1、1 2021 年度报告 ST 德元 NEEQ:871124 陕西德元数字科技股份有限公司 Shaanxi Deyuan Digital Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 11 月 29 日，榆林车逅云创业管理合伙企业（有限合伙）通过特定事项协议转让的方式受让刘庚持有的 ST 德元 360 万股股份（占比60.00%），持股比例从 25%增加至 85%，收购过渡期结束，收购完成。2021 年 6 月 9 日，公司召开 2021年第四次临时股东大会，审议通过 关于收购陕西德尔优供应链管理有限公司股权的议案。公司以 0 元对价购买张彦强、郝晓龙合计
2、持有的陕西德尔优供应链管理有限公司 100%的股权。本次交易有利于公司整合资源，进一提升子公司的业务能力和业务辐射地域范围，从长远发展来看，将对公司的业绩提升、利润增长会带来积极影响。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情
3、况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘飞、主管会计工作负责人闫院及会计机构负责人（会计主管人员）闫院保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
4、出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称
5、重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.受宏观经济波动较大的风险 道路运输行业发展水平与宏观经济的景气程度密切相关。当宏观经济运行处于景气区间，市场各行业的消费需求在一定程度上将会增加，从而促进道路运输行业健康、快速发展；反之，当宏观经济处于下行区间时，市场总体的发展速度放缓，各供应链的周转速度降低，对道路运输服务的需求在一定程度上将会萎缩。应对措施：公司一方面将进一步提高服务质量，积极完善供应链物流服务体系，提高自身的竞争能力；另一方面，公司将密切关注国家宏观调控政策和行业政策，根据国民经济和行业发展趋势，分析市场需求的变化，抓住市场机遇，围绕着物流服务业，多渠道
6、拓展收入来源，推动公司的业绩增长和综合实力的提高。2.道路货物运输风险 货物运输行业对货物运输的安全性、及时性要求很高。经过前期的对于法律法规、行业规则等的学习和探究，公司虽然已经建立了较为完善的安全管理制度，成立了专门的部门负责对运输团队车辆及人员配备进行监督及管理，但是仍然不能完全避5 免道路交通事故、人员操作失误等况造成承运货物损失的风险，而货物承运过程中造成的财产损失难免会对公司的信誉及品牌形象造成不利影响。应对措施：公司按照国家相关法律法规的规定，已经建立了安全管理责任制度、安全监督检查制度、事故应急处置制度等一系列规章制度，并且按计划对员工进行培训和应急演练，提高公司在应对突发事故
7、的应急处置能力；公司每月进行一次安全检查，定期对车辆、船舶进行安全检测，与驾驶员签署安全生产责任书、驾驶员承诺书，确保驾驶员安全驾驶，减少因车辆技术问题、人员操作问题引发的安全事故；公司为车辆、船舶、驾驶员购买保险，最大限度的降低因交通安全事故给公司造成的损失。3.报告期内收入及盈利能力不足的风 险 报告期内公司的主营业务变更为智慧物流和车后服务，但尚处于开展前期。受新疆当地产业政策影响，行业经营资质尚未完全取得，导致业务尚不能完全开展，同时，公司仍需支付业务开展前期的各项费用，导致收入及盈利能力不足。如若公司不能取得全部行业经营资质来开展业务，则公司将面临盈利能力不足的风险。应对措施：公司计
8、划在 2022 年引入战略投资人，缓解资金压力的同时，共同合作开拓优质税源地业务；以新收购的子公司业务加强产业内的供应链管理能力，通过整合优质资源，提高配置效率，增强盈利能力。4.公司业务呈现季节性波动的风险 公司的经营业绩受季节因素影响，由于公司主要服务的是煤炭行业企业，普遍存在冬、春季节货运需求旺盛，夏、秋季节货运需求平淡的季节性波动特点。且由于煤炭价格具有周期性强、波动频繁的特点，因此导致公司业务呈现更强的周期性特点，公司的主要业务量和盈利空间大部分都集中在下半年度，故而公司业绩也是集中于下半年度。应对措施：公司按季度拆解年度经营计划，在业务淡季做经营分析总结和营销推广、规划准备、人才储
9、备培训，在业务旺季全力开展经营活动，以此合理调配整个年度的业务重点，有计划得规避业务季节性波动的风险。5.实际控制人不当控制的风险 虽然公司章程等公司制度就控股股东、实际控制人的诚信义务、关联交易、重大决策等做出了规定，并建立了规范的法人治理规范，但仍存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施影响的可能，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害公司及公司其他股东的利益。应对措施：公司将继续完善治理机制，制定有效的内部控制制度，防范控股股东不当控制的风险。6.市场竞争加剧的风险 近年来，国家出台了若干条对物流运输行业
10、的支持政策。但是，物流运输行业属于完全竞争行业，市场竞争较为激烈，运力过剩的现象较为突出。对于煤炭物流领域，中小型企业6 进入门槛低，大部分第三方物流企业有进入该领域的可能。随着竞争加剧，公司毛利率有下降的风险。应对措施：一方面，公司不断提升自身服务能力，扩大品牌影响力，提升资质水平。另一方面，公司积极做好客户关系管理，加强应收账款管理，使应收账款周期进一步缩短，提高资金使用效益。7.人才筛选机制和培训机制不健全的风险 公司自 2021 年年初发生主营业务变更和行业转变，急需招纳行业人才开发业务，公司原有从业人员对货物运输行业经验尚浅，且缺乏正规的筛选机制和培训机制。在这种背景下，公司面临无法
11、有效培养、引进创新型人才进而影响公司长远发展的风险。应对措施：公司积极加入行业协会，并开展多渠道招聘及人才储备，与陕西当地高校合作，面向对口专业应届毕业生、行业内流动人才，进行有针对性的招募和人才储备。8.公司整体规模偏小，抗风险能力弱的 风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 15,142,349.07 元，净资产为-1,630,103.94 元，资产负债率为 110.77%，未分配利润为-870.89 万元，未弥补亏损已超过实收股本总额。报告期 内 公 司 营 业 收 入 为 18,326,371.93 元，净 利 润 为-1,562,319.90 元，经营活动产生的现
12、金流量净额为-394.44 万元。公司整体规模偏小，偿债风险较高，机动车抵御市场风险的能力较弱。应对措施：一方面，公司通过收购行业内的上下游企业，提高资源整合能力和纵向一体化水平，逐渐扩大公机动车司整体规模；另一方面，公司计划通过引入战略投资人，扩大公司规模，从而提升抗风险能力。9.拓展新业务的风险 公司为突破前期业务模式单一的发展瓶颈而扩展新业务，涉足新行业。但这对公司管理层的管理与协调能力，以及公司在资源整合、市场开拓、质量管理、内部控制以及对相关国家政策的把握等方面都有较高的要求。如果公司的高级管理人员对市场发展判断不准确，不能在现有基础上有效应对新业务在拓展过程中出现的问题，不能在人力
13、资源及财务管理上进一步完善和改善现有模式，不能借助国家政策的导向实现公司新业务的拓展，则公司的发展将不能达到公司的预期，这将对公司的未来经营产生不利影响。应对措施：一方面，公司计划通过招揽新业务的行业人才，优化公司管理层结构，降低内控风险、提高决策的科学性；另一方面，公司通过筹备行业监管政策研究小组，通过加强相关政策及法规的研究，密切跟踪行业发展的政策动向和最新要求，及时执行，最大程度地降低对新业务拓展带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：因报告期内公司主营业务发生重大变化，由“公关会展和商业策划服务”变更为“智慧物流和车后服务”，所处行业由“会议及展览服务”变更为“道路货物运输”，原“公
14、司受下游房地产行业波动较大的风险”已消除，并新增“道路货物运输风7 险”。此外，原“受宏观经济波动较大的风险”、原“报告期内收入及盈利能力不足的风险”、原“公司业务呈现季节性波动的风险”、原“市场竞争加剧的风险”、原“人才筛选机制和培训机制不健全的风险”、原“拓展新业务的风险”的风险内容相应变更。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德元数字、ST 德元、股份公司、公司、本公司 指 陕西德元数字科技股份有限公司（曾用名：天津三绅品牌文化传播股份有限公司）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 陕西德元数字科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监
15、督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 自然人股东 指 持有公司股份的自然人 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 陕西德元数字科技股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西德元数字科技股份有限公司董事会 监事会 指 陕西德元数字科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 车逅云 指 榆林车逅云创业管理合伙企业（有限合伙）8 第二节第二节
16、公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西德元数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Deyuan Digital Technology Co.,Ltd.证券简称 ST 德元 证券代码 871124 法定代表人 刘飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 戴亚宁 联系地址 陕西省榆林市神木市滨河新区金控大厦 2 楼 电话 0912-8394465 传真 022-23313930 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 陕西省榆林市神木市滨河新区金控大厦 2 楼 邮政编码 719399 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、三、企业
17、信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 9 日 挂牌时间 2017 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-G54 道路运输业-G543 道路货物运输-G5430 道路货物运输 主要业务 智慧物流和车后服务 主要产品与服务项目 智慧物流和机动车配件销售、维修、以及拆解回用等机动车全生命周期的服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（榆林车逅云创业管理合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致
18、行动人 实际控制人为（刘飞），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911201017522444898 否 注册地址 陕西省榆林市神木市滨河新区金控大厦 2 楼 否 注册资本 6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨树杰 何雪琦 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 陕
19、西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 17 日，公司召开第二届董事会第七次会议，选举闫院为董事会秘书，原董事会秘书戴亚宁辞职生效。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,326,371.93 931,934.85 1,866.49%毛利率%20.64%17.87%-归属于挂牌公
20、司股东的净利润-1,671,054.42-1,035,980.01-61.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,669,769.99 -1,138,716.79 -46.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-158.57%-345.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-158.45%-379.93%-基本每股收益-0.28-0.17-64.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 15,142,349.07 1,383,627.2
21、5 994.40%负债总计 16,772,453.01 1,601,902.20 947.03%归属于挂牌公司股东的净资产-1,889,329.37-218,274.95-765.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.31-0.04-675.00%资产负债率%（母公司）117.79%115.78%-资产负债率%（合并）110.77%115.78%-流动比率 0.84 0.82-利息保障倍数-14.01-13.47-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,944,409.08 2,023,574.80-294.92%应
22、收账款周转率 5.00 1.07-存货周转率 9.95-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%994.40%-66.73%-营业收入增长率%1,866.49%-90.91%-净利润增长率%-50.81%47.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性
23、非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,147.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,432.23 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,284.43 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,284.43 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政
24、策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018年12月7日，财政部发布了企业会计准则第21号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1月1日）留
25、存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司作为承租方，仅租赁仓库与办公用房，租赁期限1年，实施新租赁准则对本公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、报告期内新增子公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 陕西德尔优供应链管理有限公司 陕西西安 陕西西安 供应链管理服务 100.00 受让 西安德尔优汽车贸易有限公司 陕西西安 陕西西安 批发、零售 85.14 受让 绥德德迩优汽修服务有限公司 陕西榆林 陕西榆林 批发、零售 51.00 受让 榆林德尔优信息科技有限公司 陕西榆林 陕西榆林
26、 批发、零售 92.39 受让 靖边县德迩优汽修有限公司 陕西靖边 陕西靖边 批发、零售 75.00 受让 陕西时代易通信息科技有限公司 陕西西安 陕西西安 信息技术服务 100.00 受让 新疆德源科技有限公司 新疆塔城 新疆塔城 道路货物运输 90.00 新设 神木卡漠好运网络科技有限公司 陕西神木 陕西神木 道路货物运输 100.00 新设 西安储运通信息科技有限公司 陕西西安 陕西西安 网络数据服务 55.00 受让 北京车逅云科技服务有限公司 北京 北京 信息技术服务 100.00 新设 新疆车逅云数字科技有限公司 新疆塔城 新疆塔城 信息技术服务 80.00 新设 西安美世客企业管
27、理有限公司 陕西西安 陕西西安 企业咨询 100.00 新设 2、报告期内减少子公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)减少方式 神木市卡漠科技有限公司 陕西神木 陕西神木 信息技术服务 100.00 注销 陕西融德汽车贸易有限公司 陕西西安 陕西西安 批发、零售 69.2877 注销 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司的商业模式较上年度发生变化。公司于 2021 年将主营业务由“公关会展和商业策划服务”变更为“智慧物流和车后服务”。由于公司管理层研究决定并做出战略发展方向转型的规划，响应国家供给策改革
28、政策和物流产业发展政策，公司决定进军道路运输行业，聚焦物流生态，为货源方和运力方提供运输解决方案，为运输车辆提供全链条服务，形成智慧物流生态链的服务闭环。1、物流运输以 SAAS 化信息系统和 TMS 系统为网络货运、实体运输等提供综合解决方案,通过对货源和运力的整合实现规模化运营。2、车后服务以线上平台为抓手，以线下连锁加盟店为服务网络，向车主提供车辆交易、维保救援等服务。未来将会针对连锁加盟店及配件商等上中下游合作伙伴提供 ERP 系统、集采、仓配、金融一体化供应链服务以及财税服务，实现机动车全生命周期一站式服务。报告期期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与
29、创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:基于公司长期发展战略规划，在物流运输行业中拓展更多的机会，2021 年 1 月 21 日公司召开2021 年第一次临时股东大会审议通过关于变更经营范围并拟修订的议案 并在工商变更登记
30、备案，公司以下情况也相应发生变化：14 1、公司所属行业变更为：G 交通运输、仓储和邮政业-G54 道路运输业-G543 道路货物运输-G5430道路货物运输 2、主营业务变更为：智慧物流和车后服务 3、主要产品与服务项目变更为：智慧物流和机动车配件销售、维修、及拆解回用等机动车全生命周期的服务 4、主要客户类型和销售渠道以物流公司和机动车 4s 店为主 5、关键资源是承载道路货物运输的公司及个体 6、收入来源是车辆维修收入，配件销售收入，物流运输收入、技术服务费收入等 综上，上述变化有利于公司突破原有产业的发展瓶颈，改善公司的经营情况，进一步提升公司的盈利能力，对公司后续的经营发展有积极影响
31、。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 712,353.29 4.70%871,185.71 62.96%-18.23%应收票据 应收账款 7,302,648.66 48.23%33,405.60 2.41%21,760.55%存货 2,924,261.78 19.31%0.00 0.00%-投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 454,706.34 3.00%
32、47,120.00 3.41%865.00%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 10,744.50 0.07%0.00 0.00%-商誉 536,355.39 3.54%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%860,000.00 62.16%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-应付账款 4,765,637.03 31.47%212,902.20 15.39%2,138.42%预付款项 2,954,117.90 19.51%341,752.07 24.70%764.40%其他应付款 7,490,496.63 49.4
33、7%529,000.00 38.23%1,315.97%合同负债 3,368,552.85 22.25%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 1、应收账款较上年年末增长 21,760.55%，主要原因为本报告期内新增子公司开展的配件及维修业务使营业收入大幅度增长，同时带动普通股总股本应收账款增加。2、预付款项较上年年末增长 764.40%，主要系本报告期内新成立子公司神木卡漠好运网络科技有限公司预付物流运输费用增加。3、存货较上年年末增加 2,924,261.78 元，主要由于本报告期内收购陕西德尔优供应链管理有限公司形成的配件产品增加。4、固定资产较上
34、年年末增长 865.00%，主要系报告期内收购子公司导致的固定资产增加。5、无形资产较上年年末增加 10,744.50 元，主要为报告期内子公司取得商标权产生无形资产。6、短期借款较上年年末减少 100%，主要系本报告期内已偿还全部借款。7、应付账款较上年年末增长 2,318.42%，主要系本报告期内收购陕西德尔优供应链管理有限公司形成的采购配件款项。8、其他应付款较上年年末增长 1,315.97%，主要系本报告期内向关联方借款增加。9、合同负债较上年年末增加 3,368,552.85 元，主要系本报告期内收购陕西德尔优供应链管理有限公司形成的配件销售与配件维修款项及本报告期内新设神木卡漠好运
35、网络科技有限公司形成的物流运输款项。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,326,371.93-931,934.85-1,866.49%营业成本 14,543,019.05 79.36%765,411.44 82.13%1,800.03%毛利率 20.64%-17.87%-销售费用 637,052.10 3.48%144,703.13 15.53%340.25%管理费用 4,155,418.64 22.
36、67%1,096,707.03 117.68%278.90%研发费用 0.00 0.00 财务费用 112,813.06 0.62%76,189.61 8.18%48.07%信用减值损失-280,048.97-1.53%-11,230.80-1.21%-2,393.58%资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 3,147.80 0.02%1,409.01 0.15%123.41%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 16 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-1,486,084.37 -8.11%-1,164,974.20-
37、125.01%-27.56%营业外收入 579.63 0.00%103,563.28 11.11%-99.44%营业外支出 5,011.86 0.03%826.50 0.09%506.40%净利润-1,562,319.90-8.52%-1,035,980.01-111.16%-50.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 1,866.49%，主要原因为本报告期内收购陕西德尔优供应链管理有限公司增加了配件销售与汽车维修收入，新设公司神木卡漠好运网络科技有限公司增加了物流运输业务收入。2、营业成本较上年同期增长 1,800.03%，主要原因为营业收入增长的同时营业成本随
38、之增长。3、销售费用较上年同期增长 340.25%，主要系公司架构变动所引起的相关费用的增加。4、管理费用较上年同期增长 278.90%，主要系增加子公司所引起的职工薪酬及相关费用的增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,205,765.88 931,934.85 1,853.54%其他业务收入 120,606.05 0.00 100.00%主营业务成本 14,488,182.05 765,411.44 1,792.86%其他业务成本 54,837.00 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分
39、析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%配 件 销 售收入 11,684,116.22 9,751,930.49 16.54%100.00%100.00%-维修收入 5,385,453.94 3,669,956.97 31.85%100.00%100.00%-物 流 运 输收入 1,099,837.24 1,042,863.48 5.18%100.00%100.00%-技 术 服 务费收入 36,35
40、8.48 23,431.11 35.56%100.00%100.00%-公 关 会 展收入 0.00 0.00 0.00%-100.00%-100.00%-其 他 业 务120,606.05 54,837.00 54.53%100.00%100.00%-17 收入 合计 18,326,371.93 14,543,019.05 20.64%1,866.49%1,800.03%2.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于战略发展规划调整，本报告期内,公司收购及新设子公司开展的业务主要为车辆维修及配件销售、车辆定位及相关设备调试服务，以及物流运输
41、业务，不再开展公关会展服务，故本期增加了车辆维修收入、配件销售收入、物流运输收入和技术服务费收入，而不再产生公关会展服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 陕西德元汽车服务有限公司 3,564,506.71 17.21%否 2 德元物流有限公司 2,943,544.54 14.74%否 3 东风机动车有限公司 1,725,751.43 8.33%否 4 上汽红岩汽车有限公司 1,397,293.84 6.75%否 5 西安东盛汽车销售技术服务有限责任公司 1,288,097.
42、48 6.22%否 合计合计 10,919,194.00 53.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上汽红岩汽车有限公司配件销售分公司 7,035,840.41 42.81%否 2 绥德县卡漠物流有限公司 2,850,603.36 17.98%否 3 西安东盛汽车销售技术服务有限责任公司 2,060,365.16 12.54%否 4 陕西北盛东风汽车销售服务有限公司 2,056,127.42 12.51%否 5 西安德仕汽车零部件有限责任公司 606,001.36
43、3.69%否 合计合计 14,608,937.71 89.53%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%18 经营活动产生的现金流量净额-3,944,409.08 2,023,574.80-294.92%投资活动产生的现金流量净额-306,393.60 0.00-筹资活动产生的现金流量净额 4,091,970.26-1,253,395.98 426.47%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 294.92%，上年同期公司公关会展服务业务缩减，经营活动现金流出减少，主要以收回前期账款为主，故经
44、营活动产生的现金流量净额为净现金流入；而本报告期内，新业务尚在开展初期，收入尚未形成规模，但前期流动资金投入较多，导致经营活动产生的现金流量净额大幅下降。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 306,393.60 元，主要原因为本报告期内购置经营所需固定资产支付的现金增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 426.47%，主要原因为系本报告期借款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营
45、业收入营业收入 净利润净利润 陕西德尔优供应链管理有限公司 控股子公司 供应链管理服务 20,000,000.00 7,700,001.55 3,304,155.01 10,294,835.42 1,085,509.89 西安德尔优汽车贸易有限公司 控股子公司 批发、零售 10,000,000.00 4,405,741.87 1,744,620.02 5,075,683.75 731,895.22 绥德德迩控股批发、6,000,000.00 2,678,523.15 802,395.38 1,544,316.58-599,066.71 19 优汽修服务有限公司 子公司 零售 神木卡漠好运网络科
46、技有限公司 控股子公司 道路货物运输 5,000,000.00 2,113,084.65-61,419.05 1,099,837.24-411,419.05 新疆车逅云数字科技有限公司 控股子公司 信息技术服务 20,000,000.00 455,626.05 363,213.73 1,842,078.26 128,813.73 陕西时代易通信息科技有限公司 控股子公司 信息技术服务 10,000,000.00 96,630.14-23,652.33 36,358.48-1,033,145.84 新疆德源科技有限公司 控股子公司 道 路货 物运输 10,000,000.00 44,200.52
47、 38,633.31 0.00-401,366.69 北京车逅云科技服务有限公司 控股子公司 信息技术服务 10,000,000.00 10,346.00 5,333.50 0.00-44,666.50 西安美世客企业管理有限公控股子公司 企业咨询 2,000,000.00 9,438.41 9,435.91 0.00-564.09 20 司 榆林德尔优信息科技有限公司 控股子公司 批发、零售 5,200,000.00 76,681.04 70,331.04 1,769.91-9,668.96 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公
48、司从事业务的关联性 持有目的持有目的 宁夏德元汽车服务有限公司 从事车辆维修及配件销售业务 长期持有拓展业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年度，公司营业收入为 18,326,371.93 元，连续三个会计年度亏损，2019 年、2020 年、2021年净利润分别为-1,978,037.51 元、-1,035,980,01 元、-1,562,319.90 元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司未分
49、配利润为-8,708,909,51 元，净资产为-1,630,103.94 元。基于战略发展规划调整，公司将主营业务由“公关会展和商业策划服务”变更为“智慧物流和车后服务”业务。2021 年，公司新业务尚在开展初期，主要以前期投入为主，尚未形成规模，因此，报告期内公司各项费用均出现较大幅度增长，亏损加大，净资产减少。但公司不存在以下事项：（1）营业收入低于 100 万元；（2）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（3）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（4）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（5）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）
50、。根据目前面临的实际经营情况，公司拟采取以下应对措施：（1）严格控制成本费用。在稳定公司核心人员的前提下，公司更侧重于对现有骨干人才的培训，并在规范公司治理的框架下不断完善培训制度。同时公司不断优化管理流程，完善内部执行效率，保证运营资金的充足。（2）加大市场开发力度。未来随着市场的逐渐拓宽，规模效应也将随之体现，利润有望扭亏为盈并持续增长。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的
