1、北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 1 证券代码：872582 证券简称：潮白环保 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 潮白环保 NEEQ:872582 北京潮白环保科技股份有限公司 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润
2、分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .11113 3 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
3、，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄玉宝、主管会计工作负责人朱永华及会计机构负责人（会计主管人员）朱永华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整
4、性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、政策波动的风险 大气污染治理、污水处理等环境治理行业对国家环保产业政策依赖性较强。近年来，国家和社会各界的环保意识不断加强，政府相继推出一系列产业政策支持环保行业健康发展，污水处理行业也获得了快速的发展。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化，公司将面临一定行业政策波动风险。应对措施：公司积极完善扩展
5、产业布局，扩展业务类型及业务技术服务附加值，以防范政策波动风险。2、市场竞争加剧的风险 随着公共事业的发展，公众环保意识的提高，国家对生态环境保护与治理行业支持力度的增强以及对污水处理设施投入的不断加大，越来越多的企业进入污水处理领域，且现有的大型水务集团也在大举进行产业并购，污水处理等环境治理行业市场竞争愈加激烈，行业竞争程度进一步加剧。因此，公司将面临市场竞争加剧的风险，继而可能导致综合毛利率下降，影响公司的盈利能力。应对措施：公司一方面适当放缓污水综合治理工程业务的北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 4 增长，发展毛利率较高的运维业务，提高盈利
6、能力；另一方面，公司高度重视研发投入，始终保持在同行业中的技术优势。3、公司租赁的部分办公房屋无房产证的风险 公司目前拥有使用权的位于北京市顺义区木林镇马坊村的办公房屋系从潮白构件厂租赁所得，由于前述房屋所在的土地系潮白构件厂拥有土地使用权的集体土地，因此无法办理相关规划、施工等许可手续，故截至本报告披露之日，潮白构件厂对前述租赁房屋尚未取得产权证书。若因潮白构件厂未取得前述房屋的产权证而导致公司需要搬迁办公房屋，则可能对公司的日常经营产生一定的风险。应对措施：公司共同实际控制人已签署了 声明与承诺：若公司需要搬迁办公房屋，共同实际控制人将提前寻找满足办公需要的其他替代性房屋进行租赁，保证不会
7、因该事项而影响公司的日常经营，同时承担因此可能对公司造成的任何经济损失。4、技术风险 污水处理行业是一个技术密集型行业，污水处理工艺已经由物理处理逐步转变为生物处理，由一级处理发展到二级处理甚至三级处理。随着人们对良好生活环境要求的不断提高，国家对出水排放标准和污水处理率的标准势必会逐步提高，这对于污水处理公司的技术能力提出了更高的要求。公司如不能保持技术及新工艺改进等方面优势，将面临技术落后的风险，导 致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。应对措施：公司一致保持对研发的投入，目前公司与高校保持良好技术合作、公司设有院士工作站，以应对技术风险。5、应收账款回收风险 2021 年末，公司应收账
8、款账面余额为 12,419.90 万元，占总资产的比例为 64.57%,同比减少 540.06 万元，其中，3 年以上的应收账款 679.51 万元，同比减少 201.93 万元，公司加紧账款的回收，尤其是对账龄较长的应收款加强收款的力度。整体上看，应收账款账龄符合行业特征，公司已根据既定的坏账计提政策计提了各期的应收账款坏账准备。同时，我们也在关注 3 年以内的应收账款的迁徙，尤其是一年以内的应收账款迁徙到 1-2 年有所增加。应对措施：进一步完善细化应收账款催收管理，加强应收账款账龄迁徙的分析，关注子公司的应收账款回收，集团形成统一的收款内控管理政策，以控制应收账款回收风险。6、实际控制人
9、不当控制的风险 黄玉宝、黄鑫与张景英合计持有公司 63.88%的股权，黄玉宝担任公司的董事长、法定代表人，黄鑫担任公司的董事、总经理，该三人能够共同决定有限公司的经营决策、人事任免等重大事项；同时，该三人签署了一致行动协议书。因此，该三人为公司的共同实际控制人。虽然公司制定了公司章程、三会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法 等一系列规章制度，进一步完善了公司法人治理结构，对共同实际控制人的相关行为进行约束，但共同实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施影响，可能会给公司和其他股东带北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公
10、告编号：2022-025 5 来风险。应对措施:公司完善了各项内控制度、严格按照公司治理规范对公司进行治理，能有效预防实控人控制不当风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、潮白环保 指 北京潮白环保科技股份有限公司 供应链中心 指 北京潮白供应链管理中心 设备公司 指 北京潮白环保设备有限公司 合伙企业 指 北京潮白投资管理中心（有限合伙）广西威尔森 指 广西威尔森环保科技开发有限公司 股东大会 指 北京潮白环保科技股份有限公
11、司股东大会 董事会 指 北京潮白环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京潮白环保科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京潮白环保科技股份有限公司章程 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告
12、 公告编号：2022-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京潮白环保科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 潮白环保 证券代码 872582 法定代表人 黄玉宝 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 朱永华 联系地址 北京市顺义区北韩路木林 286 号 101300 电话 010-60448886 传真 010-60448886 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市顺义区北韩路木林 286 号 邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股
13、份转让系统 成立时间 2016 年 4 月 28 日 挂牌时间 2018 年 2 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业(D)-水的生产和供应业（D46）-污水处理及其再生利用(D462)-污水处理及其再生利用(D4620)主要业务 污水及雨水综合治理工程的建设施工、设备采购、安装调试及托管运营服务 主要产品与服务项目 污水及雨水综合治理工程的建设施工、设备采购、安装调试及托管运营服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,588,293 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 北京潮白环保科技股份有限公司 2
14、021 年年度报告 公告编号：2022-025 8 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄玉宝、张景英、黄鑫），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110113788985924T 否 注册地址 北京市顺义区木林镇马坊村委会东 500 米 否 注册资本 47,588,293 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务
15、所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张晓萌 郑小强 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 2 月 17 日，北京潮白环保科技股份有限公司 2022 年度第二次临时股东大会审议通过北京潮白环保科技股份有限公司股票定向发行说明书，认购对象合计 2 人，发行股份4,200,000 股、募集资金合计 1,008.00 万元，已经在办理中证登手续。北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编
16、号：2022-025 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,848,657.61 113,825,654.89 30.77%毛利率%38.89%36.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,098,843.15 13,044,008.62 38.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,517,013.82 12,201,873.38 43.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于
17、挂牌公司股东的净利润计算）17.70%23.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.84%22.35%-基本每股收益 0.38 0.39-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 192,341,394.52 187,153,509.72 2.77%负债总计 78,798,258.29 92,201,618.10-14.54%归属于挂牌公司股东的净资产 113,054,361.89 94,951,891.62 19.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 2.00 19.06
18、%资产负债率%（母公司）27.99%28.76%-资产负债率%（合并）40.97%49.27%-流动比率 2.17 1.96-利息保障倍数 44.25 2,588.21-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,528,423.48-1,592,499.52 1,514.66%应收账款周转率 1.17 1.39-存货周转率 2.52 1.74-北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.77
19、%116.13%-营业收入增长率%30.77%47.07%-净利润增长率%38.69%15.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,588,293 47,588,293 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-12,074.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按
20、照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 643,573.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 257,874.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-204,868.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 684,505.10684,505.10 所得税影响数 102,675.77 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 581,829.33581,829.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京潮白环保
21、科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-5,990,070.72-租赁负债-4,436,362.76-一年内到期的非流动负债-1,553,707.95-
22、注：本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率为 4.2525%。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包
23、含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应
24、付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的办公房屋经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式（一）采购模式 公司采取轻
25、资产运营方式，坚持适时、适质、适量、适价的采购原则。公司采购主要根据承接的工程项目及托管运营项目需要制定采购计划。公司设置采购部，对工程设备、材料等用品采用集中采购制度。在工程项目实施前，项目技术负责人根据项目情况编制设备及材料清单，经部门负责人审批后交由采购部；采购部库管根据库存情况相应制作设备及采购申请，分管工程副总对前述申请文件审批通过后，由采购人员进行询价、比价；分管工程副总对询价、比价结果进行审批，审批通过后，采购人员即确定合作供应商并签署采购合同、进行物资采购。公司从事环保行业多年，与主要供应商保持着稳定的商业关系，项目所需零部件、设备等供应充足、渠道畅通，不存在对重大供应商的依赖
26、。（二）销售模式（二）销售模式 公司的销售工作由营销中心负责，公司目前的销售模式均为直接销售模式，即公司专职销售人员通过获得的招投标信息或其他市场信息，与相应潜在客户进行沟通，积极参与招投标或商务谈判，最终获得项目订单。目前，公司的订单主要通过以下两种途径获得：招投标。公司通过专职销售人员广泛搜集招标信息，利用公司过硬的资质与技术实力，积极参加政府采购中心、公共交易中心等组织的设备、工程招标活动，最终获得项目订单。通过招投标方式获取项目是公司的主要销售方式。商务谈判。公司通过专职销售人员获得的市场需求信息，与相应潜在客户进行沟通，积极参加其举行的商务谈判，最终获得项目订单。（三）研发模式（三）
27、研发模式 随着国家对污水排放标准的日趋严格，公司加大了对污水处理技术和相应工艺的研发投入。目前，公司设置有研发中心，配有专门的研发人员，负责新装置、新技术、新工艺等的研究开发工作。在开始一项具体的研发工作前，研发人员会提前对市场需求、国内外技术水平等进行调研，以了解客户需求，确定研发目的。待确定具体的研发任务后，研发人员将制作的技术创新方案上报分管研发中心的副总经理及总经理进行审批；审批通过后，该研发项目正式立项，研发人员开始具体的研发工作，主要包括编制研发文件、设计及加工试验装置、开展试验、采集数据；待前述环节结束后，研发人员针对该项目形成总结报告及研发成果，流程到此结束。根据业务开展的需要
28、，公司再决定将研发中心形成的研发成果申请专利或直接运用转化为生产力。公司 2018 年成立院士专家工作站，本次获准建立院士工作站，旨在满足公司技术创新要求，建立企业与科研机构的交流合作通道，促进企业科技创新、北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 14 科技成果转化及人才培养等工作，把院士、专家等高端人才引入企业，实现院士、专家及其团队与企业技术研发团队的结合，有效发挥高端人才在企业项目研发、人才培养、科技合作与交流等方面的作用，同时院士工作站将推动院士及其团队科研创新成果的转化，增强公司自主创新能力和市场竞争力，提升公司的行业地位和持续经营能力。此外，
29、公司与中国地质大学（北京）水资源与环境学院签订了产学研合作协议，形成了产学研长期合作关系。该合作旨在充分利用高等院校的技术、人力等资源以及先进成熟的技术成果,利用企业的运营条件,提高学校的科研能力,将科研成果尽快地转化为生产力。（四）（四）盈利模式盈利模式 公司盈利主要来自于工程收入和托管运营服务。由于目前环保工程市场竞争日益激烈，且一般需公司垫付部分资金，客户支付工程款不及时；公司在积极开拓污水处理托管运营服务市场。同时，公司有极少部分的维修收入。具体为：公司通过为客户提供污水综合治理工程的咨询、承包、建设、运营等取得收入，扣除材料、人工、建筑安装成本、折旧费用、工程费用等，最后获得利润。报
30、告期期初至本报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“专精特新”认定详情：根据北京市经济和信息化局 关于推进北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见等文件要求，同意授予公司“北京市专精特新中小企业”称号，有效期 3 年，自2022 年 1 月 1 日至 2025 年 1 月 1 日。“高新技术企业”认定详情：公司于 2019 年 12 月 2 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同颁发的高新技
31、术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金
32、额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,575,144.14 8.62%5,089,941.19 2.72%225.65%应收票据 71,042.90 0.04%-应收账款 109,349,078.88 56.85%115,400,328.83 61.66%-5.24%存货 28,737,441.01 14.94%43,375,781.09 23.18%-33.75%投资性房地产-长期股权投资 2,426,796.21 1.26%3,768,646.65 2.01%-35.61%固定资产 1,000,840.53 0.52%1,670,95
33、5.27 0.89%-40.10%在建工程-64,234.29 0.03%-100.00%无形资产 120,488.44 0.06%8,761.08-1,275.27%商誉-使用权资产 4,792,056.58 2.49%-长期待摊费用 77,695.57 0.04%92,941.16 0.05%-16.40%预付账款 7,326,974.03 3.81%3,052,987.78 1.63%139.99%其他应收款 1,609,084.01 0.84%4,425,281.10 2.36%-63.64%递延所得税资产 2,254,752.22 1.17%2,203,651.28 1.18%-2.
34、32%其他流动性资产-8,000,000.00 4.27%-100.00%其他非流动资产 18,000,000.00 9.36%-短期借款 1,000,000.00 0.52%1,000,000.00 0.53%-应付账款 45,116,396.83 23.46%52,640,681.51 28.13%-14.29%应交税费 9,744,145.34 5.07%11,325,474.57 6.05%-13.96%北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 16 合同负债 12,722,163.08 6.61%19,759,959.77 10.56%-35.6
35、2%应付职工薪酬 3,304,859.44 1.72%2,358,329.31 1.26%40.14%其他应付款 229,343.93 0.12%4,517,172.94 2.41%-94.92%一年内到期的非流动负债 2,147,216.12 1.12%-其他流动负债 1,144,994.68 0.60%-长期借款-600,000.00 0.32%-100.00%租赁负债 3,389,138.87 1.76%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）存货 报告期末存货较上年年末下降 33.75%，主要原因系子公司广西威尔森为柳城县冲脉镇、寨隆镇和马山镇污水处理厂及配套污水管网
36、项目、宾阳县露圩镇、中华镇、新圩镇、王灵镇、和吉镇、样桥镇、陈平镇污水处理厂及配套管网工程项目储备工程物资 1,297.00 万元，本期进行了领用，本年年末没有新的工程项目发生，没有储备工程物资，造成整体存货下降。（2）合同负债 报告期末合同负债较期初下降 35.62%，主要原因系公司上年年末预收牛栏山镇政府工程款 500.00万元和子公司广西威尔森上年年末预收龙川县 PPP 项目工程款 218.00 万元，在本期进行了工程结算，结转为工程项目收入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收
37、入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,848,657.61 -113,825,654.89 -30.77%营业成本 90,966,391.67 61.11%72,341,902.45 63.56%25.75%毛利率 38.89%-36.44%-销售费用 6,688,450.44 4.49%4,574,590.50 4.02%46.21%管理费用 19,049,344.63 12.80%14,411,125.52 12.66%32.18%研发费用 9,775,951.51 6.57%4,159,449.10 3.65%135.03%财务费用 46
38、6,187.77 0.31%-29,724.09-0.03%1,668.38%信用减值损失-341,472.85-0.23%-2,947,577.03-2.59%88.42%资产减值损失-其他收益-投资收益-1,083,976.24-0.73%-374,865.59-0.33%-189.16%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 17 营业利润 19,618,622.58 13.18%14,384,913.78 12.64%36.38%营业外收入 672,309.10 0.45%1,047,140.42 0.9
39、2%-35.80%营业外支出 245,678.20 0.17%256,828.71 0.23%-4.34%净利润 18,091,244.61 12.15%13,044,008.62 11.46%38.69%所得税费用 1,954,008.87 1.31%2,131,216.87 1.87%-8.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）管理费用 本期管理费用较上年同期增长 32.18%，主要是并购广西威尔森公司，增加整体的管理费用。（2）营业利润 本期营业利润较上年同期增长 36.38%，一是公司大力发展运维业务，且运维的毛利率高，二是合并广西威尔森公司，增大整体营业利润。（3）净利润 报
40、告期末净利润较上年同期增长 38.69%，主要是营业利润增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,499,823.99 113,607,309.12 30.71%其他业务收入 348,833.62 218,345.77 59.76%主营业务成本 90,800,197.75 72,326,950.08 25.54%其他业务成本 166,193.92 14,952.37 1,011.49%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛
41、利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%污 水 综 合治理工程 97,741,250.37 79,993,932.83 18.16%6.36%23.85%减少 11.55个百分点 托管运营 49,301,468.58 10,528,815.75 78.64%152.73%50.01%增加 14.62个百分点 设 备 销 售收入 11,635.96 10,744.66 7.66%-98.36%-97.77%减少 24.19个百分点 维修收入 189,974.49 168,387.53 11.3
42、6%54.30%1,193.75%减少 78.07个百分点 技 术 服 务收入 1,255,494.59 98,316.98 92.17%-8.55%-55.53%增加 8.27个百分点 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 18 材 料 销 售收入 348,833.62 166,193.92 52.36%59.76%1,011.49%减少 40.79个百分点 合计合计 148,848,657.61148,848,657.61 90,966,391.6790,966,391.67 38.89%38.89%31.02%31.02%25.77%25.77%
43、增加增加 2.522.52个百分点个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华中 2,564,861.13 973,125.09 62.06%136.07%183.10%减少 6.30个百分点 华东 311,926.61 208,705.49 33.09%-西北 298,318.60 133,379.45 55.29%-35.86%-34.17%减少 1.15个百分点
44、 华南 73,806,186.87 54,604,928.61 26.02%171.19%208.83%减少 9.02个百分点 华北 71,867,364.40 35,046,253.03 51.23%-15.51%-35.24%增加 14.86个百分点 合计合计 148,848,657.61148,848,657.61 90,966,391.6790,966,391.67 38.89%38.89%31.02%31.02%25.77%25.77%增加增加 2.522.52个百分点个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期污水综合治理工程占营业收入比重为 65.66%，较上年 80.
45、73%有所降低，主要原因系公司调整业务方向。污水综合治理工程业务毛利率大幅降低，放缓该业务的发展，发展毛利较高的托管运营业务，在营业收入中占的比重由上年同期的 17.14%，增长到本期的 33.12%；其他项目收入在营业收入中的占比无重大变化。2020 年 11 月份，公司通过发行股份购买股权方式取得广西威尔森 100.00%股权，广西威尔森的业务市场主要在华南地区，因此本期华南地区销售占比较上期大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西柳州环投城建水务有限公司 29,11
46、4,360.76 19.61%否 2 宾阳县威尔森水环境治理有限公司 17,013,423.37 11.46%否 3 北京市顺义区天竺镇人民政府 13,226,317.16 8.91%否 北京潮白环保科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-025 19 4 北京市顺义区后沙峪镇人民政府 12,229,549.61 8.24%否 5 广西柳州环投华夏水务有限公司 8,770,642.19 5.91%否 合计合计 80,354,293.0980,354,293.09 5 54.134.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采
47、购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 周庆深控制的柳州市富坤建筑工程劳务有限公司、广西万谐建筑工程劳务有限公司 9,460,589.00 26.00%否 2 北京潮白环保设备有限公司 7,588,713.08 20.86%是 3 南宁骏森通信工程有限公司 3,438,932.36 9.45%否 4 柳城县恒创装修设计工程有限公司 2,175,991.69 5.98%否 5 广西大强供应链管理有限公司 1,656,723.67 4.55%否 合计合计 24,320,949.8024,320,949.80 66.84%66.84%-注：向柳州市富坤建筑工程劳务有限
48、公司采购 5,701,366.35 元，向广西万谐建筑工程劳务有限公司采购 3,759,222.65 元，合并金额 9,460,589.00 元。周庆深持有柳州市富坤建筑工程劳务有限公司（以下简称“富坤劳务”）70.00%股权，且为富坤劳务监事，持有广西万谐建筑工程劳务有限公司（以下简称“万谐劳务”）100.00%股权，且为万谐劳务执行董事、经理，富坤劳务和万谐劳务均受自然人周庆深实际控制。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,528,423.48-1,592,499.52 1,514.66
49、%投资活动产生的现金流量净额-11,338,147.69-7,775,520.55-45.82%筹资活动产生的现金流量净额 294,927.16-5,865.47 5,128.19%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额 报告期末经营活动产生的现金流量净额较上期增长 1,514.66%。主要原因系上期受疫情影响，销售回款不理想，本期公司加强了应收款项的催收，本期销售商品、提供劳务收到的现金扣减采购商品接受劳务的现金支出净额为 7,114.36 万元，而上期销售商品、提供劳务收到的现金扣减采购商品接受劳务的现金支出净额为 2,783.87 万元，本期较上期大幅增加。（2）投资
50、活动产生的现金流量净额 报告期末投资活动产生的现金流量净额较上期下降 45.82%。主要原因系：一是，本期公司出于未来发展规划考虑，子公司内蒙古潮白环保科技有限公司受让债权支出 1,800.00 万元（受让债权的公告详见公司于 2021 年 10 月 29 日披露的关于追认子公司受让债权资产的公告（公告编号：2021-025），上期购买理财净支出 800.00 万元，本期将上期购买的 800.00 万元理财产品赎回。（3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期末筹资活动产生的现金流量净额较期初增加 5,128.19%。主要系本期子公司内蒙古潮白环保科技有限公司收到其少数股东的投资款 50.00 万
