租赁相关负债(如免租期计提的租赁负债等)2021年 1 月 1 日的租赁相关亏损合同准备 合计 1,118,413.99 2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下：项目 注 2021 年 1 月 1 日 房屋及建筑物 1,118,413.99 机器设备 运输设备 办公设备及其他设备 合计 1,118,413.99 注 1：本公司租赁房屋的
25、预付租金于 2020 年 12 月 31 日作为其他应收款列报。首次执行日，将其重分类至使用权资产。（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:1）资产负债表情况:13 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 516,764.39 516,764.39 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,514,516.62 2,514,516.62 应收账款融资 预付款项 1,003,136.65 1,003,136.65 其他应收款 343,988.06 130,452.88 213,53
26、5.18 存货 8,272,839.57 8,272,839.57 合同资产 385,344.14 385,344.14 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 292,211.52 292,211.52 流动资产合计 13,328,800.95 13,115,265.77 213,535.18 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 270,708.54 270,708.54 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,118,413.99 -1,118,413.99 无形资产
27、 43,603.47 43,603.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,499,664.77 1,499,664.77 其他非流动资产 非流动资产合计 1,813,976.78 2,932,390.77 -1,118,413.99 资产总计 15,142,777.73 16,047,656.54 -904,878.81 流动负债：流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 14 应付账款 2,915,731.89 2,915,731.89 预收款项 合同负债 4,726,995.93 4,726,995.93 应付职工薪酬 305,179.91 305,17
28、9.91 应交税费 35,271.75 35,271.75 其他应付款 1,271,955.55 1,271,955.55 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 360,504.10 -360,504.10 其他流动负债 614,509.47 614,509.47 流动负债合计 9,869,644.50 10,230,148.60 -360,504.10 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 544,374.71 -544,374.71 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 544,374.71
29、-544,374.71 负债合计 9,869,644.50 10,774,523.31 -904,878.81 股东权益：股东权益：股本 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 386,994.93 386,994.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 144,675.64 144,675.64 未分配利润-10,258,537.34 -10,258,537.34 归属于母公司股东权益合计 5,273,133.23 5,273,133.23 少数股东权益 股东权益合计 5,273,133.23 5,273,133.23
30、 负债和股东权益合计 15,142,777.73 16,047,656.54 -904,878.81 15 （二）重要会计估计变更（二）重要会计估计变更 无。（三）（三）重大会计差错更正重大会计差错更正 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国家和中关村双高新技术企业，中关村自主创新示范区企业，全国科技型中小企业，国家行业标准参编企业，ISO9001-2008 认证企业，产学研合作企业，智能化研发制冷装备制造企业。主营业务产品或服务是：制冷传热能源产品研发设计、一站式整
31、体解决方案；高端智能化设备先进制造、销售、能源管理、增值服务为一体。产品有饮料及食品用液体速冷机组、冰雪及冷链用液体速冷机组、工商业及能源用制冷传热机组、节能蒸发式冷凝器、高效闭式冷却塔、节能自然空冷器、高效液体冷风机。客户类型是牛奶乳品、冷冻冷藏、冰雪制冷、啤酒果蔬饮料、生物医药化工、电子冶金铸造。牛奶乳品市场客户为主、冷冻冷藏和冰雪制冷为辅，兼有其它市场及客户。关键资源是具有自主技术研发创新与自主知识产权优势，具有绿色环保高效节能的饮料及食品用液体速冷机组领导品牌，股东在行业内的影响及资源。销售渠道是自我推广直接销售客户为主、兼有经销代理销售客户为辅。收入来源是向用户提供主营业务的产品或服
32、务。在 2021 年公司全面升级转型战略要求下，集中精力增加投入与加紧落实产品研发创新升级，加大市场与销售投入，把开发行业领导地位高端主流客户市场作为主要发展战略，为 2021 年奶业的止跌恢复做好准备，为进入冰雪制冷领域做好准备。这是公司走出低谷企稳回升进入稳定增长及快速成长的关键所在。报告期内、报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定
33、情况 -详细情况 公司于 2019 年 12 月 5 日取得中关村科技园区管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书，有效期 2 年；2017 年 12 月 6 日取得北京市科委、北京市财政局、北京市国税局和北京市地税局颁发的高新技术企业证书，有效期 3 年。中关村高新技术企业每二年复审一次,本公司经复审于 2021 年 12 月 05 日重新取得中关村高新技术企业证书（证书号:20212141633307）,有效期二年。高新技术企业每三年复审一次,本公司经复审，于 2020 年 12 月 02 日重新取得高新技术企业证书（证书号:GR202011008181）,有效期三年。行业信息行业信息 是否
34、自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：17 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 117,639.75 0.87%516
35、,764.39 3.41%-77.24%应收票据 应收账款 2,453,133.78 18.19%2,514,516.62 16.61%-2.44%存货 7,014,897.06 52.02%8,272,839.57 54.63%-15.21%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 237,345.13 1.76%270,708.54 1.79%-12.32%在建工程 无形资产 35,134.59 0.26%43,603.47 0.29%-19.42%商誉 短期借款 3,248,323.28 24.09%0.00%长期借款 合同负债 1,928,458.23 14.30%4,726,995.93
36、 31.22%-59.20%应付账款 1,748,276.31 12.97%2,915,731.89 19.25%-40.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额比上年期末减少 77.24%，主要原因为公司本期偿还应付账款及采购付款增加导致。短期借款期末余额比上年期末全额增加，系公司本期增加融资导致。合同负债期末余额比上年期末减少 59.20%，系公司项目在本期完工结转较多导致。应付账款期末余额比上年期末减少 40.04%，系公司支付前期货款导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 18 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期
37、变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 11,945,502.16-9,353,907.16-27.71%营业成本 10,174,461.09 85.17%6,894,000.87 73.70%47.58%毛利率 14.83%-26.30%-销售费用 327,987.31 2.75%270,010.61 2.89%21.47%管理费用 1,396,244.75 11.69%1,103,714.04 11.80%26.50%研发费用 1,118,898.54 9.37%635,060.57 6.79%76.19%财务费用
38、 203,882.28 1.71%10,740.27 0.11%1,798.30%信用减值损失 242,869.81 2.03%-166,819.82-1.78%-245.59%资产减值损失 15,617.61 0.13%0.00 0.00%其他收益 637.23 0.01%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-1,077,608.48-9.02%248,953.36 2.66%-532.86
39、%营业外收入 36,846.43 0.31%35,772.20 0.38%3.00%营业外支出 0.00 0.00%712.12 0.01%-100.00%净利润-1,079,535.16-9.04%262,680.95 2.81%-510.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司本期毛利率为 14.83%，上年同期为 26.30%，毛利率比上年同期降低 11.47%，主要原因为本期项目人工材料涨价，采购成本增加及项目合同金额降低导致。本期销售费用较上年同期增加 21.47%，主要原因为本期其他支出增加导致。本期管理费用较上年同期增加 26.50%，主要原因为本期人员支出增加、召开三会、中
40、介服务费用等增加导致。本期研发费用较上年同期增加 110.69%，系本期加大研发力度导致。本期财务费用较上年同期增加 2,641.87%，主要原因为本期支付借款利息增加导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,945,502.16 9,353,907.16 27.71%其他业务收入-主营业务成本 10,174,461.09 6,894,000.87 47.58%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 19 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业
41、收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%主营业务收入 11,945,502.16 10,174,461.09 14.83%27.71%47.58%-11.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 朴诚乳业承德有限公司 4,178,635.32 34.98%否 2 基伊埃（上海）牧业科技有
42、限公司 2,603,672.58 21.80%否 3 宁夏利垦牧业有限责任公司 2,046,034.97 17.13%否 4 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 1,511,947.17 12.66%否 5 内蒙古九强机械有限公司 442,477.88 3.70%否 合计合计 10,782,767.92 90.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 呼和浩特市蒙昇机械有限公司 978,240.00 16.61%否 2 比泽尔制冷技术（中国）有限公司 911,8
43、00.00 15.48%否 3 北京华都茂华聚氨酯制品有限公司 850,221.50 14.44%否 4 北京卫电电气科技有限公司 405,595.00 6.89%否 5 同合（天津）空调制冷设备有限公司 367,000.00 6.23%否 合计合计 3,512,856.50 59.65%-现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,907,058.16 481,336.40-781.53%投资活动产生的现金流量净额-9,219.35 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,517,152.87 -20 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的
44、现金流量净额大幅减少，和上期比较变动比例为-781.53%，主要原因为本期销售收到的现金减少导致。筹资活动产生的现金流量净额全额增加，主要原因为本期产生银行借款导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年度公司营业收入 11,945,502.16
45、 元，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要经营资质缺失或无法续期，无法获得主要生产、经营要素等情况。公司作为国家和中关村双高新技术企业，中关村自主创新示范区企业，全国中小型科技企业，国家行业标准参编企业，产学研合作企业，智能化研发制冷装备制造企业。具有自主技术研发创新与自主知识产权竞争优势。引领绿色环保高效节能的饮料及食品用液体速冷机组领导品牌。拥有多项核心技术的自主知识产权，已形成较大的自有品牌影响力，技术、产品及工程服务均具行业领先优势。拥有多项专利技术和软件著作权，参加多项国家行业标准
46、的编写，拥有企业标准，与科研院所和大专院校建立战略合作，消化吸收国外先进的技术，结合自主开发的智能化模块或撬块液体速冷机组，适合不同规模化牧场的奶源基地和乳品加工（如中小型 500 头至 2000 头，大中型 3000 头至 10000 头，大型或超大型 10000 头以上；日加工 30 至 500 吨）制冷设备系统，满足不同区域及客户“高效、节能、绿色、环保”的发展需求。同时，已经参与 2022 北京冬奥会冰雪项目的方案征集和优化设计，为下一年度转型升级和市场拓展打下了基础，奶业及乳品行业属于国家长期重点扶持的产业，冰雪制冷项目正在成为国家长期重点支持的产业，这些市场经营环境长期有利，使公司
47、拥有较强的持续经营及发展潜力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计
48、划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产
49、及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 10,000,000 0 拆入资金 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：22 公司与关联方发生的上述关联交易，均按照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允的价
50、格和交易条件及签署书面合同的方式，确定双方的权力义务关系，不存在损害公司和全体股东利益的行为。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 原因、整改情况及对公司的影响：原因、整改情况及对公司的影响：报告期内，公司不存在违规关联交易。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来承诺来源源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 9 月 22日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年
