1、公告编号：2022-021 1 2021 年度报告 漫道图像 NEEQ:871605 常州漫道图像技术股份有限公司 公告编号：2022-021 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内
2、部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8 81 1 公告编号：2022-021 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑浩、主管会计工作负责人吴德彦及会计机构负责人（会计主管人员）吴德彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续
3、经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具
4、非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具了带有持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注公司的持续经营能力，我们同意审计机构在审计报告中形成该意见的基础和与持续经营相关的重大不确定性段落的说明。鉴于上述影响因素，公司拟实施以下改善措施：2022年，公司将继续推进中国广电重庆网络股份有限公司的剩余合同的履行工作，该合同目前尚有约1062万元合同款项需要完成。计划在年内完成相应的交付确认和结算事宜。公司在动态漫画（也称漫动画、漫剧）领域获得了自己的荣誉地位，作品黑
5、莲花攻略手册（穿书1）登上热搜榜，并斩获业内唯一奖项“2021年快看年度荣誉大赏年度漫剧改编奖”，在发展过程中陪着客户建立了验收标准，赢得了客户的尊重。目前客户对产品需求发生改变，反而让公司的竞争对手大幅度减少。公司除了推进与北京快看世界信息技术有限公司的既有漫动画项目合作外，按新的产品需求为客户提供的策划案已经通过，正在走合同签署的相关流程，目前单剧合同约140万，正在完成合同过公告编号：2022-021 4 程中。另一部剧的策划工作正紧锣密鼓展开。公司与已签署战略合作协议的合作伙伴元素坊(重庆)体育发展有限公司商议授权服务合同。该项合作是基于新高考政策引导综合素养内容授权服务，是公司运用前
6、期在青少年数字教育内容领域积累的知识成果创造收入来源的具体措施。公司将通过内容策划、内容定制、内容分发等形式开拓这部分收入。公司与某游戏外包公司在游戏美术方面的合作项目正在草拟中。该项目涉及动态漫画、三维建模等多种细分产品，是公司对既有技术的扩展应用，目前公司已经完成试镜工作。2021年度公司全年收入有一定的突破，证明了公司业绩逐步上升的态势。本公司董事会认为，基于上述各项措施和计划的成功实施，不会影响到公司的正常运营。因此，本公司董事会认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及
7、分析 规模较小的风险 公司主要致力于虚拟内容技术研究，并以相关内容设计和服务为主要业务。公司 2019 年至 2021 年 12 月，收入分别为3,138,509.37 元、2,062,173.47 元、5,160,525.28 元；净利润分别为-812,284.51、元、-1,309,707.27 元、-927,319.05 元。受宏观经济形势和行业市场影响，公司合同定单波动性较大，忙闲不均、且收入规模相对较小，对市场风险的抵御能力存在不足。本报告期末，公司注册资本 4,280,000.00 元，净资产8,206,701.47 元，公司资产规模较小，抗风险能力不足，对公司未来业务发展可能带来
8、一定的不利影响。技术风险 公司依托业已形成的 16 项技术知识产权，并在经营过程中形成了基于 ISO 和 IE 体系的标准化艺术创作流程。这些流程为公司“提供更好的质量、更快的交期、更优的品质、更低的成本”奠定了基础。但这些标准化的过程并非永远不可复制，如公司的技术不能及时更新，公司将面临不利影响，进而影响公司的生产经营。无形资产减值的风险 截至 2021 年 12 月，公司无形资产原值 11,953,919.43 元，公告编号：2022-021 5 账面价值 5,348,531.38 元；占公司资产总额的 50.09%，占比较高。无形资产主要为软件，系公司以自主研发工艺技术为基础，委外进行软
9、件开发所形成。目前，公司已构建形成 3 个软件平台，为图片制作、视频处理、内容分发的基础工具。2019 年至2021 年 12 月，与上述软件相关的主营业务收入分别为3,138,509.37 元、2,062,173.47 元、5,160,525.28 元；软件的使用为公司带来了较好的经济利益。虚拟图像产业为战略新兴产业，随着市场规模扩大，未来进入该市场的企业有可能快速增加而导致竞争激烈，技术更新换代加快，如果公司不能及时推出新技术或更新软件平台，与以上软件相关的经济利益实现预期可能发生变化，无形资产可能会出现减值迹象。新业务模式带来的经营风险以及存货跌价风险 为了摆脱受宏观市场影响、经营规模较
10、小的问题，公司尝试在教育知识内容和漫动画领域的垂直营销策略，如该尝试无法取得预期效果，将为公司带来经营风险。公司目前尚有储备工程文件合计 1,454.732.58 元，若不能投入使用，可能形成跌价风险。客户集中风险 重庆有线是 2021 年主要收入来源，但受制于业主的需求变化，导致项目进度不如预期，凸显客户集中的风险。客户高度集中跟宏观经济不景气，传统客户支付能力减弱有关；受制于“宏观经济不景气、市场尚处早期、公司规模较小”的现实，此种情况将在一段时间内存在，为公司经营带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-021 6 释义释义 释义释义项目
11、项目 释义释义 公司、股份公司、漫道图像 指 常州漫道图像技术股份有限公司 股东大会 指 常州漫道图像技术股份有限公司股东大会 董事会 指 常州漫道图像技术股份有限公司董事会 监事会 指 常州漫道图像技术股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司章程规定的人员 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 2021 年年度股东大会通过的章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
12、 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本年期初 指 2021 年 1 月 1 日 范虚拟 指 3D、裸眼 3D、VR、AR 全息等应用技术形式
13、 北京智石说 指 智石说（北京）科技有限公司 上海永乐 指 上海永乐数码科技股份有限公司 七腾科技 指 重庆七腾科技有限公司（原：重庆七腾软件有限公司）关工委 指 中国关心下一代工作委员会 重庆有线 指 中国广电重庆网络股份有限公司（原：重庆有线电视网络股份有限公司）北京快看 指 北京快看世界信息技术有限公司 元素坊 指 元素坊(重庆)体育发展有限公司 公告编号：2022-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州漫道图像技术股份有限公司 英文名称及缩写 Uminda Inc.证券简称 漫道图像 证券代码 871605 法定代表人 郑浩 二、二、联
14、系方式联系方式 董事会秘书 杨章渝 联系地址 常州市新北区太湖东路 9-1 号 2610 室 电话 0519-88999700 传真 0519-88999700 电子邮箱 Minda- 公司网址 办公地址 常州市新北区太湖东路 9-1 号 2610 室 邮政编码 213022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 常州市新北区太湖东路 9-1 号 2610 室董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 5 日 挂牌时间 2017 年 6 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件
15、和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I659 其他信息技术服务业-数字内容服务 主要业务 专业提供眼 3D、VR、全息等新型视觉效果的策划、制作以及推广的一体化整合图像内容技术服务。主要产品与服务项目 专业提供眼 3D、VR、全息等新型视觉效果的策划、制作以及推广的一体化整合图像内容技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）4,280,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（郑浩）公告编号：2022-021 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑浩、蒋薇），一致行动人为（郑浩、蒋薇）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容
16、内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320411596968660T 否 注册地址 江苏省常州市新北区太湖东路 9-2 号 2608、2610室 否 注册资本 4,280,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 居荷凤 高君杰 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 502
17、0 号同心大厦 21层 2101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-021 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,160,525.28 2,062,173.47 150.25%毛利率%9.20%7.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-927,319.05-1,309,707.27-29.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经
18、常性损益后的净利润-927,319.05-1,309,183.29-29.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.70%-13.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.70%-13.38%-基本每股收益-0.22-0.31 29.18%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 10,677,077.94 12,830,879.37-16.79%负债总计 2,470,376.47 3,696,858.85-33.18%归属于挂牌公司股东的净资产 8,
19、206,701.47 9,134,020.52-10.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.13-9.86%资产负债率%（母公司）23.14%28.81%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.13 1.46-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 51,684.64 142,908.11-63.83%应收账款周转率 3.74 0.92-存货周转率 1.40 0.64-公告编号：2022-021 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.79
20、%-0.45%-营业收入增长率%150.25%-34.29%-净利润增长率%-29.20%61.24%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 4,280,000 4,280,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额-非经常性损益合计非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-(八八)补充财务补充财务指标指标
21、适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计政策变更：本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号公告编号：2022-021 11 租赁，本次会计政策变更对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表未产生影响。二、重要会计估计变更：报
22、告期内无重要的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-021 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、经营模式 公司定位于虚拟图像技术支持的数字内容服务商，拥有 29+1 项自主知识产权。目前聚焦于青少年文化、教育领域，提供内容资源制作及分发服务。1.1、价值主张：公司基于“为青少年产品企业或机构赋能”的理念，为客户提供符合未来发展方向的内容产品。企业价值空间来源于：随着年龄的成长，影视动画形态的数字内容的受众，逐渐成中国社会最具动力的阶层；无论教育、娱乐乃至政商媒体领域，都越来越注
23、重以为受众为中心，以互联网为传播手段，让基于互联网的数字内容需求逐渐上升。1.2、业务系统：公司以自主虚拟图像技术为支持，与常规实拍、动画等影视技术相融合。以“直接承接与三方承接相结合”的形式开展业务，提供影视动画形态的数字内容产品，包括：漫动画形态的娱乐产品和教育产品。漫动画版块：公司原计划以“承接加工+联合分发”的模式开拓市场。但受疫情影响，目前采用了“承接加工”的策略。教育产品版块：公司高度关注新高考推动的教改及其逐级下探的影响力，积极研究“教育产品”的内涵与外衍，以求适应新形式的变化。1.3、关键资源：疫情带了太多不确定，公司在保持谨慎的前提下，与国内顶尖的 IP 拥有方、内容平台或居
24、间服务商建立合作。1.4、盈利模式：本报告期及之前主要通过“承揽加工”实现盈利，也在积极探索内容分发的模式。1.5、面向未来：公司将针对青少年发展需求，强化在青少年内容垂直领域的服务，为关注青少年的企业或机构赋能。2、采购模式 2.1、加工采购：采取基础供应与特色供应相结合的方法形成采购体系。2.2、基础加工：基于内容服务风格化、个性化的行业特点，重点培养部分团队，形成与公司默契、稳定的采购关系。公告编号：2022-021 13 2.3、特色加工：对于声音部分，公司会要求供应方提供历史 DEMO 作为参考，并要求对方试镜、试声等，通过对综合服务能力及成本的分析，决定采购关系。此种采购关系可能因
25、内容的风格、技术、成本而异，具有一事一议特征，不一定长期稳定。3、生产模式：主要是定制加工。公司核心团队在长期的数字出版、影视动画、VR/AR/3D 从业经验中，逐渐建立起了以虚拟技术作支撑的标准化数字内容工艺技术体系，形成了“注重研发、注重标准、以需定产、个性创作”的生产模式。目前公司标准工艺体系下的数字内容产品被大型影视平台列为验收标准。4、销售模式:基于疫情影响，公司保留通过渠道或直接面向客户开展销售。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是
26、 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 155,016.00 1.45%10,331.36 0.08%1,400.44%应收票据-应收账款-2,762,027.09 21.53%-100
27、.00%存货 4,868,271.63 45.60%2,502,475.51 19.50%94.54%投资性房地产-公告编号：2022-021 14 长期股权投资-固定资产 72,093.41 0.68%79,928.57 0.62%-9.80%在建工程-无形资产 5,348,531.38 50.09%3,712,413.85 28.93%44.07%商誉-短期借款-长期借款-预付账款 22,568.80 0.21%19,816.51 0.15%13.89%其他应收款 22,600.00 0.21%22,600.00 0.18%0.00%其他流动资产 187,996.72 1.76%77,93
28、1.27 0.61%141.23%开发支出-3,643,355.21 28.40%-100.00%应付账款 779,322.18 7.30%2,092,000.00 16.30%-62.75%应付职工薪酬 28,792.20 0.27%25,220.38 0.20%14.16%应交税费 396.60 0.00%54.20 0.00%631.73%其他应付款 1,661,865.49 15.56%1,579,584.27 12.31%5.21%资产总计 10,677,077.94-12,830,879.37-16.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2021 年末货币资金
29、较上年增加 144,684.64 元，增加幅度为 1,400.44%，主要原因系报告期内公司营业收入 5,160,525.28 元，较 2020 年增加 3,098,351.81 元。2.2021 年末应收账款较上年减少 2,762,027.09，减少幅度为 100.00%，主要原因系报告期内，智石说（北京）科技有限公司制作费已收回，重庆有线电视网络股份有限公司制作费已收回所致。3.2021 年末预付账款较上年增加 2,752.29 元，增加幅度为 13.89%，主要原因系报告期内预付常州文化科技创意发展有限公司车位费 2,752.29 元。4.2021 年末其他应收款余额 22,600.00
30、 元，较上年无变化，主要原因系重庆市政府采购中心保证金10,000.00 元，常州文化科技创意发展有限公司押金 9,600.00 元，常州市真彩数码科技有限公司3,000.00 元，在报告期内未收回所致。5.2021 年末存货较期初增加 2,365,796.12 元，增加幅度为 94.54%，主要原因是公司在报告期内为重庆有线电视网络股份有限公司开发设计互动数字内容，报告期内发生制作成本 6,460,727.08 元，在报告期内交付部分内容 4,612,714.00 元，结转制作成本 4,134,036.02 元，该项目尚未开发完成，未结转制作成本 3,413,539.05 元，另外公司为北京
31、快看世界信息技术有限公司制作漫动画，调用公司库存工程素材文件 22,716.72 元。6.报告期末其他流动资产期末较期初增加110,065.45元,增加141.23%,主要系期初其他流动资产中的待抵扣税金余额为 77,931.27 元，报告期末余额为 187,996.72 元所致。公告编号：2022-021 15 7.2021 年末固定资产净减少 7,835.16 元，减少幅度为 9.80%，其中报告期内累计折旧增加 7,835.16元，系期末固定资产净值减少的主要原因。报告期内无闲置的固定资产。8.2021 年末无形资产期末较期初增加 1,636,117.53 元,增加 44.07%,主要系
32、告期内双目式穿戴式操作系统 0.0.1 版 1,292,452.79 元，视维 0.0.1 版（AR-001 版硬件）1,341,509.41 元开发完成，结转为无形资产，报告期内发生无形资产摊销 997,844.67 元所致。9.2021 年末开发支出期末较上年减少 3,643,355.2 元，减少幅度为 100.00%，主要原因系报告期内双目式穿戴式操作系统 0.0.1 版 1,292,452.79 元，视维 0.0.1 版（AR-001 版硬件）1,341,509.41 元开发完成结转为无形资产，语文课件 1,009,393.01 元研发完成结转入研发费用。10.2021 年末应付账款期
33、末较期初减少 1,312,677.82 元，减少幅度为 62.75%，系报告期内上海永乐数码科技股份有限公司加工服务费 733,000.00 元及重庆七腾软件有限公司开发服务费 776,000.00 元已支付，报告期末开源证券股份有限公司持续督导费 745,000.00 元，重庆七腾软件有限公司开发服务费 14,000.00 元，常州易桥企业管理服务有限公司服务费 18,000.00 元尚未支付。11.2021 年末应付职工薪酬期末较期初增加 3,571.82 元,增加 14.16%,主要系期初应付职工薪酬24,752.38 元及住房公积金，工会经费和职工教育经费余额 468.00 元，在报告
34、期内已支付缴纳，期末计提的 2021 年 12 月份职工薪酬 27,859.71 元及工会经费和职工教育经费 932.49 元尚未支付缴纳所致。12.2021 年末应交税费期末较期初增加 342.40 元，系上年期末应交税费 54.20 元，在报告期内已缴纳，报告期末印花税 396.60 元，尚未缴税所致。13.2021 年末其他应付款期末较期初增加 82,281.22 元，主要原因系报告期内周子杰借款增加93,000.00 元，计提公司股东郑浩借款利息 42,059.64 元，未付报销款 89,220.00 元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目
35、项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 5,160,525.28-2,062,173.47-150.25%营业成本 4,685,610.43 90.80%1,914,472.81 92.84%144.75%毛利率 9.20%-7.16%-销售费用 4,019.80 0.08%260,111.57 12.61%-98.45%管理费用 807,344.46 15.64%732,751.21 35.53%10.18%研发费用 1,029,228.17 19.94%125,974.17 6.1
36、1%717.02%公告编号：2022-021 16 财务费用 43,696.39 0.85%43,277.05 2.10%0.97%信用减值损失 445,369.85 8.63%-255,139.85-12.37%274.56%资产减值损失-其他收益 38,304.07 0.74%7,981.60 0.39%379.90%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-927,319.05 -1,261,625.79-61.18%-26.50%营业外收入-1,728.00 0.08%-100.00%营业外支出-2,251.98 0.11%-100.00%净利润-927,319.0
37、5-17.97%-1,309,707.27-63.51%-29.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司实现营业收入 5,160,525.28 元，较上年同期相比增加 3,098,351.81 元，增加比例150.25%。报告期内，重庆有线电视网络股份有限公司互动数字内容开发设计合同，在本报告期内完成部分交付 4,612,714 元，北京快看世界信息技术有限公司漫动画制作合同完成 783,442.93 元，系造成公司营业收入上升的主要原因。2.报告期内，公司营业成本 4,685,610.43 元，较上年同期增加 2,771,137.62 元，增加比例 144.75%。主要原因
38、系随着公司营业收入的增加，营业成本增加。3.报告期内，公司综合业务毛利率为 9.20%,较上年同期有所上升，系报告期内公司与重庆有线电视网络股份有限公司的互动数字内容开发设计业务完成部分交付，但该业务中互动部分（软件开发设计）占合同总金额的 85%，图像动画部分占总金额的 15%，导致该项目预计毛利率为 5%，报告期内北京快看世界信息技术有限公司漫动画制作合同完成 783,442.93 元，占总收入的 15.18%，该项目毛利率为 25.37%。4.报告期内，公司发生销售费用 4,019.80 元，较上年同期减少 256,091.77 元，减少比例 98.45%。主要系报告期内公司广告费和业务
39、宣传费减少所致。广告费和业务宣传费主要是公司为向客户展示制作技术，安排制作部利用新技术制作宣传样片所发生的支出，报告期内公司未发生广告费和业务宣传费。5.报告期内，公司发生管理费用 807,344.46 元，较上年同期增加 74,593.25 元，增加比例 10.18%。主要系支付给职工的薪金增加 21,860.96 元，社会保险费增加 50,522.57 元导致。6.报告期内，公司发生研发费用 1,029,228.17 元，较上年同期增加 903,254.00 元，增加比例 717.02%。主要系报告期内公司自主研发语文课件产生研发费用 1,009,393.01 元所致。公告编号：2022-
40、021 17 7.报告期内，公司发生财务费用 43,696.39 元，较上年同期增加 419.34 元，增加比例 0.97%。报告期内财务费用主要系公司拆借股东郑浩借款所产生的利息。（拆借资金利率按照中国民生银行股份有限公司同期贷款利率 6.525%执行）8.报告期内，公司发生信用减值损失 445,369.85 元，主要系公司报告期内应收账款全部收回，冲回计提坏账准备 445,369.85 元所致。9.报告期内，公司发生其他收益 38,304.07 元，主要系公司报告期内计提可加计抵减增值税进项税额37280.27 元所致。10.报告期内，公司营业利润为-927,319.05 元，较上年减少亏
41、损 334,306.74 元，减少比例 26.50%。主要系报告期内公司营业收入较上年同期增加 3,098,351.81 元，增加比例为 150.24%，同时营业成本较上年同期增加 2,771,137.62 元，增加比例为 144.75%，毛利率较上年同期增加 2.04%，报告期内管理费用较上年同期增加 74,593.25 元，销售费用较上年同期减少 256,091.77 元，研发费用较上年同期增加 903,254.00 元，报告期内应收账款全部收回，冲回计提坏账准备 445,369.85 元。以上综合原因导致公司在报告期内营业利润较上年同期亏损减少。11.报告期内，公司营业外收入较上年同期减
42、少 1,728.00 元，减少比例 100.00%。主要系报告期内公司无营业外收入所致。12.报告期内，公司营业外支出较上年同期减少 2,251.98 元，减少比例 100.00%。主要系报告期内公司无营业外支出所致。13.报告期内，公司净利润为-927,319.05 元，较上年同期较上年减少亏损 382,388.22 元，减少比例29.20%。主要系报告期内公司营业收入较上年同期增加 3,098,351.81 元，增加比例为 150.24%，同时营业成本较上年同期增加 2,771,137.62 元，增加比例为 144.75%，毛利率较上年同期增加 2.04%，报告期内管理费用较上年同期增加
43、74,593.25 元，销售费用较上年同期减少 256,091.77 元，研发费用较上年同期增加 903,254.00 元，报告期内应收账款全部收回，冲回计提坏账准备 445,369.85元。以上综合原因导致公司在报告期内营业利润较上年同期亏损减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,160,525.28 2,062,173.47 150.25%其他业务收入-主营业务成本 4,685,610.43 1,914,472.81 144.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2022-021
44、18 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%制作收入 5,090,713.96 4,685,610.43 7.96%147.13%145.04%0.79%服务收入 69,811.32-100.00%2,987.28%-100.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期
45、 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北地区 739,097.10 551,574.41 25.37%100.00%100.00%25.37%西南地区 4,421,428.18 4,134,036.02 6.50%114.41%115.94%-0.66%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：制作业务方面：本年度西南地区主要收入系“消防应急安全演练培训互动内容设计服务”项目。因重庆有线电视网络股份有限公司变更为中国广电重庆网络股份有限公司（广电系统合并），及相关项目人事变动，导致项目进度缓慢，但报告期内亦实现收入 4,351,6
46、16.86 元。华北地区收入主要系北京快看世界信息技术有限公司漫动画制作业务，该项目系公司新拓展的客户，在报告期内实现收入 739,097.10 元，综上原因，报告期内制作业务收入较上一年度上升 147.13%。服务业务方面：报告期内服务类收入 69,811.32 元，主要系公司课件授权使用服务收入，该项目系公司新拓展的业务领域。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国广电重庆网络股份有限公司 4,351,616.86 84.33%否 2 北京快看世界信息技术有限公司 739,09
47、7.10 14.32%否 3 元素坊(重庆)体育发展有限公司 69,811.32 1.35%否 合计合计 5,160,525.28 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 公告编号：2022-021 19 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆七腾科技有限公司 5,849,056.44 97.25%否 2 合肥火野传媒有限公司 73,326.73 1.22%否 3 合肥凝响传媒有限公司 50,808.14 0.84%否 4 上海暗室逢灯文化传媒有限公司 22,973.17 0.38%否 5 天津
48、电喵文化传媒有限公司 18,349.52 0.31%否 合计合计 6,014,514.00 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 51,684.64 142,908.11-63.83%投资活动产生的现金流量净额-485,000.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 93,000.00 292,800.00-68.24%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动现金流量净额减少 91,223.47 元，主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加
49、7,794,446.87 元；报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 7,294,448.41 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 72,110.26 元，支付其他与经营活动有关的现金支较上年同期增加 507,400.18 元，上述原因导致公司经营活动现金流量净额减少。2.报告期内，公司投资活动现金流量净额减少 485,000.00 元，主要系公司在报告期内未购建固定资产、无形资产和其他长期资产所致。3.报告期内，公司筹资活动现金流量净额减少 199,800.00 元，主要原因是报告期内收到周子杰个人借款 138,000.00 元，归还周子杰个人借款 45,000.0
50、0 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 公告编号：2022-021 20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 截至 2021 年末，公司总资产 10,677,077.94 元，负债 2,470,376.47 元，资产负债率为 23.14%，同比下降 5.67%，偿债风险低；公司总营业
