1、公告编号：2022-015 1 2021年度报告 鑫海药业 NEEQ:870572 广西鑫海药业连锁股份有限公司 公告编号：2022-015 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部
2、控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2 27 7 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8383 公告编号：2022-015 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑晓、主管会计工作负责人余晰及会计机构负责人（会计主管人员）宾哲娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营
3、重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准
4、审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 具体内容详见公司同日在全国中小企业股份转让系统官方信息披露平台（）发布的董事会关于 2021 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告的专项说明的公告（公告编号 2022-016）【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、药品安全风险 公司专注于药品的直营连锁零售业务，所处行业对药品质量安全要求极 高。尽管公司在经营过程中一贯遵循 GSP 的标准，对采购资质审核、产品 验收入库、产品养护、运输等各个环节严格把控，以杜绝质量事故的发生，但
5、如果公司在质量控制的某个环节出现疏忽，将可能会给患者的身体健康 产生不利影响，公司也将承担相应责任，并会在经营方面面临一定的风险。二、边境政策风险 截至本报告书签署之日，公司已投资布局 44 家连锁门店，业务主要集中 于防城港市。防城港市位于我国边境，接壤越南。为遏制我国公民出境参 赌，2005 年公安部曾发出通知，要求境外有赌场的边境地区，停止边境 游异地办证，直至 2013 年下半年，广西边境地区才启动边境旅游异地办 证业务，至 2014 公告编号：2022-015 4 年底，公司所处防城港地区的边境旅游业务逐步恢复常 态。随着边境旅游业务的稳定，防城港市流动人口增加，市场对公司产品 需求
6、逐步提升，使得收入规模增长较快。公司存在因边境政策变化影响收 入，从而影响经营业绩之风险。三、连锁门店管理风险 公司主营业务为药品连锁门店经营，随着公司门店数量增加、经营规模扩 大，公司经营管理的复杂程度和管理难度将逐步提高，资产、人员、业务 等方面的专业化的趋势也日益明显，这将对公司的采购供应、销售服务、物流配送、人员管理、资金管理等各环节提出更高的要求。若公司管理层 素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，管理制度、组织模式不能随公司规模扩大而及时进行调整完善，实际经营中存在因管理不善导 致连锁门店亏损并致关店之风险。四、租赁房产风险 截至本报告书签署日，公司共拥有 44 家直营连锁
7、门店，因对资金周转需 求量较大，为提高资金使用效率，公司经营的连锁门店均通过租赁方式取 得。虽然公司已对部分主要生产经营场地进行了续租，但若未来发生租金 调整、租赁到期无法续租、租赁中止或其他纠纷情况，公司存在门店无法 续租而在短时间内影响公司正常生产经营或租赁成本大幅上升影响公司 财务业绩的风险。五、行业政策风险 截至本报告书签署之日，公司已取得药品经营许可证、药品经营质 量管理规范认证证书、医疗器械经营许可证、食品流通许可证 及定点医疗机构资格等资质证书。公司经营的是医药产品，易受到国家以 及地方有关政策的影响，特别是医疗卫生、医疗保障和医药流通体制改革 的影响，医疗、医保及药品供应三大体
8、制的改革将在深层次上改变医药流 通领域的格局，引发医药市场的分化与重组。若行业政策和地方监管法律 法规发生较大变化，公司经营业绩将受到影响。六、实际控制人控制不当的 风险 实际控制人、控股股东郑晓持有公司 72.0339%股权，且担任公司董事长、总经理，能够对公司经营决策产生实质影响。若实际控制人利用其控制权 对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他 少数权益股东带来风险。七、公司治理风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规 则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制 度等治理制度。但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范
9、运作意识的提高、相关制度切实执行并完善尚需要一定过程。因此，公司 短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。八、市场过于集中的风险 未来医药零售行业竞争将日益激烈。公司目前连锁门店主要集中在广西省 防城港市，公司的集中性区域经营对未来发展可能会存在一定制约，当地 政府的政策变化会对公司的经营状况产生重大影响；为此，公司制定了中 长期发展战略，决定充分利用自身的信息化管理优势、门店建设以及品牌 推广等丰富经验，逐步加强，逐步加强广西省内其他地区的连锁经营网络 建设以扩大公司的竞争优势。公告编号：2022-015 5 九、固定资产瑕疵风险 公司与关联方东兴市广源调味食品有限公
10、司（以下简称“广源食品”）签 订合同，约定公司自行出资于广源食品拥有的东国用（2009）第 0706 号 土地上建造仓库，并免租使用 20 年，到期后该仓库无偿移交至广源食品。本公司已支付 6,497,736.46 元用于建造该厂房。该租赁仓库计入公司的 固定资产。由于上述厂房系公司全资建立，但公司未取得该土地使用权，按照国家规定，公司无法取得厂房的所有权。公司取得了该仓库 20 年的 免租权。公司将仓库的建造成本计入固定资产，固定资产存在产权瑕疵。广源食品系控股股东、实际控制人郑晓控制企业，公司与关联方的租赁关 系可以稳定地存续。控股股东、实际控制人郑晓出具承诺将于 5 年内将协 助公司完成
11、对广源食品的收购，消除上述固定资产存在瑕疵风险。在收购 完成前，郑晓将承担一切因固定资产瑕疵对公司产生的损失。十、网上药店发展加剧公司 所处行业竞争风险 近年来，随着互联网技术的发展，网上药店数量和规模呈现高速增长态势。网上药店相较于实体零售门店在店铺、人员、物流等环节节省开支，降低 经营成本，提升竞争优势。公司目前的营业收入来自于 44 家实体门店，网上药店的发展加剧了公司的行业竞争风险。十一、盈利能力偏弱的风险 公司目前业务主要集中于广西省防城港市，未形成大规模销售渠道网络，与医药流通行业其他公司相比，公司仅有 44 家零售连锁门店，经营规模 偏小，盈利能力仍然偏弱。截至报告期末，公司未弥
12、补亏损已达注册资本 的三分之一。如若公司不能有效拓展新的网络布局，开发新的战略业务，实现营业收入的增长，并控制各项费用的发生，公司盈利能力较弱的情况 将不能得到有效改善。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-015 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、鑫海药业、广西鑫海 指 广西鑫海药业连锁股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 财通证券 报告期 指 2021 年 1-12 月 中药饮片 指 中药材按中医药理论、中药炮制方法，经过加工炮制后，可直接用于中医临床的中药。包括部分经产地加工
13、的中药切片（包括切段、块、瓣)，原形药材饮片以及经过切制（在产地加工的基础上)、炮炙的饮片。保健食品 指 具有特定保健功能或者以补充维生素、矿物质为目的的食品。医疗器械 指 直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品，包括所需要的计算机软件。日化用品 指 人们日常生活中使用的科技化学制品，包括洗发水、沐浴露、化妆品、洗衣粉等。公告编号：2022-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西鑫海药业连锁股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi XinHai Pharmaceutical Chainc
14、o LTD 证券简称 鑫海药业 证券代码 870572 法定代表人 郑晓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李晓东 联系地址 东兴市北仑大道 151 号鑫海大厦 电话 18907806088 传真 0770-7665511 电子邮箱 X 公司网址 办公地址 东兴市北仑大道 151 号鑫海大厦 邮政编码 538100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 11 日 挂牌时间 2017 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零
15、售业-零售业-药品零售-医疗用品及器材零售 主要业务 药品零售 主要产品与服务项目 药品、保健品、医疗器械及其他商品的直营连锁零售业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郑晓）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑晓），一致行动人为（浙江衢州鑫盛投资合伙企业(有限合伙)）公告编号：2022-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914506813485777244 否 注册地址 广西壮族自治区防城港市东兴市北仑
16、大道151号鑫海大厦 否 注册资本 11,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖琳 李卓琳（姓名 3）（姓名 4）3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-015 9 第
17、三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,365,821.63 58,843,038.53-4.21%毛利率%46.49%46.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,807,655.42-2,341,136.60-148.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,735,832.80-2,353,137.89-143.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-150.6
18、5%-23.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-148.78%-23.66%-基本每股收益-0.49-0.2-0.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 62,027,878.84 68,939,472.37-10.03%负债总计 61,034,231.21 62,180,468.12-1.84%归属于挂牌公司股东的净资产 993,647.63 6,759,004.25-85.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.08 0.57-85.30%资产负债率%（母公司）98.4
19、0%90.20%-资产负债率%（合并）98.40%90.20%-流动比率 0.76 0.79-利息保障倍数-3.64-2.27-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,651,209.60 3,713,964.28 52.16%应收账款周转率 14.15 20.56-存货周转率 2.04 2.09-公告编号：2022-015 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.03%-9.12%-营业收入增长率%-4.21%-6.45%-净利润增长率%-148.07%-16
20、.07%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,800,000 11,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）21,100.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-116,864.26 非经常性损益合计非经常性损益合计-9
21、5,763.49 所得税影响数-23,940.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-71,822.62 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因(空)不适用 公告编号：2022-015 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自
22、 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注三、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化
23、处理，具体如下：执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 其他流动资产 5,678,874.72-3,759,699.98 1,919,174.74 使用权资产 36,976,885.34 36,976,885.34 资产合计 35,722,287.01 33,217,185.36 68,939,472.37 租赁负债 33,217,185.36 33,217,185.36 负债合计 28,963,282.76 33,217,185.36 62,180,468.12 注：上表
24、仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。本公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币33,217,185.36元、使用权资产人民币36,976,885.34元。对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 3.40%。（2）执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施
25、行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-01
26、5 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家专业从事医药零售连锁的企业，主营业务为药品以及保健相关产品的零售业务，主要产品包括药品、健康用品及普通食品、医疗器械、日化用品、中药饮片等。此外，公司也向终端消费者 提供用药咨询、养生咨询等服务。公司属于区域性药品零售企业，主要门店分布于防城港地区，在当 地已建立起良好的口碑。公司所有门店均为直营店。公司主要通过开设连锁门店，陈列药品、医疗器 械、日化用品等终端消费者日常所需用品，向终端消费者进行零售。公司商品品类齐全，用户可在门 店挑选日常所需用品、药品。公司连锁经营采取总部统一采购的方式，
27、以零售药品、医疗器械等商品 获取收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额
28、占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,201,080.40 6.77%2,128,167.93 3.09%97.40%应收票据 应收账款 5,194,852.70 8.38%2,772,513.90 4.02%87.37%存货 14,899,952.58 24.02%14,606,168.87 21.19%2.01%投资性房地产 公告编号：2022-015 13 长期股权投资 固定资产 4,825,525.76 7.78%5,389,542.03 7.82%-10.47%在建工程 239,834.54 0.35%-100.00%无形资产 3,001
29、.55 0.00%15,425.48 0.02%-80.54%商誉 短期借款 6,304,523.75 10.16%13,019,015.28 18.88%-51.57%长期借款 9,400,000.00 15.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，应收账款较上期增长 87.37%，主要是因为应收医保款项账期延长。2、报告期内，短期借款较上期减少 51.57%，主要是因为部分新增贷款期限超过 1 年，该部分新增贷款归集到“长期借款”核算。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例
30、%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 56,365,821.63-58,843,038.53-4.21%营业成本 30,160,499.03 53.51%31,659,020.41 53.80%-4.73%毛利率 46.49%-46.20%-销售费用 24,532,222.99 43.52%22,992,236.66 39.07%6.70%管理费用 5,565,690.70 9.87%5,331,208.37 9.06%4.40%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用 1,435,827.33 2.55%814,097.27
31、 1.38%76.37%信用减值损失 资产减值损失 0 0 0.00%其他收益 21,100.77 0.04%39,619.30 0.07%-46.74%投资收益 6,296.42 0.01%0 0.00%公允价值变动收益 0 0 0.00%资产处置收益 0 0 0.00%汇兑收益 0 0 0.00%营业利润-5,690,791.16-10.10%-2,317,519.02-3.94%-145.56%营业外收入 0.01 0.00%0 0.00%营业外支出 116,864.27 0.21%23,617.58 0.04%394.82%净利润-5,807,655.42-10.30%-2,341,1
32、36.60-3.98%-148.07%公告编号：2022-015 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，财务费用较上期增加 76.37%，主要是贷款基数和贷款天数增加。2、报告期内，营业利润较上期减少 145.56%，主要是营业收入较上期减少 4.73%的同时，销售费用、管理费用、财务费用均有所增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 56,190,792.98 58,577,483.44-4.07%其他业务收入 175,028.65 265,555.09-34.09%主营业务成本 30,160,
33、499.03 31,659,020.41-4.73%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%药品 37,251,721.35 21,533,503.54 42.19%-0.84%-1.19%0.20%医疗器械 5,937,653.39 3,137,712.92 47.16%-17.14%-16.07%-0.67%健康用品与食品 6,989,659.32
34、2,987,534.48 57.26%-8.54%-13.40%2.40%中药饮片 5,178,151.83 1,983,804.27 61.69%3.92%0.51%1.30%母婴产品 833,607.08 517,943.81 37.87%-31.70%-26.46%-4.43%其他业务收入 175,028.65 -34.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、母婴产品较上期减少 31.7%，主要是受疫情影响，产品销售减少。2、其他业务收入较上期减少 34.09%，主要是租金收入、陈列费收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单
35、位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 3 4 公告编号：2022-015 15 5 合计合计 -注：公司主要客户为个人客户，客户主要是防城港市个人消费者，客户分布广泛。因此，公司未能形成前五大客户(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西九州通医药有限公司 1,765,725.05 5.89%否 2 广西柳药集团股份有限公司 1,404,558.99 4.69%否 3 南宁市如美保健品有限责任公司 9
36、90,657.40 3.31%否 4 国药控股广西有限公司 960,408.07 3.21%否 5 广东华丰药业有限公司 808,008.20 2.70%否 合计合计 5,929,357.71 19.79%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,651,209.60 3,713,964.28 52.16%投资活动产生的现金流量净额 148,687.71-272,105.34 154.64%筹资活动产生的现金流量净额-3,726,984.84-1,871,417.71-99.15%现金流量分析现
37、金流量分析：本期公司经营活动的现金净额为 565.12 万元，较上期增加了 52.16%，主要原因是本期公司支付商品款与租金款的减少。本期公司投资活动产生的现金净额为 14.87 万元，较上年增加了 154.64%，主要原因是本期公司增加购建固定资产。本期筹资活动产生的现金净额为-372.70 万元，较上年减少 99.15%，主要原因是主要是根据新租赁准则，本期租金款支出计入筹资活动有关的现金支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司
38、控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 公告编号：2022-015 16 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员稳定；没有影响公司持续经营 的事项发生。因此，公司具有良好的持续经营能力。公告编号：2022-015 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.
39、(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存
40、在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况
41、 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 公告编号：2022-015 18 4其他 46,150,000.00 23,000,000.00 1、关联租赁：公司于 2021 年度，租赁郑晓兴盛路所属铺面作为经营场所，预计年租金为 20 万元；东兴市广源调味食品有限公司为公司免费提供仓库土地租用。报告期内，发生金额 15 万元。2、关联担保：根据公司业务发展及经营情况，公司在预计 2021 年向中国邮政储蓄银行东兴市支行、中国工商银行股份有限公司东兴市支行
42、贷款，公司控股股东、实际控制人、董事长郑晓、东兴市广源调味食品有限公司为公、公司股东张殷、余晰、浙江衢州鑫盛投资合伙企业（有限合伙）共计提供担保额度3000 万元。报告期内，关联方为公司提供关联担保 1610 万元。3、财务资助：根据公司业务发展及经营情况，公司控股股东、实际控制人、董事长郑晓预计向公司提供财务资助 1600 万元。报告期内，发生借入郑晓 675 万元。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2
43、017年1月17 日 2022 年 1月 15 日 挂牌 完成对广源食品收购的承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月17 日 挂牌 其他承诺(公积金缴纳)详见承诺事项详细情况 正在履行中 其他 2017年1月17 日 挂牌 其他承诺(竞业禁止)详见承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月17 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2017年1月17 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月17 日 挂牌 资金占用承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中
44、 实际控制人或控股股东 2017年1月17 日 挂牌 其他承诺(租赁房屋产权瑕疵损失包赔)详见承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 报告期内，公司实际控制
45、人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员做出如下承诺：公告编号：2022-015 19 1、控股股东、实际控制人郑晓出具承诺将于 5 年内将协助公司完成对广源食品的收购 2、公司控股股东、实际控制人郑晓承诺若公司因未给全员缴纳“五险一金”而被劳动和社会保障主管 部门责令为员工补缴“五险一金”或被相关主管部门处罚，控股股东和实际控制人将及时、全额承担相 关费用并承担由此带来的经济损失。3、核心技术人员出具的声明，“本人承诺从原任职单位离职到股份公司时与原任职单位不存在关于竞业 禁止的约定，不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷；如因与原任职单位存在竞业禁止约定而给股份公 司造成损失
46、，由本人承担。本人不存在与其他单位签订关于竞业禁止约定或保密协议的情况，不存在关 于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷；如因竞业禁止相关约定而给股份公司造成损失的，由本人承担。同时承 诺，本人不存在侵犯原任职单位或现任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷；如果出现上述纠 纷而给股份公司造成损失的，由本人承担，与股份公司无关。”公司的核心技术人员与前任单位不存在 竞业禁止的情况。4、公司实际控制人郑晓向公司出具了关于避免同业竞争的承诺函，承诺“1、本人目前除持有广西 鑫海股份外，未投资其他与广西鑫海相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事其他与广西鑫海相同、类似的经营活动；也
47、未派遣他人在与广西鑫海经营业务相同、类似或构成 竞争的任何企业任职；2、本人未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于 任何业务与广西鑫海及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或 派遣他人在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员。3、当本人及控 制的企业与广西鑫海之间存在竞争性同类业务时，本人及控制的企业自愿放弃同广西鑫海的业务竞争；4、本人及控制的企业不向其他在业务上与广西鑫海相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持；5、上述承诺在本人持有广西鑫海股份 期间
48、有效，如违反上述承诺，本人愿意承担给公司造成的全部经济损失。”5、公司管理层出具董事、监事、高级管理人员对于广西鑫海药业连锁股份有限公司严格履行关联交 易决策程序、减少关联交易和杜绝资金占用的承诺：“股份公司将来发生的关联交易事项，本人将严格 按照股份公司公司章程和其他规章制度的约定，严格履行关联交易决策程序。同时，尽量减少不必 要的关联交易。另，本人承诺，本人将严格履行职责，坚决杜绝本人以及本人投资的其他企业占用广西 鑫海药业连锁股份有限资金的行为。”6、实际控制人郑晓承诺兴盛路分店铺面租赁到期后，公司将按照股份公司关联交易的决策程序进行表 决是否继续租赁，租赁费用按照届时的市场价格进行确认
49、。7、实际控制人郑晓出具了若因租赁房屋的产权瑕疵造成公司损失，将赔偿公司因此受到的全部损失的 承诺。报告期内公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反出具的 上述承诺的情形，除控股股东、实际控制人郑晓出具的将于 5 年内将协助公司完成对广源食品的收购的 承诺还未开展外，其他相关承诺均正常履行。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售
50、股份总数 3,647,500 30.91%0 3,647,500 30.91%其中：控股股东、实际控制人 2,125,000 18.01%0 2,125,000 18.01%董事、监事、高管 2,217,500 18.79%0 2,217,500 18.79%公告编号：2022-015 20 核心员工 0 有限售条件股份 有限售股份总数 8,152,500 69.09%0 8,152,500 69.09%其中：控股股东、实际控制人 6,375,000 54.03%0 6,375,000 54.03%董事、监事、高管 8,152,500 69.09%0 8,152,500 69.09%核心员工
