1、1 2021 年度报告 裕隆气体 NEEQ:870637 兰州裕隆气体股份有限公司 Lanzhou Yulong GAS Limited Company 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月 24 日甘肃省工业和信息化厅、甘肃省发展和改革委员会、甘肃省科技厅、甘肃省财政厅、国家税务总局甘肃省税务局联合发布的关于公布 2021 年省级企业技术中心名单的通知（甘工信发【2021】227 号），公司获得了甘肃省企业技术中心的称号。2021 年 10 月公司荣获“十三五”中国气体行业分行业 Top10 二氧化碳，荣获“十三五”中国气体行业 50 强企业。3 目 录 第一节第一节 重要
2、提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .165165 4
3、 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹爱华、主管会计工作负责人张震宇及会计机构负责人（会计主管人员）孙玉琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是
4、否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司部分产品受到上游原料废气供应制约的风险 公司存在以工业废气为原料生产高纯度二氧化碳产品的业 务。鉴于原料废气的气体特性，公司需与上游气源供应
5、厂家毗 邻而建，以保证原料供应的连续性和经济性。因此，公司一般仅能从一家或少数几家相邻的废气排放厂家取得原料废气。这 种原料采购方式，导致公司的部分生产经营在一定程度上受制 于上游企业。若公司的产能不断扩大但上游企业的产能并未随 之增长，公司可能面临因原料气短缺而无法满足市场需求的风险；同样，若上游企业出现大幅度减产、停产等情况，公司的此类业务将因缺少原料气而受到不利影响。应对措施：公司通过在青海、陕西、新疆和兰州新区等地建设新的生产基地方式有效控制上述风险；同时，公司将通过丰富产品种类、增加生产基地、扩大产能来分散经营风险，提升公司竞争能力。5 税收优惠政策变化的风险 根据财政部国家税务总局
6、关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知财税（2015）78 号文件的规定，金昌分公司享受增值税即征即退政策，退税比例为 70%。根据中华人民共和国企业所得税法第 33 条、中华人民共和国企业所得税法实施条例第 99 条，以及财税（2008）47 号、财税（2008）117号、国税函（2009）185 号、国税函（2009）567 号文件的规定，金昌分公司享受收入减按 90%计入收入总额的所得税优惠。根据财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税【2011】58 号第二条，金昌分公司享受减按 20%税率征收企业所得税政策。若上述税收优惠政策发生变化
7、，或公司未能继续满足上述税收优惠条件，公司的经营业绩将受到不利影响。应对措施：公司充分利用目前的 税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力，提升公司整体 实力。公司将严格参照各项税收优惠政策的具体规定，保证产 品质量、研发、生产、管理、经营等各方面持续满足税收优惠政策的条件。提前考虑因国家税收优惠政策取消带来的风险，积极开发新的优势产品，降低税收优惠在利润中的比重，进而提高风险应对能力。应收账款回收风险 公司 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 40,109,178.11 元、47,76
8、8,294.45元,占相应期末资产总额的比例分别为 15.91%、17.92%,公司应收账款金额较大，存在发生坏账损失的风险，如果公司应收账款不能按期收回或发生坏账，公司的经营业绩将受到不利影响。应对措施：公司将逐步调整销售模式，提高应收款回款力度，公司将不断完善客户信用考核制度，对客户进行信用分类管理，对客户的信用额度进行严格控制。同时，针对既有的应收账款，公司将区分不同的情况进行处理：对于经营状况良好的客户，成立专门应收账款催收队伍加紧催收，对于经营状况恶化的客户停止供货，必要时通过法律途径维护自身权益。危险化学品安全生产的风险 工业气体产品大多为危险化学品。国家对危险化学品的生产、储存、
9、运输都制定了相关规定，并通过市场和质量监督管理、应急管理、运输管理等部门进行监管。如果公司对生产、储存和运输等环节要求不严，安全生产制度未得到有效执行，将可能发生安全生产事故，给公司生产经营活动造成重大影响。应对措施：公司针对生产安全、质量安全方面均有严格要求。公司建立了安全生产责任制，在保证生产处于最佳安全状态的根本前提下，组织企业进行安 6 全管理规划、实施和评审，涵盖企业生产中组织管理、场地与设施管理、行为控制和安全技术管理四个方面，分别对生产中 的人、物、环境的行为与状态，进行具体的管理与控制。公司治理风险 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则的要求，公司制定了股东大会制度、董
10、事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度、利润分配管理制度、承诺管理制度、内幕信息知情人登记管理制度等制度，建立了内部控制体系，持续完善法人治理结构和提高管理层的规范化意识。但由于新的治理规则对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此，短期内公司治理存在一定的不规范风险。应对措施：公司治理风险应对措施：严格执行公司章程、三会管理制度，关联交易、对外投资、对外担保等管理等制度，健全现有的内部控制机制，着力提高公司规范化运作水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释
11、义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、裕隆气体 指 兰州裕隆气体股份有限公司 分公司、金昌分公司 指 兰州裕隆气体股份有限公司金昌分公司 金昌隆博 指 金昌隆博气体有限责任公司 顺邦物流 指 金昌顺邦物流有限公司 新疆裕隆达 指 新疆裕隆达气体有限公司 兰州隆华 指 兰州隆华特种气体科技有限公司 陕西裕隆 指 陕西裕隆气体有限公司 青海裕隆 指 青海裕隆气体有限公司 鹏达物流 指 陕西裕隆鹏达物流有限公司 甘肃氢能 指 甘肃裕隆氢能科技有限公司 酒泉氢能 指 酒泉裕隆氢能发展有限公司 股东大会 指 兰州裕隆气体股份有限公司股东大会 董事会 指 兰州裕隆气体股份有限公司董事会 监事
12、会 指 兰州裕隆气体股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1-12 月 7 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 乙炔 指 是有机合成的重要原料之一，亦是合成橡胶、合成纤 维和塑料的单体，也用于氧乙炔焊割。液氨 指 一种重要的化工原料，多储于耐压钢瓶或钢槽中，用
13、于合成氨、硝酸盐、氰化物或用作制冷剂等。氮气 指 一种无色无味的气体，因其化学性质不活泼，常温下 很难与其他物质发生反应，所以常被用来制作防腐剂。空分气体 指 经空分设备从空气中分离出来的气体，包括氧、氮、氩。合成气体 指 采用废气回收、焦炉气分离或电解等合成方式生产的 气体，包括氢、二氧化碳及乙炔。特种气体 指 在特定领域中应用的，对气体有特殊要求的纯气，高纯气或高纯单质气体配制的二元或多元混合器。槽车 指 车后安装槽罐，比如常见的有洒水车、消防水车、液 体危险品车等。碳捕集、封存 指 将大量生产过程中产生的二氧化碳收集起来，并用各种方法储存以避免其排放到大气中的一种技术，是未来减少温室气体
14、排放、减缓全球变暖最可行的方法。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 兰州裕隆气体股份有限公司 英文名称及缩写 Lanzhou Yulong Gas Limited Company-证券简称 裕隆气体 证券代码 870637 法定代表人 尹爱华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 凌磊 联系地址 甘肃省兰州市西固区化工街 210 号 电话 0931-7367854 传真 0931-7367138 电子邮箱 公司网址 办公地址 甘肃省兰州市西固区化工街 210 号 邮政编码 730060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 兰州裕隆气体股份有限
15、公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 11 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料及化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-其他基础化学原料制造（C2619）主要业务 公司专业从事工业废气回收利用、气体研发生产、运输销售服务和清洁能源开发。主要产品与服务项目 主要产品为高纯液态二氧化碳、氢气、氧气、氮气、氩气、氨水以及乙炔等大宗气体、高纯气体和特种气体，并为客户提供一站式供气解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易
16、普通股总股本（股）37,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 控股股东为（尹爱华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（尹爱华），一致行动人为（张博）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620104720254690T 否 注册地址 甘肃省兰州市西固区化工街 210 号 否 注册资本 37,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华
17、龙证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 秦宝 王彬宇 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 202,069,946.44 161,957,076.79 24.77%毛利率%
18、21.24%21.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,819,626.29 11,418,448.25-57.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,178,519.94 8,766,496.45-63.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.35%12.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.87%9.54%-基本每股收益 0.1397 0.3568-60.85%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 266,319,201.98
19、 254,059,963.47 4.83%负债总计 135,956,672.14 150,084,840.13-9.41%归属于挂牌公司股东的净资产 123,952,637.19 98,380,460.66 25.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.35 3.07 9.12%资产负债率%（母公司）27.47%38.49%-资产负债率%（合并）51.05%58.76%-流动比率 0.85 1.01-利息保障倍数 5.90 6.11-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,029,680.65 12,484,979.5
20、1-91.75%应收账款周转率 4.14 3.88-存货周转率 36.35 56.59-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.83%61.42%-营业收入增长率%24.77%11.99%-净利润增长率%-50.07%-12.75%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,000,000 32,000,000 15.63%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用
21、 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 172,113.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,171,573.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-291,907.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,051,779.75 所得税影响数 414,168.66 少数股东权益影响额（税后）-3,495.26 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,641,106.35 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九
22、九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 1,939,842.90 非流动资产合计 160,878,804.02 162,818,646.92 资产总计 252,120,120.57 254,059,963.47 租赁负债
23、 0 1,939,842.90 非流动负债合计 57,374,119.14 59,313,962.04 负债合计 148,144,997.23 150,084,840.13 负债和股东权益总计 252,120,120.57 254,059,963.47 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁 （1）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年
24、发布的企业会计准则解释第 14 号（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号（3）（1 1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策
25、、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法处理进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：13 资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额（注 1）202
26、1 年 1 月 1 日 使用权资产 1,939,842.90 1,939,842.90 资产合计 1,939,842.90 1,939,842.90 租赁负债 1,939,842.90 1,939,842.90 负债合计 1,939,842.90 1,939,842.90 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（1）首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值；本公司于 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债人民币 1,939,842.90 元、使用权资产人民币1,939,
27、842.90 元。对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 4.90%。（2 2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3 3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公
28、司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直定位于西北地区气体产品
29、综合供应商龙头企业，专业从事工业废气回收利用、气体研发生产、运输销售服务和清洁能源开发为一体的高新技术企业。公司作为西北地区规模较大的工业气体综合供应商，截至报告期末总资产 2.66 亿元，在兰州、金昌、西宁、五家渠、宝鸡等地建有多个生产基地，下设 10 个分子公司。公司主营产品有液体二氧化碳、氢、氨、乙炔等大宗气体及各类高纯气体、特种电子气体、混合气体、标准气体等 100 余种产品。公司拥有低温液体运输半挂车、高压管束车、气瓶配送车共 90 余辆，日配送气体能力 2000 吨。公司气体产品种类丰富、物流配送运输实力强大，是西北地区规模较大的工业气体综合供应商，为客户提供安全、环保、集约型的一
30、站式供气解决方案。公司的商业模式具体如下：（一）采购模式 报告期内，公司严格按照采购管理体系，进行生产所需原材料、辅助材料、压力容器、机械设备等的采购，根据公司制定的供应商及采购管理制度、产品采购管理制度等规章制度，规范采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。（二）生产模式 公司严格按照质量管理规范和企业相关内控制度进行规范生产，以销售计划作为生产过程的起点，一方面，公司每月召开各部门衔接会，根据未来一个月滚动销售预测情况，兼顾设备生产能力和成品库存数量等因素制定下个月生产计划；另一方面，生产部依据生产计划及动态成品库存组织各生产车间合理统筹安排生产，确保成品库存，避免出现
31、缺货现象，并做好有关记录、统计报表等。（三）销售模式 公司采用直销的销售模式。即公司销售人员直接与客户沟通，签订销售合同。公司通过性价比较高的产品不断积累客户。近年来，公司不断加大销售投入、不断培养高素质销售人才、建立健全营销网络，建立和完善客户管理系统，提升公司的销售能力。由于部分工业气体的运输需要特殊的环境，运输成本较高，因此工业气体销售有一定的区域限制。目前公司销售覆盖的范围包括陕、甘、宁、新、青、藏等地。（四）盈利模式 15 公司通过生产销售高纯度液体二氧化碳、氢气、乙炔、氮气等气体和氨水等液体获取收入，实现利润。公司产品的销售价格参考市场行情和竞争对手的情况，并结合原材料价格等因素进
32、行浮动，同时通过加强管理，降低生产、运输等各项成本，实现利润最大化。公司通过良好的客户服务、优秀的产品品质，得到客户的认可,并在行业内获得了良好的口碑，积累了大量优质客户。公司未来将继续走以技术赢得市场的道路，加大技术研发力度，结合产品市场需求的变化及行业发展趋势，通过不断研发新产品、改进新工艺，进一步提升公司产品的性能，扩大公司产品的市场份额。公司经过二十年的发展，建立了完善的质量和食品安全管理体系，通过了质量管理体系及食品安全管理体系认证。公司一直致力于废气回收综合利用、工业气体投资建设和生产运营，建立了良好的企业公众形象和广阔的区域市场，现已覆盖陕、甘、宁、新、青、藏等地区，被可口可乐、
33、百事可乐、康师傅、雪花啤酒、国家电投、金川公司、中石油、中国铝业、祁连山、海螺等大型国有企业和外资企业认定为合格供应商及长远战略合作伙伴。产品广泛应用于冶金化工、装备制造、食品加工、生物制药、光纤通讯、航空航天、半导体、医疗卫生、科研院所和油田驱油等领域。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、2020 年 12 月 11 日中华人民共和国工业和信息化部发布的 关于公布第二批专精特新“小巨人”企业名单的通告（工信部企业函【2020
34、】335 号），公司获得了专精特新“小巨人”企业的称号，有效期三年。2、2020 年 2 月 26 日科技部下发的关于甘肃省 2019 年第一批高新技术企业备案的复函（国科火字2019179 号）文件规定，本公司于 2019 年 8 月 19 日取得 GR201962000096号高新技术企业证书，有效期三年。3、2018 年 4 月 16 日经甘肃省科技厅认定为“甘肃省科技型中小企业”入库编号：201862010408000118。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：16 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是
35、否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 14,233,056.70 5.34%27,558,142.12 10.93%-48.35%应收票据 5,634,729.73 2.12%-应收账款 47,768,294.45
36、17.94%40,109,178.11 15.91%19.10%存货 5,809,499.95 2.18%2,947,035.72 1.17%97.13%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 132,300,893.00 49.68%118,190,876.06 46.88%11.94%在建工程 24,376,327.77 9.15%26,602,277.20 10.55%-8.37%无形资产 13,449,537.77 5.05%13,768,733.01 5.46%-2.32%商誉-短期借款 32,029,402.78 12.03%29,000,000.00 11.50%10.45%长期借
37、款 8,100,000.00 3.04%27,600,000.00 10.95%-70.65%应付账款 32,725,107.60 12.29%41,696,588.99 16.54%-21.52%长期应付款 13,687,582.79 5.14%27,451,842.47 10.89%-50.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：相比上年下降 48.35%，主要原因为支付上年度应付账款、因开拓市场需要加库存储备。（2）应收账款：相比上年增长 19.10%，主要原因为销售收入增加；受疫情影响，部分客户资金回款较差，应收账款增加。（3）存货：相比上年增长 97.
38、13%，主要原因为周转材料和库存产品增加。17 （4）固定资产：相比上年增长 11.94%，主要原因为兰州裕隆金昌分公司在建工程转固7,859,897.61 元；陕西裕隆在建工程转固 11,277,420.05 元。（5）短期借款：相比上年增长 10.45%，主要原因为新增借款所致。（6）长期借款：相比上年下降 70.65%，主要原因为本年兰州隆华固定资产特色产业贷款已还部分款项。（7）应付账款：相比上年下降 21.52%，主要原因为本年偿还了大部分工程款。（8）长期应付款：相比上年下降 50.14%，主要原因为本年兰州隆华偿还中关村融资租赁款项 6,302,778.00 元；陕西裕隆本年已全
39、部偿还远东融资款 1,601,750.00 元；顺邦物流本年偿还浙江康安融资租赁款 1,012,008.00 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 202,069,946.44-161,957,076.79-24.77%营业成本 159,153,044.93 78.76%127,167,520.15 78.52%25.15%毛利率 21.24%-21.48%-销售费用 4,725,396.72 2.34%
40、2,810,301.08 1.74%68.15%管理费用 17,041,006.33 8.43%10,300,652.24 6.36%65.44%研发费用 6,313,853.70 3.12%4,754,272.91 2.94%32.80%财务费用 4,596,700.12 2.27%3,006,986.05 1.86%52.87%信用减值损失-1,217,855.12-0.60%-1,385,537.63-0.86%-12.10%资产减值损失-2,952,049.23-1.46%-1,172,380.31-0.72%151.80%其他收益 1,411,623.27 0.70%1,769,77
41、4.41 1.09%-20.24%投资收益-825,814.29-0.51%-100%公允价值变动收益-资产处置收益 144,756.43 0.07%37,241.07 0.02%288.70%汇兑收益-营业利润 5,985,095.79 2.96%11,244,759.44 6.94%-46.77%营业外收入 2,087,434.71 1.03%1,837,107.97 1.13%13.63%营业外支出 431,985.22 0.21%176,783.39 0.11%144.36%净利润 6,141,941.32 3.04%12,301,644.07 7.60%-50.07%项目重大变动原因
42、项目重大变动原因：18 （1）营业收入：相比上年增加 24.77%，主要原因为隆华和陕西公司销量较上年大幅增加。（2）销售费用：相比上年增加 68.15%，主要原因为职工薪酬较上年增长 1,488,916.78 元。（3）管理费用：相比上年增加 65.44%，主要原因为职工薪酬较上年增加 3,072,116.66 元，固定资产折旧较上年增加 1,690,560.40 元。（4）研发费用：相比上年增加 32.8%，主要原因为新疆裕隆达、兰州隆华增加了研发投入。（5）财务费用：相比上年增加 52.87%，主要原因为兰州隆华增加融资租赁利息支出1,302,778.00 元。（6）资产减值损失：相比上
43、年增加 151.8%，主要原因为青海裕隆固定资产减值损失2,952,049.23 元。（7）资产处置收益：相比上年增加 288.7%，主要原因为兰州裕隆公司，金昌顺邦公司固定资产处置利得。（8）营业外支出：相比上年增加 144.36%，主要原因为其他费用较上年增加 295,534.45元。（9）营业利润、净利润：营业利润相比上年下降 46.77%，净利润相比上年下降 50.07%，主要因为销售费用、管理费用、研发费用、财务费用、资产减值损失增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 201,325,880.97 1
44、61,249,611.86 24.85%其他业务收入 744,065.47 707,464.93 5.17%主营业务成本 158,790,387.78 127,027,313.79 25.00%其他业务成本 362,657.15 140,206.36 158.66%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%合成气体 56,211,479.55 35,387,636.67 37.
45、05%9.88%-15.59%105.26%空分气体 30,521,695.25 22,270,030.15 27.04%-14.08%-15.45%4.60%化工90,102,060.27 86,141,938.01 4.40%59.85%88.68%-76.85%19 液体 其他气体 10,935,151.10 5,632,776.23 48.49%38.58%33.00%4.66%运输服务 13,555,494.80 9,358,006.72 30.97%31.42%5.50%121.37%合计 201,325,880.97 158,790,387.78 21.13%24.85%25.0
46、0%-0.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入增加 24.85%，主要原因是：兰州隆华销量较上年增加18,701,027.72 元；公司市场覆盖范围逐步扩大,管理层调整经营战略，努力发挥区位优势和运输信息化优势，使得公司主营液体二氧化碳业务销量及利润稳步增长，低温液体业务及瓶装气业务板块销售业绩也稳步提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 武威金仓生物科技有限公司 6,842,518.00 3.39%否 2 甘
47、肃京兰水泥有限公司 5,638,237.26 2.79%否 3 新疆敦华绿碳技术股份有限公司 5,544,264.34 2.74%否 4 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 5,394,868.40 2.67%否 5 甘肃永鸿染化有限公司 4,916,714.80 2.43%否 合计合计 28,336,602.80 14.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 乌鲁木齐恒城鑫达商贸有限公司 31,140,825.16 17.47%否 2 成都传化石油销售有限公司 13,11
48、9,847.88 7.36%否 3 金昌盈盛祥化工有限公司 9,127,948.44 5.12%否 4 金川集团股份有限公司 7,083,403.00 3.97%否 5 甘肃千帆农业生产资料有限责任公司 7,001,290.00 3.93%否 合计合计 67,473,314.48 37.85%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,029,680.65 12,484,979.51-91.75%20 投资活动产生的现金流量净额-22,174,624.57-49,327,285.37 55.05%
49、筹资活动产生的现金流量净额 11,319,853.17 44,075,995.28-74.32%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：本年相比上年下降 91.75%，主要因为本年受疫情影响，导致我公司大部分客户货款结算方式由现金结算转变为票据结算；兰州隆华公司已进入经营阶段，使得支付给职工以及为职工支付的现金也增加较多；我公司今年支付上年度应付账款，使得应付账款减少 897 万元；因开拓市场需要，我公司增加库存储备 286万元。（2）投资活动产生的现金流量净额：本年相比上年下降 55.05%，主要因为子公司兰州隆华一期项目、陕西裕隆等大规模工程项目已经进入竣工结算状态。（
50、3）筹资活动产生的现金流量净额：本年相比上年增加 74.32%，主要因为取得借款收到的现金相比上年减少 2300 万元；收到其他与筹资活动有关的现金相比上年减少 1370 万元；偿还债务支付的现金相比上年增加 1952 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 金昌隆博 控股子公司 工业气体产品生产销售 10,000,000.00 39,019,690.88 19,761,497
