1、1 2021 年度报告 娜其尔 NEEQ:871950 厦门娜其尔日化股份有限公司 Xiamen Nature Caring Products Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 “五梨跤提取物的用途”发明专利获得授权，公司将加快其成果转化与市场应用。抗洪救灾，向郑州慈善总会捐赠，驰援郑州，履行社会责任。为提高公司产能和生产效率，实现数字化管理，公司实施重点生产车间设备设施技术改造。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节
2、 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.32 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
3、。公司负责人毛文升、主管会计工作负责人魏艳凤及会计机构负责人（会计主管人员）魏艳凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否
4、存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司股东毛文证、毛文升及毛行武分别持有公司 35%、30%、15%股份，合计持有公司 80%股份，2016 年 12 月 1 日，毛文证、毛文升及毛行武订立一致行动人协议，以书面形式将双方之前保持的一致行动关系予以巩固。报告期内，毛文升一直担任公司执行董事或董事长，为公司的法定代表人；报告期内毛文证一直担任公司总经理，股份公司成立后，任公司董
5、事、总经理；毛行武股份公司成立后任董事。毛文证、毛行武与毛文升互为一致行动人，三人共同实际控制公司，对公司的重大人事任免、经营决策、财务、业务等方面拥有控制权。虽然股份公司制定了关联交易管理制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。部分房产无法办理权属证明的资产损失风险 公司于同安区美溪道思明工业园 69、70 号（公司自有房产）原建筑顶楼及 1-4 层外围搭建了部分钢结构建筑物，其中于顶楼以5 钢结构搭建约 300 平方米用于员工用餐；于顶楼及 1-4 层外围两侧搭建了约 1700 平方米钢
6、结构建筑物，除用于保安亭外，主要在公司生产旺季时用于堆放杂物、原材料、废品仓储。上述钢结构建筑物未履行报建手续。若规划管理部门或建设管理部门追究，该部分建筑物面临因违章搭盖而被要求拆除的风险。新产品研发、新业务开展的风险 不断研发、推出新产品是日化企业在激烈的市场竞争中保持优势的重要方法，但在新产品研发过程中，可能出现研发方向与市场需求脱节、研发成果出现可替代产品、研发无法实现产业化、甚至研发失败等情况。日化企业无法保证新产品一经推出就获得消费者的认可，获得预期收益。如果将来日化企业未能收回新产品的开发、生产及营销成本，可能会对日化企业的财务状况及整体盈利能力造成不利影响。报告期内，公司取得消
7、毒产品生产企业卫生许可证，开展消毒产品和口罩等业务，因此类业务受疫情影响，相关产品研发及业务发展存在一定风险 行业竞争风险 化妆品行业是一个充分竞争的行业，品牌数目众多，市场集中度低。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被国际品牌所占据。本土品牌面临国际大品牌及本土品牌之间，尤其是新兴品牌之间的双重竞争压力。行业内企业如果不能及时调整经营策略并形成核心竞争优势，将会面临较为激烈的行业竞争风险。税收政策的风险 公司的收入主要依赖于出口，国家为鼓励出口企业，对生产企业实行增值税免、抵、退的政策，2021 年度及 2020 年度，公司获得的出口退税金额分别为 876.86 万元和 1711.91
8、 万万元，退税增加了公司经营活动产生的现金流量，为公司经营活动所需资金的周转提供了支持。若未来税收政策层面发生不利变动，将对公司经营活动的现金流及营业成本产生一定影响。汇率波动的风险 2021 年度及 2020 年度公司出口销售收入占主营业务收入的比例分别为 91.55%和 92.11%，出口比例较高。公司出口产品计价和结算币种主要为美元，故人民币兑换美元的汇率波动对公司出口销售收入和利润总额产生一定影响。我国目前人民币实行的是有管理的浮动汇率制度，随着汇率制度的改革，人民币汇率的浮动区间会越来越大，势必造成人民币汇率的波动性比以前更大。2021 年末及 2020 年末，美元对人民币的汇率分别
9、是6.4854及6.5249，较各年年初的升值幅度分别为0.61%及-6.47%。公司的客户主要在国外，受汇率波动的影响，产品销售的人民币单价会有波动。鉴于国际汇率存在一定的波动风险，若公司未能准确把握汇率波动的趋势并进行风险规避，则美元等外汇汇率的较大波动会对公司净利润产生较大影响。海外销售业务存在的风险 报告期内，公司的销售收入主要来自于海外市场，公司的主要客户分布于欧洲、美洲和亚洲地区，公司出口地区经济发展迅速、社会较为稳定，蕴藏着大量潜在的经济发展和贸易机会，如果这部分海外市场的政治环境、经济发展、行业政策、贸易政策、汇率政策以及消费者偏好等因素发生不利于公司出口业务的变化，将会对公司
10、的产品销售及经营业绩造成负面影响。6 并且，由于公司的海外直接客户大部分为中小客户，因此存在一定的信用风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 娜其尔、公司、本公司 指 厦门娜其尔日化股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 厦门娜其尔日化股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国
11、证券监督管理委员会 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门娜其尔日化股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Nature Caring Products Co.,Ltd NATURE 证券简称 娜其尔 证券代码 871950 法定代表人 毛文升 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邱莉娜 联系地址 董事会秘书、董事 电话 0592-7233515 传真 0592-5702748 电子邮箱 公司网址 http:/www.nature- 办公地址 厦门市同安区美溪道思明
12、工业园 70 号 361100 邮政编码 361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 21 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2682 化妆品制造 主要业务 化妆品 OEM 出口 主要产品与服务项目 日用沐浴洗涤用品及个人护肤用品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股
13、）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毛文升、毛文证、毛行武），一致行动人为（毛文升、毛文证、毛行武）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350212751603670H 否 注册地址 福建省厦门市同安区美溪道思明工业园 70 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 中
14、审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 殷小兰 陈英贤 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 102,350,143.03 184,663,409.85-44.57%毛利率%29.87%36.05%-归属于
15、挂牌公司股东的净利润 13,153,199.02 32,255,618.76-59.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,637,497.23 30,797,707.31-65.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.25%83.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.66%79.80%-基本每股收益 0.66 1.61-59.01%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 71,250,681.89 71,898,869.33-
16、0.90%负债总计 30,374,143.06 24,175,529.52 25.64%归属于挂牌公司股东的净资产 40,876,538.83 47,723,339.81-14.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 2.39-14.64%资产负债率%（母公司）30.98%28.34%-资产负债率%（合并）42.63%33.62%-流动比率 1.58 1.9-利息保障倍数 44.65 54.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,103,723.73 40,573,621.43-97.28%应收账款周转率
17、8.99 14.82-存货周转率 3.69 8.4-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.90%11.43%-营业收入增长率%-44.57%83.83%-净利润增长率%-59.22%276.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额
18、项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,280.60 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,328,382.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 782,777.60 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 636,176.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 236,961
19、.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,986,578.34 所得税影响数 470,876.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,515,701.79 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835
20、号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，
21、本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据
22、每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；12 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次
23、执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。C、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租的房屋建筑物，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 436,790.27 元，租赁负债 436,790.27 元。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 436,790
24、.27 租赁负债 255,519.79 一年内到期的非流动负债 218,233.03 399,503.51 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于 C2682 化妆品制造，产品主要定位沐浴礼品套装市场，针对欧洲、南美客户着重产品的整体性和保湿、清洁功效，结合客户不同区域个性化包装需求，为客户提供完整的沐浴用品解决方案。公司通过美国 GMPC、
25、欧盟 ISO22716 化妆品国际认证，获得多项发明专利、实用新型和外观专利，拥有国际前沿的研发、设计团队，生产线可按需柔性生产，通过订单式采购、高效生产，能在 20-40 天内完成批量产品的订单交付。（一）商业模式综述 公司主要为客户提供化妆品产品生产，公司采用以单定产的模式，根据客户的个性化需求，通过设计、生产并销售定制化产品，从而获得利润。（二）采购模式 公司采用的是订单式采购模式，采购员根据生产计划、业务订单、采购周期一览表，罗列出需要采购的品名规格并确定物料采购的先后顺序，同时结合库存品情况、采购抛数，制订采购计划并实施采购。公司直接向供应商下订单，供应商确认后直接安排生产或者供货，
26、例如向厦门伊美特工贸有限公司、厦门科立妍塑料包装有限公司、厦门才巨新材料有限公司等供应商进行采购包装材料及原材料。公司对于原材料采购有严格的筛选标准，保证所采购的产品符合收货国家行业质量标准，从源头上控制产品的质量安全。（三）生产模式 产品按订单出货时间制定生产计划，在生产前经研发部门根据订单需求制定配方方案。生产中由研发部门指导生产进行配方制作。待液体等半成品制作完成后，由品管部门对半成品进行检验，确认品质安全后进入灌装、贴标，最后再根据包装设计方案进行组装，完成成品制作后入成品库，待到船期安排出货。（四）销售模式 公司销售模式主要以 OEM 出口为主，产品主要出口欧洲和南美市场。出口业务主
27、要由外贸业务部门通过展会拓展客户，将公司产品向客户推荐，并根据意向客户需求制作样品，待客户满意后达成合作意向，最终通过邮件或电话等方式进行沟通，最终确认订单及协议，例如 AQUARIUS COSMETIC S.L.、WIZMET INTERNATIONAL INC、BETTER NATURE INTERNATIONAL LTD 等客户。在互联网+、大数据时代背景下，公司也将开启 B2C 和 C2F 销售模式，将公司十多年做出品的品质保障、研发技术、柔性生产体系应用到终端客户，拓展国内市场。（五）盈利模式 公司主要获利方式为设计、生产并销售定制化产品。公司的客户主要为化妆品生产运营商、代理商，公
28、司凭借自身的生产实力及独特的产品设计，通过向客户提供合格的产品，不断满足客户个性化需求，以此获得收入、利润和现金流。公司为不同的客户提供不同的洗浴类及个护类化妆品产品，努力打造娜其尔品牌，获得更大的利润空间。公司主要业务收入为 OEM 出口，客户涵盖 IDC、wizmet、wal-mart、雅荻.美诗等知名品牌厂商。通过企业参展，获得客户资源与意向订单，在签定订单并完成产品交付后获利。报告期内，公司的主要业务、主要产品与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 14 “专精特
29、新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期
30、期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,939,241.84 9.74%11,831,613.84 16.46%-41.35%应收票据 0 0.00%0 0.00%应收账款 11,930,776.92 16.74%8,509,515.01 11.84%40.21%存货 22,624,931.25 31.75%16,229,432.29 22.57%39.41%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%固定资产 24,326,333.14 34.14%25,8
31、06,761.64 35.89%-5.74%在建工程 0 0.00%0 0.00%无形资产 67,489.34 0.09%142,766.73 0.20%-52.73%商誉 0 0.00%0 0.00%短期借款 15,300,106.47 21.47%21,812.71 0.03%70,043.08%长期借款 0 0.00%0 0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年末货币资金 6,939,241.84 元，较 2020 年末减少 4,892,372.00 元，降幅达 41.35%。15 主要原因是 2021 年底较上期有较多的应收账款未收回，供应
32、商的应付货款已付。2、应该收账款：2021 年末应收账款为 11,930,776.92 元，较 2020 年增加 3,421,261.91 元，增幅达40.21%。主要原因是部份订单改变付款方式，账期未到。3、存货：2021 年末存货为 22,624,931.25 元，较 2020 年末增加 6,395,498.96 元，增幅达 39.41%。存货增长主要体现在包装物和半成品、成品上。主要原因系 2021 年受疫情影响，原材料和包装物价格持续上涨且采购周期加长，为保证订单交期和控制原料成本，提前采购原材料和包装物。因此库存规模总体呈现上涨。4、无形资产：2021 年末无形资产为 67,489.
33、34 元，较 2020 年开减少 75,277.39 元，降幅达 52.73%。主要原因是现有的部份无形资产的摊销年限已到期 5、借款：2021 年因公司经营需要，新增短期借款 15,278,293.76 元，较 2020 年有明显增长。长期借款根据借款合同已还款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 102,350,143.03-184,663,409.85-44.57%营业成本 71,774,298.80
34、 70.13%118,094,919.55 63.95%-39.22%毛利率 29.87%-36.05%-销售费用 1,961,374.09 1.92%10,091,214.73 5.46%-80.56%管理费用 8,166,323.60 7.98%10,215,013.95 5.53%-20.06%研发费用 4,705,931.55 4.60%3,652,849.62 1.98%28.83%财务费用 985,555.09 0.96%3,335,983.71 1.81%-70.46%信用减值损失 343,837.62 0.34%-117,012.02-0.06%-393.85%资产减值损失 0
35、 0.00%0 0.00%其他收益 1,330,811.51 1.30%1,009,519.06 0.55%31.83%投资收益 1,301,291.45 1.27%801,303.44 0.43%62.40%公允价值变动收益-518,513.85-0.51%3,362.12 0.00%-15,522.23%资产处置收益 2,280.60 0.00%-95,215.11-0.05%-102.40%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 16,627,390.49 16.25%39,728,385.57 21.51%-58.15%营业外收入 240,386.82 0.23%54,500.
36、00 0.03%341.08%营业外支出 8,161.82 0.01%76,225.46 0.04%-89.29%净利润 13,153,199.02 12.85%32,255,618.76 17.47%-59.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2021 年营业收入为 102,350,143.03 元，较 2020 年减少 82,313,266.82 元，降幅为44.57%；收入减少主要由于报告期内国外对防疫物资需求减少，同时，考虑口罩业务的市场竞争优势低，公司减少口罩生产，使营业收入大幅下降。16 2、营业成本：2021年营业成本为71,774,298.80元，较2020年
37、减少46,320,620.75元，降幅为39.22%。营业成本减少的主要原因为业务订单减少，产品原材料等生产相关费用同比减少。3、毛利率：2021 年毛利率为 29.87，较 2020 年下降了 6.18%；毛利率下降的主要原因是随着国外对防疫物资需求的减少，口罩、消毒产品业务的利润较 2020 年大幅下降；此外，汇率变化,收入确认值下降也是毛利率下降的主要原因之一。4、销售费用：2021 年销售费用为 1,961,374.09 元，较 2020 年减少 8,129,840.64 元，降幅为 80.56%。销售费用减少主要体现在运费港杂费、快递费及业务提成上，因业务订单减少导致相关费用减少。5
38、、管理费用：2021 年管理费用为 8,166,323.60 元，较 2020 年减少 2,048,690.35 元，降幅为 20.06%。主要原因 2021 年订单减少，职工薪酬有所减少，同时，仓库需求下降，外租仓库的费用有所减少。6、财务费用：2021 年财务费用为 985,555.09 元，较 2020 年减少 2,350,428.62 元，降幅为 70.46%。主要原因 2020 年远期结售汇结算收益减少，计入投资收益减少，使财务费用相对减少。7、信用减值损失：2021 年信用减值损失为 343,837.62 元，较 2020 年增加 460,849.64 元，增幅为393.85%。主
39、要原因是 2021 年应收帐款增加，计提坏账增加，使信用减值损失减少。8、其他收益：2021 年其它收益为 1,330,811.51 元,较 2020 年增加 321,292.45 元，增幅为 31.83%。主要系如企业发展扶持资金、增产增效奖、技改补助奖励、一企一策等与日常活动相关的政府补助增加。9、投资收益：2021 年投资收益为 1,301,291.45 元，较 2020 年增加 499,988.01 元，增幅为 62.40%。主要原因是 2020 年远期结售汇结算收益增加，使投资收益有所增加。10、公允价值变动收益：2021 年公允价值变动收益为-518,513.85 元，较 2020
40、 年减少 521,875.97 元，主要由于报告期末汇率变动导致。11、营业利润：2021年营业利润为16,627,390.49元，较2020年减少23,100,995.08元，降幅为58.15%。营业利润减少主要由于订单减少，减少了口罩的生产，同时防疫物资的毛利率下滑使营业利润大幅减少。同时，2021 年和 2020 年，美元对人民币的最高汇率分别是 6.5713 及 7.1316，同比有明显下降，也使营业利润有所减少。12、营业外收入：2021 年营业外收入为 240,386.82 元，较 2020 年增加 185,886.82 元，增幅为 341.08%。主要是为应对新冠疫情，政府出台进
41、一步助力企业纾困减负措施和为提高自动化生产投入的技改扶持。13、净利润：2021 年净利润为 13,153,199.02 元，较 2020 年减少 19,102,419.74 元，降幅为 59.22%。净利润下降主要因高利润订单减少、汇率降低，使 2021 年净利润大幅减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 102,257,333.58 184,567,513.23-44.60%其他业务收入 92,809.45 95,896.62-3.22%主营业务成本 71,774,298.80 118,094,919.55
42、-39.22%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上毛利率比上17 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%年同期增年同期增减减%外贸 93,615,905.35 65,419,996.33 30.12%-44.93%-38.95%-18.52%内贸 8,641,428.23 6,354,302.47 26.47%-40.66%-41.88%6.18%收入构成变动的原因：收入
43、构成变动的原因：2021 年全球防疫物资需求趋于平稳，考虑口罩业务的市场竞争优势低，公司减少口罩生产，同时消杀类产品销量相对 2020 年也有所减少。报告期内主营业务构成及占比未发生重大变动。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 BETTER NATURE INTERNATIONAL LTD 18,715,812.54 18.30%否 2 TOPCO INDUSTRIES LTDFLAT 13,355,215.09 13.06%否 3 EUROMEDIADIFFUSI 11,079
44、,648.33 10.84%否 4 NORDRE 7,580,070.98 7.41%否 5 WIZMETINTERNATIONALI 6,257,319.91 6.12%否 合计合计 56,988,066.85 55.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门福雅工贸有限公司 3,504,683.31 5.13%否 2 厦门才巨新材料有限公司 2,197,747.94 3.22%否 3 厦门利合欣包装材料有限公司 1,925,575.03 2.82%否 4 厦门柏利
45、源包装有限公司 1,766,602.75 2.59%否 5 厦门科立妍塑料包装有限公司 1,541,038.33 2.26%否 合计合计 10,935,647.36 16.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,103,723.73 40,573,621.43-97.28%投资活动产生的现金流量净额 665,619.45-2,895,935.56 122.98%筹资活动产生的现金流量净额-5,755,670.97-35,442,536.23 83.76%现金流量分析现金流量分析：1、报告
46、期内经营活动产生的现金流量净额为 1,103,723.73 元，较 2020 年减少 39,469,897.7 元，降18 幅为 97.28%；现金流量净额减少的主要原因系是 2021 年较上期收入和利润减少，而且 2021 年年底还有较大金额的应收账款未收。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为 665,619.45 元，较 2020 年现金增加流出 3,561,555.0 元，增幅为 122.98%。主要原因系 2021 年较上期固定资产投资减少，现金流出减少。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-5,755,670.97 元，较 2020 年增加 29,686,865.3 元，增幅
47、为 83.76%，主要原因是 2021 年底较上期增加的货款，使现金流增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主主要要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦门美代跨境电商有限公司 控股子公司 进出口贸易 500,000.00 15,487,898.48 2,191,575.57 71,075,644.32 688,136.11 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关
48、联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 厦门美代跨境电商有限公司 主要业务为化妆口批发零售，与公司存在贸易关系 因业务和出口退税需要 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司主营业绩基本稳定，实现净利润13,153,199.02 元，较上年减少 23,688,907.41 元，减
49、少的主要原因是随着国外对防疫物资需求的减少，考虑公司在口罩业务上生产成本高、市场竞争优势低，因此减少了口罩的生产；同时，口罩、消毒产品业务的毛利率也较 2020 年大幅下降。此外，美元兑人民币汇率下降，2021 年和 2020 年，美元对人民币的最高汇率分别是 6.5713 及 7.1316，同比有明显增长，也使营业利润有减少。2021 年，公司的销售收入虽有所减少，但主体业务稳定，主要表现在：1、各项经济指标在收入减少时能控制在合理水平；2、公司持续优化管理提升自动化生产水平，使公司生产能力、生产效率得到提升。3、公司加强产学研合作，加大研发投入提升研发实力的同时，持续提升员工队伍整体素质水
50、平，加强软硬件建设，完善管理方法，增强企业综合竞争力。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并
