1、1 2021 年度报告 聚英人力 NEEQ:839917 广东聚英人力资源开发股份有限公司 GuangDong Join Human Resources Development Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 2 月 7 日获评由惠州市人力资源和社会保障局和惠州市总工会颁发的惠州市首届劳务派遣 5 星级单位称号。根据公司业务经营发展需要，公司名称由广东聚英人力资源股份有限公司变更为广东聚英人力资源开发股份有限公司。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据
2、、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8585 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保
3、证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石家远、主管会计工作负责人郑伟梅及会计机构负责人（会计主管人员）郑伟梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存
4、在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 业务区域过于集中引起的收入波动风险 公司系扎根惠州之人力资源服务企业，多年来积极发掘区位优势，专注发展惠州本地市场，主要客户均为惠州本地的大型企事业单位，与外地企业合作较少。由于客户群体过于集中，公司对惠州本地的经济发展程度依赖度较高，如区域内经济发展放缓、停滞
5、，对公司的业务发展和经营业绩将构成不利影响。劳务外包业务引起的法律纠纷和额外费用支出风险 劳务外包业务收入目前占公司收入比重较大，根据行业惯例及与客户签订的合同内容分析，尽管公司作为专业人力资源服务企业，较一般企业更熟知相关法律法规，制定了相应措施以减少劳务用人风险（包括用人筛选、强化培训、购买工伤补充险及定期寿险等商业保险等），但也无法避免在劳务外包人员发生工伤、医疗、意外时应承担的除社保及商业保险赔偿外的医疗、赔偿责任。因此公司存在因劳务外包业务引起的法律纠纷和额外费用支出风险。劳务外包及劳务派遣业务风险 报告期内劳务外包及劳务派遣业务系公司主营业务，占公司收入比重较大。该类业务主要面临两
6、大风险：大量退员风险和客户欠薪风险。就大量退员风险而言，尽管公司多年来与主要客5 户的合作关系较为稳定，但也面临因客户自身原因造成的大量退员风险；如主要客户发生大量退员情况，公司短期内将难以安置退员劳工，可能因此产生法律和经济纠纷，对公司稳定经营造成不利影响。就客户欠薪风险而言，虽然公司现有主要客户为大型企事业单位，其经营、管理情况较为稳定，但也存在因其经营不善、业务萎缩等原因造成无法支付劳务员工薪酬的情况，届时公司将面临承担该等费用的风险，对公司的营业收入和稳定经营造成不利影响。客户集中度较高的风险 公司目前的主要客户为中国邮政集团公司下属惠州市分公司及惠州市内各片区分公司。由于公司与该等客
7、户保持了长期合作，能够更加切合其用人需求，且该等客户为大型国有企事业单位，业务收入、经营管理较为稳定，但也不排除因业绩下滑而缩减用人需求，届时将对公司的收入和业绩造成不利影响。行业政策风险 新华社北京 2018 年 7 月 17 日电，国务院总理李克强日前签署国务院令，公布人力资源市场暂行条例（以下简称条 例），自 2018 年 10 月 1 日起施行。条例是系统规范在我国境内通过人力资源市场求职、招聘和开展人力资源服务活动的第一部行政法规，对建设统一开放、竞争有序的人力资源市场，更好服务于就业创业和高质量发展，实施就业优先战略和人才强国战略，具有重要意义。条例的颁布，为人力资源行业企业在市场
8、的竞争活动指明了方向，明确了人力资源机构的市场活动规范，但要求企业主体诚信守法。另外，根据中办、国办印发的国税地税征管体制改革方案，从 2019 年 1 月 1 日起，将基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等各项社会保险费交由税务部门统一征收。一方面，社保入税新政保障了员工的社保福利利益，也让企业的异地社保缴纳得到改善，在规范化的同时促进了企业和员工共赢发展。另一方面，由于社保入税，要求企业按照实际工资缴纳社保，公司社保代理业务或将萎缩，同时由于劳动者的维权意识被进一步激发，用人单位社保合规的成本上升，不合规的风险也一并上升。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大
9、风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、聚英人力 指 广东聚英人力资源开发股份有限公司 股东大会 指 广东聚英人力资源开发股份有限公司股东大会 董事会 指 广东聚英人力资源股份开发有限公司董事会 监事会 指 广东聚英人力资源股份开发有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 广东聚英人力资源开发股份有限公司
10、章程 人社部/厅/局 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部/厅/局 人事部 指 原中华人民共和国人事部，与劳动和社会保障部合并为人力资源和社会保障部 商务部 指 中华人民共和国商务部 推荐主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 君悦律所、律师 指 上海市君悦（深圳）律师事务所 鹏盛会所、会计师 指 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）人力资源、HR 指 广义理解，系指一个社会具有智力劳动能力和体力劳动能力的人的总和,包括数量和质量两个方面；狭义理解，系指组织所拥有的用以制造产品和提供服务的人力 人力资源管理 指 是指在经济学与人本思想指导下，通过招聘、甄选、培训、报酬等管理形式对组织内外相
11、关人力资源进行有效运用，满足组织当前及未来发展的需要，保证组织目标实现与成员发展的最优化的一系列活动的总称 外包 指 在组织外部寻找资源来完成组织内部工作。“外包”最初应用于信息系统技术行业，后来发展扩大到生产、销售、研发、物流、人力资源等行业 劳务外包 指 企业根据需要将某一项或几项生产、服务职能或人力资源管理工作外包出去，交由专业的人力资源管理机构进行管理，以降低用人风险并提高工作效率 劳务派遣 指 是指由派遣机构与派遣劳工订立劳动合同，由派遣劳工向用工单位给付劳动力，劳动合同关系存在于派遣机构与派遣劳工之间，劳动力给付的事实发生于派遣劳工与用工单位之间，劳务派遣的最显著特征是劳动力的雇用
12、和使用分离 人事事务代理服务 指 人力资源服务单位运用社会化服务方式和现代化手7 段，按指定的法律和政策规定，为客户代办有关人力资源相关业务的服务 培训服务 指 企业将员工培训需求外包给人力资源服务单位完成，人力资源服务单位管理企业员工培训的整个流程 社会保险（社保）指 国家为了预防和分担年老、失业、疾病以及死亡等社会风险，实现社会安全而强制社会多数成员参加的，具有所得重分配功能的非营利性社会安全制度。社会保险的主要项目包括养老社会保险、医疗社会保险、失业保险、工伤保险和生育保险 电子人力资源管理（E-HRO）指 Electronic Human Resources Outsourcing 的
13、简称，即基于先进的信息和互联网技术的全新人力资源管理模式 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东聚英人力资源开发股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Join Human Resources Development Co.,Ltd-证券简称 聚英人力 证券代码 839917 法定代表人 石家远 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李健 联系地址 惠州市惠城区江北菊花一路 2 号二楼 电话 0752-2893160
14、 传真 0752-2893117 电子邮箱 公司网址 办公地址 惠州市惠城区江北菊花一路 2 号二楼 邮政编码 516001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 惠州市惠城区江北菊花一路 2 号二楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-人力资源服务（L726）-其他人力资源服务（L7269）主要业务 劳务外包、劳务派遣、人事事务代理服务和培训服务 主要产品与服务项目 劳务外包、
15、劳务派遣、人事事务代理服务和培训服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（徐文燕）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐文燕），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914413006633154687 否 注册地址 广东省惠州市惠城区江北菊花一路 2 号 否 注册资本 6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区
16、天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 裴红 方鹏翔 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
17、增减比例增减比例%营业收入 96,202,830.12 85,381,295.38 12.67%毛利率%2.45%3.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 297,634.76 241,864.24 23.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-65,052.41 131,820.60-149.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.60%4.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.22%-2.61%-基本每股收益 0.050 0.040 25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期
18、期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 17,225,547.58 14,129,511.99 21.91%负债总计 11,757,989.62 8,959,588.79 43.54%归属于挂牌公司股东的净资产 5,467,557.96 5,169,923.20 5.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 0.86 5.81%资产负债率%（母公司）65.22%63.41%-资产负债率%（合并）65.22%63.41%-流动比率 1.43 1.53-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净
19、额-733,045.63 1,779,995.08-141.18%应收账款周转率 25.73 14.16-存货周转率 0 0-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.92%-1.09%-营业收入增长率%12.67%6.88%-净利润增长率%23.06%114.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数
20、据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 18,813.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）331,162.79 委托他人投资或管理资产的损益 134,181.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-430.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 483,726.50 所得税影响数 121,039.33 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 362,687.17
21、 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 768,298.56 0 0 租赁负债 0 598,246.31 0 0 一年内到期的非流动负债 0 170,052.25 0
22、 0 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更 财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2021 年 1 月 1日起施行。其他执行企业会计准则的企业（含 A 股上市）自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。在首次执行日，不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法
23、一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照 企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：执行新租赁准则对本期财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 使用权资产 768,298.56 768,298.5
24、6 768,298.56 租赁负债 598,246.31 598,246.31 598,246.31 一年内到期的非流动负债 170,052.25 170,052.25 170,052.25 盈余公积 未分配利润 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公司资产负债表 项 目 2020.12.31 2021.01.01 调整数 使用权资产 768,298.56 768,298.56 一年内到期的非流动负债 170,052.25 170,052.25 租赁负债 598,246.31 598,246.31 13 说明：公
25、司 2021 年度适用折现率为年利率 4.75%。2.会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家专业的人力资源服务单位，拥有专业的管理团队和运营团队，可以为客户提供人力资源综合解决方案。公司的商业模式如下：（一）开发客户 公司自 2007 年成立后进入惠州本地的劳务用工市场，早期主要通过参加用人单位招投标的方式与企业客户建立劳务用人关系。现在，公司通过“百度推广”、“微信公众号”等互联网手段进行广告宣传，逐渐将公司品牌效应发散
26、扩大，为公司拓展市场带来动力，使公司的客户群体逐渐向区域外扩散。在严格的劳务员工筛选和较为健全的企业管理制度下，公司输出的劳务人员质量及服务品质在行业内形成了良好的口碑，许多企业倾向于选择公司作为人力资源合作服务机构。另一方面，公司在开发新客户的同时对现有客户进行定期回访，主动询问客户在用工过程中的体会和意见，增加客户满意度的同时挖掘客户其他方面的需求，为公司新增业务创造机会。（二）寻求资源 公司通过自主研发的人才供应系统、惠州西子人才招聘网、高等院校、劳务人才市场等多种渠道发布人力资源招聘信息，充分利用与各大平台、院校长期合作形成的良好关系，建立起了线上线下相结合的、深入立体的人才发掘模式。
27、由于公司长期合作客户多为国有企事业单位，其薪资待遇较为合理，多数求职者倾向于进入该类企业，因此公司在各个渠道发布招聘信息都能得到及时的回应。另外，公司借力于企业客户的人力资源部门，通过长久合作积累的良好关系，让企业客户的人力资源部门把平时积累的求职者资源提供给公司，成功地将企业客户的人力资源部门从单一的需求方转为需求方和供应方并存的局面。（三）全程管理 公司为客户提供专业、标准、贴心的全程人力资源管理服务。劳务员工派出后的管理工作主要由公司人力资源服务部承担，部门以追求客户的满意度、不断为客户创造价值为初衷，构建全面的客户服务考评体系。公司对于用人数量较大的劳务派遣客户，将委派驻场人员进行现场
28、管理，监督派遣员工的日常工作，及时与客户沟通交流。对于劳务外包客户，公司会指定专人作为项目经理全程参与管理，务求让客户对公司的员工质量和服务标准保持满意。公司所有项目都实行 AB 角管理模式，公司总部各部门为项目提供专门的招聘、员工关系管理、薪酬核算、培训等支撑服务。另外，公司十分重视员工的关怀工作，包括节日现场慰问、赠送生日蛋糕及礼物、探望生病员工以及开展多形式的文体活动等。公司多年来十分重视客户和劳务员工的关系管理，追求劳资双方的高度满意，获得客户和劳务员工的一致认可。（四）深度合作 公司与现有的主要客户经过长期合作，建立了互信互助的良好合作关系，形成了持续稳定的合作模式，公司的服务质量和
29、专业水平获得了客户的一致好评。由于公司主要客户为大型国有企事业单位，其对劳务派遣人员的综合素质要求较高，该类企业更倾向于与规模较大、资质较为完备、专业管理水平较高的人力资源服务机构建立长期稳定合作关系。因此，公司在开发新客户的同时，会努力增加原有客户粘性，加深双方合作力度，拓展合作业务类型，实现营业收入的可持续增长。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 15 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生
30、变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,608,676.89 20.95%7,708,281.37 57.69%-53.18%应收票据 应收账款 9,004,620.65 52.27%4,747,787.30 35.53%89.66%存货 投资性房地产 长期股权投资 2
31、44,466.71 1.42%249,160.49 1.86%-1.88%固定资产 30,879.44 0.18%85,154.12 0.64%-63.74%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 3,316,653.37 19.25%0 0.00%100%预付款项 0 0.00%8,937.00 0.07%-100%使用权资产 563,418.94 3.27%768,298.56 5.44%-26.67%长期摊销费用 35,108.85 0.20%175,545.09 1.31%-80.00%递延所得税资产 133,614.33 0.78%66,677.09 0.50%
32、100.39%合同负债 74,456.60 0.43%0 0.00%100%应付职工薪酬 7,956,122.55 46.19%4,810,061.11 36.00%65.41%应交税费 1,532,018.68 8.89%966,725.02 7.24%58.48%其他应付款 1,597,145.48 9.27%2,414,504.10 18.07%-33.85%一年内到期的191,754.25 1.11%170,052.25 1.20%-12.76%16 非流动负债 租赁负债 406,492.06 2.36%0 0.00%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期
33、内，货币资金比上年期末下降 53.18%，主要原因是本年度公司购买理财产品的货币资金归为交易性金融资产项科目。2、报告期内，应收账款比上年期末上涨 89.66%，主要原因是 2020 年度受疫情影响将减免的员工社保费用于抵扣外包费用，导致上年度应收账款下降。本年度无相关费用减免抵扣外包费用，导致应收账款上涨。3、报告期内，长期股权投资比上年期末下降 1.88%，主要原因是参股的联营公司深圳市洲际教育人才服务有限公司 2021 年度亏损所致。4、报告期内，固定资产比上年期末下降 63.74%，主要原因是固定资产折旧损耗且基数较小所致。5、报告期内，交易性金融资产比上年期上涨 100.00%，主要
34、原因是本年度公司购买理财产品的货币资金归为交易性金融资产项科目。6、报告期内，使用权资产比上年期下降 26.67%，主要原因是累计折旧增加所致。7、报告期内，长期摊销费用比上年期末下降 80.00%，主要原因是减少了房屋装修费摊销费用所致。8、报告期内，递延所得税资产比上年期末上涨 100.39%，主要原因是信用减值准备可抵扣暂时性差异金额增加所致。9、报告期内，应付职工薪酬比上年期末上涨 65.14%，主要原因是 2020 年度受疫情影响社保费用有相应的费用减免，本年度员工社保费用恢复正常缴费，且员工薪酬增加导致应付职工薪酬上涨。10、报告期内，应缴税费比上年期末上涨 58.48%，主要原因
35、是营业收入增加导致增值税增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 96,202,830.12-85,381,295.38-12.67%营业成本 93,848,273.19 97.55%82,791,689.75 97.00%13.35%毛利率 2.45%-3.03%-销售费用 195,055.96 0.20%261,252.36 0.31%-25.34%管理费用 2,156,034.88 2.24%1,
36、971,311.79 2.31%9.37%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 38,246.66 0.04%7,154.41 0.01%434.59%信用减值损失-267,748.99-0.28%103,493.04 0.12%-358.71%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 331,162.79 0.34%163,881.23 0.19%102.07%投资收益 112,834.32 0.12%258,466.59 0.30%-56.34%公允价值变动收益 16,653.37 0.02%0.00 0.00%100.00%
37、资产处置收益 18,813.05 0.02%0.00 0.00%100.00%17 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-487,568.72-0.51%267,862.63 0.31%-282.02%营业外收入 718,697.05 0.75%0.00 0.00%100.00%营业外支出 430.81 0.00%125.14 0.00%244.26%净利润 297,634.76 0.31%241,864.24 0.28%23.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入比上年同期上涨 12.67%，营业成本比上年同期上涨 13.35%。主要原
38、因是受现有客户增量导致营业收入与成本增加所致。2、报告期内，销售费用比上年同期下降 25.34%，主要原因是因疫情影响，差旅费支出减少所致。3、报告期内，管理费用比上年同期上涨 9.37%，主要原因是公司资产折旧与摊销费用、业务招待费用和职工薪酬上涨所致。4、报告期内，财务费用比上年同期上涨 434.59%，主要原因是利息支出增加所致。5、报告期内，信用减值损失比上年同期下降 358.71%，主要原因是本期坏账损失减少所致。6、报告期内，其他收益比上年同期上涨 102.07%，主要原因是政府补助增加所致。7、报告期内，投资收益比上年同期下降 56.34%，主要原因是闲置资金理财收益减少所致。8
39、、报告期内，营业利润比上年同期下降 282.02%，主要原因是公司毛利率下降所致。9、报告期内，净利润比上年同期上涨 23.06%，主要原因是营业外收入增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 96,202,830.12 85,381,295.38 12.67%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 93,848,273.19 82,791,689.75 13.35%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛
40、利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%劳务外包 95,647,568.86 93,838,978.19 1.93%12.54%13.40%-0.71%劳务派遣 427,752.45 0 100%-2.91%0%0%人事事务代理 112,603.15 0 100%18.84%0%0%培训服务 14,905.66 9,295 60.36%-74.21%-79.13%37.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，劳务外包收入上涨 1
41、2.54%，主要原因是现有客户人员增量所致。2、报告期内，劳务派遣收入收入下降 2.99%，主要原因是现有客户人员减量所致。18 3、报告期内，人事事务代理收入上涨 18.84%，主要原因为本年存在新增客户促进收入增加所致。4、报告期内，培训服务收入下降 74.21%，主要原因是受疫情影响，客户培训量减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国邮政集团有限公司惠州市分公司 55,401,552.86 57.16%否 2 中国邮政速递物流股份有限公司惠州市分公司 13,892,
42、736.70 14.33%否 3 惠州市世联先锋房地产顾问有限公司 11,804,587.89 12.18%否 4 浙江华东测绘地理信息有限公司惠州分公司 3,061,492.45 3.16%否 5 惠州市善居电子商务有限公司 2,869,338.37 2.96%否 合计合计 87,029,708.27 89.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 3 4 5 合计合计 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动
43、比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-733,045.63 1,779,995.08-141.18%投资活动产生的现金流量净额-3,163,658.85 5,570,848.04-156.80%筹资活动产生的现金流量净额-202,900.00 0-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 141.18%，主要原因是经营性应收项目的减少所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 156.80%，主要原因是公司购买的理财产品在本期期末赎回所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 100%，主
44、要原因是上年同期无产生相关费用，本期支付了其他与筹资活动有关的现金导致。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳市洲际教育人才服务有限公司 参股公司 教育领域人力资源服务；人才培训；劳务派遣；2,000,000.00 688,249.48 688,249.48 0.00-13,038.27 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公
45、司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司业务渠道逐渐拓开、营业收入稳步增长，为公司的持续经营和发展提供重要保障。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。公司不存在以下对持续经营能力造成重大不利风险的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）
46、存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。综上，公司拥有良好的持续经营和发展能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否
47、存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报
48、告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/6/29 2099/12/31 挂
49、牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016/6/29 2099/12/31 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 21 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/6/29 2099/12/31 挂牌 股份锁定承诺 公司控股股东、实际控制人徐文燕承诺自公司成立之日起一年内不进行转让，在挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为在挂牌前所持公司股票的三分之一；每年转让本人直接或间接持有的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。若自公司离职，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份。正在履行中 董监高 2016/6/
50、29 2099/12/31 挂牌 股份锁定承诺 每年转让本人直接或间接持有的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。若自公司离职，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份 正在履行中 公司 2016/6/29 2099/12/31 挂牌 减少关联交易承诺 严格按照股份公司有关法律法规要求及 公司章程的约定对关联方的资金往来及交易进行规范，在关联交易中严格正在履行中 22 按照公司章程、关联交易管理制度等上述制度文件的规定，履行相关的股东大会或董事会的审批和决策程序，加强关联方交易的审查，保证公司信息披露的真实、准确、及时和完整。实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/6/29 2
